海通证券(600837)都市股份2003年年度报告

上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 上海市都市农商社股份有限公司 二 00 三年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 第 2-3 页 第二章 会计数据和业务数据摘要 第 3-5 页 第三章 股本变动及股东情况 第 6-8 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 8-10 页 第五章 公司治理结构 第 10-12 页 第六章 股东大会情况简介 第 12-13 页 第七章 董事会报告 第 13-20 页 第八章 监事会报告 第 20-21 页 第九章 重大事项 第 21-26 页 第十章 财务报告 第 26-59 页 第十一章 备查文件 第 60-64 页 1 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 上海市都市农商社股份有限公司 二 00 三年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其全体董事保证公司年度报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事杨建文因事缺席会议并委托独立董事陈信元表决。 本公司 2003 年度财务报告经立信长江会计师事务所有限公司 审计，注册会计师郑帼琼、王惠忠签字，出具了标准无保留意见的 审计报告。 公司董事长曹晓风先生，副董事长、总裁祁瑞芝先生，副总裁 兼财务总监李林先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、 完整。 第一章 公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称 上海市都市农商社股份有限公司 公司法定英文名称 SHANGHAI URBAN AGRO-BUSINESS CO.LTD 公司英文名称缩写 SUABC 2、公司法定代表人 曹晓风 3、公司董事会秘书 汪培毅 联系地址 上海市西藏南路 765 号永惠大厦 8 楼 联系电话 （021）63787858 传真 （021）63788881 电子信箱 wangpeiyi@online.sh.cn 2 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 4、公司注册地址 上海市浦东新区张杨路 838 号 公司办公地址 上海市西藏南路 765 号永惠大厦 8 楼 邮政编码 200011 公司电子信箱 suabc@online.sh.cn 5、公司选定的信息披露报刊 《上海证券报》 登载公司报告的国际互联网址 http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市西藏南路 765 号永惠大厦 8 楼 6、公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 都市股份 股票代码 600837 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期地点 1993 年 2 月 2 日上海市天山路 800 号 企业法人营业执照注册号 3100001001639 税务登记号码 沪 31004313220921X 公司聘请会计师事务所 上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址 上海南京中路 61 号新黄浦大厦四楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 1 、本年度利润总额及其构成 单位 人民币（元） 利润总额 72,097,946.02 净利润 63,589,805.50 扣除非经常性损益后的净利润 61,510,909.50 主营业务利润 27,116,862.13 其他业务利润 1,109,169.96 营业利润 -8,000,537.32 投资收益 77,563,236.48 补贴收入 1,400,000.00 营业外收支净额 1,135,246.86 3 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 经营活动产生的现金流量净额 46,505,531.97 现金及现金等价物净增减额 68,056,624.09 说明：非经常性损益项目及金额 单位 人民币（元） 项 目 金 额 补贴收入等 1,400,000.00 股权投资转让损益 -848,497.91 股票投资损益 540,685.89 其他营业外收支 1,044,851.34 所得税影响额 -58,143.32 合 计 2,078,896.00 2、前三年主要会计数据和财务指标 2003年 2002年 本年比上年增减（%） 2001年 主营业务收入 149,338,713.29 135,529,114.72 10.19 215,386,597.45 利润总额 72,097,946.02 27,170,985.31 165.35 28,984,493.83 净利润 63,589,805.50 24,383,588.69 160.79 26,540,039.84 扣除非经常性损 61,510,909.50 20,145,009.81 205.34 28,984,493.83 益的净利润 2003年末 2002年末 本年末比上年末增减（%） 2001年末 总资产 582,178,621.92 485,787,960.92 19.84 475,575,362.18 股东权益（不含 325,358,922.98 260,565,598.48 24.87 234,623,832.79 少数股东权益） 经营活动产生的 46,505,531.97 15,570,188.60 198.68 11,702,776.81 现金流量净额 2003年 2002年 本年比上年增减（%） 2001年 每股收益(全面摊薄) 0.4061 0.3114 30.41 0.4068 每股收益(加权平均) 0.5415 0.3397 59.41 0.4068 4 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 净资产收益率(%) 19.54 9.36 108.76 11.31 扣除非经营性损益的 净利润为基础计算的 18.91 8.14 132.31 8.67 净资产收益率(%) 每股经营活动产生的 0.2970 0.1989 49.32 0.1794 现金流量净额 2003年末 2002年末 本年末比上年末增减（%） 2001年末 每股净资产 2.0778 3.3280 -37.57 3.5960 调整后的每股净资产 2.0572 3.2739 -37.16 3.5047 4、报告期内股东权益变动情况 单位 人民币（元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本（股） 78,293,905.00 78,293,905.00 156,587,810.00 资本公积 132,637,566.59 1,203,519.00 62,635,124.00 71,205,961.59 盈余公积 27,775,817.99 22,178,901.54 49,954,719.53 法定公益金 8,149,460.76 9,520,624.97 17,670,085.73 末分配利润 21,858,308.90 63,589,805.50 37,837,682.54 47,610,431.86 股东权益合计 260,565,598.48 165,266,131.04 100,472,806.54 325,358,922.98 变动原因: （1）股本变动原因系本公司于 2003 年 6 月 25 日，以公司 2002 年末总股本 78,293,905 股为基数，向全体股东按每 10 股送 2 股的 比例派送股票股利，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股， 公司股本增至 156,587,810 股。 （2）资本公积变动原因系公司实施 2002 年度转增资本所致， 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。 （3）盈余公积变动原因系公司根据章程提取法定盈余公积和公 益金所致。 （4）未分配利润变动原因系公司经营净利润增加未分配利润， 按章程计提法定盈余公积和公益金，以及实施 2002 年度派送股票 5 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 股利方案减少未分配利润。 第三章 股本变动及股东情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送股 公积金转股 增 小计 股 发 (1)未上市流通股份 58637904 11727580 46910323 58637904 117275808 1 发起人股份 58637904 11727580 46910323 58637904 117275808 其中： 国家持有股份 58637904 11727580 46910323 58637904 117275808 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 58637904 11727580 46910323 58637904 117275808 (2)已上市流通股份 19656001 3931200.2 15724800 19656001 39312002 1 人民币普通股 19656001 3931200.2 15724800 19656001 39312002 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 19656001 3931200.2 15724800 19656001 39312002 (3)股份总数 78293905 15658781 62635124 78293905 156587810 2、股票发行与上市情况 （1）本公司于 1993 年 10 月向社会公开发行 1260 万股普通 股 A 股，发行价格为每股人民币 5 元，于 1994 年 2 月在上海证券 交易所挂牌上市。 6 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （2）本公司于 2002 年 6 月 26 日，以公司 2001 年未总股本 65，244，921 股为基数，向全体股东按每 10 股送 2 股的比例派送 股票股利，公司股本增至 78，293，905 股。 （3）本公司于 2003 年 6 月 25 日，以公司 2002 年未总股本 78，293，905 股为基数，向全体股东按每 10 股送 2 股的比例派送 股票股利，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，公司股本 增至 156，587，810 股。 2、股东情况 （1）报告期末公司股东总数为 6519 户。 （2）持有本公司 5%以上（含 5%）股份股东 持有本公司 74.89%股份的国家股股东为上海市农工商(集团) 总公司，法定代表人为王伟，主营国有资产的经营与管理，实业投 资，居民服务，科研及咨询服务；兼营农、林、牧、渔，水利及其 服务业，建筑安装、设计，国内商业批发零售(除专项规定)，房地 产开发经营，四技服务。其所持有本公司股份没有质押。 （3）公司前 10 名股东持股情况 股东名称 年末持股数 （股） 占总股本（%）股份性质 股份类别 上海市农工商(集团)总公司 117275808 74.89 国有股 未流通 东海商贸 350000 0.024 社会公众股 已流通 周婉茹 310054 0.0198 社会公众股 已流通 张世峰 309140 0.0197 社会公众股 已流通 周健瑛 199800 0.0128 社会公众股 已流通 陆宗耀 188720 0.0121 社会公众股 已流通 李跃进 180000 0.0115 社会公众股 已流通 堪清 177700 0.0113 社会公众股 已流通 吴翠珍 170310 0.0109 社会公众股 已流通 李继根 162400 0.0104 社会公众股 已流通 前 10 名股东之间公司未知其关联关系。 7 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （4）公司前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 年末持流通股数（股） 种类 东海商贸 350000 A股 周婉茹 310054 A股 张世峰 309140 A股 周健瑛 199800 A股 陆宗耀 188720 A股 李跃进 180000 A股 堪清 177700 A股 吴翠珍 170310 A股 李继根 162400 A股 鹏信经贸 161350 A股 前 10 名流通股股东之间公司未知其关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止期 年初股数(股) 年末股数(股) 曹晓风 男 50 董事长 2001.6.28-2004.6.28 0 0 祁瑞芝 男 46 副董事长总裁 2001.6.28-2004.6.28 0 0 童锐志 男 56 董事 2001.6.28-2004.6.28 0 0 徐 凡 男 52 董事 2003.6.6 - 2004.6.28 0 0 钟尚文 男 47 董事 2003.6.6 - 2004.6.28 0 0 李 林 男 41 董事副总裁 2001.6.28-2004.6.28 0 0 顾海英 女 47 独立董事 2001.6.28-2004.6.28 0 0 陈信元 男 39 独立董事 2001.6.28-2004.6.28 0 0 杨建文 男 51 独立董事 2001.6.28-2004.6.28 0 0 张永泉 男 53 监事会主席 2001.6.28-2004.6.28 0 0 顾鸿新 男 54 监事 2001.6.28-2004.6.28 0 0 陆爱君 女 47 监事 2001.6.28-2004.6.28 0 0 汪培毅 男 50 董事会秘书 2001.6.28-2004.6.28 0 0 注：现任董事、监事和高级管理人员均因公司重大资产重组后 8 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 董事会、监事会换届产生，因此，均未持有本公司的股份。 2、在股东单位任职的董事、监事任职情况 姓 名 任 职 情 况 张永泉 任上海市农工商（集团）总公司副总经理 曹晓风 任上海市农工商（集团）总公司总会计师 童锐志 任上海市农工商（集团）总公司战略研究室常务副主任 徐 凡 任上海市农工商（集团）总公司办公室常务副主任 钟尚文 任上海市农工商（集团）总公司资产经营部副经理 顾鸿新 任上海市农工商（集团）总公司财务部副经理 3、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）现任董事长曹晓风，董事童锐志、徐凡、钟尚文，监事会 主席张永泉，监事顾鸿新在上海市农工商（集团）总公司领取报酬， 不在本公司领取报酬。 （2）现任副董事长、总裁祁瑞芝，董事、副总裁李林，监事陆 爱君，高级管理人员董事会秘书汪培毅，在本公司领取报酬。 报告期内，在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员在 公司领取的报酬总额为 53.6 万元，金额最高的前二名董事的报酬为 37.25 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 46.68 万元。 报告期内，公司独立董事在本公司领取津贴为每人 20000 元。 报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员年 度报酬 10 万元以上的有 2 人，10 万元以下的有 2 人。 4、报告期内离任的公司董事、监事、高级管理人员情况 因工作需要徐麟先生不再担任公司董事、董事长，庄国蔚先生 不再担任公司董事、副董事长。 9 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 5、公司员工情况 （1）按专业结构划分 项目 生产销售人员 技术人员 财务人员 管理人员 合计 人数 258 28 27 82 395 比例％ 65 7 7 21 100 （2）按教育程度划分 项 目 大学 大专 其他 合计 人 数 31 29 335 395 比例（％） 8 7 85 100 5、公司需承担费用的离退休人员 21 名。 第五章 公司治理结构 1、公司治理情况 公司按照中国证监会分布的有关上市公司治理的规范性文件 的要求，进一步增强公司全体董事、监事和高管人员的诚信意识， 勤勉尽责，忠于职守，自我约束，以切实维护公司的利益和全体股 东的利益。与此同时，公司还抓住建立现代企业制度的关键环节建 章立制，进一步完善公司各项规章制度，不断提升公司的治理水平。 公司制定的《股东大会议事规则》规范了公司股东大会的召集、 召开和议事程序，确保所有股东，特别是中小股东享有的平等地位 和权益，使所有股东能够充分地行使自己的权力。公司控股股东按 照要求规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 务方面做到了“五分开”。 公司建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负 责的态度出席董事会和股东大会，切实履行作为董事的权利、义务 和责任。董事会成员中有三名独立董事。同时，公司董事会成立了 四个主要有独立董事负责的战略、提名、审计、薪酬委员会，提高 了公司决策的规范化和科学化。独立董事能按照相关法律、法规、 10 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股 东的利益。 公司建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己 的职责，能够本着对股东服务的态度，对公司财务以及公司董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》， 能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，加强与投资者的沟通， 准确、真实、完整、及时地披露有关信息。 2、独立董事履行职责情况 公司自建立独立董事制度以来，三位独立董事以认真负责的态 度关心公司的日常经营活动。能够按照有关法律法规的要求履行自 己的职责，对涉及应有独立董事发表意见的情况，均能认真主动地 找有关人员了解情况，并就关联交易等情况发表了个人的独立意 见。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分 开的情况 （1）本公司业务独立 本公司建有独立、完整的业务流程和业务体系，公司的各项业 务决策均系独立作出，与控股股东完全分开。 （2）本公司人员、机构独立 公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政 管理机构，拥有单独的办公机构和生产经营场所。公司在劳动、人 事及工资管理方面独立，公司总裁、副总裁、董事会秘书等高级管 理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事外的其 他职务。 （3）本公司资产独立 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有土 地使用权、商标、专利、非专利技术等无形资产。公司拥有独立的 采购和销售系统，独立进行原材料采购与产品的销售。 11 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （4）本公司财务独立 公司设立独立的财务和会计部门，建立独立的会计核算体系和 财务管理制度。公司开设独立的银行帐户，不存在与控股股东共同 银行帐户的情况，不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中 心帐户的情况。公司依法独立纳税。 4、报告期内，公司对高级管理人员的考评和激励情况。 公司加强对董事、高级管理人员的管理和激励，在经营年度末， 对上述人员的经营管理业绩进行评估。在业绩评估的基础上实行基 本工资加奖金的激励制度。 第六章 股东大会情况简介 1、报告期内，本公司召开了 2002 年度股东大会，会议召开通 知刊登于 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》。本次股东大会于 2003 年 6 月 6 日下午在上海华夏宾馆五楼会议室召开。出席会议的股东 及股东代表 15 人，代表股份 58953775 股，占公司总股本的 75.298 ％。 会议通过如下决议： 《2002 年度公司董事会工作报告》； 《2002 年度公司监事会工作报告》； 《2002 年度公司财务决算和 2003 年度 公司财务预算报告》；《2002 年度公司利润分配预案》；《2002 年度 公司资本公积金转赠股本预案》； 《调整公司董事会成员的报告》； 《公 司聘请会计事务所及支付会计事务所财务审计报酬的报告》 ；《修改 公司章程的报告》。 上海市泛亚律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出 具了相应的法律意见书，上述会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 7 日的《上海证券报》。 2、报告期内，本公司召开了 2003 年第一次临时股东大会，会 议召开通知刊登于 2003 年 9 月 18 日的《上海证券报》。本次股东 大会于 2003 年 10 月 20 日下午在上海永惠大厦八楼会议室召开。 出席会议的股东及股东代表 8 人，代表股份 117494773 股，占公司 12 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 总股本的 75.03％。 会议通过如下决议：公司《重大资产置换报告书》、《股东大会 授权董事会全权办理公司重大资产置换的有关事宜的报告》 、《修改 公司章程的报告》。 上海市泛亚律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出 具了相应的法律意见书，上述会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 21 日的《上海证券报》。 第七章 董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司主营业务及其经营状况 1）公司主营业务 公司主营业务包括：蔬菜、瓜果、粮油作物、花卉、草坪、绿 化苗木的种植及上述业务的加工、批发和零售，农业机械设备批发、 零售及相关的技术服务，市外经贸委批准的进出口业务等。 2）公司经营情况 2003 年公司面对“非典”冲击和自然灾害的影响，果断采取应 变措施，积极推进战略性资产重组，调整经营思路，努力拓展经营， 使公司 2003 年取得了较好的经济效益。 2003 年度公司实现销售收入 14,933.87 万元，比去年同期增长 10.19％；实现主营业务利润 2,711.69 万元，比去年同期增长 37.22 ％；实现净利润 6,358.98 万元，比去年同期增长 160.79％。 3）主营业务按行业、产品、地区分类情况 主营业务 主营业务收 成本比上 毛利率比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 入比上年增 年增减 年增减数额 减（％） （％） 农业经营 49,229,583.64 39,495,112.27 19.77 55.00 31.32 14.46 商业经营 60,549,243.62 49,660,460.70 17.98 -11.05 -13.54 2.44 13 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 工业经营 5,411,845.68 1,930,487.42 64.33 -15.57 -4.89 -4.01 广告业务 13,529,591.40 10,701,045.63 20.91 -7.98 -8.61 0.33 绿化经营 20,618,448.95 18,835,104.90 8.65 41.35 43.31 1.25 主营业务 主营业务收 成本比上 毛利率比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 入比上年增 年增减 年增减数额 减（％） （％） 农产品 49,229,583.64 39,495,112.27 19.77 55.00 31.32 14.46 医药经营 59,992,686.38 49,204,764.05 17.98 1.35 0.67 0.55 保健品 5,411,845.68 1,930,487.42 64.33 -15.57 -4.89 -4.01 广告业务 13,529,591.40 10,701,045.63 20.91 -7.98 -8.61 0.33 绿化工程 20,618,448.95 18,835,104.90 8.65 41.35 43.31 1.25 （2）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 注册资本 投资比 主要产品及服务 业务性质 总资产（万 净利润 公司名称 （万元） 例（％） 元） （万元） 上海长征医药经 600 77.50 医药批发零售等 医药经营 2,676.67 132.94 营有限公司 上海市农垦绿化 500 100 园林绿化工、市政工程等 绿化施工 1,156.48 45.81 工程公司 上海东艺广告有 102 58.82 各类广告设计、制作、发布、 广告行业 408.10 28.15 限公司 代理等 上海农工商工业 300 100 保健品、钢材、针纺织品等 保健品经 892.74 124.39 发展公司 营 上海星辉蔬菜有 1400 90 蔬菜、瓜果种植、批发相关 农业蔬菜 4,602.94 32.87 限公司 技术服务 经营 上海大都市资产 10000 90 实业投资、投资管理、资产 投资管理 40,426.62 6,725.95 经营管理公司 经营与管理、投资咨询策 划、经济信息咨询 14 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （3）主要供应商、客户情况 公司向前五名客户采购总额 1,991.54 万元，占公司全部采购总 额的比例为 19.23％；公司向前五名客户销售总额 2437.43 万元， 占公司全部销售收入的比例 16.32％。 （4）2003 年度在经营中出现的问题与困难及解决方案 发展现代都市农业和绿色蔬菜出口创汇，既要面临自然灾害可 能带来的负面影响，又要面对国际国内市场竞争的考验，同时，农 业的投资又具有周期长，投资回收慢的特点。 公司在新的市场环境中，需树立创新发展的理念，注重生产经 营和资本经营的有效融合，加大对现代农业的投入，提高农业的科 技含量和经营规模，提高企业的核心竞争能力和抵御自然、市场风 险能力，增强企业经济效益。 2、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到 报告期的。 （2）其他投资情况 为了提高企业核心竞争力，公司拟在做强做新现代都市农业的 同时，积极发展以生物医药保健品经营的都市产业，使现代都市农 业和生物医药成为公司的重要支柱产业。 经与上海农工商集团长征总公司协商，上海农工商集团长征总 公司将在上海达华制药厂的 51%股权转让给本公司。 经委托上海东洲资产评估有限公司，以 2003 年 7 月 31 日为评 估基准日，对上海达华制药厂进行资产评估。上海东洲资产评估有 限公司以沪东洲资评报字[03]第 D0500426 号出具了资产评估报 告，上海达华制药厂在评估基准日的净资产评估价值为 975 万元。 双方确认上海达华制药厂 51%股权在评估基准日的净资产评估 价值为 497.25 万元。因此，双方同意上海农工商集团长征总公司本 次向公司转让其所持有的上海达华制药厂 51 ％股权的价格为 15 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 497.25 万元。 3、公司财务状况及经营成果 单位：万元 指标名称 2003 年度 2002 年度 增长比率％ 总资产 58,217.86 48,578.80 19.84 净资产 32,535.89 26,056.56 24.87 长期负债 207.61 2,183.45 -90.49 主营业务利润 2,711.69 1,976.10 37.22 净利润 6,358.98 2,438.36 160.79 现金及现金等价物净增加额 6,805.66 -557.05 --- 注：公司财务状况变动原因说明： 1）总资产 58,217.86 万元，比上年同期增加 9,639.06 万元， 主要原因是公司实施资产置换导致长期股权和无形资产的增加，以 及固定资产的减少所致。 2）主营业务利润 2,711.69 万元，比上年同期增加 735.59 万元， 主要原因是公司 2003 年农业经营主营业务收入大幅上升所致。 3）净利润 6,358.98 万元，比上年同期增加 3,920.62 万元，主 要原因是公司主营业务利润大幅上升和对农工商超市及农工商房产 的投资收益增加所致。 4）长期负债 207.61 万元，比上年同期减少 1975.84 万元。主 要原因是公司下属上海大都市资产经营管理公司偿还长期借款及利 息所致。 4、新年度经营计划 未来三至五年是公司经济发展的重要时期。迈入 2004 年，公 司将进入一个崭新的发展阶段。公司将以创新发展的理念，抓好资 本运作，加大科技投入，从根本上提升现代农业的经营层次，以社 会化、市场化、多元化的创新理念打造具有竞争优势的蔬菜产业链， 提升产业层面与能级，变“农业经营”为“经营农业”，努力使公司 成为辐射带动面广，核心竞争力强的国家级农业产业化龙头企业。 同时公司要加快发展生物医药产业，提高企业核心竞争力，使公司 16 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 形成以现代都市农业和生物医药作为重要支柱产业，以相关产业的 投资收益作为利润支撑，经济发展稳定，经营业绩优良，职工生活 小康，企业文化向上的具有良好市场形象的上市公司。 5、董事会日常工作情况 （1）报告期间董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了 9 次会议： ▲ 2003 年 3 月 3 日，公司召开了第二届董事会第十三次会议， 会议审议通过了有关调整公司董事会负责人人选事宜。因工作需要， 徐麟先生不再担任公司董事长，庄国蔚先生不再担任公司副董事长。 经公司董事会选举由曹晓风先生担任公司董事长，祁瑞芝先生担任 公司副董事长。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 5 日的《上海证券报》 。 ▲ 2003 年 3 月 27 日，公司召开了第二届董事会第十四次会 议，会议审议通过了公司 2002 年度报告和年度报告摘要；审议通 过公司 2002 年度董事会工作报告；审议通过公司 2002 年度财务决 算和 2003 年度财务预算的报告；审议通过公司 2002 年度利润分配 预案；审议通过公司 2002 年度资本公积金转赠股本预案；审议通 过调整公司董事会成员的报告；审议通过公司聘请会计师事务所和 支付会计师事务所财务审计报酬的报告；审议通过公司召开 2002 年度股东大会事宜。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 31 日的《上海证券报》。 ▲ 2003 年 4 月 27 日，公司召开第二届董事会第十五次会议， 会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告；决定 2003 年 6 月 6 日召开 2002 年度股东大会。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》。 ▲ 2003 年 5 月 28 日，公司召开了第二届董事会第十六次会 议。会议审议通过了有关出售中山南二路房产、转让上海东方万邦 快递公司 15%股权和公司投资合营上海中垦进出口公司合同权益等 事宜。 17 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 上述会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 30 日的《上海证券报》。 ▲ 2003 年 6 月 25 日，公司召开第二届董事会第十七次会议， 会议审议通过了《关于实施重大资产置换的报告》 ；《公司重大资产 置换报告书（草案）》；《公司关于召开临时股东大会有关事宜的议 案》。决定聘任李林兼任公司财务总监。审议通过了为上海星辉蔬菜 有限公司贷款提供担保的议案。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 30 日的《上海证券报》。 ▲ 2003 年 6 月 25 日，公司召开第二届董事会第十八次会议， 会议审议通过了公司 2003 年半年报报告和半年度报告摘要。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 28 日的《上海证券报》。 ▲ 2003 年 9 月 16 日，公司召开第二届董事会第十九次会议， 会议审议通过了公司《重大资产置换报告书》；《关于请求股东大会 授权董事会全权负责办理公司重大资产置换的有关事宜的报告》； 《修改公司章程的报告》；决定于 2003 年 10 月 20 日（星期一）下 午召开公司 2003 年度临时股东大会，审议公司《重大资产置换报 告书》等。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 18 日的《上海证券报》。 ▲ 2003 年 10 月 20 日，公司召开第二届董事会第二十次会议， 会议审议通过了公司 2003 年第三季度报告；关于投资者关系管理 工作制度；成立公司投资者关系管理部；决定将公司所属上海农工 商集团商业有限公司组建为上海大都市资产经营管理有限公司，注 册资金由 2,350 万元变更为 10,000 万元。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 22 日的《上海证券报》。 ▲ 2003 年 12 月 19 日，公司召开了第二届董事会第二十一次 会议。会议审议通过了有关公司向民生银行上海市分行申请 3000 万元的借款授信额度的进行反担保和收购上海达华制药厂 51%股权 的事宜。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 23 日的《上海证券报》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 18 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 报告期内公司董事会认真履行职责，能够全面贯彻落实股东大 会所通过的各项决议。 6、本次利润分配和资本公积金转增股本预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，本公司 2003 年度实现净利润 63,589,805.50 元。按照《公司章程》的有关 规定，公司交纳所得税后的利润，在提取法定公积金和提取法 定公益金后可以进行分配。 因此，公司 2003 年度实现税后利润 63,589,805.50 元，根 据公司章程规定，经提取法定公积金 12,658,276.57 元和法定 公益金 9,520,624.97 元后，加上上年度未分配的利润，本年度 实际可供股东分配的利润为 47,610,431.86 元。 公司本次利润分配预案为： 1）本次公司派送股票股利预案为： 以 2003 年 12 月 31 日总股本 156,587,810 股为基数，向 全体股东每十股送股票股利 2 股。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司总股本 156,587,810 股， 按每十股送股票股利 2 股，共送股票股利 31,317,562 股，计 31,317,562 元。 2）本次公司现金股利预案为： 以 2003 年 12 月 31 日总股本 156,587,810 股为基数，向 全体股东每十股送现金股利 0.50 元。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司总股本 156,587,810 股， 按每十股送现金股利 0.50 元，共送现金股利 7,829,390.50 元。 经派送股票股利和现金股利后，剩余 8,463,479.36 元结转 以后年度分配。 本次公司资本公积金转增股本预案为： 以 2003 年 12 月 31 日总股本 156,587,810 股为基数，向 19 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 全体股东每十股转增 4 股。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司资本公积金 71,205,961.59 元，按以 2003 年 12 月 31 日总股本 156,587,810 股为基数， 向全体股东每十股转增 4 股，共转增 62,635,124 股。 以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案，须提交 2003 年度股东大会审议。 第八章、监事会报告 1、报告期内，公司监事会的工作情况 报告期内，公司监事会召开了三次会议，主要内容如下： （1）2003 年 3 月 27 日，第二届监事会召开了第十次会议， 会议审议通过公司 2002 年度报告和 2002 年度报告摘要等； （2）2003 年 6 月 25 日，第二届监事会召开了第十一次会议， 会议审议通过公司《重大资产置换报告书》等； （3）2003 年 10 月 20 日，第二届监事会召开第十二次会议， 会议审议通过了公司 2003 第三季度报告和调整监事会成员的报告。 2、监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 2003 年度，公司监事会根据《公司法》、 《证券法》、 《股票上市 规则》以及《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大 中小股东权益出发，认真履行监事会的职能，对公司的资产运作、 经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进行全面 监督。经认真审议一致认为： （1）公司依法运作情况 2003 年度，公司能根据《公司法》、 《证券法》、 《股票上市规则》 以及《公司章程》等规定，依法管理，依法经营，决策程序合法， 建立并完善了内部控制制度。公司董事、高级管理人员在执行公司 职务时没有违反法律、法规、 《公司章程》的规定，业没有损害公司 利益和广大投资者的行为。 20 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （2）检查公司财务的情况 2003 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真的 检查。监事会认为，上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司 出具的审计意见，客观、公正，真实地反映了公司财务状况和经营 成果。 （3）本报告期内，公司无募集资金投入。 （4）关于关联交易 监事会认为，2003 年度公司所涉及的关联交易遵循了市场的原 则，交易价格公允，合理，未发现任何损害上市公司和广大中小股 东权益的情况。 第九章 重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购及出售资产情况。 （1）本公司于 2003 年 9 月 18 日在《上海证券报》刊登了经 中国证监会审核同意的《重大资产置换报告书》，该重大资产置换方 案已于 2003 年 10 月 20 日在公司 2003 年第一次临时股东大会上 审议通过。 为了适应市场竞争的需要，进一步优化公司的资产质量，做强 做优公司的主营业务，增强公司的核心竞争能力，提升经营业绩， 确保公司的持续发展，报告期内公司实施了战略性的资产置换。根 据本公司与上海市农工商（集团）总公司签署的《资产置换协议书》， 对本次重大资产置换所涉及的资产以 2003 年 3 月 31 日为基准日， 经上海东洲资产评估有限公司评估，并报上海资产评审中心确认的 评估值为本次资产置换的定价依据。 本次拟置出资产是公司所属上海农工商集团商业有限公司所拥 有的位于上海丽水路 58 号—88 号的目前出租给上海城隍庙第一购 物中心有限公司的合计 13,225.7 平方米的房地产及其附属设备。截 至 2003 年 3 月 31 日，本公司拟置换出资产经审计的帐面净值为 21 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 16541.82 万元，评估值为 17698 万元。双方确认置换价格为人民 币 17698 万元。 本次拟置入资产是上海市农工商（集团）总公司所拥有的上海 农口房地产（集团）有限公司 20%的股权以及位于世纪森林周边的 1561.37 亩的土地使用权。截至 2003 年 3 月 31 日，拟置换入资产 的帐面净值为 15181.20 万元，评估值为 18923.92 万元（包括待处 理流动资产净损失 1015.27 万元）。扣除待处理流动资产净损失为 17908.65 万元。双方确认置换价格为人民币 17908.65 万元。 上述置换资产的差额部分 210.65 万元由本公司所属上海农工 商集团商业有限公司以现金支付。 （2）为了提高企业核心竞争力，公司拟在做强做新现代都市农 业的同时，积极发展以生物医药保健品经营的都市产业，使现代都 市农业和生物医药成为公司的重要支柱产业。 经与上海农工商集团长征总公司协商，上海农工商集团长征总 公司将在上海达华制药厂的 51%股权转让给本公司。 经委托上海东洲资产评估有限公司，以 2003 年 7 月 31 日为评 估基准日，对上海达华制药厂进行资产评估。上海东洲资产评估有 限公司以沪东洲资评报字[03]第 D0500426 号出具了资产评估报 告，上海达华制药厂在评估基准日的净资产评估价值为 975 万元。 该评估报告已经上海市资产评审中心以沪评审[2003]1025 号文确 认。 以此为基数，双方确认上海达华制药厂 51%股权在评估基准日 的净资产评估价值为 497.25 万元。因此，双方同意上海农工商集团 长征总公司本次向公司转让其所持有的上海达华制药厂 51％股权 的价格为 497.25 万元。 （3）经双方协商，公司将座落在上海市徐汇区中山南二路 510 号房屋建筑面积为 3996 平方米的房产出售给上海欣绿实业有限公 司。因该房屋现在的土地所有权性质为国有土地，土地使用权以划 拨方式获得，本次出售的仅限房产，不包括土地使用权价值。此房 22 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 产帐面原值 2457352.15 元，帐面净值 1160484.24 元，经上海东洲 资产评估有限公司评估评估价值为 2018213.97 元，双方确认出售 价格为人民币 2018213.97 元。 （4）经双方协商，公司将目前所持有上海东方万邦快递有限公 司的 15%股权转让给上海欣绿实业有限公司。此长期股权投资帐面 价值 495966.00 元，经上海东洲资产评估有限公司评估评估价值为 802873.00 元，双方确认出售价格为人民币 802873.00 元。 （5）经双方协商，公司将有关合资经营上海中垦进出口公司的 合同权益转让给上海绿野房产开发公司。此长期股权投资帐面价值 2000000.00 元，经上海东洲资产评估有限公司评估，评估价值为 858245.62 元，双方确认出售价格为人民币 858245.62 元。 3、报告期内公司重大关联交易 （1）为了适应市场竞争的需要，进一步优化公司的资产质量， 做强做优公司的主营业务，增强公司的核心竞争能力，提升经营业 绩，确保公司的持续发展，报告期内公司实施了战略性的资产置换。 根据本公司与上海市农工商（集团）总公司签署的《资产置换 协议书》，对本次重大资产置换所涉及的资产以 2003 年 3 月 31 日 为基准日，经上海东洲资产评估有限公司评估，并报上海资产评审 中心确认的评估值为本次资产置换的定价依据。 本次拟置出资产是公司所属上海农工商集团商业有限公司所拥 有的位于上海丽水路 58 号—88 号的目前出租给上海城隍庙第一购 物中心有限公司的合计 13,225.7 平方米的房地产及其附属设备。截 至 2003 年 3 月 31 日，本公司拟置换出资产经审计的帐面净值为 16541.82 万元，评估值为 17698 万元。双方确认置换价格为人民 币 17698 万元。 本次拟置入资产是上海市农工商（集团）总公司所拥有的上海 农口房地产（集团）有限公司 20%的股权以及位于世纪森林周边的 1561.37 亩的土地使用权。截至 2003 年 3 月 31 日，拟置换入资产 的帐面净值为 15181.20 万元，评估值为 18923.92 万元（包括待处 23 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 理流动资产净损失 1015.27 万元）。扣除待处理流动资产净损失为 17908.65 万元。双方确认置换价格为人民币 17908.65 万元。 上述置换资产的差额部分 210.65 万元由本公司所属上海农工 商集团商业有限公司以现金支付。 因上海市农工商（集团）总公司为本公司的控股股东，本次交 易已构成公司的关联交易。根据有关规定，公司已履行了信息披露， 详见 2003 年 6 月 30 日《上海证券报》。 （2）为了提高企业核心竞争力，公司拟在做强做新现代都市农 业的同时，积极发展以生物医药保健品经营的都市产业，使现代都 市农业和生物医药成为公司的重要支柱产业。经与上海农工商集团 长征总公司协商，上海农工商集团长征总公司将在上海达华制药厂 的 51%股权转让给本公司。 经委托上海东洲资产评估有限公司，以 2003 年 7 月 31 日为评 估基准日，对上海达华制药厂进行资产评估。上海东洲资产评估有 限公司以沪东洲资评报字[03]第 D0500426 号出具了资产评估报 告，上海达华制药厂在评估基准日的净资产评估价值为 975 万元。 双方确认上海达华制药厂 51%股权在评估基准日的净资产评估价值 为 497.25 万元。因此，双方同意上海农工商集团长征总公司本次向 公司转让其所持有的上海达华制药厂 51％股权的价格为 497.25 万 元。 因上海农工商集团长征总公司为公司控股股东上海市农工商 （集团）总公司的所属企业，本次交易构成关联交易。根据有关规 定，公司已履行了信息披露，详见 2003 年 12 月 23 日《上海证券 报》。 （3）经双方协商，公司将座落在上海市徐汇区中山南二路 510 号房屋建筑面积为 3996 平方米的房产出售给上海欣绿实业有限公 司。因该房屋现在的土地所有权性质为国有土地，土地使用权以划 拨方式获得，本次出售的仅限房产，不包括土地使用权价值。此房 产帐面原值 2457352.15 元，帐面净值 1160484.24 元，经上海东洲 24 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 资产评估有限公司评估评估价值为 2018213.97 元，双方确认出售 价格为人民币 2018213.97 元。 经双方协商，公司将目前所持有上海东方万邦快递有限公司的 15%股权转让给上海欣绿实业有限公司。此长期股权投资帐面价值 495966.00 元，经上海东洲资产评估有限公司评估评估价值为 802873.00 元，双方确认出售价格为人民币 802873.00 元。 经双方协商，公司将有关合资经营上海中垦进出口公司的合同 权益转让给上海绿野房产开发公司。此长期股权投资帐面价值 2000000.00 元，经上海东洲资产评估有限公司评估，评估价值为 858245.62 元，双方确认出售价格为人民币 858245.62 元。 因上海欣绿实业有限公司和上海绿野房产开发公司为公司控股 股东上海市农工商（集团）总公司的所属企业，本次交易构成关联 交易。根据有关规定，公司已履行了信息披露，详见 2003 年 5 月 30 日《上海证券报》。 4、重大合同及其履行情况 （1）重大担保事宜 根据公司第二届董事会 17 次会议决议，公司为所属上海星辉 蔬菜有限公司向兴业银行上海分行卢湾支行 600 万元流动资金借款 提供担保。担保期 2003 年 7 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日。 公司向民生银行上海市分行借款 3000 万元，由上海牛奶（集 团）总公司提供信用担保，公司以位于上海奉贤星火农场 3 街坊 32 丘 171,567 平方米土地使用权作为反担保。 公司下属上海大都市资产经营管理有限公司以房屋建筑物（上 海丽水路 58-88 号部分房产）作抵押物，为上海市农工商（集团） 总公司银行借款担保，担保金额 6,000 万元，随着丽水路房产的过 户手续办理完毕将自动解除。 （2）公司无在报告期内或以前期内发生但延续到报告期的委托 理财事项。 25 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 5、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东 没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的对公司经营成果、财 务状况可能发生重要影响的承诺事项。 6、公司本期财务报告是由上海立信长江会计师事务所有限公司 审计，审计的注册会计师为郑帼琼、王惠忠。2003 年度公司审计费 用为 50 万元，除此以外无其他费用。该审计机构自 1994 年以来已 连续为公司提供审计服务。 第十章 财务报告 1、审计意见 本公司财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司中国注 册会计师郑帼琼、王惠忠审计，并出具了标准无保留意见的审计报 告。信长会师报字（2004）第 10653 号。 上海市都市农商社股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的上海市都市农商社股份有限公司 （以下简称贵公司）截至 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的 资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分 配表，以及 2003 年度的现金流量表和合并的现金流量表。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基 础上检查支持会计报表金额披露的证据，评价管理当局在编制会计 报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表 的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企 业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况， 2003 年度的经营成果和现金流量。 26 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 本报告书附送资料： 上海市都市农商社股份有限公司二 OO 三年十二月三十一日母 公司及合并的资产负债表； 上海市都市农商社股份有限公司二 OO 三年母公司及合并的利 润及利润分配表； 上海市都市农商社股份有限公司二 OO 三年母公司及合并的现 金流量表； 上海市都市农商社股份有限公司会计报表附注。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郑帼琼、王惠忠 二 OO 四年三月二十九日 2、会计报表（见附表） 3、会计报表附注 一、公司简介： 上海市都市农商社股份有限公司原名为上海市农垦农工商综合 商社股份有限公司，于一九九三年九月经批准改制为股份有限公 司，一九九四年二月四日在上海证券交易所上市，属于综合类型的 股份有限公司。公司经营范围为蔬菜、瓜果、粮油作物、花卉、草 坪、绿化苗木的种植及上述业务的加工、批发和零售，农业机械设 备批发、零售及相关的技术服务，市外经贸委批准的进出口业务， 工业产品、五金工具、针纺织品、日用百货、五金交电、机电及通 讯设备、金属材料、建筑材料、汽车配件的经营、经贸咨询。截止 2003 年 12 月 31 日公司股本为 156,587,810.00 元。其中：国有法 人股 117,275,808.00 元，已上市流通股 39,312,002.00 元。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编 制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、 《企业会计制度》及其有 关的补充规定。 27 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历 史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市 场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期 末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折 算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内， 按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额 均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：公司无外币会计报表。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时 具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已 知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利 或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人 用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基 础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价 准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利 和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 28 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的 应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确 实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证 据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析方法 并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例。 按照期末应收款项余额账龄结合个别认定计提坏账准备。 1 年以内 5％ 1－2 年 10％ 2－3 年 30％ 3－5 年 70％ 5 年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、 库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品）、产成品、在产品、 自制半成品、开发产品、出租开发产品、周转房、开发成本。 2、取得和发出的计价方法： 库存商品日常核算按售价计价，月份终了按发出库存商品的售 价总额计算应摊销的商品进销差价，年终经实地盘点核实后调整， 其余存货按实际成本核算，发出时按加权平均法或个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值 为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账 面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用 500 元以下一次摊销法，500 元以上五五摊销 法； 29 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 年中、年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于 其成本时，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事 会或股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计 入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范 围内转回。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计 提。确定可变现净值的依据为：市场销售价格扣除相关税费。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相 关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资， 以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入 的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本 法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用 权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规 定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。2003 年 3 月后新产生的初始投资成本低于应享有被 投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并 同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利 30 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差 额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利 息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的并且使用期限超过一年、单位价值在 2,000 元以上的有形 资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运 输设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面 价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换 出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁 资产占企业资产总额等于或小于 30%的，则按最低租赁付款额作为 入账价值。 4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济 使用年限和预计净残值率确定折旧率。 31 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－30 5％ 4.75％－3.16％ 专用设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 通用设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 运输设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 其他设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定 资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提 折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计 提折旧。2003 年以前发生的固定资产装修费用，仍按原规定计入长 期待摊费用并分期摊销。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会 取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方 式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修 期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内， 采用平均年限法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额 低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达 到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的， 32 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开 工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具 有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面 价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换 出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方 规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销； 两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超 过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导 致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资 产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值 准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊 销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予 33 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满 足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款 费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费 用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产 借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费 用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预 计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移 给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易 相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时， 确认营业收入实现。 34 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供， 收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务 收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业， 收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计 差错更正及其影响：无。 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件， 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为 依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会 二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件 的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权 益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企 业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差 异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 17% 营业税 5% 所得税 33% 35 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （二）税负减免： 全资子公司上海星辉蔬菜有限公司根据沪财农〔1997〕107 号 文第一条规定，从开业之日起，暂免征收企业所得税。 上海农工商工业发展公司根据沪财三企发（99）138 号文规定， 该公司自 2000 年 1 月 1 日起至 2002 年 12 月 31 日止，免征所得 税；自 2003 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止，减按 16.5% 缴纳所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本（万 经营范围 本公司投资额 本公司所占 是否 被投资单位全称 元） （万元） 投资比例 合并 上海市农工商长征医药经 600 中药、西药、兽药、药械、参茸、营养保健品 465 77.50％ 是 营部 上海市农垦绿化工程公司 500 综合性园林绿化工程，建材，市政工程，水电设备安装施 500 100％ 是 工 上海东艺广告公司 102 各类广告设计、制作、发布、代理 60 58.82％ 是 上海农工商工业发展公司 300 钢材、有色金属、建材、皮革制品、家电、针纺织品 300 100％ 是 上海大都市资产经营管理 10,000 实业投资、投资管理、资产经营与管理、投资咨询策划、 9,000 90％ 是 有限公司（原名：上海农工 经济信息咨询 商集团商业总公司） 上海星辉蔬菜有限公司 1,400 蔬菜,粮油,瓜果,农业技术服务 1,400 100％ 是 上海东艺广告公司霓虹灯 20 霓虹灯设计、制作霓虹灯电器、承接各类广告设计制作 20 100％ 是 厂 上海新潮工贸公司 30 广告礼品、纸张、家用电器、装潢、五金、办公文化用品、 30 100％ 是 ， 2003 建筑材料、建筑钢材、通讯设备、计算及配件、室内外装 年底已注销 潢、服装、日用百货、烟酒、冷饮饮料、粮油及制品、仪 器仪表、复印机及配件 上海都市农业有限公司 600 农、林、蔬菜、瓜果种植加工、种子培育、淡水养殖、有 306 51％ 是 机肥加工、花卉苗木、地产药材种植、农业机械设备销售 及相关技术服务、涉及许可经营的凭许可证经营 上海沪南农垦兽药批发部 30 兽药经营 30 100％ 是，2003年 底已注销 36 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 上海农工商工业发展公司 30 皮革制品、装潢材料、汽车配件、服装鞋帽、五金工具、 30 100% 否 新闸商行 日用百货等。 上海达华制药厂 165 左炔诺孕酮硅胶棒、医用硅橡胶材料的加工、制造，涉及 84.15 51% 是 许可经营的凭许可证经营。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： 上海农工商工业发展公司新闸商行因准备停业，本期未纳入合 并范围。 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司资产总额为 366,303.43 元， 占母、子公司资产总额的 0.06％；净利润为 0 元。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 1 家为上海达华制药厂。 公司与上海农工商集团长征总公司签定协议,以 497.25 万元的价 格购买上海农工商集团长征总公司拥有的上海达华制药厂 51%的股 权，产权交割手续已于 2003 年 12 月 25 日办理完毕。本年度上海 达华制药厂资产负债表纳入合并范围，购并日的资产总额为 16,441,912.88 元，负债总额为 13,938,379.50 元，净资产总额为 2,503,533.38 元。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未作注明者 均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 63,184.09 37,200.91 银行存款 96,176,398.34 25,999,853.96 其他货币资金 684,055.78 2,829,959.25 合 计 96,923,638.21 28,867,014.12 其中美元：外币金额 18,376.58 折算汇率 8.2767 折合人民币 152,097.44 货币资金期末数比期初数增加 68,056,624.09 元，增加比例为 235.76％，增加原因为：经营活动净流入增加和收到上海农工商超 37 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 市有限公司分配的股利所致。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 238,303.10 --- 240,537.60 国债投资 --- --- 6,303,944.07 111,484.07 合计 238,303.10 --- 6,544,481.67 111,484.07 股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 （12/31 日交易市价） 华夏银行 1,000 5,600.00 7.64 7,640.00 长江电力 54,117 232,703.10 8.68 469,735.56 小计 --- 238,303.10 --- 477,375.56 （三）应收股利： 项目 金额 性质和内容 上海农工商超市有限公司 80,000,000.00 已分配尚未收到的股利,04 年已收回 合计 80,000,000.00 应收股利期末数比期初数减少 48,450,661.82 元，减少比例为 37.72%，减少原因为：收回股利。 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 (除个别认定外) (除个别认定外) 1 年以内16,181,026.42 96.07% 5％ 809,051.30 19,202,419.19 97.03% 5% 960,120.96 1－2 年 167,488.08 0.99% 10% 16,748.81 195,494.47 0.99% 10% 19,549.45 2－3 年 184,401.56 1.10% 30% 55,320.47 5,000.00 0.02% 30% 1,500.00 3－5 年 --- --- --- --- --- --- --- --- 5 年以上 229,653.28 1.36% 100% 229,653.28 229,653.28 1.16% 100% 229,653.28 个别认定 80,480.00 0.48% 100% 80,480.00 158,456.86 0.80% 100% 158,456.86 合 计16,843,049.34 100% --- 1,191,253.8619,791,023.80 100% --- 1,369,280.55 *注：5 年以上应收款坏帐准备计提比例 100％。 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2,992,944.41 元，占应收帐款总金额的 17.77％。 38 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及 以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 长征林业站 5,000.00 100% 无法收回 4、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 高榕食品有限公司 代垫款 82,976.86 系代垫销售费用 否 无法收回 冠忠工贸公司 往来款 13,947.43 公司关闭 否 5、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股 东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 3,359,600.67 44.96% 5% 167,980.03 3,121,397.38 45.93% 5% 156,069.87 1－2 年 514,379.55 6.88% 10% 51,437.96 502,701.74 7.40% 10% 50,270.17 2－3 年 441,601.74 5.91% 30% 132,480.52 267,632.65 3.94% 30% 80,289.80 3－5 年 71,741.10 0.96% 70% 50,218.77 1,914,087.08 28.17% 70% 1,339,860.96 5 年以上 2,267,954.21 30.35% 100% 2,267,954.21 976,840.23 14.37% 100% 976,840.23 个别认定 817,129.45 10.94% 100% 817,129.45 12,962.14 0.19% 100% 12,962.14 合 计 7,472,406.72 100% --- 3,487,200.94 6,795,621.22 100% --- 2,616,293.17 *注：5 年以上应收款坏帐准备计提比例 100％。 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2,005,081.73 元，占其他应收款总金额的比例为 26.83％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及 以上的说明：本年个别认定的坏帐准备增加系由于合并范围发生变 化所致。 4、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 星化队 代垫款 11,564.14 无法收回 否 上海宝路电子系统有限公司 代垫款 1,934.88 无法收回 否 通洲工艺 代垫款 3,102.33 无法收回 否 MT1C01-07 合同 代垫款 2,297.33 无法收回 否 MT1C01-023 合同 代垫款 8,940.68 无法收回 否 39 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 5、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海城隍庙第一购物中心 2,445,860.77 应收租金 上海发达工贸公司 899,527.88 暂付款 6、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股 份的股东单位欠款。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 期末未收回原因 1 年以内 387,000.00 65.48% 1,164,707.18 99.91% --- 1－2 年 204,000.00 34.52% 1,000.00 0.09% 预付工程款 合 计 591,000.00 100% 1,165,707.18 100% --- 2、期末预付帐款中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权 股份的股东单位款项。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 3,332,813.65 129,840.44 3,187,769.28 133,778.25 包装物 58,103.08 --- --- --- 低值易耗品 692,845.77 --- 954,265.00 --- 库存商品 4,076,854.78 --- 3,656,448.87 --- 产成品 532,638.29 --- 195,859.12 63,028.80 在产品 13,726,202.83 --- 17,942,267.87 --- 工程施工 3,615,423.44 --- 4,395,323.70 --- 其他 262,526.87 --- 375,211.39 --- 合计 26,297,408.71 129,840.44 30,707,145.23 196,807.05 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 6,698.68 2,822.53 6,698.68 2,822.53 预付保险费 其他 11,886.00 6,024.00 11,886.00 6,024.00 --- 合计 18,584.68 8,846.53 18,584.68 8,846.53 --- 40 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 216,305,655.13 29,080.00 58,711,812.78 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面 减值准备 注册资本比例 资成本 余额 新黄浦 法人股 105,300 --- 281,140.00 281,140.00 --- 第一百货 法人股 126,847 --- 375,000.00 375,000.00 --- 轮胎橡胶 法人股 143,000 --- 680,000.00 680,000.00 --- 广电电子 法人股 21,780 --- 67,600.00 67,600.00 --- 上海三毛 法人股 73,920 --- 200,000.00 200,000.00 --- 联通国脉 法人股 16,000 --- 100,000.00 100,000.00 --- 东方明珠 法人股 20,000 --- 135,131.73 135,131.73 --- 丰华股份 法人股 11,000 --- 60,500.00 60,500.00 26,950.00 申达股份 法人股 40,000 --- 120,000.00 120,000.00 --- 永生数据 法人股 1,500 --- 10,800.00 10,800.00 2,130.00 第一铅笔 法人股 5,950 --- 23,800.00 23,800.00 --- 天宸股份 法人股 107,640 --- 77,000.00 77,000.00 --- 望春花 法人股 449,280 --- 500,000.00 500,000.00 --- 新锦江 法人股 468,547 --- 1,137,008.00 1,137,008.00 --- 胶带股份 法人股 133,584 --- 133,584.00 133,584.00 --- 氯碱化工 法人股 21,859 --- 21,859.00 21,859.00 --- 小计 --- --- --- 3,923,422.73 3,923,422.73 29,080.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末余额 注册资本比例 滨海古园 无约定期限 85,200.00 4％ 101,365.00 --- 101,365.00 东方万邦快递公司 20 年 496,722.00 15％ 495,966.00 -495,966.00 --- 中国农垦进出口公司 无约定期限 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 -2,000,000.00 --- 小 计 --- 2,581,922.00 --- 2,597,331.00 -2,495,966.00 101,365.00 注：公司对东方万邦快递公司及中国农垦进出口公司的股权已于本年内转让。 41 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 B．权益法核算的对子公司股权投资： 投资 占被投资单位 期末余额 被投资单位名称 期初余额 本期权益增减额 起止期 注册资本比例 初始投资 累计增减 合计 上海市农工商超市有限公司 20年 37% 55,986,951.22 82,810,620.81 37,000,000.00 101,797,572.03 138,797,572.03 上海农口房地产集团有限公司 20% --- 72,113,207.67 69,721,754.79 2,391,452.88 72,113,207.67 上海市农工商工业发展公司新闸商行 无约定期限 100% 296,375.33 --- 300,000.00 -3,624.67 296,375.33 上海都市维生种苗有限公司 50年 33% 6,629,056.15 -476,344.42 6,828,112.50 -675,400.77 6,152,711.73 上海都市生物环保技术有限公司 20年 45％ 5,400,000.00 --- 5,400,000.00 --- 5,400,000.00 上海清欣景观设计有限公司 25% --- 50,000.00 50,000.00 --- 50,000.00 小计 --- --- 68,312,382.70 154,497,484.06 119,299,867.29 103,509,999.47 222,809,866.76 其中： 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 确认收益 股权投资差额 差额摊销 分得利润 上海市农工商超市有限公司 82,810,620.81 --- 67,753,996.23 --- -15,056,624.58 上海农口房地产集团有限公司 72,113,207.67 40,255,752.57 8,439,388.52 23,814,982.96 396,916.38 --- 上海市农工商工业发展公司新闸商行 --- --- --- --- --- 上海都市维生种苗有限公司 -476,344.42 --- -476,344.42 --- --- 上海都市生物环保技术有限公司 --- --- --- --- --- 上海清欣景观设计有限公司 50,000.00 50,000.00 --- --- --- 小计 154,497,484.06 40,305,752.57 75,717,040.33 23,814,982.96 396,916.38 -15,056,624.58 2、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海大都市资产经营管理有限公司-18,966,263.12 购买股权 10 年 -1,896,626.31 -14,224,697.34 上海达华制药厂 3,695,697.98 购买股权 10 年 --- 3,695,697.98 小计 -15,270,565.14 --- --- -1,896,626.31 -10,528,999.36 3、长期投资账面余额期末数比期初数增加 157,593,842.35 元，增加比 例 268.42％，增加原因：系对上海市农工商超市有限公司权益额增加和增 加对上海农口房地产集团有限公司投资所致。 （十）固定资产原价及累计折旧： 1、固定资产原价： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 226,058,799.03 5,094,852.80 190,084,296.19 41,069,355.64 通用设备 42,671,287.24 2,691,091.81 40,184,200.19 5,178,178.86 专用设备 6,555,637.50 5,391,359.11 587,249.50 11,359,747.11 运输设备 4,605,846.25 1,547,745.09 252,550.00 5,901,041.34 其他设备 1,023,493.11 183,742.00 236,110.00 971,125.11 合计 280,915,063.13 14,908,790.81 231,344,405.88 64,479,448.06 42 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 本期由在建工程转入固定资产原价为 4,786,741.10 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 58,074,760.33 378,760.97 9,669,775.41 53,747,464.39 14,375,832.32 通用设备 15,336,660.19 558,755.55 3,025,727.93 16,125,055.77 2,796,087.90 专用设备 4,041,846.33 1,487,963.18 886,759.37 487,274.12 5,929,294.76 运输设备 2,002,849.47 -7,068.50 557,503.50 170,536.08 2,382,748.39 其他 494,988.03 --- 108,048.35 --- 603,036.38 合计 79,951,104.35 2,418,411.20 14,247,814.56 70,530,330.36 26,086,999.75 本期增加数为新纳入合并范围的上海达华制药厂的累计余额。 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 1,842,331.44 --- --- 1,842,331.44 预计可回收金额低于 通用设备 725,738.95 631,507.19 699,618.85 657,627.29 账面价值 专用设备 129,457.58 --- --- 129,457.58 --- 运输设备 56,055.51 --- --- 56,055.51 --- 其他 19,271.65 --- --- 19,271.65 --- 合计 2,772,855.13 631,507.19 699,618.85 2,704,743.47 --- 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值 房屋及建筑物 3,544,542.53 3,291,984.46 46,219.09 206,338.98 通用设备 183,137.13 174,063.63 812.10 8,261.40 专用设备 2,717,712.18 2,522,522.80 74,903.87 120,285.51 运输设备 796,162.10 751,759.40 10,683.10 33,719.60 其他 87,386.84 66,003.23 18,482.95 2,900.66 合计 7,328,940.78 6,806,333.52 151,101.11 371,506.15 5、固定资产期末数比期初数减少 216,435,615.07 元，减少比 例为 77.05％，减少原因系下属子公司上海大都市资产经营管理有 限公司将位于上海丽水路 58 号-88 号的房产置换出去所致。 （十一）在建工程： 本期减少 工程投入 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源 占预算比例 蔬菜加工场改建工程 1,442,317.80 1,597,432.88 1,278,102.00 --- 1,761,648.68 自筹资金 --- 育秧棚工程 316,689.85 --- --- 316,689.85 --- 自筹资金 --- 都市维生种苗用地 3,553,805.35 674.00 --- 3,554,479.35 --- 自筹资金 --- 43 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 达华药厂新厂房 --- 5,868,198.60 918,198.60 --- 4,950,000.00 自筹资金 --- 达华药厂设备 --- 2,630,546.50 2,590,440.50 1,316.00 38,790.00 自筹资金 其他 12,170.85 3,255,574.00 --- 3,214,744.85 53,000.00 自筹资金 --- 合计 5,324,983.85 13,352,425.98 4,786,741.10 7,087,230.05 6,803,438.68 --- --- 无资本化利息。 （十二）无形资产： 类别 取得方式 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 购买 636,785.55 6,769,224.20 636,785.55 135,384.48 6,633,839.72 588 个月 土地使用权 资产置换 --- 90,263,914.75 --- 318,391.24 89,945,523.51 565 个月 财务软件 购买 61,945.00 3,500.00 --- 26,452.64 38,992.36 8 个月 其他 购买 21,040.00 --- --- 5,260.00 15,780.00 --- 合计 --- 719,770.55 97,036,638.95 636,785.55 485,488.36 96,634,135.59 --- 无形资产期末数比期初数增加 95,914,365.04 元，增加比例为 13,325.69%，增加原因为：本期置换入土地使用权。 （十三）长期待摊费用： 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 4,223,915.21 --- --- 1,013,504.90 3,210,410.31 1-3 年 （十四）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 --- --- 抵押借款（注） 97,000,000.00 97,430,000.00 保证借款 36,000,000.00 10,000,000.00 合 计 133,000,000.00 107,430,000.00 注：详见附注八（三）3。 （十五）应付帐款： 期末数 期初数 13,189,422.26 13,393,812.73 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 款项。 （十六）预收帐款： 期末数 期初数 13,988,174.65 5,060,727.57 期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股 东款项。 44 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （十七）其他应付款： 期末数 期初数 46,335,375.24 24,849,695.75 1、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股 东欠款 25,601,649.01 元。详见附注八（三）2。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权单位名称 金额 未偿还原因 新闸商行 259,472.22 有待清算 科技项目款 55,000.00 拨款 3、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 上海市农工商(集团)总公司 25,601,649.01 借款 对外贸易公司 1,500,000.00 借款 上海市瑞华实业公司 1,960,000.00 借款 上海农工商集团长征总公司 5,431,097.53 借款 其他应付款期末数比期初数增加 21,485,679.49 元，增加比例为 86.46%，增加原因：主要系下属子公司与上海市农工商（集团）总 公司及上海农工商集团长征总公司往来增加所致。 （十八）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 1,751,421.19 -1,320,711.75 17% 营业税 101,734.79 138,648.70 5% 城建税 21,188.42 24,611.62 流转税的 7% 企业所得税 3,705,983.03 579,222.23 33% 个人所得税 5,032.60 679.00 累进税率 房产税 7,742,017.98 6,692,376.50 租赁收入的 12％ 合 计 13,327,378.01 6,114,826.30 --- （十九）其他应交款： 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 120,432.03 109,794.56 流转税的 3％ 堤防费 28,272.16 28,255.31 流转税的 1％ 义优金 9,112.17 9,257.31 流转税的 0.3％ 河道管理费 18,037.27 14,626.00 流转税的 0.25%/1% 其他 8,592.12 4,128.78 --- 合 计 184,445.75 166,061.96 --- 45 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （二十）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 借款利息 --- 479,194.90 预提应计利息 （二十一）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 信用借款 425,100.00 425,100.00 抵押借款（注） --- 18,901,685.62 保证借款 --- --- 合计 425,100.00 19,326,785.62 长期借款期末数比期初数减少 18,901,685.62 元，减少比例为 97.80%，减少原因：上海大都市资产经营管理有限公司偿还长期借 款利息所致。 （二十二）专项应付款： 拨款用途 期末数 期初数 农业工程项目 1,650,963.20 2,507,746.00 （二十三）股本： 期初数 比例％ 本期变动增减（＋、－） 期末数 比例％ 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 1、未上市流通股份 58,637,904.00 74.89% --- 11,727,580.80 46,910,323.20 --- --- 58,637,904.00 117,275,808.00 74.89% 发起人股份 其中： 国家持有股份 58,637,904.00 74.89% --- 11,727,580.80 46,910,323.20 --- --- 58,637,904.00 117,275,808.00 74.89% 其中：国有法人股58,637,904.00 74.89% --- 11,727,580.80 46,910,323.20 --- --- 58,637,904.00 117,275,808.00 74.89% 2、已上市流通股份 19,656,001.00 25.11% --- 3,931,200.20 15,724,800.80 --- --- 19,656,001.00 39,312,002.00 25.11% 人民币普通股 19,656,001.00 25.11% --- 3,931,200.20 15,724,800.80 --- --- 19,656,001.00 39,312,002.00 25.11% 3、股份总数 78,293,905.00 100.00% --- 15,658,781.00 62,635,124.00 --- --- 78,293,905.00 156,587,810.00 100.00% 注：公司按每 10 股送红股 2 股，共送红股 15,658,781 股，计 15,658,781.00 元。 公司用资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股， 共转增 62,635,124 股，计 62,635,124.00 元。上述股本已由上海立 信长江会计师事务所有限公司验证，并出具了信长会师报字（2003） 第 21722 号验资报告。 46 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （二十四）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 62,621,534.42 --- --- 62,621,534.42 股权投资准备 2,909,519.73 3,519.00 --- 2,913,038.73 拨款转入 --- 1,200,000.00 --- 1,200,000.00 其他资本公积 67,106,512.44 --- 62,635,124.00 4,471,388.44 合计 132,637,566.59 1,203,519.00 62,635,124.00 71,205,961.59 注：本期减少是实施 2002 年度转增股本。 （二十五）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,626,357.23 12,658,276.57 --- 32,284,633.80 公益金 8,149,460.76 9,520,624.97 --- 17,670,085.73 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 27,775,817.99 22,178,901.54 --- 49,954,719.53 注：系根据公司章程提取法定盈余公积和公益金所致。 （二十六）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 21,858,308.90 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） --- --- 调整后期初未分配利润 21,858,308.90 --- 加：本期净利润 63,589,805.50 --- 减：提取法定盈余公积 12,658,276.57 10% 提取法定公益金 9,520,624.97 5% 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 15,658,781,00 --- 期末未分配利润 47,610,431.86 --- （二十七）主营业务收入、主营业务成本： 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 务 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 分 1.工业 5,411,845.68 6,410,131.95 1,930,487.42 2,029,668.01 3,481,358.26 4,380,463.94 部 2.商业 60,549,243.62 68,069,383.19 49,660,460.70 57,439,875.34 10,888,782.92 10,629,507.85 3.农业 49,229,583.64 31,760,964.42 39,495,112.27 30,074,329.59 9,734,471.37 1,686,634.83 4.旅游饮食服务业 13,529,591.40 14,702,198.49 10,701,045.63 11,709,790.47 2,828,545.77 2,992,408.02 5.施工企业 20,618,448.95 14,586,436.67 18,835,104.90 13,142,461.65 1,783,344.05 1,443,975.02 47 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 149,338,713.2 135,529,114.7 114,396,125.0 小计 120,622,210.92 28,716,502.37 21,132,989.66 9 2 6 公司内各业务分部相互抵销 --- --- --- --- --- --- 149,338,713.2 135,529,114.7 114,396,125.0 合计 120,622,210.92 28,716,502.37 21,132,989.66 9 2 6 本年度公司向前五名客户销售总额为 24,374,258.60 元，占公 司全年主营业务收入的 16.32 ％。 主营业务利润本年比上年增加 7,583,512.71 元，增加比例 35.88%，系由于公司部分土地种植西瓜承包收入较去年同期增长较 大，同时由于公司 2003 年部分农业产品受市场价格上涨的影响， 导致毛利率升幅较大。 （二十八）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 收入的 3％、5％ 848,735.96 689,749.46 城建税 流转税的 7％ 131,573.15 128,414.04 教育费附加 流转税的 3％ 110,866.99 242,281.43 农业税 --- 508,464.14 311,567.37 合 计 --- 1,599,640.24 1,372,012.30 （二十九）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 租赁业务 9,291,112.10 8,509,927.57 781,184.53 10,701,364.20 10,037,634.94 663,729.26 代理业务 --- --- --- 233,507.18 --- 233,507.18 其 他 343,533.60 15,548.17 327,985.43 99,191.00 67,614.80 31,576.20 合计 9,634,645.70 8,525,475.74 1,109,169.96 11,034,062.38 10,105,249.74 928,812.64 （三十）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 4,200,683.91 7,364,516.10 减：利息收入 329,677.44 577,195.43 汇兑损失 244.41 --- 其 他 10,613.95 12,718.69 合 计 3,881,864.83 6,800,039.36 48 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （三十一）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 318,061.88 145,858.86 --- --- --- --- 111,484.07 575,404.81 长期股权投资 --- --- 648,659.32 75,717,040.33 1,499,709.93 -848,497.91 -29,080.00 76,987,831.67 合计 318,061.88 145,858.86 648,659.32 75,717,040.33 1,499,709.93 -848,497.91 82,404.07 77,563,236.48 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 308,721.16 --- --- --- --- --- -111,484.07 197,237.09 长期股权投资 28,667.94 --- 514,627.44 37,711,618.85 1,721,006.14 --- --- 39,975,920.37 合计 337,389.10 --- 514,627.44 37,711,618.85 1,721,006.14 --- -111,484.07 40,173,157.46 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资： 业务内容 持股比例 本年收益金额 对上海农工商超市有限公司投资 37% 67,753,996.23 对上海农口房地产集团有限公司投资 20% 8,042,472.14 4、本年投资收益比上年同期增加 37,390,079.02 元，增加比例 为 93.07%， 主要系对上海农工商超市有限公司和上海农口房地产 集团有限公司投资收益增加所致。 （三十二）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 农业补贴 1,400,000.00 2,854,000.00 本期收到上海市蔬菜工作领导小组办公室拨入的蔬菜补贴等。 （三十三）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 1,010,007.97 25,694.76 赔偿及罚款收入 54,391.10 1,200.00 蔬菜保险赔款 --- 350,550.00 其他 184,300.59 420,248.22 合计 1,248,699.66 797,692.98 （三十四）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 8,800.34 94,460.60 捐赠 35,060.00 30,100.00 罚款支出 54,819.46 503,565.20 其他 14,773.00 107,894.28 合计 113,452.80 736,020.08 49 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （三十五）收到的其他与经营活动有关的现金 36,522,811.28 元。 项目 金额 补贴收入 1,400,000.00 利息收入 288,115.71 租赁收入 7,087,842.20 营业外收入 500.00 保险赔偿 169,872.20 收押金 696,070.00 其他往来 26,880,411.17 合计 36,522,811.28 （三十六）支付的其他与经营活动有关的现金 20,291,328.93 元。 项目 金额 押金付出 2,520,000.00 运输费支出 463,860.99 其他劳动报酬支出 434,611.75 修理费支出 1,483,855.42 保险费支出 219,090.71 广告宣传费支出 482,201.00 业务招待费支出 1,799,075.02 租赁费支出 2,550,698.81 咨询费、聘请中介机构支出 1,387,645.79 董事会会费支出 130,525.95 银行手续费支出 8,470.34 零星购置支出 22,800.73 水电煤气支出 667,827.76 差旅费支出 1,029,127.84 其他办公费支出 1,133,130.04 邮电费支出 178,145.27 包装费支出 4,581.60 其他零星支出 1,613,441.02 50 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 商检费 125,056.65 机物料支出 290,812.89 医疗保险 920,663.75 其他往来 2,825,705.60 合计 20,291,328.93 （三十七）收到的其他与投资活动有关的现金 4,833,744.83 元 项目 金额 新购入的下属子公司上海达华制药厂的货币资金 4,833,744.83 （三十八）支付的其他与投资活动有关的现金 13,650.53 元 项目 金额 股权转让手续费 13,650.53 （三十九）收到的其他与筹资活动有关的现金 1,025,000.00 元。 项目 金额 产业化项目款 1,025,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 1,951,236.36 85.86％ 5％ 97,561.82 2,149,652.48 84.17％ 5％ 107,482.62 1－2 年 --- --- --- --- 11,270.00 0.44％ 10％ 1,127.00 2－3 年 11,270.00 0.49％ 30％ 3,381.00 5,000.00 0.20％ 30％ 1,500.00 3－5 年 --- --- --- --- --- --- --- --- 5 年以上 229,653.28 10.11% 100% 229,653.28 229,653.28 8.99% 100% 229,653.28 个别认定 80,480.00 3.54％ 100% 80,480.00 158,456.86 6.20% 100% 158,456.86 合 计 2,272,639.64 100.00％ --- 411,076.10 2,554,032.62 100.00％ --- 498,219.76 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,367,173.16 元，占应收帐款总金额的 60.16％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及 以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 长征林业站 5,000.00 100% 无法收回 51 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 4、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 高榕食品有限公司 代垫款 82,976.86 系代垫销售费用 否 无法收回 5、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股 东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 286,542.15 4.15％ 5％ 14,327.11 165,832.25 2.57％ 5％ 8,291.61 1－2 年 359,379.55 5.20％ 10％ 35,937.96 5,336,622.10 82.80％ 10％ 533,662.21 2－3 年 5,336,622.10 77.19％ 30％ 1,600,986.63 2,768.00 0.04％ 30％ 830.40 3－5 年 2,768.00 0.04% 70％ 1,937.60 --- --- 70％ --- 5 年以上 926,540.23 13.40% 100％ 926,540.23 926,840.23 14.38% 100% 926,840.23 个别认定 1,398.00 0.02% 100% 1,398.00 12,962.14 0.21% 100% 12,962.14 合 计 6,913,250.03 100.00％ --- 2,581,127.53 6,445,024.72 100.00％ --- 1,482,586.59 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款额为 468,277.82 元，占其他应收款总金额的比例为 6.77％。 3、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 星化队 代垫款 11,564.14 无法收回 否 上海宝路电子系统有限公司 代垫款 1,934.88 无法收回 否 通洲工艺 代垫款 3,102.33 无法收回 否 MT1C01-07 合同 代垫款 2,297.33 无法收回 否 MT1C01-023 合同 代垫款 8,940.68 无法收回 否 4、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股 份的股东单位欠款。 52 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 293,063,408.87 --- 230,916,013.34 --- 1、长期股权投资： （1） 股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 帐面余额 减值准备 新 黄 浦 法人股 35,100 56,500.00 56,500.00 --- 第一百货 法人股 126,847 375,000.00 375,000.00 --- 轮胎橡胶 法人股 143,000 680,000.00 680,000.00 --- 广电电子 法人股 23,958 67,600.00 67,600.00 --- 上海三毛 法人股 73,920 200,000.00 200,000.00 --- 联通国脉 法人股 16,000 100,000.00 100,000.00 --- 小 计 --- --- 1,479,100.00 1,479,100.00 --- （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： A、被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末余额 注册资本比例 东方万邦快递公司 20 年 496,722.00 15% 495,966.00 -495,966.00 --- 中国农垦进出口公司 无约定期限 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 -2,000,000.00 --- 小 计 --- 2,496,722.00 --- 2,495,966.00 -2,495,966.00 --- B、权益法核算的对子公司股权投资： 投资 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 期限 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 投资准备 分得利润 差额摊销 初始投资 累计增减 合计 上海农工商长征医药经营部 --- 77.50% 8,510,783.48 565,264.26 --- 1,030,264.26 --- 465,000.00 --- 4,650,000.00 4,426,047.74 9,076,047.74 上海市农垦绿化工程公司 --- 100.00% 5,865,840.51 458,065.12 --- 458,065.12 --- --- --- 2,700,000.00 3,623,905.63 6,323,905.63 上海市东艺广告公司 --- 58.82% 1,338,473.95 117,584.47 --- 165,594.55 --- 48,010.08 --- 600,000.00 856,058.42 1,456,058.42 上海市农工商工业发展公司 --- 100.00% 12,079,325.12 -3,756,130.62 --- 1,243,869.38 --- 5,000,000.00 --- 3,000,000.00 5,323,194.50 8,323,194.50 上海大都市资产经营管理有限 --- 90.00% 162,737,501.81 62,430,205.88 --- 60,533,579.57 --- --- -1,896,626.31 125,374,352.59 99,793,355.10 225,167,707.69 公司 上海星辉蔬菜有限公司 --- 90.00% 24,379,966.32 332,216.84 --- 328,697.84 3,519.00 --- --- 16,465,375.49 8,246,807.67 24,712,183.16 上海维生种苗有限公司 50年 33.00% 6,629,056.15 -476,344.42 --- -476,344.42 --- --- --- 6,828,112.50 -675,400.77 6,152,711.73 上海生物环保技术有限公司 20年 45.00% 5,400,000.00 --- --- --- --- --- --- 5,400,000.00 --- 5,400,000.00 上海达华制药厂 51% --- 4,972,500.00 1,276,802.02 --- --- --- --- 4,972,500.00 --- 4,972,500.00 小计 --- --- 226,940,947.34 64,643,361.53 1,276,802.02 63,283,726.30 3,519.00 5,513,010.08 -1,896,626.31 169,990,340.58 121,593,968.29 291,584,308.87 53 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海大都市资产经营管理有限公司-18,966,263.12 购买股权 10 年 -1,896,626.31 -14,224,697.34 上海达华制药厂 3,695,697.98 购买股权 10 年 --- 3,695,697.98 小计 -15,270,565.14 --- --- -1,896,626.31 -10,528.999.36 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 7,513,934.0 7,488,915.0 商业 --- --- --- 25,018.99 6 7 25,278,742. 19,233,055. 18,608,100. 15,943,276. 6,670,641.5 3,289,778.4 农业 53 19 95 71 8 8 25,278,742. 26,746,989. 18,608,100. 23,432,191. 6,670,641.5 3,314,797.4 合计 53 25 95 78 8 7 主营业务利润本年比上年增加 3,355,844.11 元，增加比例 101.24%，系由于 公司部分土地种植西瓜承包收入较去年同期增长较大，同时由于公司 2003 年部分农 业产品受市场价格上涨的影响，导致毛利率升幅较大。 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 232,095.58 --- --- --- --- --- 56,592.75 288,688.33 长期股权投资 --- --- 10,486.62 63,283,726.30 1,896,626.31 -848,497.91 --- 64,342,341.32 合计 232,095.58 --- 10,486.62 63,283,726.30 1,896,626.31 -848,497.91 56,592.75 64,631,029.65 本年投资收益比上年同期增加 35,147,105.71 元，增加比例 为 119.21%,主要系对子公司上海大都市资产经营管理有限公 司投资收益增加所致。 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 274,405.95 --- --- --- --- --- -56,592.75 217,813.20 长期股权投资 3,656.94 --- --- 27,541,447.66 1,721,006.14 --- --- 29,266,110.74 合计 278,062.89 --- --- 27,541,447.66 1,721,006.14 --- -56,592.75 29,483,923.94 54 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明： 子公司与母公司采用的会计政策无重大差异，不影响合并报表。 八、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 与本企业 投资单位全称 注册地 主营业务 经济性质 法定代表人 关系 上海市农工商（集 国有资产的经营与管理，实业投资， 上海华山路263弄7号 母公司 国有 王伟 团）总公司 居民服务，科研及咨询服务 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海市农工商（集团）总公司 1,240,168 --- --- 1,240,168 上海市农工商长征医药有限公司 600 --- --- 600 上海市农垦绿化工程公司 500 --- --- 500 上海东艺广告有限公司 102 --- --- 102 上海农工商工业发展公司 300 --- --- 300 上海大都市资产经营管理有限公司 2,350 7,650 --- 10,000 上海星辉蔬菜有限公司 1,400 --- --- 1,400 上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 --- --- 20 上海新潮工贸公司 30 --- 30 --- 上海都市农业有限公司 600 --- --- 600 上海农工商工业发展公司新闸商行 30 --- --- 30 上海沪南农垦兽药批发部 30 30 --- 上海达华制药厂 143.09 21.91 --- 165 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： （金额单位：万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企 业 名 称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海市农工商（集团）总公司 5,863.790 74.89 5,863.790 74.89 --- --- 11,727.580 74.89 4 4 8 上海市农工商长征医药有限公司 465 77.5 --- --- --- --- 465 77.5 上海市农垦绿化工程公司 500 100 --- --- --- --- 500 100 55 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 上海东艺广告有限公司 60 58.82 --- --- --- --- 60 58.82 上海农工商工业发展公司 300 100 --- --- --- --- 300 100 上海大都市资产经营管理有限公司 2,115 90 6,885 90 --- --- 9,000 90 上海星辉蔬菜有限公司 1,260 90 --- --- --- --- 1,260 90 上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 100 --- --- --- --- 20 100 上海新潮工贸公司 30 100 --- --- 30 100 --- --- 上海都市农业有限公司 306 51 --- --- --- --- 306 51 上海农工商工业发展公司新闸商行 30 100 --- --- --- --- 30 100 上海沪南农垦兽药批发部 30 100 --- --- 30 100 --- --- 上海达华制药厂 --- --- 84.15 51 --- --- 84.15 51 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业单位名称 与公司关系 上海城隍庙第一购物中心有限公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 上海农工商集团星火总公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 上海农工商集团长征总公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 上海牛奶(集团)有限公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 上海欣绿实业有限公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 上海绿野房产开发公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司， 其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联方应收应付款项余额： 项目 金额 本年末 上年末 其他应收款： 上海城隍庙第一购物中心 2,445,860.77 295,860.77 上海市农工商（集团）总公司 --- 2,198,000.00 其他应付款： 上海农工商集团长征总公司 5,431,097.53 --- 上海市农工商（集团）总公司 25,601,649.01 11,619,352.93 上海农工商集团星火总公司 600,377.57 --- 应付股利： 上海市农工商（集团）总公司 --- 19,226,598.41 56 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 3、其他关联交易： (1) 子公司上海大都市资产经营管理有限公司与上海城隍庙第 一购物中心有限公司签订《租房协议》，将丽水路 58 号－88 号房产 12,709 平方米出租给第一购物中心，本期 1-10 月计入其他业务收 入 833.3 万元，其他业务支出 833.3 万元，其他业务利润 0 万元。 (2) 公司与上海农工商集团长征总公司签定协议,以 497.25 万元 的价格购买上海农工商集团长征总公司拥有的上海达华制药厂 51% 的股权，公司已于 2003 年 12 月 25 日办理了产权转让手续。 (3) 公司与上海欣绿实业有限公司签定协议，将座落在上海市徐 汇区中山南二路 510 号房屋建筑面积为 3,996 平方米的房产出售给 上海欣绿实业有限公司，转让价格为 2,018,213.97 元。 公司与上海欣绿实业有限公司签定协议，将公司持有的上海东 方万邦快递有限公司的 15%股权转让给上海欣绿实业有限公司，转 让价格为 802,873.00 元。 公司与上海绿野房产开发公司签定协议，将公司持有的上海农 垦进出口公司的权益，转让给上海绿野房产开发公司，转让价格为 858,245.62 元。 上述事项产权交割已完毕，转让收益为 4,082.35 元。 (4) 公司与上海农工商集团星火总公司签定协议，公司租赁上海 农工商集团星火总公司 12,100 亩土地作为生产用地，租赁期限一 年，租赁费为 121 万元。 子公司上海星辉蔬菜有限公司与上海农工商集团星火总公司签 定协议，租赁上海农工商集团星火总公司 7,865 亩土地作为生产用 地，租赁期限一年，租赁费为 75.038 万元。 (5) 公司与上海市农工商(集团)总公司签定协议，将上海市农工 商(集团)总公司所拥有的星火农场三街坊 33、34 丘地块共 101.14 亩(67428 平方米)的农田土地使用权转让给公司，土地评估值为 674.28 万元，此地块使用权转让价格双方确认为 674.28 万元。土 地使用权属关系已变更完毕。 57 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 (6)2003 年 6 月 25 日，公司与上海市农工商(集团)总公司签定 了有关资产置换协议，置出资产是公司所属上海大都市资产经营管 理有限公司所拥有的位于上海丽水路 58 号-88 号建筑面积为 13,225.7 平方米的房产及其附属设备。双方确认置换价格为人民币 17,698 万元。置入资产是上海市农工商(集团)总公司所拥有的上海 农口房地产(集团)有限公司 20%的股权以及位于上海世纪森林周边 的 1,561.37 亩 的 土 地 使 用 权 。 双 方 确 认 置 换 价 格 为 人 民 币 17,908.65 万元。上述置换资产的差额 210.65 万元由公司所属上海 大都市资产经营管理有限公司以现金支付。交易价确认的基础系经 上海市资产评审中心确认的资产评估价值。 上述资产置换的产权交易手续已于 2003 年 10 月 27 日办理完 毕，上海产权交易所出具了（008294）产权转让交割单。 因置换而涉及的上海农口房地产(集团)有限公司 20%股权的工 商变更手续、公司所属上海大都市资产经营管理有限公司受让的位 于上海世纪森林周边的 1,561.37 亩土地使用权的有关权证、上海大 都市资产经营管理有限公司置换出的上海丽水路 58-88 号房地产的 过户登记手续正在办理之中。 (7) 公司向民生银行上海市分行借款 3,000 万元，由上海牛奶 （集团）总公司提供信用担保，公司以位于上海奉贤星火农场 3 街 坊 32 丘 171,567 平方米土地使用权作为反担保。上海牛奶（集团） 有限公司为同受上海市农工商（集团）总公司控制的关联方。 (8) 为关联方提供担保情况： a、子公司上海大都市资产经营管理有限公司以房屋建筑物（上 海丽水路 58-88 号部分房产）作抵押物，为上海市农工商（集团） 总公司银行借款担保，担保金额 6,000 万元，该项担保责任将随着 丽水路房产的过户手续办理完毕而相应解除。 b、公司为子公司上海星辉蔬菜有限公司 600 万元银行借款提 供担保，债务到期日 2004 年 6 月 30 日。 九、或有事项： 58 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 （一）截止 2003 年 12 月 31 日，公司无未决诉讼或仲裁形成 的或有负债；无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 （二）截止 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供 债务担保形成的或有负债参见附注八(三)3(8)。 十、承诺事项： 子公司上海大都市资产经营管理有限公司以上海丽水路 58-88 号房产抵押给银行，取得贷款本金为 9,700 万元，随着丽水路房产 的过户手续办理完毕，此贷款将变成由上海市农工商（集团）总公 司以该项房产抵押为本公司提供担保。 十一、资产负债表日后事项： 本公司于 2004 年 3 月 29 日召开董事会，通过 2003 年度利润 分配预案，如下： 以 2003 年 12 月 31 日总股本 156,587,810 股为基数，向全体 股东每 10 股送股票股利 2 股，共送股票股利 31,317,562 股； 以 2003 年 12 月 31 日总股本 156,587,810 股为基数,向全体股 东每 10 股送现金股利 0.50 元，共送现金股利 7,829,390.50 元； 以 2003 年 12 月 31 日总股本 156,587,810 股为基数,向全体股 东每 10 股转增 4 股，共转增 62,635,124 股。 十二、其他重要事项： 报告期无需披露的其他重要事项。 十三、本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 134,915.90 期资产产生的损益 （二）各种形式的政府补贴 1,400,000.00 （三）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金 540,685.89 融机构获得的短期投资损益除外 （四）根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业 61,437.53 外收支净额 （五）所得税影响额 -58,143.32 合 计 2,078,896.00 注：少数股东损益影响数已剔除。 59 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 第十一章 备查文件 1、载有董事长、总裁亲笔签署的年度报告正本； 2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖 章的会计报表； 3、载有会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告原件； 4、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告原稿。 上海市都市农商社股份有限公司董事会 二 00 四年三月二十九日 60 上海市都市农商社股份有限公司 2003 年度报告 以下为补充资料： 1、按照中国证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和 加权平均计算的净资产收益率及每股收益。 全面摊薄 加权平均 净资产收益率（％） 19.54 21.71 每股收益（元） 0.4061 0.5415 2、按照中国证监会有关披露规则的要求列示资产减值明细表 资产减值准备明细表 本年转回(减 项目 行次 年初余额 本年增加数 年末余额 少)数 一、坏帐准备合计 1 3985573.72 886206.07 193324.99 4678454.80 其中：应收帐款 2 1369280.55 15298.30 193324.99 1191253.86 其他应收款 3 2616293.17 870907.77 3487200.94 二、短期投资跌价准备合计 4 111484.07 111484.07 其中：股票投资 5 债券投资 6 111484.07 111484.07 三、存货跌价准备合计 7 196807.05 66966.61 129840.44 其中：库存商品 8 63028.80 63028.80 原材料 9 133778.25 3937.81 129840.44 四、长期投资减值准备合计 10 29080.00 29080.00 其中：长期股权投资 11 29080.00 29080.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 2772855.13 631507.19 699618.85 2704743.47 其中：房屋、建筑物 14 1842331.44 1842331.44 机器设备 15 930523.69 631507.19 699618.85 862412.03 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 61 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 三年 度 会 计 报 表 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 母 公 司 合 并 资 产 行次 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 年初数 年末数 年 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 6,108,257.40 41,894,353.98 28,867,014.12 96,923,638.21 短期借款 61 短期投资 2 3,039,660.00 6,432,997.60 238,303.10 应付票据 62 应收票据 3 570,000.00 应付账款 63 应收股利 4 47,989.92 128,450,661.82 80,000,000.00 预收账款 64 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 2,055,812.86 1,861,563.54 18,421,743.25 15,651,795.48 应付福利费 66 其他应收款 7 4,962,438.13 4,332,122.50 4,179,328.05 3,985,205.78 应付股利 67 预付账款 8 190,891.03 12,000.00 1,165,707.18 591,000.00 应交税金 68 -1, 应收补贴款 9 其他应交款 69 存货 10 11,274,828.98 8,981,880.67 30,510,338.18 26,167,568.27 其他应付款 70 19, 待摊费用 11 18,584.68 8,846.53 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 27,679,878.32 57,081,920.69 218,616,374.88 223,566,357.37 其他流动负债 79 流动负债合计 80 19, 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 230,916,013.34 293,063,408.87 58,711,812.78 216,276,575.13 长期借款 81 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 230,916,013.34 293,063,408.87 58,711,812.78 216,276,575.13 长期应付款 83 其中: 合并价差 (贷差以 “-”号表示 合并报表填列 ) 34 -16,121,323.65 -10,528,999.36 专项应付款 84 其中: 股权投资差额 (贷差以 “-”号表示 合并报表填列 35 -16,121,323.65 -10,528,999.36 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 1, 固定资产原价 39 22,926,313.35 22,875,380.74 280,915,063.13 64,479,448.06 递延税款： 88 减：累计折旧 40 10,335,644.96 10,269,528.34 79,951,104.35 26,086,999.75 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 12,590,668.39 12,605,852.40 200,963,958.78 38,392,448.31 负债合计 90 20, 减：固定资产减值准备 42 37,105.09 37,105.09 2,772,855.13 2,704,743.47 固定资产净额 43 12,553,563.30 12,568,747.31 198,191,103.65 35,687,704.84 少数股东权益(合并报表填列) 91 工程物资 44 在建工程 45 4,844,078.20 5,324,983.85 6,803,438.68 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 78, 固定资产合计 50 17,397,641.50 12,568,747.31 203,516,087.50 42,491,143.52 资本公积 93 132, 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 21, 无形资产 51 660,505.55 6,646,807.08 719,770.55 96,634,135.59 其中:法定公益金 95 4, 长期待摊费用 52 2,895,709.39 2,264,583.29 4,223,915.21 3,210,410.31 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 27, 无形资产及其他资产合计 54 3,556,214.94 8,911,390.37 4,943,685.76 99,844,545.90 其中：现金股利 递延税项： 外币报表折算差额 (合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 259, 资产总计 60 279,549,748.10 371,625,467.24 485,787,960.92 582,178,621.92 负债和股东权益总计 100 279, 企业负责人：祁瑞芝 主管会计工作的负责人：李林 会计机构负责人：潘毅 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 合并利润及利润分配表 2003年度 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 母 公 司 合 并 项 目 行次 项 目 行次 上年数 本年数 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 26,746,989.25 25,278,742.53 135,529,114.72 149,338,713.29 六、可供分配的利润 (亏损以"-"号填列) 25 减：主营业务成本 2 23,432,191.78 18,608,100.95 114,396,125.06 120,622,210.92 减：提取法定盈余公积 26 主营业务税金及附加 3 288,806.27 323,299.39 1,372,012.30 1,599,640.24 提取法定公益金 27 二、主营业务利润（亏损以 “-”号填列） 4 3,025,991.20 6,347,342.19 19,760,977.36 27,116,862.13 提取职工奖励及福利基金 28 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列） 5 216,351.37 338,486.30 928,812.64 1,109,169.96 减：营业费用 6 818,291.86 653,479.07 8,475,691.12 7,739,634.04 管理费用 7 9,131,143.50 8,897,385.73 21,331,904.57 24,605,070.54 财务费用 8 -111,987.18 -82,906.14 6,800,039.36 3,881,864.83 七、可供股东分配的利润 (亏损以"-"号填列) 35 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -6,595,105.61 -2,782,130.17 -15,917,845.05 -8,000,537.32 减：应付优先股股利 36 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 29,483,923.94 64,631,029.65 40,173,157.46 77,563,236.48 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 2,854,000.00 1,400,000.00 应付普通股股利 38 营业外收入 13 135,386.13 945,506.76 797,692.98 1,248,699.66 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 70,058.18 41,374.27 736,020.08 113,452.80 八、未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示) 40 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 22,954,146.28 62,753,031.97 27,170,985.31 72,097,946.02 减：所得税 16 -52,459.29 965,573.90 1,270,812.90 补充资料： 减：少数股东损益 (合并报表填列) 17 1,821,822.72 7,237,327.62 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 23,006,605.57 62,753,031.97 24,383,588.69 63,589,805.50 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以 “-”号填列） 21 20,601,686.27 27,108,316.00 19,545,912.27 21,858,308.90 5.债务重组损失 45 加：其他转入 22 6.其 他 46 企业负责人：祁瑞芝 主管会计工作的负责人：李林 会计机构负责人：潘毅 制 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 合并现金流量表 2003年度 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 项 目 行次 母公司 合并 项 目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经 销售商品、提供劳务收到的现金 1 25,844,484.55 155,256,132.80 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“ 收到的税费返还 2 30,589.17 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 3 49,715,275.66 36,522,811.28 借款所收到的现金 28 30,000,000.00 127,000,000.00 减：未确定的投资 经营活动现金流入小计 5 75,559,760.21 191,809,533.25 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 300,000.00 1,025,000.00 加：计提的资产减 筹资活动现金流入小计 30 30,300,000.00 128,025,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 12,429,814.80 103,567,448.01 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 5,489,209.63 14,571,146.56 偿还债务所支付的现金 31 101,430,000.00 长期待摊费用 支付的各项税费 8 269,544.95 6,874,077.78 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 42,976,762.84 待摊费用的减 支付的其他与经营活动有关的现金 9 55,656,743.10 20,291,328.93 其中：支付少数股东的股利 33 19,395,198.41 预提费用的增 经营活动现金流出小计 10 73,845,312.48 145,304,001.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废 经营活动产生的现金流量净额 11 1,714,447.73 46,505,531.97 筹资活动现金流出小计 36 144,406,762.84 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 30,300,000.00 -16,381,762.84 投资损失（减 递延税款贷项 存货的减少（ 四、汇率变动对现金的影响 41 -244.41 经营性应收项 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项 收回投资所收到的现金 12 15,039,171.37 18,823,596.37 五、现金及现金等价物净增加额 42 35,786,096.58 68,056,624.09 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 5,803,582.20 34,511,954.56 经营活动产生 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 2,085,985.15 2,155,144.87 2、不涉及现金收支的 收到的其他与投资活动有关的现金 15 4,833,744.83 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 22,928,738.72 60,324,440.63 一年内到期的可转 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 3,889,139.34 6,493,541.33 3、现金及现金等价物 投资所支付的现金 19 15,254,300.00 15,884,149.40 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 13,650.53 13,650.53 减：现金的期初余 投资活动现金流出小计 22 19,157,089.87 22,391,341.26 加：现金等价物的 减：现金等价物的 投资活动产生的现金流量净额 25 3,771,648.85 37,933,099.37 现金及现金等价物 企业负责人：祁瑞芝 主管会计工作的负责人：李林 会计机构负责人：潘毅 制表人：潘毅