*ST工新(600701)工大高新2003年年度报告

哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限 公司 2003 年年度报告 0 目 录 一、公司基本情况简介 ……………………………………………………………………….1 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………….2 三、股本变动及股东情况……………………………………………………………………….4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………………….8 五、公司治理结构……………………………………………………………………………….9 六、股东大会情况简介………………………………………………………………………….11 七、董事会报告………………………………………………………………………………….12 八、监事会报告………………………………………………………………………………….18 九、重要事项…………………………………………………………………………………….19 十、财务报告…………………………………………………………………………………….21 十一、 公司备查文件目录…………………………………………………………………….46 1 重要提示 1、 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 公司负责人董事长张大成先生、主管会计工作负责人董事刘芳先生、会计机构负 责人财务总监梁桂梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 公司英文名称：HABIN GONG DA HIGH-TECH ENTERPRISE DEVELOPMENT CO.,LTD 公司英文名称缩写：HGDHTED 2、公司法定代表人：张大成 公司总经理：张景杰 3、董事会秘书：张海英 联系地址：哈尔滨市南岗区西大直街 118 号 18 楼 联系电话：0451—6219247 传真：0451—6253555 电子信箱：hita@263.net 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区护军街 40 号 公司办公地址：哈尔滨市南岗区西大直街 118 号 邮编：150001 5、 公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：工大高新 股票代码：600701 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期： 1993 年 7 月 28 日 注册登记地点：哈尔滨市南岗区护军街 40 号 2 企业法人营业执照注册号：2301091330327 税务登记号码：230109128022559 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东北街 1 号（国安大厦 13 层） 二、 会计数据及业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据和业务数据 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 19,206,682.53 净利润 18,658,991.91 扣除非经常性损益后的净利润 19,454,838.20 主营业务利润 88,936,670.81 其他业务利润 7,081,457.85 营业利润 20,031,267.12 投资收益 -260,936.83 补贴收入 营业外收支净额 -563,647.76 经营活动产生的现金流量净额 200,079,791.85 现金及现金等价物净增加额 174,089,975.31 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额： 投资收益 -218,667.42 营业外收入 231,478.29 营业外支出 795,126.05 非经常性损益对所得税影响 13,531.11 2、公司近三年主要会计数据及财务指标 （人民币：元） 3 项目 2003 年 2002 年 2001 年 调整前 调整后 ⑴主营业务收入 386,360,350.15 702,459,835.49 639,061,584.30 633,063,809.41 ⑵净利润 18,658,991.91 25,218,782.69 38,228,929.75 34,536,369.76 ⑶总资产 1,392,767,708.19 1,365,855,116.99 1,529,972,835.33 1,525,490,265.42 ⑷股东权益 841,167,789.74 822,282,642.74 802,706,119.15 796,730,414.38 ⑸每股收益 摊薄 0.058 0.078 0.118 0.107 加权 0.058 0.078 0.118 0.107 ⑹扣除非经常 性损益后的每 股收益 0.060 0.061 0.12 0.109 (7)每股净资产 2.60 2.54 2.48 2.46 调整后每股净资产 2.57 2.52 2.45 2.43 (8)每股经营活动 产生的现金流量净额 0.62 -0.24 0.149 0.149 (9)净资产收益率(％) 2.22 3.07 4.76 4.33 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.57 10.69 0.27 0.27 营业利润 2.38 2.41 0.062 0.062 净利润 2.22 2.24 0.058 0.058 扣除非经常性损益后的净利润 2.31 2.34 0.060 0.060 4 4、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 324,090,968.00 318,507,747.14 69,313,495.58 22,743,243.03 110,370,432.02 822,282,642.74 本期增加 ------- 226,155.09 5,120,901.82 1,706,967.28 13,538,090.09 18,885,147.00 本期减少 ------- --------- --------- --------- --------- --------- 期末数 324,090,968.00 318,733,902.23 74,434,397.40 24,450,210.31 123,908,522.11 841,167,789.74 变动原因： A、报告期内公司股本总量未发生变化。 B、报告期内资本公积金增加系子公司和分公司无法支付的款项。 C、盈余公积增加系本年度实现净利润提取法定盈余公积金和公益金所致。 D、法定公益金增加系本年度实现净利润提取公益金所致。 E、未分配利润增加系本年净利润提取两金后转入所致。 5 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 (1)股份变动情况表 本次变动增减（＋、－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 149,400,000 149,400,000 其中： 国家拥有股份 113,400,000 113,400,000 境内法人持有股份 36,000,000 36,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 149,400,000 149,400,000 二、已流通部分 1、境内上市的人民币普 174,690,968 174,690,968 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、转配股 5.其他 已流通股份合计 174,690,968 174,690,968 三、股份总数 324,090,968 324,090,968 6 (2)股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年公司无股票及衍生证券的发行与上市情况。 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 报告期内公司股份总数及股本结构均未发生变化。 2．股东情况 (1) 本公司报告期末股东总数为 122730 户。 (2) 报告期末公司前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增加 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻结的股 股东性质 （％） 数量 (股) （％） 份数量 哈尔滨工业大学高新 0 113400000 34.99 未流通 56700000 国有法人股 技术开发总公司 上海程达投资发展 0 28800000 8.89 未流通 28800000 社会法人股 有限公司 上海福成商贸有限 0 7200000 2.22 未流通 7200000 社会法人股 公司 沈阳国际信托投资 0 550000 0.17 流通 未知 流通股 公司 沈阳建业股份有限 151177 500062 0.15 流通 未知 流通股 公司 吴振姝 7000 421759 0.13 流通 未知 流通股 王庆珍 19000 320000 0.099 流通 未知 流通股 王世祥 不详 300000 0.093 流通 未知 流通股 姜鸿芳 不详 207044 0.064 流通 未知 流通股 苏伟东 不详 190000 0.059 流通 未知 流通股 前十名股东关联关系或一致行动的 公司前三名股东之间无关联关系, 公司未知其他股东关联关系 说明 注：a、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司为本公司主发起人，所持股份 113400000 股为未上市流通的国家股，占公司总股本数的 34.99%，因融资需要,将其持有的本公司国有 7 法人股 5670 万股质押给中国光大银行深圳城东支行,详情参见刊登在 2002 年 12 月 17 日《上 海证券报》上的公司董事会公告。 b、上海程达投资发展有限公司因办理贷款担保需要,将其持有的本公司社会法人股 2880 万股全部质押给中国光大银行深圳城东支行， 详情请参见刊登在 2002 年 12 月 17 日《上 海证券报》上的公司董事会公告。 （3）报告期公司前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 沈阳国际信托投资公司 550000 A 沈阳建业股份有限公司 500062 A 吴振姝 421759 A 王庆珍 320000 A 王世祥 300000 A 姜鸿芳 207044 A 苏伟东 190000 A 李利平 176400 A 兴和证券投资资金 166642 A 刘红燕 157201 A 前十名流通股股东关联关系的说明 前十名流通股股东关联关系不祥 （4） 公司控股股东情况介绍 公司控股股东为哈尔滨工业大学高新技术开发总公司，成立日期为 1993 年 2 月 3 日 ， 是哈尔滨工业大学出资设立的国有独资公司，法定代表人张景杰先生，注册资本人民币 63,499,000 元，主要经营范围高新技术及产品开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技 术培训、技术转让、信息服务；国内商业；通过代理开展对外贸易与经济技术合作、工程承 包与劳务输出。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 （5）公司控股股东的实际控制人情况介绍 本公司控股股东哈尔滨工业大学高新技术开发总公司是隶属于哈尔滨工业大学的国有独 资公司， 哈尔滨工业大学目前隶属于国防科工委。学校始建于 1920 年，1954 年为国家首批 确定的全国 6 所重点大学之一， 1984 年被确定为国家重点投资建设的 15 所院校之一，1996 8 年成为首批进入“211 工程”建设的院校之一，1999 年成为国家重点建设的 9 所大学之一，在 多次评估中其综合实力位居全国重点高校的前列。 （6）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 职务 姓名 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 变动原因 董事长 张大成 男 49 2002.6.15-2005.6.15 15210 15210 董事、 总经理 张景杰 男 56 2002.6.15-2005.6.15 6084 6084 董事 刘芳 男 54 2002.6.15-2005.6.15 0 0 董事 李文婷 女 53 2002.6.15-2005.6.15 9126 9126 董事 冯新状 男 39 2002.6.15-2005.6.15 0 0 董事 唐利成 男 32 2002.6.15-2005.6.15 6084 6084 独立董事 巴德年 男 70 2002.6.15-2005.6.15 0 0 独立董事 李成栋 男 69 2002.6.15-2005.6.15 0 0 监事会主席 张克秀 女 62 2002.6.15-2005.6.15 10136 10136 监事 莫莉 女 40 2002.6.15-2005.6.15 0 0 监事 张崇 男 48 2002.6.15-2005.6.15 7812 7812 总会计师 梁桂梅 女 46 2002.6.15-2005.6.15 0 0 常务副总经理 王德林 男 49 2002.6.15-2005.6.15 0 0 副总经理 赵德强 男 39 2002.6.15-2005.6.15 0 0 董事会秘书 张海英 女 29 2002.6.15-2005.6.15 0 0 2、公司董事、监事在股东单位任职情况 公司总经理张景杰先生自 1998 年起至今在哈尔滨工业大学高新技术开发总公司任法人 代表;公司董事唐利成先生自 1999 年起任上海程达投资发展有限公司法人代表；公司监事张 崇先生自 1999 年起至今任哈尔滨工业大学高新技术开发总公司经济师。 3、年度报酬情况 9 报酬支付原则：目前公司尚未实行董事、监事及高级管理人员年薪制，报酬支付均依据公司有关工资 管理和等级标准的规定按月发放。具体依据： 1、根据岗位的工作内容及复杂程度。 2、根据具有竞争性的市场薪资的水平。 3、有利于人员稳定及激励。 不在公司领取薪酬的董事为唐利成、监事为张崇，其薪酬由所在股东单位支付。公司不 再为其提供工资、津贴及其他福利。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额 640800.00 元(不包括独立董事)，其中 领取年度报酬总额在 3 万元以上的 9 人，领取年度报酬总额在 2——3 万元的 2 人，不在公司 领取报酬的 2 人。 在公司领取薪酬最高的前三名董事的报酬总额为 300000 元，在公司领取薪酬最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 180000 元。独立董事年津贴为每人 5 万元（含税）。 4 、报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任情况 报告期内公司原监事李玉华女士因工作变动原因辞职，由莫莉女士继任，详细情况刊 登于 2003 年 4 月 30 日的《上海证券报》。 5、公司员工数量、专业构成、教育程度 截止报告期末，本公司共有职工 1306 人，其中：生产人员 729 人，占总人数的 55.8%； 销售人员 294 人，占总人数的 22.5%；技术人员 145 人，占总人数的 11.1%；财务人员 86 人， 占总人数的 6.6% ；行政人员 52 人,占总数的 4.0%。其中共有 451 人具有大学以上学历，324 人具有中、高级职称。本公司无退休职工。 五、公司治理结构 1、公司治理结构概况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》、 《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法 规的要求规范运作，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》和 《总经理工作细则》、 《董事会秘书工作细则》及《公司信息披露管理制度》等规章制度，不断 完善法人治理结构和公司的各项内部管理制度，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 10 （1）关于股东与股东大会：公司建立了《股东大会议事规则》，能够确保股东对法律、 法规和公司章程规定的公司重大事项享有知情权与参与权。严格按照《上市公司股东大会规 范意见》的要求召集召开股东大会会议，确保所有股东特别是中小股东享有平等的权利。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格通过股东大会正常规范地行使股东 权力，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为；公司与控股股东 在人员、资产、财务、机构和业务方面互不干涉，公司董事会、监事会和内部机构能够独立 运作，不受控股股东制约。 （3）关于董事与董事会：公司在《公司章程》中规定了董事选聘程序，保证了董事的选 聘严格遵循公开、公正、公平和独立的原则；公司董事会的人数和人员构成均符合相关法律、 法规的要求；重新修订了《董事会议事规则》，各位董事能够以公司和全体股东的最大利益为 前提，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监 事能够按照监事会建立的《监事会的议事规则》认真履行自己的职责，能够本着对股东负责 的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：报告期内公司没有建立关于董事、监事及高级管理 人员绩效评价与激励约束机制，公司有关部门正在研究并准备建立、完善一整套规范的公司 董事、监事及高级管理人员绩效考核和激励制度。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其 他利益相关者的合法权益。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询，并制定了《公司董事会秘书工作细则》；公司能够严格按照相关法律、法规和《公司章 程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，及时披露大股东或公司实际控制人 的详细资料和股份的变化情况，并确保所有股东享有平等的机会获得相关信息。 2、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，聘任两名独立董事，并制定了独立董事工作制度，独立董事勤勉尽职，积极参与公司 的经营管理，对相关事项发表了独立意见，维护了广大投资者的利益尤其是中小投资者的权 益，促进了公司治理结构的完善及现代企业制度的建立。 3、公司与控股股东“五分开”情况 11 （1）在人员方面，公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及 其关联企业兼任除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东 推荐的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序进行。 （2）在资产方面，公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权等的有形和 无形资产。 （3）在机构方面，公司与控股股东及其关联企业的办公机构和经营场所分开，不存 在混合经营、合署办公的情况；公司的有关部门与控股股东及其关联企业的相应机构没有上 下级关系。 （4）在财务方面，公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公 司在银行独立开户，依法独立纳税。 （5）在业务方面，公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关 系。公司拥有独立的采购、生产和销售系统。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开一次股东大会，即一次年度股东大会。 公司于 2003 年 6 月 6 日在公司本部 22 楼会议室如期召开 2002 年度股东大会，本次 股东大会的召开公告刊登在 2003 年 4 月 30 日的《上海证券报》上，会议召集与召开 均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长张大成先生主持。会议 以记名投票表决方式审议通过了《2002 年度公司董事会工作报告》、《2002 年度公 司监事会工作报告》、《2002 年度公司财务决算报告》、《2002 年度公司利润分配 方案》、《关于聘任会计师事务所及其报酬的报告》、《关于修改公司章程的报告》、 《公司 2002 年年度报告及其摘要》，本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 6 月 7 日 的《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营情况 报告期公司所处行业为高科技产品的开发与生产、科技成果的转化与技术咨询、教育培训、 12 房地产开发等综合产业，并涉足生物和食品工程产业、农用车的生产与销售和对外贸易等。 报告期内，在公司董事会的领导下，公司经营层积极开拓市场，努力提高资产运营效率， 有计划、有步骤地开发新产品，促进现有产品系列化发展，取得一定成绩，并积极努力地谋 求资产重组途径，力求规范突出公司生物工程及食品工程主业。但由于公司产品受销售半径 范围内的无序竞争激烈及“非典”疫情的影响本年度经营业绩较前年同期相比有所下降，本 年度公司实现主营业务收入 38636 万元，比上年下降 45.0 %,主要是因为本年度合并报表不包 括于上年度期末出售的公司全资子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂所致；本年度实现主营业务 利润 8894 万元，比上年度下降 8.97%; 本年度实现净利润为 1866 万元，较上年下降 26.01 %, 主要是因为地处北京地区的子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司和地处哈尔滨的中大植物 蛋白分公司上半年受非典疫情的影响，产品销售严重受阻，报告期销售利润同比下降幅度较 大，至报告期末两公司亏损较为严重。 2、主营业务收入、主营业务利润及营业毛利的构成情况 （1） 按行业分析 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例(%) 占主营业务利润比例(%) 营业毛利 商业及信 14,147,686.96 7,944,570.30 3.66 8.93 8,518,773.64 息服务业 房地产 126,610,715.19 22,974,315.20 32.77 25.83 29,794,977.03 物业管理 54,248,095.00 51,237,325.73 14.04 57.61 54,248,095.00 制造工业 191,353,853.00 6,780,459.58 49.53 7.62 7,122,878.33 总计 386,360,350.15 88,936,670.81 100 100 99,684,724.00 按主要产品分析 单位：人民币元 产品类型 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例 占主营业务利润比例 营业毛利 商品房 126,610,715.19 22,974,315.20 32.77 25.83 29,794,977.03 大豆系列深 加工产品 140,047,002.67 684,548.28 36.25 0.77 750,564.61 乳制品 19,241,083.20 -358,459.04 4.98 -0.40 -209,241.69 洁神牌 洗涤设备 24,243,915.61 3,989,551.93 6.27 4.49 4,049,237.51 13 其他 76,217,633.48 61,646,714.44 19.73 69.31 65,299,186.54 总计 386,360,350.15 88,936,670.81 100 100 99,684,724.00 按地区分析 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例 占主营业务利润比例 营业毛利 哈尔滨地区 359,149,289.63 83,380,189.88 92.96 93.75 93,952,335.51 北京地区 27,211,060.52 5,556,480.93 7.04 6.25 5,732,388.49 总计 386,360,350.15 88,936,670.81 100 100 99,684,724.00 3、报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务： 制造工业：报告期公司制造工业的主营业务收入占公司主营业务收入的比例为 49.53%,其主要来源为北京三河洁神洗涤设备股份有限公司实现主营业务收入 2424 万元及公 司中大植物蛋白分公司实现主营业务收入 14005 万元。 ——商业及物业管理：报告期其主营业务利润占公司主营业务利润的 57.61%,主要利润 来源为红博商贸城，红博商贸城是公司一九九七年配股募集资金收购的由哈尔滨博物广场有 限责任公司承建的哈特号交通枢纽工程中的地下商城的部分经营管理权形成的。报告期内红 博商贸城实现销售收入 5425 万元，主营业务利润为 5124 万元。 ——房地产业：其主营业务收入占公司主营业务收入 32.77%,主营业务利润占公司主营业 务利润 25.83%。报告期内，本公司控股 99%的哈尔滨工成房地产综合开发公司开发的经济适 用住房，实现主营业务收入 12661 万元，主营业务利润为 2297 万元。 4、报告期内本公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生重大变化。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）哈尔滨工成房地产综合开发股份有限公司，注册资本 2000 万元，本公司拥有权益 99%， 该公司主营业务房地产开发及室内装饰，截止报告期末，该公司总资产为 54371 万元，净资 产 3566 万元，主营业务收入为 12661 万元，净利润为 1553 万元。 （2）哈尔滨哈特商务酒店有限公司，注册资本 3044 万元，本公司拥有权益 75%，该公司 主营业务为餐饮、酒吧、商务、服务，截止报告期末，该公司总资产为 3122 万元，净资产 2897 万元，主营业务收入为 886 万元，净利润为 -5 万元。 （3）河北三河洁神洗涤设备股份有限公司，注册资本 5164 万元，本公司拥有权益 51%， 该公司主营业务为大型洗涤设备的生产与销售，截止报告期末，该公司总资产为 7493 万元， 净资产 3579 万元，主营业务收入为 2424 万元，净利润为 -1411 万元。 14 （4）松花江乳业有限责任公司，注册资本 2813 万元，本公司拥有权益 80%，该公司主营 业务为乳制品的生产与销售，截止报告期末，该公司总资产为 6646 万元，净资产 2667 万元，主营业务收入为 1924 万元，净利润为-195 万元。 （5）北京协和瑞草天然药业股份有限公司，注册资本 2551 万元，本公司拥有权益 51%， 该公司主营业务为开发、制造、销售中草药制剂、胶囊、蜜丸，截止报告期末，该公司总资 产为 3505 万元，净资产 1963 万元，主营业务收入为 88 万元，净利润为-212 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内公司主营业务涉及科技信息咨询、房地产、大豆系列产品深加工等多元化产业， 且公司所属的全资及控股公司数量较多，业务独立性较强，总体来看公司供应商、客户均比 较分散。公司前五名客户销售额合计为 6357 万元，占公司销售总额的比例约为 16.45%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营过程中面临的问题主要是由于历史原因公司主业经营分散，产业发展速度 对股本扩展速度满足程度不高。对此公司董事会在报告期内努力寻求资产重组渠道，力求通 过资产重组等手段逐步剔除经营范围内和未来主业不相关的行业,提升净资产资产收益率,开 发新项目，培养和未来生物及食品工程主业相关的新的利润增长点，追求股东利益最大化。 (五)公司投资情况： 1、募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金，无募集资金使用情况。 2、投资情况 报告期内公司无重大投资。 （六）公司财务状况： 2003 年度公司主要财务指标状况如下： （1）2003 年 12 月 31 日,公司总资产 139277 万元,较上年度总资产增加了 1.97 %。 主要 系公司净资产增加所致。 （2）2003 年 12 月 31 日，公司股东权益 84117 万元，较上年度股东权益增加了 2.30 %， 主要原因是公司本年度实现净利润所致。 （3）本年度公司主营业务利润 8894 万元,比上年度主营业务利润 9771 万元减少了 8.97 %，主要系北京地区的子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司和地处哈尔滨的中大植物蛋白 分公司上半年受非典疫情的影响，产品销售严重受阻，报告期主营业务利润同比下降较大所 致。 15 （4）本年度净利润 1866 万元,比上年度净利润减少了 26.01%，主要系北京地区的子公司 三河洁神洗涤设备股份有限公司和地处哈尔滨的中大植物蛋白分公司报告期亏损较大所致。 （5）本年度现金及现金等价物净增加额为 17409 万元，比上年度现金及现金等价物净增 加额增长了 6990.35% 主要系本年将上年拟以货币资金认购深圳市商业银行股份有限公司 10%股份、购买河北三河食品开发公司 90%权益的净资产支付的 110,000,000.00 元定金款收 回所致。 （七）报告期不存在生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司未来经营产生重大影响的情 况。 （八）董事会日常工作情况： （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，公司董事会共召集三次董事会会议： 2003 年 4 月 28 日召开三届董事会第六次会议，会议通过八项决议：《公司 2002 年度董 事会工作报告》、《公司 2002 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度利润分配预案》、《公 司 2002 年度报告及摘要》、《关于聘任会计师事务所及报酬的议案》、《关于修改公司章程 的报告》、《关于召开 2002 年度股东大会的议案》、《公司 2003 年第一季度报告》。 本次 董事会会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 30 日的《上海证券报》上。 2003 年 8 月 7 日召开公司三届董事会七次会议，会议审议通过了《公司 2003 年半年度报 ， 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 9 日的《上海证券报》上。 告及其摘要》 2003 年 10 月 28 日召开三届董事会第八次会议，会议审议通过了《公司 2003 年三季度 报告》，本次会议公告刊登于 2003 年 10 月 30 日的《上海证券报》上。 （2）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的 要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行完成了股东大会通过的各项决议内容。 （十）本次利润分配预案 经北京永拓会计师事务所审计,2003 年公司实现净利润 18,658,991.91 元，按规定提取 10%法定盈余公积金 3,413,934.54 元，提取 5%公益金 1,706,967.28 元，加上年初留存的未 分配利润 110,370,432.02 元，实际可供分配利润 123,908,522.11 元。 公司董事會根据 2003 年利润完成情况,并结合目前公司实际经营情况需要，拟定 2003 年 不实行利润分配,结转下一年度用于公司发展。本年度不送红股,也不实施公积金转增股本。 以上分配预案尚需提交股东大会审议通过。 16 （十一）其它报告事项： 1、注册会计师对控股股东占用资金情况的专项说明 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》,担任本公司审计工作的中国注册会计师出具了京永证函字[2004] 第 004 号《关于哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司与关联方资金往来及其 对外担保情况的专项说明》,注册会计师认为:公司在审计报告的会计报表附注中对 担保及资金占用情况作了客观披露,占用公司资金的关联方为公司的主要股东上海 程达投资发展有限公司、公司控股子公司哈尔滨松花江乳业有限责任公司、北京协 和瑞草天然药业有限公司及与公司同一董事长的哈尔滨工大集团股份有限公司。截 止报告期末关联方总计占用上市公司资金余额为 4639.96 万元。此外，截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在对外担保事项。 2、独立董事对对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监会文件（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》精神，我们本着勤职尽责的态度，对哈尔滨工大高新技 术产业开发股份有限公司对外担保的情况进行了核查与落实，现就相关问题专项说 明如下： 公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或 个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保，截至 2003 年 12 月 31 日，公司对控股子公司不存在担保事项，也不存在其他对外违规担保情 形。 我们认为：公司今后应严格遵守中国证监会及其他监管部门的有关规定，严格控 制对外担保风险，建立健全审批程序，严格按审批程序办理对外担保事宜。 3、报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 八、监事会报告 1、 报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开一次会议： 2003 年 4 月 28 日召开三届监事会第五次会议，会议审议通过了《公司 2002 年度监 17 事会工作报告》；审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》；审议通过了《公司监事会更 换监事的报告》；审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》 。本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 30 日的《上海证券报》上。 2、 监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 监督检查公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进 行了监督，认为公司董事会 2003 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》 及其他有关法规制度进行规范运作；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 检查公司财务情况 公司监事会认为公司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北 京永拓会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。公司收购、出 售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的 各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行 了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司无收购及出售资产事项。 3、报告期内，除财务报告披露的关联交易之外，公司无其他重大关联交易。 4、报告期内公司不存在承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产 的事项。 5、报告期内公司不存在违规担保，报告期公司无对控股子公司的担保事项。 6、报告期无委托他人进行现金资产理财事项。 18 7、报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸或网站上披露承诺事项。 8、报告期内公司续聘北京永拓会计师事务所有限责任公司担任本公司财务审计工作。该公 司已连续四年为本公司提供审计服务。2003 年公司支付会计师事务所报酬为 万元。 9、报告期内公司无其他重大合同。 10、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 京永证审字（2004）第 007 号 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司（以下简称工大高新）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是工大高新管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允地反映了工大高新 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金 流量。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：常晶 中国 · 北京 中国注册会计师：李炜 2004 年 3 月 28 日 19 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司（以下简称本公司）是 1993 年经黑龙江省体 改 委 黑 体 改 复 [1993]337 号 文 件 批 准 ， 采 用 定 向 募 集 方 式 组 建 的 ， 注 册 资 本 为 人 民 币 100,000,000.00 元。 1996 年 5 月 6 日经中国证监会证监发审字[1996]35 号文件批准，公开发行社会公众股 30,000,000 股，公司总股本增至 130,000,000.00 元。 1997 年 6 月 23 日经中国证监会证监上字[1997]31 号文件批准本公司增资配股方案，本次 配股共配售 27,243,461 股，公司总股本增至 157,243,461.00 元。 1998 年 10 月 17 日经中国证监会证监上字[1998]133 号文件批准本公司增资配股方案，此 次配股共配售 22,807,077 股，本公司总股本增至 180,050,538.00 元。 根据 1999 年 6 月 16 日召开的 1998 年度股东大会决议，本公司以 1998 年 12 月 31 日股本 总额 180,050,538 股为基数，向全体股东每 10 股送 4 股，以资本公积金每 10 股转增 4 股，此 次共送转股 144,040,430 股，至此公司总股本增至 324,090,968.00 元。 2003 年 12 月 31 日止本公司股本构成如下：总股本为 324,090,968 股，其中：法人股为 149,400,000 股，占总股本的 46.10%；社会公众股 174,690,968 股，占总股本的 53.90%。 本公司主要从事高新技术产品的开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技术培训、 技术转让、国内商业及房地产开发等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按当月月初中国人民银行公布的外汇基准价折合人民 20 币入账，月末外币账户余额按月末外汇基准价进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面 余额之间的差额列入当期“财务费用”或资本化。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资 确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法： 公司短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时按所收到的处置收 入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 短期投资期末按成本与市价孰低计价，跌价准备按单项投资计算，市价低于成本的部分 确认为跌价准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复时，在原已 确认的投资损失的金额内转回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无 法收回的款项；b、债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无 法收回的款项。 以上不能收回的应收款项报董事会批准后作为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。本公司于中期期末和年末依据应收款项余额（包 括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备,规定计提比例为：1 年以内（含 1 年, 以下类推）按 5%计提；1－2 年按 7%计提；2－3 年按 10%计提；3－5 年按 20%计提；5 年以 上按 40%计提。母公司与子公司之间发生的应收款项不计提坏账。 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、自制半成品、库存商品、受托代销商品、委托加 工物资、分期收款发出商品、包装物。 （2）存货计价：存货取得时按实际成本记账，发出采用全月一次加权平均法核算；商业 企业的库存商品、受托代销商品按售价核算，月末结转商品进销差价；低值易耗品采用“五 五摊销法”核算。 21 （3）存货的盘存制度：公司存货采取永续盘存制。对盘盈、盘亏及毁损的存货列入当期 损益。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末，公司存货按成本与可变现净值孰低计 价，按单项认定法计提存货跌价准备，并列入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、共同控制或重 大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大 影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）采用权益法核算长期投资时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额作为股权投资差额入账，并按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限 时，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资差额，计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付 的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按 权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 （4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间按直线法， 于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准 对于有市价的长期投资出现以下迹象的，即应计提长期投资减值准备：a、市价持续两年 低于账面价值；b、该项投资暂停交易一年；c、被投资单位当年发生严重亏损；d、被投资单 位持续两年发生亏损；e、被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其他不能持续经营的迹象。 对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，即应计提长期投资减值准备： a 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；b、被投资单位所供应的商品或所提 供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c、被投资 单位失去竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；d、被投资单位的财务状况、 现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算、被投资单位的所有者权益为负数等。 （6）长期投资减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资 22 单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价值，按可收回金额低于长期投 资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并列入当期损益。已确认损失的长期投资的价 值又得以恢复的，在原已确认的投资损失范围内转回。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价方法：按实际成本计价。 （4）固定资产折旧方法：采用直线法，并按各类固定资产的原值，估计经济使用年限、 扣除净残值(原值的 3%-5%)确定其折旧率。 （5）各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 20－50 1.90%－4.85% 3%－5% 通用设备 5－20 4.75%－19.40% 3%－5% 专用设备 8－25 3.80%－12.13% 3%－5% 运输设备 5－15 6.33%－19.40% 3%－5% 其他设备 5－10 9.50%－19.40% 3%－5% （6）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：固定资产如市价持续下跌、技术陈旧、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额部分 提取固定资产减值准备。固定资产减值准备依据单项固定资产可收回金额低于账面价值的差 额提取，并列入当期损益。固定资产在实质上已不能为公司带来经济利益时，全额计提减值 准备。 已计提减值准备后的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（账面原值 扣除已计提折旧、减值准备和净残值）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，采用直线法 计提折旧。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照恢复后的账面价值以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率，采用直线法计提折旧。已全额计提减值准备的固定资产不再 计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程竣工交付使用时，确认为固定资产。在建工程按实际成本计价。对于已交 23 付使用，但尚未办理竣工决算手续的在建工程,在交付使用之日起估价转入固定资产，待办理 竣工决算手续后，再对原估价进行调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准：a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 的在建工程；b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性；c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （3）在建工程减值准备计提方法：公司期末对在建工程逐项进行检查，如存在以上一项 或多项情况时，按其差额计提在建工程减值准备，并列入当期损益。 13、借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则 公司的借款费用包括因借款而发生的各项支出，包括：利息支出、折价或溢价的摊销和 辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑损益。为筹集生产经营所需发生的借款费用均列入当 期损益，为固定资产购建而发生的专门借款费用，在同时满足以下条件时予以资本化： 资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态前所必要的购建 活动已经开始。 （2） 借款费用资本化金额的计算 a、专门借款利息费用按照本期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均 利率，在不超过当期专门借款实际利息支出的范围内予以资本化；b、外币专门借款的汇兑差 额和重大的专门借款辅助费用按照实际发生额予以资本化； （3） 借款费用资本化的停止 购建进程中发生中断，并中断时间超过 3 个月的，在中断期间停止资本化，当购建的固 定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用列入当期损益。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价及其摊销 a、无形资产的计价 无形资产取得时，按照实际成本计价。实际成本的确认方法： 购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各 方确认的价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或 以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本； 以非货币交易方式取得的无形资产，以换出资产的账面价值加上应付的相关税费作为实际成 24 本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费 用，作为实际成本； b、无形资产摊销期限： 合同规定了受益年限但法律没有规定有效期限，在受益年限内分期平均摊销；合同没有 规定受益年限但法律规定有效年限的，在法律规定的有效年限内分期平均摊销；合同规定了 受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益期限和有效年限两者之中较短者分期平均摊销； 若合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年分期平均摊销。 （2）无形资产减值准备的确认标准：a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在 剩余摊销年限内不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 （3）无形资产减值准备计提方法：采用单项计提的方法。无形资产减值准备依据单项无 形资产可收回金额低于账面价值的差额提取无形资产减值准备，并列入当期损益。 （4）土地使用权核算 对于取得的土地使用权，在取得土地证前按照实际成本计价，在预计使用年限内采用直 线法摊销。在取得土地证后按照土地用途及相关资产的占地面积将土地摊余价值分摊到相关 资产中，并根据土地证上载明的剩余期限，按照相关规定进行折旧或摊销。 15、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用均按照实际成本计价，在受益期限内平均摊销。公司筹建期间发生的 费用先在长期待摊费用中归集，自生产经营当月起一次计入当期损益。如长期待摊费用项目 不能在以后会计期间受益，则将账面价值一次计入当期损益。 16、收入确认原则 （1）商品销售收入在满足以下条件时确认： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠地计量时确认收入的实现。 （2）提供劳务收入在满足以下条件时确认： 相关的收入和成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且劳务的 25 完成程度能够可靠地计量时确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更 本年度无会计政策、会计估计变更。 19、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司的会 计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时将母子公司间重大内部投 资、交易、债权、债务等均相互抵消。 合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或者占该单位资本 总额虽不足 50%，但具有实质控制权时将该单位纳入合并范围。但如该单位总资产、销售收 入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等，则可不予合并。 母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 三、税项 税种 纳税依据 适用税率 1、增值税 按应纳增值税销售收入 6%、13%、17% 2、营业税 按应纳营业税收入 3%、5% 3、城建税 按应纳增值税、营业税税额 1%、5%、7% 4、所得税（注） 按应纳税所得额 15%、33% 注： 本公司的企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001 号《关于企业所得税若 “国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业减按 15% 干优惠政策的通知》的规定： 的税率征收所得税”。本公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，按 15%税率缴纳企业所得 税；哈尔滨市以外分、子公司均按 33%税率缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司如下： 26 本公司投资额 企业名称 注册资本 经营范围 所占权益比例 1、哈尔滨工成房地产综合开发公司 2000 万元 房地产开发及室内装饰 99% 2、三河洁神洗涤设备股份有限公司 5164 万元 洗涤熨烫设备生产销售 51% 3、哈尔滨松花江乳业有限责任公司 2812.5 万元 乳制品生产和销售 80% 4、哈尔滨哈特酒店有限公司 3044 万元 餐饮、酒吧、商务、服务 75% 开发、制造、销售制剂、 5、北京协和瑞草天然药业有限公司 2551 万元 51% 胶囊、蜜丸 以上子公司均纳入合并会计报表的范围。 五、会计报表主要项目注释 本注释除特别注释外金额均为人民币 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金 2003 年 12 月 31 日余额为 399,788,257.88 元。 项目 期末数 期初数 现 金 310,733.76 83,053.63 银行存款 399,212,986.42 225,551,474.21 其他货币资金 264,537.70 63,754.73 合 计 399,788,257.88 225,698,282.57 上述银行存款期末余额中有 30,747,500.00 元为本公司子公司哈尔滨工成房地产综合开发 公司存入交通银行哈尔滨分行动力支行及中国建设银行哈尔滨市工大支行“担保保证金专户” 内存款。该保证责任至购房借款人办妥房屋保险、房产抵押登记、借款合同、抵押合同公证 等手续后解除。 货币资金期末比期初增长 77.13%，主要系本年将上年拟以货币资金认购深圳市商业银行 股份有限公司 10%股份、购买河北三河食品开发公司 90%权益的净资产支付的 110,000,000.00 元定金款收回所致。 2、短期投资和短期投资跌价准备 短期投资 2003 年 12 月 31 日价值为 659,504.00 元，其中： 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 1,525,767.00 866,263.00 1,664,207.70 589,485.70 27 根据证券交易所公布的报表日股票市价，上述股票投资报表日市价总额 662,294.00 元，单 项投资市价低于成本的部分确认为跌价准备。上述股票投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收票据 应收票据 2003 年 12 月 31 日无余额。 种类 期末数 期初数 应收票据 30,000.00 4、应收账款 应收账款 2003 年 12 月 31 日账面价值为 28,824,625.16 元，其中： 计提比 期末数 期初数 账龄 例 (%) 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5 18,333,622.84 57.77 916,681.15 18,033,387.72 49.65 901,536.32 1－2 年 7 2,939,558.83 9.26 205,769.10 13,048,871.01 35.92 913,420.96 2－3 年 10 6,036,732.35 19.02 603,673.23 2,778,638.04 7.65 277,863.80 3—5 年 20 2,929,183.73 9.23 585,836.76 1,347,784.05 3.71 269,556.82 5 年以上 40 1,495,812.74 4.72 598,325.09 1,114,909.61 3.07 445,963.84 合计 31,734,910.49 100 2,910,285.33 36,323,590.43 100 2,808,341.74 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款。 应收账款期末余额中，前五名金额 17,023,555.59 元，占全部应收账款总额的 53.64%。 5、其他应收款 其他应收款 2003 年 12 月 31 日价值为 56,786,789.81 元，其中： 期末数 期初数 计提比 账龄 例% 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 5 43,480,949.35 71.69 2,173,583.05 35,201,877.65 75.97 1,767,593.86 1-2 年 7 11,214,595.48 18.49 785,021.60 7,994,717.65 17.25 559,630.24 2-3 年 10 3,843,595.04 6.34 384,359.51 1,552,174.31 3.35 155,217.44 3－5 年 20 1,480,883.84 2.44 296,176.77 1,231,308.84 2.66 251,103.71 5 年以上 40 632,500.92 1.04 226,593.89 357,019.06 0.77 142,807.62 合计 60,652,524.63 100.00 3,865,734.82 46,337,097.51 100.00 2,876,352.87 其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项，详见本注释七（四） 1 关联方关系及其交易。 28 其他应收款期末余额中有哈尔滨工大集团股份有限公司 37,503,148.23 元，系往来款。 哈尔滨哈特购物商城有限责任公司 5,485,167.77 元，系往来款。 其他应收款期末余额中，前五名金额 48,884,779.47 元，占其他应收款总额的 80.60%。 6、预付账款 预付账款 2003 年 12 月 31 日余额为 29,617,961.84 元，其中： 账 龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 9,754,784.44 32.93 132,401,768.41 95.86 1－2 年 14,187,216.60 47.90 5,087,078.80 3.68 2－3 年 5,040,078.80 17.02 635,882.00 0.46 3－5 年 635,882.00 2.15 3.000.00 0.00 5 年以上 合 计 29,617,961.84 100.00 138,127,729.21 100.00 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 账龄超过 1 年的预付账款主要系本公司子公司哈尔滨工成房地产综合开发公司产品周期 长，未完工，未与对方结算的款项。 预付账款期末数比期初数降低 78.56%，主要系本年将上年拟以货币资金认购深圳市商业 银 行 股 份 有 限 公 司 10% 股 份 、 购 买 河 北 三 河 食 品 开 发 公 司 90% 权 益 的 净 资 产 支 付 的 110,000,000.00 元定金款收回所致。 7、存货 存货 2003 年 12 月 31 日价值为 485,651,272.53 元，其中： 项目 期末数 期初数 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 19,458,499.08 233,644.91 20,590,345.71 23,761.35 低值易耗品 2,315,687.32 5,884,485.20 自制半成品 192,086,036.20 255,880.57 158,622,046.97 110,320.15 库存商品 269,725,723.37 254,923.96 336,410,276.51 277,969.40 受托代销商品 分期收款发出商品 664,219.77 694,840.51 委托加工物资 598,854.51 598,854.51 包装物 1,546,701.72 1,478,176.27 合计 486,395,721.97 744,449.44 524,279,025.68 412,050.90 存货可变现净值是以销售价格为计算基础确定的。 29 8、待摊费用 待摊费用 2003 年 12 月 31 日余额为 476,217.90 元，其中： 项目 期末数 期初数 保险费 97,779.02 115,615.10 其他 253,438.88 104,402.56 租赁费 125,000.00 合计 476,217.90 220,017.66 待摊费用期末结存为已支付，在受益期内尚未摊销完的金额。 9、长期投资 长期投资 2003 年 12 月 31 日余额为 2,437,500.00 元。 （1）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 2,437,500.00 2,437,500.00 （2）长期股权投资－其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 群博智能机器人公司 长期 2,437,500.00 10% 10、固定资产 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 2003 年 12 月 31 日余额分别为 392,185,089.98 元、 112,923,465.30 元和 5,610,729.16 元。 （1）固定资产原值 项目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 房屋建筑物 219,177,998.63 16,807,713.30 388,087.20 235,597,624.73 通用设备 43,794,126.61 4,986,396.67 661,308.56 48,119,214.72 专用设备 90,539,764.79 9,256,370.46 709,969.94 99,086,165.31 运输设备 5,843,125.52 554,372.50 777,856.80 5,619,641.22 其他设备 3,681,947.25 80,496.75 3,762,444.00 合 计 363,036,962.80 31,685,349.68 2,537,222.50 392,185,089.98 30 （2）累计折旧 房屋建筑物 40,403,454.32 6,030,407.26 98,041.39 46,335,820.19 通用设备 13,871,010.20 3,819,381.38 286,375.50 17,404,016.08 专用设备 37,225,504.35 7,864,436.46 471,561.46 44,618,379.35 运输设备 3,517,949.01 406,672.52 738,974.42 3,185,647.11 其他设备 1,007,973.46 371,629.11 1,379,602.57 合计 96,025,891.34 18,492,526.73 1,594,952.77 112,923,465.30 （3）固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 69,413.90 553,405.28 483,991.38 专用设备 5,126,737.78 5,126,737.78 运输设备 其他设备 合计 69,413.90 5,680,143.06 5,610,729.16 固定资产净额 261,330,928.40 273,650,895.52 注：本期在建工程完工转入固定资产 23,276,541.90 元。 本期固定资产出售账面原值 431,282.84 元。 截止 2003 年 12 月 31 日，账面原值 30,788,203.66 元的固定资产用于抵押。 截止 2003 年 12 月 31 日，经营租赁租出的固定资产账面原值 3,491,784.54 元，其中:房屋 建筑物账面原值 2,648,934.54 元、专用设备账面原值 811,448.77 元、通用设备账面原值 31,401.23 元。 31 11、在建工程 在建工程 2003 年 12 月 31 日余额为 6,474,258.08 元，其中： 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 装修工程 21,954.35 375,875.00 265,975.20 50,000.00 81,854.15 自筹 分离组织蛋白工程 3,277,065.40 3,277,065.40 自筹 松乳改造 1,119,773.75 93,900.00 117,900.00 1,095,773.75 自筹 松乳环保工程 1,590,867.12 363,064.00 6,464.00 1,947,467.12 自筹 红博改造工程 2,622,073.15 2,391,872.01 2,953,833.40 2,060,111.76 自筹 研发二期工程改造 3,233,907.30 2,444,856.00 789,051.30 自筹 GMP 改造工程 17,170,745.30 自筹 17,170,745.30 消防工程 500,000.00 500,000.00 自筹 合计 22,525,413.67 10,235,683.71 23,276,541.90 3,010,297.40 6,474,258.08 12、无形资产 无形资产 2003 年 12 月 31 日余额为 104,820,912.48 元，其中： 取得 剩余摊销 种类 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 方式 年限 土地使 购入股 39.5 、 40 14,567,200.55 11,850,838.58 3,006,355.00 289,993.03 11,560,845.55 用权 东投入 年 经营权 购入 120,000,000.00 94,400,000.00 4,800,000.00 30,400,000.00 18.7 年 89,600,000.00 15.3 、 6.3 电容权 购入 515,835.52 211,777.81 354,151.52 50,093.81 161,684.00 年 专有技 5.3、6.3、 购入 7,630,507.45 4,255,444.49 11,291.45 4,132,124.52 768,353.01 3,498,382.93 术 4、0.8 年 合计 142,713,543.52 110,718,060.88 11,291.45 5,908,439.85 37,892,631.04 104,820,912.48 32 13、长期待摊费用 长期待摊费用 2003 年 12 月 31 日余额为 3,251,925.06 元，其中： 剩余摊 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 装修费用 19,626.00 14,319.00 4,602.00 9,909.00 9,717.00 1-3 年 租入固定资 6,098,723.61 2,465,318.15 3,613,447.90 2,836,557.99 2,856,515.55 3,242,208.06 4.9 年 产改良支出 合计 6,118,349.61 2,479,637.15 3,613,447.90 2,841,159.99 2,866,424.55 3,251,925.06 14、短期借款 短期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 21,250,000.00 元。 借款类别 期末数 期初数 信用借款 20,000.00 抵押借款 21,250,000.00 21,300,000.00 担保借款 187,280,000.00 合计 21,250,000.00 208,600,000.00 本账户期末余额中已到期应偿还的短期借款： 贷款单位 贷款金额 贷款年利率 贷款资金用途 未偿还原因 中国工商银行 15,900,000.00 5.841% 流动资金借款 流动资金紧张 三河市支行 15、应付票据 应付票据 2003 年 12 月 31 日无余额。 项目 期末数 期初数 应付票据 1,500,000.00 16、应付账款 应付账款 2003 年 12 月 31 日余额为 172,055,445.98 元。 项目 期末数 期初数 应付账款 172,055,445.98 186,640,194.82 应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 无账龄超过 3 年的大额应付账款。 33 17、预收账款 预收账款 2003 年 12 月 31 日余额为 66,150,246.95 元。 项目 期末数 期初数 预收账款 66,150,246.95 16,250,337.54 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 账龄超过 1 年的预收账款共计 6,553,155.74 元，主要系本公司子公司哈尔滨工成房地产综 合开发公司预收的哈尔滨国际会展体育中心有限公司装修款项，未完工，尚未与对方结算。 18、应付工资 应付工资 2003 年 12 月 31 日余额为 1,218,738.18 元。 项目 期末数 期初数 应付工资 1,218,738.18 446,619.10 19、应付股利 应付股利 2003 年 12 月 31 日余额为 2,825,203.95 元。 投资者名称 期末数 期初数 原因 三河洁神集团公司 1,745,152.20 1,816,938.39 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利 哈工大集团股份有限公司 423,971.30 573,616.01 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利 哈尔滨航天物业公司 656,080.45 524,074.21 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利 合 计 2,825,203.95 2,914,628.61 20、应交税金 应交税金 2003 年 12 月 31 日余额为 5,600,251.26 元，其中： 项目 期末数 期初数 执行的法定税率 增值税 -834,634.13 -1,326,233.37 6%、13%、17% 营业税 2,461,929.07 3,176,133.58 3%、5% 所得税 2,588,449.66 2,009,600.21 15%、33% 城建税 452,822.79 408,818.90 1%、5%、7% 房产税 820,598.96 227,163.59 1.2%、12% 个人所得税 72,469.41 43,336.43 土地使用税 38,615.50 每平米 2 元 合计 5,600,251.26 4,538,819.34 34 21、其他应交款 其他应交款 2003 年 12 月 31 日余额为 375,620.32 元。 项目 期末数 期初数 执行的法定税率 教育费附加 280,364.39 254,386.00 应纳增值税、营业税税额的 3%、3.5%、4% 其他 95,255.93 121,519.74 合 计 375,620.32 375,905.74 22、其他应付款 其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额为 55,910,632.18 元。 项目 期末数 期初数 其他应付款 55,910,632.18 71,987,520.29 其他应付款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项，详见本注释七（四） 2 关联方关系及其交易。 子公司哈尔滨工成房地产综合开发公司其他应付款 19,320,000.00 元，系哈尔滨市政府暂 存的未结算的动迁房款；本公司分公司红博商贸城其他应付款 6,925,000.00 元，系暂存的业户 押金款。 账龄超过 3 年的大额其他应付款主要为应付哈尔滨工业大学高新技术开发总公司的往来 款 4,742,574.14 元，对方一直未要求偿还。 23、预提费用 预提费用 2003 年 12 月 31 日余额为 101,734.24 元。 项目 期末数 期初数 年末结存的原因 粮食加工企业按规 大豆及资材损耗 25,009.32 580.58 定计提的损耗 本期已发生尚未支 水电气费 76,724.92 96,383.15 付的费用 本期已发生尚未支 其他 25,000.00 付的费用 合计 101,734.24 121,963.73 35 24、长期借款 长期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 183,000,000.00 元。 项目 期末数 期初数 长期借款 183,000,000.00 长期借款具体包括： 借款类别 期末数 借款期限 到期日 年利率(%) 担保借款 120,000,000.00 2年 05.8.14 6.588 担保借款 36,000,000.00 1.5 年 05.6.25 6.588 担保借款 27,000,000.00 2年 05.9.4 6.588 合计 183,000,000.00 长期借款增加主要系本年偿还短期借款，借入长期借款。 25、专项应付款 专项应付款 2003 年 12 月 31 日余额为 240,000.00 元。 拨款用途 期末数 期初数 SGX18J 真空石油干洗机研制开发 240,000.00 26、股本 2003 年 12 月 31 日股本为 324,090,968.00 元，具体明细如下表： 单位：股 每股面值：1.00 元 本次变动增减 期末数 股份类别 期初数 配 股 送 股 公积金转股 其 他 一、尚未流通股 国有法人股 113,400,000.00 113,400,000.00 社会法人股 36,000,000.00 36,000,000.00 尚未流通股份合计 149,400,000.00 149,400,000.00 二、已流通股份 人民币普通股 174,690,968.00 174,690,968.00 已流通股份合计 174,690,968.00 174,690,968.00 三、股份总数 324,090,968.00 324,090,968.00 36 27、资本公积 2003 年 12 月 31 日资本公积为 318,733,902.23 元，具体项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 312,478,620.52 312,478,620.52 95 年免税转入 5,123,945.08 5,123,945.08 股权投资准备 321,933.97 197,528.01 519,461.98 其他资本公积金转入 583,247.57 28,627.08 611,874.65 合计 318,507,747.14 226,155.09 318,733,902.23 资本公积本期增加 226,155.09 元，是本公司及本公司按股权比例应享有的不需支付的往 来款转入数。 28、盈余公积 2003 年 12 月 31 日盈余公积为 74,434,397.40 元，具体项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 45,486,486.02 3,413,934.54 48,900,420.56 公益金 22,743,243.03 1,706,967.28 24,450,210.31 免税基金 1,083,766.53 1,083,766.53 合计 69,313,495.58 5,120,901.82 74,434,397.40 29、未分配利润 未分配利润 2003 年 12 月 31 日余额为 123,908,522.11 元。 项目 本年数 上年数 净利润 18,658,991.91 25,218,782.69 加：年初未分配利润 110,370,432.02 91,019,840.15 可供分配利润 129,029,423.93 116,238,622.84 减：提取法定盈余公积 3,413,934.54 3,912,127.22 提取法定公益金 1,706,967.28 1,956,063.60 减：应付普通股股利 未分配利润 123,908,522.11 110,370,432.02 报告期利润预分情况：根据公司董事会三届九次会议的决议，本年不实行利润分配，也 不实施公积金转增股本。 30、主营业务收入 主营业务收入 2003 年度发生额为 386,360,350.15 元。 业务分部： 37 项目 本年数 上年数 主营业务收入 其中：工业 191,896,837.62 476,532,541.16 商业及信息服务业 14,147,686.96 21,208,616.32 房地产 126,610,715.19 158,719,871.50 物业管理 54,248,095.00 48,818,576.50 小计 386,903,334.77 705,279,605.48 公司内各业务分部间相互抵消 542,984.62 2,819,769.99 合计 386,360,350.15 702,459,835.49 本公司前五名客户销售收入的总额为 63,573,775.64 元，占公司全部销售收入的比例为 16.45%。 主营业务收入期末比期初降低 45.00%，主要系上年度已出售子公司哈尔滨哈飞农用车制 造厂本年度未纳入合并范围所致。 31、主营业务成本 主营业务成本 2003 年度发生额为 286,675,626.15 元。 业务分部： 项目 本年数 上年数 主营业务成本 其中：工业 184,668,450.42 454,179,264.83 商业及信息服务业 5,628,913.32 9,024,888.11 房地产 96,815,738.16 131,590,836.66 物业管理(注) 小计 287,113,101.90 594,794,989.60 公司内各业务分部间相互抵消 437,475.75 2,915,650.41 合计 286,675,626.15 591,879,339.19 注：物业管理的营业收入系对外出租营业摊位的租金收入，其成本费用均在管理费用中 核算。 主营业务成本期末比期初降低 51.57%，主要系上年度已出售子公司哈尔滨哈飞农用车制 造厂本年度未纳入合并范围所致。 38 32、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加 2003 年度发生额为 10,748,053.19 元，具体项目如下： 种类 计缴标准 本年数 上年数 营业税 应纳税营业额收入 5%、3% 9,354,703.85 10,958,663.06 城建税 应纳增值税、营业税税额 871,561.05 1,186,867.42 1%、5%、7% 教育费附加 应纳增值税、营业税税额 497,085.10 672,373.83 3%、3.5%、4% 其他 24,703.19 55,762.22 合 计 10,748,053.19 12,873,666.53 33、其他业务利润 其他业务利润 2003 年度发生额为 7,081,457.85 元。 项目 本年数 上年数 其他业务利润 7,081,457.85 5,292,518.83 本年具体项目如下： 种类 收入 成本 利润 销售材料 1,700,850.94 1,807,915.12 -107,064.18 租金 3,876,900.00 711,194.25 3,165,705.75 加工费 7,357,462.85 5,941,503.00 1,415,959.85 广告牌 4,376,654.49 3,038,566.05 1,338,088.44 其他 2,028,962.45 760,194.46 1,268,767.99 合计 19,340,830.73 12,259,372.88 7,081,457.85 其他业务利润期末比期初增长 33.80%，主要系本公司子公司哈尔滨松花江乳业有限公司 收取鲜奶加工费所致。 34、财务费用 财务费用 2003 年度发生额为 7,313,266.91 元，具体项目如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 10,890,380.72 10,182,808.11 减：利息收入 3,601,950.92 3,119,881.70 其他 24,837.11 52,017.58 合计 7,313,266.91 7,114,943.99 39 35、投资收益 投资收益 2003 年度发生额为-260,936.83 元。 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 58,109.88 346,008.16 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 股权投资差额摊销 -42,269.41 -42,269.41 股权投资转让收益 4,125,497.94 计提的短期投资跌价准备 -276,777.30 1,396,777.73 合 计 -260,936.83 5,826,014.42 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 36、收到的与经营活动有关的其他现金 2003 年度本公司收到与经营活动有关的其他现金发生额为 135,313,520.55 元，主要系往来 款。 37、支付的与经营活动有关的其他现金 2003 年度本公司支付与经营活动有关的其他现金发生额为 54,477,363.98 元，主要系支付 的往来款及管理费用和经营费用。 （二）母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 应收账款 2003 年 12 月 31 日价值为 8,805,870.46 元，其中： 坏账准 期末数 期初数 账龄 备计提 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 比例% 1 年以内 5 6,438,765.13 64.92 304,217.11 4,526,096.05 34.85 171,215.20 1－2 年 7 973,659.10 9.82 68,156.13 6,565,811.36 50.56 459,606.79 2－3 年 10 609,178.52 6.14 60,917.85 314,581.08 2.42 31,458.11 3—5 年 20 401,242.76 4.05 80,248.56 467,564.81 3.60 93,512.97 5 年以上 40 1,494,274.33 15.07 597,709.73 1,113,371.20 8.57 445,348.48 合计 9,917,119.84 100 1,111,249.38 12,987,424.50 100 1,201,141.55 40 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款。 应收账款期末余额中，前五名金额 6,533,913.46 元，占全部应收账款总额的 65.89%。 2、其他应收款 其他应收款 2003 年 12 月 31 日价值为 38,565,318.14 元，其中： 坏账准 期末数 期初数 账龄 备计提 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 比例% 1 年以内 5 27,415,024.83 67.53 1,370,286.83 13,413,592.90 80.44 300,854.63 1－2 年 7 4,305,314.15 10.61 301,372.00 1,530,892.76 9.18 107,162.49 2－3 年 10 4,467,119.95 11.00 32,711.99 707,454.15 4.24 70,745.42 3—5 年 20 3,928,487.15 9.68 134,397.43 666,758.45 4.00 133,351.69 5 年以上 40 480,233.85 1.18 192,093.54 357,019.06 2.14 142,807.62 合计 40,596,179.93 100.00 2,030,861.79 16,675,717.32 100.00 754,921.85 本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中，前五名债务人欠款金额 30,670,014.42 元，占全部其他应收款总额 的 75.55%。 3、长期投资 长期投资 2003 年 12 月 31 日余额为 109,444,966.39 元。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 114,047,593.45 5,700,902.98 13,068,617.97 106,679,878.46 其他股权投资 2,437,500.00 2,437,500.00 股权投资差额 369,857.34 42,269.41 327,587.93 合计 116,854,950.79 5,700,902.98 13,110,887.38 109,444,966.39 （1）长期股权投资－对子公司投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 哈尔滨工成房地产综合开发公司 长期 19,800,000.00 99% 三河洁神洗涤设备股份有限公司 长期 26,336,400.00 51% 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 长期 22,500,000.00 80% 哈尔滨哈特酒店有限公司 长期 22,830,000.00 75% 北京协和瑞草天然药业有限公司 长期 13,010,000.00 51% 41 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 分得红利额 累计增减额 期末余额 哈特酒店有限公司 22,830,000.00 192,027.17 1,292,373.59 -1,100,346.42 21,729,653.58 工成房地产综合开发公司 19,800,000.00 124,608,553.14 109,059,837.90 15,548,715.24 35,348,715.24 松花江乳业有限责任公司 22,500,000.00 -173,847.95 991,299.35 -1,165,147.30 21,334,852.70 洁神洗涤设备股份有限公司 26,336,400.00 -4,800,086.19 3,283,299.63 -8,083,385.82 18,253,014.18 协和瑞草天然药业有限公司 12,587,305.90 -2,573,663.14 -2,573,663.14 10,013,642.76 合计 104,053,705.90 117,252,983.03 114,626,810.47 2,626,172.56 106,679,878.46 （2）长期股权投资－其他股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 群博智能机器人公司 长期 2,437,500.00 10% （3）长期股权投资－股权投资差额 投资差额原 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销额 期末摊余价值 摊销期限 形成原因 始金额 协和瑞草天然药业有限公司 422,694.10 42,269.41 95,106.17 327,587.93 10 年 投资形成 4、主营业务收入： 主营业务收入 2003 年度发生额为 207,077,185.40 元。 业务分部： 项目 本年数 上年数 主营业务收入 其中：工业 147,536,811.64 140,565,350.98 商业及信息服务业 5,292,278.76 13,278,578.18 物业管理 54,248,095.00 48,818,576.50 小计 207,077,185.40 202,662,505.66 公司内各业务分部间相互抵消 合计 207,077,185.40 202,662,505.66 本公司前五名客户销售收入的总额为 22,995,052.97 元，占公司全部销售收入的比例为 11.10%。 5、主营业务成本 主营业务成本 2003 年度发生额为 146,949,249.37 元。 业务分部： 42 项目 本年数 上年数 主营业务成本 其中：工业 144,555,764.80 126,176,071.52 商业及信息服务业 2,393,484.57 6,488,677.06 物业管理 小计 146,949,249.37 132,664,748.58 公司内各业务分部间相互抵消 721,305.40 合计 146,949,249.37 131,943,443.18 6、投资收益 投资收益 2003 年度发生额为 5,242,438.14 元。 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 58,109.88 346,008.16 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 5,503,374.97 -2,245,938.99 股权投资差额摊销 -42,269.41 -42,269.41 股权投资转让收益 4,125,497.94 计提的短期投资跌价准备 -276,777.30 1,396,777.73 合 计 5,242,438.14 3,580,075.43 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 投资收益本期比上期增长 46.43%，主要系本公司上年将亏损较大的子公司哈尔滨哈飞农 用车制造厂转让，本年未纳入合并范围所致。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方概况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表 1.哈尔滨工业大学高 哈市南岗区西大直 高新技术及产 母公司 国有 张景杰 新技术开发总公司 街 118 号 品开发 2.哈尔滨工成房地产 哈市南岗区西大直 房地产开发及 子公司 有限责任 索清林 综合开发公司 街 118 号 室内装饰 3.三河洁神洗涤设备 洗涤、熨烫设备 河北三河市 子公司 股份制 宋任 股份有限公司 生产和销售 4.哈尔滨松花江乳业 哈市南岗区汉祥街 乳与乳制品的 子公司 有限责任 许宪福 有限责任公司 46 号 生产与销售 5.哈尔滨哈特酒店有 哈市南岗区西大直 餐饮、酒吧、商 子公司 有限责任 朱淑杰 限公司 街 108 号 务、客房服务 开发、制造、销 6、北京协和瑞草天然 北京海淀区 售口服液、制 子公司 有限责任 张大成 药业有限公司 剂、胶囊、蜜丸 43 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方的名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 100,800,000.00 100,800,000.00 哈尔滨工成房地产综合开发公司 20,000,000.00 20,000,000.00 三河洁神洗涤设备股份有限公司 51,640,000.00 51,640,000.00 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 28,125,000.00 28,125,000.00 哈尔滨哈特酒店有限公司 30,440,000.00 30,440,000.00 北京协和瑞草天然药业有限公司 25,510,000.00 25,510,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方的名称 金额 比例（%） 金额 比例（%） 哈尔滨工业大学高新技术开发总 113,400,000.00 34.99 113,400,000.00 34.99 公司 哈尔滨工成房地产综合开发公司 19,800,000.00 99 19,800,000.00 99 三河洁神洗涤设备股份有限公司 26,336,400.00 51 26,336,400.00 51 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 22,500,000.00 80 22,500,000.00 80 哈尔滨哈特酒店有限公司 22,830,000.00 75 22,830,000.00 75 北京协和瑞草天然药业有限公司 13,010,000.00 51 13,010,000.00 51 （二）不存在控制关系的关联方关系的性质 不存在控制关系的关联方如下: 关联方名称 与本公司关系 哈尔滨工大集团股份有限公司 同一董事长 上海程达投资发展有限公司 同一关键管理人员、股东 （三）关联交易事项 1、提供土地使用权 哈尔滨工大集团股份有限公司免费为本公司提供土地使用权，面积为 75,698.00 平方米； 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司免费为本公司提供土地使用权，面积为 2,521.60 平方米。 2、提供担保 哈尔滨工大集团股份有限公司为本公司长期借款 183,000,000.00 元提供担保。 （四）关联方应收、应付款项余额 44 余 额 占全部款项余额的比重（%） 项 目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 1、其他应收款 其中：哈尔滨工大集团 37,503,148.23 8,973,711.00 61.83 19.37 股份有限公司 上海程达投资发展有限 1,500,000.00 2.47 公司 2、其他应付款 其中：哈尔滨工业大学 5,478,355.65 5,098,068.22 8.65 7.08 高新技术开发总公司 八、承诺事项、或有事项 截止报告日，本公司无对外担保抵押、无重大承诺事项及或有事项。 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 已到期应偿还的短期借款：中国工商银行三河市支行的借款 15,900,000.00 元已于 2004 年 3 月 12 日偿还； 账龄超过 3 年的大额其他应付款：应付哈尔滨工业大学高新技术开发总公司的往来款 4,742,574.14 元，至审计报告签发日止尚未偿还。 2、资产负债表日后事项中的调整事项 截止 2004 年 3 月 28 日，无对本期财务报告有重大影响需予调整的事项。 十、债务重组 本年度公司未发生重大债务重组事项。 十一、其他重要事项 本年度公司无其他重要事项。 十二、会计报表的批准 本会计报表及附注由本公司董事会于 2004 年 3 月 28 日批准。 45 十一、公司备查文件目录 （1）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （2）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （3）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 董事长：张大成 2004 年 3 月 28 日 46 资 产 负 债 表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 301,837,148.11 399,788,257.88 188,619,622.15 225,698,282.57 短期投资 2 659,504.00 659,504.00 1,074,722.00 1,074,722.00 应收票据 3 30,000.00 应收股利 16,913,812.52 15,181,914.00 应收利息 应收账款 4 8,805,870.46 28,824,625.16 11,786,282.95 33,515,248.69 其他应收款 5 38,565,318.14 56,786,789.81 15,920,795.47 43,460,744.64 预付账款 6 89,992.35 29,617,961.84 114,436,787.56 138,127,729.21 应收补贴款 存货 7 33,186,239.18 485,651,272.53 29,159,477.60 523,866,974.78 待摊费用 8 438,850.69 476,217.90 112,672.01 220,017.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 274,870,470.24 233,720,304.64 流 动 资 产 合 计 675,367,205.69 1,001,804,629.12 610,012,578.38 965,993,719.55 长期投资： 长期股权投资 9 109,444,966.39 2,437,500.00 116,854,950.79 2,437,500.00 长期债权投资 长期投资小计 109,444,966.39 2,437,500.00 116,854,950.79 2,437,500.00 合并价差 327,587.93 369,857.34 长期投资合计 109,444,966.39 2,765,087.93 116,854,950.79 2,807,357.34 固定资产： 固定资产原价 10 219,148,785.78 392,185,089.98 213,400,061.70 363,036,962.80 减：累计折旧 59,538,606.61 112,923,465.30 50,489,670.22 96,025,891.34 固定资产净值 159,610,179.17 279,261,624.68 162,910,391.48 267,011,071.46 减：固定资产减值准备 3,908,509.28 5,610,729.16 3,977,923.18 5,680,143.06 固定资产净额 155,701,669.89 273,650,895.52 158,932,468.30 261,330,928.40 工程物资 在建工程 11 3,431,017.21 6,474,258.08 2,644,027.50 22,525,413.67 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 159,132,687.10 280,125,153.60 161,576,495.80 283,856,342.07 无形资产及其他资产： 无形资产 12 101,164,112.03 104,820,912.48 106,267,039.35 110,718,060.88 长期待摊费用 13 3,242,208.06 3,251,925.06 2,465,318.15 2,479,637.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 104,406,320.09 108,072,837.54 108,732,357.50 113,197,698.03 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,048,351,179.27 1,392,767,708.19 997,176,382.47 1,365,855,116.99 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 2003年12月31日 2002年12月31日 负 债 及 股 东 权 益 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 14 21,250,000.00 120,020,000.00 208,600,000.00 应付票据 15 1,500,000.00 应付账款 16 12,883,892.72 172,055,445.98 5,534,083.64 186,640,194.82 预收账款 17 47,097,390.14 66,150,246.95 3,236,351.48 16,250,337.54 应付工资 18 104,472.68 1,218,738.18 253,953.60 446,619.10 应付福利费 1,598,039.77 2,821,174.03 1,270,767.83 1,977,825.03 应付股利 19 2,825,203.95 2,914,628.61 应交税金 20 1,417,309.47 5,600,251.26 904,719.31 4,538,819.34 其他应交款 21 121,265.64 375,620.32 61,838.22 375,905.74 其他应付款 22 23,230,075.94 55,910,632.18 42,986,020.09 71,987,520.29 预提费用 23 9.32 101,734.24 580.58 121,963.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 86,452,455.68 328,309,047.09 174,268,314.75 495,353,814.20 长期负债: 长期借款 24 120,000,000.00 183,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 25 240,000.00 其他长期负债 长期负债合计 120,000,000.00 183,240,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 206,452,455.68 511,549,047.09 174,268,314.75 495,353,814.20 少数股东权益: 40,050,871.36 48,218,660.05 股东权益： 股本 26 324,090,968.00 324,090,968.00 324,090,968.00 324,090,968.00 减:已归还投资 股本净额 324,090,968.00 324,090,968.00 324,090,968.00 324,090,968.00 资本公积 27 318,733,902.23 318,733,902.23 318,507,747.14 318,507,747.14 盈余公积 28 61,989,878.42 74,434,397.40 59,175,203.30 69,313,495.58 其中：公益金 20,302,037.30 24,450,210.31 19,363,812.26 22,743,243.03 未分配利润 29 137,083,974.94 123,908,522.11 121,134,149.28 110,370,432.02 股东权益合计 841,898,723.59 841,167,789.74 822,908,067.72 822,282,642.74 负债及股东权益总计 1,048,351,179.27 1,392,767,708.19 997,176,382.47 1,365,855,116.99 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 2003年度 2002年度 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 30 207,077,185.40 386,360,350.15 202,662,505.66 702,459,835.49 减：主营业务成本 31 146,949,249.37 286,675,626.15 131,943,443.18 591,879,339.19 主营业务税金及附加 32 3,299,545.51 10,748,053.19 3,386,095.56 12,873,666.53 二、主营业务利润 56,828,390.52 88,936,670.81 67,332,966.92 97,706,829.77 加：其他业务利润 33 5,748,067.51 7,081,457.85 4,586,080.27 5,292,518.83 减：营业费用 14,819,947.30 29,634,274.87 16,603,178.92 29,582,526.28 管理费用 23,817,305.96 39,039,319.76 23,514,878.77 44,267,061.88 财务费用 34 4,376,702.98 7,313,266.91 4,677,081.59 7,114,943.99 三、营业利润 19,562,501.79 20,031,267.12 27,123,907.91 22,034,816.45 加：投资收益 35 5,242,438.14 -260,936.83 3,580,075.43 5,826,014.42 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 18,284.20 231,478.29 137,244.71 246,182.40 减：营业外支出 324,661.78 795,126.05 29,043.60 579,283.99 四、利润总额 24,498,562.35 19,206,682.53 30,812,184.45 27,527,729.28 减：所得税 5,734,061.57 8,746,898.70 4,967,976.78 7,142,321.78 减：少数股东本期损益 -8,199,208.08 -4,833,375.19 五、净利润 18,764,500.78 18,658,991.91 25,844,207.67 25,218,782.69 加：年初未分配利润 121,134,149.28 110,370,432.02 99,058,376.95 91,019,840.15 其他转入 二、可供分配的利润 139,898,650.06 129,029,423.93 124,902,584.62 116,238,622.84 减：提取法定盈余公积 1,876,450.08 3,413,934.54 2,512,290.23 3,912,127.22 提取法定公益金 938,225.04 1,706,967.28 1,256,145.11 1,956,063.60 三、可供股东分配的利润 137,083,974.94 123,908,522.11 121,134,149.28 110,370,432.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 137,083,974.94 123,908,522.11 121,134,149.28 110,370,432.02 补充资料： 2003年度 2002年度 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,125,497.94 4,125,497.94 2、自然灾害发生的损失 302,689.44 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,703,584.36 -1,703,584.36 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 28,002.53 52,657.57 6、其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 2003年度 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.57 10.69 0.27 0.27 营业利润 2.38 2.41 0.06 0.06 净利润 2.22 2.24 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 2.31 2.34 0.06 0.06 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 其中，涉及非经常性损益明细项目如下： 明细项目 金额 短期投资损益 -218,667.42 营业外收入 231,478.29 减：营业外支出 795,126.05 小计 -782,315.18 所得税影响数 13,531.11 扣除所得税影响后合计 -795,846.29 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 264,504,603.10 457,567,816.15 收到的税费返还 收到的与经营活动有关的其他现金 36 120,017,113.83 135,313,520.55 现金流入小计 384,521,716.93 592,881,336.70 购买商品、接受劳务支付的现金 166,952,816.51 293,834,104.71 支付给职工以及为职工支付的现金 9,246,607.60 19,708,809.85 支付的各项税费 9,408,173.49 24,781,266.31 支付的与经营活动有关的其他现金 37 68,084,210.16 54,477,363.98 现金流出小计 253,691,807.76 392,801,544.85 经营活动产生的现金流量净额 130,829,909.17 200,079,791.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 197,940.70 197,940.70 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 58,109.88 58,109.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,700.00 1,700.00 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 257,750.58 257,750.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,384,486.23 12,277,436.62 投资所支付的现金 59,500.00 59,500.00 债权性投资所支付的现金 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 10,443,986.23 12,336,936.62 投资活动产生的现金流量净额 -10,186,235.65 -12,079,186.04 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 120,000,000.00 188,350,000.00 收到的与筹资活动有关的其他现金 现金流入小计 120,000,000.00 188,350,000.00 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 191,400,000.00 分配股利或利润所支付的现金 7,426,147.56 10,860,630.50 支付的与筹资活动有关的其他现金 现金流出小计 127,426,147.56 202,260,630.50 筹资活动产生的现金流量净额 -7,426,147.56 -13,910,630.50 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金流量净增加额 113,217,525.96 174,089,975.31 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 补充资料 注释 母公司 合并 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 18,764,500.78 18,658,991.91 加：少数股东收益 -8,199,208.08 计提的资产减值准备 1,331,117.60 1,700,501.38 固定资产折旧 10,189,162.69 18,492,526.73 无形资产摊销 5,105,218.77 5,908,439.85 长期待摊费用摊销 2,836,557.99 2,841,159.99 待摊费用减少（减：增加） -326,178.68 -256,200.24 预提费用增加（减：减少） -571.26 -20,229.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 29,883.50 29,883.50 固定资产报废损失 315,177.71 财务费用 7,426,147.56 10,830,630.50 投资损失（减：收益） -5,519,215.44 -15,840.47 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,895,054.11 37,883,303.71 经营性应收项目的减少（减：增加） 64,125,957.50 103,391,707.75 经营性应付项目的增加（减：减少） 30,762,382.27 8,518,947.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 130,829,909.17 200,079,791.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 301,837,148.11 399,788,257.88 减：现金的期初余额 188,619,622.15 225,698,282.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 113,217,525.96 174,089,975.31 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 2003年度 会企01表附表2 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 324,090,968.00 324,090,968.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 324,090,968.00 324,090,968.00 二、资本公积： 年初余额 16 318,507,747.14 318,174,301.47 本年增加数 17 226,155.09 333,445.67 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 197,528.01 321,933.97 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 28,627.08 11,511.70 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 318,733,902.23 318,507,747.14 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 46,570,252.55 44,884,050.40 本年增加数 47 3,413,934.54 3,912,127.22 其中：从净利润中提取数 48 3,413,934.54 3,912,127.22 其中：法定盈余公积 49 3,413,934.54 3,912,127.22 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 2,225,925.07 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 49,984,187.09 46,570,252.55 其中：法定盈余公积 63 48,900,420.56 45,486,486.02 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 22,743,243.03 21,900,141.95 本年增加数 67 1,706,967.28 1,956,063.60 其中：从净利润中提取数 68 1,706,967.28 1,956,063.60 本年减少数 70 1,112,962.52 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 24,450,210.31 22,743,243.03 五、未分配利润 年初未分配利润 76 110,370,432.02 91,019,840.15 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 18,658,991.91 25,218,782.69 本年利润分配 78 5,120,901.82 5,868,190.82 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 123,908,522.11 110,370,432.02 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2003年12月31日 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 行次 因资产价值 ① ② ③ 其他原因 合计 ⑦ 回升转回数 转出数⑤ ⑥ ④ 一、坏账准备合计 1 5,684,694.61 2,305,178.28 × × 1,213,852.74 6,776,020.15 其中：应收账款 2 2,808,341.74 414,828.87 × × 312,885.28 2,910,285.33 其他应收款 3 2,876,352.87 1,890,349.41 × × 900,967.46 3,865,734.82 二、短期投资跌价准备合计 4 589,485.70 313,698.00 36,920.70 36,920.70 866,263.00 其中：股票投资 5 589,485.70 313,698.00 36,920.70 36,920.70 866,263.00 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 412,050.90 489,525.48 157,126.94 157,126.94 744,449.44 其中：库存商品 8 277,969.40 23,045.44 23,045.44 254,923.96 原材料 9 23,761.35 233,644.91 23,761.35 23,761.35 233,644.91 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 5,680,143.06 69,413.90 69,413.90 5,610,729.16 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 5,680,143.06 69,413.90 69,413.90 5,610,729.16 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 12,366,374.27 3,108,401.76 1,477,314.28 13,997,461.75 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：