天房发展(600322)2002年年度报告

二 ＯＯ 二年年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、重要提示… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 3 二、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 4 三、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … … 5 四、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 7 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … 9 六、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 11 七、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 13 八、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 15 九、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 23 十、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 25 十一、财务会计报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 27 十二、备查文件… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 65 -2- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长张连选先生、总经理张建台先生、总会计师王大铮先生及财务部 部长张兵女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 吴延龙董事委托张连选董事、欧阳勇董事委托陈长来董事出席并签署董事会决 议。 -3- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 公司英文名称：Tianjin Reality Development （Group） Co., Ltd. 公司英文名称缩写：TJRP 2、公司法定代表人：张连选 3、公司董事会秘书：陈长来 联系地址：天津市和平区常德道 80 号 联系电话：（022）23317185 传 真：（022）23317185 电子信箱：FDCDKF@EYOU.COM 4、公司注册、办公地址：天津市和平区常德道 80 号 邮政编码：300050 国际互联网网址：http://www.tfgroup.com.cn 电子信箱；FDCDKF@EYOU.COM 5、公司指定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天房发展 股票代码：600322 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 25 日 变更注册登记日期：2001 年 8 月 27 日 公司首次注册登记地点：天津市和平区常德道 80 号 公司营业执照注册号：1200001010222 税务登记号码：120101103064779 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 会计师事务所办公地点：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6— 10 层 -4- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（合并报表） 单位：人民币元 利润总额 46,764,098.21 净利润 34,294,261.83 扣除非经常性损益后的净利润 27,548,053.18 主营业务利润 147,760,779.68 其他业务利润 894,461.56 营业利润 34,378,371.76 投资收益 9,935,968.70 补贴收入 8,609,774.62 营业外收支净额 -6,160,016.87 经营活动产生的现金流量净额 -158,049,631.13 现金及现金等价物净增加额 -184,563,333.04 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 补贴收入 8,609,774.62 元 营业外收入 536,388.46 元 股权转让及公司清算收益 7,619,210.38 元 营业外支出 6,696,405.33 元 所得税影响金额 3,322,759.48 元 以上项目涉及金额合计 6,746,208.65 元 （二）近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 515,541,703.05 608,679,018.01 586,872,370.05 净利润 34,294,261.83 66,301,936.10 66,903,564.57 总资产 2,959,599,776.34 3,059,129,286.02 2,560,248,251.33 股东权益（不含少数股东权益） 1,656,038,843.49 1,637,303,329.51 1,041,687,358.45 每股收益（摊薄） 0.0809 0.1565 0.2133 每股收益（加权） 0.0809 0.1892 0.2133 扣除非经常性损益后每股收益 0.0650 0.1612 0.1664 每股净资产 3.9084 3.8642 3.3206 调整后的每股净资产 3.7440 3.8210 3.2864 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.3730 -0.4984 0.2625 净资产收益率（摊薄%） 2.0709 4.0495 6.4226 净资产收益率（加权平均%） 2.0728 5.2724 6.4226 -5- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求 计算的利润数据： 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.9225 8.9311 0.3494 0.3494 营业利润 2.0759 2.0779 0.0811 0.0811 净利润 2.0709 2.0728 0.0809 0.0809 扣除非经常性损 1.6635 1.6651 0.0650 0.0650 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 未确认投 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 资损失 期初数 423,707,417.00 980,980,200.81 169,485,345.03 43,686,798.71 63,199,306.12 -68939.45 1,637,303,329.51 本期增加 0 678,362.38 10,586,755.06 3,429,426.18 34,294,261.83 45,559,379.27 本期减少 0 0 1,345,824.07 19,708.28 25,546,980.67 -68939.45 26,823,865.29 期末数 423,707,417.00 981,658,563.19 178,726,276.02 47,096,516.61 71,946,587.28 1,656,038,843.49 子公司资产评 本年利润分配 本年利润分配 本年损益增减 清算子公 变动原因 估增值 司转出 -6- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 1、公司股份变动情况 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 公积 本次 股份类别 配 送 变动前 金 增发 其他 小计 变动后 股 股 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中：国家持有股份 １７８４５７４１７ １７８４５７４１７ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ５０４６８５００ ５０４６８５００ ３、内部职工股 ７３７８１５００ ７３７８１５００ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３０２７０７４１７ ３０２７０７４１７ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １２１００００００ １２１００００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １２１００００００ １２１００００００ 三、股份总数 ４２３７０７４１７ ４２３７０７４１７ 注：本报告内公司股份无变动情况。 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会核准并财政部函复，公司于 2001 年 8 月 6 日利用上 海证券交易所交易系统，采取上网定价方式发行 12,100 万股 A 股，其中，首次公开 发行新股 11,000 股，国有股存量发行 1100 万股，发行价格为每股人民币 5 元。该 部分股份的上市日期为 2001 年 9 月 10 日，获准交易数量 12,100 万股。 （2）报告期内，公司无送股、转增股本、配股等情况。 （3）内部职工股发行日期为 1992 年 7 月 20 日，发行价格每股人民币 1.6 元， 发行数量为 147,563,000 万股，1999 年 10 月 30 日按照 50%的比例缩股后，数量为 73,781,500 股。该部分股份将在社会公众股发行之日起三年后上市流通。 -7- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期期末股东总数 98,149 户。 2、主要股东持股情况介绍 报告期末公司前十名股东持股情况如下： 序号 股东名称 股份性质 持股数额 本期增减 持股比例 （股） 1 天津市房地产开发经营集团有限公司 国家股 178457417 0 42.12% 2 海南农业租赁股份有限公司 法人股 1000000 0 0.236% 3 中国黑色金属材料华北公司 法人股 1000000 0 0.236% 4 深圳市建鹏达房地产开发有限公司 法人股 1000000 0 0.236% 5 中国农业生产资料集团公司 法人股 1000000 0 0.236% 6 华泰证券股份有限责任公司 法人股 1000000 0 0.236% 7 广东控股集团有限公司 法人股 750000 0 0.177% 8 景搏证券投资基金 流通股 662900 0 0.156% 9 刘建华 内部职工股 652500 0 0.154% 10 天津经济技术开发区总公司 法人股 650000 0 0.153% 说明：（1）中国黑色金属材料华北公司持有的 100 万法人股因诉讼已被司法冻结。 （2）本公司控股股东为天津市房地产开发经营集团有限公司，持股比例为 42.12%。 （3）前十名股东之间不存在关联关系。 （4）代表国家持有股份的单位为天津市房地产开发经营集团有限公司。 3、公司控股股东情况介绍 控股公司：天津市房地产开发经营集团有限公司 法定代表人：马鹤亭 成立日期：1999 年 7 月 6 日 主营业务范围：国家授权资产投资、控股；房地产、销售等。 注册资本：54,008 万元 公司性质：国有独资公司 天津市房地产开发经营集团有限公司是国有股东授权代表单位，代表天津市国 有资产管理局持有国家股，并对股份公司的国有股权进行管理，行使出资者权利。 4、除控股股东外，本公司无其他持股在 10%以上的法人股股东。 -8- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员 1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 持股数量 姓名 任职情况 任职起止日期 别 龄 年初数 年末数 张连选 董事长 男 49 2002.5--2005.5 1000 1000 张建台 董事、总经理 男 47 2002.5--2005.5 0 0 王宏彬 董事、副总经理 男 54 2002.5--2005.5 3000 3000 王大铮 董事、总会计师 男 49 2002.5--2005.5 3000 3000 陈长来 董事、董事会秘书 男 49 2002.5--2005.5 0 0 吴延龙 董事 男 49 2002.5--2005.5 0 0 白雅文 董事 女 47 2002.5--2005.5 0 0 欧阳勇 董事 男 56 2002.5--2005.5 2500 2500 周宏光 董事 女 47 2002.5--2005.5 0 0 郭乃勤 董事 男 51 2002.5--2005.5 0 0 白小龙 董事 男 49 2002.5--2005.5 0 0 罗永泰 独立董事 男 56 2002.5--2005.5 0 0 朱玉栓 独立董事 男 36 2002.5--2005.5 0 0 兰国茗 监事会主席 男 46 2002.5--2005.5 0 0 陈作石 监事 男 58 2002.5--2005.5 5500 5500 田聪敏 监事 女 50 2002.5--2005.5 0 0 徐建中 监事 男 55 2002.5--2005.5 8000 8000 乔小明 副总经理 男 49 2001.10--2004.10 8500 8500 马秀兰 副总经理 女 53 2001.10--2004.10 3000 3000 杨 宾 总工程师 男 37 2001.10--2004.10 3000 3000 说明： （1）本报告期内，董事、监事、高级管理人员持股数无变动。 （2）公司，董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职时间 担任的职务 张连选 天津市房地产开发经营集团有限公司 总经理 2002.7 至今 兰国茗 天津市房地产开发经营集团有限公司 党委副书记 2001.7 至今 陈作石 天津市房地产开发经营集团有限公司 纪委副书记 1999.11 至今 田聪敏 天津市房地产开发经营集团有限公司 副总经理 1999.11 至今 白雅文 深圳市建鹏达房地产有限公司 总经理 2000.7 至今 欧阳勇 中国诚通金属（集团）公司 总会计师 2001.8 至今 周宏光 华泰证券天诚物业有限公司 总经理 2000.3 至今 郭乃勤 天津市中新药业股份有限公司 党委书记 2002.8 至今 白小龙 中国农业生产资料集团公司 部门经理 2002.1 至今 2、年度报酬情况 在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬，在股东单位任职并领取报 酬的董事、监事不在公司领取报酬。 -9- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 根据《公司章程》的有关决定，公司董事、监事及高级管理人员的薪酬由董事 会制定薪酬与考核制度，由董事会薪酬与考核委员会负责实施，公司董事会根据公 司年初核定的经营目标，年底按照考核评定程序对其进行绩效考核后确定公司高级 管理人员的薪酬标准。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 20 人，在公司领取年度薪酬的 8 人， 年度薪酬的总额为 471,469 元，金额最高的前三名董事的报酬金额为 183,370.2 元， 金额最高的前三名高级管理人员的薪酬金额为 185,314.4 元，上述 8 人中年度薪酬数 额在 5—6 万之间的 2 人，6—7 万之间的有 6 人。独立董事的津贴及待遇情况是： 每位独立董事年度津贴为 3 万元人民币（含税），根据公司章程独立董事行使其他职 权时发生的费用由公司另行支付。 上述人员未在本公司领取报酬的董、监事人员共有 10 人，分别是：董事张连 选、吴延龙、白雅文、欧阳勇、周宏光、郭乃勤、白小龙和监事兰国茗、陈作石、 田聪敏，均在股东单位领取报酬。 3、在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）报告期内公司第三届董事会、监事会任期届满，公司 2002 年 5 月 29 日 召开的 2001 年度股东大会上选举吴延龙、张连选、王宏彬、张建台、王大铮、陈长 来、周宏光、欧阳勇、白小龙、白雅文、郭乃勤为公司第四届董事会董事，罗永泰、 朱玉栓为公司第四届董事会独立董事；选举兰国茗、陈作石、田聪敏为公司第四届 监事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职工监事徐建中共同组成公司第四届 监事会。 （2）2002 年 5 月 29 日公司第四届董事会第一次会议选举吴延龙为公司董事长， 聘任陈长来为公司董事会秘书。 （3）2002 年 5 月 29 日公司第四届监事会第一次会议选举兰国茗为公司监事会 主席。 （4）公司于 2002 年 7 月 29 日召开第四届三次董事会，审议通过了由于工作 调动原因同意吴延龙先生辞去公司董事长职务，选举张连选为公司董事长；同意张 连选先生辞去公司总经理职务；聘任张建台先生担任公司总经理职务。决议公告刊 登于 2002 年 7 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （二）公司员工情况 截止报告期末，公司共有在职员工 216 人，其中，管理人员 103 人，财务人员 32 人，销售人员 23 人，行政人员 29 人，其他人员 29 人。 在公司现有全部员工中，具有研究生及以上学历 13 人，本科学历 69 人，大专 学历 66 人，中专及其他人员 68 人。 公司目前无离退休员工。 -10- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 为完善公司的法人治理结构、规范运作，公司依照《上市公司治理准则》等相 关法律法规的要求，在本报告期内，治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》和《公司股东大 会议事规则》的规定执行，为了保证最大限度的股东能行使股东权力，参加股东大 会，在股东大会召开前，本公司先后两次分别在《中国证券报》和《上海证券报》 上刊登会议通知和提示性公告。 2、关于控股股东与上市公司的关系：本公司与控股股东除了在资产关系上是投 资和被投资的关系外，是各自独立的法人实体。在报告期内，中国证监会和国家经 贸委对本公司进行建立现代企业制度的检查，认为公司按照现代企业制度要求运作 是规范的。 3、关于董事与董事会：报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘 程序选举董事，做到了董事选聘公开、公平、公正、独立，董事会的人数和人员构 成符合法律、法规的要求，当选的董事能够认真履行董事的职责并能切实的维护公 司和股东的权益。公司董事会已制定了《董事会议事规则》，董事会已设立了考核与 薪酬委员会、提名委员会，在 2003 年还将设立战略与投资评审委员会、审计委员会， 补足尚缺的两名独立董事。 4、关于监事与监事会：报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘 程序选举监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，当选的监事能够 认真的履行监事的职责。监事会已制定了《监事会议事规则》，监事会本着对全体股 东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合 法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：报告期内，公司聘请专家教授结合公司的实 际制定了一整套对公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，建立了 与之相应的激励约束机制，在 2002 年年终考核中实施。 6、利益相关者：报告期内，公司能够尊重和维护利益相关者的合法权益，经常 并及时的向银行及债权人提供公司的信息，员工通过职代会等方式建立与董事会、 监事会和高级管理人员的沟通渠道，公司非常重视所负的社会责任。 7、关于信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照法律法规和公司章程的有 关规定，制定了《公司信息披露制度》，公司能真实、准确、完整、及时的披露持续 -11- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 信息、公司治理信息、股东权益信息等，保证所有股东有平等的机会获得公司的各 种信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，制 定了《公司独立董事制度》，在报告期内，各位独立董事能够认真履行职责并发表独 立意见，对公司的规范运作和维护中小股东的合法权益起到非常重要的作用。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 1、人员分开情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的， 公司设立了独立的人力资源管理部门，高级管理人员均不在控股股东单位任职。 2、资产方面：资产与控股股东间是分开的、完整的。报告期内，控股股东为帮 助解决本公司进行机构重组分流的员工安置，暂借本公司的资金已如数归还。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，在银行独立开户。 4、机构独立方面：本公司设立独立的组织机构，在独立场所办公。 5、业务分开方面：本公司业务独立，具有完整的业务及自主经营能力，不存在 同业竞争的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 根据《公司章程》的有关规定，为进一步调动董事、监事和高级管理人员的主 动性、积极性和创造性，公司聘请专家教授结合本公司的实际情况，制定了一整套 科学的考评和激励制度，使董事、监事和高级管理人员的收益与公司的经济效益挂 钩。公司董事、监事及高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会决定，公司 董事会根据公司年初核定的经营目标，年底按照考核评定程序对其进行绩效考核后 确定公司高级管理人员的薪酬标准。 -12- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 本报告期内，公司共召开一次股东大会，即 2001 年度股东大会。2002 年 4 月 29 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开 2001 年度股东大会 的公告，通知了大会的召开时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。为确保 股东大会的顺利召开，公司又于 2002 年 5 月 17 日分别在《中国证券报》和《上海 证券报》刊登关于召开股东大会的提示性公告，再次通知。 2002 年 5 月 29 日，股东大会在天津市华富宫大饭店南楼多功能厅召开。应出 席会议的股东所持股数 423707417 股，登记出席会议的股东所持股数 183709371 股， 实际出席会议的股东所持股数 183709371 股，占登记出席股数的 100%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议业经天津嘉德律师事务所李天力律师 鉴证，会议程序合法，会议内容真实有效。会议审议并通过了如下决议： 1、审议通过公司董事会 2001 年度工作报告的决议；同意 183702871 股，占出 席会议股数的 99.99646%;不同意 0 股,占出席股数的 0%；弃权 6500 股，占出席会议 股数的 0.00354%。 2、审议通过公司监事会 2001 年度工作报告的决议；同意 183702871 股，占出 席会议股数的 99.99646%；不同意 6500 股，占出席会议股数的 0.00354%；弃权 0 股，占出席会议股数的 0%。 3、审议通过公司 2001 年度财务决算报告及利润分配预案的决议(利润分配预案 已于 2002 年 3 月 28 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上，分配实施办法 另行公告)；同意 183699246 股，占出席会议股数的 99.99448%；不同意 10125 股， 占出席会议股数的 0.00551%；弃权 0 股，占出席会议股数的 0%。 4、审议通过修改公司章程的决议；同意 183702871 股，占出席会议股数的 99.99646%；不同意 0 股，占出席会议股数的 0%；弃权 6500 股，占出席会议股数 的 0.00354%。 5、审议通过修改公司股东大会议事规则的决议；同意 183702871 股，占出席会 议股数的 99.99646%；不同意 0 股，占出席会议股数的 0%；弃权 6500 股，占出席 会议股数的 0.00354%。 6、审议通过公司建立独立董事制度的决议；同意 18370287 股占出席股数 99.99646%,不同意 0 股，占出席会议股数的 0%；弃权 6500 股，占出席会议股数的 0.00354%。 7、审议通过公司董事会设立战略与投资评审、提名、审计、薪酬与考核专业委 -13- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 员会的决议；同意 183709371 股，占出席会议股数的 100%；不同意 0 股，占出席 会议股数的 0%；弃权 0 股，占出席会议股数的 0%。 8、审议通过公司关于董事会、监事会换届工作及董事、独立董事、监事候选人 提名的决议；吴延龙、张连选、王宏彬、王大铮、张建台、陈长来、欧阳勇、郭乃 勤、白雅文、白小龙、周宏光为公司董事，罗永泰、朱玉栓为公司独立董事。兰国 茗、陈作石、田聪敏为公司监事。公司职工推举徐建中为监事会监事。同意 183709371 股，占出席股数 100%；不同意 0 股，占出席会议股数的 0%；弃权 0 股，占出席会 议股数的 0%。 9、审议通过公司关于确定董事、监事和经理人员薪酬及独立董事津贴标准的决 议；同意 183702871 股，占出席会议股数的 99.99646%；不同意 6500 股，占出席会 议股数的 0.00354%；弃权 0 股，占出席会议股数的 0%。 股东大会的决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、董事会董事情况： （1）根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，经公司三届九次董事会会议 通过，并经 2001 年度股东大会选举，吴延龙、张连选、张建台、王宏彬、王大铮、 陈长来、欧阳勇、郭乃勤、白雅文、白小龙、周宏光为公司董事，罗永泰、朱玉栓 为公司独立董事（尚空缺两名独立董事）。经公司四届一次董事会通过，选举吴延龙 先生为董事长，陈长来先生为董事会秘书。 （2）张连选、王大铮、陈长来和周宏光为新当选董事。 （3）由于工作调动的原因，吴延龙先生不再担任本公司董事长职务，经公司四 届三次董事会通过，选举张连选先生接任董事长职务。 2、监事会监事情况： 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，经三届八次监事会通过，并经 2001 年度股东大会选举，兰国茗、陈作石、田聪敏为公司监事。经公司四届一次监事会 通过，选举兰国茗先生为监事会主席。 其中兰国茗先生、田聪敏女士为新当选的监事。 3、高管人员情况： （1）公司四届一次董事会聘任张连选先生为公司总经理；根据总经理的提名， 聘任王宏彬先生、乔小明先生、马秀兰女士为副总经理；聘任王大铮先生为总会计 师，聘任张建台先生为总经济师，聘任杨斌先生为总工程师。 （2）经公司四届三次董事会通过，聘任张建台先生为公司总经理，接任张连选 先生总经理职务。 -14- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 面对 2002 年激烈的市场竞争和不断变化的市场消费预期，公司调整和优化了产 品结构和销售结构。在商品房销售方面，公司加大了对瑞江花园、吉利花园等重点 项目的运作力度，合理安排确保施工进度，并把盘活存量房屋作为销售工作的重点， 全年在商品房销售和盘活存量上都取得了一定成效。但由于近年来天津市大型公建 写字楼的需求趋于饱和，2002 年天津市写字楼销售面积仅占房地产总销售面积的 1%左右。公司存货中公建写字楼占有一定比重，受市场制约，销售存在一定困难。 此外，由于政府调整规划等原因，使海景公寓等项目推迟了建设和销售时间，影响 了本期销售收入和利润的实现。为此，公司根据经营中的实际问题，不断理顺公司 管理链条、规范工作标准，组织制定了一系列生产经营管理制度，建立了新的薪酬 制度，为公司的稳定发展奠定了基础。报告期内，公司完成主营业务收入 5.16 亿元， 实现主营业务利润 14,776.08 万元。 （二）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 公司主营业务集中在房地产的开发经营、销售与出租等方面，是一家集综合开 发、科研设计、经营销售和咨询服务为一体的综合性房地产企业。目前，公司的房 地产开发项目均在天津市，没有异地开发的项目及业务。 公司主营业务行业构成情况： 单位：人民币元 项目 主营业务收入 所占比例％ 主营业务利润 所占比例％ 房地产开发经营 470,099,406.58 91.19 113,143,883.26 76.57 出租 39,933,641.84 7.75 34,815,124.89 23.56 其他 5,508,654.63 1.06 -198,228.47 -0.13 合计 515,541,703.05 100 147,760,779.68 100 报告期内，公司主营业务仍然是以房地产开发及销售为主，其占公司主营业务 收入的 91.19%，占公司主营业务利润的 76.57%。2003 年公司实现商品房销售收入 4.7 亿元，约占天津市当年市场份额的 2.79%。 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务主要有商品房销售和 房屋出租。其中：（1）报告期内，公司实现商品房销售收入 47009.94 万元，商品房 销售成本 33885 万元，毛利率 27.92%；（2）报告期内，公司出租业务实现出租收入 3993.36 万元，出租成本 685.21 万元，毛利率 82.84%。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况 -15- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 报告期内，本公司拥有控股子公司 8 家，资产总额合计 62,662.98 万元，当年实 现净利润合计 170.95 万元。具体情况如下表所示： 单位：人民币万元 序号 公司名称 业务性质 注册资本 资产总额 净利润 天津凯银房地产开发有 房地产开发销售；物业管理 １ １２００ 万美元 ８６３１．１１ －３１．３８ 限公司 天津市吉利大厦有限公 房地产开发；餐饮；物业管理 ２ １２００ 万美元 １５８９２．３７ ５９３．８６ 司 天津市华升房地产发展 生产、销售建筑材料；房地产 ３ ５０００ １９３３７．０７ １３５．５１ 有限公司 的建设开发 天津泽达房地产开发有 房地产开发、经营、管理及相 ４ ５００ 万美元 １３５００．７６ －３８０．６４ 限公司 关技术咨询服务 天津市凯发汽车技术维 ５ 汽车修理；配件销售 ６０ ７９．８７ －４．４４ 护有限公司 天津市华驰商贸有限责 ６ 商品、物资批发兼销售 ３００ ２０９４．４７ ０．０７７ 任公司 天津瑞巨贸易发展有限 ７ 商品物资供销业 ２００ １５１４．２４ －２４．５５ 公司 天津市工建房地产联合 ８ 房地产开发、商品房销售 ５００ １６１３．０９ －１１７．４８ 发展有限公司 注：报告期内，公司原来控股子公司天津市华旺物业管理有限公司、天津市钜贵物业发展 有限公司因内部清算注销；原控股子公司天津市华学房地产经营有限公司、天津市华昌房地产 经营有限公司的股权已全部转让。 公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 3、主要供应商、客户情况 （1）报告期内，前 5 名客户的收入总额占公司主营业务总收入 11.61%。 （2）本公司的房地产项目的施工建设采取招投标方式选择建设施工单位，建筑 材料的选择与购买由施工单位总承包组织供应，本单位根据施工进度拨付投资款。 对于建筑材料的费用在施工单位招标的标底中按当时的市场价格列入预算中。施工 单位一旦中标，项目的主要及次要建筑材料由施工单位自行组织供应，材料的涨价 风险由施工单位负责，材料的降价收益也由施工单位享受。 （3）本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及关联方和控股股东在 上述供应商或客户中不占有权益。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在 2002 年的经营中，公司所面临的问题主要是公建写字楼亟待清理消化、内部 管理有待进一步加强、各项期间费用支出同比增加较多、缺乏高水平管理人才等。 针对上述问题，公司主要采取了以下措施： -16- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （1）在公司存货中公建写字楼占一定比重，由于位置、结构、功能等原因，与 市场需求存在一定差距。为此，公司对项目深入挖掘卖点的同时，整合销售队伍， 调整销售策略，制定并出台一系列鼓励消化存量的销售措施及相应的配套奖励政策。 （2）进一步加强内部管理，规范生产经营秩序，公司先后制定出台了 20 项管 理制度，从管理的各方面不断完善，达到制度化、规范化、透明化。 （3）报告期内，公司继续加大对各项费用支出的控制力度，建立健全相关制度， 并保证其得到有效实施。 （4）建立人力资源发展规划，制定更加科学、合理、有效的分配激励机制，不 断培养和吸收人才，以适应企业快速发展的需要。 （三）报告期内的投资情况 1、募集资金的使用情况 报告期内，公司没有新的募集资金。前次募集资金延续到本报告期内的使用情 况如下： 项目 计划使用情况 实际使用情况 2002 年募集资金实际投入 2.004 亿 2002 年计划投入 1.94 亿元，累计 瑞江花园 元，累计投入 4.651 亿元，完成进 计划投入 4.84 亿元。 度 96.1%。 流动资金 4955 万元 4955 万元，完成进度 100% 银行存款 0 剩余 0.189 亿元 公司募集资金时承诺的投资项目为瑞江花园，在报告期内，实际投资项目没有 变更。截止报告期末，瑞江花园累计施工面积 40.5 万平方米，累计竣工面积 18.73 万平方米，其中年内新开工面积 21.96 万平方米，年内竣工面积 13.56 万平方米。报 告期内，项目工程完成投资 2.67 亿元，销售商品房 7.32 万平方米，实现销售收入 2.07 亿元，实现主营业务利润 5178.17 万元。 2、其他投资情况 （1）吉利花园项目 B 区：该项目位于天津市和平区繁华地段，于 2002 年竣工。 报告期内，该项目工程完成投资 15024.62 万元，实现销售收入 9110.68 万元。 （2）海景公寓项目：该项目位于天津市河西区，其中一期建筑面积 5.5 万平方 米。该项目已于 2001 年开工建设，公司通过市场调研，认为在海河综合开发启动后 再开盘销售对该项目更为有利，因此在报告期内暂缓了对该项目的投入，该项目目 前尚未达到销售条件。2002 年该项目工程完成投资 1390.06 万元。 （3）报告期内，公司以自有资金 2300 万元人民币出资组建上海吉亨经济发展 有限公司，占该公司注册资本的 48.94%。具体内容参见 2002 年 2 月 8 日的《中国 证券报》和《上海证券报》。 -17- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （四）公司主要财务指标分析 1、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 单位：人民币元 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 增减比例（%） 主营业务利润 147,760,779.68 139,270,329.71 6.10 净利润 34,294,261.83 66,301,936.10 -48.28 现金及现金等价物净增加额 -184,563,333.04 259,882,611.85 -171.02 其中： （1）报告期内，公司主营业务利润同比增长 6.10%，主要原因是公司对瑞江花 园等项目加大成本控制力度，并取得成效。同时，吉利花园等危改安居项目享受到 政府的有关优惠政策，使公司主营业务成本及税费与去年相比有所下降。 （2）报告期内，公司净利润同比减少 48.28%，其原因主要有： ①报告期内，部分销售计划没有实现，直接影响了公司净利润的实现。 ②其他业务利润与去年同期相比减少 95.20%，减少 1775.33 万元。 ③报告期内，公司期间费用同比增加 18.48%，增加 1782.80 万元。其中，公司 加大对瑞江花园、吉利花园等重点项目的宣传力度，广告宣传费用增加，导致营业 费用同比有所增加；2002 年公司除募集资金项目投入外，其他项目的建设投入也有 所增加，导致公司期末贷款余额增加，使公司财务费用同比有所增加。 ④报告期内，公司投资收益受公司调整对外投资，公司撤并等影响，同比减少 70.32%，减少 2354.22 万元。 （3）报告期内，公司现金及现金等价物净增加额同比减少 171.02%，主要由公 司对募集资金项目投入增加、偿还到期债务等原因所致。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化： 单位：人民币元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减比例（%） 总资产 2,959,599,776.34 3,059,129,286.02 -3.25 股东权益 1,656,038,843.49 1,637,303,329.51 1.14 其中： （1）总资产与期初相比减少 3.25%，主要是由于报告期内公司支付应付股利、 欠缴税金及其他应付款，使公司流动负债下降 12871.69 万元所致。 （2）股东权益与期初相比增加 1.14%，主要是由公司实现利润所致。 （五）经营环境的变化及其对公司的影响 目前，天津市提出海河开发总体战略，将对海河及其沿岸进行大规模的综合改 造，其主要方向是“实施海河两岸综合开发建设，努力把海河建设成独具特色的、 国际一流的服务型经济带、景观带和文化带，成为世界名河”。在未来的几年里，海 -18- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 河两岸综合开发建设将成为天津城市经济发展的巨大推动力，而房地产行业将成为 最直接的受益行业。因为，无论经济带、景观带还是文化带，都需要大量的房地产 建设作支持。海河开发启动后，沿河部分商品房和写字楼市场反应已经立竿见影。 可以预见，通过海河开发，天津市将以经济带加文化带的建设，使整个城市获得重 新包装，不断改善生活环境及相关投资环境，让天津经济逐步走向世界市场。 随着天津发展步伐加快、海河综合改造工程的启动和“三步走”战略的实施， 随着房改的深化和房地产市场的进一步规范，住房刚性需求大大增加，广大群众的 住房消费信心和消费能力将会进一步增强，为公司商品房销售提供了良好的外部市 场环境。预计将对公司未来 1—3 年的生产经营将起到一定的积极影响。同时，公司 的海景公寓项目地处海河沿岸，目前海河沿岸楼盘受海河开发改造的良好预期，销 售价格均出现一定幅度的上扬，随着该项目一期 2003 年配套竣工，年内销售形势预 期良好。 （六）董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议情况和决议内容： 本报告期内，董事会共召开九次会议，即：两次临时会议，三届九次会议，四 届一次至四届六次会议。 1、公司第一次临时董事会于 2002 年 2 月 5 日以通讯方式召开会议，公司应有 董事 13 名（空缺 2 名），实到 11 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 经审议，同意 10 人，反对 1 人，通过如下决议：公司决定在上海奉贤区与深圳市嘉 旭投资有限公司共同组建吉亨经济发展有限公司（以工商登记为准），注册资本人民 币 4700 万元。其中深圳市嘉旭投资有限公司出资 2400 万，占注册资本总额的 51.06%。天津市房地产发展(集团)股份有限公司出资 2300 万，占注册资本总额的 48.94%。 此次会议决议刊登在 2002 年 2 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司三届九次董事会于 2002 年 3 月 26 日在天津市华富宫大饭店召开。应出 席会议的董事 13 名，实到 11 名，其中 2 名委托出席，会议由董事长吴延龙主持， 会议符合《公司法》和公司章程的规定，表决有效。经出席会议的董事认真审议， 会议通过了如下决议：（1）通过公司 2001 年度总经理工作报告；（2）通过公司 2001 年年度报告及摘要的议案；（3）通过公司 2001 年度财务决算报告的议案；（4）通过 公司 2001 年度利润分配的议案，2001 年公司实现净利润 66,301,936.10 元，加年初 未分配利润 37,843,825.90 元，本年度可供分配利润为 104,145,762.00 元，在提取公 积金、公益金后 2001 年度每股分配红利 0.04 元（含税）计算；（5）通过公司 2002 年利润分配政策的议案，2002 年度利润分配将不少于一次；公司以不少于当期利润 -19- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 的 25%用于 2002 年度股利分配；2002 年度利润分配将以现金的形式实施，且暂不 考虑资本公积金转增股本，具体方案将依公司当时情况而定；（6）通过修改公司章 程的议案；（7）通过修改公司股东大会议事规则的议案；（8）通过修改公司董事会 议事规则的议案；（9）通过公司独立董事制度的议案；（10）通过公司信息披露管理 制度的议案；（11）通过公司董事会设立战略与投资评审、提名、审计、薪酬与考核 四个专业委员会及专业委员会工作细则的议案；（12）通过公司董事、经理人员薪酬 制度改革方案及独立董事津贴标准的议案。公司经理人员年薪酬总额为 5—7 万元， 奖励标准根据效绩考核最高不超过薪酬总额的 1.5 倍；公司董事每年给予 6000— 20000 元的董事津贴（含税）；独立董事每年给予 30000 元（含税）独立董事津贴。 独立董事参加股东大会或根据公司章程行使其他职权时发生的费用，由公司另行支 付；（13）通过董事会换届工作及董事、独立董事候选人、董事会秘书提名的议案。 董事候选人为吴延龙、张连选、王宏彬、张建台、王大铮、陈长来、周宏光（女）、 欧阳勇、白小龙、白雅文（女）、郭乃勤。独立董事候选人为罗永泰、朱玉栓。提名 陈长来为公司董事会秘书；（14）通过关于召开 2001 年度股东大会的决议，公司定 于 2002 年 5 月 31 日前召开股东大会。 会议决议刊登在 2002 年 3 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、公司二 OO 二年第一次临时董事会于 2002 年 4 月 25 日在天津市华富宫大饭 店召开。应出席会议的董事 13 名，实到 10 名，其中 2 名委托出席，1 名因公务未 出席，会议由董事长吴延龙主持，会议符合《公司法》和公司章程的规定，表决有 效。经出席会议的董事认真审议，通过公司二 OO 二年第一季度报告正文。 公司第一季度报告刊登在 2002 年 4 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 4、公司四届一次董事会于 2002 年 5 月 29 日在天津市华富宫大饭店召开。应出 席会议的董事 13 名，实到 13 名,会议由吴延龙先生主持，会议符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定，表决有效。经出席会议的董事认真审议，通过了如下董事会 决议：（1）选举吴延龙先生为公司第四届董事会董事长；（2）公司董事会聘任陈长 来先生为第四届董事会秘书。 此次会议决议刊登在 2002 年 5 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、公司四届二次董事会于 2002 年 6 月 21 日以通讯方式举行。应出席会议的董 事 13 名，实到 13 名，其中 4 名委托出席，会议符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定，表决有效。经出席会议的董事认真审议，通过了如下事项：审议通过了 上市公司建立现代企业制度自查报告的决议。 6、公司四届三次董事会于 2002 年 7 月 29 日在天津市华富宫大饭店召开。应出 -20- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 席会议的董事 13 名，实到 13 名，其中周宏光董事委托陈长来董事出席并表决，会 议由董事长吴延龙先生主持，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，表 决有效。经出席会议的董事认真审议，通过了如下董事会决议：（1）审议通过了公 司董事长人事变更的议案，同意吴延龙先生辞去公司董事长职务，选举董事张连选 先生为公司董事会董事长；（2）审议通过了公司总经理人事变更的议案，同意张连 选先生辞去公司总经理职务，聘任张建台先生为公司总经理。 此次会议决议刊登在 2002 年 7 月 31 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 7、公司四届四次董事会于 2002 年 8 月 13 日以通讯方式召开。应出席会议的董 事 13 名，实到 13 名，其中 5 名委托出席，会议符合《公司法》和《公司章程》的 规定，表决有效。经出席会议的董事认真审议，通过公司二 OO 二年半年度报告及 报告摘要。 半年度报告摘要刊登在 2002 年 8 月 15 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 8、公司四届五次董事会（通讯方式）于 2002 年 10 月 28 日召开。应出席会议 的董事 13 名，实到 13 名，其中 5 名委托出席，会议符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定，表决有效。经出席会议的董事认真审议，通过了如下董事会决议：通 过公司 2002 年第三季度报告。 公司第三季度报告刊登在 2002 年 10 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 9、公司四届六次董事会于 2002 年 12 月 17 日在天津市华富宫大饭店南楼多功 能厅召开。应出席会议的董事 13 名，实到董事 10 名。吴延龙董事委托张连选董事、 白小龙董事委托白雅文董事、欧阳勇董事委托陈长来董事出席会议并表决，会议由 董事长张连选先生主持，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，表决有 效。经出席会议的董事认真审议，通过了如下董事会决议：（1）审议通过了公司总 经理的工作报告；（2）审议通过了董事会薪酬与考核专业委员会成员组成的议案： 召集人：罗永泰，成员：张连选、张建台、王宏彬、郭乃勤。（3）审议通过了董事 会提名专业委员会成员组成的议案：召集人：朱玉栓，成员：张连选、王大铮、陈 长来、欧阳勇。 此次会议决议刊登在 2002 年 12 月 18 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （七）本次利润分配预案 根据公司章程及 ２００２ 年度利润实现情况制定本利润分配预案。 经 天 津 五 洲 联 合 合 伙 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 2002 年 公 司 实 现 利 润 总 额 46,764,098.21 元，减除所得税 12,920,538.76 元，少数股东损益－450,702.38 元，公 司 净 利润为 34,294,261.83 元，加年初未分配利润 63,199,306.12 元, 其 他 转 入 -21- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2,187,055.41 元，本年度可供分配利润为 99,680,623.36 元，2002 年度利润按如下顺 序进行分配： 1、提取法定公积金 10％3,429,426.18 元； 2、提取法定公益金 10％3,429,426.18 元； 3、所属子公司提取职工奖励及福利基金 198,984.34 元；提取储备基金 149,238.26 元；提取企业发展基金 149,238.26 元； 4、本年度可供股东分配利润为 92,324,310.14 元； 5、提取任意盈余公积金 10%3,429,426.18 元； 6、2002 年度每股分配红利按 0.04 元（含税）计算，需用分红资金 16,948,296.68 元。 7、期末未分配利润为 71,946,587.28 元。 本利润分配预案须经公司 2002 年度股东大会审议通过后实施。 -22- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 九、监事会报告 2002 年本公司监事会坚持贯彻中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八字 规范，认真履行《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职责，及时了解和掌 握公司的生产经营和财务管理状况。通过不定期的开展专项检查或内部审计活动， 实施监督，进一步提升了公司经营运行质量，提高了公司按上市要求规范运作的水 平。 （一）监事会会议情况 报告期内本公司监事会共召开五次监事会会议 1、2002 年 3 月 25 日召开了第三届监事会第八次会议。四名监事参加，会议通 过以下决议： 公司 2001 年度总经理工作报告； 公司 2001 年度报告及年度报告摘要； 公司 2001 年度监事会报告； 公司 2001 年度利润分配方案； 公司修改章程议案、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、信息披露制度 议案、建立独立董事议案、建立专业委员会制度、薪酬与考核制度。 2、2002 年 5 月 29 日召开了第四届监事会第一次会议，四名监事全部参加，与 会监事以举手表决方式全票通过了以下决议： 选举兰国茗先生为公司第四届监事会主席； 选举陈作石先生为公司第四届监事会副主席； 3、2002 年 8 月 13 日召开了第四届监事会第二次会议，四名监事全部参加，会 议审议通过以下决议： 公司 2002 年上半年度报告及报告摘要； 4、2002 年 10 月 28 日召开了第四届监事会第三次会议，四名监事全部参加， 会议审议通过以下决议： 公司 2002 年第三季度报告； 5、2002 年 12 月 16 日召开了第四届监事会第四次会议，三名监事参加会议， 会议审议通过以下决议： 公司总经理 2002 年一至九月份工作报告； 监事会在四届六次董事会上的报告。 （二）监事会独立意见 -23- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1、报告期内，公司董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项 职权，落实了股东大会决议，对公司实现年度生产经营目标、制定持续发展措施、 进一步完善法人治理结构、改革考核与薪酬制度等重大问题进行科学决策，程序合 法。 2、公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时，始终坚持依法规 范运行，没有违反国家法律、法规、公司章程及损害公司利益行为。 3、监事会对公司的 2002 年度的财务状况进行了监督检查，并确认五洲联合合 伙会计师事务所出具的 2002 年度财务审计报告，其真实反映了公司 2002 年度财务 状况和经营成果。 监事会认为，本报告期内，董事会成员及公司高级管理人员工作勤奋敬业，卓 有成效，公司生产经营、改革发展、等方面的工作全面推进，能在激烈的市场竞争 中保持良好的发展势头。 2003 年，监事会将一如既往的支持、配合和促进董事会工作，依照公司章程和 国家有关法律、法规，本着对股东负责的精神，深化监事职能，完善监督机制，维 护股东权益。 4、2002 年公司监事会把工作重点确定在监督、跟踪募集资金的使用状况，监 督募集资金项目——瑞江花园工程开发建设的进度、工程质量、销售情况等方面上， 并于 8 月对瑞江花园项目进行了全方位的调研督查。通过监督检查真实看到：一是 募集资金定向投放到位，数字准确真实。天房发展招股说明书曾向社会公示“公司 拟将所募集的 53355 万元中的 48400 万元用于瑞江花园小区住宅工程项目”截至 2002 年底，已真实的定向投入了 46510 万元完成招股说明书承诺的 48400 万元的 96.1%。二是工程进度较快，配套工作同步跟进，截止 2002 年底，该项目累计施工 面积达到 40.5 万平方米，累计竣工 18.73 万平方米，有力保证了一、二期购房户如 期入住。三是项目品牌日臻成熟，销售情况良好。由于该项目广场景观建成和各种 营销宣传渠道全方位运用，再加之该项目成功获得中国住宅创新夺标唯一的“经济 型住宅特别贡献楼盘奖”有效提高了该项目知名度，由于该项目营销方案确定准确、 价格体系科学运用，该项目商品房处于热销中，去年销售商品房 7.32 万平方米，实 现销售收入 2.07 亿元，实现利润 5178.17 万元。 5、公司购售资产、关联交易的交易价格公平合理，无内幕交易行为发生，没有 损害股东的合法权益和造成公司资产流失。 -24- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司重大资产收购及出售资产、吸收合并等事项。 2002 年 12 月 15 日，公司与天津市房地产信托集团公司（以下简称房信集团） 签订了《股权转让合同》，公司将其拥有天津华新房地产开发有限公司 30%的股权 全 部 转 让 给 房 信 集 团 ， 转 让 价 格 为 12,420,000 元 ， 由 此 产 生 股 权 转 让 收 益 5,734,818.08 元，占公司当年利润总额的 12.26%。该项转让业已由天津市对外经济 贸易委员会以津外经贸资管[2003]93 号文予以批复。 （三）报告期内，公司无重大关联交易情况。 （四）重大合同及其履行情况： 1、报告期内或持续到报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或 其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、重大担保。报告期内，根据公司章程对董事长授权的有关规定，于 2002 年 4 月 11 日为天津环球磁卡股份有限公司提供 5000 万元人民币的银行贷款担保，承 担连带担保责任，期限 1 年（2002.4.11-2003.4.10）。 3、报告期内或持续到报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的事项。 4、没有其他重大合同。 （五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上（含 5%）的股东未在 指定报刊或网站上刊登承诺事项。 （六）报告期内，公司续聘天津五洲联合合伙会计师事务所担任本公司的财务 审计工作，该 所已连续 8 年为公司提供审计服务。公司 2002 年度支付给会计师事务 所总报酬为 115 万元，其中，年报审计费 50 万元，资产评估费 65 万元。 在本年度内，公司无其他应付未付会计师事务所费用。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重要事项 1、1999 年 1 月 5 日，公司与天津市天鼎纺织集团有限公司（原天津市棉纺六 厂以下简称天鼎公司）签订《合作开发协议书》 ，共同开发位于天鼎公司厂区内南部 共 63 亩（实际用地以天津市土地局核定的用地面积为准）的地块。该合作协议规定： 天鼎公司以土地使用权出资，本公司投入建设资金并负责开发建设，天鼎公司与本 -25- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司按 4：6 的比例以商品房实物分房。2000 年 6 月 23 日，公司与参股公司— 林克 森· 华澳（天津）房地产开发有限公司（以下简称林克森公司）签订《协议书》，协 议约定林克森参与开发位于天鼎公司厂区内的“欣海苑”一期项目，双方 1：1 进行投 资，项目完成后以 1：1 比例分配利润；按协议规定公司应投资 1143 万元，由林克 森公司相应投入资金 1143 万元后，双方根据资金计划并结合工程进度对等投入，林 克森公司对公司与天鼎公司签订《合作开发协议书》认可，并保证自身享有的利润 不违反本公司与天鼎公司（原棉纺六厂）所签协议书的规定，只限于对公司合作部 分应享有的权益的分配。 2、2002 年 6 月 16 日，公司与天津华昌房地产开发经营有限公司（以下简称 华昌公司）签订协议，将部分存货（欣苑）出售给华昌公司，销售价格为 14,688,011.00 元。截止审计报告日，华昌公司已支付购房款 9,699,364.00 元。 3、2001 年公司与天津万科物业管理有限公司（以下简称万科公司）签订《城 市花园 F 座退楼协议》，和《部分终止世贸广场包销协议》以及《往来款项结算协 议》，将公司与万科公司合作开发的存货中“万科花园”项目 8,466.55 平方米与万科公 司包销的原公司开发的世贸广场项目 3,373.39 平方米进行等值置换，其交易价格为 3,038.54 万元，双方同意将上述款项相互抵销。 -26- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）财务报表（见附表） （二）财务报表附注 审 计 报 告 五洲会字（2003）1-0183 号 天津市房地产发展（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表，2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度的现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》和《合并会 计报表暂行规定》及其有关的补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：王福才 中国注册会计师：侯杏倩 中国 天津 2003 年 3 月 25 日 财务报表附注 2002 年 12 月 31 日 一、公司的基本情况 天津市房地产发展（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司），创建于 1981 年，前身为天津市政府住宅统一建设办公室，后改建为天津市建设开发公司，1988 年 1 月在建设开发公司的基础上，组建了天津市房地产开发经营集团，是天津市最早成立的 房地产综合开发企业。1992 年 5 月 30 日经天津市经济体制改革委员会以津体改委字 -27- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （1992）33 号文批准，实行股份制试点，更名为天津市房地产发展（集团）股份有限公 司，并经中国人民银行天津市分行津银金（1992）479 号文件批复，通过定向募集的方 式向法人单位和内部职工发行股票，正式改组为股份有限公司，成为天津市第一批股份 制试点企业之一，1999 年经天津市人民政府以津股批(1999)8 号文件批复,公司注册资本 由 627,414,835.00 元按 50%比例进行缩减,缩减后的股本为 313,707,417.00 元。根据中国 证券监督管理委员会证监发行字[2001]50 号《关于核准天津市房地产发展（集团）股份 有限公司公开发行股票的通知》，公司利用上海证券交易所交易系统，于 2001 年 8 月 6 日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 11000 万股，至此，公司总 股本金为 423,707,417.00 元。 公司是天津市首家以房地产为主，贸易流通为辅的大型企业集团，其经营范围为房 地产开发及商品房销售、危房改造、基础设施建设、建筑设计、物业管理、咨询、商业 （内贸）、物资供销及仓储业、货物运输等。截至 2002 年 12 月 31 日，公司总资产为 2,959,599,776.34 元，净资产为 1,656,038,843.49 元，其中股本金为 423,707,417.00 元。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》和《合 并会计报表暂行规定》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务发生时当月 1 日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价（简称市场汇价）折合人民币记账，期末对外币账户的外币余额按市场汇价 进行折算，统一调整账面汇率，所产生的汇兑损益按规定进行账务处理。 6、现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，一般以三个月到期，流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 -28- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资， 包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相 关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实 际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换 入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资持有期间的现金股利或利息，除已计入应收项目的现金股利或 利息外，均应冲减投资的账面价值。 （3）期末短期投资以成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按单项投资 计提短期投资跌价准备。 （4）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为 当期投资损益。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。对有确凿证据表明确实 无法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等， 根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准，作为坏账损失，冲销提取的坏账 准备。 （2）坏账准备的计提： 根据公司董事会规定，公司采用备抵法核算坏账损失，即采用账龄分析法计提 坏账准备金，按照年末应收款项余额扣除纳入汇总及合并范围的公司之间应收款项 后的金额计提坏账准备金。计提的比例为： -29- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1— 2 年 10% 2— 3 年 15% 3 年以上 30% 9、存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品、 库存商品等，主要包括土地开发、房屋开发、公共配套设施和代建工程的开发过程 中所发生的各项费用，以及对出租房进行装饰等发生的出租房工程支出。开发成本 按土地开发、房屋开发、公共配套设施和代建工程等分类，并按成本项目进行明细 核算。 （2）取得和发出的计价方法：各类存货按取得时的实际成本计价。对开发产品 成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的 分配标准分配，计入有关开发产品成本；为开发房地产而借入的资金所发生的利息 费用，在开发产品完工之前，计入开发成本或开发产品成本；发出时采用个别认定 法确定其实际成本，期末按成本与可变现净值孰低计价；对债务重组取得债务人用 以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入 的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （3）低值易耗品采用一次摊销法核算。 （4）开发用地的核算方法：对纯土地开发项目：在开发成本科目中单独设置土 地开发明细科目，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补 偿费、购入土地使用权价款、交纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程 费等直接或间接费用，计算每平方米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积， 分别计算转入开发产品? ? 其他项目；对连同房产整体开发的项目，其费用可分清 负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。 （5）公共配套设施费用的核算方法：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的 配套设备，按其性质和用途不同分为两类：一类是开发小区内，各种国土局批准的 公共配套设施，包括开发住宅小区内的道路、商店、银行、邮局、派出所、消防、 水塔等非营业性文教、卫生、行政管理等；另一类是开发小区外的各种市政公共配 套设施等无偿交付管理部门使用，其所需建设费用通过开发成本核算，在核算中并 限定在不能有偿转让的开发小区内公共配套设施发生的支出，凡与小区住宅建设同 -30- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 步开发的列入当期开发成本，凡与小区住宅设施不同步进行的，将尚未发生的公共 配套设施一般采取预提的方法，首先确定预提数额，根据预算成本经批准后从开发 成本科目预先提取，待以后各期支付。 （6）出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的土地 和房屋的实际成本，按固定资产? ? 房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出 月摊销额，计入出租开发产品的经营成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周 转使用的房屋实际成本，按固定资产— — 房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，改 变周转房用途，作为商品房对外销售，按周转房摊销余额结转经营成本。 （7）存货计提跌价准备的确认标准、计提方法：期末公司在对存货进行全面盘 点的基础上，除开发产品、开发成本、出租开发产品、周转房按重要性原则对主要 存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的 差额计提存货跌价准备；如果以 后存货价值又得以恢复，在已计提存货跌价准备的范围内转回；对开发产品、开发 成本、出租开发产品、周转房按市价及周边市场行情（可比较），结合公司开发产品、 开发成本的层次、朝向、房形等因素，确定可变现净值，以成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备；存货跌价损失计入当年损益，可变现净值按市价减去相应 税金和费用确定。 10．长期投资的核算方法 公司长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。 （1）长期股权投资 1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确 定： ①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续 费等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现 金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始 投资成本。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 2）对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。对被投资单位无控制、无共 -31- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、 共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。通常情况下，对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大 影响的，采用权益法核算。投资额在 50％以上的，纳入合并报表范围。对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 3）期末对股权投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 4）处置股权投资时，以实际取得的价款，扣除已计提的长期投资减值准备后， 按与股权投资账面价值余额的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资 1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额， 作为当期投资损益。 4）期末对债权投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、委托贷款的核算方法 公司的委托贷款，按规定视同短期投资进行核算。以实际委托贷款的金额作为 本金入账，期末按照委托贷款收到的利息计入当期收益。对有迹象表明委托贷款本 金高于可收回金额的，应计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的 价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 12、固定资产计价和折旧方法 公司固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其 他与经营有关的设备、器具、工具等。属于非生产经营的设备和物品，单价在 2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算。固定资产按实际成本计价, -32- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 并按企业财务制度规定分类和确定折旧年限。全部固定资产采用平均年限法计算折 旧。公司固定资产的分类、估计使用年限、年折旧率、残值率如下： 固定资产类别 估计使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-30 3 3.23-6.47 运输设备 6 3 16.17 生产设备 8 3 12.13 办公设备 5-10 3 9.7-19.4 固定资产在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 公司经营期间借入资金所发生的借款费用，属于生产经营期间的计入财务费 用；为购建固定资产而专门借入的款项，在固定资产达到预定可使用状态前，可 计入固定资产的购建成本；属于为开发房地产有关的，一般在期间费用核算，并 按结算期计入当期损益，但对开工面积大、工期较长、短期内无法取得销售收入 和收益的项目，经公司董事会批准在开发产品完工前计入开发成本。 上述借款费用资本化应同时具备以下三个条件： （１）资产支出已经发生； （２）借款费用已经发生； （３）为使资产达到预订可使用状态所必要的构建活动已经开始。 当上述所开发的产品已经完工、所构建固定资产达到预订可使用状态时，停 止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各 项费用，包括固定资产改良支出、租赁费、房屋修缮费等，按实际发生额核算， 在项目受益期内平均摊销，无受益期的按五年平均摊销。 15、维修基金核算方法 公司根据国家规定及《天津市住宅小区物业管理办法规定》，按住宅区建安 工程费的 2％计提公用设施物业管理维修基金，列入存货开发成本项目，用于住 宅区公用设施的重大维修工程，按规定收取的住宅公用部位、公共设施、设备维 修基金，作为代收代缴款项管理，并专户存储，在向物业管理公司移交维修基金 时，相应冲减代收代缴款项，滞留企业的银行存款利息转入维修基金。 -33- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 16、质量保证金核算方法 公司根据售房协议，允许按照施工单位工程总值的 5％留给购房客户质量保 证金，通过“应付账款”科目核算，开发产品出售后，在保修期内发生的维修费 用，冲减质量保证金，不足冲减的部分，计入销售费用。待工程验收合格并在约 定的保修期满后，如无质量问题，再支付给原施工单位。 17、收入确认原则及方法 根据《企业会计准则- 收入》规定，结合房地产行业特点，对各类业务收入 具体确认原则和方法： （1）主营业务收入： 1）转让、销售土地和商品房：①在取得预售许可证后开始预售，预售商品 房所取得价款，先作为预收账款管理；②商品房竣工验收具备入住交房条件，并 具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；③履行了合同规定的义务，开 具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；④成本能够可靠计量时，确认为营 业收入的实现。 2）分期付款方式销售土地和商品房：按合同规定的收款时间和数额，根据 实际收入的款项确定为营业收入的实现，同时，按开发产品全部销售成本占全部 销售收入的比率计算本期应结转销售成本。 3）出售自用房屋：视同销售产品，按照财务规定做账务处理。 4）对接受委托为对方代建房屋或其他工程，在工程竣工验收办妥交接手续， 开具“代建工程价款结算账单”，经委托单位签证认可后，确认为营业收入的实 现。 5）物业出租收入：①具有承租人认可的租赁合同、协议或者其他结算通知 书；②履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； ③成本能够可靠计量时，确认为营业收入的实现。 6）物业管理收入：在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利 益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理 收入的实现。 7）商品销售：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认为营业收入的实现。 -34- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （2）其他业务收入： 1）提供劳务：在同一年度内开始并完成的以劳务已经提供、与交易相关的 价款已经收到或已取得收取款项的证据，并且与该项劳务有关的成本能够可靠的 计量时，确认营业收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 供劳务交易的结果可靠估计的情况下，在资产负债日按完工比例百分比法确认相 关的劳务收入。 2）他人使用本公司资产：他人使用本公司资产所发生的利息收入，按使用 现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收 费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益 能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 公司在确认收入的方法上，未采取建造合同完工比例法。 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算本期应交所得税。 19、合并会计报表的编制方法 （1）对控股子公司编制合并报表采用的方法：按照《合并会计报表暂行规 定》及财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的要求，公司将拥有其 超过半数以上（ 不含半数）权益性资本的被投资企业或有权控制该企业的财务和 经营政策的被投资企业，纳入合并会计报表的范围。公司对本部及内部核算单位 的会计报表采取汇总方式编制，在汇总过程中，除对公司内部往来项目相互抵销 外，其余账项逐一加总形成公司会计报表；合并会计报表以公司和纳入合并范围 的控股子公司对其权益性投资项目的数额，与子公司所有者权益中母公司所持有 的份额以及母公司与并表单位之间的往来项目相互抵销，在此基础上合并各项目 进行编制。根据上述文件要求，不需合并的未予合并。 （2）对合作开发项目编制合并报表采用的方法：对合作开发项 目，公司不 按项目单独设立控股公司或参股公司，因此不存在对合作开发项目需编制合并报 表，公司与外单位签定项目开发合同以及合资开发项目，按照《财政部关于发布 〈房地产企业财务管理若干问题的补充规定〉的通知》要求进行账务处理，公司、 分公司或控股子公司发生房地产开发合作项目时，按下列方法进行账务处理： 1）与房地产开发企业之间签订项目开发合同、合资开发项目合同，项目开 发合同中规定按投资比例分配项目开发产品的，公司或控股公司作为主办单位 的，收到投资各方开发资金作应付账款管理，按投资额比例分配项目利润的，收 -35- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 到投资各方开发资金作预收账款管理。 2）与其他无房地产开发经营权的单位签订合资开发项目合同，合同中规定 属于分配按各方出资比例分配项目开发产品的，收到投资额时作预收账款管理。 合同中规定按各方投资比例分配项目利润的，收到投资各方开发资金按预收账款 管理。 3）与土地方合作开发项目，按土地约定的价值计入开发成本，有关工程成 本的结转与营业收入的核算，按《 企业会计制度》规定进行日常核算。 凡符合合并会计报表范围的子公司，无论有无合作开发项目，均按《合并会 计报表暂行规定》进行编制合并会计报表。 三、税项： 公司主要税种和税率如下： 1、所得税：以应纳税所得额为基数按国家税务部门确定的比例税率 33%计 算缴纳；控股子公司按国家税务部门确定的比例缴纳。 2、营业税：公司按房地产开发收入（扣除按规定允许扣除的配套费）、租金 及建筑设计收入等 5%的税率计算缴纳。 3、增值税：公司材料、物资销售，按销售收入 17%的税率计算当期销项税 额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项税后缴纳。 4、城建税、教育费附加及防洪工程维护费：公司分别按实际缴纳流转税额 的 7%、3%和 1%计算缴纳。 四、公司所控制的子公司及合营企业： 1、截至 2002 年 12 月 31 日，纳入合并报表范围的（单位：人民币元）： 单位名称 注册资本 投资金额 投资比例 经营范围 天津华升房地产发展有限公司 ５０，０００，０００．００ ３１，３７５，０００．００ ６２．７５％ 房地产开发、建设、销售及材料销售 天津吉利大厦有限公司 ６６，６１８，０００．００ ５１，２５９，５００．００ ７５．００％ 房地产开发、建设、销售、物业管理， 餐饮娱乐等 天津市华驰租赁有限公司 ３，０００，０００．００ ２，７００，０００．００ ９０．００％ 场地租赁、餐饮、娱乐、室内装修等 天津瑞巨贸易发展有限公司 ２，０００，０００．００ １，８００，０００．００ ９０．００％ 商业、物资供销业批发、兼零售、室 内外装饰等 天津凯银房地产开发有限公司 ９９，３９７，５００．００ ５９，６３８，５００．００ ６０．００％ 房地产开发、销售、咨询等 天津市工建房地产联合发展有限公司 ５，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ６０．００％ 房地产开发、商品房销售 天津泽达房地产开发有限公司 ４１，３８６，０００．００ ２０，２７９，１４０．００ ４９．００％ 房地产开发、销售等 天津市凯发汽车技术维护有限公司 ６００，０００．００ ５４０，０００．００ ９０．００％ 汽车修理，零售兼批发 2、报告期内合并会计报表范围增减变动情况： -36- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （1）天津市华学房地产经营有限公司（以下简称华学公司），系 1999 年成 立，公司原拥有 97.5%股权。2002 年 5 月 18 日，公司控股公司— 天津市房地产 开发经营集团有限公司以津房开（2002）26 号《关于印发〈天房物业公司资产 界定等项工作会议纪要〉的通知》规定，华学公司由天津市天房物业管理有限公 司（以下简称天房物业）并购。2002 年 6 月 3 日，公司以天房股财（2002）38 号《关于“天房物业”公司并购、撤消关联公司的工作安排》文件规定，被并购 公司进行资产评估。评估基准日为 2002 年 5 月 31 日。2002 年公司与天房物业 及华学公司三方签订了《并购协议》，公司将对华学公司 97.5%的股权转让给天 房物业，因此，华学公司未纳入本年度合并报表范围。 （2）天津市钜贵物业发展有限公司，公司原拥有 90%的股权，按照上述文 件规定，本报告期已列为撤消清算之计划。该公司于 2002 年 9 月 28 日已进行了 清算，因此，未纳入本年度合并报表范围。 （3）天津市华旺物业管理有限公司，公司原拥有 80%的股权，按照上述文 件规定，本报告期已列为撤消清算之计划。该公司于 2002 年 12 月 31 日已进行 了清算。因此，未纳入本年度合并报表范围。 （4）天津华昌房地产开发经营有限公司（以下简称华昌公司）成立于 1992 年 8 月，公司原拥有 49.02%股权，由于公司对其实质控制，从 2000 年开始纳入 合并报表范围。2001 年 11 月 23 日华昌公司董事会决议，同意将公司所持有 49.02%的股权全部转让给香港李昶先生。2002 年 5 月 30 日华昌公司三方股东--- 公司与李昶以及欧阳伯熊签订了《股权转让合同书》，三方约定公司将持有华昌 公司 49.02%的股权全部转让给李昶，2002 年 8 月 6 日，经天津市对外经济贸易 委员会以津外经贸资管（ 2002）243 号《关于天津华昌房地产开发经营有限公司 股权转让及企业类型变更的批复》后生效。至此，公司不再拥有华昌公司的股权， 因此未纳入本年度合并报表范围。 （5）天津市凯发汽车技术维护有限公司，由于本年度发生亏损，按照财政 部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定， 本年度纳入合并报表范围。 五、合并会计报表项目注释 （金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 91,708.25 122,913.55 银行存款 190,199,124.47 399,571,040.82 其他货币资金 13,459,017.32 27,045,891.40 合 计 203,749,850.04 426,739,845.77 说明： ①公司其它货币资金主要是公司的定期存款、银行保证金等。 ②货币资金期末较期初减少 52.25%，主要是因为用于支付工程项目款及往 -37- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 来款所致。 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 802,871.81 194,671.81 其他投资 12,060,000.00 12,060,000.00 546,460.91 合 计 12,060,000.00 12,862,871.81 741,132.72 其他投资项目： 委托单位 投资时间 投资金额 期末金额 性质 天津信托投资公司 2001.12.31－2003.12.31 1206 万 1206 万 委托贷款 说明： 上述其他投资系公司与天津信托投资公司签订《债权信托协议书》形成的委 托贷款，其债务人贷款情况如下： 客户名称 投资期限 投资金额 本年收益 期末余额 性质 希隆(天津)国际租赁有限公司 2001.12.31-2003.12.31 2,060,000.00 2,060,000.00 委托贷款 林克森· 华澳(天津)房地产开发有限公司 2002.1.3-2003.1.4 5,000,000.00 5,000,000.00 委托贷款 天津市房地产开发经营集团有限公司 2002.12.30-2003.12.30 5,000,000.00 245,921.37 5,000,000.00 委托贷款 合 计 12,060,000.00 245,921.37 12,060,000.00 3、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 35,511,349.45 47.54% 1,775,567.47 53,194,288.16 71.07% 2,659,714.40 1-2 年 25,283,601.64 33.85% 2,528,360.16 10,852,226.80 14.50% 1,085,222.68 2-3 年 10,513,091.84 14.07% 1,576,963.78 2,078,802.44 2.78% 311,820.37 3 年以上 3,394,535.72 4.54% 1,018,360.72 8,720,259.22 11.65% 2,616,077.77 合 计 74,702,578.65 100％ 6,899,252.13 74,845,576.62 100.00% 6,672,835.22 说明： ①以上应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款； ②上述应收账款期末余额中，欠款单位前五名总欠款金额为人民币 43,096,751.72 元，占应收账款总额的 57.69%。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 89,683,966.95 56.80% 4,484,198.35 52,906,737.00 54.63% 2,645,336.85 1-2 年 48,150,261.64 30.49% 4,815,026.16 8,364,689.06 8.64% 836,468.91 2-3 年 13,258,848.68 8.40% 1,988,827.30 23,233,967.19 23.99% 3,485,095.08 3 年以上 6,807,120.83 4.31% 2,042,136.25 12,339,741.90 12.74% 3,701,922.57 合 计 157,900,198.10 100.00% 13,330,188.06 96,845,135.15 100.00% 10,668,823.41 -38- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 说明： ①以上其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的欠款； ②上述其他应收款期末余额中，欠款单位前五名总欠款金额为人民币 88,646,844.50 元，占其他应收款总额的 56.14%。 ③其中金额较大的其他应收款： 欠款单位 金额 性质 林克森·华澳(天津)房地产开发有限公司 21,503,475.00 往来款 天津市西青区李七庄乡王兰庄村民委员会 20,000,000.00 往来款 天津市建发房地产开发公司 19,255,261.20 往来款 ④其他应收款期末较期初增加 63.04%,主要是增加对其他单位的往来款。 4、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 78,830,175.61 45.09% 97,024,790.33 53.61% 1-2 年 38,936,483.59 22.27% 22,164,943.60 12.25% 2-3 年 10,123,781.50 5.79% 53,933,934.49 29.80% 3 年以上 46,935,976.54 26.85% 7,848,267.12 4.34% 合 计 174,826,417.24 100.00% 180,971,935.54 100.00% 说明： ①以上预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 ②超过一年的预付账款主要为待结算的工程款。 5、存货及存货跌价准备 （1）分类明细： 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发产品 626,064,143.06 7,715,030.66 618,349,112.40 634,749,103.88 12,261,063.73 622,488,040.15 开发成本 1,232,440,449.17 1,232,440,449.17 1,163,519,249.14 1,163,519,249.14 出租开发产 143,895,271.81 554,000.00 143,341,271.81 124,292,343.48 376,372.40 123,915,971.08 品 库存商品 6,546,905.66 301,678.13 6,245,227.53 13,032,010.55 900,000.00 12,132,010.55 库存材料 36,896,678.63 36,896,678.63 36,974,773.12 36,974,773.12 合 计 2,045,843,448.33 8,570,708.79 2,037,272,739.54 1,972,567,480.17 13,537,436.13 1,959,030,044.04 说明：存货跌价准备减少是主要是由于出售存货冲回原已计提跌价所致。 （2）存货明细及计提跌价情况： ① 开发产品 项目名称 竣工或购买时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金福温泉公寓 2001 5,005,590.40 5,005,590.40 万隆花园小区 2002 384,166.00 384,166.00 -39- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 汾阳里 2002 503,620.48 503,620.48 台北花苑 2002 1,000,000.00 1,000,000.00 纯雅公寓 2002 364,316.90 364,316.90 华昌大厦 2002 11,292,491.76 11,292,491.76 长寿公寓 2000 74,901,288.15 7,091,585.01 52,294,439.52 29,698,433.64 万新村 1999 1,393,735.96 1,066,670.01 327,065.95 围堤道 107 号 1999 1,640,951.26 1,640,951.26 圣德园 2000 12,460,045.13 7,067,401.41 5,392,643.72 千里堤公建 1996 356,624.03 356,624.03 友谊公寓 1997 2,258,028.66 2,258,028.66 体北 1997 3,610,706.35 946,758.42 2,663,947.93 旧房 532,825.03 832,700.00 566,532.03 798,993.00 川北 1996 1,961,200.85 1,961,200.85 居祥里 800,300.00 800,300.00 云翔大厦 1998 7,072,175.74 77,814.94 7,149,990.68 福桥里 1996 591,035.49 405,672.54 185,362.95 华钜公寓 1997 5,926,272.00 5,926,272.00 马庄 1,417,114.48 1,417,114.48 富润里 1997 1,759,021.09 1,759,021.09 永庆里 526,437.45 526,437.45 贵桥里 320,298.00 228,486.60 91,811.40 吉利花园 2001 166,342,113.86 141,106,061.60 68,470,975.45 238,977,200.01 三合里 1,349,230.27 929,230.27 420,000.00 丁字沽二段 1999 644,807.44 644,807.44 增兴窑 1997 6,493,842.84 1,001,392.20 5,492,450.64 何兴庄 1996 3,684,738.55 2,548,439.32 1,136,299.23 南江西里 1997 81,151.64 81,151.64 民权门 125,205.22 59,588.65 65,616.57 镇江里 2,098,739.18 -997.97 2,099,737.15 德恩里 1999 12,304,803.43 7,059,338.15 5,245,465.28 靖江路 1996 270,890.17 270,890.17 美湖里 150,000.00 150,000.00 大沽路 262,110.40 262,110.40 越秀大厦 1998 38,267,068.38 10,140,175.40 18,953,356.41 29,453,887.37 世贸广场 2001 30,632,061.00 30,632,061.00 欣苑小区 2000 18,528,558.27 251,834.26 2,315,891.59 16,464,500.94 国风园 2001 2,824,992.39 1,295,659.02 1,529,333.37 瑞江小区 2001 28,222,363.61 222,691,488.51 143,674,582.97 107,239,269.15 万德花园 2000 130,493,486.94 11,514,788.33 47,421,363.02 94,586,912.25 柳城小区 2001 24,367,324.73 1,604,858,.62 16,164,117.53 9,808,065.82 平山道 1996 10,431,072.56 10,431,072.56 天娇园 1999 19,011,036.00 19,011,036.00 华昌大厦 1999 14,350,464.24 14,350,464.24 幸福花园 143,469.50 143,469.50 卧龙里 100,000.00 100,000.00 盛宇里 174,291.00 174,291.00 -40- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 美好里 308,000.00 308,000.00 滨河小区 273,750.00 273,750.00 靖江路 924,689.63 924,689.63 合 计 634,749,103.88 409,500,709.25 418,185,670.07 626,064,143.06 ②开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 南门西 2001 143,300 万元 674,657,221.32 659,044,921.32 靖江路 1,574,970.00 1,574,970.00 王顶堤 9,598.00 9,598.00 万新村 11,433,223.08 11,140,908.27 汉阳道 476,476.00 476,476.00 海景公寓 1999 2003 22,837,558.28 15,369,645.24 吉利花园 2001.3 2003.12 42,259 万元 119,217,038.78 107,321,653.68 平城大厦 1997 3720 万元 33,063,314.64 8,071,728.64 新纪园 32,297,242.46 19,742,344.26 服装街 372,000.00 302,000.00 欣苑大厦 1998.3 4,800 万元 28,670,698.72 26,359,807.68 瑞江小区 2001.9 2003.12 80,000 万元 218,132,697.27 236,679,913.48 万德花园 30,000 万元 89,312,712.88 77,074,193.88 农贸市场 385,697.74 301,023.69 丁字沽 50,065.00 合 计 1,232,440,449.17 1,163,519,249.14 ③出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 万新村 44,932.66 1,549.32 43,383.34 体院北 34,546.58 1,191.24 33,355.34 川北公建 1,709,905.97 1,801,075.97 78,180.98 3,432,800.96 营口道 60 号 1,720,662.95 209,706.83 1,510,956.12 华钜公寓 603,069.66 20,795.94 582,273.72 日方里 187,180.40 6,454.64 180,725.76 贵桥里 1,922,221.25 1,458,773.77 463,447.48 质贤里 259,187.32 8,937.68 250,249.64 健强里 1,710,548.36 58,985.64 1,651,562.72 长寿公寓 17,321,083.00 17,321,083.00 盛宇里 174,291.00 174,291.00 美好里 308,000.00 308,000.00 滨河小区 273,750.00 273,750.00 卧龙里 100,000.00 100,000.00 友谊公寓 580,000.00 580,000.00 欣苑 5,370,985.79 8,041,551.01 8,855,720.93 4,556,815.87 何兴庄 2,291,307.31 2,291,307.31 体北 125,019.14 125,019.14 幸福花园 143,469.50 143,469.50 靖江路 924,689.63 924,689.63 天娇园 6,702,450.78 6,702,450.78 -41- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 吉利大厦 109,536,759.39 7,291,118.89 102,245,640.50 稍口底商 576,887.77 576,887.77 万家利 615,455.40 615,455.40 华钜公寓 603,069.64 603,069.64 合 计 124,292,343.48 39,389,757.00 19,786,828.67 143,895,271.81 ④库存商品 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 建材 5,201,314.21 900,631.08 4,300,683.13 低值易耗品等 7,830,696.34 103,762.96 5,688,236.77 2,246,222,53 合 计 13,032,010.55 103,762.96 6,588,867.85 6,546,905.66 ⑤库存材料 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工程物资等 36,974,773.12 24,500.00 102,594.49 36,896,678.63 ⑥存货跌价准备 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 A.开发产品： 金福温泉公寓 91,000.00 91,000.00 圣德园 373,801.35 201,624.12 172,177.23 千里堤公建 6,624.03 6,624.03 体北 237,447.40 47,217.75 190,229.65 平山道建国楼 174,016.23 174,016.23 远翠东里 23,984.38 23,984.38 侯台 6,864.00 6,864.00 五马路建国楼 117,960.42 117,960.42 川北 23,425.70 23,425.70 云翔大厦 353,608.79 108,307.89 461,916.68 福桥里 60,000.00 11,225.39 48,774.61 华钜公寓 1,260,000.00 1,260,000.00 马庄 219,704.48 219,704.48 增兴窑 646,993.98 646,993.98 何兴庄 139,564.48 139,564.48 德恩里 369,144.10 211,780.42 157,363.68 越秀大厦 1,899,074.00 1,899,074.00 万科花园 3,058,381.00 3,058,381.00 长寿公寓 2,247,038.65 1,330,988.54 916,050.11 平山道 624,430.74 624,430.74 卧龙里 30,000.00 30,000.00 天娇园 298,000.00 298,000.00 小 计 12,261,063.73 108,307.89 4,654,340.96 7,715,030.66 B.出租开发产品： 营口道 60 号 150,372.40 150,372.40 卧龙里 30,000.00 30,000.00 质贤里 226,000.00 226,000.00 天娇园 298,000.00 298,000.00 小 计 376,372.40 328,000.00 150,372.40 554,000.00 -42- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 C.库存商品： 低值易耗品等 900,000.00 1,678.13 600,000.00 301,678.13 合 计 13,537,436.13 437,986.02 5,404,713.36 8,570,708.79 （３）存货中用于银行借款抵押明细： 借款单位 抵押物 借款金额 抵押金额 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 南门西土地使用权 25,750 万 60,141.47 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 吉利大厦 5,000 万 10,000.00 万 天津吉利大厦有限公司 吉利大厦 5,000 万 17,998.00 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 吉利花园土地使用权 5,000 万 22,608.47 万 ６、待摊费用 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 预付利息 970,833.33 788,833.33 182,000.00 采暖费 510,566.28 1,070,021.04 1,045,566.28 535,021.04 其他 14,056.00 14,056.00 合 计 524,622.28 2,040,854.37 1,848,455.61 717,021.04 7、长期投资 （1）投资项目 期末余额 期初余额 项目名称 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 117,775,143.32 35,839.23 106,439,856.91 232,476.25 长期债权投资 36,000.00 合 计 117,775,143.32 35,839.23 106,475,856.91 232,476.25 （2）长期股权投资 1）股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 所占比例 投资金额 减值准 备注 备 天津滨海新技术产 法人股 800,000 股 0.80% 1,280,000.00 未上市 业股份有限公司 珠海经济特区中珠 法人股 6,667,115 股 3.33% 6,667,115.00 未上市 置业股份有限公司 合 计 7,947,115.00 2）其他股权投资 ①权益法核算对子公司股权投资： 所占比 本期权益 累计权益增减 期末金额（不含 被投资单位名称 投资起止日期 原始投资成本 例 增减额 额 股权投资差额） 天津市华富宫大饭店有限公司 １９８７．５－２０２１．５ １７，６８０，４４０．００ ４６．３３％ ５，０９３，２６５．２３ ３６，６８４，４８８．６６ ５４，３６４，９２８．６６ 天津凯源房地产发展有限公司 １９９２．１０－２０１２．８ ６，７５８，０００．００ ２５．００％ －３，１９６，５４３．０１ ３，５６１，４５６．９９ 林克森·华澳（天津）房地产开发有限公司 １９９７．１２－２０１７．７ ６，６０７，８２０．００ ３８．００％ －９１４．７５ －１，２８０，８４５．２４ ５，３２６，９７４．７６ 华伟装饰工程（天津）有限公司 １９９５．２－２００７．１０ １，５００，０００．００ ５０．００％ ５８３，２８５．５４ －９，４９６．４１ １，４９０，５０３．５９ 天津凯华房地产开发有限公司 １９９８．１１－２０１８．１０ １０，０００，０００．００ ４０．００％ １８０，５４５．０７ １０，１８０，５４５．０７ 天津华钜餐饮娱乐有限公司 １９９６．４－２０１５．７ １，５００，０００．００ ３０．００％ －１，４６４，１６０．７７ ３５，８３９．２３ 天津市天房物业管理有限公司 ２０００．６－ ２，０００，０００．００ ４０．００％ －２，３６１．６５ －１９４，８１５．８６ １，８０５，１８４．１４ 天津大树房地产经营销售有限公司 ２００１．１２－２０１１．１２ ４，５００，０００．００ ４５．００％ －４，１１６，５１７．６０ －４，１１６，５１７．６０ ３８３，４８２．４０ -43- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 上海吉亨经济发展有限公司 ２００２．３－２０１２．３ ２３，０００，０００．００ ４８．９４％ ７，５５１．２８ ７，５５１．２８ ２３，００７，５５１．２８ 合 计 ７３，５４６，２６０．００ １，５６４，３０８．０５ ２６，６１０，２０６．１２ １００，１５６，４６６．１２ ②非合并报表单位的股权投资差额： 单位名称 原始投资 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 天津凯源房地产发展有 １，１０５，１２７．１４ ２０ 年 ８３６，７３９．１１ ２６８，３８８．０３ ８３６，７３９．１１ 限公司 林克森·华澳（天津）房 １８，２９５．００ ２０ 年 １４，６３５．９９ ９１４．７５ ４，５７３．７６ １３，７２１．２４ 地产开发有限公司 天津市华富宫大饭店有 －４，５０８，８８８．４７ ２２ 年 －３，８９４，０４０．０３ －２０４，９４９．４８ －８１９，７９７．９２ －３，６８９，０９０．５５ 限公司 天津市华富宫大饭店有 －２，７５４，０５０．１９ １８ 年 －２，７５４，０５０．１９ －２，７５４，０５０．１９ 限公司 合 计 －６，１３９，５１６．５２ －３，０４２，６６４．９３ －２，７５４，０５０．１９ －２０４，０３４．７３ －５４６，８３６．１３ －５，５９２，６８０．３９ 说明： 期初余额中，不包括本期转出的华新公司的股权投资差额 1,777,500.00 元。 ③成本法核算对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资起止日 原始投资额 所占比例 期末数 减值准备 福州市土地房屋综合开发公司 1992.5- 500,000.00 5.20% 500,000.00 长青信用社 800,000.00 12.00% 800,000.00 天津市华学房地产经营有限公司 2002.3-2018.11 50,000.00 2.50% 50,000.00 合 计 1,350,000.00 1,350,000.00 3)长期投资减值准备: 单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 天津华钜餐饮娱乐有限公司 107,640.83 71,801.60 35,839.23 天津市华驰租赁有限公司 124,835.42 124,835.42 合 计 232,476.25 196,637.02 35,839.23 4)合并价差: 13,914,242.58 其中：股权投资差额: 单位名称 原始金额 摊 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末金额 销 期 限 天津凯银房地产开发有限公司 ４１６，８７５．００ ８年 １９３，５４９．０８ ５２，１０９．４０ ２７５，４３５．３２ １４１，４３９．６８ 天津凯银房地产开发有限公司 －４２４，０００．００ －４２４，０００．００ －４２４，０００．００ 天津吉利大厦有限公司 １０，５４８，３３３．２２ ２０ 年 ８，７４０，０４７．４９ ５２７，４１６．６８ ２，３３５，７０２．４１ ８，２１２，６３０．８１ 天津瑞巨贸易发展有限公司 －３４６，５１４．２６ ２０ 年 －２９４，５３７．１１ －１７，３２５．７２ －６９，３０２．８７ －２７７，２１１．３９ 天津华升房地产发展有限公司 ２，５００，０００．００ １２ 年 ２，２３９，５８３．３４ ２０８，３３３．３３ ４６８，７４９．９９ ２，０３１，２５０．０１ 天津华升房地产发展有限公司 ４，７０２，１６０．１９ １１ 年 ４，２７４，６９１．０８ ４２７，４６９．１１ ８５４，９３８．２２ ３，８４７，２２１．９７ 天津市凯发汽车技术维护有限公司 ５８，９１１．５０ ６年 ５８，９１１．５０ ５８，９１１．５０ 合 计 １７，４５５，７６５．６５ １５，１５３，３３３．８８ －３６５，０８８．５０ １，１９８，００２．８０ ３，８６５，５２３．０７ １３，５９０，２４２．５８ 说明： 期初余额中，不包括本期转出的华昌公司的股权投资差额-275,869.14 元。 -44- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值及减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 211,778,293.16 31,877,026.83 48,164,402.21 195,490,917.78 办公设备 79,848,199.90 961,140.21 4,698,941.32 76,110,398.79 运输设备 16,340,738.31 1,004,280.50 3,082,222.47 14,262,796.34 生产设备 170,306.00 1,899,421.85 20,790.00 2,048,937.85 其他 2,761,925.85 1,449,450.30 21,000.00 4,190,376.15 合 计 310,899,463.22 37,191,319.69 55,987,356.00 292,103,426.91 累计折旧: 房屋及建筑物 27,997,490.06 7,031,663.37 8,050,647.40 26,978,506.03 办公设备 65,885,538.11 886,964.36 2,255,279.41 64,517,223.06 运输设备 9,658,949.30 1,223,606.89 1,897,132.36 8,985,423.83 生产设备 254,198.06 329,265.09 20,166.31 563,296.84 其他 1,040,699.42 466,257.33 8,733.43 1,498,223.32 合 计 104,836,874.95 9,937,757.04 12,231,958.91 102,542,673.08 固定资产净值 206,062,588.27 189,560,753.83 以上固定资产中用于银行借款抵押的： 项目 坐落地点 借款金额 抵押金额 房屋建筑物――办公用房 河北区鹤山里 1850 万 1950 万 房屋建筑物――办公用房 台儿庄路 51 号 900 万 2050.80 万 以上固定资产中用于经营租赁租出的： 项目 固定资产原值 固定资产净值 房屋建筑物 29,458,675.10 26,592,491.12 说明：本期固定资产自在建工程转入的金额为 5,040,577.60 （２）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 627,730.74 627,730.74 9、在建工程 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋装修 5,040,577.60 5,040,577.60 机器设备 101,613.42 101,613.42 合 计 101,613.42 5,040,577.60 5,040,577.60 101,613.42 10、长期待摊费用 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 租赁费 8,324,326.38 2,274,776.40 650,637.12 9,948,465.66 固定资产改良支出 1,715,536.89 1,715,536.89 筹建期间汇兑损失 75,325.00 75,325.00 修缮费 2,288,030.82 49,000.00 945,011.82 1,392,019.00 其他 551,256.72 76,563.40 474,693.32 -45- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合 计 12,954,475.81 2,323,776.40 3,463,074.23 11,815,177.98 11、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 255,000,000.00 329,400,000.00 信用借款 5,944,000.00 担保借款 208,000,000.00 226,750,000.00 合 计 463,000,000.00 562,094,000.00 （１）借款担保情况： 借款单位 提供担保单位 担保金额 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 １４８００ 万 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津华升房地产发展有限公司 １５００ 万 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津环球磁卡股份有限公司 ４５００ 万 说明： 由天津市房地产开发经营集团有限公司提供担保的借款中，有 １，０００ 万元由天 津市华富宫大饭店有限公司同时提供抵押。 （２）借款抵押情况： 借款单位 抵押物 借款金额 抵押金额 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 河北区鹤山里 １８５０ 万 １９５０ 万 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 南门西土地使用权 １７７５０ 万 ３６１４１．４７ 万 天津华升房地产发展有限公司 ５１ 号花园酒店 ９００ 万 ２０５０．８０ 万 天津吉利大厦有限公司 吉利大厦 ５０００ 万 １７９９８．００ 万 12、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 38,709,917.90 52,721,879.28 说明： ①以上应付账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款 项。 ②上述应付账款中，有账龄超过三年的应付账款 ４，９９８，２８５．７３ 元，主要是欠结 算工程款。 （2）预收账款 期末数 期初数 61,328,420.96 55,238,237.99 说明： ①以上预收账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 -46- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ②上述预收账款中账龄在一年以上的有 30,231,969.30 元，主要是由于合作建 房项目未完工及未办理交房手续而未结转所致。 （3）其他应付款 期末数 期初数 46,533,788.31 102,712,347.10 说明： ①以上其他应付款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 ②上述其他应付款项中,有账龄超过三年的其他应付款 9,757,774.67 元，主要是 未结的往来款项。 ③期末余额较期初减少 54.70%,主要是因为本年度子公司减少相应减少了部分 金额，另外归还了往来款项。 13、应付股利 主要投资者名称 期末数 期初数 应付国家股股利 2,074,899.44 7,138,296.68 应付法人股股利 14,017,804.14 17,763,944.64 应付个人股股利 26,231,294.91 30,435,890.06 其他股东 1,758,148.85 2,467,243.91 合 计 44,082,147.34 57,805,375.29 说明： ①其他股东为下属子公司应付投资方股利。 ②期末应付股利主要根据董事会预分方案，以 2002 年 12 月 31 日股本 423,707,417 股为基数进行现金分配,每 10 股按 0.40 元共分配 16,948,296.68 元,其中 国家股 7,138,296.68 元，法人股 2,018,740.00 元,个人股 7,791,260.00 元。 14、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 34,737.55 -805,150.57 营业税 -1,615,651.03 22,913,533.04 城建税 -153,074.92 1,388,317.87 所得税 -813,951.82 4,005,448.65 个人所得税 28,764.81 17,859.27 预交税金 -1,690,344.91 房产税及其他 157,656.93 合 计 -4,209,520.32 27,677,665.19 说明： 应交税金期末比期初减少 115.21%,主要是由于缴纳营业税及所得税所致。 -47- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 15、预提费用 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 配套开发成本 138,047,048.98 79,497,520.14 143,473,004.19 74,071,564.93 借款利息 3,556,506.25 3,556,506.25 合 计 138,047,048.98 83,054,026.39 147,029,510.44 74,071,564.93 说明：①期末余额主要是预提的项目基础设施配套成本和公建配套费等。 ②期末余额较期初减少 46.34%,主要是因为本年度支付了工程款。 16、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 137,780,000.00 担保借款 111,000,000.00 130,000,000.00 信用借款 3,700,000.00 合 计 114,700,000.00 267,780,000.00 借款担保情况： 借款单位 担保单位 担保金额 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 １１１００ 万 说明： ①上述担保借款中有 4,000 万元由天津市华富宫大饭店有限公司同时提供抵 押。 ②长期借款期末较期初减少 57.17%,主要是一年内到期的长期借款转入流动负 债项目。 17、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 180,000,000 20,000,000 担保借款 130,000,000 合 计 310,000,000 20,000,000 （1）借款担保情况 借款单位 担保单位 担保金额 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市华富宫大饭店有限公司 10000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津华升房地产发展有限公司 3000 万 （2）借款抵押情况 借款单位 抵押物 借款金额 抵押金额 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 南门西土地使用权 ８０００ 万 ２４０００ 万 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 吉利大厦 ５０００ 万 １００００ 万 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 吉利花园土地使用权 ５０００ 万 ２２６０８．４７ 万 说明： 期末余额较期初增加 14.5 倍，主要是长期借款中一年内到期的部分转入本项目所致。 -48- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 18、其他长期负债 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 筹建期间汇兑收益 5,329,855.77 5,329,855.77 待转销汇兑收益 16,511,568.20 3,766,785.97 12,744,782.23 合 计 21,841,423.97 3,766,785.97 18,074,638.00 19、股本 项目 期末余额 期初余额 (一)尚未上市流通股份 （1）发起人股份 其中：国家拥有股份 178,457,417.00 178,457,417.00 （2）募集法人股份 50,468,500.00 50,468,500.00 （3）内部职工股 73,781,500.00 73,781,500.00 未上市流通股份合计 302,707,417.00 302,707,417.00 （二）已上市流通股份 境内上市的人民币流通股 121,000,000.00 121,000,000.00 已流通股份合计 121,000,000.00 121,000,000.00 （三）股份总数 423,707,417.00 423,707,417.00 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 937,435,604.06 937,435,604.06 股权投资准备 26,897,993.18 678,362.38 27,576,355.56 其他资本公积 16,646,603.57 16,646,603.57 合 计 980,980,200.81 678,362.38 981,658,563.19 21、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 64,620,309.89 3,429,426.18 39,416.57 68,010,319.50 法定公益金 43,686,798.71 3,429,426.18 19,708.28 47,096,516.61 任意盈余公积 58,004,556.41 3,429,426.18 61,433,982.59 企业发展基金 1,586,840.01 149,238.26 643,349.61 1,092,728.66 储备基金 1,586,840.01 149,238.26 643,349.61 1,092,728.66 合 计 169,485,345.03 10,586,755.06 1,345,824.07 178,726,276.02 说明： ①期初数较经审计报表数多 346,514.25 元，是由于期初合并报表时对子公司计 提盈余公积金按持股比例进行补提所致。 ②本期减少 1,345,824.07 元，是由于公司原控股子公司－华学公司、华旺公司、 华昌公司进行清算、转股等原因而转出。 22、未分配利润 项 目 未分配利润 期初报表数 63,545,820.37 减:调整数 346,514.25 期初调后数 63,199,306.12 -49- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 加：本期转入数 34,294,261.83 减：本期转出数 -2,187,055.41 减：提取法定盈余公积金 3,429,426.18 提取法定公益金 3,429,426.18 提取任意盈余公积 3,429,426.18 子公司提取储备基金 149,238.26 子公司提取企业发展基金 149,238.26 子公司提取职工奖励及福利基金 198,984.34 分配股利 16,948,296.68 期末数 71,946,587.28 说明： ①期初调整是因为对期初盈余公积调整所致。 ②本期转出是由于公司对原控股子公司－－华学公司、华旺公司、华昌公司进行 清算、转股等原因而转出。 23、主营业务收入 项目名称 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 房地产开发经营 470,099,406.58 554,532,669.10 338,850,069.17 435,671,139.08 租金 39,933,641.84 41,704,817.21 6,852,075.54 6,227,065.77 设计 5,154,518.58 82,668.74 物资销售 53,035.89 59,926.00 895,690.70 59,926.00 物业管理 871,915.06 61,547.13 修理修配 1,731,680.05 1,132,123.69 其他 3,723,938.69 6,355,172.06 220,283.23 合 计 515,541,703.05 608,679,018.01 347,729,959.10 442,322,629.95 说明： 公司主营业务收入前五名客户收入总额 59,856,957.80 元，占总收入 11.61％。 24、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 18,473,916.40 24,899,386.56 城建税 1,103,959.99 1,530,670.27 教育费附加 473,087.88 656,001.52 合 计 20,050,964.27 27,086,058.35 25、其他业务利润 项目名称 本年数 上年数 其他租金收入 434,632.00 4,868,219.25 服务收入 929,109.82 处理物资收入 190,000.00 2,850,441.10 合作开发收益 10,000,000.00 其他 269,829.56 合 计 894,461.56 18,647,770.17 说明： 本年数较上年数减少 95.20%, 主要是合作开发收益及租金收入减少所致。 -50- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 26、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 42,017,428.35 41,122,579.28 减:利息收入 3,289,727.59 8,774,577.05 汇兑损失 -15.87 262.59 手续费 501,589.93 82,566.69 合 计 39,229,274.82 32,430,831.51 27、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -168,899.93 -199,860.69 债权投资收益 1,287,523.25 861,249.12 其中:委托贷款收益 1,287,523.25 546,460.91 非控股公司分来利润（成本法) 235,584.00 690,810.19 股权投资差额摊销 -989,710.82 -1,180,320.44 期末调整的被投资公司所有者权益 1,577,082.92 82,116.40 计提的跌价及减值准备 71,801.60 -308,246.08 股权投资转让收益 7,749,403.16 清算损益 -130,192.78 2,877,934.50 合作建房项目投资取得收益 303,377.30 25,688,681.78 其他 4,965,799.56 合 计 9,935,968.70 33,478,164.34 说明： （1）股权投资转让收益中有公司对参股公司— 天津华新房地产开发有限公司 （以下简称华新公司）股权转让收益 5,734,818.08 元。2002 年 12 月 12 日经华新公 司董事会决议，同意公司将其在华新公司 30%的股权（150 万美元）转让给天津市 房地产信托集团公司（以下简称房信集团）。2002 年 12 月 15 日，公司与房信集团 签订了《股权转让协议》，公司将其拥有华新公司 30%的股权全部转让给房信集团， 转让价格为 150 万美元，折合人民币 12,420,000 元。该等转让业经天津市对外经济 贸易委员会以津外经贸资管[2003]93 号予以批复。截至转让日，公司对华新公司投 资的账面余额为 6,685,181.92 元，由此产生股权转让收益为 5,734,818.08 元。 （2）本年数较上年数减少 70.32%，主要是上年数中包括合作建房收益 2569 万 元。 28、营业外收入 项 目 本年数 上年数 清理收益 298,591.93 165,002.17 罚没收入 15,102.00 违约金 5,000.00 105,000.00 收到返利 150,000.00 其他 82,796.53 419,492.38 合 计 536,388.46 704,596.55 29、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款 42,677.48 17,747.00 -51- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 违约金 3,399,685.94 1,396,967.00 其他 357,196.66 1,290,247.92 补偿费 1,004,633.78 10,500.00 绿化 100,000.00 固定资产减值准备 624,430.74 固定资产清理损失 1,167,780.73 合计 6,696,405.33 2,715,461.92 说明： 本年数较上年增加 146.60%，主要是本年违约金及固定资产损失增加。 30、支付的其他与经营活动有关的现金共计 95,943,784.64 元 其中：办公费 19,154,815.49 往来款 29,557,074.86 审计咨询费 3,688,771.33 广告及代理费 19,071,998.73 工程费 14,484,258.83 六、比较式母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 35,511,349.45 42.52% 1,775,567.47 59,954,083.16 73.57% 2,997,704.16 1-2 年 32,892,386.04 39.40% 2,518,360.16 11,541,216.20 14.16% 1,154,121.62 2-3 年 11,693,144.34 14.01% 1,576,963.78 3,258,854.94 4.00% 488,828.24 3 年以上 3,394,535.72 4.07% 1,018,360.72 6,742,056.32 8.27% 2,022,616.90 合 计 83,491,415.55 100.00% 6,889,252.13 81,496,210.62 100.00% 6,663,270.92 说明： ①以上应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②母公司坏账准备的提取是以应收款项期末余额扣除纳入汇总及合并范围的公司之 间应收款项后的金额为基础。 ③上述应收账款期末余额中，欠款单位前五名总欠款金额为人民币 ４３，０９６，７５１．７２ 元，占应收账款总额的 ５１．６２％。 2、长期投资 （1）投资项目 期末数 期初数 项目名称 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 289,742,832.50 35,839.23 284,686,664.36 107,640.83 长期债权投资 36,000.00 合 计 289,742,832.50 35,839.23 284,722,664.36 107,640.83 -52- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （2）长期股权投资 1）股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 所占比例 投资金额 减值准备 备注 天津滨海新技术产 法人股 800,000 股 0.80% 1,280,000.00 未上市 业股份有限公司 珠海经济特区中珠 法人股 6,667,115 股 3.33% 6,667,115.00 未上市 置业股份有限公司 合 计 7,947,115.00 2）其他股权投资 ①权益法核算对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资起止日期 原始投资成本 所占比例 本期权益增减 累计权益增减额 期末金额(不含股 额 权投资差额) 天津市华富宫大饭店有限公司 1987.5-2021.5 17,680,440.00 46.33% 5,093,265.23 36,684,488.66 54,364,928.66 天津凯源房地产发展有限公司 1992.10-2012.8 6,758,000.00 25.00% -3,196,543.01 3,561,456.99 林克森· 华澳(天津)房地产开发有限公司 1997.12-2017.7 6,607,820.00 38.00% -914.75 -1,280,845.24 5,326,974.76 华伟装饰工程(天津)有限公司 1995.2-2007.10 1,500,000.00 50.00% 583,285.54 -9,496.41 1,490,503.59 天津凯华房地产开发有限公司 1998.11-2018.10 10,000,000.00 40.00% 180,545.07 10,180,545.07 天津华钜餐饮娱乐有限公司 1996.4-2015.7 1,500,000.00 30.00% -1,464,160.77 35,839.23 天津市天房物业管理有限公司 2000.6- 2,000,000.00 40.00% -2,361.65 -194,815.86 1,805,184.14 天津大树房地产经营销售有限公司 2001.12-2011.12 4,500,000.00 45.00% -4,116,517.60 -4,116,517.60 383,482.40 上海吉亨经济发展有限公司 2002.3-2012.3- 23,000,000.00 48.94% 7,551.28 7,551.28 23,007,551.28 天津凯银房地产开发有限公司 1997.11-2005.11 72,482,500.00 60.00% 12,106,099.85 -1,160,752.94 71,321,747.06 天津市华驰租赁有限公司 1999.4-2018.4 2,700,000.00 90.00% 697.20 -1,122,821.57 1,577,178.43 天津华升房地产发展有限公司 1993.3-2012.7 31,375,000.00 62.75% 850,333.50 -6,947,335.12 24,427,664.88 天津泽达房地产开发有限公司 1999.10-2019.4 20,279,140.00 49.00% -1,865,154.79 -4,283,610.05 15,995,529.95 天津瑞巨贸易发展有限公司 1996.7- 1,800,000.00 90.00% -220,970.23 128,424.15 1,928,424.15 天津吉利大厦有限公司 1992.9-2012.9 51,259,500.00 75.00% -23,172.49 2,807,298.73 54,066,798.73 天津市工建房地产联合发展有限公司 2000.2-2008.6 3,000,000.00 60.00% -704,909.20 -503,331.03 2,496,668.97 天津凯发汽车技术维护有限公司 1999.11-2009.11 481,088.50 90.00% -39,983.36 46,588.52 527,677.02 合 计 256,923,488.50 11,667,248.53 15,574,666.81 272,498,155.31 ②股权投资差额： 单位名称 原始投资 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 天津凯源房地产发展有限公司 1,105,127.14 20 年 836,739.11 268,388.03 836,739.11 林克森·华澳(天津)房地产开发 18,295.00 20 年 14,635.99 914.75 4,573.76 13,721.24 有限公司 天津市华富宫大饭店有限公司 -4,508,888.47 22 年 -3,894,040.03 -204,949.48 -819,797.92 -3,689,090.55 天津市华富宫大饭店有限公司 -2,754,050.19 18 年 -2,754,050.19 -2,754,050.19 天津凯银房地产开发有限公司 416,875.00 8年 193,549.08 52,109.40 275,435.32 141,439.68 天津凯银房地产开发有限公司 -424,000.00 -424,000.00 -424,000.00 天津吉利大厦有限公司 10,548,333.22 20 年 8,740,047.49 527,416.68 2,335,702.41 8,212,630.81 天津瑞巨贸易发展有限公司 -346,514.26 20 年 -294,537.11 -17,325.72 -69,302.87 -277,211.39 天津华升房地产发展有限公司 2,500,000.00 12 年 2,239,583.34 208,333.33 468,749.99 2,031,250.01 天津华升房地产发展有限公司 4,702,160.19 11 年 4,274,691.08 427,469.11 854,938.22 3,847,221.97 天津市凯发汽车技术维护有限公司 58,911.50 6年 58,911.50 58,911.50 合 计 11,316,249.13 12,110,668.95 -3,119,138.69 993,968.07 3,318,686.94 7,997,562.19 说明： 期初余额中，不包括本期转出的华新公司的股权投资差额 1,777,500.00 元及华 昌公司的股权投资差额-275,869.14 元。 -53- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ③成本法核算对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资起止日 原始投资额 所占比例 期末数 减值准备 福州市土地房屋综合开发公司 1992.5- 500,000.00 5.20% 500,000.00 长青信用社 800,000.00 12.00% 800,000.00 合 计 1,300,000.00 1,300,000.00 3）长期投资减值准备： 单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 天津华钜餐饮娱乐有限公司 107,640.83 71,801.60 35,839.23 合 计 107,640.83 71,801.60 35,839.23 2、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值: 房屋及建筑物 106,144,372.01 30,161,489.94 7,721,666.96 128,584,194.99 办公设备 3,918,210.11 1,503,081.78 493,502.78 4,927,789.11 运输设备 8,885,828.55 1,346,015.50 1,277,792.50 8,954,051.55 生产设备 110,626.00 20,790.00 89,836.00 其他 2,875.00 2,875.00 合 计 119,061,911.67 33,010,587.22 9,513,752.24 142,558,746.65 累计折旧: 房屋及建筑物 10,411,287.97 3,890,044.18 2,079,120.73 12,222,211.42 办公设备 2,671,017.10 482,061.24 347,037.03 2,806,041.31 运输设备 5,692,552.08 789,160.52 776,490.99 5,705,221.61 生产设备 128,277.78 -18,181.80 20,166.31 89,929.67 合 计 18,903,134.93 5,143,084.14 3,222,815.06 20,823,404.01 固定资产净值 100,158,776.74 121,735,342.64 （2）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 624,430.74 624,430.74 3、 主营业务收入 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 房地产开发经营 419,411,212.62 465,930,164.38 297,140,385.38 365,550,532.97 租金 1,094,432.14 2,617,316.72 1,150,510.80 190,834.75 设计 5,154,518.58 82,668.74 物资销售 53,035.89 59,926.00 895,690.70 59,926.00 物业管理 253,853.81 7,962.54 其他 43,616.47 17,490.05 合 计 420,558,680.65 474,059,395.96 299,186,586.88 365,909,415.05 4、 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 1,041,601.88 861,249.12 -54- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其中:委托贷款收益 1,041,601.88 546,460.91 非控股公司分来利润（成本法) 235,584.00 684,772.00 股权投资差额摊销 -989,710.82 -1,180,320.44 期末调整的被投资公司所有者权益 3,737,271.04 14,875,069.88 计提减值准备 71,801.60 -202,470.00 股权投资转让收益 7,749,403.16 清算损益 -130,192.78 合作建房项目投资取得收益 303,377.30 25,688,681.78 其他 4,965,799.56 合 计 12,019,135.38 45,692,781.90 七、关联方关系及交易 （一）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地点 与本企业关系 经济性质 法定代表人 主营业务 天津市房地产开发经 天津市和平区常德道 80 号 母公司 国有独资 马鹤亭 国家授权资产房地产开发 营集团有限公司 等 天津华升房地产发展 天津市和平区常德道 80 号 子公司 中外合资 毛铁 国内外房地产的建筑开发 有限公司 天津吉利大厦有限公 天津市和平区南京路 子公司 中外合资 张天授 房地产开发建设销售、物 司 业管理、餐饮、装修 天津市华驰租赁有限 天津河北区江都路鹤山里 3 号 子公司 有限公司 王秀起 场地租赁、餐饮、娱乐、 公司 室内装修等 天津凯银房地产开发 天津市河西区增进道 22 号 子公司 中外合作 吴延龙 房地产开发、建设销售、 有限公司 物业管理及咨询 天津瑞巨贸易发展有 天津市新华路 234 号 子公司 有限公司 王文虎 商业、物资供销业 限公司 天津市凯发汽车技术 天津市南开区红旗南路 251 号 子公司 有限公司 张关琪 汽车修理、汽车配件零售 维护有限公司 兼批发 天津泽达房地产开发 天津市和平区新华南路 234 号 子公司 有限公司 刘巨友 房地产开发,销售 有限公司 天津市工建房地产联 天津市北辰经济开发区 子公司 有限公司 何友永 房地产开发,销售 合发展有限公司 天津市天房科技发展 华苑产业区兰苑路 3 号华苑 同受一方控制 有限公司 田聪敏 技术开发、咨询、服务、 有限公司 标准科技厂房 201 室 转让（电子与信息、新材 料的技术及产品）等。 深圳市津华实业有限 深圳市南山区工业七路临园 同受一方控制 有限公司 高志成 房地产开发经营、国内商 公司 附楼 301 室 业、物资供销业 天津市建发物业发展 和平区大理道 34 号 同受一方控制 集体 张天授 房地产开发及商品房销售 有限公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及变化： 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 天津市房地产开发经营集团有限公司 540,080,000.00 540,080,000.00 天津华升房地产发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 天津吉利大厦有限公司 66,618,800.00 66,618,800.00 天津市华驰租赁有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 天津凯银房地产开发有限公司 99,397,500.00 99,397,500.00 -55- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 天津瑞巨贸易发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 天津市凯发汽车技术维护有限公司 600,000.00 600,000.00 天津市泽达房地产开发公司 41,386,000.00 41,386,000.00 天津市工建房地产联合发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 天津市天房科技发展有限公司 500,000.00 500,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天津市房地产开发经营集 １８９，４５７，４１７．００ ６０．３９％ １８９，４５７，４１７．００ ６０．３９％ 团有限公司 天津华升房地产发展有限 ３１，３７５，０００．００ ６２．７５％ ３１，３７５，０００．００ ６２．７５％ 公司 天津吉利大厦有限公司 ５１，２５９，５００．００ ７５．００％ ５１，２５９，５００．００ ７５．００％ 天津市华驰租赁有限公司 ２，７００，０００．００ ９０．００％ ２，７００，０００．００ ９０．００％ 天津凯银房地产开发有限 ６０，０５５，３７５．００ ６０．００％ ６０，０５５，３７５．００ ６０．００％ 公司 天津瑞巨贸易发展有限公 １，８００，０００．００ ９０．００％ １，８００，０００．００ ９０．００％ 司 天津市凯发汽车技术维护 ５４０，０００．００ ９０．００％ ５４０，０００．００ ９０．００％ 有限公司 天津泽达房地产开发有限 ２０，２７９，１４０．００ ４９．００％ ２０，２７９，１４０．００ ４９．００％ 公司 天津市工建房地产联合发 ３，０００，０００．００ ６０．００％ ３，０００，０００．００ ６０．００％ 展有限公司 （四）不存在控制关系的关联方关系及其性质： 企业名称 与本企业的关系 华伟装饰工程（天津）有限公司 参股公司 天津市华富宫大饭店有限公司 参股公司 林克森·华澳（天津）房地产开发有限公司 参股公司 天津凯华房地产开发有限公司 参股公司 天津华钜餐饮娱乐有限公司 参股公司 上海吉亨经济发展有限公司 参股公司 天津市大树房地产经营销售有限公司 参股公司 天津凯源房地产发展有限公司 参股公司 天津市天房物业管理有限公司 参股公司 （五）关联方交易情况： １、资金往来 企业名称 公司其他应收款 公司其他应付款 公司应收账款 公司应付账款 公司预付账款 公司预收账款 林克森· 华澳（天津）房地产开 21,503,475.00 1,725.54 12,439,190.92 12,515,000.00 发有限公司 华伟装饰工程（天津）有 1,500,000.00 16,937.00 139,576.53 限公司 -56- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 天津华钜餐饮娱乐有限公 6,286,152.89 197,700.00 司 天津市建发物业发展公司 2,014,751.20 705,280.87 深圳市津华实业发展有限 309,755.79 公司 天津凯源房地产发展有限 4,551,694.00 公司 天津市天房物业管理有限 1,102,701.67 5,920.00 200,000.00 公司 天津大树房地产经营销售 2,320,000.00 7,107,446.28 8,060,234.20 有限公司 合 计 37,778,774.76 2,714,462.20 19,546,637.20 22,857.00 8,399,810.73 12,515,000.00 2、租赁业务： （1）公司与控股公司— 天津市房地产开发经营集团有限公司于 1999 年 9 月 30 日签订了《办公用房租赁合同》，公司同意将属于自己的房屋的一部分即 1450 平方 米（B 楼）出租给该公司使用，租赁期限为 10 年，即从 1999 年 12 月 1 日起至 2009 年 11 月 30 日止。公司每年应收租金 417,600.00 元。 （2）公司与控股公司— 天津市房地产开发经营集团有限公司于 1999 年 10 月 31 日签订了《土地使用权租赁合同》，公司同意承租该公司部分土地即 6575.8 平方 米地块的使用权，承租年限为 10 年，即从 1999 年 12 月 1 日起至 2009 年 11 月 30 日止。公司每年应缴纳租金 13,120.40 元。 （3）公司与参股公司— 天津华钜餐饮娱乐有限公司于 1999 年 10 月 29 日签订 了《房屋租赁合同》，公司同意将产权属于自己的房屋— 天津市河西区台儿庄路 51 号 2500 平方米，出租给该公司使用，租赁期限为三年，即自 1999 年 12 月 1 日起至 2002 年 11 月 30 日止。公司每年应收租金为 500,000.00 元。 3、委托经营业务 （1）公司与参股公司— 天津市大树房地产经营销售有限公司（以下简称大树公 司）于 2001 年 11 月 6 日签订了《和平长寿公寓商品房销售代理协议书》，双方约定， 公司建设的和平长寿公寓剩余房源 16,325.45 平方米全部由大树公司代理销售，并按 均价 3300 元/平方米计提 2%的代理费。双方又于 2002 年 2 月 7 日和 2002 年 11 月 28 日，分别签订了《瑞江花园商品房销售代理协议书》及《补充协议》，双方约定， 公司建设的河西区瑞江花园 40 余万平方米全部由大树公司代理销售，其价格按双方 认可的均价销售，并按售价总额计提 1%的代理费。 （2）公司根据 2002 年 5 月 18 日控股公司— 天津市房地产开发经营集团有限公 司津房开（2002）26 号《关于印发〈天房物业公司资产界定等项工作会议纪要〉的 通知》精神，2002 年 6 月 30 日与天房物业签订《协议书》，委托天房物业经营管理 的资产： -57- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1）公司对控股子公司— 天津市华驰租赁有限公司的经营资产，于 2002 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日委托天房物业经营管理； 2）公司对参股公司— 天津华钜餐饮娱乐有限公司 51 号花园酒店，于 2002 年 8 月 1 日至 2004 年 7 月 31 日，委托天房物业经营管理；承包人付公司年租赁费 80 万元。 （3）根据 2002 年 5 月 18 日公司控股公司— 天津市房地产开发经营集团有限公 司津房开（2002）26 号《关于印发〈天房物业公司资产界定等项工作会议纪要〉的 通知》规定，公司目前各物业项目中可供经营租赁的商业用房，截止到 2004 年底以 前经营管理权和收益归天房物业，以上经营租赁房屋在委托期间原则上不再出售、 经租，收入的取得和摊销费的缴纳从 2002 年 1 月 1 日起计算。 （4）根据 2002 年 5 月 18 日公司控股公司— 天津市房地产开发经营集团有限公 司津房开（2002）26 号《关于印发〈天房物业公司资产界定等项工作会议纪要〉的 通知》精神及 2002 年 6 月 30 日与天房物业签订《协议书》，将河西区平山道 16 号 增 6 号一、六、七层 1139.57 平方米办公用房在 2004 年 12 月 31 日以前归天房物业 使用。 上述资产发生的折旧、摊销等费用，应由天房物业缴纳。 4、委托贷款业务 公司与天津信托投资公司签订《债权信托协议书》，对关联公司— 林克森·华澳 （天津）房地产开发有限公司放款 500 万元人民币，对关联公司— 天津市房地产开 发经营集团有限公司放款 500 万元人民币。 八、或有事项： 1、公司于 2002 年 4 月 11 日与中国工商银行天津市分行广厦支行签订《最高额 保证合同》，为天津环球磁卡股份有限公司人民币五千万元最高贷款余额提供保证担 保，保证期间为 2002 年 4 月 11 日至 2003 年 4 月 10 日。 2、公司应收账款中有津南会馆购材料款 2,553,328.60 元，于 2002 年 4 月提起 诉讼，截至审计报告日，正在诉讼中。 3、公司其他应收款中有应收开发区腾宇置业有限公司款项 2,000,000 元，于 2002 年 9 月提起诉讼，截至审计报告日，正在诉讼中。 4、公司应收账款中有江门市篷江区外经贸集团有限公司于 1997 年所欠购买材 料款 2,233,003.09 元，2002 年 8 月 28 日，广东省江门市中级人民法院以（ 2002）江 中法经初字第 141 号进行民事判决，要求该公司在判决书生效后十日内清偿货款本 金 2,233,003.09 元及相应的利息给公司。截至审计报告日，该公司并未清偿上述款 项。 5、公司应收账款中有天津文鼎置业有限公司所欠于 1997 年购华矩公寓房款 -58- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1,689,632 元，1999 年 8 月 10 日，天津市第一中级人民法院曾就房屋买卖一案以 （1999）一中民初字第 73 号进行民事判决，要求该公司在判决书生效后十五日内给 付余款。后该公司进行上诉，天津市高级人民法院于 1999 年 12 月 9 日以（1999） 高民终字第 208 号进行民事判决，维持原判内容，并以此判决终审判决。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司并未清偿上述款项。 九 、承诺事项： 公司在审计报告出具之前没有需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 公司在审计报告出具之前没有需要说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项： 1、1999 年 1 月 5 日，公司与天津市天鼎纺织集团有限公司（原天津市棉纺六 厂以下简称天鼎公司）签订《合作开发协议书》,共同开发位于天鼎公司厂区内南部 共 63 亩(实际用地以天津市土地局核定的用地面积为准)的地块。该合作协议规定： 天鼎公司以土地使用权出资，本公司投入建设资金并负责开发建设，天鼎公司与本 公司按 4：6 的比例以商品房实物分房。2000 年 6 月 23 日，公司与参股公司— 林克 森.华澳（天津）房地产开发有限公司（以下简称林克森公司）签订《协议书》，协 议约定林克森参与开发位于天鼎公司厂区内的“欣海苑”一期项目，双方 1：1 进行投 资，项目完成后以 1：1 比例分配利润；按协议规定公司应投资 1143 万元，由林克 森公司相应投入资金 1143 万元后，双方根据资金计划并结合工程进度对等投入，林 克森公司对公司与天鼎公司签订《合作开发协议书》认可，并保证自身享有的利润 不违反本公司与天鼎公司（原棉纺六厂）所签协议书的规定，只限于对公司合作部 分应享有的权益的分配。 2、2002 年 6 月 16 日，公司与天津华昌房地产开发经营有限公司（以下简称华 昌公司）签订协议，将部分存货（欣苑）出售给华昌公司，销售价格为 14,688,011.00 元。截止审计报告日，华昌公司已支付购房款 9,699,364.00 元。 3、2001 年公司与天津万科物业管理有限公司(以下简称万科公司)签订《城市花 园 F 座退楼协议》，和《部分终止世贸广场包销协议》以及《往来款项结算协议》， 将公司与万科公司合作开发的存货中“万科花园”项目 8,466.55 平方米与万科公司 包销的原公司开发的世贸广场项目 3,373.39 平方米进行等值置换，其交易价格为 3,038.54 万元，双方同意将上述款项相互抵销。 -59- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附表一： 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 项目 附注 合并 附注 母公司 合并 母公司 资产 流动资产： 货币资金 1 ２０３，７４９，８５０．０４ １８４，２９７，５２４．１４ ４２６，７３９，８４５．７７ ３６３，１２２，７４５．５７ 短期投资 2 １２，０６０，０００．００ ７，０６０，０００．００ １２，１２１，７３９．０９ １９，５１３，５３９．０９ 应收票据 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应收股利 ０．００ １１，０８１，５８０．４６ ０．００ ７，８２９，９３２．８２ 应收利息 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应收帐款 3（1） ６７，８０３，３２６．５２ 1 ７６，６０２，１６３．４２ ６８，１７２，７４１．４０ ７４，８３２，９３９．７０ 其他应收款 3（2） １４４，５７０，０１０．０４ ３９６，０１８，７７７．１３ ８６，１７６，３１１．７４ ２１６，５０４，５８３．６２ 预付帐款 4 １７４，８２６，４１７．２４ ２７７，９００，３０４．１１ １８０，９７１，９３５．５４ ２６７，７１７，９９５．９８ 应收补贴款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 存货 5 ２，０３７，２７２，７３９．５４ １，６２２，４５２，７８１．４３ １，９５９，０３０，０４４．０４ １，４８５，９２６，０５４．５６ 待摊费用 6 ７１７，０２１．０４ １８２，０００．００ ５２４，６２２．２８ ０．００ 一年内到期的长期债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 权投资 其他流动资产 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动资产合计 ２，６４０，９９９，３６４．４２ ２，５７５，５９５，１３０．６９ ２，７３３，７３７，２３９．８６ ２，４３５，４４７，７９１．３４ 长期投资： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期股权投资 7 １１７，７３９，３０４．０９ 2 ２８９，７０６，９９３．２７ １０６，２０７，３８０．６６ ２８４，５７９，０２３．５３ 长期债权投资 ０．００ ０．００ ３６，０００．００ ３６，０００．００ 长期投资合计 7 １１７，７３９，３０４．０９ 2 ２８９，７０６，９９３．２７ １０６，２４３，３８０．６６ ２８４，６１５，０２３．５３ 其中：合并价差 7 １３，９１４，２４２．５８ ０．００ １５，２０１，４６４．７４ ０．００ 其中：股权投资差额 7 １３，５９０，２４２．５８ 2 ７，９９７，５６２．１９ １４，８７７，４６４．７４ １３，６１２，２９９．８１ 固定资产： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 固定资产原价 8（1） ２９２，１０３，４２６．９１ 3（1） １４２，５５８，７４６．６５ ３１０，８９９，４６３．２２ １１９，０６１，９１１．６７ 减：累计折旧 8（1） １０２，５４２，６７３．０８ 3（1） ２０，８２３，４０４．０１ １０４，８３６，８７４．９５ １８，９０３，１３４．９３ 固定资产净值 １８９，５６０，７５３．８３ １２１，７３５，３４２．６４ ２０６，０６２，５８８．２７ １００，１５８，７７６．７４ 减：固定资产减值准备 8（2） ６２７，７３０．７４ 3（2） ６２４，４３０．７４ ０．００ ０．００ 固定资产净额 １８８，９３３，０２３．０９ １２１，１１０，９１１．９０ ２０６，０６２，５８８．２７ １００，１５８，７７６．７４ 工程物资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 在建工程 9 １０１，６１３．４２ １０１，６１３．４２ １０１，６１３．４２ １０１，６１３．４２ 固定资产清理 －５００．００ ０．００ ２９，９８８．００ ０．００ 固定资产合计 １８９，０３４，１３６．５１ １２１，２１２，５２５．３２ ２０６，１９４，１８９．６９ １００，２６０，３９０．１６ 无形资产及其他资产： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 无形资产 １１，７９３．３４ ０．００ ０．００ ０．００ 长期待摊费用 10 １１，８１５，１７７．９８ １０，５５１，６５４．００ １２，９５４，４７５．８１ ９，２５７，７１４．７２ 其他长期资产 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 无形资产及其他资产 １１，８２６，９７１．３２ １０，５５１，６５４．００ １２，９５４，４７５．８１ ９，２５７，７１４．７２ 合计 递延税项： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 递延税款借项 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 资产总计 ２，９５９，５９９，７７６．３４ ２，９９７，０６６，３０３．２８ ３，０５９，１２９，２８６．０２ ２，８２９，５８０，９１９．７５ -60- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 11 ４６３，０００，０００．００ ４０４，０００，０００．００ ５６２，０９４，０００．００ ４８３，０９４，０００．００ 应付票据 １１０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ ５４，０００，０００．００ ５４，０００，０００．００ 应付帐款 12（1） ３８，７０９，９１７．９０ １４５，７２５，７８１．９７ ５２，７２１，８７９．２８ ４７，９４６，２４１．９９ 预收帐款 12（2） ６１，３２８，４２０．９６ ７２，４９６，１９５．６９ ５５，２３８，２３７．９９ ６２，９１１，９６４．７７ 应付工资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应付福利费 －２，２８６，６７１．０７ －３，０７５，９８０．５９ －１，７２３，６７５．８５ －３，２７８，６２６．５１ 应付股利 13 ４４，０８２，１４７．３４ ４２，３２３，９９８．４９ ５７，８０５，３７５．２９ ５５，３３８，１３１．３８ 应交税金 14 －４，２０９，５２０．３２ －７，４２６，９３１．１９ ２７，６７７，６６５．１９ ２０，９５６，７７８．９１ 其他应交款 －１３１，８１６．０７ －１４２，４２６．２４ ７７３，９５０．３０ ７７２，８２２．３３ 其他应付款 12（3） ４６，５３３，７８８．３１ ９３，３５５，０６７．９２ １０２，７１２，３４７．１０ １１９，０２７，１５０．４７ 预提费用 15 ７４，０７１，５６４．９３ ５７，９２９，２７９．００ １３８，０４７，０４８．９８ ８１，８７５，４６５．７１ 预计负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 一年内到期的长期负 ３１０，０００，０００．００ ３１０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ０．００ 17 债 其他流动负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动负债合计 １，１４１，０９７，８３１．９８ １，２２５，１８４，９８５．０５ １，０６９，３４６，８２８．２８ ９２２，６４３，９２９．０５ 长期负债： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期借款 16 １１４，７００，０００．００ １１４，７００，０００．００ ２６７，７８０，０００．００ ２６７，７８０，０００．００ 应付债券 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期应付款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 专项应付款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他长期负债 18 １８，０７４，６３８．００ ０．００ ２１，８４１，４２３．９７ ０．００ 长期负债合计 １３２，７７４，６３８．００ １１４，７００，０００．００ ２８９，６２１，４２３．９７ ２６７，７８０，０００．００ 递延税项： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 递延税款贷项 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 负债合计 １，２７３，８７２，４６９．９８ １，３３９，８８４，９８５．０５ １，３５８，９６８，２５２．２５ １，１９０，４２３，９２９．０５ 少数股东权益 ２９，６８８，４６２．８７ ０．００ ６２，８５７，７０４．２６ ０．００ 股东权益： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 股本 19 ４２３，７０７，４１７．００ ４２３，７０７，４１７．００ ４２３，７０７，４１７．００ ４２３，７０７，４１７．００ 减：已归还投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 股本净额 ４２３，７０７，４１７．００ ４２３，７０７，４１７．００ ４２３，７０７，４１７．００ ４２３，７０７，４１７．００ 资本公积 20 ９８１，６５８，５６３．１９ ９８１，６５８，５６３．１９ ９８０，９８０，２００．８１ ９８０，９８０，２００．８１ 盈余公积 21 １７８，７２６，２７６．０２ １７６，１６４，０６７．７２ １６９，４８５，３４５．０３ １６５，８７５，７８９．１８ 其中：法定公益金 ４７，０９６，５１６．６１ ４７，０８６，４３７．７０ ４３，６８６，７９８．７１ ４３，６５７，０１１．５２ 未确认投资损失 ０．００ ０．００ －６８，９３９．４５ ０．００ 未分配利润 22 ７１，９４６，５８７．２８ ７５，６５１，２７０．３２ ６３，１９９，３０６．１２ ６８，５９３，５８３．７１ 股东权益合计 １，６５６，０３８，８４３．４９ １，６５７，１８１，３１８．２３ １，６３７，３０３，３２９．５１ １，６３９，１５６，９９０．７０ 负债和股东权益总计 ２，９５９，５９９，７７６．３４ ２，９９７，０６６，３０３．２８ ３，０５９，１２９，２８６．０２ ２，８２９，５８０，９１９．７５ 企业负责人：张连选 主管会计工作负责人：王大铮 会计机构负责人：张兵 -61- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附表二： 利润及利润分配表 2002 年 1— 12 月 编制单位：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项目 附 附 注 2002.1-12 月 2001.1-12 月 注 2002.1-12 月 2001.1-12 月 一、 主营业务收入 ２３ ５１５，５４１，７０３．０５ ６０８，６７９，０１８．０１ ４ ４２０，５５８，６８０．６５ ４７４，０５９，３９５．９６ 减：主营业务成本 23 ３４７，７２９，９５９．１０ ４４２，３２２，６２９．９５ ４ ２９９，１８６，５８６．８８ ３６５，９０９，４１５．０５ 主营业务税金及附加 24 ２０，０５０，９６４．２７ ２７，０８６，０５８．３５ １６，１１１，２８５．６２ ２１，９１９，５８６．２８ 二、 主营业务利润 １４７，７６０，７７９．６８ １３９，２７０，３２９．７１ １０５，２６０，８０８．１５ ８６，２３０，３９４．６３ 加：其他业务利润 25 ８９４，４６１．５６ １８，６４７，７７０．１７ ７０４，４６１．５６ １１，５５１，２５６．０５ 营业费用 １８，８４４，５２４．１４ １２，２４９，９８４．２３ １５，７９９，７３４．１３ １０，０２９，５０５．２８ 管理费用 ５６，２０３，０７０．５２ ５１，７６８，０９９．０２ ２７，２３４，２３３．４２ ２３，９４５，１３３．９８ 财务费用 26 ３９，２２９，２７４．８２ ３２，４３０，８３１．５１ ３４，０８０，３４５．７９ ３０，８６６，４５８．１２ 三、 营业利润 ３４，３７８，３７１．７６ ６１，４６９，１８５．１２ ２８，８５０，９５６．３７ ３２，９４０，５５３．３０ 加：投资收益 27 ９，９３５，９６８．７０ ３３，４７８，１６４．３４ ５ １２，０１９，１３５．３８ ４５，６９２，７８１．９０ 补贴收入 ８，６０９，７７４．６２ ０．００ ７，９９９，０００．００ ０．００ 营业外收入 28 ５３６，３８８．４６ ７０４，５９６．５５ ４０３，７９０．２３ ４８３，０９０．３８ 减：营业外支出 29 ６，６９６，４０５．３３ ２，７１５，４６１．９２ ４，８０６，５０４．８６ ２，４４４，６８４．８５ 四、 利润总额 ４６，７６４，０９８．２１ ９２，９３６，４８４．０９ ４４，４６６，３７７．１２ ７６，６７１，７４０．７３ 减：所得税 １２，９２０，５３８．７６ １９，７６３，７８４．４６ １０，１７２，１１５．２９ １０，３６９，８０４．６３ 减：少数股东损益 －４５０，７０２．３８ ６，８６６，４３３．２０ ０．００ ０．００ 未确认投资损失 ０．００ －４，３３０．３３ ０．００ ０．００ 五、 净利润 ３４，２９４，２６１．８３ ６６，３０１，９３６．１０ ３４，２９４，２６１．８３ ６６，３０１，９３６．１０ 加：年初未分配利润 ６３，１９９，３０６．１２ ３７，４９７，３１１．６５ ６８，５９３，５８３．７１ ３９，１３０，５２５．１２ 其他转入 －２，１８７，０５５．４１ ０．００ ０．００ ０．００ 六、 可供分配利润 ９９，６８０，６２３．３６ １０３，７９９，２４７．７５ １０２，８８７，８４５．５４ １０５，４３２，４６１．２２ 减：提取法定盈余公积金 ３，４２９，４２６．１８ ６，６８９，７６８．００ ３，４２９，４２６．１８ ６，６３０，１９３．６１ 提取法定公益金 ３，４２９，４２６．１８ ６，６５９，９８０．８０ ３，４２９，４２６．１８ ６，６３０，１９３．６１ 提取职工奖励及福利基金 １９８，９８４．３４ １，７８４，７２１．７４ ０．００ ０．００ 提取储备基金 １４９，２３８．２６ ９４３，４９０．４０ ０．００ ０．００ 提取企业发展基金 １４９，２３８．２６ ９４３，４９０．４０ ０．００ ０．００ 利润归还投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 七、 可供股东分配利润 ９２，３２４，３１０．１４ ８６，７７７，７９６．４１ ９６，０２８，９９３．１８ ９２，１７２，０７４．００ 减：应付优先股股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 提取任意盈余公积 ３，４２９，４２６．１８ ６，６３０，１９３．６１ ３，４２９，４２６．１８ ６，６３０，１９３．６１ 已分配普通股股利 １６，９４８，２９６．６８ １６，９４８，２９６．６８ １６，９４８，２９６．６８ １６，９４８，２９６．６８ 转作股本的普通股股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 八、 未分配利润 ７１，９４６，５８７．２８ ６３，１９９，３０６．１２ ７５，６５１，２７０．３２ ６８，５９３，５８３．７１ 企业负责人：张连选 主管会计工作负责人：王大铮 会计机构负责人：张兵 -62- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附表三： 现金流量表 2002 年 1— 12 月 编制单位：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到现金 1 371,317,006.32 304,151,708.57 收到的税费返还 2 2,283,805.45 1,202,049.81 收到的其他与经营活动有关的现金 3 11,167,644.35 25,637,774.64 现金流入小计 4 384,768,456.12 330,991,506.02 购买商品、接受劳务支付的现金 5 357,203,855.67 348,846,162.95 支付给职工以及为职工支付的现金 6 18,839,195.05 11,049,837.23 支付的各项税费 7 70,831,251.89 59,326,030.71 支付的其他与经营活动有关的现金 8 95,943,784.64 87,249,798.38 现金流出小计 9 542,818,087.25 506,471,829.27 经营活动产生的现金流量净额 10 -158,049,631.13 -188,291,426.83 二、投资活动产生的现金流量： 11 0.00 0.00 收回投资所收到的现金 12 37,724,773.83 37,256,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 1,355,158.65 1,109,237.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 到的现金净额 14 331,852.23 205,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00 0.00 现金流入小计 16 39,411,784.71 38,570,237.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 17 7,196,549.07 6,753,911.56 投资所支付的现金 18 43,494,210.00 38,420,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 30 0.00 0.00 现金流出小计 20 50,690,759.07 45,173,911.56 投资活动产生的现金流量净额 21 -11,278,974.36 -6,603,674.28 三、筹资活动产生的现金流量： 22 0.00 0.00 吸收投资所收到的现金 23 0.00 0.00 借款所收到的现金 24 736,700,000.00 669,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 0.00 0.00 现金流入小计 26 736,700,000.00 669,700,000.00 偿还债务所支付的现金 27 685,430,000.00 594,430,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 66,504,727.55 59,200,120.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 0.00 现金流出小计 30 751,934,727.55 653,630,120.32 筹资活动产生的现金流量净额 31 -15,234,727.55 16,069,879.68 四、汇率变动对现金的影响 32 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 33 -184,563,333.04 -178,825,221.43 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 34,294,261.83 34,294,261.83 加：计提的资产减值准备 35 -2,306,374.55 -2,502,409.65 固定资产折旧 36 7,652,621.74 3,457,404.96 无形资产摊销 37 0.00 0.00 长期待摊费用摊销 38 2,779,395.06 637,837.12 -63- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 待摊费用减少（减：增加） 39 -192,398.76 -182,000.00 预提费用增加（减：减少） 40 -63,975,484.05 -23,946,186.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 41 869,188.80 -127,694.55 固定资产报废损失 42 0.00 0.00 财务费用 43 42,017,428.35 36,773,899.01 投资损失（减：收益） 44 -9,935,968.70 -12,019,135.38 递延税款贷项（减：借项） 45 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 46 -73,275,968.16 -131,558,321.40 经营性应收项目的减少（减：增加） 47 -55,799,163.27 -227,949,585.38 经营性应付项目的增加（减：减少） 48 -40,177,169.42 134,830,503.32 其他 49 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 50 -158,049,631.13 -188,291,426.83 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 51 0.00 0.00 债务转为资本 52 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 53 0.00 0.00 融资租入固定资产 54 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 55 0.00 0.00 现金的期末余额 56 203,749,850.04 184,297,524.14 减：现金的期初余额 57 388,313,183.08 363,122,745.57 加 ：现金等价物的期末余额 58 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 59 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 60 -184,563,333.04 -178,825,221.43 企业负责人：张连选 主管会计工作负责人：王大铮 会计机构负责人：张兵 -64- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十二、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 资产负债表、利润表和现金流量表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本； （四）公司章程文本。 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 董事长：张连选 二 OO 三年三月二十六日 -65-