*ST海华(600243)青海华鼎2003年年度报告

青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 二００四年三月二十八日 0 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司第二届第十二次董事会审议通过。 董事肖召光先生未参加本次董事会会议。 本公司负责人董事长于世光先生、主管会计工作负责人总会计师王淑云女 士及会计机构负责人张桂范女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -1- 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 重要提示 ……………………………………………………………….1 第一节 公司简介……………………………………………………….3 第二节 会计数据和业务数据摘要 ……………………………………5 第三节 股本变动和主要股东持股情况.………………………………8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………11 第五节 公司治理结构 …………………………………………………13 第六节 股东大会情况简介 ……………………………………………15 第七节 董事会报告 ……………………………………………………16 第八节 监事会报告 ……………………………………………………32 第九节 重要事项……………………………………………………….34 第十节 财务报告……………………………………………………….41 第十一节 备查文件 .…………………………………………………42 -2- 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司简介 一、公司法定名称：青海华鼎实业股份有限公司 缩 写：青海华鼎 公司英文名称：QingHai HuaDing Industrial CO.,LTD. 缩 写：QHHD 二、公司法定代表人: 于世光 三、公司董事会秘书：刘文忠 联系地址：青海省西宁市解放路 16 号 邮政编码：810000 电 话：0971-8224981 传 真：0971-8224982 电子信箱：liuwzhd@21cn.com 证券事务代表：马新萍 联系地址：广东省广州市番禺区石楼镇石清路 12 号 邮政编码：511447 电 话：020-84860333 传 真：020-84869191 电子信箱：ivyma@21cn.com 四、公司注册地址：青海省西宁市柴达木西路 101 号 公司办公地址：青海省西宁市解放路 16 号 邮政编码：810000 电子信箱：qhhdsyoffice@china.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.ssc.com.cn 公司年度报告备置地点：青海省西宁市解放路 16 号青海华鼎证券部 六、公司股票上市的交易所：上海证券交易所 股票简称：青海华鼎 股票代码：600243 -3- 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日：1998 年 8 月 18 日 2、注册登记地点：青海省工商行政管理局 3、公司最近一次变更注册登记日期：2000 年 11 月 10 日 变更原因：股票发行，注册资本增加 4、企业法人营业执照注册号：6300001201067 5、税务登记号码：青国税北字 63010571040232X 6、公司聘请的会计师事务所：广州羊城会计师事务所有限公司 地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 -4- 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润构成及现金流量（单位：人民币元） 序号 项 目 金 额 1 利润总额 14,771,740.54 2 净利润 10,771,867.51 3 扣除非经常性损益后的净利润 9,382,894.46 4 主营业务利润 76,898,175.99 5 其他业务利润 2,168,654.48 6 营业利润 13,263,252.89 7 投资收益 63,433.64 8 补贴收入 0.00 9 营业外收支净额 1,445,054.01 10 经营活动产生的现金流量净额 9,098,600.22 11 现金及现金等价物净增加额 -3,227,486.73 扣除的非经常性损益的项目及金额： 处置长期股权投资、固定资产产生的损益 45,373.64 公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 1,445,054.01 以上各项对所得税的影响 -101,454.59 扣除所得税影响后的数值 1,388,973.06 -5- 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位人民币元） 序 会计数据和财务指 2003 年 2002 年 2001 年 标名称 调整后 调整前 调整后 调整前 1 主营业务收入 399,155,106.13 346,151,196.89 346,151,196.89 278,374,260.53 278,374,260.53 2 净利润 10,771,867.51 13,276,364.75 13,276,364.75 16,586,482.78 21,209,174.16 3 总资产 786,991,850.46 726,332,759.76 726,332,759.76 719,755,336.85 726,284,510.05 4 股东权益（不含少 413,923,886.50 407,244,181.26 402,546,181.26 393,833,453.03 398,456,144.41 数股东权益） 5 每股收益（元/股） 0.0688 0.0848 0.0848 0.1059 0.13 6 每股净资产（元/股） 2.64 2.60 2.57 2.51 2.54 7 调整后的每股净资 产（元/股） 2.64 2.49 2.46 2.45 2.29 8 每股经营活动产生 的现金流量净额 （元/股） 0.058 0.004 0.004 -0.20 -0.20 9 净资产收益率（%） 2.60 3.26 3.30 4.21 5.32 10 扣除非经常性损益 后的每股收益（元/ 股） 0.0599 0.0763 0.0763 0.1212 0.12 11 加权净资产收益率 （%） 2.61 3.28 3.32 4.22 5.36 12 扣除非经常性损益 后的加权净资产收 益率（%） 2.27 2.95 2.98 3.65 4.80 -6- 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号通知精神，公司 2003 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每 股收益： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.58 18.64 0.49 0.49 营业利润 3.20 3.21 0.08 0.08 净利润 2.60 2.61 0.07 0.07 扣除非经常性损益后净利润 2.27 2.27 0.06 0.06 四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 156,600,000.00 156,600,000.00 资本公积 228,526,376.28 605,837.73 229,132,214.01 盈余公积 8,992,195.95 1,615,780.13 10,607,976.08 其中：公益金 2,997,398.65 538,577.89 3,535,976.54 未分配利润 13,125,609.03 9,156,087.38 4,698,000.00 17,583,696.41 其中：现金股利 4,698,000.00 4,698,000.00 0 股东权益合计 407,244,181.26 11,377,705.24 4,698,000.00 413,923,886.50 变动原因： 1、资本公积增加一是公司债务重组收益转入其他资本公积本期增加金额 2,300.00元；二是股权投资准备本期增加金额602,637.73元，形成原因:本公司 于2003年8月投资成立青海华鼎重型机床有限责任公司，本公司占99％股权。股 权投资价格141,606,799.00元与青海华鼎重型机床有限责任公司所有者权益中 所占的份额的差额记入本科目。 2、盈余公积、公益金、未分配利润增加均为本年度利润分配所致。 -7- 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、报告期内公司股份未发生变动，（单位：股） 序 股份类别 本次变动前 本次变动 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 101,600,000 101,600,000 其中：国家持有股份 50,000,000 50,000,000 国有法人持有股份 680,000 680,000 境内法人持有股份 50,920,000 50,920,000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 5 法人配售股份 未上市流通股份合计 101,600,000 101,600,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 55,000,000 55,000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 55,000,000 55,000,000 三 股份总数 156,600,000 156，600,000 -8- 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 二、股东持股情况 1、截止报告末，公司股东总数 27383 户。 2、报告期末主要股东的持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末持 比例 股份 质押或冻结 股东性质 增减 股数量 的股份数量 （股） （股） （%） 类别 （股） 青海重型机床有限责任公司 0 50000000 31.93 未流通 国有股 广东万鼎企业集团有限公司 0 49720000 31.75 未流通 49720000 法人股 番禺万鸣实业有限公司 0 1200000 0.77 未流通 法人股 陈倩 458094 0.29 流通股 流通股 唐山重型机床厂 0 340000 0.22 未流通 国有法人股 庄河市观驾山建筑工程公司 340000 340000 0.22 未流通 法人股 汤万国 329007 0.21 流通股 流通股 胡敏杰 253751 0.16 流通股 流通股 贾明 172000 0.11 流通股 流通股 杨丽娜 143100 0.09 流通股 流通股 持有本公司 5%以上（含 5%）股份的有青海重型机床有限责任公司、广东万 鼎企业集团有限公司两家股东。 1）青海重型机床有限责任公司年度内股份未发生增减变动，也无质押、冻 结等情况。 2）广东万鼎企业集团有限公司年度内股份未发生增减变动，其持有本公司 股份累计质押 4972 万股，占持有本公司股份的 100%。其中：将 2486 万股质押 给中国工商银行广州市番禺支行，质押期 2003 年 9 月 17 日至 2004 年 9 月 15 日； 将 2486 万股质押给中国工商银行广州市番禺支行，质押期 2003 年 9 月 17 日至 2004 年 10 月 9 日（见上海证券报 2003 年 9 月 19 日公告）。2003 年 11 月 21 日， 其持有本公司股份 1550 万股被司法冻结，冻结期限 2003 年 11 月 21 日至 2004 年 11 月 20 日（见上海证券报 2003 年 11 月 26 日公告）。。 公司前十名股东中，第 1 名青海重型机床有限责任公司、第 2 名广东万鼎企 业集团有限公司、第 3 名番禺万鸣实业有限公司、第 5 名唐山重型机床厂为发起 人股东，不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。第 6 名庄河市观驾山建筑工程公司持有的未流通股份为原发 起人股东青海第一机床厂持有的股份司法划转；第 4 及 7-10 名所持有的股份为 -9- 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 社会公众股，为流通股股东，未知其是否存在关联关系。 3、公司控股股东情况 1）青海重型机床有限责任公司是公司的国家股股东，是公司的第一大股东， 代表国家持有本公司 31.93%的股份。该公司前身青海重型机床厂成立于 1971 年， 由于债转股于 2001 年 12 月 28 日改制为有限责任公司，法定代表人：魏连成。 经营范围为金属切削机床制造、安装，机床、机械设备修理、加工，备品备件生 产，机电产品设备及配件批发、零售，工具制造，材料加工，出口自产的机床、 专用机床、备品备件及相关技术（国家专项规定除外，涉及许可证的凭许可证经 营），由于主要经营性资产全部进入了本公司，目前主要经营国家授权范围内的 国有资产，并开展有关投资业务。注册资本为 20925 万元。 2）广东万鼎企业集团有限公司是公司的法人股股东，是公司的第二大股东， 持有本公司 31.75%的股份。该公司成立于 1986 年，现法定代表人：李军。经营 范围：制造、加工普通机器、家具、洁具、日用百货、日用化工、电子产品（国 家专利、专控项目除外）、印刷、三来一补、销售、国内商业及物资供销业（国 家专营专控商品除外） ，现主营业务是铅酸蓄电池、高性能陶瓷、红木家具、涡 旋压缩机机头、精细化工、中药等产品的开发、生产和销售；自来水供应及承接 自来水工程；垃圾处理项目的工程建设；冷气工程的设计、安装等。注册资本 8000 万元。 4、公司前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 股份种类 陈倩 458094 A股 汤万国 329007 A股 胡敏杰 253751 A股 贾明 172000 A股 杨丽娜 143100 A股 吴岩 142630 A股 尉迟琨 138000 A股 陈吉敏 102500 A股 叶美美 101400 A股 黄亮 100800 A股 - 10 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年末持股数 于世光 男 47 董事长 2001/11-2004/11 0 魏连成 男 59 副董事长 2001/11-2004/11 0 杨拥军 男 41 董事、总经理 2001/11-2004/11 0 肖召光 男 42 董事、副总经理 2001/11-2004/11 0 尹家骏 男 58 董事 2001/11-2004/11 0 宋齐婴 男 50 董事 2001/11-2004/11 0 季荣华 男 59 独立董事 2001/11-2004/11 0 薛同毅 男 59 独立董事 2001/11-2004/11 0 周继芝 女 51 独立董事 2002/06-2004/11 0 余建国 男 55 监事会主席 2001/11-2004/11 0 冯克顺 男 54 监事、工会主席 2001/11-2004/11 0 刘富斌 男 48 监事 2001/11-2004/11 0 吴美玲 女 40 监事 2001/11-2004/11 0 马新萍 女 30 监事 2001/11-2004/11 0 刘文忠 男 41 董事会秘书 2001/11-2004/11 0 王淑云 女 55 总会计师 2001/11-2004/11 0 注 1：本公司董事、监事及高级管理人员目前均未持有本公司股票。 注 2：董事尹家骏先生为本公司发起人股东青海第一机床厂法定代表人，于 1997 年任职至今；董事宋齐婴先生为本公司发起人股东唐山重型机床厂法定代 表人，于 1996 年任职至今；监事会主席余建国先生为本公司发起人股东青海第 一机床厂党委书记，于 1997 年任职至今；副董事长魏连成先生为本公司发起人 青海重型机床有限责任公司法定代表人，于 2003 年任职至今。 2、年度报酬情况 1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：公司章程 规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，其他高级管理人员的报酬由董事会决 定。公司设立时沿用的是大股东青海重型机床厂（现青海重型机床有限责任公司） 和二股东广东万鼎企业集团有限公司的薪酬标准，并根据业绩考核的结果领取相 - 11 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 应的报酬。 2）现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的有12人，年度报酬总 额为32.94万元，金额最高的前三名董事的年报酬总额为10.80 万元，金额最高 的前三名高级管理人员的年报酬总额为9.60万元。本公司聘用的独立董事有3名， 年度津贴均为2.16万元。独立董事参加董事会、股东大会或根据公司章程行使其 他职权时发生的必要费用，包括但不限于交通费、住宿费等由公司列支。 3）报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬 总额在3-5万元的有4名，1万元至3万元之间的有8名。 4）报告期内，未在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员有：尹家骏 先生、余建国先生、宋齐婴先生、魏连成先生。其中： 尹家骏先生和余建国先生在公司发起人股东青海第一机床厂领取报酬； 宋齐婴先生在公司发起人股东唐山重型机床厂领取报酬； 魏连成先生在公司发起人股东青海重型机床有限责任公司领取报酬。 3、报告期内公司管理层变动情况 在公司2003年4月19日召开的第二届第八次董事会上，同意魏连成先生辞去 公司总经理职务，聘用杨拥军先生为公司总经理。此事项已于2003年4月22日在 《上海证券报》披露。 二、公司员工情况 1、截止本报告期末，公司共有员工 2475 人（含控股子公司）。其中具有大 专以上学历的有 270 人，占员工总数的 10.90%。按专业构成分类：技术人员 294 人、销售人员 84 人、财务人员 48 人、管理人员 299 人、生产人员 1553 人、其 他人员 179 人，分别占员工总数的 11.88%、3.39%、1.94%、12.08%、62.75%、7.96%。 2、公司离退休职工全部进入社会统筹。 - 12 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》以及 《公司章程》等规定，结合公司的实际，制定了《投资者关系管理制度》，从全 体股东的利益出发，进一步加强了公司的规范运作，不断完善公司治理结构。公 司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求 基本符合。2003 年 8 月 19 日至 25 日，中国证券监督管理委员会西宁证券监管 特派员办事处（以下简称“西宁特派办”）对本公司进行了巡查，并于 2003 年 11 月 5 日向公司发出了西宁特派办办字[2003]96 号《限期整改通知书》。针对西 宁特派办对公司巡查发现的问题和整改要求，公司董事会认真组织有关部门和人 员，逐项落实了整改计划（于 2003 年 12 月 2 日在上海证券报披露）。 目前公司治理方面存在的主要差距：公司董事、监事和高级管理人员的绩效 评价和激励约束机制还需要按《准则》要求和市场机制进一步建立；董事会下设 专门委员会还没有完全运作起来。为此，公司将在短期内不断予以改进和完善， 进一步提高公司治理水平。 二、独立董事履行职责情况 本公司报告期内共有 3 名独立董事，占公司董事总人数的三分之一。公司独 立董事能够按照《公司法》、 《公司章程》的有关规定，严格履行独立董事的职责 和行使独立董事的职权，积极参加董事会会议，发挥自己的特长，发表自己的独 立意见，及时了解公司的基本经营情况，本着诚信、勤勉的精神维护公司整体利 益和全体股东的合法权益，对完善公司治理结构起到了积极的推动作用。在实际 工作中无违反国家有关法律法规和《公司章程》的规定和损害国家、公司和股东 利益的行为。 三、公司与主要股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行“五分开”。 公司与控股股东各自具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：本公司具有独立完整的业务及自主开发和经营体系，与主要 股东完全分开，且不存在同业竞争。 2、人员方面：本公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系；公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务或领 取报酬。 - 13 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 3、资产方面：本公司资产与主要股东资产严格分开，并拥有独立的生产、 供应及销售系统。根据公司与第一大股东青海重型机床厂及第二大股东广东万鼎 企业集团有限公司签订的《商标使用许可协议》，报告期内公司无偿使用青海重 型机床厂的“青重牌”商标和广东万鼎企业集团有限公司的“恒联牌”、 “力嘉牌” 商标。 4、机构方面：本公司自设完整独立的生产技术经营管理机构，自主运作。 5、财务方面：本公司拥有独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体 系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。 四、本年度公司对高级管理人员的考评，主要是以董事会下达的利润指标和 净资产收益率为目标责任进行考核，年末以绩效挂钩进行奖罚。公司董事会下设 的薪酬委员会正在进一步研究和制定对高级管理人员的考评激励机制及相关奖 惩制度。 - 14 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 第六节 股东大会简介 一、报告期内共召开 1 次股东大会，即 2002 年年度股东大会，其会议通知、 召集、召开程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 二、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期： 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 6 月 8 日上午 9 时在青海省大通县青海华鼎实业股份有限公司青海重型机床公司会议室召开。出 席会议的股东及股东代理人 5 人，代表股份数 101,600,000 股，占公司总股本的 64.88%。公司董事、监事、高级管理人员及见证律师参加了会议，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议由副董事长魏连成先生主持。经大会审议并逐 项表决通过了如下决议： 1、审议通过了《2002 年度公司董事会工作报告》。 2、审议通过了《2002 年度公司监事会工作报告》。 3、审议通过了《2002 年度公司财务决算报告》。 4、审议通过了《公司 2002 年度利润分配方案》。 5、《关于 2001 年与第一大股东青海重型机床机床有限责任公司进行资产置 换实施情况的报告及签定资产置换补充协议的议案》： 6、 《关于将公司下属分公司青海重型机床公司和番禺恒联食品机械厂的资产 投资设立控股子公司的议案》： 7、《关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司担任公司 2003 年度财务报告 审计机构的议案》： 本次股东大会经广东信扬律师事务所毛献萍律师到场见证，并发表和出具法 律意见书。本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 9 日《上海证券报》。 三、选举更换董事、监事情况 报告期内，公司董事、监事未更换。 - 15 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 第七节 董事会报告 一、经营情况讨论与分析 2003 年，由于铸锻件、原材料价格大幅度上涨等各种客观原因，机械制造 业，特别是机床行业的风险明显加大，给公司的生产经营带来了巨大的压力。因 为公司机床产品主要是以销定产，而 2003 年度交货的大多数机床产品合同是在 2002 年度就已经签定，在原材料涨价后，产品价格很难随着上调，使得公司机 床产品的的成本负担加重，产品盈利能力大幅度下降。面对这种不利因素，公司 经营班子和全体员工在董事会的领导下，千方百计扩产降耗，内部挖潜，大力推 广高技术附加值的产品，控制了经营风险，除净利润指标外，基本完成了年初制 定的各项经营目标。 二、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 1）报告期内主营业务范围 2003 年，公司仍然以机床食品机械、电梯配件、齿轮箱等产品的生产和销 售及国内贸易为主业。生产的重型机床、加工中心、数控铣床等机床产品主要面 对铁路、冶金、能源、机械、轻工、造纸等行业；小型食品机械主要面对宾馆、 酒楼、餐馆、面包房、西饼屋、大型超市、食品加工厂；电梯配件主要供给广州 日立电梯公司；齿轮箱产品主要是工程机械齿轮箱，给国内各大工程机械厂配套。 随着公司内部存量资产的合理整合、募集资金投资项目的逐步完成及适应市场需 求的新产品的不断开发，公司各类产品在国内市场的占有份额有了较快速度的提 升，并有了一定量的出口。 2）报告期内经营情况 本报告期，公司完成主营业务收入 39,915.51 万元，同比增加 15.31%；实 现主营业务利润 7,689.82 万元，同比增加 4.36%；实现净利润 1,077.19 万元， 同比减少 18.86%。 2003年，公司在各种不利因素影响的同时，紧紧抓住机械行业复苏的机遇， 根据市场需求的变化和竞争对手的情况，大力推广新产品，抢抓并巩固市场，取 得了可喜的成效。报告期内，主要生产销售各类大数控重型机床产品（包括重型 卧式车床、轧辊车床、铁路专用机床、无心车床及其它专用机床）98台，各类加 - 16 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 工中心及铣床系列产品169台，工程齿轮箱(变速箱总成)386台，小型食品机械产 品（包括搅拌机、绞肉机、绞切肉片机、和面机、压面机等）71723台，烘炉、 燃气烘箱 6629台，以及为广日牌、日立牌电梯配套的控制柜以及配套机械零部 件8200套。产品销售量和主营业务收入比上年有较大幅度的提高，达到了年初制 定的主营业务收入增长8%以上的计划。 募集资金投资项目初见成效，技术开发手段和开发力量不断加强，新产品开 发和试制速度大幅度提高。2003 年，根据市场需求预测，完成了重型机床、加 工中心、食品机械等 33 个新产品的开发及 26 种新产品的试制工作，其中有 18 种以投放市场。当年新产品销售额达到了 6000 万元。公司技术开发中心已被青 海省认定为省级技术开发中心，目前正在申报国家级技术开发中心。 报告期内，公司在化解不利因素，产销量提速的同时，经济运行质量得到明 显改善。在募集资金投资项目转固增加、折旧加大、材料价格大幅上涨的情况下， 仍取得在同行业较好的收益率，且货款回收率及经营活动的现金流量净额均好于 上年。 在 2003 年，公司各项管理工作有了新的起色，信誉、商誉不断提高，在机 械行业的市场地位和竞争力进一步增强。 3）按行业、地区分报告期内公司主营业务收入、主营业务成本的构成情况 （单位：元）： 行业 主营业务收入 占比（%） 主营业务成本 占比（%） 毛利率（%） 制造业-机械 349,491,003.59 87.56 274,743,334.75 85.76 21.39 批发、零售贸易 49,664,102.54 12.44 45,622,099.82 14.24 8.14 地区 主营业务收入 占比（%） 主营业务成本 占比（%） 毛利率（%） 青海 184,717,216.75 46.28 146,536,973.21 45.74 20.67 广东 214,437,889.38 53.72 173,828,461.36 54.26 18.94 合计 399,155,106.13 100 320,365,434.57 100 19.74 公司主营业务除贸易属于批发、零售贸易业外，其余均属于制造业-机械。 - 17 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 4）按产品分报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位： 元）： 产品 主营业务收入 占比（%） 主营业务成本 占比（%） 毛利率（%） 机床产品 105,416,674.40 26.41 80,705,564.01 25.19 23.44 齿轮（箱） 25,440,237.61 6.37 16,690,541.36 5.21 34.39 食品机械 133,476,558.82 33.44 109,092,434.80 34.05 18.27 电梯件 77,039,542.41 19.30 63,260,132.87 19.75 17.89 贸易 49,664,102.54 12.44 45,622,099.82 14.24 8.14 其他 8,117,990.35 2.03 4,994,661.71 1.56 38.47 合计 399,155,106.13 100.00 320,365,434.57 100.00 19.74 5）报告期内主营业务或其结构较前一报告期变化情况，主营业务盈利较前 一报告期变化情况 （1）主营业务或其结构较前一报告期变化情况（单位：元） 项 目 2003年度主营业务收入 2002年度主营业务收入 增减% 机床产品 105,416,674.40 85,682,186.34 23.03 齿轮（箱） 25,440,237.61 24,806,911.71 2.55 食品机械 133,476,558.82 121,303,386.67 10.04 电梯件 77,039,542.41 47,639,762.26 61.71 贸易 49,664,102.54 56,534,869.99 -12.15 其他 8,117,990.35 10,184,079.92 -20.29 合计 399,155,106.13 346,151,196.89 15.31 报告期内,主营业务或其结构较前一报告期未发生重大变化,其中主营业务 收入变化较大的是电梯件和机床产品，增长幅度分别达到 61.71%和 23.03%，在 主营业务收入所占的比重中分别增加 5.64 和 1.66 个百分点，变化的主要原因： 电梯件产品是为广州日立电梯公司的配套产品，由于公司提供的配套件在质 量、价格、服务等方面的优势及长期合作形成的良好业务关系，加之近两年公司 内部进行资源整合，增强了生产电梯配件的分公司番禺石楼机械厂的开发生产能 力，因此得到的订货量大幅度上升，使得报告期内电梯配件的主营业务收入有了 大幅度的提高。 机床产品主营业务收入有较大幅度增长的主要原因，是募集资金投资项目中 的技术开发中心及零部件精加工车间等逐步投产，新产品开发试制速度明显加 快，产品质量和档次进一步提高，加快了传统机床产品的更新换代，提升了产品 的市场竞争力，从综合实力上赢得了市场。 - 18 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）主营业务盈利能力（毛利率）较前一报告期变化情况 项 目 2003年度毛利率% 2002年度毛利率% 增减% 机床产品 23.44 28.44 -17.58 齿轮（箱） 34.39 39.86 -13.72 食品机械 18.27 18.63 -1.96 电梯件 17.89 18.62 -3.97 贸易 8.14 10.85 -24.98 其他 38.47 29.72 29.46 合计 19.74 21.64 -8.77 报告期内, 公司产品的主营业务盈利能力（毛利率）较前一报告期虽无重 大变化，但大都有不同程度的下降。其主要原因是材料价格上涨，影响最大的是 以消耗铸、锻件和原材料为主的机床产品和齿轮箱产品，毛利率较上年同期下降 5 个百分点以上，仅此两类产品就减利近 700 万元。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：万元） 被投资单位名称 注册资本 股权比 净利润 总资产 经营范围 例% 青海一机数控机 高科技机械产品开发、制造；数控机床专用机械设备制造和 3,000 80 410.02 10,148.97 销售、国内贸易 床有限责任公司 广州番禺华鼎南 高科技机械产品开发、制造、数控机械、专用机械设备、环 500 90 -1.82 3,052.43 保设备开发与销售、国内贸易 方科创有限公司 金属切削机床制造与销售；机床及其它机械设备修理；对外 青海华鼎重型机 5,000 99 199.94 29,435.33 协作加工；备件生产；机电产品设备及配件批零；工具制造； 床有限责任公司 木材加工；技术咨询及服务；经营本企业自产产品及技术的 出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技 术的进口业务 开发、制造、销售高科技机械产品、制造；销售食品机械、 广东恒联食品机 2,000 90 15.28 16,933.72 电热设备、不锈钢制品；技术服务及咨询；批发和零售国内 械有限公司 贸易 3、主要供应商、客户情况 公司向前 5 名供应商采购金额合计为 2303.79 万元，占公司采购总额的 14.10%； 公司向前 5 名客户销售产品的销售收入合计为 11,144.77 万元，占公司全部 销售收入的 27.92%。 - 19 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 4、经营中出现的问题与困难及解决措施 2003 年，公司经营中遇到的最大困难是材料涨价。本公司产品材料成本中 近 6 成为铸锻件和原材料成本，2003 年铸件、锻件价格上涨了 50-70%、钢材价 格上涨了 40-50%，仅此就直接加大公司产品成本近 16%，而公司虽在下半年调整 了部分产品的销售价格，但整体价格水平提高不到 5%，由此使得公司在主营业 务收入较上年增加 15%的情况下，净利润却减少了近 20%。为此,公司要采取有效 措施缩短定货（生产）周期，合理调整产品结构，增加高技术附加值产品的开发 和生产，提高抵御类似不利因素带来风险的能力。 此外，公司内部营销资源和技术开发资源的整合还没有取得突破，公司的市 场营销的整体优势和技术开发的整体优势还没有真正形成，这还需要通过进一步 转变观念，统一市场营销体系和技术开发体系，在责权更加清晰、明确的基础上 实现公司内部营销资源和技术开发资源共享，真正体现出公司的整体优势。 - 20 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 1、募集资金使用情况表（单位：万元） 本年度已使用募集资 2216.15 金总额 募集资金总额 23595 已累计使用募集资金 21995 总额 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 和预计收益 普及型加工中心和 符合计划进度 数控机床产业化工 增加主营业务 程项目 4,000 变更 2,400 收入 2980 万元 未变更 同零部件中心 符合计划进度 项目共增加主 组建热处理中心技 营收入 2645 万 术改造项目 500 500 元 新建数控机床开发 未变更 符合计划进度 试制中心和市场营 增加主营业务 销中心项目 4,800 4,800 收入 5266 万元 组建计算机技术开 变更 符合计划进度 发生产经营管理网 络系统项目 2,960 1917.26 开发生产食品燃气 未变更 增加主营业务 符合计划进度 烘箱技术改造项目 2,676 2,676 收入 3583 万元 未变更 同热处理中心 符合计划进度 组建关键零部件精 项目共增加主 加工车间技术改造 营收入 2645 万 项目 2,000 2,000 元 开发生产食品机械 未变更 增加主营业务 符合计划进度 技术改造项目 2,900 2,900 收入 1211 万元 收购青海齿轮厂破 未变更 实现主营收入 符合计划进度 产后资产组建齿轮 2544 万元，净 箱公司 3,000 3,000 利润 122 万元 变更 符合计划进度 补充流动资金 759 1801.74 合计 23,595 — 21,995 — - 21 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 2、未达到计划进度和收益的说明 各项目均按计划进度实施完成，2003 年主营业务收入较募集资金投资项目 投入前增长 17743 万元，增长幅度达 80%，但整体效益尚未体现。其主要原因： 1）开发的新产品大部分处于试制、推广期，试制成本、营销费用、管理费用较 高大；2）传统产品价格竞争激烈，为稳固和扩充市场，价格不断下调；3）受近 一段时期材料价格大幅度上涨的影响。 3、变更原因及变更程序说明： 1）普及型加工中心和数控机床产业化工程项目是公司与青海第一机床厂（以 下简称“青一机”）共同投资的项目，是本公司股票发行后计划利用募集资金投 入 4000 万元与青海第一机床厂共同组建青海一机数控机床有限责任公司（以下 简称“一机数控”，招股说明书原定名为青海华鼎数控机床有限责任公司）项目， 从事加工中心和数控机床的开发生产，“青一机”以生产加工中心的经营性净资 产 1000 万元投入。招股说明书披露承诺购置设备投资 1000 万元；技术开发和技 术攻关费 1000 万元；增加流动资金 2000 万元。实施计划进度为 3 年内完成。2001 年 4 月 3 日公司先期投入 2400 万元（控股 80%），、 “青一机”投入 600 万元成立 了“一机数控”，投资双方还有 2000 万元技术开发费和流动资金尚未投入。其主 要原因是投资合作方“青一机”暂无能力投入，所以在 2002 年度及本报告期双 方没有再共同投资投入该项目。但本公司考虑到“一机数控”的持续发展，2002 年和 2003 年经公司担保， “一机数控”分别向建行贷款投入 700 万元、和 300 万 元资金（均已披露），同时“一机数控”成立以来产生的净利润 800 多万元未进 行分配，实际作为流动资金使用，该项目实际使用的资金（包括贷款及使用的未 分配利润）已接近计划投入数， “一机数控”也按计划进度进行了正常运作。 有鉴于此，综合考虑对“一机数控”的实际投入情况和“青一机”的实际投入能 力，经与“青一机”认真协商，双方拟不再对“一机数控”进行资金投入，“一 机数控”2003 年前经营活动形成税后利润暂不进行分配，留在“一机数控”作 为流动资金使用。为此，公司拟将普及型加工中心和数控机床产业化工程项目投 资额由原计划 4000 万元调整为 2400 万元，即暂不再对“一机数控”进行资金投 入。调减资金 1600 万元用于补充公司流动资金。 本项议案已经 2003 年 11 月 28 日公司第二届十一次董事会会议审议通过 （于 2003 年 12 月 2 日在上海证券报披露），待 2003 年年度股东大会股东大会审议通 过再行实施。 - 22 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 2）组建计算机技术开发生产经营管理网络系统项目，计划投入2900万元， 用于计算机硬件投入1604.5万元，软件投入830万元，其他投资525.5万元，现实 际投入1917.26万元，完成计划投资的64.77%，完工进度100%。其主要原因是： 一是软硬件价格下降，购买的硬件设施及软件价格较可行性报告中计划价格低近 三分之一，实际投资减少近810万元；二是其他投资中计划投入的部分培训费用 计入了公司的管理费用，故减少了项目投资。该项目节省的费用公司将用于补充 流动资金和技术开发。2003年8月28日在上海证券报披露。 3）补充流动资金（包括组建计算机技术开发生产经营管理网络系统项目节 省资金）用于下属分公司青海重型机床公司和番禺恒联食品机械厂生产周转和技 术开发。 4）尚未投入使用的募集资金 1600 万元存放银行。 （二）非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 四、公司财务状况、经营成果变动分析 （一）公司财务状况、经营成果 单位：元 项 目 2003 年 2002 年 增长数额 增减（%） 总资产 786,991,850.46 726,332,759.76 60,659,090.70 8.35% 股东权益 413,923,886.50 407,244,181.26 6,679,705.24 1.64% 主营业务利润 76,898,175.99 73,495,238.73 3,402,937.26 4.63% 净利润 10,771,867.51 13,276,364.75 -2,504,497.24 -18.86% 现金及现金等价 物净增加额 -3,227,486.73 -17,173,541.41 13,946,054.68 主营业务税金及 1,891,495.57 1,396,790.97 35.42% 附加 494,704.60 固定资产减值准 备 2,164,722.58 9,858,815.73 -7,694,093.15 -78.04% 长期待摊费用 963,005.05 6,825,247.56 -5,862,242.51 -85.89% 应付票据 5,750,000.00 2,500,000.00 3,250,000.00 130.00% 预收账款 50,397,261.99 26,347,698.32 24,049,563.67 91.28% 专项应付款 4,521,396.30 1,197,701.30 3,323,695.00 277.51% 少数股东权益 15,873,681.40 7,861,316.61 8,012,364.79 101.92% - 23 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）增减变化的原因： 1、总资产增加的主要原因是短期借款、预收账款和应付账款增加使得资产 增加。 2、股东权益增加是当年实现盈利所致； 3、主营业务利润增加的主要原因是主营业务收入增加； 4、净利润减少主要原因是开发的新产品大部分处于试制、推广期，试制成 本、营销费用、管理费用较高大。 5、现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是公司加大了货款回收力 度，经营活动的现金流量净额大幅度增加。 6、主营业务税金及附加增加是由于主营业务收入增加。 7、固定资产减值准备减少是由于：1）本公司将原已计提 6,134,763.35 元固 定资产减值准备的青海华鼎实业股份有限公司青海重型机床公司的净资产投资 成立了青海华鼎重型机床有限责任公司，相应将固定资产减值准备转出。2）本 公司将原已计提 1,395,595.80 元固定资产减值准备的青海华鼎实业股份有限公司 番禺恒联食品机械厂的净资产投资成立了广东恒联食品机械有限公司，相应将固 定资产减值准备转出。3）本公司出售资产 291,300.00 元，相应将原已计提固定 资产减值准备 163,734.00 元转出。 8、长期待摊费用本期减少的原因是本公司将青海华鼎实业股份有限公司番 禺恒联食品机械厂的净资产投资成立了广东恒联食品机械有限公司后按评估值 转列固定资产核算。 9、报告期内，公司在物资采购和产品销售结算上，采用承兑汇票结算的比 例增加，应付票据余额相应的均较上年有较大幅度的增加。 10、预收账款大幅度增加是由于已签定的订货合同较上年末有大幅度上升。 11、专项应付款增加是由于：1）青海一机数控机床有限责任公司 2003 年获 得增值税返还人民币 100 万元，获得科技专项经费人民币 20 万元，获得科技成 果推广专项经费人民币 8 万元。上述款项根据文件规定均需专款专项用于数控机 床产品的开发。2）青海省经济贸易委员会青经贸投资[2003]173 号文，本公司本 年度获得青海省财政厅 372 万元的企业挖潜改造资金拨款。 - 24 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 （三）会计政策的变更 根据 2003 年 4 月 14 日中华人民共和国财政部颁发的财会〔2003〕12 号《企 业会计准则－资产负债表日后事项》的有关规定，公司将资产负债表日后至财务 报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的股利在资产负债表 所有者权益中单独列示，并在编制 2003 年度会计报表时，对比较会计报表所属 期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。调整后，2003 年度会计报表年 初数应付股利减少 4,698,000.00 元，未分配利润增加 4,698,000.00 元，留存收 益增加 4,698,000.00 元。 五、生产经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 公司生产经营环境及宏观政策、法规没有发生重大变化。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司分别召开了4次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 1、青海华鼎实业股份有限公司董事会第二届第八次会议于 2003 年 4 月 19 日在公司会议室召开。会议由董事长于世光先生主持，应到董事 9 人，实到董事 8 人，董事尹家骏因事未能参加本次会议，委托董事薛同毅参加会议并代为行使 表决权。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司 4 名监事、董事会秘 书、总会计师列席了会议。经与会董事认真审议，一致通过以下决议： 1）审议通过了《2002 年度总经理工作报告》。 2）审议通过了《2002 年度公司董事会工作报告》。 3）审议通过了《2002 年度公司财务决算报告》。 4）审议通过了《公司2002年度利润分配方案及2003年度利润分配政策》。 5）审议通过了《公司 2002 年年度报告》正文及摘要。 6）审议通过了《公司 2003 年第一季度季度报告》。 7）审议通过了《关于魏连成先生请求辞去总经理职务的议案》。 8）聘用杨拥军先生为公司总经理。 9）审议通过了关于 2001 年与第一大股东青海重型机床机床有限责任公司进 行资产置换实施情况的报告及签定资产置换补充协议的议案。 10）审议通过了关于将公司下属分公司青海重型机床公司和番禺恒联食品机 械厂的资产投资设立控股子公司的议案。 11）审议通过了《关于将公司下属分公司番禺石楼食品机械厂部分资产租赁 经营的议案》。 - 25 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 12）审议通过了《关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司担任公司 2003 年度财务报告审计机构的议案》。 13）审议通过了《关于召开 2002 年年度股东大会的议案》。 董事会决议于 2003 年 4 月 22 日在《上海证券报》进行披露。 2、青海华鼎实业股份有限公司董事会第二届第九次会议于 2003 年 8 月 25 日在公司会议室召开。会议由董事长于世光先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司 5 名监事、财务总监、 董事会秘书列席了会议。经与会董事认真审议，一致通过以下决议： 1）审议通过了《公司 2003 年半年度报告》正文及摘要。 2）审议通过了公司 2003 年度中期利润分配方案。 董事会决议于 2002 年 8 月 28 日在《上海证券报》进行披露。 3、青海华鼎实业股份有限公司董事会第二届第十次会议于 2003 年 10 月 22 日以通讯方式召开。应参加议题审议表决的董事 9 人，实参加议题审议表决的董 事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经全体董事认真审议，一 致以通讯表决的方式审议通过了《2003 年第三季度季度报告》。 4、青海华鼎实业股份有限公司董事会第二届第十一次会议于 2003 年 11 月 28 日以通讯方式召开。应参加议题审议表决的董事 9 人，实参加议题审议表决 的董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经全体董事认真审议， 以通讯表决的方式审议通过了如下议案： 1）青海华鼎实业股份有限公司整改报告。 2）与青海重型机床有限责任公司和广东万鼎企业集团有限公司签订《商标 使用许可补充协议》的议案。 3）《关于调整普及型加工中心和数控机床产业化工程项目投资额的议案》。 4）青海华鼎实业股份有限公司投资者关系管理工作制度。 董事会决议于 2002 年 12 月 2 日在《上海证券报》进行披露。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照股东大会的决议及授权，实施了2002年度利润分配 等工作。 - 26 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配 股方案的实施情况：公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年末总股本 156600000 股为基数，向全体股东每 10 股分派现金红利 0.30 元（含税） 。该分 配方案经过 2003 年 6 月 8 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过后，于 2003 年 7 月 4 日在《上海证券报》刊登了“分红派息”公告，确定 7 月 9 日为股权登 记日、7 月 10 日为除息日、7 月 18 日为红利发放日，并按期实施了上年度利润 分配方案。上年度未进行资本公积金转增股本。报告期内公司未实施配股、增发。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经广州羊城会计师事务所有限公司审计，公司2003年度共实现净利润 10,771,867.51元，加上年初未分配利润13,125,609.03元，可分配的利润为 23,897,476.54元，提取法定盈余公积金1,077,186.75元，提取法定盈余公益金 538,593.38元，可供股东分配的利润为22,281,696.41元，扣除已付2002年度普 通股股利4,698,000.00元，本年度未分配利润为17,583,696.41元。经公司第二 届十二次董事会研究决定，公司2003年度利润分配预案为：不分配；也不进行资 本公积金转增股本。 以上预案需经公司2003年股东年会审议通过后执行。 八、其他事项 1、报告期内公司继续选定《上海证券报》为信息披露报纸。 2、广州羊城会计师事务所有限公司(2004)羊 专 审 字 第 2310 号 （ 穗 注 协 报 备 号 码 ： 200403018879） 关于控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明： 青海华鼎实业股份有限公司全体股东： 我们接受青海华鼎实业股份有限公司( 以下简称贵公司)的委托，根据证监 发（2003） 56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的要求，对贵公司与控股股东及其他关联方占用资金情况进行 审核。截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东-----青海重型机床有限责任 公司、广东万鼎企业集团有限公司及其他关联方之间的资金往来，是来自于贵公 司与关联方之间因正常经营活动而发生的关联交易(详见羊查字[2004] 2310 号 审计报告) 而产生的。除上述由于正常关联交易而产生的资金往来外，我们未发 现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 - 27 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 题的通知》提及的情况，包括： 1、 为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互 相代为承担成本和其他支出； 2、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、 代控股股东及其他关联方偿还债务； 附件、上市公司资金占用情况统计表 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘佩莲 中国注册会计师 刘杰生 中国· 广州 2004 年 3 月 29 日 - 28 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 上市公司资金占用情况统计表 资金占用方与上市公司的关 资金占用期末余额 资金占用期初余 资金占用方 系 截止时点 额截止时点 C D E1 E2 广东万鼎企业集团有限公司 母公司 2003-12-31 2003-1-1 青海重型机床有限责任公司 母公司 2003-12-31 2003-1-1 青海重型机床有限责任公司 母公司 2003-12-31 2003-1-1 唐山重型机床厂 股东 2003-12-31 2003-1-1 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 受同一母公司控制 2003-12-31 2003-1-1 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 受同一母公司控制 2003-12-31 2003-1-1 青海申科工贸实业总公司 受同一母公司控制 2003-12-31 2003-1-1 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 受同一母公司控制 2003-12-31 2003-1-1 青海重型机床有限责任公司成都经销部 受同一母公司控制 2003-12-31 2003-1-1 青海重型机床有限责任公司济南经销部 受同一母公司控制 2003-12-31 2003-1-1 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 受同一母公司控制 2003-12-31 2003-1-1 青海重型机床有限责任公司西安经销部 受同一母公司控制 2003-12-31 2003-1-1 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经 受同一母公司控制 2003-12-31 2003-1-1 销公司 - 29 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 资金占用方 相对应的会计报表科目 资金占用期末金额 资金占用期初金额 占用原因 备注 C F1 G1 F2 G2 F3 G3 I J 广东万鼎企业集团有限公司 其他应收款 - - 912.40 2,415.21 往来 青海重型机床有限责任公司 预付账款 - - - 0.40 货款 备注 1 青海重型机床有限责任公司 其他应收款 - - 977.73 1,318.09 往来 唐山重型机床厂 其他应收款 - - 353.90 196.23 往来 备注 2 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 应收账款 - - 184.33 129.48 货款 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 其他应收款 - - 442.63 409.83 往来 青海申科工贸实业总公司 其他应收款 - - 54.43 -191.37 往来 青海重型机床有限责任公司长沙经 应收账款 - - 销部 50.86 70.86 货款 青海重型机床有限责任公司成都经 应收账款 - - 销部 283.12 174.63 货款 青海重型机床有限责任公司济南经 应收账款 - - 销部 67.16 243.25 货款 青海重型机床有限责任公司沈阳经 应收账款 - - 销部 467.86 547.09 货款 备注 3 青海重型机床有限责任公司西安经 应收账款 - - 销部 3.07 3.22 货款 青海重型机床有限责任公司设备修 应收账款 - - 理备件经销公司 414.47 257.01 货款 - - - - 小计 1,471.27 2,741.09 1,425.54 4,147.99 - 30 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 资金占用借方累计发 资金占用贷方累计发 占用方 占用原 资金占用方 相对应的会计报表科目 备注 生额 生额 式 因 C F1 G1 F4 G4 F5 G5 H I J 广东万鼎企业集团有限公司 其他应收款 - - 169.82 1,672.63 货币 往来 青海重型机床有限责任公司 预付账款 - - - 0.40 货币 货款 备注 1 青海重型机床有限责任公司 其他应收款 - - 3,930.55 4,270.91 货币 往来 唐山重型机床厂 其他应收款 - - 198.69 41.02 货币 往来 备注 2 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 应收账款 - - 72.53 17.68 货币 货款 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 其他应收款 - - - 32.80 货币 往来 青海申科工贸实业总公司 其他应收款 - - 1,088.19 842.39 货币 往来 青海重型机床有限责任公司长沙经 应收账款 - - - 销部 20.00 货币 货款 青海重型机床有限责任公司成都经 应收账款 - - 销部 476.00 367.51 货币 货款 青海重型机床有限责任公司济南经 应收账款 - - 销部 69.10 245.19 货币 货款 青海重型机床有限责任公司沈阳经 应收账款 - - 销部 274.22 353.45 货币 货款 备注 3 青海重型机床有限责任公司西安经 应收账款 - - - 销部 0.15 货币 货款 青海重型机床有限责任公司设备修 应收账款 - - 理备件经销公司 397.52 240.06 货币 货款 - - - - 1,289.77 5,420.05 1,244.04 6,826.95 备注 1：本公司对青海重型机床有限公司其他应付款期末余额 264.00 万元，期初余额 324.46 万元，本期借方累计发生额 634.46 万元，本期贷方累计发生额 574.60 万元。 备注 2：本公司对唐山重型机床厂其他应付款期末余额 98.00 万元，期初余额 0.00 万元，本 期借方累计发生额 1.02 万元，本期贷方累计发生额 99.02 万元。 备注 3：本公司对青海重型机床有限责任公司沈阳经销部预收账款期末余额 28.00 万元，期 初余额 0.00 万元，本期借方累计发生额 0.00 万元，本期贷方累计发生额 28.00 万 元。 - 31 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会以实现股东大会和董事会确定的 2003 年度各项工作 目标为己任，依据《公司法》、 《公司章程》的有关规定和赋予的职权，通过法定 程序，本着对全体股东负责的精神，积极开展工作，认真履行监事会的职责，参 加董事会会议，监督公司的经营管理，检查公司财务及募集资金使用情况，审查 公司关联交易的公平性，对公司依法运作情况发表了独立意见，维护了广大投资 者的利益。为进一步提升公司的核心竞争力，促进公司全面、快速、健康的发展 做出了积极贡献。 一、报告期监事会的工作情况 报告期内公司分别召开了二次监事会会议，会议情况及决议内容如下： （一）青海华鼎实业股份有限公司监事会第二届第五次会议于 2003 年 4 月 19 日在公司会议室召开，应到监事 5 人，实到监事 4 人，监事吴美玲女士因出 差未能参加本次会议。符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议形成了如下 决议： 1、通过列席公司第二届董事会第八次会议，一致认为公司第二届董事会第 八次会议的召开程序符合法律和本公司章程的有关规定。 2、审议通过了下述议案： 1）《2002 年度公司监事会工作报告》； 2）《2002 年度公司财务决算报告》； 3）《公司 2002 年度利润分配方案》； 4）《公司 2002 年年度报告》及摘要； 5）《公司 2003 年第一季度季度报告》。 3、对公司2002年度运作情况发表了独立意见。 监事会决议于 2003 年 4 月 22 日在《上海证券报》进行披露。 （二）青海华鼎实业股份有限公司监事会第二届第六次会议于 2003 年 8 月 25 日在公司会议室召开。会议由余建国先生主持，应到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会监事首先列席了公司第二 届第九次董事会会议，审议通过了《公司 2003 年半年度报告》正文及摘要、 《公 司 2003 年度中期利润分配方案》。并形成以下决议： - 32 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 1、公司第二届董事会第九次会议的召开程序符合法律和本公司章程的有关 规定。 2、公司2003年半年度报告客观、真实地反映了公司的经营、财务状况。 3、公司董事、总经理及其他高级管理人员在2003年上半年履行职务时能遵 纪守法，无损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 监事会决议于2003年8月28日在《上海证券报》进行披露。 二、监事会对下列事项发表独立意见 1．公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情 况及公司管理制度等方面进行了监督，认为报告期内公司运作规范，决策程序合 法，建立了较完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员均能尽心尽力履行 自己的职责和义务，没有发现董事、高级管理人员有违反国家有关法律、法规、 《公司章程》及损害公司利益的行为。 2．检查公司财务情况 公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真的检查，认为公司 2003 年季度报告、半年度报告及年度财务报告真实客观地反映了公司的财务状况和经 营成果，广州羊城会计师事务所有限公司对公司 2003 年财务报告的审计意见是 切实中肯的。 3、检查募集资金使用情况 报告期内实际投入项目与原承诺或经法定程序调整后的项目一致。 4、检查资产收购、出售情况 公司在报告期内无重大收购和出售资产情况。 5、检查关联交易情况 监事会对公司 2003 年度中有关的关联交易进行了检查，认为公司在与关联 方在物质、接受劳务、商品销售等方面进行的关联交易是根据市场化原则运作的， 关联交易公平，没有损害公司及非关联股东的利益。 - 33 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产情况 本年度公司无重大收购及出售资产情况。 三、重大关联交易事项 1、关联方关系 1）存在控制关系的关联方 与本公 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 性质 代表人 青海重型机床 青海大通县 有限责任 金属切削机床制造与销售 母公司 魏连成 有限责任公司 桥头镇 公司 制造、加工、普通机器、家具、 广东万鼎企业 番禺市 洁具、日用百货、日用化工、 有限责任 母公司 李军 集团有限公司 石楼镇 电子产品印刷、三来一补、销售、 公司 国内商业及物资供销业 青海一机数控 高科技机械产品开发、制造；数控 西宁市 控股 有限责任 机床有限责任 机床、专用机械设备制造和销售、国 尹家骏 柴达木路 子公司 公司 公司 内贸易 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 企 业 名 称 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 青海重型机床有限责任公司 20,925 20,925 广东万鼎企业集团有限公司 8,000 8,000 青海一机数控机床有限责任公司 3,000 3,000 3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位：人民币万元 2003.1.1 本年增减 2003.12.31 企 业 名 称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 青海重型机床有限责任公司 5,000 31.93% 5,000 31.93% 广东万鼎企业集团有限公司 4,972 31.75% 4,972 31.75% 青海一机数控机床有限责任公司 2,400 80% 2,400 80% 4）不存在控制关系的关联方 - 34 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 企业名称 与本公司的关系 唐山重型机床厂 股东 青牟实业总公司 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司西安经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司成都经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司济南经销部 与本公司同一母公司 青海申科工贸实业总公司 与本公司同一母公司 番禺恒达蓄电池总厂 与本公司同一母公司 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 与本公司同一母公司 2、关联方交易的内容 1）购买货物（单位：人民币元） 企业名称 2003年度 2002年度 定价政策 青海申科工贸实业总公司 8,423,885.66 7,588,497.81 市场价格 青海重型机床有限责任公司 93,280.51 市场价格 设备修理备件经销公司 8,423,885.66 21,938,585.94 说明：购买关联公司货物的价格均参照市场价格确定，由双方财务部门在交 易时按协议（合同）价以货币资金结算。由于上述关联交易价格是以市场价格为 依据，对公司利润无影响。 2）销售货物（单位：人民币元） 企业名称 2003年度 2002年度 定价政策 唐山重型机床厂 2,307,692.31 市场价格 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 2,740,000.00 2,700,854.70 市场价格 青海重型机床有限责任公司成都经销部 4,760,000.00 982,905.98 市场价格 青海重型机床有限责任公司济南经销部 691,000.00 126,981.20 市场价格 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销 3,975,149.21 3,634,286.73 市场价格 公司 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 619,845,63 3,025,500.00 市场价格 12,166,149.21 16,569,925.80 说明：销售给关联公司产品的价格均参照市场价格确定，由双方财务部门在 交易时按协议（合同）价以货币资金结算。由于上述关联交易价格是以市场价格 为依据，对公司利润无影响。 3）关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） - 35 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003.12.31 占比 2002.12.31 应收账款： 青海重型机床有限责任公司西安经销部 30,715.13 0.02 32,215.13 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 4,678,584.14 2.70 5,470,874.29 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 508,632.15 0.29 708,632.15 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 4,144,658.48 2.39 2,570,089.95 青海重型机床有限责任公司成都经销部 2,831,225.93 1.64 1,746,365.93 青海重型机床有限责任公司济南经销部 671,565.35 0.39 2,432,465.35 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 1,843,262.59 1.07 1,294,835.00 14,708,643.77 8.50 16,345,918.24 预付账款： 广东万鼎企业集团有限公司 4,000.00 0.01 4,000.00 0.01 3,413,535.77 其他应收款： 青海重型机床有限责任公司 9,777,302.10 8.43 9,936,340.85 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 0.00 20,000.00 青海申科工贸实业总公司 544,318.34 0.47 唐山重型机床厂 3,539,038.20 3.05 1,912,820.37 广东万鼎企业集团有限公司 9,124,025.04 7.87 24,152,054.30 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 4,426,343.77 3.82 4,098,377.00 27,411,027.45 23.63 50,461,125.35 预收账款： 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 280,000.00 0.56 青牟实业总公司 1,418,678.49 2.81 1,855,382.62 1,698,678.49 3.37 1,855,382.62 其他应付款： 青海重型机床有限责任公司 2,646,000.00 8.83 唐山重型机床厂 980,000.00 3.27 番禺恒达蓄电池总厂 1,200,000.00 4.00 1,200,000.00 青海申科工贸实业总公司 0.00 1,913,733.30 4,826,000.00 16.10 3,486,617.42 4）关联方担保（单位：人民币元） 担保 担保性 担保方 被担保方 受益人 担保期限 币别 担保金额 内容 质 青海重型机 建设银行 连带偿 2002 年 12 月 27 日至 人民 床有限责任 本公司 西 宁 市 东 长期借款 还责任 4,400 万元 2005 年 12 月 26 日 币 公司 大街支行 保证 青海一机数 建设银行 连带偿 2002 年 12 月 6 日至 人民 本公司 控机床有限 西 宁 市 东 长期借款 还责任 700 万元 2004 年 12 月 5 日 币 责任公司 大街支行 保证 青海一机数 建设银行 流 动 连带偿 2003 年 10 月 27 日至 人民 本公司 控机床有限 西宁市东 资 金 还责任 300 万元 2004 年 10 月 26 日 币 责任公司 大街支行 借款 保证 - 36 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 广东万鼎企 流 动 连带偿 工商银行 2003 年 4 月 30 日至 人民 业集团有限 本公司 资 金 还责任 480 万元 番禺支行 2003 年 5 月 29 日 币 公司 借款 保证 广东万鼎企 流 动 连带偿 工商银行 2003 年 4 月 30 日至 人民 业集团有限 本公司 资 金 还责任 1,500 万元 番禺支行 2003 年 6 月 25 日 币 公司 借款 保证 5）其他事项 （1） 根据本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机 床有限责任公司与青海重型机床有限责任公司签订的协议，本公司原青海重型机 床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司职工的养老保险、失 业保险、住房公积金及医疗保险，由青海重型机床有限责任公司汇总后统一上交 给主管部门。2003 年度支付此项费用为 338.80 万元。 （2） 根据本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机 床有限责任公司与青海重型机床有限责任公司签订的协议，本公司原青海重型机 床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司按月向青海重型机床 有限责任公司交纳职工福利费及工会经费，由青海重型机床有限责任公司统筹安 排支出。2003 年度支付此项费用为 107.13 万元。 （3） 根据本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机 床有限责任公司与青海重型机床有限责任公司签订的综合服务协议，由青海重型 机床有限责任公司以公平合理的方式及价格为本公司原青海重型机床公司、新成 立控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司提供综合服务。 6）报告期内无其他重大关联交易。 四、本报告期内重大合同及担保事项 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，经 2002 年股东大会授权经理层，于 2003 年 8 月将青海华鼎 实业股份有限公司青海重型机床公司经评估后的净资产 142,210,337.78 元与唐 山重型机床厂共同投资成立了青海华鼎重型机床有限责任公司，本公司控股 99%。 于 2003 年 9 月将青海华鼎实业股份有限公司番禺恒联食品机械厂全部资产及负 债，经评估后的净资产 73,619,462.84 元与广州番禺石楼自来水公司、广州番 禺华鼎南方科创有限公司共同投资成立了广东恒联食品机械有限公司，本公司控 - 37 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 股 90%。 于2003年12月18日与广州番禺华鼎南方科创有限公司共同投资成立了青海 茂源贸易有限公司，本公司控股90%。 3、报告期内，公司为控股子公司（本公司控股 80%）青海一机数控机床有 限责任公司在建行青海省分行东大街支行借款 300 万元提供连带责任担保，该担 保事宜经公司临时董事会审议通过， 于 2002 年 11 月 7 日在《上海证券报》披 露了担保公告。公司已累计为青海一机数控机床有限责任公司提供连带责任担保 金额 1000 万元。 4、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、其他重大合同及其履行情况： 1）根据公司与第一大股东青海重型机床有限责任公司及第二大股东广东万 鼎企业集团有限公司签订的《商标使用许可补充协议》，报告期内公司继续无偿 使用青海重型机床厂的“青重牌”商标和广东万鼎企业集团有限公司的“恒联牌”、 “力嘉牌”商标。 2）与青重签订《资产置换补充协议》的议案董事会报请 2002 年度股东大 会审议后已执行完毕。 3）报告期内公司未对外签订其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东报告期内或持续到报告期无承诺事项。 六、报告期内继续聘请广州羊城会计师事务所有限公司为公司的审计机构， 未发生和解聘会计师事务所情况，报告年度支付该审计机构 2003 年度审计费用 33.8 万元，该审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 4 年。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查，也没有受 中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 2003 年 8 月 19 日至 25 日，中国证券监督管理委员会西宁证券监管特派员 办事处（以下简称“西宁特派办”）对本公司进行了巡查，并于 2003 年 11 月 5 日向公司发出了西宁特派办办字[2003]96 号《限期整改通知书》。针对西宁特派 办对公司巡查发现的问题和整改要求，公司董事会认真组织有关部门和人员，逐 项落实了整改计划，整改报告经公司第二届第十一次董事会审议通过后于 2003 年 11 月 28 日报送西宁特派办并于 2003 年 12 月 2 日在上海证券报披露。现将整 改情况报告如下： （一）公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金问题 - 38 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 1、截止 2003 年 6 月 30 日，公司与控股股东及其他关联方在经营性资金往 来中对其他关联方的应收账款余额 15,172,033.62 元，预付账款余额 7,130,975.78 元，合计 22,303,009.40 元。这部分资金往来属于公司与关联方进行正常经营活 动形成的资金往来，这类资金往来在公司今后的经营活动中将继续存在，但公司 将严格控制关联方这种占用资金的额度在合理的范围之内，规避公司的潜在风 险。2003 年 12 月 31 日，公司与控股股东及其他关联方的应收账款和预付账款 余额已降为 15,030,054.10 元。 2、截止 2003 年 6 月 30 日，公司对控股股东及其他关联方的其他应收款余 额为 45,134,907.21 元。均为历史形成的违规占用，不符合证监会的有关要求。 近年来公司已经采取了积极措施进行清理，按照证监会与国资委发布的《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及相关规定 要求，公司经与相应的控股股东及其他关联方沟通落实，到 2003 年 12 月 31 日， 其他应收款余额已降为 27,411,027.45 元。实现了公司在 2003 年底公司对控股 股东及其他关联方的其他应收账款余额下降到 3000 万元以内的承诺。 公司已于 2002 年制定和完善了公司关联交易管理办法和公司财务内控等制 度，并已经严格贯彻执行。今后公司将坚决遏制新的违规占用资金情况的发生， 对控股股东及其他关联方的其他应收款余额以后每年下降 30%以上，三年内彻底 解决控股股东及其他关联方违规占用资金的问题。 （二）公司收购青海齿轮厂破产财产中相关的土地使用权尚未办理产权变更 手续的问题已于 2003 年 12 月办理完毕。 （三）针对公司与股东的注册商标使用权许可协议存在对商标的无偿使用期 限规定较短，缺乏稳定性，且所有许可均为一般使用许可，不含排他性条款，如 股东许可他人使用，可能形成与上市公司业务相冲突的情况，给公司生产经营带 来不利影响。公司收到《整改通知书》后，立即与两股东联系，得到两大股东的 理解和支持，并分别与两大股东签订了《商标使用许可补充协议》，将原协议约 定使用注册商标期限延长至 2014 年 9 月 30 日，同时增加了接受方对注册商标享 有排他使用许可权条款。该补充协议已经公司第二届第十一次董事会审议通过实 施。 八、其他事项 本公司发起人股东青海第一机床厂所持有本公司的 340,000 股股份(占本 公司总股本的 0.22%)于 2002 年被辽宁省庄河市人民法院冻结，2003 年 3 月 26 - 39 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 日在《中国证券报》刊登了拍卖该股份的公告，现该 340,000 股发起人股份已司 法划转给庄河市观驾山建筑工程公司持有。 - 40 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 (2004)羊查字第 号 青海华鼎实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青海华鼎实业股份有限公司(以下简称贵公司) 2003 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2003 年度的合并及母公司利润及利润分配 表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 刘佩莲 中国注册会计师： 刘杰生 中国 广州 2004 年 3 月 29 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） - 41 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 青海华鼎实业股份有限公司董事会 董事长：于世光 2004年3月28日 - 42 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 附表一 合 并 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 公司名称： 青海华鼎实业股份有限公司 货币单位：人民币元 资 产 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 五（一）1 56,723,623.44 59,951,110.17 短期投资 应收票据 五（一）2 3,413,124.00 3,832,603.77 应收股利 应收利息 应收账款 五（一）3 157,999,075.07 134,576,987.83 其他应收款 五（一）4 101,497,877.87 83,053,044.43 预付账款 五（一）5 33,273,073.57 35,102,257.35 应收补贴款 存 货 五（一）6 184,690,747.20 164,689,205.94 待摊费用 五（一）7 448,943.90 742,946.76 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 538,046,465.05 481,948,156.25 长期投资： 长期股权投资 五（一）8 2,257,164.34 623,000.00 长期债权投资 长 期 投 资 合 计 2,257,164.34 623,000.00 固定资产： 固定资产原价 五（一）9 297,168,417.63 277,400,780.47 减： 累计折旧 五（一）9 135,100,339.90 121,160,658.51 固定资产净值 五（一）9 162,068,077.73 156,240,121.96 减： 固定资产减值准备 五（一）9 2,164,722.58 9,858,815.73 固定资产净额 159,903,355.15 146,381,306.23 工程物资 在建工程 五（一）10 35,876,941.02 35,307,198.44 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 195,780,296.17 181,688,504.67 无形资产及其他资产： 开办费 无形资产 五（一）11 49,944,919.85 55,247,851.28 长期待摊费用 五（一）12 963,005.05 6,825,247.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,907,924.90 62,073,098.84 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 786,991,850.46 726,332,759.76 - 43 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表（续） 2003 年 12 月 31 日 公司名称： 青海华鼎实业股份有限公司 货币单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 五（一）13 111,750,000.00 99,570,000.00 应付票据 五（一）14 5,750,000.00 2,500,000.00 应付账款 五（一）15 96,505,357.87 78,800,675.78 预收账款 五（一）16 50,397,261.99 26,347,698.32 应付工资 2,738,553.49 1,740,572.33 应付福利费 4,386,734.34 3,736,001.88 应付股利 应交税金 五（一）17 6,994,881.12 8,528,880.60 其他应交款 五（一）18 1,595,662.99 1,538,552.81 其他应付款 五（一）19 19,109,709.07 31,468,951.45 预提费用 五（一）20 767,736.21 1,230,994.43 预计负债 一年内到期的长期负债 五（一）21 7,000,000.00 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 306,995,897.08 255,462,327.60 长期负债： 长期借款 五（一）22 44,000,000.00 51,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五（一）23 4,521,396.30 1,197,701.30 其他长期负债 五（一）24 1,676,989.18 3,567,232.99 长 期 负 债 合 计 50,198,385.48 55,764,934.29 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 357,194,282.56 311,227,261.89 少数股东权益 15,873,681.40 7,861,316.61 股东权益： 股本 五（一）25 156,600,000.00 156,600,000.00 资本公积 五（一）26 229,132,214.01 228,526,376.28 盈余公积 五（一）27 10,607,976.08 8,992,195.95 其中：法定公益金 五（一）27 3,535,992.04 2,997,398.66 未分配利润 五（一）28 17,583,696.41 13,125,609.03 其中：现金股利 4,698,000.00 股东权益合计 413,923,886.50 407,244,181.26 负债和股东权益总 计 786,991,850.46 726,332,759.76 - 44 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 附表二 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 公司名称： 青海华鼎实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五（一）29 399,155,106.13 346,151,196.89 减：主营业务成本 五（一）30 320,365,434.57 271,259,167.19 主营业务税金及附加 五（一）31 1,891,495.57 1,396,790.97 二、主营业务利润 76,898,175.99 73,495,238.73 加：其他业务利润 五（一）32 2,168,654.48 2,136,044.23 减：营业费用 15,111,126.42 12,736,852.98 管理费用 39,941,387.18 37,491,569.76 财务费用 五（一）33 10,751,063.98 9,533,673.74 三、营业利润 13,263,252.89 15,869,186.48 加：投资收益 五（一）34 63,433.64 480.00 补贴收入 营业外收入 五（一）35 2,163,764.15 2,113,694.24 减：营业外支出 718,710.14 634,632.17 四、利润总额 14,771,740.54 17,348,728.55 减：所得税 3,150,509.51 3,406,090.42 少数股东损益 849,363.52 666,273.38 五、净利润 10,771,867.51 13,276,364.75 加：年初未分配利润 13,125,609.03 9,670,698.99 其他转入 六、可供分配的利润 23,897,476.54 22,947,063.74 减：提取法定盈余公积金 1,077,186.75 1,327,636.47 提取法定公益金 538,593.38 663,818.24 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 22,281,696.41 20,955,609.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 4,698,000.00 7,830,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 17,583,696.41 13,125,609.03 补充资料 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 110,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额（减少以“-”表示） 4、会计估计变更增加利润总额（减少以“-”表示） 5、债务重组损失 6、其他 - 45 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 附表三 合 并 现 金 流 量 表 2003 年度 公司名称： 青海华鼎实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 426,512,431.03 收到的税费返还 1,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五（一）36 85,714,499.18 现金流入小计 513,226,930.21 购买商品、接受劳务支付的现金 304,999,018.13 支付给职工以及为职工支付的现金 45,221,736.51 支付的各项税费 28,596,702.88 支付的其他与经营活动有关的现金 五（一）37 125,310,872.47 现金流出小计 504,128,329.99 经营活动产生的现金流量净额 9,098,600.22 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 300,000.00 取得投资收益所收到的现金 101,460.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 199,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五（一）38 现金流入小计 600,960.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,670,719.59 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 五（一）38 现金流出小计 19,670,719.59 投资活动产生的现金流量净额 -19,069,759.59 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 5,734,958.33 借款所收到的现金 118,310,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 124,044,958.33 偿还债务所支付的现金 106,130,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,171,285.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 117,301,285.69 筹资活动产生的现金流量净额 6,743,672.64 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,227,486.73 - 46 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 补 充 资 料 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,771,867.51 加：少数股东损益 849,363.52 加：计提的资产减值准备 3,141,373.63 固定资产折旧 12,818,762.38 无形资产摊销 1,936,188.29 长期待摊费用摊销 1,065,561.55 待摊费用减少(减：增加) 294,002.86 预提费用增加(减：减少) -463,258.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -150,740.15 固定资产报废损失 428,695.09 财务费用 12,703,668.79 投资损失(减：收益) -63,433.64 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -20,001,541.26 经营性应收项目的减少(减：增加) -40,037,736.90 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,805,826.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,098,600.22 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 56,723,623.44 减：现金的期初余额 59,951,110.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,227,486.73 - 47 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 附表四 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 公司名称： 青海华鼎实业股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元 资 产 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 28,701,167.65 54,553,959.18 短期投资 应收票据 2,026,000.00 3,802,603.77 应收股利 应收利息 应收账款 五（二）1 32,427,960.52 120,178,654.04 其他应收款 五（二）2 132,777,472.53 76,785,045.81 预付账款 4,041,408.92 6,115,241.07 应收补贴款 存 货 40,401,791.55 146,745,591.34 待摊费用 316,109.84 742,946.76 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 240,691,911.01 408,924,041.97 长期投资： 长期股权投资 五（二）3 259,074,896.48 35,628,723.11 长期债权投资 长 期 投 资 合 计 259,074,896.48 35,628,723.11 固定资产： 固定资产原价 65,621,792.37 242,854,942.47 减： 累计折旧 21,894,474.22 100,769,205.30 固定资产净值 43,727,318.15 142,085,737.17 减： 固定资产减值准备 2,164,722.58 9,858,815.73 固定资产净额 41,562,595.57 132,226,921.44 工程物资 在建工程 19,448,121.47 35,307,198.44 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 61,010,717.04 167,534,119.88 无形资产及其他资产： 开办费 无形资产 10,773,387.42 55,247,851.28 长期待摊费用 963,005.05 6,825,247.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,736,392.47 62,073,098.84 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 572,513,917.00 674,159,983.80 - 48 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 附表四 产 负 资 债 表（续） 2003 年 12 月 31 日 公司名称： 青海华鼎实业股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 54,690,000.00 97,570,000.00 应付票据 600,000.00 2,500,000.00 应付账款 21,925,366.66 70,083,407.77 预收账款 6,961,955.09 19,951,489.69 应付工资 1,035,925.59 1,740,572.33 应付福利费 2,969,896.00 3,288,261.22 应付股利 应交税金 4,388,090.45 7,248,233.45 其他应交款 90,842.11 1,521,520.86 其他应付款 15,950,800.33 14,309,802.89 预提费用 384,318.71 1,135,281.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 108,997,194.94 219,348,569.55 长期负债： 长期借款 44,000,000.00 44,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,920,000.00 其他长期负债 1,676,989.18 3,567,232.99 长 期 负 债 合 计 49,596,989.18 47,567,232.99 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 158,594,184.12 266,915,802.54 股东权益： 股本 156,600,000.00 156,600,000.00 资本公积 229,132,214.01 228,526,376.28 盈余公积 10,607,976.08 8,992,195.95 其中：法定公益金 3,535,992.04 2,997,398.66 未分配利润 17,579,542.79 13,125,609.03 其中：现金股利 4,698,000.00 股东权益合计 413,919,732.88 407,244,181.26 负债和股东权益 总 计 572,513,917.00 674,159,983.80 - 49 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 附表五 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 公司名称： 青海华鼎实业股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五（二）4 227,162,079.15 253,977,053.38 减：主营业务成本 五（二）5 180,643,545.67 192,945,374.56 主营业务税金及附加 1,024,015.51 1,166,081.18 二、主营业务利润 45,494,517.97 59,865,597.64 加：其他业务利润 1,951,637.06 2,865,122.82 减：营业费用 9,576,809.37 10,889,667.66 管理费用 25,150,466.11 32,110,519.83 财务费用 6,914,831.91 8,804,110.43 三、营业利润 5,804,047.64 10,926,422.54 加：投资收益 五（二）6 5,426,643.10 3,083,116.82 补贴收入 营业外收入 2,140,769.85 2,113,344.24 减：营业外支出 579,741.65 631,931.30 四、利润总额 12,791,718.94 15,490,952.30 减：所得税 2,024,005.05 2,214,587.55 五、净利润 10,767,713.89 13,276,364.75 加：年初未分配利润 13,125,609.03 9,670,698.99 其他转入 六、可供分配的利润 23,893,322.92 22,947,063.74 减：提取法定盈余公积金 1,077,186.75 1,327,636.47 提取法定公益金 538,593.38 663,818.24 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 22,277,542.79 20,955,609.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 4,698,000.00 7,830,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 17,579,542.79 13,125,609.03 补充资料 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 110,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额（减少以“-”表示） 4、会计估计变更增加利润总额（减少以“-”表示） 5、债务重组损失 6、其他 - 50 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 附表六 现 金 流 量 表 2003 年度 公司名称： 青海华鼎实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附 注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 246,645,300.61 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 55,989,768.27 现金流入小计 302,635,068.88 购买商品、接受劳务支付的现金 162,629,966.99 支付给职工以及为职工支付的现金 34,173,870.14 支付的各项税费 19,857,416.53 支付的其他与经营活动有关的现金 85,337,842.94 现金流出小计 301,999,096.60 经营活动产生的现金流量净额 635,972.28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 300,000.00 取得投资收益所收到的现金 360.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 181,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 482,160.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,614,227.59 投资所支付的现金 15,453,404.52 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 29,067,632.11 投资活动产生的现金流量净额 -28,585,472.11 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 67,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 67,250,000.00 偿还债务所支付的现金 57,870,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,283,291.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 65,153,291.70 筹资活动产生的现金流量净额 2,096,708.30 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -25,852,791.53 - 51 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 补 充 资 料 项 目 附 注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,767,713.89 加：计提的资产减值准备 698,704.28 固定资产折旧 7,609,261.37 无形资产摊销 832,599.98 长期待摊费用摊销 699,394.00 待摊费用减少(减：增加) 426,836.92 预提费用增加(减：减少) -750,962.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -150,740.15 固定资产报废损失 418,308.74 财务费用 7,347,428.89 投资损失(减：收益) -5,426,643.10 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 58,271.69 经营性应收项目的减少(减：增加) -23,075,580.79 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,181,379.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 635,972.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 28,701,167.65 减：现金的期初余额 54,553,959.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,852,791.53 - 52 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2003 年 12 月 31 日 公司名称： 青海华鼎实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 2003-1-1 本年增加数 本年转回数 2003-12-31 一．坏帐准备合计 14,164,327.61 4,557,852.73 18,722,180.34 其中：应收账款 11,415,160.83 3,656,648.74 15,071,809.57 其他应收款 2,749,166.78 901,203.99 3,650,370.77 二．短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三．存货跌价准备合计 1,593,550.23 1,430,697.98 162,852.25 其中：库存商品 561,791.06 544,539.78 17,251.28 原材料 905573.36 782,292.13 123,281.23 四．长期投资减值准备合计 126185.81 103,866.07 22,319.74 其中：长期股权投资 80,000.00 60,000.00 20,000.00 长期债权投资 80,000.00 60,000.00 20,000.00 五．固定资产减值准备合计 9,858,815.73 7,694,093.15 2,164,722.58 其中：房屋，建筑物 171,777.03 171,777.03 机器设备 9,687,038.70 7,522,316.12 2,164,722.58 六．无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七．在建工程减值准备 八．委托贷款减值准备 - 53 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、本公司的基本概况 青海华鼎实业股份有限公司(以下简称“本公司”)是经青海省人民政府青股审[1998]第 006 号文批准，由青海重型机床厂作为主发起人，并联合广东万鼎企业集团有限公司、番禺 市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人，采取发起方式设立 的股份有限公司。 1998 年 8 月 18 日，本公司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号： 6300001201067。本公司注册资本为人民币 10,160 万元，由青海重型机床厂经评估后的部分 生产经营性净资产；广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械 厂、番禺恒联食品机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现金；番禺市万鸣 实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组成。 本公司主要经营范围：高科技机械产品开发、制造、数控机床、加工中心、专用机械设 备、石油机械、环保设备、食品机械的制造和销售。 本公司于 2000 年 10 月 30 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143 号文核准， 以“上网发行”的方式，发行 A 股 5,500 万股，发行价为每股人民币 4.55 元；并于同年 11 月 20 日在上海证券交易所上市交易。本公司股票发行后，注册资本增加到人民币 15,660 万 元。 本公司于 2001 年 3 月 2 日投资设立了广州番禺华鼎南方科创有限公司，持有该公司 90% 股权。 本公司于 2001 年 4 月 6 日投资设立了青海一机数控机床有限责任公司，持有该公司 80% 股份。 本公司于 2001 年 9 月 6 日分别与青海齿轮厂破产清算组、青海省经济贸易委员会签署 了《关于收购青海齿轮厂生产经营性破产财产协议书》和《关于收购青海齿轮厂有关事项协 议书》，收购总额为人民币 1,300 万元，其中：资产收购价格为 800 万元、用于职工安置 500 万元，收购后成立青海华鼎实业股份有限公司齿轮厂分公司。 本公司股东青海重型机床厂于 2001 年 12 月 25 日改制更名为青海重型机床有限责任公 司。 本公司 2002 年 11 月出资 30 万元参股广州骏业佳安特电器有限公司，持有 10%股权。 本公司于 2003 年 8 月将青海华鼎实业股份有限公司青海重型机床公司经评估后的净 - 54 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 资产 142,210,337.78 元与唐山重型机床厂共同投资成立了青海华鼎重型机床有限责任公司。 本公司于 2003 年 8 月 22 日将原持有广州骏业佳安特电器有限公司 10%的股权转让给 翁加兴。 本公司于 2003 年 9 月将青海华鼎实业股份有限公司番禺恒联食品机械厂全部资产及负 债，经评估后的净资产 73,619,462.84 元与广州番禺石楼自来水公司、广州番禺华鼎南方科 创有限公司共同投资成立了广东恒联食品机械有限公司。 本公司于 2003 年 12 月 18 日与广州番禺华鼎南方科创有限公司共同投资成立了青海茂 源贸易有限公司。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，本公司改制设立时发起人投 入的资产按经评估确认的价值记账。 5、 外币业务核算方法 本公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当日的中国银行市场汇价折合人 民币记账。期末，外币科目余额按当日市场汇价进行调整，差额计入当期损益。 6、 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易于 转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。 7、 短期投资核算方法 A、本公司短期投资按实际成本计价，并在收到被投资单位分回的收益或出售、收回短 期投资时确认投资收益； B、本公司期未短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。 8、 坏账核算方法 - 55 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 A、本公司坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的 应收款项； B、本公司的坏账核算采用备抵法。本公司应收账款期末余额按账龄分析法计提坏账准 备。其中：1 年以内的，按其余额的 5％计提；1－2 年的，按其余额的 7％计提；2－3 年的， 按其余额的 10％计提；3－4 年的，按其余额的 20％计提；4－5 年的，按其余额的 50％计 提；5 年以上的，按其余额的 100％计提。本公司非购销活动的其他应收款扣除母公司—青 海重型机床有限责任公司、广东万鼎集团有限公司和个别经公司估计其收回不存在障碍，账 龄在 1 年以内的欠款及财税部门往来款后的余额按应收账款账龄分析法计提坏账准备。 9、存货 A、 本公司的存货包括：原材料、库存商品、在制品、委托加工物资、低值易耗品； B、 存货的计价方法：按实际成本核算，存货发出和领用采用加权平均法计价； C、 存货实行永续盘存制度； D、 低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； E、 本公司期未存货按成本与可变现净值孰低原则,采用备抵法计提存货跌价损失准 备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法 A、本公司股票投资采用成本法核算，其收益于实际收到时计入有关期间损益类账项； B、本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对其他 单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决 权资本总额 20％或 20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20％，但有重大影响的， 采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50％（不含 50％） 以上,或虽投资不超过 50％，但具有实质性控制权的，编制合并会计报表； C、 本公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间 的差额，列作“股权投资差额”，股权投资差额在规定的投资期限内平均摊销。 （2）长期债权投资核算方法 A、债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用，以及支付 的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差 额，作为溢价或折价，在债券存期内采用直线法摊销；债券投资按期计算应计利息，应计利 - 56 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的余额，计入当期投资收益； B、其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息,计入当期投资收益。 （3）本公司长期投资根据实际情况计提减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 A、本公司固定资产为使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其 他设备；或单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过两年的不属于生产经营主要设备的物 品； B、固定资产按实际成本计价，本公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值 计价； C、固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 3％的残值后，根据固定资产预计使用年限, 采用直线法计提。 D、固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外 收支。 E、期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差 额，在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司的在建工程按实际成本计价，其成本包括直接建造成本、外购待安装设备成本、 设备安装费用及在建期间发生的资本化利息和汇兑损益。 本公司的在建工程在完工资产交付使用时为确认固定资产的时点，若所建造的固定资产 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计 的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期期末 或年度终了计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按 规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。 14、无形资产的计价和摊销方法 对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对投资者投入的无形资产，按投 资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权 - 57 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交 易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发 并按法律申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用作为无形资产的 实际成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受 益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有 效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有 效年限两者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于 账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在受益的年限内平均摊销。 16、收入确认原则 本公司商品销售以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理是采用应付税款法。 18、会计政策的变更 根据 2003 年 4 月 14 日中华人民共和国财政部颁发的财会〔2003〕12 号《企业会计准 则－资产负债表日后事项》的有关规定，公司将资产负债表日后至财务报告批准报出日之间 由董事会所制定利润分配方案中分配的股利在资产负债表所有者权益中单独列示，并在编制 2003 年度会计报表时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。 - 58 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。调整后，2003 年度会 计报表年初数应付股利减少 4,698,000.00 元，未分配利润增加 4,698,000.00 元，留存收益 增加 4,698,000.00 元。 19、合并会计报表编制方法 在编制合并报表时，对于母公司所控制的境内外所有子公司纳入合并范围，包括拥有 其过半数以上权益性资本的被投资企业，其他对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权 益性资本，但能实施控制的企业。 本公司合并会计报表的编制方法是按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》 ， 对所有纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资，内部交易和内部债权、 债务等内部会计事项后合并编制。 三、税 项 1、 增值税：商品销售执行 17％税率，以抵扣进项税额后计缴。 2、 城建税：按应纳流转税额的 5％计缴。 3、 教育费附加：按应纳流转税额的 3％计缴。 4、 企业所得税：根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[2002]186 号文，青海一机数控机床有限责任公司本年度减按 15%税率缴纳企业所得税。根据青海省 地方税务局青地税发[2004]67 号文，青海华鼎重型机床有限责任公司本年度减按 15%税率缴 纳企业所得税。根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[2003]59 号文，青 海华鼎实业股份有限公司本部本年度减按 15%税率缴纳企业所得税。青海茂源贸易有限公 司本年度 18%税率缴纳企业所得税。根据青海省人民政府青政[2003]35 号文青海齿轮箱分公 司公司本年度免征企业所得税。所在青海省区域外的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、 原番禺恒联食品机械厂、新设立广东恒联食品机械有限公司、广州番禺华鼎南方科创有限公 司本年度执行 33％的税率。 5、 其他税项：按国家有关规定计缴。 - 59 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 四、控股子公司及合营公司 1、 公司控制的境内外子公司及合营公司概况列示如下： 注册资本 实际投资额 本公司所占权益比例 企业名称 经营范围 (人民币万元) (人民币万元) 直接持有 间接持有 青海一机数控机床 高科技机械产品开发、制造；数控机床、专用 3,000 2,400 80% - 有限责任公司 机械设备制造和销售 广州番禺华鼎南方 高科技机械产品开发、制造、数控机械、专用 500 450 90% - 科创有限公司 机械设备、环保设备的开发与销售 金属切削机床制造与销售；机床及其它机械设 备修理；对外协作加工；备件生产；机电产品 青海华鼎重型机床 设备及配件批零；工具制造；木材加工；技术 5,000 4,950 99% - 有限责任公司 咨询及服务；经营本企业自产产品及技术的出 口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原 辅材料及技术的进口业务 开发、制造、销售高科技机械产品、制造；销 广东恒联食品机械 2,000 1,800 售食品机械、电热设备、不锈钢制品；技术服 90% 2.7% 有限公司 务及咨询；批发和零售国内贸易 青海茂源贸易有限 机械、工程材料、家用电器、成套设备、化工 100 90 90% 9% 公司 材料、国内贸易、技术咨询及服务 本公司通过控股子公司广州番禺华鼎南方科创有限公司持有广东恒联食 品 机 械 有 限 公 司 3 %的 股 份 ，因 而 间 接 持 有 广 东 恒 联 食 品 机 械 有 限 公 司 2 .7 %的 股份；公司通过控股子公司广州番禺华鼎南方科创有限公司持有青海茂源贸 易 有 限 公 司 1 0 %的 股 份 ， 因 而 间 接 持 有 青 海 茂 源 贸 易 有 限 公 司 9 %的 股 份 。 2、 已 纳 入 合 并 会 计 报 表 的 控 股 子 公 司 及 合 营 公 司 概 况 列 示 如 下 ： 注册资本 实际投资额 本公司所占权益比例 企业名称 经营范围 (人民币万元) (人民币万元) 直接持有 间接持有 青海一机数控机床有 高科技机械产品开发、制造；数控机 3,000 2,400 80% - 限责任公司 床、专用机械设备制造和销售 高科技机械产品开发、制造、数控机 广州番禺华鼎南方科 500 450 械、专用机械设备、环保设备的开发 90% - 创有限公司 与销售 金属切削机床制造与销售；机床及其 它机械设备修理；对外协作加工；备 件生产；机电产品设备及配件批零； 青海华鼎重型机床有 5,000 4,950 工具制造；木材加工；技术咨询及服 99% - 限责任公司 务；经营本企业自产产品及技术的出 口业务和本企业所需的机械设备、零 配件、原辅材料及技术的进口业务 - 60 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 开发、制造、销售高科技机械产品、 广东恒联食品机械有 制造；销售食品机械、电热设备、不 2,000 1,800 90% 2.7% 限公司 锈钢制品；技术服务及咨询；批发和 零售国内贸易 机械、工程材料、家用电器、成套设 青海茂源贸易有限公 100 90 备、化工材料、国内贸易、技术咨询 90% 9% 司 及服务 200 3 年 度 ，增 加 列 入 合 并 范 围 的 公 司 有 青 海 华 鼎 重 型 机 床 有 限 责 任 公 司 、 广东恒联食品机械有限公司、青海茂源贸易有限公司。 本 公 司 于 200 3 年 8 月 将 青 海 华 鼎 实 业 股 份 有 限 公 司 青 海 重 型 机 床 公 司 经 评 估 后 的 净 资 产 142,210,337 .78 元 与 唐 山 重 型 机 床 厂 共 同 投 资 成 立 了 青 海 华 鼎 重 型 机 床 有 限 责 任 公 司 ， 本 公 司 控 股 9 9 %。 本 公 司 于 2003 年 9 月 将 青 海 华 鼎 实 业 股 份 有 限 公 司 番 禺 恒 联 食 品 机 械 厂 全 部 资 产 及 负 债 ，经 评 估 后 的 净 资 产 73 ,619 ,462 .84 元 与 广 州 番 禺 石 楼 自 来 水 公司、广州番禺华鼎南方科创有限公司共同投资成立了广东恒联食品机械有 限 公 司 ， 本 公 司 控 股 9 0 %。 本 公 司 于 2003 年 12 月 18 日 与 广 州 番 禺 华 鼎 南 方 科 创 有 限 公 司 共 同 投 资 成 立 了 青 海 茂 源 贸 易 有 限 公 司 ， 本 公 司 控 股 9 0 %。 五、会计报表附注说明（单位：人民币元） （一）合并会计报表附注说明 1、 货 币 资 金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 71,020.41 60,714.32 银行存款 52,433,622.70 59,785,773.31 其他货币资金 4,218,980.33 104,622.54 56,723,623.44 59,951,110.17 2、 应 收 票 据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 3,413,124.00 3,832,603.77 3,413,124.00 3,832,603.77 - 61 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 3、 应 收 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账 占应收 坏账准 占应收账 坏账准 龄 金 额 账款总 备计提比 坏账准备 金 额 款总额比备计提比 坏账准备 额比例 例 例 例 1年以内 110,300,469.96 63.73% 5% 5,515,023.50 81,411,505.18 55.79% 5% 4,070,575.26 1至2年 28,046,369.54 16.21% 7% 1,963,245.86 35,819,837.56 24.55% 7% 2,507,388.63 2至3年 18,181,325.10 10.51% 10% 1,818,132.51 16,773,158.47 11.49% 10% 1,677,315.85 3至4年 9,769,972.77 5.65% 20% 1,953,994.56 10,831,432.08 7.42% 20% 2,166,286.41 4至5年 5,902,668.24 3.41% 50% 2,951,334.12 325,241.37 0.22% 50% 162,620.68 5年以上 870,079.03 0.50% 100% 870,079.03 757,685.75 0.52% 100% 757,685.75 173,070,884.64100.00% 15,071,809.57 145,918,860.41 100% 11,341,872.58 2003 年 12 月 31 日余额中, 并无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 （1） （2）2003 年 12 月 31 日余额中，前五名欠款单位金额合计为 33,131,052.34 元，占应 收账款总额 19.14%。 4、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 占其他 坏账准 占其他应 坏账准 账 龄 应收款 金 额 备计提 坏账准备 金 额 收款总 备计提 坏账准备 总额比 比例 额比例 比例 例 1 年以内 66,842,884.18 63.57% 5% 700,769.18 36,485,865.69 42.49% 5% 927,715.78 1至2年 15,385,906.94 14.63% 7% 650,846.39 31,164,133.05 36.29% 7% 1,108,615.93 2至3年 18,894,818.98 17.97% 10% 1,491,116.34 16,765,602.75 19.52% 10% 180,836.58 3至4年 3,551,599.81 3.38% 20% 335,573.05 942,151.88 1.10% 20% 188,430.37 4至5年 1,945.84 0.00% 50% 972.92 201,779.43 0.23% 50% 100,889.71 5 年以上 471,092.89 0.45% 100% 471,092.89 315,966.66 0.37% 100% 315,966.66 105,148,248.64 100.00% 3,650,370.77 85,875,499.46 100.00% 2,822,455.03 （1）200 3 年 12 月 31 日 余额中,持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的欠 款情况如下: 股东名称 欠 款 金 额 青海重型机床有限责任公司 9,777,302.10 广东万鼎企业集团有限公司 9,124,025.04 - 62 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 （ 2 ）200 3 年 12 月 31 日 余 额 中 ，前 五 名 欠 款 单 位 金 额 合 计 为 50,361,120.41 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 47.90%。 （ 3） 其 他 应 收 款 余 额 中 金 额 较 大 的 项 目 列 示 如 下 ： 项 目 2003.12.31 内 容 番禺石楼工贸企业发展公司 14,678,682.50 往来款 康同贸易有限公司 12,354,767.00 往来款 青海重型机床有限责任公司 9,777,302.10 往来款 广东万鼎企业集团有限公司 9,124,025.04 往来款 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 4,426,343.77 往来款 5、 预 付 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 占预付账款总额 占预付账款总额 金 额 金 额 的比例 的比例 1 年以内 23,643,786.90 71.06% 33,341,612.02 94.98% 1至 2年 9,333,014.54 28.05% 913,211.54 2.60% 2至 3年 296,242.13 0.89% 346,410.74 0.99% 3至 4年 0.00% 501,023.05 1.43% 4至 5年 30.00 0.00% 0.00% 5 年以上 0.00% 0.00% 33,273,073.57 100.00% 35,102,257.35 100% 200 3 年 12 月 31 日 余额中,持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的欠款情 况如下: 股东名称 欠款金额 广东万鼎企业集团有限公司 4,000.00 6、 存 货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 10,460,538.73 原 材 料 52,318,227.51 22,319.74 55,868,219.63 126,185.81 包装物 25,460.40 库存商品 53,081,643.47 17,251.28 39,500,416.95 561,791.06 在 制 品 63,893,293.11 123,281.23 66,224,962.92 905,573.36 低值易耗品 4,730,989.38 4,689,156.67 委托加工 343,446.85 184,853,599.45 162,852.25 166,282,756.17 1,593,550.23 - 63 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 7、待摊费用 类 别 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 保 险 费 112,264.47 225,288.53 250,474.99 87,078.01 其 他 630,682.29 1,081,722.59 1,350,538.99 361,865.89 742,946.76 1,307,011.12 1,601,013.98 448,943.90 8、长期投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投 2,277,164.34 20,000.00 703,000.00 80,000.00 资 合 计 2,277,164.34 20,000.00 703,000.00 80,000.00 注：长期投资减值准备计提的原因为：依据被投资单位的财务状况、经营成果和现金流 量情况，按预计可收回投资的可能性程度计提减值准备。 长期股权投资——其他股权投资 （1）投资成本 占被投资单 长期投 被投资单位名称 投资期限 位注册资本 投资金额 资减值 比例 准备 南方实业股份有限公司 4 0 0,000.00 20,000.00 石楼信用合作社 3,000.00 403,000.00 20,000.00 （2）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 广东恒联食品机 1,938,790.70 注 2003.9—2013.8 64,626.36 1,874,164.34 械有限公司 注 ：本 公 司 于 2003年 9月 3日 投 资 成 立 广 东 恒 联 食 品 机 械 有 限 公 司 ，本 公 司 占 90 ％ 股 权 。股 权 投 资 价 格 75,558,253.54元 与 广 东 恒 联 食 品 机 械 有 限 公 司 所 有 者 权 益 中 所占的份额的差额记入本科目。 9、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 - 64 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 原 值: 房屋及建筑物 108,727,347.03 21,189,936.81 5,297,738.80 124,619,545.04 通用设备 136,764,610.46 3,943,601.47 4,306,689.97 136,401,521.96 专用设备 5,485,344.25 34,283.31 0.00 5,519,627.56 传导设备 0.00 3,151,753.02 0.00 3,151,753.02 运输设备 12,653,723.56 1,197,912.49 386,300.00 13,465,336.05 电子及其他设 13,769,755.17 544,433.83 303,555.00 14,010,634.00 备 合 计 277,400,780.47 30,061,920.93 10,294,283.77 297,168,417.63 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 累计折旧: 房屋及建筑物 34,400,745.10 10,868,488.59 3,477,389.72 41,791,843.97 通用设备 72,311,835.10 7,904,238.78 3,267,455.25 76,948,618.63 专用设备 699,617.78 206,926.83 0.00 906,544.61 传导设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 5,958,514.77 810,064.48 202,576.00 6,566,003.25 电子及其他设 7,789,945.76 1,298,896.22 201,512.54 8,887,329.44 备 合 计 121,160,658.51 21,088,614.90 7,148,933.51 135,100,339.90 固定资产净值 156,240,121.96 162,068,077.73 减值准备 9,858,815.73 2,164,722.58 固定资产净额 146,381,306.23 159,903,355.15 注1：本期在建工程转入的固定资产19,222,240.11元。 注2:本公司用于青海华鼎重型机床有限责任公司4,606万元抵押借款的固定资产—房屋及建 筑物账面净值2,123万元,机器设备账面净值为3,048万元；本公司用于青海一机数控机床有限 公司200万元抵押借款的固定资产—房屋及建筑物账面净值490万元；本公司用于番禺石楼食 品机械厂300万元抵押借款的固定资产—房屋及建筑物账面净值448.80万元；本公司用于广 东恒联食品机械有限公司480万元抵押借款的固定资产—房屋及建筑物账面净值496.29万 元；本公司用于广东恒联食品机械有限公司1,500万元抵押借款的固定资产—房屋及建筑物 账面净值1,640万元。 （2）固定资产减值准备 类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 - 65 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 房屋建筑物 171,777.03 171,777.03 通用设备 9,687,038.70 7,522,316.12 2,164,722.58 合计 9,858,815.73 7,694,093.15 2,164,722.58 注1：年末本公司技术部门对固定资产逐项进行检查，综合考虑市价、技术陈旧、损坏、 长期闲置等因素，对固定资产可收回金额作出评估，依据可收回金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备，本年度没有新增固定资产减值准备。 注 2：本年度固定资产减值准备减少的原因： A、本公司将原已计提 6,134,763.35 元固定资产减值准备的青海华鼎实业股份有限公司 青海重型机床公司的净资产投资成立了青海华鼎重型机床有限责任公司，相应将固定资产减 值准备转出。 B、本公司将原已计提 1,395,595.80 元固定资产减值准备的青海华鼎实业股份有限公司 番禺恒联食品机械厂的净资产投资成立了广东恒联食品机械有限公司，相应将固定资产减值 准备转出。 C、本公司出售固定资产 291,300.00 元，相应将原已计提固定资产减值准备 163,734.00 元转出。 10、在建工程 工程名称 2002.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 2003.12.31 资金来源 数控机床开发试制中 6,083,820.18 10,150,388.09 0.00 16,234,208.27 募股资金 心和市场营销中心 关键零部件精加工 13,083,009.16 859,642.10 13,942,651.26 募股资金 车间技术改造项目 组建计算机开发 12,125,056.10 688,984.40 3,135,102.02 9,678,938.48 募股资金 生产经营系统 开开发生产食品燃气 3,845,371.90 5,555,121.53 9,400,493.43 募股资金 烘烘箱技术改造项目 其 他 169,941.10 2,621,821.50 2,144,486.83 83,974.93 563,300.84 其他来源 35,307,198.44 19,875,957.62 19,222,240.11 83,974.93 35,876,941.02 - 66 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 注1：数控机床开发试制中心和市场营销中心预算数为4,800万元。 注2：关键零部件精加工车间技术改造项目预算数为2,000万元。 注3: 组建计算机开发生产经营系统预算数为2,900万元。 注4: 开发生产食品燃气烘烘箱技术改造项目预算数为2,676万元。 11、无形资产 类 别 2002.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额 2003.12.31 食品机械厂土 1,140,608.32 25,346.88 92,938.56 1,115,261.44 地使用权(注1) 机械厂土地使 5,373,493.44 125,941.32 418,635.42 5,247,552.12 用权(注2) 恒联土地使用 8,847,108.56 703,648.34 217,502.40 507,893.84 9,333,254.50 权(注3) 华鼎重型土地 35,302,392.90 1,990,984.52 6,930,067.16 632,912.33 1,512,331.43 29,730,397.93 使用权（注4） 齿轮厂土地使 4,469,203.65 92,466.24 246,576.67 4,376,737.41 用权(注5) 专有技术费 115,044.41 81,207.96 372,203.15 33,836.45 (注6) 其 他 111,600.00 3,720.00 3,720.00 107,880.00 55,247,851.28 2,806,232.86 6,930,067.16 1,179,097.13 3,154,299.07 49,944,919.85 注 1 ： 取 得 方 式 为 股 东 投 资 ； 原 值 为 1,208,200.00 元 ； 剩 余 摊 销 年 限 为 44 年。 注 2 ： 取 得 方 式 为 股 东 投 资 ； 原 值 为 5,666,187.54 元 ； 剩 余 摊 销 年 限 为 44 年。 注 3： 取 得 方 式 为 股 东 投 资 ； 原 值 为 9 ,405,755.30 元 ； 剩 余 摊 销 年 限 为 40 年 。 A、本 期 增 加 数 703,648.34 元 ， 是 本 公 司 将 青 海 华 鼎 实 业 股 份 有 限 公 司 番 禺恒联食品机械厂的净资产投资成立了广东恒联食品机械有限公司的土地使 用权评估增值部分。 - 67 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 B、本公司用于广 东 恒 联 食 品 机 械 有 限 公 司 1,500 万元抵押借款的土地使用权为 442 万元。 注 4 ：取 得 方 式 为 股 东 投 资 ；原 值 为 30,000,674.2 8元 ；剩 余 摊 销 年 限 为 45.8 年。 A、本 期 增 加 数 1,990,984.52 元 ， 是 本 公 司 将 青 海 华 鼎 实 业 股 份 有 限 公 司 青海重型机床公司的净资产投资成立了青海华鼎重型机床有限责任公司的土 地使用权评估增值部分。 B、本期减少数6,930,067.16元，是根据本公司2003年4月19日“第二届董事会第八次会 议决议”审议通过的《资产置换补充协议》 ，由本公司将2001年11月18日实施的资产置换中 尚未取得土地证的30,879.90平方米土地交回青海重型机床有限责任公司使用。 C、本公司用于青海华鼎重型机床有限责任公司4,626万元抵押借款的土地使用权为 3,048万元, 注 5： 取 得 方 式 为 兼 并 取 得 ； 原 值 为 4,623,314.08元 ； 剩 余 摊 销 年 限 为 47 .3年 。 注 6： 取 得 方 式 为 购 买 ； 原 值 为 406,039.60元 ； 剩 余 摊 销 年 限 为 0.4 年 。 12、长期待摊费用 剩余 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销额 2003.12.31 摊销 年限 五层楼 5,748,816.51 5,534,969.45 213,847.06 1,796,929.36 装 修 费 57,877.14 53,451.48 262,831.74 4,425.66 0.08年 其 他 1,018,553.91 793,693.75 844,816.95 1,717,231.26 958,579.39 6,825,247.56 793,693.75 5,534,969.45 1,112,115.49 3,776,992.36 963,005.05 注 :五 层 楼 原 始 发 生 数 为 7,3 31,898 .81 元 , 本期减少数 5,534,969.45 元，是本 公 司将青海华鼎实业股份有限公司番禺恒联食品机械厂的净资产投资成立了广 东恒联食品机械有限公司后，按评估值转列固定资产核算。 13 、 短 期 借 款 - 68 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 (1)按借款类别列示 类 别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 70,860,000.00 71,060,000.00 保证借款 40,890,000.00 28,510,000.00 111,750,000.00 99,570,000.00 (2)逾期借款明细列示如下 借 款 银 行 逾期借款金额 月利率 资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 农 行 石 楼办 事 流动资金贷 1,300,000.00 0.756% 手续正在办理中 2004 年 处 款 14 、 应 付 票 据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 5,750,000.00 2,500,000.00 5,750,000.00 2,500,000.00 15 、 应 付 账 款 2003.12.31 2002.12.31 96,505,357.87 78,800,675.78 注 1：2003 年 12 月 31 日余额中，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项。 注 2：不存在账龄在 3 年以上大额的应付账款。 16、 预 收 账 款 2003.12.31 2002.12.31 50,397,261.99 26,347,698.32 注：2003 年 12 月 31 日余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 17、 应 交 税 金 税 种 法定税率 2003.12.31 2002.12.31 营业税 5% 112,361.99 78,600.65 增值税 17% 4,794,006.51 6,081,939.82 企业所得税 注 1 1,634,844.86 1,718,679.43 - 69 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 城建税 流 转 税 的 5% 402,327.91 234,734.47 房产税 -7,868.62 土地使用税 35,722.52 71,445.04 堤围防护费 2,418.80 个人所得税 13,198.53 351,349.81 6,994,881.12 8,528,880.60 注 1：详见“三、税项”。 18、 其 他 应 交 款 税 种 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 水利工程管理维护费 43,885.62 33,640.05 教育费附加 流 转 税 的 3% 1,551,777.37 1,504,912.76 1,595,662.99 1,538,552.81 19 、 其 他 应 付 款 2003.12.31 2002.12.31 19,109,709.07 31,468,951.45 （1）2003 年 12 月 31 日余额中,持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的款项情 况如下: 股东名称 欠款金额 青海重型机床有限责任公司 2,646,000.00 （2）不存在账龄在 3 年以上大额的其他应付款。 （3）2003 年 12 月 31 日余额中，较大金额的项目列示如下： 项 目 金 额 款 项 性 质 青海重型机床有限责任公司 2,646,000.00 往来款 番禺恒达蓄电池总厂 1,200,000.00 往来款 20 、 预 提 费 用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 取暧费 212,417.50 126,389.99 预提利息 55,339.02 312,044.66 加工费 228,511.56 动力费 86,000.00 - 70 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 其 他 185,468.13 792,559.78 767,736.21 1,230,994.43 21、 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 项目 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 抵押借款 保证借款 7,000,000.00 7,000,000.00 22、 长 期 借 款 项目 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 44,000,000.00 51,000,000.00 抵押借款 保证借款 44,000,000.00 51,000,000.00 23 、 专 项 应 付 款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 专项经费 4,521,396.30 1,197,701.30 4,521,396.30 1,197,701.30 注 1:根据财政部驻青海省财政监察专员办事处文件“财驻青退字第[2003]1 号文《关于 对数控机床产品一般增值税退税申请的批复》”、青海省财政厅文件“青财建字[2002]1300 号 文《关于下达 2002 年度国家第二批科技三项费用的通知》”和青海省科学技术厅文件“青科 发计字[2003]48 号文《关于下达 2003 年第一批科技项目计划的通知》”，本公司控股子公司 青海一机数控机床有限责任公司 2003 年获得增值税返还人民币 100 万元，获得科技专项经 费人民币 20 万元，获得科技成果推广专项经费人民币 8 万元。上述款项根据文件规定均需 专款专项用于数控机床产品的开发。 注 2：青海省经济贸易委员会青经贸投资[2003]173 号文，本公司本年度收到青海省财 政厅 372 万元的企业挖潜改造资金拨款。 24、其他长期负债 项 目 2003.12.31 2002.12.31 申购资金利息 1,676,989.18 3,353,978.34 - 71 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 专项拨款 213,254.65 1,676,989.18 3,567,232.99 25、股 本 本年变动增减(+、-) 配 送 2002.12.31 公积金转股 其 他 小 计 2003.12.31 股 股 一、尚未流通股股本 1、发起人股 101,600,000.00 101,600,000.00 其中： 国家股 50,000,000.00 50,000,000.00 境内法人股 51,600,000.00 51,600,000.00 2、募集法人股 其中： 境内法人股 境外法人股 3、内部职工股 尚未流通股本 101,600,000.00 101,600,000.00 二、已流通股本 1、境内上市人民币普通 55,000,000.00 55,000,000.00 股 2、境内上市外资股 已流通股合计 55,000,000.00 55,000,000.00 三、股本总计 156,600,000.00 156,600,000.00 26、资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 228,392,012.80 228,392,012.80 其他资本公积 134,363.48 2,300.00 136,663.48 股权投资准备 603,537.73 603,537.73 228,526,376.28 605,537.73 229,132,214.01 注1：其他资本公积本期增加金额是公司债务重组收益转入。 - 72 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 注2： 股权投资准备本期增加金额形成原因: 本公司于2003年8月投资成立青海华鼎重 型机床有限责任公司，本公司占99％股权。股权投资价格141,606,799.00元与青海华鼎重型 机床有限责任公司所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 27、盈余公积 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 法定盈余公积 5,994,797.29 1,077,186.75 7,071,984.04 法定公益金 2,997,398.66 538,593.38 3,535,992.04 任意盈余公积 8,992,195.95 1,615,780.13 10,607,976.08 注：根据公司2004年3月28日“第二届董事会第 12 次会议决议”通过的2003年度利润分 配预案：按照审计后的2003年度净利润10,771,867.51元，按10%提取法定盈余公积1,077,186.75 元，按5%提取公益金538,593.38元。 28、未分配利润 项 目 2002.12.31 未 分 配 利 润 （ 注 1 ） 13,125,609.03 2003 年 度 净 利 润 10,771,867.51 提取法定公积金 1,077,186.75 提取法定公益金 538,593.38 分 配 普 通 股 股 利 （ 注 2） 4,698,000.00 转增股本的普通股股利 2003.12.31 未 分 配 利 润 17,583,696.41 注 1: 2002.12.31 未分配利润的调整说明详见“二、18 会计政策变更”。 注 2：本期实施分配 2002 年年度普通股股利，该分配金额业经 2003 年 6 月 8 日召开 的 2002 年年度股东大会审议通过。 29 、 主 营 业 务 收 入 项 目 2 0 0 3年 度 2 0 0 2年 度 机床产品 105,416,674.40 85,682,186.34 齿轮（箱） 25,440,237.61 24,806,911.71 食品机械 133,476,558.82 121,303,386.67 电梯件 77,039,542.41 47,639,762.26 涡旋机 3,025,500.00 贸易 49,664,102.54 56,534,869.99 其他 8,117,990.35 7,158,579.92 - 73 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 399,155,106.13 346,151,196.89 本年度，本公司主营业务收入前五名客户的销售收入金额合计 111,447,730.75 元，占本 公司总收入 27.92%。 30 、 主 营 业 务 成 本 项 目 2 0 0 3年 度 2 0 0 2年 度 机床产品 80,705,564.01 61,313,462.13 齿轮（箱） 16,690,541.36 14,918,833.79 食品机械 109,092,434.80 98,701,124.39 电梯件 63,260,132.87 38,766,963.57 涡旋机 2,560,351.35 贸易 45,622,099.82 50,401,359.67 其他 4,994,661.71 4,597,072.29 320,365,434.57 271,259,167.19 31 、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项目 计缴标准 2 0 0 3年 度 2 0 0 2年 度 城市维护建设税 流转税的5% 1,194,858.46 878,578.11 治安基金 6,186.01 教育费附加 流转税的3% 690,451.10 518,212.86 1,891,495.57 1,396,790.97 32 、 其 他 业 务 利 润 项 目 2003年 度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 转让材料及其他 12,555,355.94 10,386,701.46 2,168,654.48 12,555,355.94 10,386,701.46 2,168,654.48 项 目 2002年 度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 技术咨询服务费 7,200.00 7,200.00 转让材料及其他 16,212,049.57 14,083,205.34 2,128,844.23 16,219,249.57 14,083,205.34 2,136,044.23 33 、 财 务 费 用 项 目 2 0 0 3年 度 2 0 0 2年 度 利息支出 10,608,331.28 9,214,911.85 减：利息收入 583,534.44 397,511.21 汇兑损失 86,647.62 129,756.37 其他 639,619.52 586,516.73 - 74 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 10,751,063.98 9,533,673.74 34、 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 石楼信用合作社股息 360.00 480.00 基金转让收益 17,700.00 股权投资转让收益 110,000.00 股权投资差额摊销 -64,626.36 63,433.64 480.00 注:投资收益汇回不存在重大限制。 35、 营 业 外 收 入 项 目 2003年 度 2 0 0 2年 度 无效申购的利息收入摊销 1,676,989.16 1,676,989.16 其 他 486,774.99 436,705.08 2,163,764.15 2,113,694.24 36、非经常性损益包括： 序 号 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 （ 1） 45,373.64 其他长期资产产生的损益 （ 2） 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （ 3） 各种形式的政府补贴 （ 4） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资 （ 5） 格的金融机构获得的短期投资损益除外 （ 6） 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 （ 7） 1,445,054.01 备后的其他各项营业外收入、支出 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 （ 8） 值准备 （ 9） 以前年度已经计提各项减值准备的转回 （ 10） 债务重组损益 （ 11 ） 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 （ 12） 益 - 75 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯 （ 13） 调整数 （ 14） 其他符合非经常性损益的事项 合 计 1,490,427.65 以上各项对所得税的影响 -101,454.59 扣除所得税影响后的数值 1,388,973.06 37、本年度收到的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的事项列示如下： (1)收到广东万鼎企业集团有限公司往来款 700 万元。 (2)收到青海申科工贸实业总公司往来款 379 万元。 (3)收到石楼工贸企业发展公司往来款 245 万元。 38、本年度支付的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的事项列示如下： (1) 向青海重型机床有限责任公司支付往来款 1,861 万元。 (2) 向康同贸易有限公司支付往来款 1,235 万元。 (3) 向石楼工贸企业发展公司支付往来款 890 万元。 39、本年度没有支付和收到其他投资、筹资活动有关的现金。 （二）母公司会计报表附注说明 1、 应 收 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 占应收账款 坏账准备 占应收账款总 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 总额比例 计提比例 额比例 计提比例 1 年以内 28,663,968.07 81.16% 5% 1,433,198.40 73,253,345.18 56.08% 5% 3,662,667.26 1至2年 3,090,302.69 8.75% 7% 216,321.19 28,671,362.52 21.95% 7% 2,006,995.38 2至3年 566,163.60 1.60% 10% 56,616.36 16,773,158.47 12.84% 10% 1,677,315.85 3至4年 1,092,191.25 3.09% 20% 218,438.25 10,831,432.08 8.29% 20% 2,166,286.41 4至5年 1,879,818.24 5.32% 50% 939,909.12 325,241.37 0.25% 50% 162,620.68 5 年以上 25,869.10 0.07% 100% 25,869.10 757,685.75 0.58% 100% 757,685.75 - 76 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 35,318,312.95 100% 2,890,352.42 130,612,225.37 100% 10,433,571.33 (1)以上余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)2003 年 12 月 31 日余额中前五名欠款单位金额合计为 16,554,546.77 元，占应收账款 总额 46.87%。 2、 其 他 应 收 款 2003.12.31 2002.12.31 坏账准 坏账准 账 龄 占其他应收 占其他应收 金 额 备计提 坏账准备 金 额 备计提 坏账准备 款总额比例 款总额比例 比例 比例 1 年以内 32,839,960.23 24.51% 5% 249,687.08 37,202,453.90 47.30% 5% 390,475.33 1至2年 23,625,822.21 17.64% 7% 122,988.34 23,220,334.32 29.52% 7% 686,644.48 2至3年 75,861,818.26 56.63% 10% 497,191.77 16,765,602.75 21.32% 10% 180,836.58 3至4年 1,521,567.97 1.14% 20% 201,828.95 942,151.88 1.20% 20% 188,430.37 4至5年 0.00% 50% 201,779.43 0.26% 50% 100,889.71 5 年以上 116,418.01 0.09% 100% 116,418.01 315,966.66 0.40% 100% 315,966.66 133,965,586.68 100% 1,188,114.15 78,648,288.94 100% 1,863,243.13 （1）以上余额中,持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的款项情况如下: 股东名称 欠款金额 内 容 青海重型机床有限责任公司 4,042,987.90 往来款 （2）2003 年 12 月 31 日余额中，前五名欠款单位金额合计为 106,012,942.52 元，占其 他应收款总额 79.13%。 （3）2003 年 12 月 31 日余额中，较大金额的项目列示如下： 项 目 2003.12.31 内 容 广东恒联食品机械有限公司 53,798,814.29 往来款 青海华鼎重型机床有限责任公司 27,255,741.32 往来款 广州番禺华鼎南方科创有限公司 18,624,283.32 往来款 青海重型机床有限责任公司 4,042,987.90 往来款 番禺石楼工贸企业发展公司 2,291,115.69 往来款 3、长期投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 259,094,896.48 20,000.00 35,708,723.11 80,000.00 259,094,896.48 20,000.00 35,708,723.11 80,000.00 - 77 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 (1)长期股权投资——其他股权投资 A、投资成本 占被投资单 长期投 被投资单位名称 投资期限 位注册资本 投资金额 资减值 比例 准备 青海一机数控机床有限责任 2001 年 4 月 6 日- 80% 24,041,407.20 公司 2010 年 4 月 6 日 广州番禺华鼎南方科创有限 2001 年 3 月 2 日- 90% 4,500,000.00 公司 青海华鼎重型机床有限责任 2003 年 8 月 20 日 99% 142,210,336.73 公司 -2013 年 8 月 20 日 2003 年 9 月 12 日 广东恒联食品机械有限公司 90% 73,619,462.84 -2023 年 9 月 11 日 2003 年 12 月 18 日 青海茂源贸易有限公司 90% 900,000.00 -2007 年 12 月 18 日 南方实业股份有限公司 100,000.00 20,000.00 石楼信用合作社 2,000.00 245,373,206.77 20,000.00 B、权益法核算资料 本期追加 本期被投资单 本期分得 被投资公司名称 初始投资金额 累计权益增减额 投资额 位权益增减额 现金股利 青海一机数控机床有限 24,041,407.20 3,280,140.73 7,835,634.71 责任公司 广州番禺华鼎南方科创 4,500,000.00 -16,408.43 1,892,413.50 有限公司 青海华鼎重型机床有限 142,210,336.73 1,979,374.24 1,979,374.24 责任公司 广东恒联食品机械有限 73,619,462.84 137,523.96 137,523.96 公司 青海茂源贸易有限公司 900,000.00 278.96 278.96 合 计 245,271,206.77 5,380,909.46 11 , 8 4 5 , 2 2 5 . 3 7 C、股权投资差额 形成 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 原因 广东恒联食品机械有限公司 1,938,790.70 注 2003.9—2013.8 64,626.36 1,874,164.34 - 78 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 注 ：本 公 司 于 2003年 9月 3日 投 资 成 立 广 东 恒 联 食 品 机 械 有 限 公 司 ，本 公 司 占 90 ％ 股 权 。股 权 投 资 价 格 75,558,253.54元 与 广 东 恒 联 食 品 机 械 有 限 公 司 所 有 者 权 益 中 所占的份额的差额记入本科目。 D、 股权投资准备 被投资公司名称 金 额 形成原因 青海一机数控机床有限责任公司 2,300.00 注 注:是 本 公 司 控 股 子 公 司 青 海 一 机 数 控 机 床 有 限 责 任 公 司 债 务 重 组 收 益 增 加 资本公积形成。 4、 主 营 业 务 收 入 项 目 2 0 0 3年 度 2 0 0 2年 度 机床产品 29,178,042.77 50,042,912.82 齿轮（箱） 25,440,237.61 24,806,911.71 食品机械 92,271,409.70 121,303,386.67 电梯件 77,039,542.41 47,639,762.26 涡旋机 3,025,500.00 其他 3,232,846.66 7,158,579.92 227,162,079.15 253,977,053.38 200 3 年 度 主 营 业 务 收 入 前 五 名 客 户 的 销 售 收 入 金 额 合 计 90 ,569 ,591 .92 元 ， 占 本 公 司 总 收 入 39.87 %。 5、 主 营 业 务 成 本 项 目 2 0 0 3年 度 2 0 0 2年 度 机床产品 22,297,016.63 33,401,029.17 齿 轮 (箱 ) 16,690,541.36 14,918,833.79 食品机械 75,971,450.72 98,701,124.39 电梯件 63,260,132.87 38,766,963.57 涡旋机 2,560,351.35 其他 2,424,404.09 4,597,072.29 180,643,545.67 192,945,374.56 6、 投资收益 - 79 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003 年度 2002 年度 石楼信用合作社股息 360.00 480.00 股权投资转让收益 110,000.00 股权投资差额摊销 -64,626.36 青海一机数控机床有限责任公司 3,280,140.73 2,331,058.88 广州番禺华鼎南方科创有限公司 -16,408.43 751,577.94 青海华鼎重型机床有限责任公司 1,979,374.24 广东恒联食品机械有限公司 137,523.96 青海茂源贸易有限公司 278.96 合 计 5,426,643.10 3,083,116.82 注:投资收益汇回不存在重大限制。 六、关联方及其交易 （一） 关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 与本公 经 济 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 性 质 代表人 青海重型机床有限 青海大通 金属切削机床制造与销售 母公司 有限公司 魏连成 责任公司 县桥头镇 制造、加工、普通机器、家具、洁具、日用百货、日用 广东万鼎企业集团有 番禺区石 化工、电子产品印刷、三来一补、销售、国内商业及物 母公司 有限公司 李军 限公司 楼镇 资供销业 青海一机数控机床有 西宁市柴 高科技机械产品开发、制造；数控机床、专用机械设备 控股子 有限责任公司 尹家骏 限责任公司 达木西路 制造和销售、国内贸易 公司 广州番禺华鼎南方科 番禺区 高科技机械产品开发、制造、数控机械、专用机械设备、 子公司 有限责任公司 肖召光 创有限公司 石楼镇 环保设备的开发与销售、国内贸易 控股公司 金属切削机床制造与销售；机床及其它机械设备修理； 对外协作加工；备件生产；机电产品设备及配件批零； 青海华鼎重型机床有 青海大通 子公司 工具制造；木材加工；技术咨询及服务；经营本企业自 有限责任公司 刘富斌 限责任公司 县桥头镇 控股公司 产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零 配件、原辅材料及技术的进口业务 - 80 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 开发、制造、销售高科技机械产品、制造；销售食品机 广东恒联食品机械有 番禺区 子公司 械、电热设备、不锈钢制品；技术服务及咨询；批发和 有限责任公司 陈锦荣 限公司 石楼镇 控股公司 零售国内贸易 青海茂源贸易有限公 青海生物科技 机械、工程材料、家用电器、成套设备、化工材料、国 子公司 有限责任公司 李跃南 司 产业园 内贸易、技术咨询及服务 控股公司 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 企 业 名 称 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 青海重型机床有限责任公司 20,925 20,925 广东万鼎企业集团有限公司 8,000 8,000 青海一机数控机床有限责任公司 3,000 3,000 广州番禺华鼎南方科创有限公司 500 500 青海华鼎重型机床有限责任公司 5,000 5,000 广东恒联食品机械有限公司 2,000 2,000 青海茂源贸易有限公司 100 100 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位：人民币万元 2003.1.1 本年增加 本年减少 2003.12.31 企 业 名 称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 青海重型机床有限责任公司 5,000 31.93% 5,000 31.93% 广东万鼎企业集团有限公司 4,972 31.75% 4,972 31.75% 青海一机数控机床有限责任公司 2,400 80% 2,400 80% 广州番禺华鼎南方科创有限公司 450 90% 450 90% 青海华鼎重型机床有限责任公司 4,950 99% 4,950 99% 广东恒联食品机械有限公司 1,800 90% 1,800 90% 青海茂源贸易有限公司 90 90% 90 90% 4、 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 企业名称 与本公司的关系 - 81 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 唐山重型机床厂 股东 青牟实业总公司 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司西安经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司成都经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司济南经销部 与本公司同一母公司 青海申科工贸实业总公司 与本公司同一母公司 番禺恒达蓄电池总厂 与本公司同一母公司 广东番禺家宝木制品集团公司 与本公司同一母公司 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 与本公司同一母公司 番禺市石楼精细化工厂 与本公司同一母公司 石楼自来水厂 与本公司同一母公司 广冷番禺华丰冷气公司 与本公司同一母公司 广州石潮高性能陶瓷公司 与本公司同一母公司 广东省翁源县青云山中药厂 与本公司同一母公司 广东依高泰环保工程有限公司 与本公司同一母公司 （二）关联方交易的内容 1、购买货物（单位：人民币元） 企业名称 2003年度 2002年度 定价政策 青海申科工贸实业总公司 8,423,885.66 7,588,497.81 市场价格 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 93,280.51 市场价格 8,423,885.66 7,681,778.32 2、销售货物（单位：人民币元） 企业名称 2003年度 2002年度 定价政策 唐山重型机床厂 2,307,692.31 市场价格 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 2,740,000.00 2,700,854.70 市场价格 青海重型机床有限责任公司成都经销部 4,760,000.00 982,905.98 市场价格 青海重型机床有限责任公司济南经销部 691,000.00 126,981.20 市场价格 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 3,975,149.21 3,634,286.73 市场价格 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 619,845,63 3,025,500.00 市场价格 12,785,994.84 12,778,220.92 3、关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应收账款： 唐山重型机床厂 青海重型机床有限责任公司西安经销部 30,715.13 32,215.13 - 82 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 4,678,584.14 5,470,874.29 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 508,632.15 708,632.15 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 4,144,658.48 2,570,089.95 青海重型机床有限责任公司成都经销部 2,831,225.93 1,746,365.93 青海重型机床有限责任公司济南经销部 671,565.35 2,432,465.35 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 1,843,262.59 1,294,835.00 预付账款： 广东万鼎企业集团有限公司 4,000.00 其他应收款： 青海重型机床有限责任公司 9,777,302.10 9,936,340.85 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 20,000.00 青海申科工贸实业总公司 544,318.34 唐山重型机床厂 3,539,038.20 1,912,820.37 广东万鼎企业集团有限公司 9,124,025.04 24,152,054.30 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 4,426,343.77 4,098,377.00 预收账款： 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 280,000.00 青牟实业总公司 1,418,678.49 1,855,382.62 其他应付款： 青海重型机床有限责任公司 2,646,000.00 唐山重型机床厂 980,000.00 番禺恒达蓄电池总厂 1,200,000.00 1,200,000.00 青海申科工贸实业总公司 1,913,733.30 4、关 联 方 担 保 担保内 担保性 担保方 被担保方 受益人 担保期限 币别 担保金额 容 质 建设银行西 连带偿 青海重型机床 2002 年 12 月 27 日至 人民 本公司 宁市东大街 长期借款 还责任 4,400 万元 有限责任公司 2005 年 12 月 26 日 币 支行 保证 建设银行西 连带偿 青海一机数控机 2002 年 12 月 6 日至 人民 本公司 宁市东大街 长期借款 还责任 700 万元 床有限责任公司 2004 年 12 月 5 日 币 支行 保证 建设银行西 连带偿 青海一机数控机 流动资 2003 年 10 月 27 日至 人民 本公司 宁市东大街 还责任 300 万元 床有限责任公司 金借款 2004 年 10 月 26 日 币 支行 保证 连带偿 广东万鼎企业 工商银行番 流动资 2003 年 4 月 30 日至 人民 本公司 还责任 480 万元 集团有限公司 禺支行 金借款 2003 年 5 月 29 日 币 保证 连带偿 广东万鼎企业 工商银行番 流动资 2003 年 4 月 30 日至 人民 本公司 还责任 1,500 万元 集团有限公司 禺支行 金借款 2003 年 6 月 25 日 币 保证 - 83 - 青海华鼎实业股份有限公司 2003 年年度报告 4、 其他应披露的事项 （4） 根据本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机床有限责任 公司与青海重型机床有限责任公司签订的协议，本公司原青海重型机床公司、新成立控股子 公司青海华鼎重型机床有限责任公司职工的养老保险、失业保险、住房公积金及医疗保险， 由青海重型机床有限责任公司汇总后统一上交给主管部门。2003 年度支付此项费用为 338.80 万元。 （5） 根据本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机床有限责任 公司与青海重型机床有限责任公司签订的协议，本公司原青海重型机床公司、新成立控股子 公司青海华鼎重型机床有限责任公司按月向青海重型机床有限责任公司交纳职工福利费及 工会经费，由青海重型机床有限责任公司统筹安排支出。2003 年度支付此项费用为 107.13 万元。 （6） 根据本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机床有限责任 公司与青海重型机床有限责任公司签订的综合服务协议，由青海重型机床有限责任公司以公 平合理的方式及价格为本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机床有 限责任公司提供综合服务。 七、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司不存在重大或有事项。 八、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在重大承诺事项。 九、法律诉讼 截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在涉及任何法律诉讼的事项。 十、资产负债表日后事项 根据本公司 2004 年 3 月 28 日“第二届董事会第 12 次会议决议”通过的 2003 年度利润 分配预案：：按照审计后的 2003 年度净利润 10,771,867.51 元，按 10%提取法定盈余公积 1,077,186.75 元，按 5%提取公益金 538,593.38 元；不进行利润分配、公积金转增。 - 84 -