宜宾纸业(600793)ST宜纸2003年年度报告

宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 宜 宾 纸 业 股 份 有 限 公 司 Y I B I N P A P E R I N D U S T R Y C O.， L T D. 2 0 0 3年 年 度 报 告 2 0 0 4 年 3 月 1 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或 存在异议。 董事章凌厉先生因公出差委托罗云先生代行表决权，董事赵琳先生因 已向董事会提出辞职未出席会议。 四川君和会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长罗云先生、总会计师罗伟先生及会计机构负责人王强先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司董事长签名：罗 云 2 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 ——————— 一、 公司基本情况简介——————————————4 二、 会计数据和业务数据摘要———————————5 三、 股本变动及股东情况介绍———————————7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况—————10 五、 公司治理结构————————————————13 六、 股东大会情况简介——————————————15 七、 董事会报告—————————————————18 八、 监事会报告—————————————————26 九、 重要事项——————————————————27 十、 财务报告——————————————————29 十一、备查文件目录 ———————————————30 3 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司的中、英文名称及缩写 1、公司中文名称： 宜宾纸业股份有限公司 2、公司英文名称： YIBIN PAPER INDUSTRY CO.，LTD. 3、公司英文缩写： YB PAPER （二）公司法定代表人：罗 云 （三）公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、 电子信箱 1、董事会秘书： 鹿 彪 2、证券事务代表：刘 锋 3、联系地址： 四川省宜宾市岷江西路 54 号 4、电 话： （0831）3560668、3560589 5、传 真： （0831）3561965 6、电子信箱： dsh@ybzy.com.cn （四）公司注册地址、办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱 1、公司注册地址： 四川省宜宾市岷江西路 54 号，邮政编码：644007 2、公司办公地址： 四川省宜宾市岷江西路 54 号，邮政编码：644007 3、公司国际互联网网址：http://www.ybzy.com.cn 4、电子信箱： dsh@ybzy.com.cn （五）公司选定的信息披露报名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址，公司年度报告备置地点 1、公司披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 2、登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 3、公司年报备置地点：上海证券交易所 、本公司总裁办公室 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 1、公司股票上市交易所：上海证券交易所 2、股票简称： ST 宜纸 3、股票代码： 600793 （七）其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册登记地点：宜宾市工商行政管理局 日期：1989 年 11 月 30 日 变更注册登记地点：四川省工商行政管理局 日期：2000 年 11 月 28 日 2、企业法人营业执照注册号：5100001814419 3、公司税务登记号码：511502208850987 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 会计师事务所地址：四川成都市城守东大街蓝光大厦 2015 室 邮 政 编 码：610016 4 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务数据及指标 （单位：元） 项 目 2003 年度 利润总额 7,222,061.51 净利润 7,221,199.71 扣除非经营性损益后的净利润 6,607,808.99 主营业务利润 52,697,404.70 其他业务利润 3,033,103.20 营业利润 7,395,036.62 投资收益 0 补贴收入 500,000.00 营业外收支净额 -672,975.11 经营活动产生的现金流量净额 38,917,169.74 现金及现金等价物净增加额 -7,161,082.36 注：扣除的非经营性损益及涉项目及金额（单位：元） 项 目 金 额 营业外支出 2,089,417.11 营业外收入 1,416,442.00 补贴收入 500,000.00 房产税减免 601,500.73 按会计政策计提的固定资产减值准备 100,016.30 减值准备转回 84,848.80 合 计 -613,390.72 5 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 (二)截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 （单位：元） 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 360,176,773.89 324,861,697.11 460,007,248.13 净利润 7,221,199.71 -80,586,385.97 9,959,760.84 总资产 806,253,872.64 834,982,438.05 880,075,728.68 股东权益（不含少数股东权益） 175,245,430.01 101,830,794.74 162,486,134.08 每股收益（摊薄） 0.0686 -0.7653 0.0946 每股收益（加权） 0.0686 -0.7653 0.0946 每股收益（扣除非经常性损益后） 0.0628 -0.6606 0.115 每股净资产（摊薄） 1.6642 0.9671 1.543 调整后的每股净资产 1.5506 0.8889 1.455 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3696 0.3305 -0.11 净资产收益率（%）（摊薄） 4.12 -79.14 6.130 （三）利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 （元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52,697,404.70 30.07 45.92 0.5005 0.5005 营业利润 7,395,036.62 4.22 6.44 0.0702 0.0702 净利润 7,221,199.71 4.12 6.29 0.0686 0,0686 扣除非经常损益后净利润 6,607,808.99 3.77 5.76 0.0628 0.0628 （四）股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 105,300,000.00 52,064,075.08 30,452,193.76 3,613,431.52 -89,598,905.62 101,830,794.74 本期增加 0 66,193,435.56 0 0 7,221,199.71 73,414,635.27 本期减少 0 0 0 0 期末数 105,300,000.00 118,257,510.64 30,452,193.76 3,613,431.52 -82,377,705.91 175,245,430.01 变动原因 未发生变动 注1 未发生变动 未发生变动 注2 注3 注： 1、资本公积增加系中国建设银行免息和拨款转入所致； 2、未分配利润增加是由于 2003 年度所实现净利润 7,221,199.71 元所致； 3、报告期股东权益增加系资本公积和未分配利润增加所致。 6 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况介绍 （一）报告期内股本结构变化 1、股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,760,000 71,760,000 其中： 国家持有股份 51,760,000 51,760,000 境内法人持有股份 20,000,000 20,000,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 其中：转配股 0 0 未上市流通股份合计 71,760,000 71,760,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,540,000 33,540,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 33,540,000 33,540,000 三、股份总数 105,300,000 105,300,000 注：本公司 2003 年度未进行新增发行股份和公积金转增股本。 2、股票发行与上市情况 （1）本公司于 1988 年进行股份制改造，1988 年 12 月经中国人民银行宜宾 地区分行宜人行发（88）字第 399 号文件批准，向社会公众和内部职工公开发行 人民币股票 3000 万股。1988 年 12 月发行 166.2 万股，1989 年 12 月发行 2400 万股，1990 年 12 月发行 13.8 万股，累计发行 2580 万股，为应发行总额的 86%， 发行价格为每股人民币 1 元。 （2）经中国证监会批准，公司 2580 万股社会公众股票于 1997 年 2 月 20 7 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 日在上海证券交易所挂牌上市。 （3）根据 1997 年 5 月 21 日公司股东大会关于 1996 年度利润分配的决议， 1997 年 6 月 26 日实施 10 送红股 3 股的分配方案后，总股本变更为 10530 万股， 其中国家股 7176 万股，社会公众股 3354 万股。 （4）1998 年经国家财政部财管字（1998）42 号文件批准，本公司国家股股 东宜宾市国有资产管理局将所持有的 7176 万股国家股中的 2000 万股以协议方式 转让给宜宾五粮液集团有限公司。 （5）根据财政部财企[2002]33 号文件批复，宜宾纸业股份有限公司第一大 股东宜宾市国有资产管理局所持本公司 5176 万股国家股，占公司总股本 10530 万股的 49.15%，划转给宜宾市国有资产经营有限公司持有。宜宾市国有资产经 营有限公司系本公司第一大股东，所持本公司股份 5176 万股，占公司总股本的 49.15%，股份性质为国家股。 （6）公司无内部职工股。 (二)股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 12647 户，其中国家股股东 1 户，境内法人股股东 1 户，社会公众股股东 12645 户，股东总数比去年年底 减少 2581 户。 2、主要股东持股情况（前十名和持股 5%以上股东） 序 年度内 年末持股 比 例 股份类（已流 质押或冻结 股东性质（国有 股 东 名 称 号 增减(股) 数量（股） （%） 通或未流通） 的股份数量 股或外资股） 1 宜宾市国有资产经营有限公司 0 51,760,000 49.15 非流通股 无 国家股 2 宜宾五粮液集团有限公司 0 20,000,000 19 非流通股 无 法人股 3 梁碧霞 -4,000 431,400 0.41 流通股 未知 流通股 4 王小明 未知 227,800 0.22 流通股 未知 流通股 5 王木水 未知 203,947 0.19 流通股 未知 流通股 6 张筱纲 未知 200,000 0.19 流通股 未知 流通股 7 蔡雪冰 未知 177,900 0.17 流通股 未知 流通股 8 高德新 未知 161,327 0.15 流通股 未知 流通股 9 甄敏忠 未知 159,350 0.15 流通股 未知 流通股 10 田 羽 未知 147,000 0.14 流通股 未知 流通股 8 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 前十名流通股股东持股情况 序号 股 东 名 称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 1 梁碧霞 431,400 A股 2 王小明 227,800 A股 3 王木水 203,947 A股 4 张筱纲 200,000 A股 5 蔡雪冰 177,900 A股 6 高德新 161,327 A股 7 甄敏忠 159,350 A股 8 田 羽 147,000 A股 9 杨 帆 122,600 A股 10 王素华 118,850 A股 说明： （1）上述控股股东与其他 11 名股东无关联关系，无法确定前十名流通股股 东是否存在关联关系。 （2）宜宾市国有资产经营有限公司为发起人股股东。 （3）宜宾五粮液集团有限公司为国有法人股股东。 3、公司控股股东（持股 10%以上的法人股东）情况 （1）宜宾市国有资产经营有限公司持有本公司国家股 5176 万股，占公司总 股本 48.19%，未有质押。该公司系 1999 年经宜宾市人民政府批准成立的国有独 资公司，注册资本 12,511 万元，法定代表人焦伟侠，经营范围为宜宾市人民政 府授权经营的国有产权（含国家股）等国有资产运营。 （2）宜宾五粮液集团有限公司，持有本公司股权 2000 万股，占总股数的 19%，未有质押。经营范围：酒类生产、销售、科研；药类生产、销售；印务； 塑胶制品等，法定代表人：王国春。 （3）公司实际控制人介绍 公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液集 团有限公司于 2003 年 4 月 14 日分别同宜宾天原股份有限公司签定了《国家股股 权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》 ，宜宾天原股份有限公司托管宜宾 纸业股份有限公司国家股、国有法人股股权合计 7176 万股，占宜宾纸业股份有 限公司总股本的 68.15%。宜宾市国有资产经营有限公司原委托宜宾纸业集团有 限公司的经营管理权自然解除，宜宾天原股份有限公司为本公司实际控制人。 宜宾天原股份有限公司组建于 1994 年 1 月，为国家 520 户重点企业，中国 石油和化学工业百强企业，在全国氯碱行业中具有较强的竞争优势。2003 年度 实现利润为全行业排名第 1 位。该公司总股本为 9765.03 万股，其中宜宾市国有 资产经营有限公司持有 5423.72 万股，占总股本的 55.54%；东方资产管理公司持 有 2508.50 万股，占总股本的 25.69%；信达资产管理公司持有 972.76 万股，占 9 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 总股本的 9.96%；长城资产管理公司持有 522.40 万股，占总股本的 5.35%；职工 个人持有 337.65 万股，占总股本的 3.46%。法定代表人：肖池权。经营范围：基 本化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 年末持股数 罗 云 男 39 董事、董事长 2003-2004 0 0 易 从 男 41 董事、总经理 2003-2004 0 0 肖池权 女 47 董事 2003-2004 0 0 章凌厉 男 59 董事 2001-2004 0 0 郑春宁 男 34 董事 2003-2004 0 0 邹宪君 男 44 独立董事 2002-2004 0 0 严廷林 男 44 独立董事 2002-2004 0 0 王 强 男 34 董事 2003-2004 0 0 赵 琳 男 41 董事 2001-2004 0 0 杨为民 男 48 监事、监事会主席 2002-2004 0 0 罗明辉 男 37 监事 2003-2004 0 0 汪 涛 男 42 监事 2001-2004 0 0 陈庆洪 男 40 监事 2001-2004 0 0 李顺芬 女 40 监事 2002-2004 0 0 罗 伟 男 39 副总经理、财务负责人 2002-2004 0 0 董和平 男 38 副总经理 2003-2004 0 0 梁 好 男 39 副总经理 2002-2004 0 0 周晓川 男 36 副总经理 2003-2004 0 0 李云川 女 38 副总经理 2003-2004 0 0 鹿 彪 男 45 董事会秘书 2001-2004 0 0 10 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）董事、监事、高管人员在股东单位任职情况 是否领取 在股东单位担 报酬、津 姓 名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 贴（是或 否） 章凌厉 宜宾市国有资产经营有限公司 总经理 2002 年—2005 年 否 (三) 报告期内董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序、确定依据 （1）公司董事、监事、高级管理人员的薪酬实行绩效工资制，即“岗位系 数×基本工资×绩效考核成绩”模式，年终奖励根据公司年度实现的效益情况和 个人的工作绩效考核结果确定，报酬决策由公司董事会确定。 （2）报酬的确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际经营状况和具 体岗位及个人的工作绩效，本着激励与约束相结合的原则作为确定的基本依据。 2、在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员共 13 人，年度报酬总 额 84.09 万元。实际支付的报酬区间为 2—12 万元，其中：年报酬 2—5 万元的 6 人、年报酬 6—9 万元的 5 人；年报酬 10—12 万元的 2 人。 公司董事章凌厉先生在宜宾市国有资产经营有限公司领取报酬，未在本公司 领取报酬。公司董事肖池权女士、郑春宁先生，监事罗明辉先生在宜宾天原股份 有限公司领取报酬，未在本公司领取报酬。李云川女士于 2003 年 12 月 25 日受 聘为公司副总经理，薪酬未计入报酬总额。 （1）金额最高的前三名董事的报酬总额为 24. 8 万元； （2）金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额是 28.03 万元。 3、两位独立董事的年报酬总额为 3 万元。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 1、聘任情况 （1）2003 年 4 月 14 日公司董事会第五届十二次会议同意董事长赵联盟先 生辞去本公司董事、董事长职务，推举本公司董事章凌厉先生代行董事长职权， 代行董事长职权的期限到新董事长产生为止。 （2）2003 年 4 月 14 日公司董事会聘任易从先生为本公司总经理；聘任赵 琳先生、刘灵伟先生、董和平先生为本公司副总经理。 （3）2003 年 5 月 17 日公司 2003 年度第一次临时股东大会选举罗云先生、 易从先生、肖池权女士、郑春宁先生、王强先生为公司董事；选举杨为民先生、 汪涛先生、罗明辉先生、李顺芬女士为公司监事。 （4）2003 年 5 月 17 日公司第五届十五次董事会议一致选举罗云先生为公 司董事长。 11 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （5）2003 年 5 月 17 日公司监事会议一致选举杨为民先生为公司监事会主 席。 （6）2003 年 8 月 4 日公司董事会五届十六次会议聘任周晓川先生为公司副 总经理。 （7）2003 年 12 月 25 日公司董事会第五届十八次会议聘任李云川女士为公 司副总经理。 2、离任情况 （1）2003 年 4 月 14 日公司董事会第五届十二次会议同意董事长赵联盟先 生辞去本公司董事、董事长职务；同意张君兰女士、陈雄先生、伍梦祥先生辞去 本公司董事职务。以上董事职务辞职事项经公司 2003 年度第一次临时股东大会 批准。 （2）2003 年 4 月 14 日公司董事会第五届十二次会议同意赵琳先生辞去公 司总经理职务、方云先生辞去公司副总经理职务。 （3）2003 年 4 月 14 日公司监事会议同意监事会主席陈礼金先生辞去公司 监事、监事会主席职务；同意应家阳先生、肖厚成女士、薛子成先生辞去公司监 事职务。以上监事职务辞职事项经公司二〇〇三年度第一次临时股东大会批准。 （4）2003 年 8 月 4 日公司董事会五届十六次会议同意赵琳先生辞去公司董 事、副总经理职务。 （5）2003 年 12 月 25 日公司董事会第五届十八次会议同意刘灵伟先生辞去 公司副总经理职务。 （五）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工 2127 人，主要构成如下： 1、员工专业组成： 行政管理人员 141 人 占员工总人数 6.63% 技术人员 166 人 占员工总人数 7.80% 财务人员 22 人 占员工总人数 1. 03% 营销人员 60 人 占员工总人数 2.82% 生产人员 1738 人 占员工总人数 81.71% 2、员工受教育程度： 大学本科学历以上的 96 人 占员工总人数 4.51% 大学专科学历的 307 人 占员工总人数 14.43% 中专及高中学历的 859 人 占员工总人数 40.39% 高中学历以下的 865 人 占员工总人数 40.67 % 3、公司未承担离退休员工费用。 12 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不 断完善各项制度和工作细则，强化了公司治理架构。 1、公司治理的实际情况： （1）股东与股东大会：根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所 有股东能充分行使权力。严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东 大会，并确保每个议题得到充分的讨论，充分行使每个股东的权利；公司每次股 东大会均有律师出席会议，并出具了见证的法律意见书，真正做到“公平、公开、 公正”。 （2）董事与董事会：公司董事均按照《公司章程》选举产生；公司的董事 会人数和人员结构符合相关法律法规要求，公司董事均能够遵守法律法规和《公 司章程》的规定，忠实履行职责，维护公司利益。截止报告期末公司独立董事两 名。 （3）监事与监事会：公司监事的选举、人数符合相关法律法规要求；公司 监事均能够本着对股东负责的态度，认真履行各自的职责，对公司的董事、高级 管理人员以及公司财务状况履行合法的监督职能。 （4）绩效评价与约束机制：公司建立了严格的绩效考核和激励约束机制， 有效地激励了公司员工的积极性和创造性，以适应公司的发展。 （5）利益相关者：公司充分遵重和维护员工、银行、其他债权人及其他利 益相关者的合法权益，保证公司持续、健康的发展。 （6）信息披露与透明度：公司十分重视信息披露工作，严格按照法律、法 规及《公司信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信 息，在公司网站设立“投资者关系建设”栏目，确保所有股东有平等的机会获得 信息。 2、公司治理需完善的方面： （1）公司现有独立董事两名，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》 ，聘任独立董事人数应占公司董事总数三分之一的要求，尚需增聘一 名独立董事。公司拟在 2004 年达到独立董事人数占公司董事总数三分之一要求 的比例。 （2）根据中国证券监督管理委员会 2004 年 1 月 7 日颁发的《关于规范上市 公司实际控制权转移行为有关问题的通知》 ，主要就上市公司持股权同实际控制 权分离状况，解决上市公司实际控制权转移的有关风险问题。公司股权托管以来 运作情况，有效控制了公司的经营风险，受到各级政府和证券监管部门的充分肯 定，但股权托管的形式同该《通知》尚存悖离，公司将在规定的时间内解决公司 持股权同实际控制权暂时分离的问题。 13 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 公司于 2002 年选聘本届董事会两名独立董事。独立董事认真出席每次董事 会议和股东大会，切实发挥各自专长，为公司经营出谋划策。在选举董事、聘任 高级管理人员等事项之前，独立董事对审议事项进行调研，相互沟通，在董事会 上发表独立见解和意见，并按有关规定公开发表独立意见，切实履行诚信与勤勉 尽责义务。 （三）“五分开”情况公司 报告期内本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到分 开，上市公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 1、业务方面：公司拥有独立的业务体系，独立的市场开发能力、独立的客 户资源和原材料资源。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理、 副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，其薪酬 均由公司支付，没有在股东单位担任行政职务和领取任何报酬。 3、资产方面：公司具有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有 工业产权和非专利技术等无形资产。 4、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会和经理层职责权限划分明确， 建立了《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》；公司拥 有独立的机构设置，公司的办公机构和经营场所与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司设立了独立的财会、审计部门，并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，开设有独立的银行账户。 公司在 2004 年根据上市公司规范运作的相关法律法规，按照《上市公司治 理准则》与《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，不断地完 善和改进其治理结构的实际状况。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行年度目标绩效考核，公司年度目标绩效考核包括公 司年度目标值、岗位政策风险、岗位责任风险等。评价方式是由董事会按年初目 标，对公司贡献程度考核，根据考核结果决定年度报酬。 14 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会的通知、召集、召开情况 1、公司 2003 年度第一次临时股东大会 公司董事会于 2003 年 4 月 16 日在《中国证券报》、 《上海证券报》披露了关 于 2003 年 5 月 17 日召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的通知。 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 5 月 17 日上午 10：00 在宜宾 纸业股份有限公司办公楼三楼会议室召开，出席本次会议的股东（或股东代表） 4 人，代表股份 71776900 股，占公司总股本 105300000 股的 68.16%；公司董事、 监事、高级管理人员参加了本次会议，董事赵联盟先生、伍梦祥先生、陈雄先生、 张君兰女士因辞职未出席会议。本次会议符合《中华人民共和国公司法》、 《公司 章程》及有关法律、法规的规定。会议由公司负责人（代理行使董事长职权）章 凌厉先生主持，以记名投票逐项表决的方式（选举董事、监事以累计投票表决） 通过了如下决议： （1）审议并通过了《修改公司章程的议案》 经公司董事会提议，将本《公司章程》第 106 条中“董事会由十一名董事组 成”改为“董事会由九名董事组成”。同意 71776900 股，占表决权总数的 100%； 弃权 0 股，占表决权总数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （2） 审议并通过了有关董事辞职、选举的议案 A、同意有关董事辞职的议案 赵联盟，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 陈 雄，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 伍梦祥，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 张君兰，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； B、同意选举有关董事的议案 罗 云，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 易 从，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 肖池权，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 郑春宁，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 15 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 王 强，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 （3）审议并通过了有关监事辞职、选举的议案; A、同意有关监事辞职的议案 陈礼金，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 100%；不同意 0 股，占表决权总数的 100%； 应家阳，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 100%；不同意 0 股，占表决权总数的 100%； 薛子成，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 100%；不同意 0 股，占表决权总数的 100%； 肖厚成，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； B、同意选举有关监事的议案 杨为民，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 汪 涛，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 罗明辉，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%； 李顺芬，同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总 数的 0%；不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 公司聘请北京金杜律师事务所的刘斌律师见证本次临时股东大会，并出具了 法律意见书。认为公司本次临时股东大会的召集、召开程序符合《公司法》等法 律法规及《公司章程》的有关规定，出席会议人员资格合法、有效，本次临时股 东大会的表决程序合法，会议形成的《宜宾纸业股份有限公司 2003 年度第一次 临时股东大会决议》合法、有效。 该次股东大会决议公告于 2003 年 5 月 20 日在《中国证券报》、 《上海证券报》 披露。 2、公司 2002 年度股东大会 公司董事会于 2003 年 4 月 26 日在《中国证券报》、 《上海证券报》披露了关 于 2003 年 5 月 29 日召开公司 2002 年度股东大会的通知。 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 29 日上午 10：00 在宜宾纸业股份有 限公司办公楼三楼会议室召开，出席本次会议的股东（或股东代表）5 人，代表 股份 71776900 股，占公司总股本 105300000 股的 68.16%；公司董事、监事、部 分高级管理人员参加了本次会议。本次会议符合《中华人民共和国公司法》、 《公 司章程》及有关法律、法规的规定。会议由公司董事长罗云先生主持，以记名投 票逐项表决的方式通过了如下决议： 1、审议并通过了《2002 年年度董事会工作报告》的议案 16 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%； 不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 2、审议并通过了《2002 年监事会工作报告》的议案 同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%； 不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 3、审议并通过了《2002 年度财务决算报告》的议案 同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%； 不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 4、审议并通过了《2002 年度利润分配预案》的议案 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现利润-80,586,385.97 元， 本年度结转本期末未分配利润，可供分配利润为-89,598,905.62 元。2002 年度利 润不分配，也不进行公积金转增股本。 同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%； 不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 5 、审议并通过了公司《2002 年年度报告》正文及其摘要的议案 同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%； 不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 6、审议并通过了公司《2002 年度坏账计提及减值准备款》的议案 本公司 2002 年度已确认为坏账的应收账款及减值准备款为 14,568,054.15 元，计提为专项坏账准备。 同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%； 不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 7、审议并通过了修改《公司章程》的议案 本《公司章程》第十三条中增加“主营业务相关的进出口经营权（出口本企 业自产产品；进口企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及相 关技术）”。 同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%； 不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 8、审议并通过了续聘会计师事务所的议案 继续聘请四川君和会计师事务所为公司 2003 年度审计机构。 同意 71776900 股，占表决权总数的 100%；弃权 0 股，占表决权总数的 0%； 不同意 0 股，占表决权总数的 0%。 北京金杜律师事务所的刘显律师见证本次股东大会，并出具了法律意见书。 认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》等法律法规及《公司章 程》的有关规定，出席会议人员资格合法、有效，本次股东大会的表决程序合法， 会议形成的《宜宾纸业股份有限公司 2002 年度股东大会决议》合法、有效。 该次股东大会决议公告于 2003 年 5 月 30 日在《中国证券报》、 《上海证券报》 披露。 17 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期公司重大事项的讨论与分析 1、公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液 集团有限公司于 2003 年 4 月 14 日分别同宜宾天原股份有限公司签定了《国家股 股权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》。宜宾市国有资产经营有限公司 将其持有的宜宾纸业股份有限公司 5176 万国家股股权（占总股本的 49.15%）中 除所有权和处置权以外的其他股东权利（含收益权）全部委托宜宾天原股份有限 公司行使；宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 2000 万 国有法人股股权（占总股本的 19%）中除所有权和处置权以外的其他股东权利（含 收益权）全部委托宜宾天原股份有限公司行使，托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 经请示四川省国有资产管理部门，此次托管由宜宾市人民政府和宜宾市财政部门 决定。宜宾天原股份有限公司为公司的实际控制人。 2、经中国建设银行建全签[2003]517 号及建总核[2003]1733 号文件批准，在 中国建设银行同意减免表外利息批复三日内，本公司以现金方式归还该行贷款 13227 万元本金及贷款还清前发生的除同意减免外的全部利息，中国建设银行减 免表外利息 5709.41 万元。根据中国建设银行批复，公司已于 2003 年 12 月 30 日归还该行贷款 13227 万元本金，中国建设银行减免表外利息 5709.41 万元。该 项减免利息 5709.41 万元已进入本公司资本公积。 （二）公司报告期内的经营情况 1、公司主营业务范围和经营情况 （1）本公司是以生产经营纸及纸制品为主营业务的大型制浆造纸企业，属 制浆造纸行业。公司以生产新闻纸为主要产品，新闻纸产量占公司总产量的 95% 以上，是我国西南地区唯一的新闻纸生产企业。主要产品品种有低定量彩印新闻 纸、高强度高白彩印新闻纸、普通胶印新闻纸等，主要供应西南、西北党刊、党 报印刷用纸及中央报刊在西南、西北地区各印刷点的印刷用纸，产品在西南市场 占有率为 40%。 主要经营范围：机制纸、造纸原料、建筑材料、机电产品、汽车润滑油、造 纸经济技术开发、五金交电、日用百货、水陆货物运输、住宿、汽车修理、汽车 配件、造纸机械制造、轻工机械设备制造、安装、检修、低压容器、小水电设备 安装、土木建筑、公路建筑。 （2）公司主营业务业绩： 报告期内，本公司在新闻纸张市场供需激剧变化、原材料及燃煤价格大幅上 涨、市场竞争加剧的状况下，通过实施管理重组，以强势推行 “宜宾天原精细 创新经营管理模式”为切入点，强化管理努力降低营运成本，坚持以质量求生存 效益求发展，调整原料结构，大幅度降低了产品成本。本报告期内公司生产纸及 18 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 商品浆 81400 吨，实现公司主营业务收入 36,018 万元，产品销售成本 30,518 万 元，主营业务产品新闻纸毛利率 19.74%、包装纸毛利率 0.26%、纸浆毛利率 6.88%，净利润 7,221,199.71 元。 项目 新闻纸(元) 比例 其他纸(元) 比例 合计(元) (%) (%) 主营业务收入 323,849,566.32 89.92 36,327,207.47 10.09 360,176,773.89 主营业务利润 53,391,955.13 97.08 1,605,437.13 2.92 54,997,392.26 A、 报告期内公司新闻纸与其他纸占主营业务收入比例 B、报告期内公司业务收入、业务成本按品种划分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 品 种 占收入总额 占支出总额 金 额 金 额 (+/-) 比 例 比 例 新闻纸 323,849,556.32 89.91% 270,457,611.19 88.62% 19.74% 包装纸 11,869,796.79 3.30% 11,838,709.92 3.88% 0.26% 纸 浆 24,457,420.78 6.79% 22,883,060.52 7.50% 6.88% C、报告期内公司业务收入、业务成本按地区划分 地 区 主营业务收入 占全部主营业务收入 主营业务收入比上年 比例（%） 增减（%） 西南片区 260,566,238.84 72.34 7.97 华北片区 64,056,950.07 17.78 -17.39 其它地区 35,553,584.98 9.88 13.68 合 计 360,176,773.89 100 10.87 （3）报告期内主营业务未发生变化。 （4）报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况 宜宾森海竹木有限责任公司是 2003 年 9 月，由本公司和两位自然人共同出 资组建，注册资本 50 万元，本公司出资 40 万元，占注册资本的 80%。2003 年 成立后尚未正式开展经营活动，对本公司报表不产生重大影响，未将宜宾森海竹 木有限责任公司纳入合并报表范围。 注册 权益 法定 是否合 名 称 注册资本 经营范围 地址 比例 代表人 并报表 宜宾森海竹木 购销：木材、竹材、木材 宜宾市 50 万元 80.00% 易 从 否 有限责任公司 成品半成品，书报回收 19 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 3、主要供应商及客户情况 公司 2003 年前五名供应商合计的采购金额为 73,650,342.11 元，占公司年度 采购总额 379,548,882.71 元的 19.40%；前五名客户销售金额共计 172,419,344.37 元，占公司主营业务收入 360,176,773.89 元的 47.87%。 4、经营中出现的困难及解决办法 （1） 随着我国新闻纸市场竞争的不断加剧，2003 年新闻纸价格不断下降， 主要木材纤维价格节节攀升，燃煤价格大幅上涨，生产经营出现了前所未有的困 难。 （2）2003 年，公司以“托管”为契机实施管理重组，强势引入宜宾天原股 份有限公司的“平民创业激情文化”，对公司进行全面整组、全面造动，调整管 理层面、整活执行层面、优化操作层面。全面推行了绩效考核制，创建竞争和自 己“挣”的机制，使公司实现了高层飞起来、中层跑起来、员工动起来的全面造 动计划。 （3）强势推行“宜宾天原精细创新经营管理模式” ，优化各个环节和层面管 理流程、工艺技术流程管理，用低成本的自制浆替代成本昂贵的进口浆板，努力 降低产品成本、提高产品质量。 （4）以“超越国企、超越民企、超越自我、超高标准、超常经营”的理念， 加强技术创新力度，积极盘活存量资产。 （5）通过工艺技术改造，调整原料结构，充分利用地方资源优势，大幅度 降低了产品成本。 （6）以市场为中心，积极转换营销模式，通过产品质量和档次的提升，进 一步拓展市场领域，全面整合市场资源。 （三）公司主要投资情况 1、报告期内公司募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金对外投资，也无以前年度募集资金延续到本年度使 用的情况。 2、公司非募集资金的投资情况 经公司 2001 年度股东大会批准，由宜宾纸业股份有限公司、四川日报社、云 南日报社三方共同投资设立宜宾纸业金松造纸有限责任公司，注册资金为 7600 万元，其中：宜宾纸业股份有限公司以在建的#8 胶印新闻纸生产线的部分机器 设备价值 3600 万元作为出资，占投资总额的 47.36%；四川日报社和云南日报社 各以现金出资 2000 万元，各占投资比例的 26.32%。该项目已获得四川省经贸委 川经贸投资[2001]817 号《四川省经贸委关于宜宾纸业金松造纸有限责任公司 8 号纸机微涂彩印新闻纸技改项目可行性研究报告的批复》。宜宾纸业金松造纸有 限责任公司所承建的年产 15 万吨微涂彩印新闻纸生产线项目于 2002 年完成设 计，但由于资金筹措和新闻纸市场供大于求等原因，该项目尚未运作，投资未办 20 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 理交接手续，本公司拟与其他出资人协商后注销该公司。 （四）经营成果及财务状况的讨论分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同 比增减变化： 项 目 2003 年 2002 年 增长率（+/-） 主营业务收入(元) 360,176,773.89 324,861,697.11 10.87% 主营业务利润(元) 52,697,404.70 12,810,235.82 311.37% 净利润(元) 7,221,199.71 -80,586,385.97 108.96% 现金及现金等价物净增加额(元) -7,161,082.36 -10,779,585.45 33.57% 变动的主要原因说明： （1）主营业务收入较上年增加 10.87%，主要是本年度产品销售量增加、存 货减少所致； （2）主营业务利润较上年增长 331.37%，主要是产量增加、主营业务收入 增加、单位产品成本下降所致； （3）净利润较上年增长 108.96%，主要是销售量增加、原料结构调整成本 下降、管理费用大幅下降所致； （4）现金及现金等价物净增加额较上年增加 33.57%，主要是公司运营中主 营业务收入增长，运营费用减少所致。 2、资产、股东权益与期初相比的变化： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增长率（+/-） 总资产(元) 806,253,872.64 834,982,438.05 -3.44% 股东权益(元) 175,245,430.01 101,830,794.74 72.09% 变动的主要原因说明： （1）总资产较上年减少 3.44%，主要是报告期内因公司存货减少、偿还借款 所致； （2）股东权益较上年增加 72.09 %，主要是报告期内资本公积增加和未分配 利润增加所致。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 1、中国加入 WTO 后，国家对新闻纸非反倾销国的关税下调，国外新闻纸 的大量涌入国内市场，势必对市场带来新的冲击。 2、国内行业的生产规模扩大，严重的供大于求的局面给公司的市场营销提 出了更为严峻的挑战。 3、我国新闻纸行业市场化程度的不断提高，公司营销的区域优势将进一步 减弱。 4、随着国内对环保的要求越来越高，天然林的采伐受国家宏观调控，因此 21 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 可能导致造纸主要原材料木材供应价格上涨。 （五）新年度业务发展计划 2004 年是公司通过管理重组后的调整年。公司坚持以机制创新、技术创新 和管理创新为主要内容的“宜宾天原精细创新经营管理模式”，继续实施全面优 化，深入塑造以“人本、理性、创新、激情”为特点的平民创业激情文化，走精 细创新经营的发展道路，着力调整产品结构和原料结构，实现公司整体重塑的新 发展。2004 年公司经营目标为：浆纸产量 120000 吨，销售量 120000 吨，预计 主营业务收入 51000 万元，资金回笼 100%。为实现上述目标，公司将主要采取 以下几方面的措施： 1、坚持宜宾天原“整体重塑、彻底重塑、就地重塑和持续重塑”的发展理 念，塑造以“人本、理性、创新、激情”为特点的平民创业激情文化模式，建立 适应公司和员工自身发展的“学习型个性化组织”。 2、深入推行“宜宾天原精细创新经营管理模式”，进一步提升经营管理水平。 3、以技术创新为依托，进一步优化原料结构，开发文化用纸、纸杯纸等产 品，调整产品结构，改变公司产品单一的状况，降低公司经营风险。 4、加大资本运作力度，进一步盘活公司存量资产，实现公司经营能力的最 大化。 5、把握市场脉搏，调整产品营销战略，巩固新闻纸市场，积极开拓文化用 纸、生活用纸市场。 6、加大人才培养和人才引进力度，打造强势经营管理团队，建立一支高素 质的人才队伍，为公司持续发展奠定基础。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了董事会 7 次。 （1）2003 年 4 月 14 日公司召开第五届十二次董事会议，决议如下： A、同意董事长赵联盟先生辞去本公司董事、董事长职务；同意张君兰女士、 陈雄先生、伍梦祥先生辞去本公司董事职务。 B、到会董事一致推举，由本公司董事章凌厉先生代行董事长职权，代行董 事长职权的期限到新董事长产生为止。 C、通过了关于修改本《公司章程》的议案，提议将本《公司章程》第 106 条中“董事会由十一名董事组成”改为“董事会由九名董事组成” ，并提交股东 大会审议通过。 D、提议罗云先生、易从先生、肖池权女士、郑春宁先生、王强先生为公司 董事候选人，并提交股东大会选举。 E、同意赵琳先生辞去公司总经理职务、方云先生辞去公司副总经理职务； 董事会聘任易从先生为本公司总经理；经总经理提名，聘任赵琳先生、刘灵伟先 22 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 生、董和平先生为本公司副总经理。 F、审议通过了关于 2003 年 5 月 17 日召开 2003 年度第一次临时股东大会的 有关事项。 董事会决议披露于 2003 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）2003 年 4 月 24 日公司召开第五届十三次董事会议，决议如下： A、审议并通过了公司《2002 年度董事会工作报告》； B、审议并通过了公司《2002 年度财务决算报告》； C、审议并通过了《2002 年度利润分配预案》； 经 四 川 君 和 会 计 师 事 务 所 审 议 ， 本 公 司 2002 年 度 实 现 利 润 总 额 -80,586,385.97 元 ， 本 年 度 结 转 本 期 末 未 分 配 利 润 ， 可 供 分 配 利 润 为 -89,598,905.62 元，2002 年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。 D、审议并通过了《2002 年年度报告》及摘要； E、审议并通过了公司对 2002 年已确认为坏账的应收账款（涉及金额为 14,568,054.15 元）计提专项坏账准备的报告； F、审议并通过了修改公司章程的议案。将本《公司章程》第十三条中增加 “主营业务相关的进出口经营权（出口本企业自产产品；进口企业生产所需的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及相关技术）。” G、审议并通过了公司《关于续聘公司会计审计机构的议案》； 继续聘请四川君和会计师事务所为本公司 2003 年度审计机构。 以上七项需提交 2002 年度股东大会审议通过。 H、审议并通过了关于 2003 年 5 月 29 日召开公司 2002 年度股东大会的议案。 董事会决议披露于 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）2003 年 4 月 28 日公司召开第五届十四次董事会议，审议并通过了《公 司 2003 年第一季度报告》。董事会决议披露于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （4）2003 年 5 月 17 日公司召开第五届十五次董事会议，选举罗云先生为公 司董事会董事长。董事会决议披露于 2003 年 5 月 20 日的《中国证券报》、 《上海 证券报》。 （5）2003 年 8 月 4 日公司召开第五届十六次董事会议，决议如下： A、审议并通过了《宜宾纸业股份有限公司 2003 年半年度报告》及其摘要； B、同意赵琳先生辞去公司董事、副总经理职务，赵琳先生辞去公司董事职 务事项尚需经股东大会批准。 C、经总经理提名，同意聘任周晓川先生为公司副总经理。 董事会决议披露于 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）2003 年 10 月 27 日公司召开第五届十七次董事会议，决议如下： A、审议并通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 B、审议并通过了《公司与关联方资金往来及对外担保自查报告》。 《公司 2003 年第三季度报告》披露于 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》、 23 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 《上海证券报》； 《公司与关联方资金往来及对外担保自查报告》报上海证券交易 所和中国证监会成都证管办。 （7）、2003 年 12 月 25 日公司召开第五届十八次董事会议，决议如下： A、审议并通过了本公司在建设银行贷款的还本免息方案 经中国建设银行建全签[2003]517 号及建总核[2003]1733 号文件批准，在中 国建设银行同意减免表外利息批复三日内，本公司以现金方式归还该行贷款 13227 万元本金及贷款还清前发生的除同意减免外的全部利息，中国建设银行减 免表外利息 5709.41 万元。根据中国建设银行批复，如果能按时归还该贷款本金， 本公司帐面应付中国建设银行 5709.41 万元利息无需支付。 B、审议并通过了本公司向宜宾纸业集团有限公司借款方案 以本公司的 473 亩工业性用地土地使用权（经宜宾市地价评估事务所，宜市 价估抵字[2003]第 50 号确认价值：11705.48 万元）及部分设备（制浆蒸煮器 1 台，ASTHMA 型，价值 1560 万元）作为抵押，向宜宾纸业集团有限公司借款 7227 万元人民币。 C、经公司总经理提名，同意聘任李云川女士为本公司副总经理；根据工作 需要和本人申请，同意刘灵伟先生辞去副总经理职务。 董事会决议披露于 2002 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对 2002 年度股东大会决议进行了认真的贯彻落实，在资金紧张、 原燃材料价格上涨和新闻纸市场供大于求的严峻形势下，通过对公司的全面整 合，实现了公司 2003 年扭亏目标。 3、其他事项 （1）本报告期内公司继续选定《中国证券报》、《上海证券报》作为公司指 定的信息披露刊物。 （2）公司独立董事严廷林、邹宪君先生就公司对外担保情况发表独立意见： 公司截止 2003 年 12 月 31 日，对外担保共计 9,013 万元,担保的借款方系宜宾丝 丽雅集团公司、宜宾天原集团公司，无对控股股东进行借款担保。 （3）四川君和会计师事务所关于宜宾纸业股份有限公司控股股东及关联方 占用资金情况的专项说明: 在对宜宾纸业股份有限公司（以下简称‘贵公司’）2003 年度会计报表进行 审计时，就贵公司控股股东及关联方截止 2003 年 12 月 31 日的资金占用情况进 行了专项检查。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的与控股股东及关 联方资金占用情况相关的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我 们认为必要的其他证据，我们的责任是对贵公司控股股东及关联方资金占用情况 出具专项说明。我们的检查是依据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 、公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第 2 号《年度报告的内容与格式》的要求，根据《中国注 24 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 册会计师独立审计准则》的有关规定进行的。在检查过程中，我们结合贵公司的 实际情况，进行了审慎调查，实施了包括抽查会计记录、审阅原始书面材料、副 本材料等我们认为必要的检查程序。我们出具的专项说明是根据检查过程中所取 得的材料做出的职业判断。现就贵公司控股股东及关联方占用资金情况专项说明 如下： A、关联方有关情况： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 在宜宾市人民政府授 宜宾市国有资产 控股股东 国有独资 宜宾市 权范围内进行资本经 焦伟侠 经营有限公司 公司 营和资产经营 基本化学原料、有机合 宜宾天原股份有 受托经营方 股份有限 宜宾市 成化学原料、化工产品 肖池权 限公司 公司 制造及进出口贸易 宜宾纸业速达运 宜宾市 运输 本公司参股 有限公司 输公司 B、年末关联方占用资金余额： 关联单位名称 项目 本期期末金额 上年年末数 宜宾市国有资产管理局 其他应收款 3,988,397.60 3,988,397.60 贵公司控股股东――宜宾市国有资产经营有限公司欠款 3,988,397.60 元， 系 1999 年 12 月至 2000 年 4 月将非生产性资产――学校移交给政府的应收款、 支付宜宾市国有资产经营有限公司代管项目资金，在抵减 2002 年度以国家股分 红抵扣后余额。 C、经检查，未发现贵公司以证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款列举的方式 （有偿或无偿地拆借公司的资金、通过银行或非银行金融机构提供委托贷款、委 托进行投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿还债务）将资金 直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形。 （七）2003 度年利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现利润 7,221,199.71 元， 本年度结转本期末未分配利润，可供分配利润为-82,377,705.91 元。2003 年度利 润不分配，也不进行公积金转增股本。 25 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 2003 年度公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上 市规则》和《公司章程》赋予的各项职责，认真履行监督职能，促进公司运作和 经营活动的规范进行。 （一）监事会工作情况 报告期内公司共召开监事会 3 次。 1、2003 年 4 月 14 日公司召开监事会会议，决议如下： A、同意监事会主席陈礼金先生因工作需要辞去公司监事、监事会主席职务； 同意应家阳、肖厚成、薛子成辞去公司监事职务； B、提名杨为民、罗明辉、汪涛、李顺芬(经公司职代会提名)为监事候选人。 并提交股东大会选举。 两项决议已经过 2003 年度第一次临时股东大会表决通过。 2、2003 年 4 月 24 日公司监事会召开会议，决议如下： A、审议并通过了《2002 年监事会工作报告》； B、审议并通过了《2002 年年度报告》正文及其摘要； C、审议并通过了《2002 年度利润分配预案》，经四川君和会计师事务所审 议，本公司 2003 年度实现利润总额-80,586,385.97 元，本年度结转本期末未分配 利润，可供分配利润为-89,598,905.62 元，2002 年度利润不分配，也不进行公积 金转增股本。 D、审议并通过了《2002 年度财会决算报告》 。 3、2003 年 5 月 17 日公司监事会召开会议，选举杨为民先生为公司监事会 主席。 （二）监事会独立意见 1、公司建立了完善的内部控制制度，决策程序合法；董事会、总经理及其 他高级管理人员在报告期内认真贯彻《公司法》、 《上市公司治理准则》、《宜宾纸 业股份有限公司公司章程》所赋予的各项职责，在执行职务时未出现违反法律、 法规或公司章程的行为。 2、公司财务制度严谨，运作规范，报告期内未出现任何违反财务规定和损 害股东利益现象，四川君和会计师事务所出具的无保留意见的审计报告反映了公 司报告期内的财务状况和经营成果。 3、公司在报告期内无募集资金使用情况。 4、公司在报告期内无资产收购、出售资产情况。 5、公司在报告期内与控股股东之间无关联交易行为。 6、公司未以任何形式为控股股东及其他关联方提供担保。 26 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内公司无重大资产收购、出售事项。 （三）本报告期内公司无重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产 的事项： 公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液集 团有限公司于 2003 年 4 月 14 日分别同宜宾天原股份有限公司签定了《国家股股 权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》 。宜宾市国有资产经营有限公司将 其持有的宜宾纸业股份有限公司 5176 万国家股股权（占总股本的 49.15%）中除 所有权和处置权以外的其他股东权利（含收益权）全部委托宜宾天原股份有限公 司行使。经请示四川省国有资产管理部门，此次托管由宜宾市人民政府和宜宾市 财政部门决定。宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 2000 万国有法人股股权（占总股本的 19%）中除所有权和处置权以外的其他股 东权利（含收益权）全部委托宜宾天原股份有限公司行使托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 2、重大担保 报告期内本公司为宜宾天原集团公司在宜宾市工商银行借款 400 万元，为宜 宾天原特种树脂有限责任公司在中行宜宾市分行借款 465 万元，以及为宜宾丝丽 雅集团有限公司在宜宾市工商银行借款 8,148 万元提供了担保。 借款行 被担保对象名称 年末担保余额 担保起止期限 宜宾市工商银行 宜宾丝丽雅集团有限公司 29,920,000.00 2001.06.28-2005.06.28 宜宾市工商银行 宜宾丝丽雅集团有限公司 20,000,000.00 2001.04.20-2005.04.20 宜宾市工商银行 宜宾丝丽雅集团有限公司 31,560,000.00 2001.10.16-2003.10.16 宜宾市工商银行 宜宾天原集团有限公司 4,000,000.00 2002.06.04-2004.06.03 中行宜宾市分行 宜宾天原特种树脂有限责任公司 4,650,000.00 2003.12.02-2004.12.01 注:上述均系原公司担保事项，为公司间对等担保,无对控股股东担保。 3、本报告期内公司未委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 A、经中国建设银行建全签[2003]517 号及建总核[2003]1733 号文件批准，在 中国建设银行总行同意减免表外利息批复三日内，本公司以现金方式归还该行贷 27 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 款 13227 万元本金及贷款还清前发生的除同意减免外的全部利息，中国建设银行 减免表外利息 5709.41 万元。根据中国建设银行批复，如果能按时归还该贷款本 金，本公司帐面应付中国建设银行 5709.41 万元利息无需支付。公司已于 2003 年 12 月 30 日归还该行贷款 13227 万元本金，中国建设银行减免表外利息 5709.41 万元。 B、以本公司的 473 亩工业性用地土地使用权（经宜宾市地价评估事务所， 宜市价估抵字[2003]第 50 号确认价值：11705.48 万元）及部分设备（制浆蒸煮 器 1 台，ASTHMA 型，价值 1560 万元）作为抵押，向宜宾纸业集团有限公司借 款 7227 万元人民币。本公司已于 2003 年 12 月 31 日同宜宾纸业集团有限公司签 订借款协议。 （五）报告期内公司及持股 5%以上股东没有在本公司指定报纸、网站上披 露任何承诺事项。 （六）报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （七）会计师事务所情况 继续聘请四川君和会计师事务所为本公司会计审计机构。报告期公司支付 四川君和会计师事务所 2003 年度会计审计费用 26 万元（含差旅费）。目前四川 君和会计师事务所已为本公司提供了 6 年的审计服务。 （八）报告期内公司未变更公司名称，根据《上海证券交易所股票上市规则》， 自 2003 年 4 月 29 日 开始公司股票简称变更为“ST 宜纸”。 28 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 君和审(2004)第 2039 号 宜宾纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宜宾纸业股份有限公司（以下简称“宜宾纸业”）2003 年 12 月 31 日资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的 编制是宜宾纸业管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了宜宾纸业 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 何 勇 中国·成都市 中国注册会计师: 王文春 2004 年 3 月 26 日 （二）会计报表（附后） 1、比较式资产负债表 2、比较式利润及利润分配表 3、现金流量表 （三）会计报表附注（附后） 29 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）载有四川君和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 （三）载有公司法定代表人签名的 2003 年度报告正本。 （四）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告原稿。 （五）2003 年度股东大会修订的《公司章程》文本。 （六）在其它证券市场公布的年度报告。 公司董事长：罗 云 宜宾纸业股份有限公司 30 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 宜宾纸业股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 附注 1、公司简介： 宜宾纸业股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身是始建于 1944 年的四川省宜宾造 纸厂，是我国生产新闻纸、铜版原纸、纸袋纸、牛皮卡纸的九大新闻纸生产基地之一，制 浆能力为 20 万吨，新闻纸设计生产能力为 8 万吨。1988 年 5 月，四川省宜宾造纸厂经宜宾 地区行署批准进行股份制试点，独家发起设立“宜宾纸业股份有限公司”。1988 年 12 月， 中国人民银行宜宾地区分行批准本公司向社会公开发行个人股股票 3,000 万元，截止 1990 年 3 月实际发行 2,580 万元。1989 年 11 月，本公司正式成立。1993 年 11 月 13 日，国家体 改委以体改生(1993)190 号文批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1997 年 2 月 20 日，经中国证监会证监发字(1997)34 号文批准，本公司社会公众股股票在上海证券交易 所上市流通。 根据 1997 年 5 月 21 日股东大会决议，本公司于 1997 年 6 月 26 日实施每 10 股送红 股 3 股的分配方案，股本由 8,100 万股变更为 10,530 万股；1998 年经国家财政部财管字 （1998）42 号文件批准，本公司国家股股东宜宾市国有资产经营有限公司将所持有的 7,176 万股国家股中的 2,000 万股以协议方式转让给宜宾五粮液集团有限公司，转让后股本为：国 家股 5,176 万股、法人股 2,000 万股、社会公众股 3,354 万股。 宜宾纸业股份有限公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾 五粮液集团有限公司于 2003 年 4 月 14 日 分别与宜宾天原股份有限公司签定了《国家股股 权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》。宜宾市国有资产经营有限公司将其持有的宜 宾纸业股份有限公司 5176 万国家股股权(占总股本的 49.15%)中除所有权和处置权以外的其 他股东权利(含收益权)全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 2000 万国有法人股股权 (占总股本的 19%)中除所有权和处置权以外的其他股东权利(含收益权)全部委托宜宾天原 股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 宜宾天原股份有限公司为国家 520 户重点企业，中国石油和化学工业百强企业，在全 国氯碱行业中具有较强的竞争优势。该公司总股本为 9765.03 万股，其中宜宾市国有资产经 营公司持有 5423.72 万股，占总股本的 55.54%；东方资产管理公司持有 2508.50 万股，占 总股本的 25.69%；信达资产管理公司持有 972.76 万股，占总股本的 9.96%；长城资产管理 公司持有 522.40 万股，占总股本的 5.35%；职工个人持有 337.65 万股，占总股本的 3.46%。 经营范围：基本化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。法定代表 人：肖池权。 宜宾天原股份有限公司托管宜宾纸业股份有限公司国家股、国有法人股股权 合计 7176 万股,占宜宾纸业股份有限公司总股本的 68.15%。 本公司属制浆造纸行业，经营范围：生产经营纸及纸制品。主要产品品种有低定量彩 印新闻纸、高强度高白彩印新闻纸、普通胶印新闻纸等。 31 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、 公司执行的会计制度: 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度: 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币: 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法: 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中 间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前 的，计入有关固定资产的构建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入 长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确定标准: 本公司将所持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 7、 短期投资的核算方法: ①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出 售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息 等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价 准备。对占整个短期投资 10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准备。 8、 坏账核算方法: ①、本公司坏账核算采用备抵法。按账龄分析法计提坏账准备，提取基数为应收款项 （包括应收账款和其他应收款）期末余额，提取比例为： A、 账龄 1 年以内，按其余额的 3%计提； B、 账龄 1—2 年，按其余额的 4%计提； C、 账龄 2—3 年，按其余额的 5%计提； D、 账龄 3 年以上，按其余额的 10%计提； E、 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项，则加大计提比 例，直至全额计提坏账准备。 ②、坏账确认标准： A、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回的 部分； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 32 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 9、 存货核算方法: ①存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料(纤维原料、化工原料、专 用材料、轴承材料，生产用具材料等)，包装物、低值易耗品、在途材料、在产品、产成品、 委托加工材料等。 ②存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本进行日常核算，原材料 发出时采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品 采用加权平均法计价；低值易耗品领用采用一次性摊销法核算。 ③存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ④由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、 长期投资的核算方法: ①长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资额 占被投资单位有表决权资本总额的 20%以下，或虽占 20%或 20％以上，但不具有重大影响 的，按成本法核算；公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以或 20% 以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资额占被 投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。 ②长期投资股权差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与 应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投资成本 低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资成本超过 应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年期限摊销。 ③长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 ④长期债券投资的初始成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价，债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 ⑤在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准 备，计入当年损益。 11、 固定资产及累计折旧： ①、本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房屋建 筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要 生产经营设备的，单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的资产亦列入固定资产核 算。 ②、固定资产分为房屋及建筑物、动力设备、传导设备、造纸设备、运输设备和其他 设备等类别。 ③、固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的 原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产 总额的比例等于或小于 30％的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账 价值）。 ④、固定资产折旧采用平均年限法，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值 的 5%)确定其折旧率，分类折旧率如下: 33 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 类 别 使用年限 年折旧率(%) 残值率(％) 房屋及建筑物 25-40 3.80-2.38 5 动力设备 18 5.28 5 传导设备 25 3.80 5 造纸设备 14 6.78 5 运输设备 12 7.92 5 其他 10 9.50 5 ⑤ 固定资产减值准备的计提：年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金 额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根 据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果 固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的 固定资产，全额计提减值准备： (一)、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二)、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、 在建工程核算方法: （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可 收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (一) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (二) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； (三) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、 借款费用核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于 发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化：1)、资产支出已经发生；2)、借款费用已经发生；3)、为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加 34 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 权平均数与资本化率的乘积。 14、 无形资产核算方法： ①、无形资产按取得时的实际成本入账。 ②、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的 摊销年限按如下原则确定： (1)、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3)、合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较 短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期管理费用。 ③、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： (一) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； (二) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (三) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (四) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： (一) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值； (二) 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (三) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、 长期待摊费用核算方法： (1) 长期待摊费用按实际支出入账，对固定资产大修理费用一次性计入发生 当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰 短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 (2) 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归 集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (3) 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该 项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、 收入确认原则： ① 商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该商品 的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ② 提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供该 劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ③ 让渡资产使用权： 35 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用 权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确 定应同时满足：1）与交易相关的利益能够流入公司；2) 收入的金额能够可靠地计量。 17、 所得税的会计处理方法： 采用应付税款法核算。 18、 合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依 据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。 子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策制定，合并报表范围内各公司间的重 大交易和资金往来等，在合并时抵消。企业合并所采用的会计方法为购买法。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的 份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投 资收益后的余额计算确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按 财政部财会二字(1996)2 号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。 19、 会计政策、会计估计变更和会计差错更正及其影响： 本年度未发生会计政策、会计估计变更和会计差错更正。 附注 3、税项： 1、流转税：主要是增值税，即： 税 种 税 目 税 率 增值税 产品销售收入及其它业务收入 17％（抵扣进项税后缴纳） 城建税 应交增值税额 7％ 2、房产税 以房产原值 70％为基数按 1.2％的税率计征。 3、企业所得税 按应纳税所得的 33％计征。 4、其它税项按国家规定计缴。 附注 4、控股子公司及合营企业: 控股子公司概况如下： 注册 权益 法定代 是否合 单位名称 注册资本 经营范围 地址 比例 表人 并报表 宜宾森海竹 购销：木材、竹材、 木 有 限 责 任 宜宾市 50 万元 木材成品半成品，书 80.00% 易从 否 公司 报回收 宜宾森海竹木有限责任公司是 2003 年 9 月，由本公司和自然人粟栗、幸志敏共同出资 组建，公司注册资本 50 万元，本公司出资 40 万元，占注册资本的 80.00%。2003 年 12 月 8 日取得宜宾市工商行政管理局颁发的 5115001808644-7 号企业法人营业执照，截止 2003 年 12 月 31 日公司尚未开展经营业务。 宜 宾 森 海 竹 木 有 限 责 任 公 司 2003 年 年 末 资 产 总 额 4,127,255.90 元 ， 负 债 总 额 3,629,697.63 元，所有者权益 497,558.27 元，对本公司报表不会产生重大影响，按财政部财 36 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 会二字(1996)2 号文中“关於确定合并范围时重要性原则的运用”的规定，本公司未将宜宾 森海竹木有限责任公司纳入合并报表范围。 本公司暂无合营企业。 附注 5、会计报表主要项目注释：（金额单位为人民币元） 5.1、货币资金 类 别 年末数 年初数 现金 25,240.46 89,903.92 银行存款 9,507,686.60 4,498,962.88 其他货币资金 754,436.21 12,859,578.83 合 计 10,287,363.27 17,448,445.63 本项目年末数比年初数减少 41.04%，主要是其他货币资金中的保证金减少所致。 5.2、应收票据： 本项目年末余额 15,942,897.29 元，其中银行承兑汇票 7,442,897.29 元，商业承兑汇票 8,500,000.00 元。商业承兑汇票明细如下： 出票人 出票日 到期日 票面金额 成都英康贸易有限责任公司 2003.12.29 2004.4.28 8,500,000.00 年末未到期已背书转让或贴现的票据金额 12,896,137.30 元，均为银行承兑汇票。 5.3、应收账款 ①、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 50,413,428.22 73.41% 1,512,402.85 50,738,175.96 72.11 1,522,145.28 一至二年 4,674,617.65 6.81% 186,984.71 9,927,214.02 14.11 397,088.56 二至三年 6,283,522.31 9.15% 314,176.12 5,002,953.47 7.11 250,147.67 三年以上 7,299,123.67 10.63% 2,724,787.07 4,694,096.55 6.67 2,461,418.15 合 计 68,670,691.85 100.00% 4,738,350.75 70,362,440.00 100.00 4,630,799.66 ②、本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 ③、期末本项目欠款前五名单位金额合计 29,498,590.48 元，占应收账款余额的比例为 42.96%。 ④、期末账龄三年以上的应收款项中有金额 2,216,527.46 元，由于该部分账龄较长收 回困难，已全额计提坏账准备。 5.4、其他应收款 ①、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 3,913,064.03 29.87% 117,391.92 1,771,142.56 15.08 53,134.28 一至二年 575,021.25 4.39% 23,000.85 1,799,939.72 15.32 71,997.59 二至三年 4,469,657.58 34.11% 223,482.88 5,218,343.08 44.43 260,917.15 三年以上 4,144,063.83 31.63% 1,813,890.47 2,956,523.57 25.17 1,528,892.99 合 计 13,101,806.69 100.00% 2,177,766.12 11,745,948.93 100.00 1,914,942.01 ②、期末本项目欠款前五名单位金额 8,635,056.15 元，占其他应收款余额的比例为 37 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 66.98%。 ③、金额较大的其他应收款的性质及内容： 欠款单位 金额 账龄 形成原因 宜宾市国有资产经营有限公司 3,988,397.60 3-4 年 注 宜宾大华纸袋厂 1,635,841.65 1-2 年 往来款及水、电、汽 欠款 宜宾宏大股份有限公司 822,186.92 1年 往来款,2004 年 1 季 度已归还 注：本项目中应收本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司欠款 3,988,397.60 元，系 1999 年 12 月至 2000 年 4 月将非生产性资产――学校移交给政府的应收款、支付宜 宾市国有资产经营有限公司代管项目资金，在抵减 2002 年度以国家股分红抵扣后余额。 ④、期末账龄三年以上应收项目有金额 1,554,982.32 元，由于欠款时间较长收回困难， 已全额计提坏账准备。 5.5、预付账款： ①、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 27,503,190.32 96.87% 20,920,946.78 70.99 一至二年 888,657.83 3.13% 8,253,002.09 28.01 二至三年 294,445.70 1.00 三年以上 合 计 28,391,848.15 100.00% 29,468,394.57 100.00 ②、本项目中无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ③、账龄一年以上的预付账款主要是由于尚未办理结算手续所致。 5.6、存货 年末数 年初数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 44,315,728.67 12,007,644.92 95,636,899.87 12,007,644.92 在途材料 3,048,672.96 在产品 1,797,050.91 746,042.50 产成品 12,487,543.75 552,058.62 50,382,194.92 5,956,070.44 合 计 61,648,996.29 12,559,703.54 146,765,137.29 17,963,715.36 本项目年末数比年初数减少 57.99%，主要是由于本年度改变了原材料 使用结构，以自产竹浆、脱墨浆、木浆代替进口浆板使用，将进口浆板销售 所致。 存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去 38 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。原材 料计提跌价准备的项目主要系竹片、马尾松，产成品计提跌价准备的项目主 要系牛皮纸、纸袋纸。 本期存货跌价准备减少，主要是上年度计提跌价准备的产成品－牛皮 纸、纸浆板在本年度销售转出的存货跌价准备。其中因销售实现转出存货跌 价准备 5,404,011.82 元。 5.7、待摊费用 类 别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 企财产保险费 189,387.31 971,361.41 931,202.55 229,546.17 房租 16,500.00 16,200.00 合 计 205,887.31 971,361.41 947,402.55 229,546.17 5.8.其他流动资产: 项 目 年末数 年初数 林木资产 67,548,401.05 66,737,560.34 该项目为本公司四烈林场、金城林场的林木资产，本期增加 810,840.71 元， 系本期发生的育林费用。该林产的砍伐量目前暂受国家砍伐政策的限制。 5.9、长期投资： (1) 长期投资明细项目： 年初数 年末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,871,300.00 400,000.00 2,271,300.00 合计 1,871,300.00 400,000.00 2,271,300.00 (2)长期股权投资:均为其他股权投资。 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 西南造纸联营供销公司 10 220,000.00 9.09% 宜宾地区交通投资开发 5 1,501,300.00 2.73% 公司 宜宾纸业速达运输公司 5 150,000.00 30.00% 宜宾森海竹木有限公司 长期 400,000.00 80.00% 合计 2,271,300.00 本公司对宜宾纸业速达运输公司不具有重大影响，按成本法进行核算。 39 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 本年 12 月本公司新增对宜宾森海竹木有限公司投资 40 万元,占其注册资本的 80%。由 于宜宾森海竹木有限公司尚未正式开展经营活动，2003 年成立后仅发生 2,441.73 元管理费 用，本期暂未按比例计算承担的亏损，也未合并其会计报表。 5.10、固定资产及累计折旧 ①、固定资产原值： 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 143,083,181.82 143,083,181.82 动力设备 86,638,786.65 186,112.00 86,824,898.65 传导设备 27,088,635.77 28,864.00 27,117,499.77 专用设备 284,153,818.14 2,100,443.60 7,236,288.61 279,017,973.13 运输设备 14,790,464.09 1,614,431.03 168,000.00 16,236,895.12 其他设备 24,441,076.00 2,979,273.75 289,280.90 27,131,068.85 小 计 580,195,962.47 6,909,124.38 7,693,569.51 579,411,517.34 ②、累计折旧： 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 36,878,618.67 4,601,581.97 41,480,200.64 动力设备 33,926,698.82 4,102,828.05 38,029,526.87 传导设备 5,440,906.97 480,294.15 5,921,201.12 专用设备 128,094,886.15 14,104,170.54 6,374,701.29 135,824,355.40 运输设备 7,971,305.37 831,604.45 2,488.20 8,800,421.62 其他设备 18,127,615.31 1,664,916.11 214,141.73 19,578,389.69 小 计 230,440,031.29 25,785,395.27 6,591,331.22 249,634,095.34 ③固定资产净值 固定资产净值 349,755,931.18 329,777,422.00 ④固定资产减值准备 类 别 年初数 本期计提 本期转回 年末数 房屋建筑物 动力设备 传导设备 专用设备 15,888,182.24 15,888,182.24 运输设备 100,016.30 100,016.30 其他设备 小 计 15,888,182.24 100,016.30 15,988,198.54 ⑤固定资产净额 固定资产净额 333,867,748.94 100,016.30 313,789,223.46 注 1：本年从在建工程中转入 2,135,325.13 元，抵款收回固定资产 1,270,171.30 元。 注 2：固定资产减值准备年初数为一抄、二抄、二化车间部分停用的专用设备计提数， 40 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 本年度未发生变动；本期增加计提减值准备系公司清欠抵回运输设备而计提的减值准备。 注 3：上列固定资产中，有房屋价值 2404 万元，机器设备 30,689.44 万元(账面原值) 已用于向银行抵押借款 13,259.00 万元。 5.11、在建工程 工程 资金来 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 进度 源 贷款、 84,524,306.19 59,137.89 84,465,168.30 40% 5270 纸机工程 其他 其中:利息资本 25,980,267.70 25,980,267.70 化额 过氧化氢 APP 贷款、其 118,224,100.80 14,494,405.80 4,877,479.34 127,841,027.26 98% 制浆工程 他 其中:利息资本 23,149,386.68 3,455,131.57 26,604,518.24 化额 低定量双彩 0.00 4,903,955.92 116,259.16 4,787,696.76 色新闻纸工程 自筹 100T 自制脱 83,120.75 6,145,387.62 6,228,508.37 墨浆工程项目 自筹 3300 纸机文 13,603,712.75 13,603,712.75 化用纸工程 自筹 一化生产线 10,688,817.12 10,688,817.12 扩大生产能力 热电厂添加 8,466,029.75 8,466,029.75 白煤工程 碱回收技术 6,282,090.61 6,282,090.61 攻关工程 中段废水调 2,304,254.64 2,304,254.64 试技术工程 200 吨废纸脱墨浆 898,590.10 399,826.09 827,123.11 471,293.08 95% 自筹 五抄 3 号纸 1,898,229.38 1,898,229.38 机改造工程 其他零星工程 142,309.94 2,026,256.03 2,019,065.97 149,500.00 自筹 其中:利息资 本化额 合 计 203,872,427.78 71,212,965.71 2,135,325.13 5,763,740.34 267,186,328.02 其中:利息资本 49,129,654.38 3,455,131.57 52,584,785.95 化额 减：在建工程 31,529,982.16 31,529,982.16 减值准备 在建工程净额 172,342,445.62 235,656,345.86 合 计 注 1：2003 年 1 月过氧化氢 APP 制浆工程的购建活动重新开始，同时恢复该部分专项 借款利息资本化。 注 2：在建工程减值准备全部为 5270 纸机工程由于长期停建所计提。期末计提的在建 工程减值准备系以评估确认价值为基础计提。 41 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 5.12、无形资产 种类 原始金额 年初数 本期增加 本期减少 本期摊销 年末数 剩余年限 土地使用权 10,059,792.00 8,099,086.45 201,195.84 7,897,890.61 39 年 合计 10,059,792.00 8,099,086.45 201,195.84 7,897,890.61 39 年 上述土地使有权均为出让取得，已评估作价 11705.48 万元用于抵押借款。 5.13、长期待摊费用 本期增加 本期摊销 累计摊销 剩余摊销 类 别 原始发生额 年初余额 年末余额 额 额 额 时间 房租 500,000.00 377,500.00 84,117.64 206,617.64 293,382.36 44 个月 合 计 500,000.00 377,500.00 84,117.64 206,617.64 293,382.36 44 个月 5.14、短期借款 借款类别 年未数 年初数 备注 抵押借款 96,070,000.00 23,170,000.00 担保借款 161,154,370.00 238,600,000.00 信用借款 合计 257,224,370.00 261,770,000.00 本项目无到期未偿还款项。 5.15、应付账款 本项目年末余额为 49,616,281.36 元，比上年末减少 26,06%，主要是期末采购存货量 减少所致。 (1)本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2)本项目中 3 年以上账龄的应付账款为 210,596.22 元，无大额未付款项。 5.16、预收账款 本项目年末余额为 2,565,627.31 元。 （1）、本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）、本项目年末数比年初数减少了 40.19%，主要是上年预收货款当期实现销售所致。 5.17、应付工资 本项目年末余额 339,735.28 元，为应付未付的职工工资额。 5.18、应付利息 项 目 年末数 年初数 备注 应付利息 57,737,792.33 长期借款利息 本项目减少原因详见本报告附注十、3 所述。 5.19、应交税金 税 种 税率 年末数 年初数 企业所得税 33％ -153,184.24 -153,184.24 增值税 17％ 105,585,898.41 84,544,121.10 城建税 7％ 761,335.42 5,327,111.94 土地使用税 1,440,815.58 1,095,218.58 房产税 2,292,771.66 2,292,771.66 印花税 77,809.63 81,822.67 代扣税金 1,082,825.45 1,012,298.49 合 计 111,088,271.91 94,200,160.20 42 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 1 月 9 日，经宜宾市地方税务局江北征收分局宜地税江发（2004）6 号《关于宜 宾纸业股份有限公司免征房产税的批复》，同意免征本公司 2003 年度房产税 601,500.73 元。 5.20、其他应交款 项 目 计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 按应缴增值税额的 3％ 3,155,213.49 2,277,571.89 交通费附加 按应缴增值税额的 4％* 2,453,934.50 2,476,842.00 个人教育费附加 516,154.61 396,092.61 住房公积金 3,031,368.13 2,179,064.53 水利建设基金 725.04 地方养老保险金 725.04 副食品调控基金 2,375.32 合 计 9,156,670.73 7,333,396.43 注：三项基金本年度停止执行；交通费附加余额系以前年度欠缴数。 5.21、其他应付款: 本项目年末余额为 142,680,867.11 元。 (1)本项目年末比年初数增加 8.97 倍，主要是向其他单位借款增加所致。 (2)本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (3)本项目余额 3 年以上账龄的其他应付款中无大额未付款项。 (4)系本公司向对方公司借款，需要按照同期银行利率支付利息。年末，金额较大的其 他应付款的余额及内容： 单位名称 年末余额 占本项目年 内容 末余额% 宜宾天原股份有限公司 52,562,277.62 36.84 借款，按照同期银行利率 支付利息 宜宾天原集团有限公司 60,000,000.00 42.05 借款，按照同期银行利率 支付利息 5.22、预提费用 本项目年末余额 655,487.76 元，为预提的借款利息。 5.23、一年内到期的长期负债 项目 年未数 年初数 备注 A、长期借款 抵押借款 68,400,000.00 担保借款 2,000,000.00 信用借款 小 计 2,000,000.00 68,400,000.00 B、应付债券 27,353.85 27,353.85 合计 2,027,353.85 68,427,353.85 本项目年末数比年初数减少系偿还到期借款及附注十、3 所述债务重组归还借款所致。 年末本项目无逾期借款。 43 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 5.24、长期借款 借款类别 年未数 年初数 备注 抵押借款 36,524,124.91 139,681,911.09 担保借款 15,000,000.00 信用借款 合计 51,524,124.91 139,681,911.09 本项目年末数比年初数减少系附注十、3 所述债务重组归还借款所致。 5.25、股本 本期增减变动（+、-） 股本构成 年初数 公积金 年末数 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 71,760,000.00 71,760,000.00 其中：国家拥有股份 51,760,000.00 51,760,000.00 境内法人持有股份 20,000,000.00 20,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 71,760,000.00 71,760,000.00 二、已流通股份 1．境内上市的人民币 33,540,000.00 33,540,000.00 普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 33,540,000.00 33,540,000.00 三、股份总数 105,300,000.00 105,300,000.00 5.26、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 资产评估增值准 12,876,776. 12,876,776.98 备 98 拨款转入 15,279,000. 8,940,000.00 24,219,000.00 00 债务重组收益 其他资本公积 23,908,298. 57,253,435.5 81,161,733.66 10 6 合 计 52,064,075. 66,193,435.5 118,257,510.6 08 6 4 资本公积增加的原因： 1）拨款转入增加：系宜宾市环保局等拨入的专项资金在工程完工后，转入资本公积； 2）其他资本公积本期增加 57,253,435.56 元，包括： 44 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 A、中国建设银行减免借款利息 57,094,104.57 元，详见附注十、3 说明； B、债权人同意豁免的部分债务 70,399.21 元； C、无法支付的材料尾款 88,931.78 元。 5.27、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公 30,452,193.7 30,452,193.7 积 6 6 公益金 3,613,431.52 3,613,431.52 任意盈余公 积 合 计 34,065,625.2 34,065,625.2 8 8 5.28、未分配利润 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 未分配利润 -89,598,905.62 7,221,199.71 -82,377,705.91 合 计 -89,598,905.62 7,221,199.71 -82,377,705.91 5.29、主营业务收入 （1）、分项目列示： 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 323,849,556.32 305,907,846.41 包 装 纸 11,869,796.79 18,774,796.68 纸 浆 24,457,420.78 179,054.02 合 计 360,176,773.89 324,861,697.11 ①本项目本期发生数较上年增加 10.87%，主要是增加新闻纸及新增漂白竹浆的销售所致。 ②销售 给前 五名客 户的 销售收 入总 额 172,419,344.37 元,占公司全年 销 售收入的 47.87%。 （2）、分地区列示： 地区 2003 年度 占 2003 年度销 2002 年度 占 2002 年度销售 售总额% 总额% 西南片区 260,566,238.84 72.34 217,657,337.06 67.00 华北片区 64,056,950.07 17.78 77,536,427.84 23.87 其他地区 35,553,584.98 9.88 29,667,932.21 9.13 合计 360,176,773.89 100.00 324,861,697.11 100.00 5.30、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 270,457,611.19 289,558,645.42 包 装 纸 11,838,709.92 19,959,729.32 纸 浆 22,883,060.52 267,488.64 合 计 305,179,381.63 309,785,863.38 45 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 本年成本总额下降的主要原因是： （1）改变浆料结构，用低成本的自制浆代替高成本 的进口浆板；（2）优化工艺，降低浆耗；（3）进行技术攻关，使水、电、汽等辅助成本大 幅度下降。 5.31、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城 建 税 按应缴增值税额的 7% 1,607,223.59 1,403,564.96 教育费附加 按应缴增值税额的 3% 688,810.10 598,827.78 交通费附加 按应缴增值税额的 4% 3,953.87 246,369.14 副调基金 16,836.03 合 计 2,299,987.56 2,265,597.91 5.32、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 原材料销售 62,603,534.08 59,555,874.29 3,047,659.79 2003 年度 其他 2,354,011.14 2,368,567.73 -14,556.59 小计 64,957,545.22 61,924,442.02 3,033,103.20 原材料销售 1,953,420.93 1,585,934.81 367,486.12 2002 年度 其他 558,223.12 558,223.12 小计 2,511,644.05 1,585,934.81 925,709.24 原材料销售利润增加的原因是：本年度由于技术改进用自产竹浆、脱墨浆、木浆替代 进口浆板，将进口浆板按涨价后的价格出售，导致原材料销售规模增加相应增加利润所致。 5.33、营业费用 本项目本年度发生数为 3,750,032.16 元，比上年度减少 22.67%，主要是本年度对销售 实行费用提成包干制，减少了销售提成所致。 5.34、管理费用 本项目本期发生额为 18,157,735.18 元，较上年发生数减少 29,671,807.77 元，减少比 例为 62.04％，主要是上年度计提了部份存货跌价准备，本年度因销销售已提减值准备的存 货而转出存货跌价准备以及坏账准备计提比上年减少、房产税减免以及附注 10、2 所述原 因所致。 5.35、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 26,592,835.76 30,692,567.85 减:利息收入 182,001.55 126,419.82 汇兑损失 减:汇兑收益 62,657.52 4,536.00 其他 79,527.25 52,251.13 合 计 26,427,703.94 30,613,863.16 本项目本年发生数比上年发生数减少 13.67%，主要是本期在建工程过氧化氢 APP 制 浆工程的购建活动重新开始，恢复了该部分专项借款利息资本化 3,455,131.57 元所致。 5.36、补贴收入 本项目本年度发生数为 500,000.00 元， 系实际收到的根据宜宾市财政局宜财企[2003]98 46 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 号《关于下达落实川人发[2002]85 号文件转移支付资金的通知》收到的补贴。 5.37、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 房屋拆迁补助 1,403,300.00 其他 13,142.00 52,581.67 合 计 1,416,442.00 52,581.67 房屋拆迁补助系本期收到宜宾市公用事业管理处因扩建街道拆迁本公司房屋的补偿 费。 5.38、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 144,228.22 103,302.92 捐赠支出 4,760.00 36,100.00 罚款支出 11,547.00 53,626.19 质量赔款 100,000.00 非正常停工损失 1,642,364.44 4,457,714.07 计提的固定资产减值准备 100,016.30 4,200,000.00 计提的在建工程减值准备 2,152,469.96 其他 86,501.15 78,945.00 合 计 2,089,417.11 11,082,158.14 本项目比上年减少 93.25%,，主要是上年计提固定资产减值准备、在建工程减值准备 的增加，以及本年度非正常停工损失减少所致。 5.39、非经常性损益项目 项 目 金 额 （一）、非经常性收益 1、房屋拆迁补偿费 1,403,300.00 2、补贴收入 500,000.00 3、2003 年度房产税减免 601,500.73 4、应收账款坏账准备的转回 84,848.80 5、其他 13,142.00 非经常性收益合计 2,602,791.53 （二）、非经常性损失 1、营业外支出 2,089,417.11 减：正常减值准备计提 100,016.30 非经常性支出合计 1,989,400.81 非经常性净收益 -613,390.72 5.40、收到的其他与经营活动有关的现金 10,856,442.00 元： 项目 金额 宜宾市环保局等拨入款项 8,940,000.00 房屋拆迁补助 1,403,300.00 其他 513,142.00 合计 10,856,442.00 5.41、支付的其他与经营活动有关的现金 14,934,62585 元,主要明细如下： 47 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 项目 金额 销售提成 1,820,331.75 办公费 1,769,535.24 排污费 1,250,000.00 业务招待费 863,974.65 运输费 129,579.97 往来款项等 2,356,879.88 5.42、收到的其他与筹资活动有关的现金 295,082,984.11 元： 项目 金额 宜宾天原集团有限公司借款 132,000,000.00 宜宾天原股份有限公司借款 90,612,984.11 宜宾纸业集团有限公司 72,270,000.00 其他往来 200,000.00 合计 295,082,984.11 5.43、支付的其他与筹资活动有关的现金 110,050,706.49 元： 项目 金额 归还宜宾天原集团有限公司借款 72,000,000.00 归还宜宾天原股份有限公司借款 38,050,706.49 合计 110,050,706.49 附注 6、关联方关系及交易： 1、 存在控制关系关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 宜宾市国有资产 在宜宾市人民政府授 国有独资 经营有限公司 宜宾市 权范围内进行资本经 控股股东 公司 焦伟侠 营和资产经营 宜宾天原股份有 基本化学原料、有机合 股份有限 限公司 宜宾市 成化学原料、化工产品 受托经营 公司 肖池权 制造及进出口贸易 存在控制关系的关联方的变化： 上年存在控制关系的关联方包括宜宾纸业集团有限公司，由于原宜宾市国资局授权宜 宾纸业集团有限公司经营本公司的期限已经结束，本公司第一大股东宜宾市国有资产经营 有限公司及第二大股东宜宾五粮液集团有限公司已向宜宾天原股份有限公司托管了本公 司，宜宾纸业集团有限公司与本公司已没有实质性的关联关系，不再是对本公司有控制关 系的关联方。 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 宜宾市国有资产经营有 125,110,000.00 125,110,000.00 限公司 宜宾天原股份有限公司 97,650,300.00 97,650,300.00 48 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位:万元) 企业名称 年初数 年初百 本期增加 本期减少 年末数 年末百 分比 数 数 分比 宜宾市国有资产经营 5,176.00 49.15 5,176.00 49.15 有限公司 4、不存在控制关系的关联方： 关联单位 与本公司关系 宜宾纸业速达运输公司 本公司持股 5、关联方单位往来款项金额(单位：元) 占本期全 占上年 关联单位名称 项目 本期期末金额 部余额比 上年年末数 全部余 例 额比例 宜宾市国有资 其他应收款 3,988,397.60 3,988,397.60 产管理局 30.44 33.96% 宜宾天原股份 其他应付款 52,562,277.62 36.84 5,000,000.00 有限公司 6、关联交易： 2003 年度，本公司陆续向宜宾天原股份有限公司借款 90,612,984.11 元， 截止于 2003 年 12 月 31 日余额 52,562,277.62 元（含欠息），借款利率按照同 期银行借款利率计算支付，2003 年度共计支付利息 511,736.11 元。 附注 7、或有事项 本年本公司为宜宾天原集团公司在宜宾市工商银行借款 400.00 万元，为宜 宾天原特种树脂有限责任公司在中行宜宾市分行借款 465 万元，以及为宜宾丝丽 雅集团有限公司在宜宾市工商银行借款 8,148.00 万元提供了担保。 截止于 2003 年 12 月 31 日，本公司对外担保明细如下： 借款行 被担保对象名称 年末担保余 担保起止期限 额 宜宾市工商银行 宜宾丝丽雅集团有限公司 29,920,000.00 2001.06.28-2005.06.28 宜宾市工商银行 宜宾丝丽雅集团有限公司 20,000,000.00 2001.04.20-2005.04.20 宜宾市工商银行 宜宾丝丽雅集团有限公司 31,560,000.00 2001.10.16-2003.10.16 宜宾市工商银行 宜宾天原集团有限公司 4,000,000.00 2002.06.04-2004.06.03 中行宜宾市分行 宜宾天原特种树脂有限责任公司 4,650,000.00 2003.12.02-2004.12.01 49 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附注 8、资产负债表日后非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。 附注 9、承诺事项： 本公司无需要披露的承诺事项。 附注 10、其他事项： 1、2001 年 12 月本公司与四川日报社、云南日报社共同投资设立了宜宾纸 业金松造纸有限责任公司，由于 2002 年度新闻纸市场供大于求及资金筹措等原 因，宜宾纸业金松造纸有限责任公司在 2003 年度尚未实际运作，投资未办理交 接手续，未进行账务处理，本公司拟注销该公司。目前，本公司账面记录仅有其 他应收款 423,210.00 元。 2、根据宜宾市政府会议纪要精神及宜宾市社会保险事业局宜社险（2003）5 号文《关于宜宾纸业股份有限公司内部提前退养职工统一划归宜宾纸业集团有限 公司管理及缴费变动的通知》，从 2003 年 1 月起，本公司内部提前退养职工全部 划归宜宾纸业集团有限公司直至正式退休，内部提前退养职工的生活费、应缴纳 的养老、医疗、失业等社会保险费以及其他费用，全部由宜宾纸业集团有限公司 承担。2003 年 1 月，本公司与宜宾纸业集团有限公司签订了《关于宜宾纸业集 团有限公司接管宜宾纸业股份有限公司内部提前退养职工的协议》，明确了自 2003 年 1 月起将内退人员划入宜宾纸业集团有限公司等事项。 3、经中国建设银行批准，2003 年 12 月 25 日本公司与中国建设银行宜宾市 分行签订了《减免利息协议》，协议约定：本公司 2003 年 12 月 30 日前归还中 国建设银行宜宾市分行借款本金 13,227.00 万元，利息 259,902.23 元， 中国 建设银行同意减免本公司欠息 5,709.41 万元。本公司于 2003 年 12 月 30 日前 履行了上述约定规定的义务，获得中国建设银行减免利息 5,709.41 万元，记入 资本公积项目。 50 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 4、2003 年 12 月 31 日，本公司与宜宾纸业集团有限公司达成借款协议：本 公司以 473 亩工业性土地使用权（经宜宾市地价评估事务所宜市价估抵字[2003] 第 50 号确认价值 11705.48 万元）及部分设备（制浆蒸煮器 1 台，ASTHMA 价值 1560 万元）作为抵押，向宜宾纸业集团有限公司借款 7227 万元，借款期限：三 年，本公司按人民银行同期贷款年利率 5.49%支付宜宾纸业集团有限公司资金使 用补偿费。 宜宾纸业股份有限公司 二零零四年三月二十五日 51 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2003 年度 单位：元 资 产 附注 期末数 年初数 负债及股东权益 附注 期末数 年初数 流动资产: 流动负债: 货币资金 5.1 10,287,363.27 17,448,445.63 短期借款 5.14 257,224,370.00 261,770,000.00 短期投资 应付票据 9,990,000.00 应收票据 5.2 15,942,897.29 应付帐款 5.15 49,616,281.36 67,104,087.24 应收股利 预收帐款 5.16 2,565,627.31 4,289,910.88 应收利息 应付工资 5.17 339,735.28 306,135.28 应收帐款 5.3 63,932,341.10 65,731,640.34 应付福利费 4,129,652.41 4,204,084.11 其他应收款 5.4 10,924,040.57 9,831,006.92 应付股利 预付帐款 5.5 28,391,848.15 29,468,394.57 应交税金 5.18 111,088,271.91 94,200,160.20 应收补贴款 其他应交款 5.19 9,156,670.73 7,333,396.43 存 货 5.6 49,089,292.75 128,801,421.93 其他应付款 5.20 142,680,867.11 17,906,811.90 待摊费用 5.7 229,546.17 205,887.31 预提费用 5.21 655,487.76 一年内到期长 200,000.00 预计负债 期债权投资 一年内到期长 其他流动资产 5.8 67,548,401.05 66,737,560.34 5.22 2,027,353.85 68,427,353.85 期负债 流动资产合计 246,345,730.35 318,424,357.04 其他流动负债 长期投资: 应付利息 5.23 57,737,792.33 长期股权投资 5.9 2,271,300.00 1,871,300.00 流动负债合计 579,484,317.72 593,269,732.22 长期债权投资 长期负债: 长期投资合计 2,271,300.00 1,871,300.00 长期借款 5.24 51,524,124.91 139,681,911.09 固定资产: 应付债券 固定资产原价 5.10 579,411,517.34 580,195,962.47 长期应付款 减：累计折旧 5.10 249,634,095.34 230,440,031.29 专项应付款 200,000.00 固定资产净值 329,777,422.00 349,755,931.18 其他长期负债 减：固定资 5.10 15,988,198.54 15,888,182.24 长期负债合计 51,524,124.91 139,881,911.09 产减值准备 固定资产净额 313,789,223.46 333,867,748.94 递延税项: 工程物资 递延税款贷项 在建工程 5.11 235,656,345.86 172,342,445.62 负债合计 631,008,442.63 733,151,643.31 固定资产清理 少数股东权益 固定资产合计 549,445,569.32 506,210,194.56 股东权益: 无形资产及其他 股本 5.25 105,300,000.00 105,300,000.00 资产: 无形资产 5.12 7,897,890.61 8,099,086.45 减：已归还投资 长期待摊费用 5.13 293,382.36 377,500.00 股本净额 105,300,000.00 105,300,000.00 其他长期资产 资本公积 5.26 118,257,510.64 52,064,075.08 无形资产及其他 8,191,272.97 8,476,586.45 盈余公积 5.27 34,065,625.28 34,065,625.28 资产合计 其中:法定公益 5.27 3,613,431.52 3,613,431.52 金 递延税项： 未分配利润 5.28 -82,377,705.91 -89,598,905.62 递延税款借项 股东权益合计 175,245,430.01 101,830,794.74 资产总计 806,253,872.64 834,982,438.05 负债及股东权益 806,253,872.64 834,982,438.05 合计 单位负责人：罗云 财务负责人: 罗伟 会计机构负责人：王强 52 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 5.29 360,176,773.89 324,861,697.11 减：主营业务成本 5.30 305,179,381.63 309,785,863.38 主营业务税金及附加 5.31 2,299,987.56 2,265,597.91 三、主营业务利润 52,697,404.70 12,810,235.82 加：其他业务利润 5.32 3,033,103.20 925,709.24 减：营业费用 5.33 3,750,032.16 4,849,348.45 管理费用 5.34 18,157,735.18 47,829,542.95 财务费用 5.35 26,427,703.94 30,613,863.16 三、营业利润 7,395,036.62 -69,556,809.50 加：投资收益 补贴收入 5.36 500,000.00 营业外收入 5.37 1,416,442.00 52,581.67 减：营业外支出 5.38 2,089,417.11 11,082,158.14 四、利润总额 7,222,061.51 -80,586,385.97 减：所得税 861.80 少数股东权 益 五、净利润 7,221,199.71 -80,586,385.97 补充资料： 1、出售、处置部门或投资单位 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 的利润总额 5、债务重组损失 单位负责人: 罗云 财务负责人: 罗伟 会计机构负责人：王强 53 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、净利润 7,221,199.71 -80,586,385.97 加：年初未分配利润 -89,598,905.62 -9,012,519.65 其他转入 减：其他 二、可供分配的利润 -82,377,705.91 -89,598,905.62 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 -82,377,705.91 -89,598,905.62 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -82,377,705.91 -89,598,905.62 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、净利润 7,221,199.71 -80,586,385.97 加：年初未分配利润 -89,598,905.62 -9,012,519.65 其他转入 减：其他 二、可供分配的利润 -82,377,705.91 -89,598,905.62 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 单位负责人: 罗云 财务负责人: 罗伟 会计机构负责人：王强 利润表附表 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.07% 45.92% 营业利润 4.22% 6.44% 净利润 4.12% 6.29% 扣除非经常性损益后的净利润 3.77% 5.76% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.5005 0.5005 营业利润 0.0702 0.0702 净利润 0.0686 0.0686 扣除非经常性损益后的净利润 0.0628 0.0628 单位负责人: 罗云 财务负责人: 罗伟 会计机构负责人：王强 54 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 407,705,367.23 405,625,970.86 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.40 10,856,442.00 1,022,732.51 现金流入小计 418,561,809.23 406,648,703.37 购买商品、接受劳务支付的现金 315,433,675.18 302,739,401.32 支付给职工以及为职工支付的现金 30,095,780.26 45,612,602.75 支付的各项税费 19,180,558.20 8,859,155.38 支付的其他与经营活动有关的现金 5.41 14,934,625.85 14,639,042.24 现金流出小计 379,644,639.49 371,850,201.69 经营活动产生的现金流量净额 38,917,169.74 34,798,501.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 200,000.00 200,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 124,011.80 16,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 324,011.80 216,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 46,179,574.85 1,475,299.58 投资所支付的现金 400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 46,579,574.85 1,475,299.58 投资活动产生的现金流量净额 -46,255,563.05 -1,259,299.58 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 370,598,049.37 335,349,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5.42 295,082,984.11 现金流入小计 665,681,033.48 335,349,500.00 偿还债务所支付的现金 529,701,465.55 350,493,586.44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,151,550.49 29,174,701.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.43 109,650,706.49 现金流出小计 665,503,722.53 379,668,287.55 筹资活动产生的现金流量净额 177,310.95 -44,318,787.55 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -7,161,082.36 -10,779,585.45 单位负责人: 罗云 财务负责人: 罗伟 会计机构负责人：王强 55 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表附表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2003 年度 单位：元 补充资料 附注 2003 年度 2002 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 7,221,199.71 -80,586,385.97 加:计提的资产减值准备 -5,042,893.94 18,768,054.15 固定资产折旧 25,785,395.27 27,234,986.02 无形资产摊销 201,196.84 201,195.84 长期待摊费用摊销 84,117.64 92,500.00 待摊费用减少(减:增加) -23,658.86 107,209.96 预提费用增加(减:减少) 655,487.76 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减:收益） 124,011.80 103,302.92 固定资产报废损失 财务费用 26,427,703.94 30,613,863.16 投资损失（减:收益） 0.00 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 79,712,129.18 55,807,250.93 经营性应收项目的减少（减:增加） -15,867,881.62 -16,434,992.79 经营性应付项目的增加（减:减少） -80,359,637.98 -1,108,482.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 38,917,169.74 34,798,501.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 10,287,363.27 17,448,445.63 减：现金的期初余额 17,448,445.63 28,228,031.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,161,082.36 -10,779,585.45 单位负责人: 罗云 财务负责人: 罗伟 会计机构负责人：王强 56 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 期末余额 本期转回数 本期转出数 一、坏帐准备合计 6,545,741.67 261,101.58 84,848.80 6,806,843.25 其中：应收帐款 4,630,799.66 84,848.80 4,738,350.75 其他应收款 1,914,942.01 261,101.58 2,177,766.12 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 17,963,715.36 5,404,011.82 12,559,703.54 其中：库存商品 5,956,070.44 5,404,011.82 552,058.62 原材料 12,007,644.92 12,007,644.92 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,888,182.24 100,016.30 15,988,198.54 其中：房屋建筑物 机器设备 15,888,182.24 15,888,182.24 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 31,529,982.16 31,529,982.16 八、委托贷款减值准备 合计 71,927,621.43 361,117.88 84,848.80 5,404,011.82 66,884,727.49 单位负责人: 罗云 财务负责人: 罗伟 会计机构负责人：王强 57 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增加变动表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、实收资本(股本） ： 年初余额 105,300,000.00 105,300,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(股本） 本年减少 年末余额 105,300,000.00 105,300,000.00 二、资本公积： 年初余额 52,064,075.08 32,133,028.45 本年增加数 66,193,435.56 19,931,046.63 其中：资本(股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 8,940,000.00 1,500,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 57,253,435.56 18,431,046.63 本年减少数 其中：转增资本(股本） 年末余额 118,257,510.64 52,064,075.08 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 30,452,193.76 30,452,193.76 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 企业 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本(股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 30,452,193.76 30,452,193.76 其中：法定盈余公积 30,452,193.76 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 3,613,431.52 3,613,431.52 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 3,613,431.52 3,613,431.52 五、未分配利润： 年初未分配利润 -89,598,905.62 -9,012,519.65 本年净利润 7,221,199.71 -80,586,385.97 本年利润分配 年末未分配利润 -82,377,705.91 -89,598,905.62 单位负责人: 罗云 财务负责人: 罗伟 会计机构负责人：王强 58 宜宾纸业股份有限公司 2003 年年度报告 应交增值税明细表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以"-"号反映) 2、销项税额 72,037,091.40 61,820,636.91 出口退税 进项税额转出 3,560,039.93 68,834.77 转出多交增值税 3、进项税额 42,369,001.71 41,502,821.94 已交税金 12,186,352.31 7,107,969.25 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 33,228,129.62 20,386,649.74 4、期末未抵扣数(以"-"号反映) 二、未交增值税 1、年初未交数 84,544,121.10 71,265,440.61 2、本期转入数 33,228,129.62 20,386,649.74 3、本期已交数 12,186,352.31 7,107,969.25 4、期末未交数 105,585,898.41 85,544,121.10 单位负责人: 罗云 财务负责人: 罗伟 会计机构负责人：王强 59