氯碱化工(600618)2001年年度报告

氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 上海氯碱化工股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ＡＮＮＵＡＬ ＲＥＰＯＲＴ ２００１Ｏｆ Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｃｈｌｏｒ－Ａｌｋａｌｉ Ｃｈｅｍｉｃａｌ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 浩华中国上海会计师事务所( B 股审计)为本公司出具标准无保留意见的审计报告, 上海立信长江会计师事务所有限公司(A股审计)为本公司出具无保留意见有解释性说明 的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 上海氯碱化工股份有限公司董事会 二 ００ 二年四月二十日 1 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………３ 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………５ 第三节 股本变动及股东情况…………………………………７ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………９ 第五节 公司治理结构…………………………………………１０ 第六节 股东大会情况简介……………………………………１３ 第七节 董事会报告……………………………………………１４ 第八节 监事会报告……………………………………………２１ 第九节 重要事项………………………………………………２３ 第十节 财务报告………………………………………………２６ 第十一节 备查文件目录………………………………………４７ 2 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第一节公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海氯碱化工股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＨＬＯＲ－ＡＬＫＡＬＩ ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ． 缩 写：ＳＣＡＣ 二、公司法定代表人：周 波 三、公司董事会秘书：许沛文 董事会证券事务代表：庞学英（代） 联系地址：上海市龙吴路 ４７４７ 号 电 话：０２１－６４３４２６４０ 传 真：０２１－６４３４１３４１ 邮政编码：２００２４１ 电子信箱：ｘｕｐｅｉｗｅｎ＠ｓｔｙｃ．ｃｏｍ． 四、公司注册地址和办公地址：上海市龙吴路 ４７４７ 号 邮政编码：２００２４１ 电 话：０２１－６４３４００００ 网 址：ｗｗｗ．ｓｃａｃｃ．ｃｏｍ 电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｓｔｙｃ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸： 上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报 登载年度报告的中国证监会指定网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：董事会秘书室市区办事处 联系地址：上海市浦东南路 １２７１ 号 １７ 楼 电 话：０２１－５８８２９５８７ 传 真：０２１－５８８２９５８７ 邮政编码：２００１２２ 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 氯碱化工 氯碱 Ｂ 股 股票代码： ６００６１８（Ａ 股） ９００９０８（Ｂ 股） 七、公司首次注册日期：１９９２ 年 ７ 月 ４ 日 变更注册登记日期：２０００ 年 ９ 月 １１ 日因送股变更注册资本 ２００１ 年 １ 月 １１ 日变更法定代表人、总经理等 公司首次注册地点：上海市龙吴路 ４７４７ 号 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 ０１９０１７ 号 税 务 登 记 号 码：３１００４３６０７２００１８０ 公司聘请的境内审计会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限 公司 3 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 办公地址：上海市南京东路 ６１ 号 ４ 楼 公司聘请的境外审计会计师事务所名称：浩华中国上海会计师事务所 办公地址：香港湾仔港湾道 １８ 号 中环广场 ２０ 楼 4 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第二节 会计数据和业务数据摘要 （单位：万元） 一、 本年度公司主要经营数据： ２００１ 年 利润总额 ２６４５．０３ 净利润 ５１３．３４ 扣除非经常性损益后的净利润 －１０４８５．７９ 主营业务利润 ３４４１７．６８ 其他业务利润 １６６７．５４ 营业利润 －５７１２．３８ 投资收益 ８９７０．８４ 补贴收入 ３１０．７０ 营业外收支净额 ９２４．１３ 经营活动产生的现金流量净额 ２３７８８．５４ 现金及现金等价物净增加额 ３３０１１．５９ 非经常性损益包括补贴收入 ３，１０７，０００．００ 元（减免增值税），资金占用收入 １２６２９４４５６．４１ 元，剔除所得税后共影响净利润 １０９，９９１，２３７．９５ 元。 境内外审计差异调节表 股东应占盈利 股东权益 ２００１ 年 ２００１ 年 根据中国会计准则列报计 ５１３３ ２８０３０１９ 入本年度的以前年度调整 固定资产及在建工程减值 －１１６８０４ － 投资跌价准备 １１３２８ － 以前年度坏帐收回 １００００ － 短期投资减值准备 １０２２０ －１５７６０ 长期投资减值准备 －１８５２ － 出让土地使用权收益 ２７０ ２７０ 递延税项资产 －３１６３５ ２３６４ 固定资产清理及转销 ２０４８９ －６７２９５ 住房周转金处理 ９３５４７ １２１２２ 联营公司会计处理 ５８５１ －５７２８ 少数股东权益 －９５ －９５２６ 其他应付款 － ５０４５ 其他 － ８４９８ 根据国际会计准则列报 ６４５２ ２７３３００９ 5 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 二、主要财务数据和指标： ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 调整前 调整后 主营业务收入 ２７２８３２．３０ ２９４１４３．４４ ２９４１４３．４４ ２２２４６０．０４ 净利润 ５１３．３４ ５０６７．４６ ２５９６．９６ ３５７５．７７ 扣除非经常性损益 后的净利润 －１０４８５．７９ ４３７９．７０ １９０９．２１ ２４３．４８ 每股收益（人民币元） 全面摊薄 ０．００４ ０．０４４ ０．０２２ ０．０３４ 加权平均 ０．００４ ０．０４６ ０．０２３ ０．０３４ 全面摊薄净资产收益率（％） ０．１８％ １．６６％ ０．９３％ １．１９％ 加权平均净资产收益率（％） ０．１８％ １．６７％ ０．９０％ １．２０％ 每股经营活动产生的现金流 量净额（人民币元） ０．２０ ０．３７ ０．３７ ０．２３ 总资产 ４６１００８．６４ ４９０５４５．９１ ４７４３１５．７０ ５００３２２．２３ 股东权益（不含少数股东权益）２８０３０１．９３ ３０５１２６．５０ ２７９７８８．６０ ３０００４６．５４ 每股净资产（人民币元） ２．４１ ２．６２ ２．４０ ２．８３ 调整后的每股净资产（人民币元） ２．０５ ２．３０ ２．００ ２．４７ 三、报告期利润表附表（按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则（第 ９ 号）》要求计算） 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．２８％ １２．２９％ ０．３０ ０．３０ 营业利润 －２．０４％ －２．０４％ －０．０４９ －０．０４９ 净利润 ０．１８％ ０．１８％ ０．００４ ０．００４ 扣除非经常性损益 －３．７４％ －３．７４％ －０．０９ －０．０９ 后净利润 四、股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法 定 公 益 未分配利润 股东权 金 益合计 期初数 116448 153241 14353 38 -4254 279788 本期增加 - 231 3 513 747 本期减少 - 230 230 期末数 116448 153241 14584 41 -3971 280302 变动原因： / / 子公司计 子 公 司 计 增加为净利转入, 提盈余公 提公益金 减少为子公司提 积 取盈余公积 6 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 611510647 611510647 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 118580000 118580000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 730090647 730090647 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 27832420 27832420 2、境内上市的外资股 406560000 406560000 已上市流通股份合计 434392420 434392420 三、股份总数 1164483067 1164483067 本报告期末 Ｂ 股中 ＡＤＲ 有 ８１４５４ 份，占 Ｂ 股的 ０．２％ 二、股东情况介绍 １、报告期末股东总数 ８８４２１ 户。 ２、主要股东持股情况：持有本公司 ５％（含 ５％）以上的股份为国家股，年度内未 发生股份变动及所持股份的质押或冻结情况。 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（%） 股份类别 1. 上海华谊（集团）公司 ６１１，５１０，６４７ ５２．５１ 国家股 2. 宁波金港信托投资责任有限公司 ６，０５０，０００ ０．５２ 法人股 3. 上海申银万国证券有限公司 ５，０５５，００１ ０．４３ 法人股 4. 上海氯碱化工综合公司 ４，３３０，３７６ 0.37 法人股 5. 上海天原（集团）有限公司 ４，１４２，９０７ ０．３５ 法人股 6. DEBORAH WANG ３，５２３，０００ 0.30 B股 7. 公积金管理中心 ３，０４９，２００ ０．２６ 法人股 8. 上海氯碱化工房产经营开发公司 ３，０４９，２００ ０．２６ 法人股 9. DAIWA SECURITIES SMBC HONG KONG ２，７０７，４４０ ０．２３ B股 LTD - CLIENTS ACCOUNT 10. 江苏无锡中行 ２，６０５，９８１ 0.22 法人股 注：（１）以上 １．５．８ 之间有关联关系，其中 ８ 为本公司全资子公司。 （２）持股 ５％ 以上的股东仅有一家，为国家股。上海华谊（集团）公司是国 有资产授权经营单位，法定代表人：俞德雄；注册资本 ４０６６２４ 万元；经营范围： 7 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 授权范围内的国有资产经营和管理，实业投资，化工医药产品及设备的制造和销 售，从事化工医药装备工程安装、维修及承包服务。上海天原（集团）有限公司 是上海华谊（集团）公司的全资子公司，受托管理本公司的国家股，该公司法定 代表人：张瑞岳；经营范围：化工生产及设备制造，实业投资，国内贸易（除专 项规定外），房地产开发、经营及物业管理，经营外经贸委批准的进出口业务。上 海天原集团是全国 １２０ 家企业集团试点单位和 ５２０ 家重点企业之一。国家股未作 任何质押。 8 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 现任职务 原 任 职 务 出身年月 年初持股数 年未持股 （２００１．１２－２００３ （￣ ２００１．１２） 数 ．１２） 周 波先生 董事长 董事长 １９６２．６ ３４５４ ３４５４ 张瑞岳先生 副董事长 副董事长 １９５２．３ ６０５ ６０５ 李 军先生 董事总经理 总经理 １９５９．８ ６０５ ６０５ 徐荣一先生 董事 董事 １９４１．８ ５０８ ５０８ 魏光爱女士 董事 董事 １９４６．１１ ６０５ ６０５ 白礼杰先生 董事 董事 １９５０．８ ０ ０ 杨振汉先生 董事 董事 １９３２．５ ０ ０ 王开国先生 董事 （未在公司任职） １９５８．１１ ０ ０ 王新奎先生 董事 同上 １９４７．１ ０ ０ 孙 铮先生 董事 同上 １９５７．１２ ０ ０ 侯水岐先生 董事 同上 １９４２．１１ ０ ０ 张洪文先生 监事会主席 监事会主席 １９４１．１ ０ ０ 夏沛承先生 监事会副主席 监事会副主席 １９４３．９ ４８４ ４８４ 汪 磊先生 监事 人力资源部经理 １９６６．１ ０ ０ 茆志明先生 监事 监事 １９５２．６ ６０５ ６０５ 张亚曼女士 监事 监事 １９４４．２ ０ ０ 赵如泉先生 监事 监事 １９４４．４ ０ ０ 邵伟大先生 监事 监事 １９５８．４ ０ ０ 叶天福先生 监事 监事 １９５０．１０ ０ ０ 赵建华女士 监事 技术中心支书 １９５３．９ ０ ０ 张祖钧先生 副总经理 副总经理 １９４５．３ ６０５ ６０５ 常 清先生 财务总监 财务总监 １９６５．１ ０ ０ 盛锡龙先生 副总经理 副总经理 １９５４．１ ０ ０ 许沛文先生 董事会秘书 董事会秘书 １９５５．４ ０ ０ （一）董事、监事在股东单位任职情况： 董事长周波任上海华谊（集团）公司副总裁，上海天原（集团）有限公司董事、 总经理； 副董事长张瑞岳任上海天原（集团）有限公司副董事长； 董事徐荣一任上海天原（集团）有限公司董事长； 董事侯水岐任上海天原（集团）有限公司董事； 监事会主席张洪文任上海天原（集团）有限公司监事会主席 监事会副主席夏沛承任上海天原（集团）有限公司监事会副主席 监事赵如泉任上海华谊（集团）公司监察审计部副经理 9 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 二、年度报酬情况 ２００１ 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依 据年终考评结果发放。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为１４４万元，其中１０万以上的 ８人，７万—１０万５人，７万元以下的１人。金额最高的前三名董事年度报酬总额３４．３ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额４５万元，。 董事徐荣一在股东单位上海天原（集团）有限公司领取薪酬，董事侯水岐， 监事会主席张洪文、监事赵如泉在股东单位上海华谊（集团）公司领取薪酬。 不在公司领取薪酬的董事有白礼杰、杨振汉、王开国、王新奎、孙铮，监事 有张亚曼。 三、公司员工情况 本报告期末，公司在册员工总数 ５２５１ 人，比上年减员分流 ９６３ 人。现有员 工按专业分：生产人员占 ７２．１７％，营销人员占 ２．２１％，技术人员占 ７．１７％，财务 人员占 １．７１％，管理人员占 １４．６６％，后勤人员占 ２．０８％。按教育程度分：研究生 及本科生占 ５．５％，大专占 １３．３７％，中专及高中占 ５０．２５％，高中以下占 ３０．８８％。 公司现有离退休人员 ２５０３ 人。 10 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求，规范法 人治理结构。制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》和《财务联签制度》等规 章制度。对照《上市公司治理准则》的要求，公司实际运作情况如下： （一）股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。本报告期内公司严格按照《股东大 会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并有证 券从业资格的律师出席见证。 （二）控股股东与上市公司的关系：公司控股股东没有超越股东大会直接或 间接干预公司决策和经营活动的行为；公司与控股股东之间人员、资产、财务“三 分开”，机构和业务独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （三）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举 董事，并建立了战略委员会和投资委员会。董事会的人数和人员构成符合法律、 法规和《董事会议事规则》的要求。本报告期内公司董事能够以认真负责的态度 出席董事会与股东大会，行使董事的权利、义务和责任。会议的程序合规，记录 完整、真实。 （四）监事与监事会：公司监事的选聘严格遵循《公司章程》规定，监事会 已制定《监事会议事规则》、 《监事会工作暂行条例》。本报告期内监事能够认真履 行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）绩效评价与激励约束机制：公司初步建立业绩效评价与激励约束机制， 采用市场化形式聘任公司总经理及经理人员，程序符合相关法律法规的规定；董 事会与总经理签订的《经营合同》，按年度经营业绩考核其年度薪酬；建立制定《总 经理工作细则》，进一步明确规范总经理的职权、职责范围；公司现正积极筹划建 立薪酬与考核委员会，完善公司现有激励机制。 （六）利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作及接待股 东来访和咨询事宜。本报告期内公司制定了《信息披露制度》，明确信息披露的责 任和程序，真实、准确、完整、及时披露公司信息，确保公司股东信息对称。 二、改进措施 （一）公司目前正按照《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等要 求修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《财务联签制 度》，进一步完善法人治理结构。 11 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 （二）公司正按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事工作制度的指 导意见》及其他有关公司治理的要求，起草《独立董事工作制度》，并将 向 股 东 大会提交独立董事的推荐名单。 （三）公司将积极推行累积投票制度，酝酿建立战略、薪酬、审计、提名委 员会。 12 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第六节 股东大会情况简介 一、公司报告期内共召开了 ２ 次股东大会 （一）公司就 ２００１ 年度第 １１ 次股东大会（年会）的召集、召开、审议事项 等，以公告（临 ２００１－０１）形式刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日上海证券报、中国证券 报、亚洲华尔街报。 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日，公司在上海光大会展中心召开第 １１ 次股东大会，会议审议 通过如下决议： １、审议通过董事会工作报告； ２、审议通过监事会工作报告； ３、审议通过 ２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算的报告； ４、审议通过 ２０００ 年度利润分配方案： ５、聘任上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华国际公司为我公司 ２００１ 年度的审计单位； ６、审议通过关于受让上海助剂厂有限公司股权的议案； ７、审议通过关于转让宁波保税区东方贸易发展公司债权的议案； ８、选举现任总经理李军先生为董事。 本次股东大会决议刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２１ 日上海证券报、中国证券报、亚洲 华尔街报。 （二）公司就 ２００１ 年度第 １２ 次股东大会（临时会议）的召集、召开、审议 事项等，以公告（临 ２００１－１１）形式刊登在 ２００１ 年 ９ 月 ７ 日上海证券报、中国证 券报、亚洲华尔街报。 ２００１ 年 １０ 月 １２ 日，公司在上海光大会展中心召开第 １２ 次股东大会，会议 审议通过如下决议： １、审议通过关于转让公司部分资产的议案； ２、审议通过关于住房周转金冲销相关所有者权益的议案。 本次股东大会的决议刊登在 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日上海证券报、中国证券报、亚 洲华尔街报。 （三）本年度无选举更换公司董事、监事情况。 13 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第七节 董事会报告 一、公司报告期内经营情况 （一）主营业务范围及经营状况：公司属基础化工原料行业，主营聚氯乙烯、 烧碱、氯系列等基本化工原料及加工产品。据中国氯碱工业协会统计，2001 年公 司主导产品聚氯乙烯、烧碱的生产能力及产量均居国内之首。聚氯乙烯和烧碱的 国内市场占有率分别为 6.07%和 5.2%。2001 年低价进口的聚氯乙烯对国内市场的 影响较大，进口量同比增加了 32.63%（纯聚氯乙烯），使国内价格同比下滑了 26%。 本报告期内，公司紧紧围绕“整合、改革、创新”的工作方针，主动适应外部环 境的变化，努力克服甚于 1998 年亚洲金融危机给公司带来的困难。从运行看，生 产优化和调控水平得到提高：根据市场的变化，及时优化原料的组合，既确保了 碱、氯生产的平衡，又降低了 2400 余万元采购成本。市场机遇把握得到提高：主 导产品均价高于行业，主要原料确立了合理的定价方法。技术创新不断加强：完 成聚氯乙烯工艺包软件开发、聚合、树脂加工中试工场建设等多项科研、技改项 目。管理整合有序推进：推行扁平化管理，实施行政机构“一长制”,建立了集中统 一的采购中心和加强质量检测服务的检测中心及机电仪一体化的机械公司；健全 了全面预算管理制度和体系；引进博士、硕士等专业人才 54 人，实现减员分流 963 人。报告期内，全年实现工业总产值 26.8 亿元，同比增长 4.9%；销售收入 27.28 亿元，同比下降 7.25%；出口总额 3258.23 万美元，同比上升 60.23%，最终，在 销售收入大幅下降的情况下，仍实现利润总额 2645 万元，公司获利和抗外部风险 能力逐渐增强。 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 主营业务项目 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例 聚氯乙烯 １４０２３１．１４ ５１．４０％ １４０２５．０７ ４０．７５％ 烧碱 ４４７９３．８１ １６．４２％ ４５５４．６９ １３．２３％ 氯产品 ３６４７９．７３ １３．３７％ １２０６９．５４ ３５．０７％ 粒料及其他 ５１３２７．６２ １８．８１％ ３７６８．３８ １０．９５％ 合计 ２７２８３２．３０ １００％ ３４４１７．６８ １００％ ２、报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品销售收 入、产品销售成本、毛利率： 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率 ＳＰＶＣ １４０２３１．１４ １２５６７８．６８ １０．３８％ 液氯 １４１６８．９９ ７０１６．６２ ５０．４８％ ３１％盐酸 ６４０６．７５ ３８０３．４０ ４０．６３％ ４８％离碱 ２３０９７．１８ ２０１３９．０７ １２．８１％ 合计 ２７４０５３．６４ ２３７９０７．６６ １３．１９％ 14 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 业务性质 净资产 总资产 注册资本 股权 净利润 １．上海氯碱房产经营开发公司 房产开发 １８６９ ７１８８ １５００ １００％ ５７．４ ２．上海氯碱总厂供销公司 化工贸易 ９６ １５８ ７５．０ １００％ ３．１ ３．上海氯碱化工贸易有限公司 化工贸易 １１６３５ １３１４４ １００００ ９０％ １８４ ４．苏州姑苏经济发展总公司 停车场 ９５５ １２６８ １０００ ８０％ １１．５ ５．上海工程化学设计院有限公司 工程设计 １９５９ ２１６０ ２０００ ５１％ ４９．４ ６．上海天原国际货运有限公司 国际货运 ２６５２ ４８０６ ２４９０ ５１％ ２２１．５ ７．上海氯威塑料有限公司 生产和销售 ５３４９ ７９１２ ４３５１ ５０％ ２１２８ ＰＶＣ 管 材 和 管 件 ８．上海乐凯国际贸易公司 化工贸易仓储 １０７１．３ ２８０９．４ ６０８．１ １００％ ７４６２ 注：达到本公司净利润１０％的控股公司有２家：上海氯威塑料有限公司，主要生产 和销售ＰＶＣ管材和管件，由本公司控股５０％，２００１年度净资产为５３４９万元、总资产 ７９１２万元、注册资本４３５１万元、净利润２１２８万元。 上海乐凯国际贸易公司主要业务性质为化工贸易、仓储，由本公司控股１００％， ２００１年度净资产为１０７１．３万元、总资产２８０９．４万元、注册资本６０８．１万元、净利润 ７４６２万元。 （三）主要供应商、客户情况： １．前五家供应商占公司年度采购总额 ３８。２３％ ２．前五名客户占公司年度销售总额 １２。７１％ （四）在经营中出现的问题及解决方案： １、问题与困难 受进口 PVC 的冲击，公司主要盈利产品 PVC 价格跌至近 10 年来的最低点， 烧碱和氯产品市场波动起伏大，使产销衔接难度高；转制时带入的不良资产的剥 离，使收益具有不确定性。 ２、主要解决措施 （１）致力于提升资产质量： 换血――国家股红利与公司不良资产的置换用欠缴的国家股红利 １．７ 亿元， 转让公司 ９２ 年改制时带入的不适资产；了债――承债式收购达凯塑胶有限公司由 公司出资 ７０４１ 万元，了结了担保责任。目前公司已接管达凯，经营状况出现好转。 补液――受让上海助剂厂有限公司股权公司。通过追溯上海染料公司对我公司反 担保责任，取得上海助剂厂有限公司 ８５．１３％股权。２００１ 年度该公司生产经营取得 较好的业绩，形成了对本公司的利润补充。清创――执行新的财务制度做好八项 减值准备全年计提八项减值准备 ６９８５ 万元，追溯调整以前年度利润 １．５ 亿元， 夯实了资产质量。 （２）致力于完善全面财务预算。 15 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 导入现代理财理念：通过建立全面预算管理，对资金、费用、成本、产量、 利润等预算目标进行有效控制。实施月度滚动预算：依托内部标准成本体系，实 施了建立在全面预算基础上的月度滚动预算，紧跟市场、倒逼成本、倒逼产量， 使成本费用预算偏差率始终控制在 １０％以内。加强对外投资的回报：完善了对外 投资的 １７ 项制度，加强了对外投资企业的规范运作。对外投资收益率稳步提高。 （３）致力于加强战略研究。 从分析未来市场环境变化和产品链的发展趋势为重点，对逐步实施战略重点 的转移，从单一的基本化工原料型企业向化工新材料、精细化工、塑料加工、现 代物流等领域拓展作整体性的思考和筹划。 （４）致力于优化产销组合。 探索建立行业“共生营销”体系，实施知识营销，增加产品销售的技术含量 和延伸售后服务，扩大市场份额。还利用国内、国际市场 ＰＶＣ 生产原料价格的波 动，适时比价采购，调整并选择效益最大化的原料组合方式组织生产 ＰＶＣ 产品。 （五）对本年度盈利计划差距的说明： 公司在上年度年报中对本年度的盈利曾计划以二位数增长。因氯碱行业受全 球性经济不振的影响，占公司主营业务收入 ５１．４％的聚氯乙烯，受到同类产品低 价进口的冲击，产品销售价格跌至近十年来的最低点，下滑幅度达 ２６％以上，使 净利润下降 ８０％以上，导致对本年盈利计划有较大差距。 二、公司报告期内投资情况 （一）报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报 告期内。 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 １、公司曾 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日公告，拟与上海与中国石油化工股份公司，中国 石化上海高桥石油化工公司，上海华谊（集团）公司，德国巴斯夫股份公司，美 国亨斯迈国际控股公司合资建设 １６ 万吨异氰酸酯项目，已会同各合资方上报项目 可行性研究报告。详见 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街 报公告。 ２、公司曾在中报中披露的公司与拜耳（中国）有限公司合资建设聚碳酸酯项 目，已于 １１ 月 ２ 日在上海化学工业园区动土奠基。 ３、其他非募集资金投资的重大项目情况： （１）报告期内完成固定资产投资 １７３６７ 万元，其中年产 ５ 万吨离子膜烧碱技 改项目，预计于 ２００２ 年上半年建成；即将开工建设高技术含量、高附加值的 ７ 万 吨／年聚氯乙烯技改项目，以进一步完善吴泾化工区的发展。 （２）年内完成盐酸贮槽技改项目，从根本上解决了盐酸涨库的问题，为氯平 衡提供了有利条件。 16 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 三、公司财务状况分析 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减比例（％） 总资产 ４６１００８．６４ ４７４３１５．７０ －２．８１％ 长期负债 ３３２４４．４５ ９２７５．００ ２５８．４３％ 股东权益 ２８０３０１．９３ ２７９７８８．６０ ０．１８％ 主营业务利润 ３４４１７．６８ ４８６３８．５６ －２９．２４％ 净利润 ５１３．３４ ２５９６．９６ －８０．２３％ 主要变动原因：长期负债增加主要是项目贷款增加所致；主营业务利润减少主要 是聚氯乙烯市场不景气，价格下滑所致；净利润减少的主要原因是本年度聚氯乙 烯毛利率大幅下降和增加计提减值准备所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司的影响 （一）本报告期内国际国内化工市场的持续低迷，进口 ＰＶＣ 不惜成本大量进 入国内市场，经营环境极其严峻，公司主要盈利产品 ＰＶＣ 价格急滑约 ２６％，报告 期内因产品价格下降的减利达 ４．６７ 亿元，对公司利润影响极大。 （二）关税：中国进入 ＷＴＯ 后，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，ＰＶＣ 进口关税由 １６％ 下降到 １２．８％；固体烧碱由 １４％下降到 １０％，液体烧碱由 １４％下降到 ８％。国内的氯 碱行业将面临更大的竞争压力。 五、上海立信长江会计师事务所有限公司在审计报告中有 ２ 条解释性说明，董事 会对此说明如下： （一）上海天原（集团）有限公司从帮助本公司进行资产重组和提高效益等原 因出发，在自身资金实力不足的情况下，形成了较大的对本公司的欠款，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日为 ６．７６ 亿元。本公司已于 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日对外公告，对借款形 成的 ３．４８ 亿元欠款，立足于以现金偿付约 ６７００ 万元，争取 ２００２ 年一季度解决， 对缺乏现金偿付能力的，由天原集团公司将其有效资产来偿付约 ２４０００ 万元，争 取在 ２００２ 年年内降至 １ 亿元以内。２００２ 年公司董事会加大了清收大股东归欠款 力度，经协商，上海天原（集团）公司进一步承诺，在 ２００２ 年通过现金和资产置 换把欠款总额下降到 ３．４ 亿元以下，２００３ 年下降到正常合理水平。 （二）对由于 Ａ、Ｂ 股适用会计政策不同而造成 ２０００ 年末 Ａ、Ｂ 股坏帐准备差 异 ４６０３ 万元，公司根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 ３、５ 号的规定，作为政策调整，采用追溯调整法对 ２０００ 年度会计报表进行调整， 对该调整出现的未分配利润亏损，公司将按上述规定用公司资本公积予以弥补。 六、新年度的经营计划 ２００２ 年公司确立的工作方针是：整合、改革、创新。主要生产经营指标为： 主营业务收入 ２３６５２０ 万元，利润总额 １６１６ 万元，聚氯乙烯 ２７．５ 万吨，烧碱 ３６．５ 万吨，出口创汇 ２２００ 万元（以上数据均为母公司）。为确保公司 ２００２ 年各项方针 目标全面实现，拟采取的工作策略为： 17 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 （一）体现整合成果，突出两大任务。继续推进扁平化管理，落实采购效益 目标、发挥检测中心功能，完成两大整合任务：即技术系统的整合和糊状树脂“装 置化”管理试点。 （二）推进技术进步，加大研发力度。以知识营销开拓绿色建材（管材）专 用 ＰＶＣ 树脂预市场，争取成为新年度的利润增长点。加大后续新产品的研发力量， 加紧开发纳米级白炭黑制备技术、消光聚氯乙烯专用树脂、高性能辐射交联聚氯 乙烯材、弹性体聚氯乙烯专用树脂，逐步实施产品结构的升级换代。 （三）倡导稳健财务，确保资金筹措。建立现金流量预算和控制系统，做好 投资活动的融资预算及项目的资金筹措工作，保证今年项目实施资金到位。协调 发展吴泾与漕泾两大基地项目，实现吴泾与漕泾的战略联动。 （四）提升运行质量，实现利润增长。加强生产经营的调控力度，进一步提 升经济运行质量；加强市场的预测能力，进一步改革营销体系；加强优化原材料 组合，扩充利润空间；加强行业协调，积极参与反倾销，维护并创造有利的市场 条件；加强资本运作力度，加大对外投资管理；优化人事管理体系，搭建吸引和 留住人材的平台。 七、董事会日常工作情况 （一）本报告期共召开二次董事会。 １、２００１ 年 ４ 月 １３ 日在公司本部召开四届二次会议，应到董事 １０ 人，实到 ７ 人，有 １ 人委托，２ 人请假。董事长周波先生主持了会议，审议通过如下决议： （１）审议通过总经理工作报告； （２）审议通过 ２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算的报告； （３）审议通过 ２０００ 年年度报告及摘要； （４）审议通过关于计提资产减值准备金的报告； （５）审议通过关于受让上海助剂厂有限公司股权的议案； （６）审议通过关于转让宁波保税区东方贸易发展公司债权的议案； （７）审议通过 ２０００ 年度利润分配预案： （８）审议通过公司 ２００１ 年度利润分配政策： （９）讨论通过董事会工作报告； （１０）提名李军先生为董事侯选人； （１１）审议通过关于聘任会计师事务所的议案； （１２）评议 ２０００ 年度总经理经营业绩； （１３）审议通过总经理工作细则（修正案）； （１４）审议通过关于投资 ＭＤＩ 项目立项的议案； （１５）通报了以通讯表决方式发起设立世纪联融控股有限公司（暂定名）的 情况； （１６）决定于 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日召开第十一次股东大会（年会）。 会议决议公告（临 ２００１－０１）刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日上海上海证券报、中 18 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 国证券报、亚洲华尔街报。 ２、２００１ 年 １２ 月 ２１ 日在虹桥迎宾馆召开四届三次会议，应到董事 １１ 人，实 到 １１ 人董事长周波先生主持了会议，审议通过如下决议： （１）审议通过关于受让吴县消石灰厂股权的议案； （２）审议通过关于同意上报 ＭＤＩ 项目可行性研究报告的议案； （３）审议通过《上海氯碱化工股份有限公司信息披露制度》； （４）审议通过关于清收大股东及其关联方款项的议案。 会议决议公告（临 ２００１－０１４）刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日上海证券报、中国证 券报、亚洲华尔街报。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： １、第 １１ 次股东大会审议通过的关于受让上海助剂厂有限公司股权的议案与 转让宁波保税区东方贸易发展公司债权的议案相关手续已办妥，并以公告临 ２００１－００７ 刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２１ 日海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报。 ２、第 １２ 次股东大会审议通过的关于转让公司部分资产的议案，已于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日签署协议完成该项交易，并以公告临 ２００２－００１ 刊登在 ２００２ 年 １ 月 ５ 日上海证券报、中国证券报、香港商报。关于住房周转金冲销所有者权益的议案， 现已完成相关账务处理。 八、本次利润分配预案： 经中国注册会计师审计，2001 年实现净利润母公司为 1163.09 万元，合并报 表为 513.34 万元；经国际注册会计师核数，2001 年实现净利润为 645.2 万元。 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 ３、第 ５ 号的 规定，需对年初 Ａ、Ｂ 股财务报告存在的会计估计差异 ４６０３ 万元进行调整并采用 追 溯 调 整 法 对 以 前 年 度 会 计 报 表 作 政 策 调 整 ， 调 整 后的 年 初 未 分 配 利 润 为 －４２５３．８４ 万元，因此无法按年初的预计安排进行分红，2001 年度利润分配预案为 不分配，也不进行资本公积金转增股本。 另外，按规定须预计公司 2002 年度利润分配政策： 2002 年财务预算的利润总额预算为 1616 万元，折合每股收益不足 0.01 元， 且 2002 年是公司项目投资高峰期，因此公司无能力在新年度进行现金分红。 19 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内监事会召开了三次会议，主要内容如下： （一）２００１ 年 ４ 月 ５ 日，公司第四届监事会第二次会议审议并通过了以下决议： １、审议通过了 ２０００ 年度监事会工作报告； ２、审议通过了监事会独立意见； ３、审议通过了 ２０００ 年度财务预算和 ２００１ 年度财务决算； ４、听取并审议公司重大投资项目情况及现状； ５、听取并审议公司关联交易的过程及形成原因。 （二）２００１ 年 ８ 月 ６ 日，公司第四届监事会第三次会议审议并通过了以下决 议： １、审议通过了关于住房周转金冲抵相关所有者权益的议案； ２、审议通过了关于计提四项资产减值准备的议案； ３、审议通过了 ２００１ 年度中期报告； （三）２００１ 年 １２ 月 １３ 日，公司第四届监事会第四次会议审议并通过了以下 决议： １、审议了《上海氯碱化工股份有限公司监事会工作暂行条例》和《上海氯 碱化工股份有限公司监事会议事规则》修改稿； ２、听取并审议公司投资项目的进展情况； ３、听取并审议公司重大事项的进展情况； ４、听取并审议 ２００１ 年预期完成情况和 ２００２ 年财务预算框架。 二、监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见： （一）公司依法召开股东大会、董事会和监事会会议，公司决策程序按照公 司章程规定程序进行，公司的运作高效、精简、合法。公司建立了比较完善的内 部控制制度，公司董事、总经理在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 （二）本公司财务报告由上海立信长江会计师事务所和浩华中国上海会计师 事务所审计，公司提供的会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，客观真实地反映公司的财务状况和经营业绩。同时，监事会还注意到 审计报告中的解释性说明。 （三）本报告期内公司无募集资金的行为。 （四）本报告期内公司出资 ７０４１ 万元收购上海达凯塑胶有限公司。 （五）本报告期内公司重大关联交易三项。１、公司受让上海助剂厂有限公 司 ８５．１３％股权，涉及金额 ３６９１ 万元。２、公司转让持有的宁波保税区东方贸易发 展公司 ８００ 万美元债权及资金占用费。３、用公司部分不实资产与欠缴 １．６９ 亿元 国家股红利等值置换。以上关联交易程序规范。 （六）本报告期内上海立信长江会计师事务所出具了有解释性说明的审计报 20 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 告，监事会经核实、分析，对审计报告的二项内容发表意见如下： １、关于大股东及关联方欠款问题。１９９２ 年公司未经剥离整体转制，带入了 一些不实不良资产。为了夯实资产质量，１９９６ 年上海天原（集团）公司建立后， 公司先后将转制时未经剥离的资产转让给天原集团，形成了大股东欠款。同时， 监事会也注意到大股东及关联方欠款中，有部分是借款和债权转让。２００１ 年 １２ 月 ２４ 日，公司已公告关于清收大股东及关联方欠款的承诺，本报告期内公司已实 现降至 ８ 亿元以内的承诺，监事会将督促董事会按承诺清收大股东及关联方欠款。 ２、由于 Ａ、Ｂ 股适用会计政策不同，造成公司 Ａ、Ｂ 股坏帐准备的差异。为 保证 Ａ、Ｂ 股财务报告的一致性，按孰低原则，公司在 ２００１ 年的财务会计报告中 对坏帐准备的计提办法和比例进行调整并采用追溯调整法对 ２０００ 年度会计报表 进行调整。 本报告期内，公司利润实现数与计划数有较大的差异，董事会报告中有关此 项的说明符合本公司客观事实。 21 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）报告期内新增诉讼： １、因本公司为上海乐安达凉椅有限公司向银行贷款提供担保， ２００１ 年初本 公司已代其向银行偿还 ５０ 万美元及 ３００ 万元人民币。２００１ 年 ７ 月本公司依法提 起诉讼，追偿此款，并依法追索上海申大（集团〉公司和深圳中侨实业有限公司反 担保责任，冻结深圳中侨实业有限公司持有的深圳中侨发展股份有限公司 ８６２ 万 股法人股。经判决我公司胜诉，目前该案正在执行之中。 （二）已在中报中披露过的重大诉讼、仲裁事项的进展： １、公司诉海南信托投资公司上海证券业务部“神马实业”流通股转让纠纷 案胜诉后，于 １９９９ 年、２００１ 年分别执行回人民币 ５００ 万元，尚余 １６８ 万元，在 法院主持下，由海南建行已以其拥有的海口房产作价偿还，目前正在办理中。 ２、公司申请执行湖州市物资协作总公司公证文书一案，标的金额为 １８６７ 万 元。法院裁定不予执行。湖州市物资协作总公司尚有面积为 ７７８４．９４ 平方米之地 块的土地使用权可供抵偿，双方正处于协商之中。 ３、公司诉上海高光物资经营部欠聚氯乙烯货款 ８９６．８ 万元一案，经判决我公 司胜诉，但该公司无足够资产可供执行。在法院主持下，由其母公司上海双化实 业有限公司还款 ４５０ 万元，现此案执行终结。 二、报告期收购或出售资产情况： （一）本公司作为上海达凯塑胶有限公司的出资方之一，承担了为达凯公司 向银行贷款的担保责任，由于达凯公司经营不善，无力偿还银行贷款，银行追究 担保方责任，标的达 １．３７ 亿元。经与银行与其他投资方的协商，达成债务重组 方案，即银行豁免达凯公司部分债务本息，以及负有担保责任的投资方放弃达凯 公司资本金和全额免除融资款，公司董事会于 ２００１ 年 ６ 月 ２７ 日以通讯表决方式 审议通过《关于收购上海达凯塑胶有限公司的议案》，同意出资 ７０４１ 万元收购达 凯公司，了结担保责任。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）购销商品提供劳务发生的关联交易： 本报告期内公司按市场价向上海氯碱总厂供销公司销售货物总计５４８．５１万 元，向上海氯威塑料有限公司销售货物总计１５７８．２７万元，向上海氯碱实业总公司 销售货物总计２７４８．９８万元。 （二）资产、股权转让发生的关联交易： １、公司于２０００年５月１８日第１１次股东大会审议通过受让上海助剂厂有限公司 ８５．１３％股权，此项关联交易经上海立信资产评估有限公司评估，标的涉及金额３６９１ 万元，已办妥工商变更等相关手续。上海立信长江会计师事务所出具独立财务顾 问报告。详情请见２００１年４月１７日、５月２１日中国证券报、上海证券报、亚洲华尔 22 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 街报公告。 ２、公司于２００１年５月１８日第１１次股东大会审议通过将拥有宁波保税区东方贸 易发展公司８００万美元及资金占用费折合人民币６７９７万元债权，转让给上海天原 （集团）有限公司，此项关联交易经上海立信资产评估有限公司评估，上海立信 长江会计师事务所出具独立财务顾问报告。相关手续已办妥。详情请见２００１年４ 月１７日、５月２１日中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街报公告。 ３、公司于 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日第 １２ 次股东大会审议通过用公司部分不实资产 与欠缴 １．６９ 亿元国家股红利等值置换，已与上海华谊（集团）公司签署了资产移 交结算协议书，完成了该项交易。此项关联交易经上海东洲资产评估有限公司评 估，海通证券有限公司出具独立财务顾问报告。详情请见 ２００１ 年 ６ 月 １１ 日、８ 月 ２８ 日、１０ 月 １５ 日中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街报公告。 （三）公司与关联方存在债权、债务往来及担保事项： １、本报告期末，本公司应收上海天原（集团）有限公司及关联方 ７．５ 亿 元欠款，欠款形成的主要原因是其帮助本公司进行资产重组和提高效益，受让不 资产而造成的。本公司已于 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日对外公告。对借款形成的 ３．４８ 亿 元欠款，立足于以现金偿付约 ６７００ 万元，争取 ２００２ 年一季度解决。对缺乏现金 偿付能力的，由天原集团公司将其有效资产来偿付约 ２．４ 亿元，争取在 ２００２ 年 年内降至 １ 亿元以内。２００２ 年，公司董事会加大了清收大股东归欠款力度，经协 商，上海天原（集团）公司进一步承诺，在 ２００２ 年通过资产置换把欠款下降到 ３．４ 亿元以下，２００３ 年下降到正常合理水平。 ２、关联担保：为维护公司的资产安全和完整，加强对外担保行为的风险防 范，公司本年度减少担保 ４３５７６．２２ 万元，同比下降 ３４％，本报告期末公司对外 担保额为 ８５４５５．０９ 万元，其中： （１）为上海焦化有限公司向银行贷款提供信用担保，美元５２６．１１万元、法郎 １２６８０万元、克郎４８６万元分别于２００２年３月－２０２３年１０月到期； （２）为上海轮胎橡胶（集团）有限公司向银行贷款提供２笔信用担保，计美 元５２１８．４７万元、人民币２０００万元，于２００２年６月到期； （３）对吴泾化工有限公司美元２２０４．２４ 万元信用担保于２００５年１２月到期。 上海焦化有限公司、上海轮胎橡胶（集团）有限公司、吴泾化工有限公司也 为本公司提供担保。 四、其他关联交易事项 公司于２００１年１２月２１董事会审议通过受让吴县消石灰厂４５％股权的议案，此项 关联交易经上海上会资产评估有限公司进行评估，按评估值确定，交易价为２１７ 万元，产权交易手续业已办妥。详见２００１年１２月１４日中国证券报、上海证券报、 亚洲华尔街报公告。 五、报告期内公司承诺事项如下： （一）公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日在中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街报， 23 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 公告关于清收大股东及关联方欠款的承诺：在 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前，把应收大股 东及其关联方款项降至 ８００００ 万元以内，争取 ２００２ 年一季度现金解决约 ６７００ 万 元，争取在 ２００２ 年年内把借款类降至 １００００ 万元以内。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日， 本公司应收上海天原（集团）有限公司及关联方欠款为 ７５０００ 万元，实现了年内 降至 ８００００ 万元内的承诺。 （二）以前的承诺事项有：２０００ 年曾向上海天原（集团）有限公司转让位于 天原化工厂区域内的聚氯乙烯特种树脂和糊状树脂等生产装置，转让款 ８３５４．１１ 万元，现一并纳入本公司对天原集团的应收帐款。 六、报告期内聘任审计会计师事务情况： 续聘境内审计会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司。原聘境 外审计会计师事务所：德勤·关黄陈方会计师行，经 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日第 １１ 次股 东大会审议通过，改聘境外审计会计师事务所：浩华中国上海会计师事务所。 本年度支付给审计会计师事务所的费用为 １２０ 万元。支付上海立信长江会计 师事务所有限公司审计费用 ７０ 万元、支付浩华中国上海会计师事务境外审计费用 ５０ 万元。 上年度支付给审计会计师事务所的费用为 １２３ 万元。支付上海立信长江会计 师事务所有限公司审计费用 ４８ 万元、支付德勤·关黄陈方会计师行审计费用 ７５ 万元。 七、本报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项： （一）根据财政部财会（ ２０００）２９５ 号和财会（ ２００１）５ 号文的有规定，经 ２０００ 年 １０ 月 １２ 日第 １２ 次股东大会决议通过：２０００ 年末住房周转金支出余额－１１０８７ 万元冲抵 ２００１ 年初未分配利润，并由 ２００１ 年初盈余公积、公益金弥补 ４５８ 万元， 由 ２００１ 年初盈余公积、任意盈余公积弥补 １０６２９ 万元。 （二）本公司存入中农信的人民币 ２０００ 万元的存款纠纷，最终达成意见是建 行兑付 ２０００ 万元。２００１ 年 １１ 月 １３ 日建行市分行已将该款项划入我公司帐户。 使这项长期欠款得到解决。 24 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 第十节 财务报告 二 OO 一年度会计报表附注 一、公司简介： 上海氯碱化工股份有限公司（以下简称公司）经上海市经委沪经企[1992]307 号文批准于 1992 年 7 月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。1992 年 8 月 20 日发行 B 股 上市，1992 年 11 月 13 日发行 A 股上市。股票代码：A 股 600618；B 股 900908。公司注册 地为：上海市龙吴路 4747 号。公司行业类别：化工类。公司经营范围：生产烧碱、氯、氟和 聚氯乙烯系列化工原料及加工产品；化工机械设备，生产用化学品、原辅、包装材料、化物 运输，销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：以业务发生日的市场中间汇率为折合汇率，每期期末对外币 帐户的余额按期末汇率重新折合人民币，其与原帐面人民币余额的差额作为财务费用－汇兑 损益，计入当期损益。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 （七）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基 础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其 入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上， 则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或 相关应收项目。 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义 务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损 失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 应收帐款：除个别认定外其余按账龄分析法计提； 其他应收款：按个别认定法计提。 应收帐款坏帐准备按账龄分析法计提的比例: 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 20% 二至三年 50% 三年以上 100% 25 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 （九）存货核算方法： 1、存货分类为原辅材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、材料成本差异 、 材料采购、委托加工产品等。 2、存货取得时除辅助材料按计划价格核算外，其他均按实际成本核算。 3、存货发出时原材料采用加权平均法，产成品按先进先出法计价。 4、债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 5、低值易耗品采用一次摊销法核算。 6、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 7、存货跌价准备的计提方法：采用分类法，年末按平均成本高于其可变现净值的差额提 取跌价准备。 （十）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限 平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投 资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十一）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合 同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的 利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十二）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产按实际成本计价,固定资产的标准为：单位价值在 2,000 元以上，使用期限在 一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等； 以及不属于生产经营主要设备，其单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 2、固定资产折旧采用直线法计算，按固定资产类别，预计使用年限和估计净残值（原值 的 4%）确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20－40 年 2.4%－4.8% 机器设备 8－15 年 6.4%－12% 运输设备 8年 12% 其他设备 5－10 年 9.6%－19.2% 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低 租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产减值准备的计提： 26 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年 限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十六）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则 直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款 加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能 可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时， 按合同或协议规定确认为收入。 27 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十九）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准 备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备，作为会计政策变更，进行追溯调整；由于 A、B 股对计提坏帐准备的会计估计不同的历史原因，造成公司 2000 年末 A、B 股坏帐准备差异， 对此项差异进行追溯调整；根据财政部财会[2001]5 号《企业住房制度改革中有关会计处理问 题的规定》，将住房周转金借方余额冲抵年初未分配利润。 2、本年度会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 在建工程 无形资产 委托贷款 2000年末AB股 住房周转金 合计 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 坏帐准备差异 调整 对2000年初 留存收益影响 -51,092,505.15 -7,805,693.71 -57,905,352.25 -1,000,000.00 --- -110,870,462.45 -228,674,013.56 其中：对2000年初未 分配利润影响 -40,874,004.12 -6,244,554.97 -46,324,281.80 -800,000.00 --- --- -94,242,840.89 对上年净利润影响 --- --- --- --- -46,032,820.00 --- -46,032,820.00 对2001年初 留存收益影响 -51,092,505.15 -7,805,693.71 -57,905,352.25 -1,000,000.00 -46,032,820.00 -110,870,462.45 -274,706,833.56 其中：对2001年初未 分配利润影响 -40,874,004.12 -6,244,554.97 -46,324,281.80 -800,000.00 -36,826,256.00 --- -131,069,096.89 对本期净利润影响 -407,512.90 --- --- -8,302,579.36 --- --- -8,710,092.26 3、本次会计估计变更及其影响数： 原坏账准备计提方法和计提比例：对收回风险较大的款项采用个别计提外，其余款项按 账龄分析法计提；计提比例为： 账龄 计提比例 一年以内 0.5% 一至二年 1% 二至三年 2% 三至四年 5% 四年以上 10% 本年度坏账准备计提方法和计提比例变更为：其他应收款按个别认定法计提；应收帐款 除个别认定外其余按账龄分析法计提；计提比例为： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 20% 二至三年 50% 三年以上 100% 本年度坏账准备计提方法和计提比例的变更对本年度利润的影响数为-1,368,401.37 元。 （二十）重大会计差错更正： 对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法。 1、应收款项收回，上年度个别认定计提的坏帐准备 1,000 万元调整增加 2000 年度利润， 其中：对 2001 年初未分配利润影响 800 万元； 2、因国家股股东以应收国家股红利置换公司的存量资产，该部分存量资产中上年度个 别认定计提的存货跌价准备 11,327,829.76 元转出,调增 2000 年度利润，其中：对 2001 年初未 分配利润影响 9,062,263.80 元。 （二十一）合并会计报表编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围 的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小， 符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则 不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、 内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营 企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 28 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17%、13% 营业税 3%－7% 城建税 7% 企业所得税 15%－33% 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资 本公司所占 是否 （万元） 额（万元） 投资比例 合并 上海氯碱总厂供销公司 73.44 化工贸易 73.44 100% 否 上海乐凯国际贸易公司 美元 105.00 化工贸易 608.14 100% 是 上海氯碱化工房产经营开发公司 1,500.00 房产开发 1,500.00 100% 否 上海氯碱化工贸易有限公司 10,000.00 化工贸易 9,000.00 90% 是 苏州姑苏经济发展总公司 1,000.00 停车场 800.00 80% 是 姑苏坝基桥停车场 (注 1) 74.3 停车场 74.3 100% 是 上海天原国际货运有限公司 美元 348.19 国际货运 1,273.90 51% 是 上海工程化学设计院有限公司 2,000.00 工程设计 1,020.00 51% 是 上海申峰工程建设监理公司 (注 2) 50.00 工程监理 40.00 80% 否 上海天原(集团)高分子材料有限公司 3,200.00 化工产品 2,880.00 90% 否 上海氯威塑料有限公司 4,351.00 化工产品 2,175.50 50% 否 上海助剂厂有限公司 3,497.00 化工助剂 3,572.66 85.13% 否 注 1：姑苏坝基桥停车场由子公司苏州姑苏经济发展总公司投资 100％； 注 2：上海申峰工程建设监理公司由子公司上海工程化学设计院有限公司投资 80％。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未纳入合并会计报表范围的子公司共 6 家，详见上述附注四（一）。 2、未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公 司资产总额、销售收入和净利润的比例均在 10％以下。 3、对财务状况的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为18,863.30万元，占母子公司资产总 额的3.69%；销售收入为14,661.73万元，占母子公司收入总额的4.93%；净利润43.67万元，占 母公司净利润的3.75%。对未纳入合并会计报表范围的子公司的净利润，母公司已按权益法核 算，计入投资收益40.64万元。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：上海乐凯国际贸易公司本年利润增大，不 再符合可不予合并的规定条件，故纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 1,201,067.02 409,857.47 银行存款 780,569,339.86 456,585,704.57 其他货币资金 5,341,113.29 --- 合 计 787,111,520.17 456,995,562.04 其中： 美元金额 28,319,455.18 6,842,039.64 折算汇率 8.2766 8.2781 折合人民币 234,388,802.75 56,639,088.34 日元金额 576.00 365,089.00 折算汇率 0.063005 0.072422 折合人民币 36.29 26,440.48 马克金额 --- 4,068.23 折算汇率 --- 3.9352 折合人民币 --- 16,009.30 29 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 货币资金期末数比期初数增加 330,115,958.13 元，增加比例为 72.24%，主要系投资收益 增长及年末项目贷款增加所致。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 期末市价总额 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 1,353,765.06 20,147.15 --- --- 1,333,617.91 其他债权投资 28,062,579.36 12,302,579.36 29,980,000.00 4,000,000.00 --- 合计 29,416,344.42 12,322,726.51 29,980,000.00 4,000,000.00 --- 1、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 香梨股份 4,000.00 19,760.00 中签新股 --- 三佳模具 2,000.00 13,600.00 中签新股 --- 物贸 B 股 2,000.00 16,865.72 --- 16,784.94 ST 中纺 B 股 100,100.00 614,575.29 --- 602,310.53 上菱 B 股 72,447.00 688,964.05 --- 681,162.44 合计 1,353,765.06 --- 2、其他债权投资期末数： 被投资单位名称 投资金额 投入时间 期末帐面余额 委托贷款到期日 国信实业（建行四支行委贷） 2,000,000.00 1997.10 2,000,000.00 1997.12 长兴小浦 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 1999.12 上海染料有限公司（委贷） 24,062,579.36 2000.12 24,062,579.36 2001.12 合计 28,062,579.36 --- 28,062,579.36 （三）应收票据： 种类 金额 商业承兑汇票 56,710,102.49 银行承兑汇票 53,014,270.90 合计 109,724,373.39 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 196,411,027.74 72.07% 5.00% 9,820,551.39 222,312,745.01 73.50% 0.50% 1,111,563.74 1 至 2 年 36,432,731.70 13.37% 20.00% 7,286,546.34 46,386,080.43 15.32% 1.00% 14,286,227.95 2 至 3 年 20,703,681.08 7.60% 50.00% 10,351,840.54 17,107,936.88 5.65% 2.00% 16,733,086.88 3 年以上 18,990,410.14 6.96% 100.00% 18,990,410.14 16,728,068.51 5.53% 5.00% 16,655,928.13 合计 272,537,850.66 100.00% --- 46,449,348.41 302,534,830.83 100.00% --- 48,786,806.70 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 40,712,866.47 元，占应收帐款总金额的 14.94％。 3、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 嘉兴味精厂 货款 38,179.62 破产 否 浦东高光物资经营部 货款 4,468,104.99 法院终结 否 湖州第一玻璃纤维厂 货款 46.90 法院终结 否 永安第一塑料厂 货款 91,293.69 法院终结 否 遵义制漆厂 货款 144,459.37 法院终结 否 余杭华侨企业关税 货款 1,920,666.26 法院终结 否 上海凯乐塑料厂 货款 249,770.02 法院终结 否 合计 6,912,520.85 4、期末应收帐款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款 1,117,554.90 元，详见本附注七。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以上 352,879,742.64 35.45% --- 17,405,329.41 275,776,363.37 25.39% 0.50% 1,378,881.82 1 至 2 年 82,466,136.31 8.28% --- 4,092,410.55 323,165,329.28 29.75% 1.00% 3,231,653.29 2 至 3 年 169,128,755.84 16.98% --- 11,697,390.74 42,994,310.72 3.96% 2.00% 859,886.21 30 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 3 至 4 年 153,264,253.58 15.39% --- 11,204,622.91 85,343,683.61 7.85% 5.00% 4,267,184.18 4 年以上 238,019,584.60 23.90% --- 102,550,973.93 358,956,884.59 33.05% 10.00% 78,971,710.83 合计 995,758,472.97 100.00% --- 146,950,727.54 1,086,236,571.57 100.00% 88,709,316.33 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 818,773,125.21 元，占其他应收 款总金额的比例为 82.23％。 3、期末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 675,651,720.87 元，详见本附注七。 4、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 崇明加工单位 1,400,000.00 100% 三年以上预计无法收回 国信实业委贷 286,110.00 100% 三年以上预计无法收回 吴县木渎水泥厂 728,640.00 100% 三年以上预计无法收回 洋浦氯碱 39,344,205.00 100% 三年以上预计无法收回 中建房产田菱公司 1,330,460.24 100% 三年以上预计无法收回 乐安达担保 24,009,405.00 100% 担保款 莱德汽车公司 1,257,371.88 100% 三年以上预计无法收回 长兴小浦 1,625,000.00 100% 三年以上预计无法收回 小计 69,981,192.12 5、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回的说明： 欠款人名称 应收金额 已计提坏帐准备 本期收回金额 收回方式 原估计计提比例理由 中农信存单 20,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 现金 按预计可回收金额 中建田菱房产公司 6,330,460.24 6,330,460.24 5,000,000.00 现金 按预计可回收金额 注：该两笔债权收回后，原已计提的坏帐准备 1,000 万元调整增加 2000 年度利润。 6、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海天原（集团）有限公司 675,651,720.87 资产转让及日常往来款 上海达凯塑胶有限公司 57,890,499.60 暂借款 洋浦乐欣实业有限公司 39,344,205.00 往来款 上海天原高分子材料有限公司 24,334,433.34 往来款 上海氯碱实业总公司 21,552,266.40 往来款 合计 818,773,125.21 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 未收回原因 金 额 占总额比例 1 年以内 20,837,460.18 92.00% --- 26,977,185.03 93.15% 1至 2 年 58,788.42 0.26% --- 10,000.00 0.03% 2至 3 年 579,228.29 2.56% --- 268,500.00 0.93% 3 年以上 1,173,731.48 5.18% --- 1,705,606.16 5.89% 合计 22,649,208.37 100.00% --- 28,961,291.19 100.00% 2、期末预付帐款中持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款为 645,329.93 元。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原辅材料 204,790,916.63 35,015,523.96 224,779,469.29 41,377,952.98 在产品 40,269,144.88 --- 28,372,781.18 --- 包装物 3,996,577.42 --- 2,481,773.85 --- 低值易耗品 5,255.90 --- 5,798.40 --- 库存商品 51,424,850.43 3,435,148.84 28,612,176.50 1,296,836.70 委托加工产品 --- --- 31,288.01 --- 物资采购 14,987,612.92 --- --- --- 材料成本差异 -134,906.14 --- --- --- 合 计 315,339,452.04 38,450,672.80 284,283,287.23 42,674,789.68 存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：根据市 场同类价。 31 氯碱化工 ２００１ 年报 ANNUAL REPORT 2001 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租赁费 --- 31,985.26 28,500.00 3,485.26 待摊保险费 16,863.00 53,320.33 62,012.00 8,171.33 其 他 44,113.16 212,455.25 53,367.21 203,201.20 合 计 60,976.16 297,760.84 143,879.21 214,857.79 （九）一年内到期的长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 电力债券 220,200.00 --- 220,200.00 2001-2002 （十）长期投资： 1、分类列示： 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 233,093,823.70 18,826,932.60 222,257,031.99 9,386,932.60 长期债权投资 --- --- 97,220,200.00 --- 合计 233,093,823.70 18,826,932.60 319,477,231.99 9,386,932.60 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 占被投资公司 (股) 股权比例(%) 上海棱光实业股份有限公司 法人股 819,720 824,934.00