哈高科(600095)2001年年度报告

哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 ＨＡＲＢＩＮ ＨＩＧＨ－ＴＥＣＨ（ＧＲＯＵＰ） ＬＩＭＩＴＥＤ ＣＯＭＰＡＮＹ ２ ０ ０ １ 年年度报告 中国. 哈尔滨 １ 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 董事张勤先生、郭秋杰先生未出席审议本报告的三届十一次董事会。郭 秋杰先生委托董事范林业先生代为行使表决权。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有解释性说明 的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 目 录 第一节 公司基本情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 第二节 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第三节 股本变动及股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－８ 第五节 公司治理结构 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 第六节 股东大会情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第七节 董事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１４ 第八节 监事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２６ 第九节 重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２７ 第十节 财务报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２８ 第十一节 备查文件目录 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２ 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 简称：哈高科 英文：ＨＡＲＢＩＮ ＨＩＧＨ—ＴＥＣＨ （ＧＲＯＵＰ） ＬＩＭＩＴＥＤ ＣＯＭＰＡＮＹ 二、法定代表人：张 勤 三、公司信息披露事务人员 董事会秘书：刘海涛 电子信箱：ｌｉｕｈｔ＠ｕｐ３６９．ｃｏｍ 联系地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区５号街区 联系电话：０４５１－４３４８３３３ 转 ８０６５ 传 真：０４５１－４３４８０５７ 授权代表：杜 冰 电子信箱： ｄｄｂｉｎｇ＠１６３．ｃｏｍ 联系地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区５号街区 联系电话：０４５１－４３４８３３３ 转 ８００２ 传 真：０４５１－４３４８０５２ 四、公司注册地址、办公地址、邮编、网址、电子信箱： 注册地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区５号街区 办公地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区５号街区 邮政编码：１５００７８ 网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｂｈｔｇ．ｃｏｍ（国际） ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｂｈｔｇ．ｃｏｍ．ｃｎ（国内） 电子信箱：ｐｒｏｊｅｃｔ＠ｈｂｈｔｇ．ｃｏｍ 五、公司信息披露指定报刊：《上海证券报》 ３ 公司年报登载的互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报置备地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：哈高科 股票代码：６０００９５ 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：２００１年３月２２日 变更注册地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区５号街区 企业法人营业执照注册号：２３０１０９１１３０１２１ 税务登记号码：２３０１０９１２８０３４８８３ 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：哈尔滨市南岗区国民街７５号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润情况（单位：人民币元） 利润总额： －１１７，０５３，８３８．１５ 净利润： －１２４，９５３，５７６．１３ 扣除非经常性损益后的净利润： －１２６，０９７，５１２．３６ 主营业务利润： ７８，７５７，０６１．７３ 其他业务利润： ５５１，６７２．２６ 营业利润： －１１７，８９４，５９２．５６ 投资收益： －３０３，１８１．８２ 补贴收入： 营业外收支净额： １，１４３，９３６．２３ 经营活动产生的现金流量净额： ３７，６６７，７９３．３３ ４ 现金及现金等价物净增减额： －４０，７３２，３２６．４１ 注：非经常性损益项目 收入 支出 冻结资金利息： １，３９５，２２０．８０捐款： １００，００．００ 其他： １６３，７０３．４１ 其他： ３１４，９８７．９８ 合计： １，５５８，９２１．４１ 合计：４１４，９８７．９８ 二、主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 ２００１年 ２０００年 １９９９年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ２４０，１３０，６０８．７４ ２２３，８５７，５６０．３２ ２２３，８５７，５６０．３２ ３９５，０６９，９１４．６２ ３９５，０６９，９１４．６２ 净利润 －１２４，９５３，５７６．１３ ２０，４７３，１７７．３６ １７，８４５，８８１．５０ ５６，８２０，２７９．８７ ４０，８２０，６８５．４９ 每股收益 －０．４７８ ０．０７８ ０．０６８ ０．２１７ ０．１５６ 加权平均每股收益： －０．４７８ ０．０７８ ０．０６８ ０．３１９ ０．１６５ 扣除非经常性损益后的 每股收益： －０．４８ ０．０７２ ０．０６６ ０．２１２ ０．１５３ 总资产 １，５７８，５４５，０６０．１９ １，６４６，３９０，８３８．４５ １，６４１，７４９，９６７．６４ １，２３６，６５０，７８６．５０ １，２４０，４５７，９８５．８２ 股东权益 ５９５，４３６，５０８．７５ ７２４，３８４，９７８．３４ ７２０，５３８，０９６．２７ ７１８，６９１，８０９．１５ ７１４，８８４，６０９．８３ （不含少数股东权益） 每股净资产 ２．２７６ ２．７７ ２．７５５ ２．７４８ ２．７３３ 调整后的每股净资产 １．９５６ ２．６５ ２．６４４ ２．７２５ ２．７１０ 净资产收益率 －２０．９８５％ ２．８３％ ２．４７７％ ７．９１９％ ５．７１０％ 扣除非经常性损益后的 净资产收益率： －１９．１７９％ ２．５８８％ ２．４０％ ７．７１２％ ７．１９９％ 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率：－１８．９８８％ ２．７９％ ２．４６６％ １０．４３０％ ７．３５４％ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１４４ ０．２５７ ０．２５７ －０．０５０ －０．０５０ 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２６１，５６０，０００ ３５９，１７１，７７９．０２ ３４，５６４，８２３．２４ １１，０８９，３０７．７１ ６３，３９５，２０６．８９ ７１８，６９１，８０９．１５ 本期增加 ３２３，９６４，５５４．１８ ９９８，１７５．１４ ７６５，０２５．０９９ 本期减少 １３０，６５１，１９８．９１ １２８，９４８，４６９．５９ 期末数 ２６１，５６０，０００ ３５９，８７６，３３３．２０ ４０，００５，３４６．７４ １３，３３５，１１５．５８ －６６，００５，１７１．１９ ５９５，４３６，５０８．７５ 变动原因：１、资本公积金增加是资产评估增值所至；２、盈余公积金及法定公 ５ 积金增加是公司控股子公司或分公司盈利所至；３、未分配利润及股东权益减少 是公司亏损所至。 第三节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 （一）未上市流通股份 １． 发起人股份 １１０４９３９９３ １１０４９３９９３ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １１０４９３９９３ １１０４９３９９３ 外资法人持有股份 其他 ２． 募集法人股份 ３． 内部职工股 ４． 优先股或其他 未上市流通股份合计 １１０４９３９９３ １１０４９３９９３ （二）已上市流通股份 １５１０６６００７ １５１０６６００７ １． 人民币普通股 １５１０６６００７ １５１０６６００７ ２． 境内上市的外资股 ３． 境外上市的外资股 ４． 其他 已上市流通股份合计 １５１０６６００７ １５１０６６００７ （三）股份总数 ２６１５６００００ ２６１５６００００ 二、股票发行与上市情况 （一）公司于１９９９年７月份实施配股，配股比例为１０配３，配股价格为７．２０ 元／股；１９９９年中期公司实施了送转股１０股送２股、转增６股；配股及转送股份后， 公司总股本由原来１３０００００００股，增加为２６１５６００００股； （二）公司内部职工股２０００万股，发行价格为１．５０元／股，经１９９９年配股及 转送股后，增至４３１６７１６股，已于２０００年６月在上交所上市。 ６ 三、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为６５５１５户 （二）报告期末前１０位股东持股情况 股东名称 持有股数（股） 股份类型 占总股本（％） １、哈尔滨高新技术产业开发区 ７０５６９４０６ 法人股 ２６．９８ 房屋建设开发总公司 ２、哈尔滨火炬高新技术开发总公司 ２７５０７２９３ 法人股 １０．５２ ３、哈尔滨高新技术产业开发区 １２４１７２９４ 法人股 ４．７５ 对外贸易公司 ４、池彬照 ４８１１１９ 流通股 ０．１８ ５、黄海 ４５０５４１ 流通股 ０．１７ ６、哈增义 ４０９４４３ 流通股 ０．１６ ７、冯益民 ３７７５５５ 流通股 ０．１４ ８、朱学君 ３４６４２６ 流通股 ０．１３ ９、张文建 ３３０４４３ 流通股 ０．１３ １０、闫慧荣 ３２９７００ 流通股 ０．１３ （三）公司法人股东情况 １、哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司 法定代表人：刘勇棋 成立日期：１９９１．１０．１０ 注册资本：８０００００００元 股权结构：国有独资公司 主营业务：承担二十公顷以下的土地开发任务；建筑面积二十万平方米以下 的住宅小区开发建设，以及与其能力相当的工业、商业建设项目的开发建设（不 得承担技术特别复杂的建设项目）；销售本公司开发的商品房；承担市政工程、 ７ 建筑工程的勘察、设计、施工和配套工程的承包、发包、招标业务。 ２、哈尔滨火炬高新技术开发总公司 法定代表人：刘群 成立日期： １９９３．０１．２５． 注册资本：３０００００００元 股权结构：国有独资公司 主营业务：从事高新技术及产品的开发、生产、销售和技术服务、技术咨 询、技术转让、技术中介、技术工程承包；销售石化产品、机电产品、建材。 ３、哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司 法定代表人：王超 成立日期：１９９２．０８．０８ 注册资本：１０００００００元 股权结构：国有独资公司 主营业务：按对外经贸部核准的经营范围开展进出口业务；经营电子信息 产品、机电一体化产品、机械设备、仪器仪表等商品及技术的进出口业务、来 料加工、来样加工、来件装配和补偿贸易业务、承办中外合资经营、合作生产 业务；对外贸易咨询服务业务。 四、报告期末控股股东及所持股份未发生变化，未发生质押、冻结的情 况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 股东单位任职情况 张 勤 董事长 男 60岁 2000年11月24日— 0 0 2003年11月23日 郭秋杰 副董事长 男 47岁 2000年11月24日— 0 0 ８ 总经理 2003年11月23日 王利文 独立董事 男 59岁 2001年10月11日— 0 0 2003年11月23日 吴祖泽 独立董事 男 64岁 2001年10月11日— 0 0 2003年11月23日 廉国栋 董 事 男 59岁 2000年11月24日— 0 0 ２００３年１１月２３日 刘勇棋 董 事 男 48岁 2000年11月24日— 0 0 房屋建设开发总公司 ２００３年１１月２３日 总经理 王 超 董 事 男 50岁 2000年11月24日— 0 0 对外贸易公司 ２００３年１１月２３日 总经理 范林业 董 事 男 45岁 2000年11月24日— 0 0 常务副总经理 2003年11月23日 刘广耀 董 事 男 33岁 2000年11月24日— 0 0 总会计师 ２００３年１１月２３日 彭国军 监事会主席 男 53岁 2000年11月24日— 0 0 ２００３年１１月２３日 罗殷波 监 事 男 39岁 2000年11月24日— 0 0 ２００３年１１月２３日 石晓莹 监 事 女 47岁 2000年11月24日— 0 0 ２００３年１１月２３日 韩 俊 副总经理 男 38岁 2000年11月24日— 0 0 ２００３年１１月２３日 刘海涛 董 秘 男 43岁 2000年11月24日— 0 0 ２００３年１１月２３日 刘鸿飞 总经理助理 男 56岁 2000年11月24日— 0 0 ２００３年１１月２３日 （二）年度报酬情况 公司董事、监事的报酬经股东大会审议通过，公司高级管理人员的报酬经 公司董事会审议通过。 ９ 姓 名 年度报酬总额（元） 郭秋杰 ７６８００ 范林业 ６４８４４ 刘广耀 ６４８４４ 彭国军 ５２７４０ 罗殷波 ３７７７６ 石晓莹 ３７６４９ 韩 俊 ５３３４４ 刘海涛 ５３３４４ 刘鸿飞 ３６０００ 金额最高的前三名董事的报酬总额：除三名兼任高管人员的董事在公司领 取高管人员报酬外，公司董事不在公司领取报酬。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：２０６４８８元。 独立董事津贴及待遇情况：经公司２００２年第一次临时股东大会审议批准， 独立董事的津贴标准为每次参加董事会会议支付给人民币２０００元（税后）。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在７００００～８００００元的有１人； ６００００～７００００元的有２人；５００００～６００００元的有３人，３００００～４００００元的有 ３人。 公司董事长张勤先生、董事廉国栋先生不在公司领取报酬，在哈尔滨高新 技术产业开发区管委会领取报酬。 公司董事刘勇棋先生不在公司领取报酬，在公司控股法人单位哈尔滨高新 技术产业开发区房屋建设开发总公司领取报酬。 公司董事王超先生不在公司领取报酬，在公司控股股东单位哈尔滨高新技 术产业开发区对外贸易公司领取报酬。 公司独立董事吴祖泽先生、王利文先生不在公司领取报酬，只在公司领取 １０ 津贴。 （三）报告期内公司没有离任的董事、监事、高级管理人员，没有聘任、 解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 二、员工情况 截止报告期末公司拥有在职员工2550人，其中：生产人员1065人；销售人员 650人；技术人员580人；财务人员95人；行政管理人员160人。 在职员工中，研究生以上学历 16 人；大学学历204 人；大专学历230 人； 离退休员工共计2人。 第五节 公司治理结构 一、公司上市以来，按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证 监会发布的相关规则，不断完善公司治理结构，相继制定修改了《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《董事会秘书工作细则》、《审计监察工作条例》、《募集资金使用管理办 法》等规章制度，公司治理的实际情况基本符合《上市公司治理准则》等规 范性文件的要求。目前治理情况如下： （一）关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东与大 股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；能够认真接待股 东来访和来电咨询，使股东了解公司经营的情况；公司建立了股东大会议事规 则，能够严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开 股东大会，保障股东充分行使表决权，并聘请律师出席见证。 （二）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出 资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干涉公司的决策和经营活动的情况 发生。 （三）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序 选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求， １１ 公司董事会建立了议事规则，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度 出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作 为董事的权利和义务。公司建立了独立董事制度，设有2名独立董事。公司聘任 的2名独立董事在维护中小股东利益、完善公司规范运做及科学决策等方面发挥 了积极的作用。 （四）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和 《公司章程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负 责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合 法合规性进行监督。 （五）关于绩效评价体系和激励约束机制：公司在建立了董事、监事、高管 人员防范决策风险保障金制度的同时，正在着手建立董事、监事、高管人员的 绩效评价体系和激励约束机制。通过此机制的建立，实现经营决策层收入、分 配与责任、义务、风险挂钩 。 （六）关于信息披露：按照《公司法》的要求，公司指定董事会秘书负责信 息披露等证券事务工作，聘任了证券事务代表协助董秘管理和处理相关事务。 公司能够严格按照法律、法规的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息， 并确保股东有平等的机会获得信息。 （七）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员 工、客户等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 （八）在公司治理方面存在的不足： 1、公司第三届七次董事会审议通过了成立薪酬委员会的议案，但是该委员 会成员还没有最后确定，所以到目前还没有开展实质性工作。公司目前还没有 成立审计委员会、提名委员会、考核委员会、战略委员会等专门委员会。 2、公司董事、监事、高管人员的绩效评价体系还没有建立。 二、独立董事履行职责情况 １２ 公司2名独立董事经2001年第一次临时股东大会审议通过。自2001年10月11 日至年底，公司共召开了3次董事会，独立董事吴祖泽先生参加了2次会议，王 利文先生参加了2次会议。独立董事履行职责的过程中能够认真调研公司的实际 情况，积极主动地为公司出谋划策，规范公司法人治理行为，维护中小股东的 合法权益。 第六节 股东大会情况简介 一、本年度召开股东大会情况 本年度公司召开了两次股东大会，即 2000年度股东大会、2001年第一次临时 股东大会。 （一）公司2000年度股东大会情况 1、股东大会通知、召集和召开情况。公司于2001年4月19日在《上海证券报》 刊登关于召开本次股东大会的公告，并于2001年5月22日成功召开会议。 2、大会形成如下决议： （1）审议通过了公司2000年度董事会工作报告。 （2）审议通过了公司2000年度监事会工作报告。 （3）审议通过了公司2000年度财务决算报告。 （4）审议通过了公司2001年度财务预算报告。 （5）审议通过了公司2000年度利润分配预案。 （6）审议通过了关于增补公司董事的议案。 （7）审议通过了关于修改《公司章程》的议案。 （8）审议通过了关于变更配股募集资金投向的议案。 （9）审议通过了关于更换会计师事务所的议案。 由于哈尔滨祥源会计师事务所的基本情况发生变化，同意聘请利安达信隆 会计师事务所从事公司2000年度的审计工作。 （10）审议通过了关于与哈尔滨航天风华科技股份有限公司进行交叉担保 １３ 的议案（具体内容详见2001年3月21日上海证券报）。 3、本次股东大会决议公告刊登于2001年5月23日《上海证券报》。 （二）2001年第一次临时股东大会情况 1、股东大会通知、召集和召开情况。公司于2001年9月7日在《上海证券报》 刊登关于召开本次股东大会的公告，并于2001年10月11日成功召开会议。 2、大会形成决议如下： （１）审议通过了关于修改公司章程的议案（内容详见2001年10月12日《上海 证券报》）。 （２）审议通过了关于设立独立董事的议案。根据公司主导产业发展及运作的 实际情况，在征得其本人同意的情况下，经中国证监会对其独立性进行资格鉴 定并同意后，聘任吴祖泽先生、王利文先生为公司独立董事。 （３）审议通过了公司中期利润分配方案。公司拟决定中期不分配，也不实施 资本公积金转增股本。 （４）审议通过了股东大会工作条例。 （５）审议通过了募集资金使用管理办法。 （６）审议通过了关于组建药业集团的议案。为了实现资源共享、优势互补， 提高公司的核心竞争能力，决定组建公司药业集团。 3、本次股东大会决议公告刊登于2001年10月12日《上海证券报》。 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一） 主营业务范围及其经营情况 1、公司主营业务范围： 从事高新技术产品的开发、生产、销售；提供技术咨询、技术服务；开发 区内土地开发、基础设施配套建设、物业管理；通过代理开展国内外贸易；国 内贸易；从事政策允许的劳务性服务。 １４ 2、2001年度经营情况： 2001年度，公司实现主营业务收入240,130,608.74 元，主营业务利润 78,757,061.73元。其中： 主营业务收入(元) 主营业务利润（元） 大豆深加工产业： 15,957,476.07 17,846,960.08 药业产业： 74,18,886.58 30,665,238.12 房地产开发、基础设施建设： 51,697,541.34 13,734,784.46 防水建材产业： 28,979,793.93 15,460,716.60 3、主营业务的市场情况： （1）大豆深加工产业：公司大豆深加工产业实现了从大豆原料加工到大豆高 功能蛋白系列产品加工的一条龙自给自足式生产，形成了组织蛋白、分离蛋白、 低聚糖、纤维素、脱脂豆粉、纯净水、水饺等7个系列50多种产品并推向市场。 产品的产销率达90%以上。通过提质降耗、加强市场网络建设及完善营销手段， 2001年主营业务收入和销售利润都有较大幅度的增长，在大豆蛋白市场中，从 销量和质量方面，已位居国内同类厂商的前列。大豆食品公司于2001年7月通过 了ISO9001质量体系认证，成为国内同类厂商第一家通过认证的企业，为公司产 品打入国内、国际市场取得了通行证。 大豆产品销售收入：105957,476.07元 销售成本:87,845,343.31元 毛利率：17% （2）药业产业：公司药业产业主要包括生物制药和中成药制药。2001年公司 在三家控股子公司（白天鹅药业公司、天健药业公司、佳木斯中药公司）的基 础上建立了哈高科药业集团公司，调整了佳木斯中药公司的管理模式，实现了 资源的优化配置，为公司药业提高核心竞争能力创造了条件。 药业销售收入:74,18,86.58元 １５ 销售成本：42,547,995.02元 毛利率：43% （3）房地产开发及基础设施建设：2001年，公司在房地产开发方面，加大了 存量资产的盘活力度，灵活运用多种促销手段，使销售收入与去年相比略有增 长。 房地产开发销售收入：51,697,541.34元 销售成本：35,248,321.67元 毛利率：32% （4）防水建材产业：哈高科绥棱二塑有限公司生产的矩圆牌防水卷材，系国 内同行业知名品牌，但是由于受到建材市场假冒伪劣产品的冲击，在2001年， 产品销售受到很大影响，致使销售收入和利润明显下降。企业针对市场竞争日 益严重的实际情况，于 2000年投资、2001年底基本建成投产了一条亚洲最大、国 内唯一一条生产幅宽5.1米防水卷材生产线，增强了企业竞争力。 防水建材产业销售收入：28,979,793.93元 销售成本：13,277,636.59元 毛利率：54% （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、大豆食品有限公司：注册资本８０００００００元，食品加工类企业，主要从事 组织蛋白、分离蛋白、食用纤维、低聚糖浆、乳清蛋白粉、肉灌制品的生产与 销售。报告期末总资产３１５，５９３，４３５．９６元，实现净利润－１，９０６，１９１．５３元。 ２、天益油脂分公司：注册资本１６８０００００元，食品加工类企业，主要加工生 产大豆、豆粕、豆片、豆油。报告期末总资产２７，２６２，７１７．７８元，实现净利润 ７５６，７２６．５０元。 ３、哈高科药业集团公司：注册资本１１１００００００元，制药类企业集团，主要 从事原料、片剂、胶囊、针剂、中成药、中药饮片、医疗器械制造，从事生物 １６ 药品技术开发、技术咨询、技术转让及技术服务。报告期末总资产 ２８５，２８６，３３０．５１元，实现净利润７，８５４，５００．３５元。 ４、哈高科绥棱二塑有限公司：注册资本２８５３００００元，建材制造类企业，主 要从事各种新型的防水材料、塑料片材、塑料薄膜的制造与销售，新型防水、 防渗材料及相关产品的开发、生产、经营、技术咨询和技术服务。报告期末总 资产６５，７４４，５０８．４３元，实现净利润２，７０４，６２７．７１元。 ５、哈高科房屋开发分公司：房地产开发类企业，主要从事房地产开发、物 业管理、室内装饰、购销建材等业务。报告期末总资产１９５，１１１，７１４．５８元，实 现净利润－９４，６６２，８２４．３７元。 （三） 主要供应商、客户情况 公司前五名主要供应商约占公司采购总额比例为３１．５２％；前五名主要销售 客户约占公司销售总额的１１％。 二、报告期内投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 １、 募集资金变更情况： 经２００１年５月２２日公司２０００年度股东大会审议批准，决定变更元元食品厂异 地建厂项目３０００万元的配股募集资金，改投到大豆蛋白项目上（决议刊登在２００１ 年５月２３日的上海证券报）。 按照公司１９９９年配股计划，元元食品公司新厂建设项目是经省计委黑计科 字［１９９９］６８号文批准，总投资３０００万元，全部以配股募集资金投入的项目。元 元食品公司长期以来，由于产品结构调整缓慢，难以适应市场的激烈竞争，致 使产品积压，造成亏损。１９９９年公司董事会批准该公司在１９９９年下半年停产， 由配股募集资金对其进行异地搬迁和技术改造，利用国际先进技术改善产品结 构，降低生产成本，提高产品质量。但是，经过近一年的市场调研，我们发现 该公司的主导产品（红豆、绿豆制品）的市场萎缩速度极快。据统计，市场容 １７ 量萎缩已近５０％。主要原因是国家先后出台的学生豆奶计划、牛乳饮品计划和某 些相关性政策，对红、绿豆速溶饮品的市场产生极大冲击。因此，经研究，决 定变更元元食品公司异地改造建厂项目３０００万元的配股募集资金投向，改投到 大豆高功能蛋白项目，用于补充该项目流动资金。 ２、延续到报告期的配股募集资金使用情况（单位:千元） 募集资 承诺投资 承诺运用 项目总 项目预 实际投资 实际投资 实际投资日 金的方 项目 日期 投资 计收益 项目 金额 期 式 A股配股 枯草芽孢 2000-03-10 65000.00 38200.0 枯草芽孢 53000.0 2000-01-20 杆菌活菌 杆菌活菌 制剂 制剂 A股配股 血栓康颗 2000-03-10 30000.00 11190.0 血栓康颗 17810.0 2000-04-10 粒剂 粒剂 A股配股 清开灵泡 2000-03-10 20000.00 8230.0 清开灵泡 20000.0 2000-01-10 腾片 腾片 A股配股 元元食品 2000-03-10 30000.00 10340.0 大豆高功 30000.0 2001-05-25 公司异地 能蛋白项 建厂项目 目 A股配股 开发区基 2000-03-10 50000.00 6700.0 开发区基 40000.0 2000-06-10 础设施建 础设施建 设 设 ３、配股项目的进度及收益情况： （1）枯草芽孢杆菌活菌制剂，项目已投产，2001年实现销售收入1131万元， 利润174万元。 （2）血栓康颗粒剂，项目已投产，2001年实现销售收入474万元，利润42 万 元。 （3）清开灵泡腾片，项目已投产，2001年实现销售收入171 万元，利润19 万元。 （4）开发区基础设施建设已完成投资4000万元，未产生投资收益。 （二）报告期非募集资金投资情况 报告期公司利用自有资金投资７０００００元，成立北京哈高科技术发展有限公 司。该公司注册资本１００００００元，本公司占７０％的股份，主要从事技术开发、转 让、培训、服务、咨询；企业管理咨询；企业形象策划；文化艺术交流（演出 １８ 除外）；承办展览展示；会议服务；提供信息源服务；电子商务服务（未经专 项批准的项目除外）；销售等项业务。 三、报告期内财务状况、经营成果 １、期末公司总资产为１，５７８，５４５，０６０．１９ 元，是去年同期的９６．１５ ％，主 要原因是公司亏损所致。 ２、期末公司长期负债为５１７，９０，０００．００元，是去年同期的１１８．６３％。 ３、期末公司股东权益为５９５，４３６，５０８．７５元，是去年同期的８２．６４％，主要 原因是公司亏损所致。 ４、期末公司主营业务利润为７８，７５７，０６１．７３元，是去年同期的１１２．４９％。 ５、期末公司净利润为－１２４，９５３，５７６．１３元，比去年同期大幅下降，主要原 因是由于公司按照证监会巡检整改通知的要求调整了应收账款账龄计算的 方法，以及按照国家计提８项减值准备会计政策的规定计提坏账、减值准备 而导致的财务亏损。 四、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 １、由于公司按照证监会巡检整改通知的要求调整了应收账款账龄计算 的方法，以及按照国家计提８项减值准备会计政策的规定计提坏账、减值准 备，导致了公司２００１年业绩出现大幅亏损。公司董事会认为，２００１年度公司 主导产业经营状况正常，并已出现较好的发展态势，此次按政策规定计提坏 账、减值准备，从企业长期发展的角度看，将有利于提高资产运营质量，促 进企业良性发展。 ２、中国进入ＷＴＯ后，公司生命健康主导产业的大豆高功能蛋白及药业都会 受到巨大冲击。由于关税的降低，大豆蛋白产品会受到来自美国、日本等国家 进口产品的强有力竞争，公司将在稳固原有的市场营销网络和客户的基础上， 不断推出新的营销策略和手段，同时，加大出口产品的竞争力度，以不断创新 １９ 的技术手段和科研成果和行之有效的资本运营手段，为参与国际大豆高功能蛋 白产品的竞争奠定坚实的基础。关于药业，进入ＷＴＯ后，全国药业市场都会受到 严重冲击，不论药品质量还是药品的科研开发能力，都会有不同程度的来自国 外竞争者的挑战。 五、公司董事会、管理层对会计师事务所出具的有解释性说明审计报告 的说明 （一） 解释性说明审计报告涉及事项的基本情况 １９９９年１２月，公司向国家开发行贷款４．７７亿元。该笔贷款是以哈高科作为 贷款主体，以哈尔滨高新技术产业开发区管委会土地出让金收入和基础设施配 套费收入权益作为质押，哈尔滨市政府出具财政担保的国家政策性贷款。贷款 用途为哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区起步区基础设施建设（给水、 排水、供电、供热、煤气、道路等）。贷款期限为１０年，自１９９９年１２月起至２００９ 年１２月止。贷款利率为年息６．２１％，按季结息。还款期从２００３年１１月开始，至 ２００９年１１月结束。２００１年上半年上述贷款已全部到帐。 本公司在贷款的具体使用中，按照哈尔滨高新技术产业开发区管委会的委 托，根据开发项目的进度情况，分期、分批地向高新技术开发区基础设施建设 有限公司支付开发费用。公司一直以“预付货款”方式进行帐务处理，负债表 现为“长期借款”。 （二） 注册会计师对该事项的基本意见 我们利安达信隆会计师事务所根据哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以 下“简称该公司” ）的委托,依据《中国注册会计师独立审计准则》对该公司2001 年度的会计报表出具了审计报告. 在审计报告的说明段中表述如下： “此外，我 们关注到:中国证券监督管理委员会哈尔滨证券监督特派员办事处2001年《限期 整改通知书》中，关于贵公司从国家开发银行贷款4.77亿元，用于哈尔滨高新技 术产业开发区迎宾路集中区起步区基础设施项目,贵公司已将此项贷款付给哈尔 ２０ 滨高新技术开发区基础设施开发建设有限公司, 至今贵公司尚未整改。 ” 根据1999年12月13日签定的国家开发银行２３０１４０００７１９９９０２００２４号人民币 借款合同：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司取得国家开发银行硬贷款４．７７ 亿元， 借款期限从１９９９年１２月起至２００９年１２月止，借款年利率为６．２１％，全部 贷款用于哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区起步区基础设施建设；并根 据国家开发银行１９９９年第８８号质押协议：哈尔滨高新技术产业开发区管委会以 土地出让金收入和基础设施配套收费权益为质押权利。 我们认为，上述借款合同该公司为贷款主体，贷款人实质为哈尔滨高新技术 产业开发区管委会，而该贷款主要是付给哈尔滨高新技术产业开发区管委会下 属的基础设施公司。用于哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区起步区基础 设施项目,如哈尔滨高新技术产业开发区管委会到期不能归还，将对该公司构成 一定的经营风险，因此我们出具无保留带解释性说明的审计报告是为了提醒投 资人注意。 （三） 公司董事会对该事项的意见 2001年11月证监会哈尔滨特派办对公司巡检的《限期整改通知书》中，明 确指出“你公司替哈尔滨高新技术开发区基础设施建设有限公司转贷的4.77亿元 贷款存在着一定的经营风险”。公司董事会认为，证监会哈特办巡检的意见是 中肯的，对公司的稳健运营是十分重要的，公司有责任采取措施尽快加以解决。 为此，公司多次就此项贷款问题与哈尔滨高新技术产业开发区管委会协商、沟 通，寻找妥善解决问题的途径和方法。哈尔滨高新技术产业开发区管委会也积 极研究，力图尽快找到彻底解决问题的对策。2001年末，哈尔滨经济技术开发 区和哈尔滨高新技术产业开发区正式合并。哈高科4.77亿元贷款问题同样受到合 并后的开发区管委会的高度重视，公司也已就此问题与管委会进行过多次协 商，提出了具体解决方案。但截止目前，实质性解决方案还没有最后确定。相 信在管委会的支持下，将会从根本上消除贷款给哈高科造成的经营风险，公司 ２１ 董事会一定本着对股东认真负责的精神，积极协助开发区管委会妥善处理4.77 亿元贷款事项，消除此项贷款给广大投资者带来的风险。 （四） 该事项对本公司的影响 目前该笔贷款只发生计息，还没有进行本金的偿还，而利息是由开发区管 委 会按季度通过本公司来支付的，因此，截至目前还没有给公司造成实质上损失。 按照公司与哈尔滨高新技术产业开发区管委会的协定，从 ２００３年１１月起，将在７ 年内（每年６０００－７０００万元不等）偿还的本金，也是由哈尔滨高新技术产业开发 区管委会来支付。 但是，哈高科作为贷款主体，不仅从形式上承担了贷款风险，而且账务处 理中的“预付货款”悬空，即４．７７亿元形成的实物资产没有落到公司的帐上， 从而给公司带来相应的经营风险。 （五） 消除该事项及其影响的可能性及具体措施 鉴于该项贷款的实质性解决方案还没有最后确定，公司在进一步加大此项 工作力度的同时，将按照有关规定，及时向监管部门和广大投资者披露相关信 息。 六、下一年度经营计划 2002年公司要紧紧围绕提高和加强企业核心竞争力，积极调整产业结构， 突出生命健康主导产业，实现生产要素向主导主业和高新技术产业的倾斜，积 极探索下属企业投资主体多元化，以分层经营、分权管理的方式为部门和企业 发展创造良好的客观环境。注重市场开发和技术创新，充分依靠资本运营，实 现低成本扩张，培育新的经济增长点，努力形成产业经营、资本运营和参与开 发区建设三个利润来源，全面提高哈高科的核心竞争力。重视人力资源的开发 和培训，培育企业文化，全面提高员工素质。以绩效挂钩、任期目标、员工持 股多种形式完善激励机制。严格管理、规范运作，加强企业审计监察，促进企 ２２ 业稳定健康和持续发展。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内的会议情况及决议内容 ２００１年公司共召开九次董事会，分别为： １、第三届二次董事会于２００１年２月２８日召开，会议形成如下决议： （１）审议通过了《关于更换公司会计师事务所的议案》； （２）审议通过了《关于为大豆食品公司贷款提供担保的议案》； （３）审议通过了《关于向光大银行省分行申请５０００万元人民币授信额度的议 案》； （４）审议通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》。 决议公告刊登在２００１年３月１日的上海证券报。 ２、第三届三次董事会于２００１年４月１７日召开，会议形成如下决议： （１）审议通过了公司２０００年度董事会工作报告； （２）审议通过了公司２０００年度财务决算及２００１年财务预算报告； （３）审议通过了公司２０００年度利润分配预案及２００１年利润分配政策； （４）审议通过了公司２０００年年度报告及年度报告摘要； （５）审议通过了关于增补公司董事的议案； （６）审议通过了关于修改《公司章程》的议案； （７）审议通过了关于变更配股募集资金投向的议案； （８）审议通过了关于提议召开２０００年年度股东大会的议案； （９）审议关于与哈尔滨航天风华科技股份有限公司进行交叉担保的议案。 决议公告刊登在２００１年４月１９日的上海证券报。 ３、公司第三届四次董事会于２００１年６月１９日召开，审议通过了如下决议： （１）审议通过了关于修改公司章程的议案； （２）审议通过了关于设立独立董事的议案。 ２３ 决议公告刊登在２００１年６月２０日的上海证券报。 ４、公司第三届五次董事会于２００１年７月９日召开，审议通过了如下决议： （１）审议通过了关于组建药业集团的议案； （２）审议通过了关于选举、推荐哈高科大豆食品有限公司董事长、法人代表 的议案； （３）审议通过了关于为哈高科大豆食品有限公司贷款提供担保的议案。 决议公告刊登在２００１年７月１０日的上海证券报。 ５、公司第三届六次董事会于２００１年８月６日召开，审议通过了如下决议： （１）审议通过了公司关于计提固定资产减值准备的报告； （２）审议通过了公司２００１年中期报告及其摘要； （３）审议通过了公司２００１年中期利润分配预案。 决议公告刊登在２００１年８月８日的上海证券报。 ６、公司第三届七次董事会于２００１年９月５日召开，审议通过了如下决议： （１）审议通过了公司《股东大会工作条例》、《董事会秘书工作条例》、《总 经理工作条例》、《审计监察工作条例》、《募集资金使用管理办法》； （２）审议通过了关于设立薪酬委员会的议案； （３）审议通过了关于申请４０００万元贷款的议案； （４）审议通过了关于修改《关于修改公司章程的议案》的议案； （５）审议通过了关于元元食品公司废业的议案； （６）审议通过了关于为我公司控股子公司哈尔滨基太生物芯片开发公司向中 行黑龙江省分行申请固定资产贷款１１５０万元提供信用担保的议案； （７）审议通过了《公司高管人员绩效考核工作实施意见》； （８）审议通过了关于召开２００１年第一次临时股东大会的议案。 决议公告刊登在２００１年９月７日的上海证券报。 ７、公司第三届八次董事会于２００１年１１月８日召开，审议通过了如下决议： ２４ （１）审议通过了公司新一届行政班子人员转正考核的议案； （２）审议通过了关于独立董事津贴的议案； （３）审议通过了关于修改公司章程的议案； （４）审议通过了公司拟开展配股工作的议案； 决议公告刊登在２００１年１１月９日的上海证券报。 ８、公司第三届九次董事会于２００１年１２月１４日召开，审议通过了如下决议： （１）审议通过了关于修改公司章程的议案； （２）审议通过了关于建立防范决策风险保障金的议案； （３）审议通过了关于续聘会计师事务所的议案； （４）审议通过了关于修改公司《资产减值准备内部控制制度》的议案； （５）审议通过了关于调整公司应收及其他应收款项账龄计算方法的议案； （６）审议通过了关于剩余配股募集资金使用计划的议案； （７）审议通过了《关于证监会哈尔滨特派办巡检发现问题的整改报告》； （８）审议通过了关于为哈高科白天鹅药业公司流动资金贷款授信额度提供用 担保的议案； （９）审议通过了关于召开２００２年第一次临时股东大会的议案。 决议公告刊登在２００１年１２月１５日的上海证券报。 ９、公司第三届十次董事会于２００１年１２月３１日召开，会议经审议通过了关于 与哈尔滨经济技术开发区仓储运输总公司共同组建“哈尔滨高科建科工贸有限 公司”的议案。 决议公告刊登在２００２年１月５日的上海证券报。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 １、按照证监会颁布的关于股东大会、独立董事、公司治理的法律法规，公 司及时修改了公司章程。其中关于建立独立董事制度的要求，公司董事会根据 公司的实际情况，按照公司章程规定的程序，考察并推荐了两名独立董事，获 ２５ 得股东大会的审议通过。 ２、股东大会审议通过的关于组建药业集团的议案，公司组织专门人员负责 该集团的组建工作。截止目前，药业集团已经组建完成，工商注册手续已经办 理完毕，白天鹅、天健、佳木斯中药公司已经开始按照股东大会的决议精神， 以事业部制的形式开始了集团运作。 ３、关于变更配股募集资金投向的议案，公司董事会根据股东大会决议，责 成经营班子已将元元食品厂异地建厂项目的３０００万元进行了改投。 （三）董事会决议事项的进展情况 １、公司第三届八次董事会审议通过了公司拟开展配股工作的议案。鉴于公 司２００１年度出现亏损的实际情况，已经不符合证监会关于上市公司发行新股的 要求，因此，公司的配股计划暂停实施。 ２、公司第三届十次董事会审议通过了关于与哈尔滨经济技术开发区仓储运 输总公司共同组建“哈尔滨高科建科工贸有限公司”的议案。在双方进一步合 作过程当中，由于客观原因未能达成一致，因此，该公司没有组建。 七、利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司本年度实现净利润 －１２４，９５３，５７６．１３元，冲减以前年度未分配利润 ６０，９５，４１２．４８ 元后，未分 配利润余额为－６４，８５８，１６３．６５元，没有可供分配的利润。公司决定本年也不 实施公积金转增股本。本预案需提交公司股东大会审议通过。 第八节 监事会报告 一、２００１年度公司共召开监事会两次 （一）公司第三届二次监事会审议通过了如下决议： １、审议通过了公司２０００年度监事会工作报告 ２、审议通过了公司关于变更配股募集资金投向的议案。 ２６ 决议公告刊登在２００１年４月１９日的上海证券报。 （二）公司第三届三次监事会审议通过了如下决议： １、审议通过了公司２００１年中期报告及其摘要； ２、同意公司关于计提固定资产减值准备的报告； ３、同意公司２００１年中期利润分配预案。 决议公告刊登在２００１年８月８日的上海证券报。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 公司在日常的经营活动中严格按照国家有关的法律、法规以及《公司章程》 的规定进行运作，决策程序合法；公司建立了内部控制制度，但需要进一步完 善和有效执行。按照国家有关法规的要求计提了资产减值准备；公司董事、总 经理等高级管理人员在执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程和 损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的２００１年度有解释性说明审计 报告公允地反映了公司２００１年度财务状况和经营成果及现金流量状况。 （三）募集资金使用情况 报告期内，公司所募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本保持一致。 变更募集资金投向的程序合法有效。 （四）收购、出售资产情况 公司在２００１年度未发生重大收购和转让资产事项。 （五）关联交易情况 公司报告期内无重大关联交易。 （六）对《董事会对有解释性说明审计报告的说明》的意见 监事会认为公司董事会对４．７７亿元贷款事项的陈述符合客观事实。监事会 ２７ 同意证监会哈特办及公司董事会、管理层对该事项的分析判断。公司董事会和 管理层应本着对股东认真负责的精神，积极与开发区管委会协商、沟通，妥善 处理4.77亿元贷款事项，尽快从根本上消除贷款给哈高科造成的经营风险，消除 此项贷款给广大投资者带来的投资风险。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本年度公司无重大关联交易事项。 四、公司重大合同及其履行情况： （一）本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 （二）本年度公司无重大担保事项。公司与哈尔滨航天风华科技股份有限公 司签定的交叉担保协议由于客观原因没有进行实质性运做。 （三）本年度公司没有委托理财事项。公司２００２年无委托理财计划。 （四）委托贷款事项：报告期内公司无委托贷款事项。 五、聘任会计师事务所及报酬情况： 公司2000年度及2001年度聘任的会计师事务所均为利安达信隆会计师事务 所有限责任公司。2000及2001年度审计费用均为35万元（差旅费除外）。公司没 有应付而未付的审计费用。 六、证监会巡检情况的说明： 证监会哈尔滨特派员办事处于2001年10月16日至19日对公司进行了巡回检 查，于2001年11月16日下达了《限期整改通知书》。公司针对《限期整改通知书》 中所列出的问题，组织全体董事、监事、高级管理人员进行了认真的学习和讨 论，并对照《公司法》等有关法律、法规，进一步回顾和检查了公司近年来的 ２８ 运作情况，本着严格、自律、对股东负责的精神，研究制定了整改方案、整改 措施，并将在实际工作中，按照整改方案把整改措施落实到实处，形成了《哈 尔滨高科技（集团）股份有限公司关于中国证监会哈尔滨特派员办事处巡检发 现问题的整改报告》（详见2002年12月15日《上海证券报》）。 其中《限期整改通知书》中提出我公司替哈尔滨高新技术开发区基础设施 建设有限公司转贷的4.77亿元贷款存在着一定的经营风险问题，已引起合并后的 开发区管委会的高度重视，公司也已经就此项问题与管委会进行过多次协商， 提出了具体解决方案，相信在管委会的支持下，将会从根本上消除贷款给哈高 科造成的经营风险。 第十节 财务报告 一、 审计报告全文 审 计 报 告 利安达审字［２００２］第０７５号 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００１年１２月３１日的资产负债表和合并资产负 债表、２００１年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及２００１年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００１年１２月３１日的财务状况和 ２００１年度的经营成果以及现金流量状况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 此外，我们关注到：中国证券监督管理委员会哈尔滨证券监督特派员办事 ２９ 处对贵公司２００１年巡检的《限期整改通知书》中要求：对贵公司将从国家开发 银行取得的４．７７亿元贷款借给哈尔滨高新技术开发区基础设施开发建设有限公 司，用于哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区起步区基础设施项目一事，由 于存在一定的经营风险，要求限期整改。但贵公司至今尚未整改。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 李华杰 中国·北京 中国注册会计师 田 楠 ２００２年 ３月１９日 二、 财务报表及其附注 （一） 公司简介 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是1993年3月25日经哈尔滨市股份制协调领导 小组哈股领办字[1993]第42号文批准，由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司、哈尔滨火炬高新 技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家公司共同发起，采取定向募集方式设立的股 份有限公司，注册资本8,000万元。本公司于1997年6月16日经中国证监会证监发字[1997]351号文件批准发行 人民币普通股A股5000万股，发行后总股本13,000万股，于1997年7月8日在上海证券交易所挂牌交易。1999 年公司送配股后总股本为26,156万股。 本公司主要从事高新技术产品的开发、生产、销售、提供技术咨询、技术服务；开发区内土地开 发、基础设施配套建设、物业管理、通过代理开展对外贸易、国内贸易（国家限制经营的商品除外）、从事 政策允许的劳务性服务。 （二） 公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 ３０ 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对 各外币账户的期末余额，按期末市场汇价调整，产生的汇兑差额属收益性支出的记入当期损益；属资本性 支出的记入相应资产的价值；属筹建期的记入开办费。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 (1) 短期投资计价方法 以实际支付的全部价款扣除已宣告发放的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入账, 短期投资期 末按成本与市价孰低法计价。 (2) 投资收益的确认方法 a.短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收款项外,于实际收到时冲减投资的账面价值； b.在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确认为投资 收益。 (3) 短期投资跌价准备 按市价低于短期投资账面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按单项投资计算确 定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 8、坏账核算方法 (1)本公司坏账损失采用备抵法核算。 (2)经过董事会批准，本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按应收款项（应收账款和 其他应收款）期末余额采用账龄分析法计提坏账准备,并记入当期损益。坏账准备提取比例为：逾期1年(含 1年,以下类推)以内的,按其余额的2%计提；逾期1-2年的，按其余额的5%计提；逾期2-3年的,按其余额的 8%计提；逾期3-4年的,按其余额的10%计提；逾期4-5年的,按其余额的50%计提；逾期5年以上的,按其余 额的100%计提。 对涉及关联交易的应收款项，可以根据实际情况，不计提坏账准备。 (3)坏账的确认原则： 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回款项；或有确凿证据证明无法 收回的应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失核销。 9、存货的核算方法 存货分类为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。各种存货按取得时的实际成本记账。发出 ３１ 时采用加权平均计价。低值易耗品采用五五摊销法。期末存货按成本与市价孰低法计提跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 包括股票投资和其它股权投资。按取得时实际支付的价款入账。公司对被投资单位无控制、无共同 控制或无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的，长期股权投资采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差 额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。 (2)长期债权投资 按投资所支付的全部价款，扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用，以及自发行日起至购买日 止应计利息后的余额，作为长期债券投资的入账价值。根据权责发生制的原则，当期应计的利息，无论是 否收到，均计入当期损益。对债券的溢价或折价采用直线法在债券存续期间内，于确认相关利息收入时进 行摊销。 (3)根据董事会决议，本公司自1999年1月1日起对长期投资计提长期投资减值准备。期末，由于市价 持续下跌或经营情况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的 未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当 年损益。 11、固定资产及其折旧核算方法 （1）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具等；以及不属于生产、 经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的物品。 （2）固定资产按实际成本计价，固定资产原价包括与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成 本。 （3）折旧采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净残值（净残值率 3%-5%）后按直线法计算折旧。 类别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-45年 2.11-3.23 通用设备 10-14年 6.79-9.70 专用设备 10-12年 7.92-9.70 运输设备 6-10年 9.50-16.17 其他 5-10年 9.50-19.40 （4）固定资产减值准备的计提：某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期 闲置以及其他经济原因导致可收回金额低于账面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于账面价值 的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1） 在建工程按各项工程实际发生的支出核算, 为在建工程借款所发生的利息支出及外汇汇兑 ３２ 损益, 在工程达到预定可使用状态前计入工程成本；可使用后计入当期财务费用。已完工验收合格并交 付使用的在建工程暂估入固定资产账，办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面值。 （2） 试生产阶段发生的损益均计入在建工程成本之中。 （3）在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性， 或其他足以证明在建工程已经发生了减值，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 （1） 购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支出记账，其他单位投资转入的无形资产， 按合同约定或评估确认的价值记账。在受益期限内（不超经营期限）分期平均摊销。 （2） 无形资产的减值准备 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来经济利益的能力，当存在a、某项无形资产已经被其他新 技 术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预计不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d、 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下，对预计可收回金额低于账面价值 的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 （1） 长期待摊费用按实际成本法核算。 （2） 长期待摊费用采用直线法在受益期限内平均摊销。 15、收入确认方法 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法。 17、利润分配 公司交纳所得税后的净利润根据有关法规和本公司章程按下列顺序分配。 (1)弥补以前年度亏损。 (2)提取10%法定盈余公积金。 (3)提取5%法定公益金。 (4)提取任意盈余公积金。 (5)分配普通股股利。 18、母公司会计报表编制方法 本公司自成立以来母公司会计报表均是以公司本部、房屋建设开发分公司、经济贸易分公司、呼兰天 溢油脂分公司、物业管理分公司的会计报表为基础编制的。其中：房屋建设开发分公司会计报表是以哈尔滨 ３３ 高新技术产业开发区房屋建设开发总公司授权使用其房地产开发资质从事经营为前提编制的。 19、合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并 范围的子公司会计报表，以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交 易和资金往来均相互抵消。 合并范围的确定原则：公司投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或者占该单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权时，列入合并范围，但如该单位总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转 和已宣告被清理整顿等，则可不予合并。 母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 20、会计政策、会计估计变更及会计差错： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》 ，根据财政部[2000]25 号文《关于印发的通知》 、财会 字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： ① 开办费原按 5 年期限摊销，现从企业开始生产经营当月起作为当期损益处理； ② 期末固定资产原按账面净值计价，现改为固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提固定资产减值准备。 ③ 期末无形资产原按账面净值计价，现改为无形资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 ④ 期末在建工程原按账面净值计价，现改为在建工程净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提在建工程减值准备。 公司成立至今，无发生委托贷款、非货币性交易和资产重组核算业务，不涉及会计政策的变更；本公司期末 在建工程、无形资产可收回金额不低于账面价值，因此不计提减值准备；期末固定资产经逐项核查，按以上原则， 共计提减值准备 4,514,379.23 元，已采用追溯调整法进行调整。影响期初留存收益共减少 3,608,183.45 元。其中 2000 年期初留存收益减少 1,219,586.21 元，2000 年期末留存收益减少 2,388,597.24 元。2001 年当期净利润减少 112,207.04 元； 期末开办费核算采用一次性摊销进入开业当期损益后，采用追溯调整法，影响 2000 年期末留存收益减少 238,698.62 元。明细如下： *本次会计政策变更的影响数及累计影响数： ３４ 固定资产 开办费 减值准备 一次转销 合计 2000 年初留存收益影响 1,219,586.21 1,219,586.21 其中：2000 年初未分配利润影响 1,036,648.28 1,036,648.28 对 2000 年末留存收益影响 2,388,597.24 238,698.62 2,627,295.86 其中：对 2000 年末未分配利润影响 2,030,307.65 202,893.83 2,233,201.48 对留存收益累计影响合计 3,608,183.45 238,698.62 3,846,882.07 对未分配利润累计影响合计 3,066,955.93 202,893.83 3,269,849.76 （三） 税项及附加 本公司主要税种、税率及计税依据列示如下： 税种 税率 计税依据 增 值 税 17%（粮食加工为13%） 产品销售收入 营 业 税 3%-5% 营业收入 城 建 税 7% 应纳增值税和营业税 教育费附加 4% 应纳增值税和营业税 防洪保安费 0.05%-0.1% 应纳增值税和营业税 所 得 税 15%和33% 应纳税所得额 所得税，本公司根据哈政发[1997]6号文件规定按15%的税率缴纳所得税，根据哈发[1992]9号文件规定， 下属子公司哈尔滨高科技集团白天鹅药业有限公司免三减二征所得税；哈高科天健药业佳木斯中药制药有 限责任公司（已更名为“哈高科佳木斯中药有限责任公司”）根据佳政发[1998]61、62号文规定，“免征所 得税五年，期满后再减半一年（7.5%），此后按15%的税率征收所得税，所得税采取先征后退”；哈高科绥 棱二塑有限公司按33%的税率缴纳所得税。其他税款 （包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等） 根据当地税务局要求计缴。 （四）控股子公司及合营企业 被投资公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 拥有权益 是否合并报表 哈尔滨高科技集团天 药品开发，研制生 1065 万元 915.90 万元 86% 是 健药业有限公司 产，销售 哈尔滨基太生物芯片 生物芯片、基因芯 1000 万元 925 万元 92.50% 是 开发有限责任公司 片技术开发 ３５ 哈尔滨高科技集团白 生产销售原料药片 天鹅药业有限责任公 1500 万元 剂，生化水针、生 1125 万元 75% 是 司 物药品 哈高科佳木斯中药有 片剂，硬胶囊剂、 2500 万元 1500 万元 60% 是 限公司 蜜丸，中药提取 哈尔滨高科技集团房 房地产开发，物业 1000 万元 800 万元 80% 是 地产开发有限公司 管理，室内装饰 组织蛋白,分离蛋 哈高科大豆食品有限 8000 万元 白, 食用纤维, 纯 净 7000 万元 87.50% 是 责任公司 水生产销售 各类防水卷材,塑料 哈高科绥棱二塑有限 2862 万元 片材,聚乙烯膜制造 1460 万元 51% 是 公司 与销售 从事房屋建筑及配 *哈 尔 滨 高 科 物 业 管 套设施、环境的维 96 万元 96% 否 理有限公司 100 万元 修、管理、经营 *哈尔滨高科物业管理有限公司注册资本 100 万元，其中:本公司出资 80 万元，占注册资本的 80%;哈尔滨高科 技集团房地产开发有限责任公司出资 20 万元,占注册资本的 20%，已业经黑龙江中信会计师事务所验证。 根据财会 字(96)2 号《关于合并报表范围请示的复函》有关规定及重要性判断，该公司不纳入合并会计报表范围。 （五）合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 374,469.79 562,239.50 银行存款 113,585,339.18 154,129,895.88 其他货币资金 合 计 113,959,808.97 154,692,135.38 说明:货币资金本年比上年减少40,732,326.41元，主要原因是本年部分资金用于生产经营。 ３６ 2、应收票据 票据种类型 金额 商业承兑汇票 150,000.00 合 计 150,000.00 3、应收账款 账龄 期末数 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例 金 额 比例% 坏账准备 计提比例 1年以内 55,310,088.50 33.37 1,106,201.77 2% 63,417,593.01 46.34 1,268,351.86 2% 1-2年 13,665,729.86 8.24 683,286.49 5% 36,458,417.46 26.64 1,822,920.87 5% 2-3年 14,917,481.42 9.00 1,193,398.51 8% 15,657,664.13 11.44 1,252,613.13 8% 3年以上 81,864,945.47 49.39 58,020,133.68 10-100% 21,309,019.19 15.58 2,299,403.65 10-100% 合 计 165,758,245.25 100.00 61,003,020.45 136,842,693.79 100.00 6,643,289.51 注：(1)本账户期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及附属公司欠款明细见关联交易部分 (2) 应收账款期末余额中欠款金额前五名单位的总金额为 76,530,619.22 元占应收账款的比例 46.17% 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 哈尔滨高新技术开发区管理委员会 31,069,203.98 5年以上 欠货款 *北辰集团 18,670,000.00 4-5 年 欠货款 哈尔滨翔鹰集团股份有限公司 10,515,462.50 1-2 年 欠转让土地使用权款 哈尔滨市检察院 8,373,338.41 1-2 年 欠转让土地使用权款 *福克新技术发展有限公司 7,902,614.33 4-5 年 欠货款 合 计 76,530,619.22 *详见″其他重要事项″ (3)本年度应收账款增加主要是子公司产品赊销所致 (4)本年度坏账准备增加 54,359,730.94元,主要是本公司会计政策的影响.由于欠款单位欠款时间较长均为 3 至 4年以 上, 欠款时间每增加一年,坏账准备则增加 40%或 50%,所以导致坏账准备大幅增加. 4、其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 54,104,562.99 19.71 1,082,091.26 2 153,879,404.62 85.88 3,077,588.09 2 1-2年 14,725,341.06 5.37 736,267.05 5 12,945,498.67 7.22 647,274.93 5 2-3年 73,516,852.64 26.79 5,881,348.21 8 7,279,836.97 4.31 582,386.96 8 3年以上 132,079,394.00 48.13 73,466,385.74 10-100 4,624,646.60 2.59 790,142.49 10-100 合 计 274,426,150.69 100.00 81,166,092.26 179,179,386.86 100 5,097,392.47 (1) 本账户期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项明细见关联交易部分. (2)根据本公司会计政策,账龄4-5年的应收账款51,561,181.32元按50% 比例计提坏账准备25,780,590.66元; 账龄5年 以上的应收账款44,442,890.96元,100%比例计提坏账准备44,442,890.96元. (3)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名单位总金额为 120,859,836.99 元占应收账款的比例 62.54% (4)本年度其他应收款增加 95,246,763.83 元,主要是因为本年度从预付账款转入本科目, (5)本年度坏账准备增加 76,068,699.79 元,主要原因同应收账款 其他应收款余额前五名: 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 哈尔滨高新集团实业发展公司 52,563,599.70 一年 暂欠款 海南高新工贸公司 41,460,441.41 四至五年 暂欠款 哈高新技术开发区房屋建设开发总公司 20,817,989.29 一年 暂欠款 哈科华公司 20,000,000.00 三至四年 暂欠款 哈高新投资公司 17,428,248.00 一年 暂欠款 合 计 152,270,278.40 ３７ 5、预付账款 账龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 137,973,963.48 27.55 187,194,775.92 31.14 1-2年 318,427,873.24 63.58 313,759,085.52 52.19 2-3年 41,715,003.01 8.33 41,554,903.49 6.91 3年以上 2,697,258.93 0.54 58,681,376.11 9.76 合 计 500,814,098.66 100 601,190,141.04 100 预付账款余额前五名: 单位名称 金 额 *哈尔滨高新技术产业开发区基础设施公司 483,668,197.89 施政威 1,581,026.36 天缘装饰公司 700,000.00 哈尔滨中建七公司 630,314.55 火炬道路公司 463,350.00 合计 487,042,888.80 （1） 本账户期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及附属公司欠款明细见关联交易部分 （2） 预付账款前五名总合计为487,042,888.80元,占全部预付账款的97.25%. *详见″其他重要事项″ 6、应收补贴款 项目 期末数 期初数 所得税返还 32,608.42 532,608.42 合 计 32,608.42 532,608.42 7、存货 期 末数 期 初 数 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 29,857,093.18 0.00 13,226,262.28 326,671.57 库存商品 90,072,277.97 11,910,655.50 117,682,517.27 11,247,592.56 在产品及自制半成品 50,253,074.72 0.00 58,298,334.67 261,779.23 低值易耗品 290,708.56 0.00 381,422.19 — 委托加工材料 — — 合 计 170,473,154.43 11,910,655.50 189,588,536.41 11,836,043.36 8、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 房屋租赁费 285,000.02 830,000.00 820,833.34 294,166.68 广告费 391,717.85 418,803.00 566,683.35 243,837.50 保险及其他 148,931.90 527,219.49 215,799.65 460,351.74 合 计 825,649.77 1,776,022.49 1,603,316.34 998,355.92 ３８ 9、长期投资 (1) 长期投资 期初数 本期增加数 本期减少摊销数 期末数 项目 余额 余额 长期股权投资 6,476,111.66 700,000.00 3,403,181.82 3,772,929.84 其中:合并价差 2,076,111.66 303,181.82 1,772,929.84 合 计 6,476,111.66 700,000.00 3,403,181.82 3,772,929.84 (2) 长期股权投资 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注 名称 资本的比例 ①股票投资_北亚集团 1,300,000.00 股份有限公司 ②其他股权投资-北京哈高科 新技术发展有限公司 700,000.00 ③合并价差(股权投资差额) 被投资单位名称 初始金额 年初余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 哈尔滨高科技集团 天健药业有限责任公司 3,493,428.12 2,445,399.67 10年 349,342.82 2,096,056.85 哈高科佳木斯中药 有限公司 -461,610.01 -369,288.01 10年 -46,161.00 -323,127.01 合 计 3,031,818.11 2,076,111.66 303,181.82 1,772,929.84 ④本期减少数如下： （1）本公司控股子公司佳木斯中药有限公司对佳木斯白天鹅中成药技术开发有限公司和佳木斯天康制药有限 公司出资145万元, 哈尔滨高科技集团白天鹅药业有限责任公司对佳木斯白天鹅中成药技术开发有限公司和佳木斯天 康制药有限公司出资165万元在合并报表中已抵销。 说明:公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 175,775,735.80 46,022,544.46 37,774,372.55 184,023,907.71 通用设备 75,645,557.08 59,993,521.60 136,508.40 135,502,570.28 专用设备 20,257,892.82 5,766,558.17 26,024,450.99 运输设备 14,047,978.77 4,313,639.10 536,092.20 17,825,525.67 其他设备 6,271,843.22 321,637.22 3,194,640.74 3,398,839.70 合计 291,999,007.69 116,417,900.55 41,641,613.89 366,775,294.35 累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 3,330,447.35 4,168,614.20 317,008.86 7,182,052.69 通用设备 8,892,953.61 6,580,144.05 6,788.80 15,466,308.86 专用设备 1,814,900.04 2,015,012.97 3,829,913.01 运输设备 3,913,586.64 1,643,310.61 332,948.24 5,223,949.01 ３９ 其他设备 1,509,413.09 358,868.62 878,534.93 989,746.78 合计 19,461,300.73 14,765,950.45 1,535,280.83 32,691,970.35 净值 272,537,706.96 334,083,324.00 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 114,500..77 114,500.77 通用设备 3,472,142.76 699,771.35 2,615.38 4,169,298.73 专用设备 794,507.89 794,507.89 运输设备 其他设备 21,020.77 21,020.77 合计 4,402,172.19 699,771.35 1,109,994.55 5,099,328.16 固定资产净额 268,135,534.77 328,983,995.84 固定资产增加的主要原因是本年度在建工程完工转入101,790,464.48元,其中大豆食品公司转入70,405,180.94元,白 天鹅药业转入31,385,283.54元。 11、在建工程 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末数 资金来源 （其中:利息 （其中:利息 （其中: 利息 （其中:利息 （其中:利息 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 大豆高功 12,789,527.00 68,891,760.66 70,405,180.94 984,162.46 11,276,106.72 募股资金 能蛋白项目 枯草芽孢杆 菌活菌制剂 37,524,437.10 15,470,708.85 31,385,283.54 21,609,862.41 募股资金 (白天鹅气雾剂) 项目 防水卷材项目 1,929,122.58 23,301,465.03 25,230,587.61 自筹 芯片实验室改造 2,039,800.00 2,039,800.00 自筹 预付工程款 72,882,372.55 72,882,372.55 合 计 52,243,086.68 191,012,275.21 110,216,632.60 984,162.46 132,054,566.83 说明:在建工程本期增加数是由于从无形资产转回50,948,631.88元.在建工程内部项目调整21,933,740.67元,其他增加主 要是 大 豆 高 功 能 蛋 白 项 目 增 加 68,891,760.66元 ,防 水 卷 材 项 目 和 枯 草 芽 孢 杆 菌 活 菌 制 剂(白 天 鹅 气 雾 剂 ) 项 目 增 加 38,772,173.88元. 预付工程款增加主要是98年投入113,000,000.00元用于在建工程项目,上述款项分别支付给哈尔滨高新产业开发区投资 公司38,000,000.00, 哈尔滨高新产业开发区基础设施公司30,000,000.00元,黑龙江省农垦建设三分公司22,150,000.00元,哈尔滨高 新科技管委会15,000,000.00元,北京中联捷思净化有限公司7,850,000.00元.其中27,093,573.45元用于购买土地,并按土地出让金 价 格 分 别 计 入 固 定 资 产 11,442,566.73 元 和 无 形 资 产 15,651,006.72 元 , 另 有 9,210,650.00 元 暂 估 计 入 固 定 资 产 , 余 额 为 72,882,372.55元. ４０ 12、工程物资 项目 期初数 期末数 工程耗材 167,729.91 20,572.47 预付进口设备款 5,962,934.53 合 计 167,729.91 5,983,507.00 13、无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余年限 *土地使用权 87,622,833.56 66,251,643.68 36,250,347.04 686,332.53 29,314,964.11 42-49 气雾剂转让费 500,000.00 399,866.79 — — 49,866.79 350,000.00 7 清开灵泡腾片 440,000.00 440,000.00 132,000.00 308,000.00 7 药号使用权 800,000.00 711,111.20 2,000,000.00 -- 368,863.56 2,342,247.64 12 *大 豆 蛋 白 低 1,094,326.20 1,094,326.20 — — 109,430.04 984,896.16 9 聚糖技术 树脂复合无纺 布防水卷材及 1,700,000.00 1,500,000.00— — 200,000.00 1,300,000.00 10 生产方法 电增容 141,750.00 141,750.00 — 141,750.00 49 细菌诊断芯片 500,000.00 500,000.00 500,000.00 ---- 合 计 92,798,909.76 70,456,947.87 2,581,750.00 36,750,347.04 1,546,492.92 34,741,857.91 — 本期无形资产增加主要是佳木斯中药购入药号使用权2,000,000.00元,减少主要是将土地使用权调回在建工程所致. 14、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费 3,857,750.65 3,857,750.65 广告费 588,680.00 588,680.00 装修费 549,699.77 258,471.13 291,228.64 长期贷款预留利息 184,320.00 184,320.00 合计 4,996,130.42 184,320.00 4,704,901.78 475,548.64 长期贷款预留利息主要是银行在发放贷款时预留了两年的贷款利息,以本金扣除利息后的净额发放给企业. 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 25,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 34,535,000.00 8,535,000.00 信用借款 20,000,000.00 — 保证借款 4,900,000.00 5,500,000.00 合 计 84,435,000.00 44,035,000.00 说明：短期借款增加主要为哈高科集团本部本年新增借款30,000,000.00元，白天鹅药业有限公司本年新增借款 20,000,000.00元. ４１ 16、应付款项 项目 期末数 期初数 应付账款 58,793,436.00 62,707,859.05 预收账款 78,013,979.69 101,119,817.32 其他应付款 110,948,717.80 117,113,657.71 (1) 应付账款 账龄 金额 比例% 1年以内 35,543,335.58 60.45 1-2年 7,401,091.20 12.59 2-3年 3,416,465.81 5.81 3年以上 12,432,543.41 21.15 合计 58,793,436.00 100.00 (2)预收账款 1年以内 25,619,695.47 32.84 1-2年 16,337,538.89 20.94 2-3年 ---- 3年以上 36,056,745.33 46.22 合计 78,013,979.69 100.00 (3)其他应付款 1年以内 9,570,408.85 8.63 1-2年 51,136,908.52 46.09 2-3年 37,421,443.57 33.73 3年以上 12,819,956.86 11.55 合计 110,948,717.80 100.00 应付账款、预收账款、其他应付款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 。(1)对外贸易公司 1,521,109.51 应付账款 (2)火炬公司 2,315,000.00 其他应付款 (3)预收账款减少主要是结转销售所致, 17、应付股利 应付单位名称 金 额 原因 哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司 458,080.00 未领 哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司 28,520.00 未领 流通股 77,434.40 未领 合 计 564,034.40 18、应交税金 税种 期末税额 期初税额 增值税 1,652,292.96 -1,538,562.52 营业税 2,388,702.31 2,973,835.15 城建税 365,456.08 234,498.84 所得税 755,952.64 1,495,145.49 个人所得税 55,261.25 8,904.82 土地税 79,864.26 46,415.90 房产税 229,114.88 140,815.88 车船使用税 449.00 印花税 5,000.00 合计 5,532,093.38 3,361,053.56 19、其他应交款 项日 期末余额 计缴标准 教育费附加费 245,241.38 4% 防洪保安费 128,746.62 0.1% 合计 373,988.00 ４２ 20、预提费用 项目 期末余额 期初余额 预提贷款利息 6,643,946.68 6,643,946.68 预提开发成本 12,881,108.00 29,953,776.42 预提土地出让金 1,929,378.75 ---- 预提水电费 176,582.04 63,822.15 其他 798,933.46 1,639,301.26 合计 22,429,948.93 38,300,846.51 21、长期借款 借款条件 期末数 期初数 担保借款 489,721,000.00 475,231,000.00 抵押借款 21,910,000.00 保证借款 52,400,000.00 合计 564,031,000.00 475,231,000.00 注:以上长期借款均为人民币借款,无外币借款. 长期借款增加主要是国家开发银行贷款增加77,000,000.00元,详见“附注其他重要事项” 22、专项应付款 项目 期末数 期初数 财政专项改造资金 8,000,000.00 8,000,000.00 科委拔款 1,220,000.00 合 计 9,220,000.00 8,000,000.00 23、股本 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 110,493,993.00 110,493,993.00 其中: 国家股 境内法人股 110,493,993.00 110,493,993.00 境外法人股 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其 未上市流通股份合计 110,493,993.00 110,493,993.00 二、已上市流通股份 1、上市人民币普通股 151,066,007.00 151,066,007.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 ４３ 已上市流通股份合计 151,066,007.00 151,066,007.00 三、股份总数 261,560,000.00 261,560,000.00 24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 359,118,523.56 — 359,118,523.56 接受捐赠及其他 53,255.46 704,554.18 — 757,809.64 合计 359,171,779.02 704,554.18 — 359,876,333.20 资本公积增加主要是接受捐赠及其他所致. 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 25,427,757.35 1,242,473.81 26,670,231.16 法定公益金 12,713,878.67 621,236.91 13,335,115.58 合计 38,141,636.02 1,863,710.72 40,005,346.74 说明:盈余公积增加为本年度提取所致。 26、未分配利润 项 目 上年发生数 本年发生数 调整前期初未分配利润 48,615,198.72 64,646,027.72 调整后期初未分配利润 47,578,550.44 61,664,681.23 其他转入 -852,565.57 加:本年净利润 17,845,881.50 -124,953,576.13 减:(1)提取盈余公积 -3,759,750.71 1,863,710.72 (2)应付普通股股利 — 期末未分配利润 61,664,681.23 -66,005,171.19 说明:本年度未分配利润期初余额变化主要是上年发生数中:调前与调后差异1,036,648.28元为追溯调整固定资产减 值准备1999年金额;本年发生数中:调前与调后差异2,981,346.49元为追溯调整固定资产减值准备1999年与2000年数及开 办费摊销金额.其他转入-852,565.57元为本年调整以前年度损益影响金额。 27、主营业务税金及附加 项目 税率 金额 城建税 7% 1,002,936.03 教育费附加 4% 578,491.86 防洪保安费 0.05-0.1% 50,121.20 营业税 5% 2,432,716.05 土地增值税 51,671.43 合 计 4,115,936.57 28、管理费用 上年发生数 本年发生数 管理费用 31,932,726.15 169,626,107.50 其中:坏账准备 11,740,681.98 142,169,112.71 注:本年度管理费用增加主要是由于坏账准备计提的增加,原因详见“应收账款”和“其他应收款” 29、财务费用 项目 上年发生数 本年发生数 利息支出 5,034,688.74 8,035,755.58 减：利息收入 1,332,136.05 3,870,943.99 汇兑损失 — --- ４４ 加: 其他 15,473.03 28,931.62 合计 3,718,025.72 4,193,743.21 30、支付的其他与经营活动有关的现金金额为110,118,354.16元 其中管理费用与营业费用合计数为32,868,117.41元 31、购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金是55,709,637.62元。 （七）母公司会计报表主要项目注释 １、 应收账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 期初数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 18,174,377.32 14.88 84,948.25 2 44,285,852.59 38.88 797,989.06 2 1-2年 10,886,325.89 8.91 544,316.30 5 34,461,270.83 30.25 1,723,063.54 5 2-3年 12,806,577.95 10.49 1,024,526.23 8 15,097,990.50 13.25 1,207,839.24 8 3年以上 80,245,719.10 65.72 56,955,232.12 10-100 20,066,064.03 17.62 2,052,281.86 10-100 合 计 122,113,000.26 100 58,609,022.90 113,911,177.95 100.00 5,781,173.70 注：(1)本账户期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及附属公司欠款明细见关联交易部 分 (2)根据本公司会计政策,账龄4-5年的应收账款33,317,710.05元,按50%比例计提坏账准备16,658,855.00元, 账龄5 年以上的应收账款39,559,529.13元,按100%比例计提坏账准备39,559,529.13元. (3)应收账款期末余额中欠款金额前五名单位的总金额为 76,530,619.22 元占应收账款比例的 63%. 欠款金额前五名单位： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 哈尔滨高新技术开发区管理委员会 31,069,203.98 5 年以上 欠货款 北辰房地产开发公司 18,670,000.00 4-5 年 欠货款 哈尔滨翔鹰集团股份有限公司 10,515,462.50 1-2 年 欠转让土地使用权款 哈尔滨市检察院 8,373,338.41 1-2 年 欠转让土地使用权款 *福克新技术发展有限公司 7,902,614.33 4-5 年 欠货款 合 计 76,530,619.22 *详见″其他重要事项″。 2、长期投资 (1) 长期投资 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项目 余额 减值准备 余额 减值准备 长期股权投资 154,190,748.70 3,689,109.10 6,950,082.24 150,929,775.56 合 计 154,190,748.70 3,689,109.10 6,950,082.24 150,929,775.56 A本期增加数如下: 2001年新投资“北京哈高科技术发展有限公司”出资70万,占注册资本的70%. 本年度投资形成的投资收益为2,989,109.10元。 B本期减少数如下： ①本年追溯调整期初数321,204.21元 ②分得现金红利减少长期投资6,628,878.03元 (2)长期股权投资 ①股票投资 1,300,000.00 ４５ 被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 哈尔滨北亚集团股份有限公司 法人股 650,000 1,300,000.00 ②其他股权投资 被投资单位 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注 名称 资本的比例 哈尔滨高科技集团白天鹅 药业有限责任公司 11,250,000.00 75% 哈尔滨基太生物芯片 开发有限责任公司 9,250,000.00 92.5% 哈尔滨高科技集团 房地产开发有限公司 8,000,000.00 80% 哈高科佳木斯中药 有限公司 15,000,000.00 60% 哈高科绥棱二塑 有限公司 14,594,686.15 51% 哈尔滨高科技集团天健 药业有限责任公司 9,159,000.00 86% 哈高科大豆食品 有限责任公司 70,000,000.00 87.5% 有限公司 700,000.00 70% 合计 137,953,686.15 权益法核算的长期股权投资: 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资金额 本期权益增减额 分得现金红利 累计权益增减额 哈尔滨高科技集团白天鹅 药业有限责任公司 11,250,000.00 6,292,806.26 - 4,185,928.35 11,957,877.06 哈尔滨基太生物芯片 开发有限责任公司 9,250,000.00 -1,872,309.91 688,013.12 哈尔滨高科技集团 房地产开发有限公司 8,000,000.00 -626,214.51 -626,214.51 哈高科佳木斯中药 有限公司 15,000,000.00 -196,021.22 741,276.21 哈高科绥棱二塑 有限公司 14,594,686.15 1,488,304.86 -1,530,093.80 1,791,851.73 哈尔滨高科技集团天健 药业有限责任公司 9,159,000.00 -433,913.79 -912,855.88 436,710.34 哈高科大豆食品 有限责任公司 70,000,000.00 -1,663,542.59 -1,663,542.59 北京哈高科技术发展 有限公司 700,000.00 合计 137,253,686.15 700,000.00 2,989,109.10 - 6,628,878.03 13,325,971.40 说明:公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 3、主营业务收入: 项目 上年数 本年数 房屋基础设施配套建设 49,994,301.01 51,697,541.34 工业企业 73,230,731.71 56,829,122.78 商业企业 9,998,788.29 8,291,969.15 合计 133,223,821.01 116,818,633.27 ４６ 4、主营业务成本: 项目 上年数 本年数 房屋基础设施配套建设 30,788,501.83 35,248,321.67 工业企业 67,674,962.25 52,865,760.09 商业企业 8,923,483.61 7,095,872.42 合计 107,386,947.69 95,209,954.18 5、投资收益 项目 上年数 本年数 股权投资收益 7,842,535.52 2,551,533.09 股权投资差额摊销 303,181.82 303,181.82 合 计 8,145,717.34 2,854,714.91 (八)分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年 本年数 上年数 房屋开发 51,697,541.34 49,994,301.01 35,248,321.67 30,788,501.83 16,449,219.67 19,205,799.18 大豆 深加工 105,957,476.07 72,765,474.32 87,845,343.31 66,901,388.29 18,112,132.76 5,864,086.03 经贸、 物业 8,291,969.15 10,464,045.68 7,095,872.42 9,697,057.57 1,196,096.73 766,988.11 药业 74,018,886.58 60,008,230.49 42,547,995.02 30,330,908.00 31,470,891.56 29,677,322.49 防水卷材 28,979,793.93 30,625,508.82 13,277,636.59 12,248,389.69 15,702,157.34 18,377,119.13 小计 268,945,667.07 223,857,560.32 186,015,169.01 149,966,245.38 82,930,498.06 73,891,314.94 公司内各业务分布间相互抵消 大豆深加工28,815,058.33 28,757,558.57 57,499,76 合计 240,103,608.74 223,857,560.32 157,257,610.44 149,966,245.38 82,872,998.30 73,891,314.94 本公司前五名客户销售收入为25,306,316.27元,占公司全部收入的10.54%. (九)关联方关系及其交易的披露 1、关联关系 ①存在控制关系的关联方 ② 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 关 系 或类型 代表人 哈尔滨高科技集团 哈尔滨市 中成药西药原料药的 子公司 有限责任公司 韩俊 天健药业有限责任公司 生产开发销售 哈高科佳木斯中药 佳木斯市 片剂、中药提取 子公司 有限责任公司 郑崇光 有限公司 生产、销售 哈尔滨高科技集团白 哈尔滨市 生产销售原料药片剂、 子公司 有限责任公司 韩俊 天鹅药业有限责任公司 生化水针、生物制品 ４７ 哈尔滨基太生物芯片 哈尔滨市 高新技术产品开发生产 子公司 有限责任公司 韩俊 技术开发有限公司 销售及技术咨询 哈尔滨高科技集团房地产 哈尔滨市 房地产开发、物业管理 子公司 有限责任公司 范林业 开发有限公司 室内装饰购销建材 哈高科大豆食品 哈尔滨市 组织蛋白分离蛋白、食用 子公司 有限责任公司 韩俊 有限责任公司 纤维、纯净水的生产销售 哈高科绥棱二塑 绥棱县 防水卷材、塑料片材 子公司 有限责任公司 王忠 有限公司 聚乙烯薄膜制造与销售 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈尔滨高科技集团 10,650,000.00 10,650,000.00 天健药业有限责任公司 哈高科佳木斯中药 25,000,000.00 25,000,000.00 有限公司 哈尔滨高科技集团白 15,000,000.00 15，000，000.00 天鹅药业有限责任公司 哈尔滨基太生物芯片 10,000,000.00 10,000,000.00 技术开发有限公司 哈尔滨高科技集团房 10,000,000.00 10,000,000.00 地产开发有限公司 哈高科大豆食品 80,000,000.00 80,000,000.00 有限责任公司 哈高科绥棱二塑 28,530,000.00 28,530,000.00 有限公司 佳木斯天康制药 500,000.00 500,000.00 有限公司 佳木斯白天鹅中成药 2,600,000.00 2,600,000.00 技 术开发有限公司 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 比例 本年增加数 比例 本年减少数 比例 年末数 比例 哈尔滨高科技集团 9,159,000.00 86% 9,159,000.00 86% 天健药业有限责任公司 哈高科佳木斯中药 15,000,000.00 60% 15,000,000.00 60% 有限公司 哈尔滨高科技集团白天11,250,000.00 75% 11,250,000.00 75% 鹅药业有限责任公司 ４８ 哈尔滨基太生物芯片 9,250,000.00 92.5% 9,250,000.00 92.5% 技术开发有限公司 哈尔滨高科技集团房 8,000,000.00 80% 8,000,000.00 80% 地产开发有限公司 哈高科大豆食品 70,000,000.00 87.5% 70,000,000.00 87.5% 有限责任公司 哈高科绥棱二塑 14,594,386.15 51% 14,594,386.15 51% 有限公司 ④发起股东关联方情况 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 关 系 或类型 代表人 哈尔滨高新技术产业 哈尔滨市 土地开发、销售商品房 发起股东 国有 刘勇棋 开发区房屋建设开发 品房、市政工程承包发 总公司 包招标业务 哈尔滨火炬高新技术 哈尔滨市 高新产品开发、生产、 发起股东 国有 张 勤 开发总公司 销售及咨询服务转让 哈尔滨高新技术产业 哈尔滨市 进出口业务 发起股东 国有 王 超 开发区对外贸易公司 2、关联交易 ① 交易发生额 *采购货物 企业名称 2001年 2000年 定价政策 哈尔滨高新产业开发区对外贸易公司 1,174,116.67 5,083,264.04 市场价格 ②关联方应收、应付款余额 项目 2001年 2000年 应收账款: 哈高新区房屋建设开发总公司 1,714,089.00 其它应收款: 哈高新开发区对外贸易公司 2,209,187.26 哈高新区房屋建设开发总公司 20,817,989.29 19,507,267.29 哈尔滨火炬高新技术开发总公司 118,600.00 其它应付款: 哈尔滨火炬高新技术开发总公司 2,315,000.00 哈尔滨高新产业开发区对外贸易公司 1,379,943.97 预付账款: 哈高新开发区对外贸易公司 1,080,469.79 ４９ 应付账款 哈尔滨高新产业开发区对外贸易公司 1,521,109.51 (十)或有事项 公司本期无应予以披露的或有事项。 (十一)承诺事项 公司本期无应予以披露的承诺事项。 (十二)期后事项 公司本期无应予以披露的期后事项。 (十三)其他重要事项 (1)、哈尔滨高科技（集团）股份有限公司房屋建设开发分公司（原告）起诉哈尔滨福克开发技术有限 公司（被告），拖欠房款、电费。经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院审判，于 1999 年 12 月 5 日下达《（1999） 哈民二初第 29 号》民事判决书，判决被告给付原告购房款 7,800,000 元及违约金，所欠电费 120,800.23 元及 利息。在判决生效后，一个月内付清。被告不服判决，上诉到黑龙江省高级人民法院。黑龙江省高级人民法 院受理后，委托哈尔滨市中级人民法于 2000 年 4 月 5 日代其向上诉人送达《预交上诉案件诉讼费通知书》， 因上诉人逾期未交上诉案件诉讼费，黑龙江省高级人民法院于 2000 年 7 月 3 日以《（2000）黑立民终字第 60 号》裁定如下：本案按自动撤回上诉处理，本裁定为终审裁定。 (2)a、 根据国家开发银行2301400071999020024号人民币借款合同，国家开发银行为本公司有条件提 供定额硬贷款4.77亿元, 贷款期限为10年，全部贷款用于哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区起步区基 础设施建设。本公司只是一个贷款主体,贷款人实质为哈尔滨高新技术产业开发区管委会,而该贷款主要是付 给哈尔滨高新技术产业开发区管委会下属的基础设施公司.如到期不能归还,将对本公司构成一定的经营风 险. b、根据国家开发银行1999年第88号质押协议：哈尔滨高科技产业开发区管委会以土地出让金收入 和基础设施配套收费权益为质押权利。 ５０ 第十一节 备查文件目录 公司以下备查文件备置于公司董事会秘书处： １、载有法定代表人、总会计师签名并盖章的财务会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 董 事 会 ２００２年３月２０日 ５１ 资 产 负 债 表 会企０１表 编制单位：哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 年初数 期末数 资 产 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 １ １０１，８１３，６４１．８９ １５４，６９２，１３５．３８ ６５，３３０，０６３．８８ １１３，９５９，８０８．９７ 短期投资 － － － － 应收票据 ２ － － － １５０，０００．００ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收帐款 ３ １０８，１３０，００４．２５ １３０，１９９，４０４．２８ ６３，５０３，９７７．３６ １０４，７５５，２２４．８０ 其他应收款 ４ ４０４，８２３，３４７．６７ １７４，０８１，９９４．３９ ４５９，５８５，３４７．１１ １９３，２６０，０５８．４３ 预付帐款 ５ ５０５，８５９，４１４．８０ ６０１，１９０，１４１．０４ ４９０，５５７，００７．４９ ５００，８１４，０９８．６６ 应收补贴款 ６ － ５３２，６０８．４２ － ３２，６０８．４２ 存 货 ７ １４０，５９７，１６１．８１ １７７，７５２，４９３．０５ ９６，３５３，９４１．９１ １５８，５６２，４９８．９３ 待摊费用 ８ ２６５，６８０．６２ ８２５，６４９．７７ ３２３，８１５．５７ ９９８，３５５．９２ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 １，２６１，４８９，２５１．０４ １，２３９，２７４，４２６．３３ １，１７５，６５４，１５３．３２ １，０７２，５３２，６５４．１３ － － － 长期投资： － － － － 长期股权投资 ９ １５４，１９０，７４８．７０ ６，４７６，１１１．６６ １５０，９２９，７７５．５６ ３，７７２，９２９．８４ 其中:合并价差 － ２，０７６，１１１．６６ － １，７７２，９２９．８４ 长期债权投资 － － 长期投资合计 １５４，１９０，７４８．７０ ６，４７６，１１１．６６ １５０，９２９，７７５．５６ ３，７７２，９２９．８４ 固定资产： － 固定资产原价 １０ ４９，２４２，８１０．３３ ２９１，９９９，００７．６９ ５０，３１７，６４１．２３ ３６６，７７５，２９４．３５ 减：累计折旧 １０ ７，０３０，３６１．３４ １９，４６１，３００．７３ ８，０８２，８６２．０２ ３２，６９１，９７０．３５ 固定资产净值 １０ ４２，２１２，４４８．９９ ２７２，５３７，７０６．９６ ４２，２３４，７７９．２１ ３３４，０８３，３２４．００ 减：固定资产减值准备 １０ １，２１９，５８６．２１ ４，４０２，１７２．１９ １１２，２０７．０４ ５，０９９，３２８．１６ 固定资产净额 １０ ４０，９９２，８６２．７８ ２６８，１３５，５３４．７７ ４２，１２２，５７２．１７ ３２８，９８３，９９５．８４ 工程物资 １２ － １６７，７２９．９１ － ５，９８３，５０７．００ 在建工程 １１ ３９１，１９８．０７ ５２，２４３，０８６．６８ － １３２，０５４，５６６．８３ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ４１，３８４，０６０．８５ ３２０，５４６，３５１．３６ ４２，１２２，５７２．１７ ４６７，０２２，０６９．６７ 无形资产及其他资产： － － － － 无形资产 １３ １７，０３０，４１９．６７ ７０，４５６，９４７．８７ １２，２３１，８３６．５１ ３４，７４１，８５７．９１ 长期待摊费用 １４ ５４９，６９９．７７ ４，９９６，１３０．４２ ２９１，２２８．６４ ４７５，５４８．６４ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 １７，５８０，１１９．４４ ７５，４５３，０７８．２９ １２，５２３，０６５．１５ ３５，２１７，４０６．５５ － － － － 递延税项： － － － － 递延税款借项 － － － － 资产总额 １，４７４，６４４，１８０．０３ １，６４１，７４９，９６７．６４ １，３８１，２２９，５６６．２０ １，５７８，５４５，０６０．１９ 资 产 负 债 表 会企０１表 编制单位：哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 负债和所有者权益（或股东 年初数 期末数 附注 权益) 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 １５ ６，５００，０００．００ ４４，０３５，０００．００ ３４，９００，０００．００ ８４，４３５，０００．００ 应付票据 － － － － 应付帐款 １６ ４５，５０１，００８．１５ ６２，７０７，８５９．０５ ２１，９７８，０２５．１５ ５８，７９３，４３６．００ 预收帐款 １６ ８６，７９１，５６５．５１ １０１，１１９，８１７．３２ ３６，０５６，７４５．３３ ７８，０１３，９７９．６９ 应付工资 － ９９６，３８７．１３ － ４１３，７０８．２６ 应付福利费 －８４１，１６５．２５ ２５１，４８１．６９ －１，０４２，８０４．５７ ３６３，８９６．５２ 应付股利 １７ ５６７，１６４．４０ ５６７，１６４．４０ ５６４，０３４．４０ ５６４，０３４．４０ 应交税金 １８ ３，７７８，４１４．２１ ３，３６１，０５３．５６ １７９，８８４．７４ ５，５３２，０９３．３８ 其他应交款 １９ １６８，０３２．１３ ２９１，４３２．１２ ６２，７０１．４９ ３７３，９８８．００ 其他应付款 １６ １１６，１５９，５３３．７１ １１７，１１３，６５７．７１ １５１，７７４，２６２．６６ １１０，９４８，７１７．８０ 预提费用 ２０ ３６，５９７，７２３．１０ ３８，３００，８４６．５１ ２２，５７８，２２０．６２ ２２，４２９，９４８．９３ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 １８，５００，０００．００ １８，５００，０００．００ － － 其他流动负债 － － － － － － － 流动负债合计 ３１３，７２２，２７５．９６ ３８７，２４４，６９９．４９ ２６７，０５１，０６９．８２ ３６１，８６８，８０２．９８ 长期负债： － － － 长期借款 ２１ ４４１，４００，０００．００ ４７５，２３１，０００．００ ５１７，９００，０００．００ ５６４，０３１，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － 专项应付款 ２２ － ８，０００，０００．００ － ９，２２０，０００．００ 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ４４１，４００，０００．００ ４８３，２３１，０００．００ ５１７，９００，０００．００ ５７３，２５１，０００．００ 递延税项： － － － － 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ７５５，１２２，２７５．９６ ８７０，４７５，６９９．４９ ７８４，９５１，０６９．８２ ９３５，１１９，８０２．９８ － － － － 少数股东权益 － ５０，７３６，１７１．８８ － ４７，９８８，７４８．４６ － － － 股东权益 － － 实收资本（股本） ２３ ２６１，５６０，０００．００ ２６１，５６０，０００．００ ２６１，５６０，０００．００ ２６１，５６０，０００．００ 减：已归还投资 － － － － 实收资本股本净额 ２３ ２６１，５６０，０００．００ ２６１，５６０，０００．００ ２６１，５６０，０００．００ ２６１，５６０，０００．００ 资本公积 ２４ ３５９，１７１，７７９．０２ ３５９，１７１，７７９．０２ ３５９，８７６，３３３．２０ ３５９，８７６，３３３．２０ 盈余公积 ２５ ３４，６７１，７８５．９１ ３８，１４１，６３６．０２ ３４，８２６，２１４．７４ ４０，００５，３４６．７４ 其中：法定公益金 １１，５５７，２６１．９７ １２，７１３，８７８．６７ １１，６０８，７３８．２５ １３，３３５，１１５．５８ 未分配利润 ２６ ６４，１１８，３３９．１４ ６１，６６４，６８１．２３ －５９，９８４，０５１．５６ －６６，００５，１７１．１９ 股东权益合计 ７１９，５２１，９０４．０７ ７２０，５３８，０９６．２７ ５９６，２７８，４９６．３８ ５９５，４３６，５０８．７５ 负债及股东权益合计 １，４７４，６４４，１８０．０３ １，６４１，７４９，９６７．６４ １，３８１，２２９，５６６．２０ １，５７８，５４５，０６０．１９ 利 润 及 利 润 分 配 表 2001年度 会企：０２表 编制单位：哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 单位：元 本年累计数 上年同期数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １１６，８１８，６３３．２７ ２４０，１３０，６０８．７４ １３３，２２３，８２１．０１ ２２３，８５７，５６０．３２ 减：主营业务成本 ９５，２０９，９５４．１８ １５７，２５７，６１０．４４ １０７，３８６，９４７．６９ １４９，９６６，２４５．３８ 主营业务税金及附加 ２７ ２，９５８，９５３．９９ ４，１１５，９３６．５７ ２，９８９，２５９．７８ ３，８７６，７８４．４６ 二、主营业务利润 １８，６４９，７２５．１０ ７８，７５７，０６１．７３ ２２，８４７，６１３．５４ ７０，０１４，５３０．４８ 加：其他业务利润 ７７，０７６．９５ ５５１，６７２．２６ ９，３２８，０９１．９６ ９，４１７，６２３．５０ 减：营业费用 １，５６６，８６８．５３ ２３，３８３，４７５．８４ ３，５２２，０１４．２２ １８，７３１，１３４．５７ 管理费用 ２８ １４２，３９６，０９８．６４ １６９，６２６，１０７．５０ １５，６０９，５６５．１３ ３１，９３２，７２６．１５ 财务费用 ２９ ２，３４４，１５８．７０ ４，１９３，７４３．２１ ３，７９５，１２５．０３ ３，７１８，０２５．７２ 三、营业利润（亏损以负号填列） －１２７，５８０，３２３．８２ －１１７，８９４，５９２．５６ ９，２４９，００１．１２ ２５，０５０，２６７．５４ 加：投资收益 ２，８５４，７１４．９１ －３０３，１８１．８２ ８，１４５，７１７．３４ ２，５０２，１３７．７７ 补贴收入 － － － － 营业外收入 ２，２０８，０９６．８２ １，５５８，９２４．２１ ２，０１９，０９５．４８ ２，１５０，２５２．５０ 减：营业外支出 ２１４，７３２．０４ ４１４，９８７．９８ ３０９，９８６．８７ ３，７０３，０００．８８ 四、利润总额（亏损以负号填列） －１２２，７３２，２４４．１３ －１１７，０５３，８３８．１５ １９，１０３，８２７．０７ ２５，９９９，６５６．９３ 减：所得税 １，４６１，２１３．５４ ５，２０６，５８５．１４ ２，２７４，１３７．７７ ４，８９５，９３７．００ 少数股权收益 － ２，６９３，１５２．８４ － ３，２５７，８３８．４３ 五、净利润（亏损以负号填列） －１２４，１９３，４５７．６７ －１２４，９５３，５７６．１３ １６，８２９，６８９．３０ １７，８４５，８８１．５０ 加：年初未分配利润 ６４，１１８，３３９．１４ ６１，６６４，６８１．２３ ４９，８１１，１０３．２３ ４７，５７８，５５０．４４ 其他转入数 ９１，０６６．９７ －８５２，５６５．５７ － － 六、可供分配的利润 －５９，９８４，０５１．５６ －６４，１４１，４６０．４７ ６６，６４０，７９２．５３ ６５，４２４，４３１．９４ 减：提取法定盈余公积金 － １，２４２，４７３．８１ １，６８１，６３５．６０ ２，５０６，５００．４８ 法定公益金 － ６２１，２３６．９１ ８４０，８１７．７９ １，２５３，２５０．２３ 提取职工奖励福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － － － 七、可供投资者分配的利润 －５９，９８４，０５１．５６ －６６，００５，１７１．１９ ６４，１１８，３３９．１４ ６１，６６４，６８１．２３ 应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积金 － － － － 应付普通股股利 － － － － 转作资本（股本）的普通股利 － － － － 八、未分配利润 －５９，９８４，０５１．５６ －６６，００５，１７１．１９ ６４，１１８，３３９．１４ ６１，６６４，６８１．２３ 现 金 流 量 表 (一) 编制单位:哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 行次 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ９７，８１２，７２４．４３ ２５１，７６８，８８６．３５ 收到的税费返还 ３ － ２，８７１，８６７．３６ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ １５４，６８２，８９９．７１ ９７，９２７，３７０．１３ 现金流入小计 ９ ２５２，４９５，６２４．１４ ３５２，５６８，１２３．８４ 购买商品、接受劳务 支付的现金 １０ ７１，５５７，１９２．５７ １５３，１４４，８７０．９９ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ５，４２９，２４３．２８ ２３，８５６，５１２．８４ 支付的各项税费 １３ １０，８４２，１９４．０２ ２７，７８０，５９２．５２ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ３０ １６０，６６６，８１１．９４ １１０，１１８，３５４．１６ 现金流出小计 ２０ ２４８，４９５，４４１．８１ ３１４，９００，３３０．５１ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ４，０００，１８２．３３ ３７，６６７，７９３．３３ 二、投资活动产生的现金流量 － － 收回投资收到的现金 ２２ － － 取得投资收益所收到的现金 ２３ ６，６２８，８７８．０３ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ２，２１２．５０ １５２，２１２．５０ 收到的其他与投资有关的现金 ２８ － ６，４００．００ 现金流入小计 ２９ ６，６３１，０９０．５３ １５８，６１２．５０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ２，０６７，７６７．６９ ５５，７０９，６３７．６２ 投资所支付的现金 ３１ ７００，０００．００ ７００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ － － 现金流出小计 ３６ ２，７６７，７６７．６９ ５６，４０９，６３７．６２ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ ３，８６３，３２２．８４ －５６，２５１，０２５．１２ 三、筹资活动产生的现金流量 － － 吸收投资所收到的现金 ３８ － － 借款所收到的现金 ４０ １０７，０００，０００．００ １８１，１２０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ２，１６３，８４３．８９ ２，２２２，０６９．９５ 现金流入小计 ４４ １０９，１６３，８４３．８９ １８３，３４２，０６９．９５ 偿还债务所支付的现金 ４５ １７，１００，０００．００ ６４，９００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ６，７５１，１３２．２５ １０，９３１，３６９．７５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ １２９，６５９，７９４．８２ １２９，６５９，７９４．８２ 现金流出小计 ５３ １５３，５１０，９２７．０７ ２０５，４９１，１６４．５７ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －４４，３４７，０８３．１８ －２２，１４９，０９４．６２ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ － － 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －３６，４８３，５７８．０１ －４０，７３２，３２６．４１ 现 金 流 量 表 (二) 编制单位:哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 行次 附注 母公司 合并 补充资料： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ５７ －１２４，１９３，４５７．６７ －１２４，９５３，５７６．１３ 加：少数股东损益 ２，６９３，１５２．８４ 计提的资产减值准备 ５８ １２９，８４０，３１８．７０ １３１，７６０，７８６．１７ 固定资产折旧 ５９ ２，２１０，５０５．３８ １２，４４０，７１１．５８ 无形资产摊销 ６０ ３４７，７２９．４０ １，８５９，２２４．８３ 长期待滩费用摊销 ６１ １４２，６７９．２８ ６，２１７，５６４．７０ 待滩费用减少（减：增加） ６４ －５８，１３４．９５ －１７２，７０６．１５ 预提费用增加（减：减少） ６５ －１４，０１９，５０２．４８ －１５，８７０，８９７．５８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ －７２８，８５６．９０ －６２５，４８６．６０ 固定资产报废损失 ６７ ３，０８７．８３ ３，０８７．８３ 财务费用 ６８ ２，３４４，１５８．７０ ４，１９３，７４３．２１ 投资损失（减：收益） ６９ －２，８５４，７１４．９１ ３０３，１８１．８２ 递延税款贷项（减：借项） ７０ － － 存货的减少（减：增加） ７１ ４４，２４３，２１９．９０ １９，１８９，９９４．１２ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ ５０，８７０，６４８．４２ ９，９０６，３２２．１３ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －８１，０８５，５１６．２８ －９，２７７，３０９．４４ 其他 ７４ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ４，０００，１８２．３３ ３７，６６７，７９３．３３ － － ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 ７６ － － 债务转为资本 ７７ － － 一年内到期的可转换公司债券 ７８ － － 融资租入固定资产 － － － － ３、现金及现金等价物净增加情况 － 现金的期末余额 ７９ ６５，３３０，０６３．８８ １１３，９５９，８０８．９７ 减：现金的期初余额 ８０ １０１，８１３，６４１．８９ １５４，６９２，１３５．３８ 加：现金等价物的期末余额 ８１ － 减：现金等价物的期初余额 ８２ － － － － － 现金及现金等价物净增加额 ８３ －３６，４８３，５７８．０１ －４０，７３２，３２６．４１