江中药业(600750)2003年年度报告

江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 江西江中药业股份有限公司 JIANGXI JIANGZHONG PHARMACEUTICAL CO.,LTD 2003年 年 度 报 告 二OO四年二月十日 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 重要提示…………………………………………………2 第一节 公司基本情况简介……………………………3 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………4 第三节 股本变动及股东情况…………………………6 第四节 董事、监事及高级管理人员和员工情况 … 9 第五节 公司治理结构 ………………………………13 第六节 股东大会情况简介 …………………………16 第七节 董事会报告 …………………………………20 第八节 监事会报告 …………………………………34 第九节 重要事项 ……………………………………36 第十节 财务报告 ……………………………………38 第十一节 备查文件目录 ……………………………38 1 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司2003年度财务报告已经广东恒信德律会计师事务所有限责 任公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长廖礼村先生、财务负责人兼会计机构负责人刘 为权先生保证本报告中财务报告的真实、完整。 2 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 （一）中文名称：江西江中药业股份有限公司 中文简称：江中药业 英文名称：JIANGXI JIANGZHONG PHARMACEUTICAL CO.,LTD （二）法定代表人：廖礼村 （三）董事会秘书：吴伯帆 证券事务代表：孙兆院 联系地址：江西省南昌市福州路347号 电话：0791－8515742 传真：0791－8515742 电子信箱：jzyy@jzjt.com （四）公司注册地址：江西南昌市火炬大道888号 邮政编码：330000 公司办公地址：江西南昌市福州路347号 邮政编码：330077 公司国际互联网址：Http://www.jzjt.com 电子信箱：jzyy@jzjt.com （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江中药业 股票代码：600750 3 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 （七）其他有关资料 公司首次登记注册日期：1996年9月18日 公司首次注册登记地址：江西省乐平市东风路15号 公司最新变更注册登记日期：2003年2月25日 公司最新变更注册登记地址：江西省南昌市高新开发区火炬大 道888号 企业法人营业执照注册号：3600001130740 税务登记号码：360281158307408 聘请会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所 聘请会计师事务所办公地址：江西省南昌市叠山路246号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 金额（单位：人民币元） 利润总额 103,129,191.55 净利润 50,723,695.32 扣除非经常性损益后的净利润* 51,748,822.59 主营业务利润 552,855,480.53 其他业务利润 2,195,858.26 营业利润 105,506,386.91 投资收益 -1,273,672.26 补贴收入 — 营业外收支净额 -1,103,523.10 经营活动产生的现金流量净额 78,977,695.62 现金及现金等价物净增减额 -73,565,893.63 4 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 项目 金额（单位：人民币元） 营业外收支净额 -1,103,523.10 处置股权所得投资收益 12,500.00 存货盘盈亏 -56,885.59 少数股东权益 227,752.92 扣除非经常性损益项目的所得税影响 -104,971.50 合计 -1,025,127.27 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 （单位：人民币元） 项目 2003年 2002年 2001年调整后 2001年调整前 主营业务收入 941,172,442.32 667,672,108.02 354,965,944.99 354,965,944.99 净利润 50,723,695.32 43,213,413.95 37,820,923.47 40,243,819.24 总资产 986,939,343.83 740,781,442.58 636,572,579.59 639,271,897.00 股东权益（不含少数 602,162,690.38 564,310,186.61 520,860,547.36 523,559,864.77 股东权益） 每股收益 0.35 0.30 0.26 0.28 每股净资产 4.12 3.86 3.56 3.58 调整后的每股净资产 3.92 3.73 3.50 3.55 每股经营活动产生的 0.54 0.65 0.28 0.28 现金流量净额 净资产收益率％ 8.42 7.65 7.26 7.68 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 年度 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 91.81 94.79 3.78 3.78 营业利润 17.52 18.09 0.72 0.72 2003 年度 净利润 8.42 8.70 0.35 0.35 扣除非经常性损益后的 8.59 8.87 0.35 0.35 净利润 5 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报 规则（第9号）》要求计算的。 三、报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币万元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 14,611.20 27,493.32 3,604.71 1,802.36 10,721.78 56,431.02 本期增加 - 174.00 975.02 487.50 2,636.24 3,785.26 本期减少 - - - - - - 期末数 14,611.20 27,667.32 4,579.73 2,289.86 13,358.02 60,216.27 变动原因： 1、本期资本公积增加 174 万元主要是本公司控股子公司江西东风药业股份 有限公司无偿取得“江东”商标所致。 2、本期盈余公积、法定公益金增加系公司本年度盈利，公司按照规定比例 计提所致。 3、本期未分配利润增加系公司盈利所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：万股 本次 本次变动增减（+、－） 本次 变动后 变动前 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、 尚未流通股份 8371.2 8371.2 1、发起人股份 8371.2 8371.2 其中： 国家持有股份 6 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 内部职工股 优先股及其他未上市 流通股份 合 计 8371.2 8371.2 二、已流通股份 6240 6240 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他已上市流通股 份 合 计 6240 6240 三、股份总数 14611.2 14611.2 报告期内，公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 二、股票发行与上市情况 1、截止报告期末的前三年公司没有发行股票及其他衍生证券。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 3、公司现存无内部职工股。 三、股东情况 1、至报告期末，公司股东总户数为16030户。 2、至报告期末，公司前10名股东的持股情况 总股本 名 期末持股 持股 股东名称 比例 持股性质 次 数（股） 种类 （%） 1 江中制药（集团）有限公司 83,712,000 57.29 A股 国有法人股 2 海通证券股份有限公司 4,589,140 3.14 A股 流通股 3 鞍山通信工程公司 3,069,930 2.10 A股 流通股 7 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 4 上海华盛空调电器有限公司 2,332,050 1.60 A股 流通股 5 英达盛投资管理公司 2,033,727 1.39 A股 流通股 6 上海华鑫工程咨询监理有限公司 1,849,511 1.27 A股 流通股 7 万高达教具 1,821,126 1.25 A股 流通股 8 海南洋浦热岛科技有限公司 1,772,751 1.21 A股 流通股 9 杭州康城拍卖有限公司 1,352,639 0.93 A股 流通股 10 上海三标物资经营部 1,121,262 0.77 A股 流通股 3、公司前10名流通股股东持股情况 总股本 期末持股数 持股 持股性 名次 股东名称 比例 （股） 种类 质 （%） 1 海通证券股份有限公司 4,589,140 3.14 A股 流通股 2 鞍山通信工程公司 3,069,930 2.10 A股 流通股 3 上海华盛空调电器有限公司 2,332,050 1.60 A股 流通股 4 英达盛投资管理公司 2,033,727 1.39 A股 流通股 5 上海华鑫工程咨询监理有限公司 1,849,511 1.27 A股 流通股 6 万高达教具 1,821,126 1.25 A股 流通股 7 海南洋浦热岛科技有限公司 1,772,751 1.21 A股 流通股 8 杭州康城拍卖有限公司 1,352,639 0.93 A股 流通股 9 上海三标物资经营部 1,121,262 0.77 A股 流通股 10 油城拍卖 1,017,300 0.69 A股 流通股 注： ①截止报告期末，持股5%以上的股东为江西江中制药（集团） 有限责任公司，年度内所持股份未发生变化，且所持股份无质押、冻 结等情况。 ②公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 8 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 4、控股股东情况介绍 公司控股股东为江西江中制药（集团）有限责任公司，其持有本 公司国有法人股8371.2万股，占公司总股本的57.29%。该公司系一家 由江西中医学院直接控股99％的综合性国有医药企业集团。公司成立 于1998年6月26日，注册资本2亿元，法定代表人钟虹光。 公司经营范围：抗生素原料、化学制剂、葡萄糖、农用抗生素、 化学药制剂、中药材、中成药、原料药、粉针剂、片剂、冲剂、口服 液、酊剂、软膏剂、糖浆剂、胶囊剂、散剂、茶剂、外用洗剂、玻璃 瓶、医药包装材料的制造、加工、销售，自产产品及相关技术的出口 业务、本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件及相关产品的进口业务、本企业的进料加工和“三来一补”业 务。 5、公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东江西江中制药（集团）有限责任公司的控股股东 为江西中医学院，该院创建于 1959 年 5 月，是一所江西省教委、江 西省卫生厅直辖的以中医药教育为主体的高等学府，经过多年发展， 目前己成为江西省中医药人才培养基地和中医药研究中心。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员 单位：股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 数 廖礼村 董事长 男 51 2002.11-2005.11 0 0 9 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 钟虹光 董事 男 46 2002.11-2005.11 0 0 董全臣 董事 男 47 2002.11-2005.11 0 0 董事 易敏之 男 47 2002.11-2005.11 0 0 总经理 万素娟 董事 女 51 2003.4-2005.11 0 0 卢小青 董事 女 36 2003.4-2005.11 0 0 刘继勇 董事 男 41 2003.10-2005.11 0 0 蔡新平 董事 男 40 2003.10-2005.11 3000 3000 杜新民 独立董事 男 61 2002.6-2005.6 0 0 詹 政 独立董事 男 31 2002.6-2005.6 0 0 胡鸿高 独立董事 男 50 2003.4-2005.11 0 0 梅君 独立董事 男 43 2003.10-2005.11 0 0 陈富香 监事会主席 女 54 2003.11-2005.11 0 0 何孝平 监 事 男 54 2003.11-2005.11 0 0 罗万根 监 事 男 54 2003.11-2005.11 2600 2600 许金发 副总经理 男 41 2002.12-2005.12 0 0 刘旭海 总工程师 男 42 2002.12-2005.12 0 0 兰青山 副总经理 男 39 2002.12-2005.12 0 0 刘为权 财务负责人 男 33 2002.11-2005.11 0 0 吴伯帆 董事会秘书 男 28 2002.11-2005.11 0 0 说明： 1、除董事蔡新平、监事罗万根外，公司其他董事、监事和高管 人员均未持有公司股份。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 （1）董事钟虹光先生担任公司控股股东江西江中制药（集团）有 限责任公司董事长，从1998年7月任职至今。 （2）董事董全臣先生担任公司控股股东江西江中制药（集团）有 10 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 限责任公司总裁，从2002年8月任职至今。 （4）董事万素娟女士担任公司控股股东江西江中制药（集团）有 限责任公司副总裁，从2002年11月任职至今。 （3）董事卢小青女士担任公司控股股东江西江中制药（集团）有 限责任公司人力资源总监，从2002年10月任职至今。 （4）董事刘继勇先生担任公司控股股东江西江中制药（集团）有 限责任公司战略规划总监，从2002年10月任职至今。 二、年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、 监事报酬由股东会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定，均实行 年薪制。 报酬确定依据：以公司年初制订的经营计划为基础，以公司经营 目标为导向，年终结合目标责任制要求进行绩效考核，根据绩效考核 情况最终确定其报酬。 2、报告期内公司董事、监事和高级管理人员共20人，其中12人 仅在公司领取津贴，其余8人除在公司领取津贴外还在公司领薪，其 年度薪酬分为固定部分和浮动部分，固定部分为基本薪资，变动部分 为与效益挂钩的绩效薪资和特殊业绩奖励。 8名在公司领薪的董、监事及高管人员年度报酬总额为112.35万 元，其中基本薪资总额为67.7万元，绩效薪资和特殊业绩奖励总额为 44.65万元。最高的前三名董事报酬总额为43万元，金额最高前三名 高级管理人员的报酬总额为49.5万元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬的区间范 围如下：15-20万元3人、10-15万元2人、10万元以下3人。 3、根据公司三届三次董事会会议决议及2002年度股东大会决议， 11 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 所有董事、监事及高管人员本年度均在公司每月领取1000元职务津 贴。 4、未在公司领薪的董事、监事及高级管理人员有：钟虹光、董 全臣、万素娟、卢小青、刘继勇、兰青山、蔡新平、罗万根，其中钟 虹光、董全臣、万素娟、卢小青、刘继勇在江中制药（集团）有限责 任公司领薪；兰青山在控股子公司江西江中医药贸易有限责任公司领 薪；蔡新平、罗万根在控股子公司江西东风药业股份有限公司领薪。 5、独立董事年度津贴为5万元（含税）,本报告期内四名独立董 事根据任职时间共领取津贴15万元（含税） 。独立董事出席公司董事 会、股东会及按公司章程履职所需的费用由公司支付。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任及解聘情况 1、离任情况 经公司2002年年度股东大会决议，由于工作关系，许金发先生、 刘旭海先生不再担任公司董事。 经公司三届二次董事会决议，由于工作关系，万素娟女士、邓 巨浪先生不再担任公司副总经理职务。 2、聘任情况 公司经2002年年度股东大会决议，聘任万素娟女士、卢小青女士 为公司董事。 公司经2002年年度股东大会决议，聘任胡鸿高先生为公司独立董 事。 公司经三届二次董事会决议，聘任许金发、刘旭海、兰青山为公 司副总经理。 公司经三届四次董事会决议及2003年第一次临时股东大会决议， 12 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 聘任刘继勇先生为公司董事，聘任梅君先生为公司独立董事。 公司经三届六次董事会决议及2003年第一次临时股东大会决议 聘请蔡新平先生为公司董事。 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工共为 917 人，无承担费 用的离退休人员，主要构成如下： 1、员工专业构成 经营管理 210 人 占职工总人数 22.90％ 研发人员 41 人 占职工总人数 4.47％ 生产制造 666 人 占职工总人数 72.63％ 2、员工受教育程度 本科以上 84 人 占职工总人数 9.16％ 大专以上 103 人 占职工总人数 11.23％ 高中及以下 占职工总人数 79.61％ 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 （一）加强并积极推行公司制度建设 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法 规、《上海证券交易所股票上市规则》的要求，制定了包括《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《独立董事制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易实 施细则》、《总经理工作细则》等在内的一系列规章制度，积极推行 现代企业制度，从制度上完善了公司的法人治理结构，促进了公司的 13 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 进一步规范运作。报告期内，为加强与投资者的双向沟通，公司制订 了《投资者关系管理制度》，通过内部培训，加强公司对投资者关系 管理工作的重视，通过在公司网站上设立投资者关系专栏，让投资者 除通过公司公开信息披露之外，更好地了解公司经营情况。 （二）积极聘请独立董事，增强决策透明度 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，报告期 内公司在增加公司董事席位的同时又增聘了两名独立董事（一位法律 背景、一位金融背景），符合中国证监会关于上市公司独立董事名额 的规定。随着外部董事人员的加入，提高了公司决策水平，促进了公 司决策体系的完善，增强了决策的透明度。 为有利独立董事积极开展工作，公司董事会还设立了四个专门委 员会：提名委员会、战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员 会，其中提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占 多数并担任负责人，董事会议事决策水平得到了显著提高，更好地发 挥董事会应有职能。 （三）接受巡回检查，促进规范运作 中国证监会驻南昌特派办于2003年9月8日至9月12日对公司开展 巡回检查，了解公司规范运作、募集资金使用、关联交易、信息披露 等方面情况，监管部门的巡检使公司发现了治理工作中有待改进和进 一步完善的地方，公司认真研究、制订了改进工作方案并采取积极措 施，促进了公司规范运作。 二、独立董事履行职责情况 2003年4月18日，经2002年度股东大会审议批准，公司增聘胡鸿 高先生为公司独立董事；2003年10月27日，经2003年第一次临时股东 大会审议批准，公司增聘梅君先生为公司独立董事。至此，公司独立 14 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 董事达到四名。报告期内，公司四名独立董事按照《上市公司治理准 则》及公司《独立董事制度》的要求，出席了报告期内董事会会议， 认真审核了董事会各项议题，诚信勤勉履行义务，对公司的关联交易、 定期报告、重大事项发表了专业意见，并结合国家的经济形势对公司 发展提出了中肯的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了 积极作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的 分开情况 1、业务方面 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东不存 在同业竞争，控股股东已承诺自身及受其控制的任何子公司或其他关 联企业将不从事任何在商业上与本公司有直接竞争的业务活动，以避 免同业竞争。 2、人员方面 公司的人员独立，公司总经理、财务负责人、营销负责人、董事 会秘书等高管人员均未在控股股东兼任职务，控股股东推荐董事和经 理人员均通过合法程序进行。 3、资产方面 公司拥有独立于控股股东的生产经营资产、采购销售系统及生产 经营使用的工业产权、非专利技术等无形资产。因历史原因，目前公 司仍需租赁原江中制药厂拥有的“江中商标” （包括“江中”牌文字 商标和“中”字徽标） 、租赁控股股东部分土地，上述关联交易均按 公正、公平、公开签署了协议，并按规定履行了相应关联交易决策程 序，及时予以信息披露。公司将在适当的时间、按照规范程序，通过 收购的方式予以完善。 15 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 4、机构方面 公司拥有独立的经营管理机构和完整的生产单位，与控股股东及 其职能部门完全分开，各自独立运作。 5、财务方面 公司拥有独立的财务会计部门和财务人员，并按有关法律法规的 要求建立了会计核算体系和财务管理制度，独立核算，独立开设银行 帐户，依法独立纳税。 四、高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立、实 施情况。 根据《公司管理规程》和《公司薪酬制度》，公司高级管理人员 对董事会负责，董事会每年制定公司经营目标和年度预算，通过建立 目标责任制考核体系，加强对高级管理人员的管理和激励，并与高级 管理人员签定经营目标考核责任书，针对每年考核目标及完成情况， 进行相应的奖惩。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会召开情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会、两次临时股东大会。 （一）2002年年度股东大会 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 18 日上午 9:00 在公司 大会议室召开，出席本次股东大会股东共 2 名，代表股份 83714600 股，占公司股份总额的 57.29％。会议由董事长廖礼村先生主持，公 司董事、监事、高管人员列席了会议，会议以记名表决的方式审议通 过如下议案： 16 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 1、审议通过《2002 年度董事会工作报告》 ； 2、审议通过《2002 年度监事会工作报告》 3、审议通过《2002 年度财务决算报告》 ； 审议通过 4、 《2002 年度公司利润分配及资本公积转增股本预案》； 5、审议通过《公司 2002 年度报告正文及摘要》 6、审议通过《关于更换董事并增设独立董事的议案》 7、审议通过《关于续聘广东恒信德律会计师事务所为 2003 年度 公司财务审计机构的议案》 8、审议通过《关于公司薪酬制度及董事、监事及高管人员津贴 的议案》 本次股东大会经国浩律师集团（上海）事务所陈毅敏律师现场见 证并出具了法律意见书，认为公司本次股东大会的召集、召开程序、 出席会议人员资格及表决程序等均符合法律、法规及《公司章程》的 规定，该会议决议公告已刊登在 2003 年 4 月 19 日的《上海证券报》 上。 （二）2003 年第一次临时股东大会 江西江中药业股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 10 月 27 日上午 9:00 在公司大会议室召开，会议由董事长廖礼村 先生主持。出席本次股东大会的股东共 5 名（其中国有股股东委托 代表一名） ，代表股份 83,719,800 股 （其中国有法人股 83,712,000 股）， 占公司股份总额的 57.30％，符合公司法及公司章程的规定。会议以 记名表决的方式审议通过如下议案： 1、审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》 《关于增设董事会成员的议案》 2、 《关于公司符合配股条件的议案》 3、 17 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 《关于公司申请配股具体实施方案的议案》 4、 《关于本次配股募集资金投资项目可行性的议案》 5、 《关于及广东恒信 6、 德律会计师事务所出具的(审 〖2003〗061 号)的议案》 《关于提请股东大会授权董事会办理 2003 年度配股相关事宜 7、 的议案》 本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所陈毅敏、吕红兵律 师现场见证，并出具法律意见书，认为本次股东大会的召集、召开及 表决程序等有关事宜符合法律、法规和公司章程的规定。该会议决议 公告已刊登在 2003 年 10 月 28 日的《上海证券报》上。 （三）2003 年第二次临时股东大会 公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 12 月 29 日上午 9:00 在公司大会议室召开，会议由董事长廖礼村先生主持。出席本次股东 大会的股东共 4 名（其中国有股股东委托代表 1 名），代表股份 83,716,800 股（其中国有法人股 83,712,000 股） ，占公司股份总额的 57.30％，符合公司法及公司章程的规定。会议以记名表决的方式审 议通过如下议案： ； 1、审议通过《关于调整公司经营范围的议案》 ； 2、审议通过《关于修改公司章程的议案》 ； 3、审议通过《关于兴建公司管理总部的议案》 本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所陈毅敏律师现场见 证，并出具法律意见书，认为本次股东大会的召集、召开及表决程序 等有关事宜符合法律、法规和公司章程的规定。该会议决议公告已刊 登在 2003 年 12 月 30 日的《上海证券报》上。 18 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 二、选举、更换董事、监事情况 1、2003 年 4 月 18 日公司召开 2002 年年度股东大会，同意许金 发、刘旭海辞去公司董事职务并选举万素娟、卢小青为公司董事，聘 请胡鸿高先生为公司独立董事。 2、2003 年 10 月 27 日公司召开 2003 年第一次临时股东大会， 选举刘继勇、蔡新平为公司董事，并聘请梅君先生为公司独立董事。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司整体经营情况讨论与分析 2003 年是公司自 1996 年上市以来，生产、销售、效益都取得较 好发展的一年，公司在认真总结 2002 年度生产经营情况的基础上， 按照年初制订年度经营计划，不断深化主营业务，加大拳头产品 “复 方草珊瑚含片”、 “江中牌健胃消食片”及新产品“亮嗓胖大海清咽糖” 的市场投入，取得了产销两旺的良好业绩，公司经营规模出现快速增 长。全年公司生产经营情况良好，超额完成年初制订的经营计划目标。 2003 年公司实现主营业务收入 94,117.24 万元， 比上年增长 40.96 ％， 主营业务利润 55,285.55 万元，比上年增长 46.85%， 净利润 5,072.37 万元，比上年增长 17.38％。 为扩大公司产能，提高技术装备水平，改善生产条件，2003 年 公司加快了国债及国债配套项目的建设进度，一期技改生产线全面投 入生产，新的生产基地初具规模，产能及产品品质的增强为公司主要 产品保持良好的销售势头奠定了坚实的基础。 2003 年在全国抗击非典的严峻形势下，公司成立了“预防和控 制非典型性肺炎工作领导小组”，制订了一系列预防和控制非典型性 19 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 肺炎的应急办法，一手抓生产，一手抓防治非典，由于准备充分、防 范有力，公司本部及分布在各地销售人员没有输入型病例和疑似病例 发生。另外，公司主要产品“健胃消食片”成分之一太子参作为抗非 典药材，一度货源紧张，价格上涨。但公司预先做好了充足储备，未 影响消食片生产，为全年各项任务目标的顺利达成提供了保障，反映 出公司对突发事件的应变能力。 二、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及其经营状况 1、公司所属行业为医药行业，主要从事中成药片剂、冲剂、胶 囊剂、生化原料药的生产经营。 2、公司主营业务收入和主营业务利润构成如下： （1）按产品分析 单位：人民币万元 品 种 主营业务收入 占比(％) 主营业务利润 占比(％) 中成药 70,528.19 74.94 50,751.03 91.80 原料药 16,530.99 17.56 2,471.62 4.47 抗生素制剂 6,101.83 6.48 1,418.58 2.57 其他 956.24 1.02 644.31 1.16 合 计 94,117.24 100 55,285.55 100 （2）由于公司主营业务实行全国统一核算，对各地区的销售由 公司统一指挥，各地区市场未形成利润中心，因此无法按地区确定利 润构成情况。 （3）占公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的产品销售 情况 20 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 单位：人民币万元 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率％ 中成药 70,528.19 19,067.65 72.96 原料药 16,530.99 14,044.87 15.04 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、江西江中医药贸易有限责任公司 江西江中医药贸易有限责任公司成立于 2000 年 1 月 5 日，注册 资本 7000 万元，本公司拥有其 51％的股权，该公司主要经营西药制 剂，中成药的批发，玻璃仪器，医疗器械的批发、零售。公司主营业 务主要是以代理形式负责公司 OTC 产品、中、西普药类产品及日用 消费品的销售，经审计，2003 年 12 月 31 日公司资产总额为 18445 万元，总负债 11439 万元，净资产 7006 万元，当期实现主营业务收 入 70854 万元，净利润 2436 万元。 2、江西东风药业股份有限公司 江西东风药业股份有限公司成立于 2002 年 4 月 25 日，注册资本 12000 万元，本公司持有其 96.68%股权，该公司主要产品主营业务为 抗生素原料药及粉针剂生产，主要产品是青霉素原料药及制剂。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 27,272 万元，总负债 14,480 万元，净资产 12,667 万元，当期实现主营业务收入 22,887 万元，净 利润 20.27 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.31%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 16.70 %。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 公司所在的医药行业市场竞争异常激烈，公司面临的危机和挑战 21 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 主要是：局部市场趋于饱和；入世后国外制药企业凭借雄厚的资本、 先进的管理正逐步挤占国内市场；公司近年来的主导产品已步入成熟 阶段等。针对上述经营中面临的问题，公司将采取以下对策： 1、根据市场形势，结合自身情况，适时调整产品结构，强化优 势品种的生产和销售，提高公司整体盈利能力。 2、加强市场策划和控制能力，明确产品市场定位，找准产品差 异化，抢夺竞品市场份额或扩大市场容量；加强市场预测和分析能力， 建立终端监测网，实时掌握竞争对手情况，营销理念上实现由销售主 导市场向市场主导销售的转变。 3、通过加强自身研发、扩大对外合作等各种方式积极培育新产 品，公司目前已经获得各类产品申报批文 7 个，正在申报的药品及保 健食品 8 个，待申报品种 5 个，正在研发产品 12 个。 4、继续推进并完善企业 SAP 管理信息系统，提高企业信息化管 理水平。 5、积极开展新生产基地的 GMP 认证工作，促进企业按国家政策 和行业规范运作，使企业在市场竞争中居于主动。 “非典”期间，公司受到了一定的影响，表现为部分促销活动推 后，新厂基建项目工程进度和设备调试暂停等。但公司 SARS 期间加 强期间费用的控制及市场策略的调整，将“非典”疫情对公司的影响 降到最小，使公司平稳度过“非典”疫期。 （五）完成经营计划的情况 公司年初制订的 2003 年经营计划中，销售收入经营目标为 8.5 亿元，实际公司实现销售收入 9.4 亿元，完成经营目标的 110%；净 利润的经营目标为 4,800 万元，实际公司实现净利润 5,072 万元，完 成经营目标的 106%。 22 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 三、公司投资情况 （一）募集资金的使用情况 公司报告期内未进行再融资，1999年10月公司曾实施配股计划， 共募集资金13900 万元，延续到本期期初的配股资金为4310万元，公 司报告期全部使用完毕。 《配股说明书》承诺配股资金项目及进度情况 1、 单位：人民币万元 实施进度 小计 项 目 名 称 1999 年 2000 年 1、综合制剂楼 GMP 标准技术改造工 2000 1742 3742 程 2、“健胃消食片”扩产技术改造工程 2000 1835 3835 3、“博洛克”扩产一期技术改造工程 1800 1307 3107 4、6 亿片/年“蠲哮片”生产线技术改 1420 － 1420 造项目 5、年产 1.5 亿粒阿司匹林缓释胶囊生 500 2414 2914 产线 7720 7298 合 计 15018 13900 注：项目资金不足部分由企业自有资金解决 2、实际配股资金项目及进度情况 投资金额 投资 流动资金 股权投 基建投资 合计 进度 实际投资项目 投资 资 2003 年 2000 年 2001 年 2002 年 小计 2002 年 1-6 月 23 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 健胃消食片扩产 - - 2,551.13 283.87 2,835.00 1,000.00 3,835.00 100% 技术改造工程 博洛克扩产一期 - - 616.14 1,690.86 2,307.00 800.00 3,107.00 100% 技术改造工程 6 亿片/年蠲哮片 生产线技术改造 - - 281.05 638.95 920.00 500.00 1,420.00 100% 项目 年产 1.5 亿粒阿司 匹林缓释胶囊生 866.00 - - - 866.00 634.00 1,500.00 100% 产线 收购江中药业有 限责任公司 15％ 3277.09 3277.09 － 股权 补充公司流动资 760.91 760.91 金 合 计 866 0 3448.32 2613.68 6928 3694.91 3277.09 13900.00 3、实际投资情况说明 ①“综合制剂楼GMP改造工程”项目于2002年1月变更资金用途， 详细情况参见公司2002年度报告。 ②截止2003年6月30日， “健胃消食片扩产技术改造工程”项目累 计投入前次募集资金3,835.00万元，占项目承诺投资总额的100％，不 足资金由企业自筹解决。 ③截止2003年6月30日， “博洛克扩产一期技术改造工程”项目累 计投入前次募集资金3,107.00万元，占项目承诺计划投资总额的 100%，不足资金由企业自筹解决。 ④截止2003年6月30日， “6亿片/年蠲哮片生产线技术改造项目” 累计投入前次募集资金1,420万元，占项目承诺计划投资总额的100%， 不足资金由企业自筹解决。 ⑤“年产1.5亿粒阿司匹林缓释胶囊生产线”项目已于2000年建 24 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 设完毕，由于市场原因，公司调整了投资规模，实际投资1,500.00万 元（其中固定资产投资866.00万元，补充流动资金634.00万元） ，占原 计划投资总额的51.5%。 ⑥前次募集资金项目承诺总投资额为15,018.00万元，实际净募集 资金为13,900.00万元，承诺投资较实际募集资金差额1,118.00万元由 公司自有资金补足。 根据公司对承诺项目建设的轻重缓急， “年产 1.5 亿粒阿司匹林 缓释胶囊生产线” 项目原承诺投资 2914 万元，其中募集资金投入 1796 万元，自有资金补足 1118 万元。2000 年，公司投资 1,500.00 万 元建成该项目，系使用募集资金投入，因此该项目结余募集资金 296.00 万元。截止报告期，其余四个项目按照承诺投资规模全部完工， 同时将差额 296.00 万元用于补充公司流动资金。 ⑦差异情况说明： 原承诺的五个项目中，除“年产 1.5 亿粒阿司匹林缓释胶囊生产 线”项目调减投资后按期建成外，其余均未能按计划进度投入，其主 要原因是： A、配股资金到位时间接近年末，当年无法投入。 B、由于公司通过国家医药管理部门 GMP 认证时间紧迫，而配 股资金到位时间情况不确定，对于“综合制剂楼 GMP 标准技术改造” 项目的建设，企业在配股申报过程中已逐步用自有资金投入，2000 年建成并顺利 GMP 认证。而后为保证资金使用效率，此项目募集资 金变更了用途。 “健胃消食片扩产技术改造工程”项目、 C、 “博洛克扩产一期技 术改造工程”项目、 “6 亿片/年蠲哮片生产线技术改造项目”三个项 目 2000-2001 年未按计划投入的原因是： 25 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 a）公司生产场地位于城市繁华地带，随着南昌经济的发展，根 据地方政府城区规划及国家对制药企业生产条件的要求， 公司于 2000 年开始规划搬迁生产场地。上述三个项目需待新场地的建设条件具备 后方可实施。 b）上述三个项目获得批复是在 1998 年，而 2000 年上述产品的 市场已经发生变化，本着慎重使用募集资金的原则，公司根据市场情 况调整了工程建设进度，直至本报告期方全部建成。 4、募集资金变更用途情况 报告期内无募集资金变更用途情况。 5、前次募集资金项目效益情况 “综合制剂楼 GMP 标准技术改造”项目：该项目已变更为“收 1、 购江西江中药业有限责任公司 15%的股权及补充公司流动资金”，由 于 2002 年 1 月收购江西江中药业有限责任公司 15%的股权后将其注 销，因此该项目效益直接体现在公司经营业绩中。该项目当期实现收 益 1224.7 万元。 “健胃消食片扩产技术改造工程”项目：报告期内建设完毕， 2、 项目当期实现收益 2592.7 万元。 “博洛克扩产一期技术改造工程”项目：报告期内建设完毕， 3、 项目当期实现收益 46.8 万元。 “6 亿片/年蠲哮片生产线技术改造项目”：报告期内建设完毕， 4、 为充分利用该项目建成的片剂生产线，公司结合市场情况将该生产线 优先用于生产“健胃消食片”，项目效益情况见“健胃消食片扩产技 术改造工程项目”效益。 “年产 1.5 亿粒阿司匹林缓释胶囊生产线”项目：2000 年建成， 5、 未产生效益。 26 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 6、公司前次募集资金使用情况已经公司三届六次董事会及 2003 年第一次临时股东大会审议通过，具体情况还可参阅 2003 年 9 月 24 日公司刊登在《上海证券报》上的《董事会关于前次募集资金使用情 况的说明》及广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的（2003）恒 德赣审字 061《前次募集资金使用情况的专项报告》 。 （二）非募集资金的重大投资情况 报告期内，公司延续去年未完工的技术改造项目（含国债项目） 进行了下列投资： 1）报告期内公司加快了国债及国债配套项目的建设进度，工程 基本完工，按照项目内容，本期共投资13,037万元。 2）公司CIMS项目本期投资606万元（不包含已直接结转到固定 资产及无形资产的部分） 。 3）公司生产区办公楼、培训中心、集体宿舍等基本建设工程已 完工，合计投资1697万元。 4）公司管理总部工程本期投资500万元，完成预算投资的9.1%。 5）报告期内，公司科技园征地工作基本完成，征地投资992万元。 6）公司控股子公司江西东风药业股份有限公司的老分装改造、 辅助动力改造、青霉素V钾等技改工程进展顺利，本期共计投资1,616 万元。 7）公司控股子公司江西东风药业股份有限公司的精制GMP改造 项目本期基本完工，项目投资额为3,340万元。 四、公司财务状况变动分析 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 增减变动(%) 总资产 986,939,343.83 740,781,442.58 33.23 长期负债 65,750,697.43 26,400,000.00 149.06 27 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益 602,162,690.38 564,310,186.61 6.71 主营业务利润 552,855,480.53 376,463,556.14 46.85 净利润 50,723,695.32 43,213,413.95 17.24 现金及现金等价物净增加值 -73,565,893.63 -99,121,851.94 34.74 变动原因： 1、总资产增加的原因是本年度经营规模扩大。 2、长期负债增加的原因是公司为购建固定资产增加的长期借款 3、股东权益增加的原因是2003年实现盈利，净利润增加。 4、主营业务利润增加的原因是公司主营业务收入增加。 5、现金及现金等价物净增加值增加的原因是2003年公司投入国 债项目、国债配套项目及前次配股资金项目建设的资金较上年减少。 五、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司董事会共召集召开了7次董事会会议，历次会议 的召开均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。 1、公司三届三次董事会于2003年3月10日召开，审议通过如下决 议： ； 1）审议通过《公司2002年度总经理工作报告》 ； 2）审议通过《公司2002年度董事会工作报告》 ； 3）审议通过《公司2002年度财务决算报告》 ； 4）审议通过《公司2002年度报告正文及摘要》 5）审议通过《公司2002年度利润分配及资本公积金转增股本预 案》 ； 6）审议通过《关于公司薪酬制度及董事、监事及高管人员津贴 28 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 的议案》 ； 7）审议通过《公司关于续聘广东恒信德律会计师事务所为 2003 年度财务审计机构的议案》 ； ； 8）审议通过《江西江中药业股份有限公司管理规程》 ； 9）审议通过《关于公司收购江中技术中心资产的议案》 。 10）审议通过《关于召开2002年度股东大会的议案》 2、公司三届四次董事会于 2003 年 4 月 18 日召开，审议并通过 了如下决议： 1）审议通过了《2003 年第一季度报告全文》 ； ； 2）审议通过了《关于湾里新厂工程增加预算的议案》 ； 3）审议通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》 ； 4）审议通过了《关于增设董事会成员的议案》 5）审议通过了《关于委任孙兆院先生为公司证券事务代表议案》； 3、公司三届五次次董事会于 2003 年 7 月 29 日召开，审议并通 《公司 2003 年半年度报告全文及摘要》 ； 4、公司三届六次董事会于 2003 年 9 月 20 日召开，审议并通过 了如下决议： 《关于公司符合配股条件的议案》 1） ； 《公司 2003 年配股预案》 2） ； 《关于本次配股募集资金投资项目可行性的议案》 3） ； 《关于及广东恒信 4） 德律会计师事务所有限公司出具的（2003）恒德赣审字 061 号的议案》 ； 《关于提请股东大会授权董事会办理 2003 年度配股相关事宜 5） 的议案》 ； 29 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 《关于公司控股子公司江西东风药业股份有限公司受让江西东 6） 风制药有限责任公司资产的议案》 ； 《关于公司董事会成员调整的议案》 7） ； 《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》 8） 。 5、公司三届七次董事会于 2003 年 10 月 21 日召开，审议通过了 《公司 2003 年第三季度报告》 。 6、公司三届八次董事会于 2003 年 10 月 30 日召开，审议并通过 了如下决议： 1）审议通过了《关于明确公司与控股子公司江中医药贸易有限 责任公司委托经营有关事项的议案》 ； 2）审议通过了《关于中国证监会南昌特派办对公司巡检有关问 题的整改报告》 ； ； 3）审议通过了《关于调整公司经营范围的议案》 。 4）审议通过了《关于修改公司章程的议案》 7、公司三届九次董事会于 2003 年 11 月 25 日召开，审议通过了 如下决议： ； 1）审议通过了《关于兴建公司管理总部的议案》 ； 2）审议通过了《关于建立投资者关系管理制度的议案》 3）审议通过了《关于召开 2003 年第二次临时股东大会的议案》。 六、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》 、《公司章程》以及有关法 规的要求，认真执行报告期内 2002 年度股东大会及两二次临时股东 大会通过的决议及有关授权，决议具体内容参见“第六节股东大会情 况简介” 。 报告期内，公司董事会根据 2002 年度股东大会决议，于 2003 年 30 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 6 月 10 日顺利实施了 2002 年度利润分配方案，即公司以 2002 年末 总股本 14611.2 万股为基数，每 10 股派送现金 1 元（含税），共计派 发现金 14,611,200 元，剩余未分配利润 92,606,641.26 元结转下一年 度，本次不进行资本公积金转增股本。 七、公司新年度计划 2004 年公司将在确保资金使用效率前提下加大市场投入，经营 业绩再上一个台阶；通过推进以全面预算管理为基础的财务管理体 系，节约运行成本；加强新产品的开发和新药申报，充实公司新产品 储备，推陈出新，增强市场竞争力；建立与完善员工考核和激励体制； 改善组织气氛和提升凝聚力；完善企业采购流程，节约采购成本；加 快在建项目建设，争取早投产早见效；加快公司管理总部的建设，尽 早实现办公地址搬迁。 八、公司 2003 年利润分配预案 经广东恒信德律会计师事务所对公司2003年度财务报告进行审 计，公司2003年实现净利润5,072.37万元元，根据《公司章程》的规 定，按10％提取法定公积金、按10％提取法定公益金，加上年度结转 的未分配利润92,606,641.26元，2003年度可供全体股东分配的利润为 133,580,219.46元。 本次拟订向全体股东的分配方案为：以2003年末公司总股本 14611.2万股为基数,每10股派送现金1元（含税）,共计派发现金 14,611,200元，剩余未分配利润118,969,019.46元，结转下一年度。 公司2003年度拟不进行资本公积金转增股本。 此方案尚须提交股东大会审议。 31 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 九、其他事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》 （证监发【2003】56 号） （以下简称“ 《通 知》” ）的要求，公司进行了认真自查，并向中国证监会南昌特派办递 交了自查报告，公司不存在《通知》中所述的关于关联方违规占用资 金的情况和对控股股东及控股股东所述企业提供担保的情况。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明 广东恒信德律会计师事务所根据《通知》要求，出具了恒德赣审 字【2004】11 号《关于江西江中药业股份有限公司之控股股东及其 他关联方占用资金的专项审计》 。会计师认为：截止 2003 年 12 月 31 日，除公司与控股股东及其他关联方发生的正常资金往来，未发现江 西江中药业股份有限公司之控股股东及其他关联方存在《通知》中所 述违规占用资金的情况。具体明细情况见下列“2003 年度控股股东 及关联方资金占用及归还情况表” 。 32 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 与上市 2002 年 12 月 2003 年 12 月 2003 年度累 2003 年度现 占用方名称 公司关 31 日占用余 31 日占用余 资金占用原因及方式 非现金偿还 计占用额 金偿还额 系 额 额 备注 江西江中制 药 大股东 - - - - （集团）有限 公司 江西江中制 同一母 1,653,547.42 - -209,351.52 厂 公司 1、销货款 4,211,798.75 江西江中小 同一母 元；2、代垫诉讼费 舟医药贸易 3,926,084.73 4,335,884.05 6,929,476.92 1,332,491.86 公司 4,856.00 元；3 代垫费 有限公司 用 119,229.30 元 江西东星化 合营企 6,072,902.11 6,072,902.11 学有限公司 业 江西江中制 同一母 -6,515.37 6,515.37 - - 药技术中心 公司 南昌江中实 同一母 106,626.15 - - - 业公司 公司 1、资金往来占用余额 北京江中药 同一母 -7,000.00 11,674.96 - 4,674.96 4,674.96 元为代缴社 物研究所 公司 保及公积金 1、代付风险抵押金 1、设备 928,000 元; 2、代付税 1,535,001.94 元； 2、上海 金 975,390.01 元; 3、 房产、办公大 江西东风制 代付审计费、评估费、 楼及老昌办 同一母 房产 药责任 8,522,213.93 3,992,371.42 1,630,068.76 -43,125.05 诉讼费等 802,768.66 6,874,830.59 公司 有限公司 元; 4、代付东盈公司 元；3、其他 款项往来 往来款 325,539.78 2,517,809.11 元;5、其他款项往来 元。 960,672.97 元。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立 意见 独立董事认为：截至 2003 年 12 月 31 日，公司未曾发生对外提 供担保的情况。 33 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况及决议内容 2003 年监事会共召开了2次会议，会议情况如下： 1、公司三届二次监事会于 2003 年 3 月 10 日在公司会议室召开， 全体监事出席会议，经审议通过以下决议： 1）审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》 ； 2）审议通过《公司 2002 年报正文及其摘要》 ； 3）审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》 ； 4）审议通过《公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本 预案》 ； 5）审议通过《关于公司薪酬制度及董事、监事及高管人员津 贴薪酬的议案》 6）审议通过了《公司关于续聘广东恒信德律会计师事务所为 2003 年度财务审计机构的议案》 2、公司三届三次监事会于 2003 年 9 月 20 日在公司会议室召开， 全体监事出席会议，经审议通过《关于及广东恒信德律会计师事务所出具的的议案》 。 二、监事会监督公司依法运作情况 2003年公司监事会按照《公司法》和公司章程赋予的职责，按照 股东大会通过的各项决议，本着对公司全体股东认真负责的态度，较 好地发挥了监督检查作用。公司监事除列席董事会会议、参与公司重 大决策外，在检查公司财务、监督公司高级管理人员履行职务等方面， 34 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 认真地履行了监事职权，对公司规范化运作起到了积极作用。 监事会认为： 、 1、报告期内，公司依照《公司法》《证券法》 、《公司章程》及 其它有关法律、法规规范运作，公司生产经营决策程序合法，规范并 理顺内外部各方面关系，建立了较完善法人治理结构和内部各项控制 制度。公司董事、经理及其他高级管理人员能尽职尽责，认真执行董 事会和股东大会的决议，监事会认为公司依法运作，上述人员不存在 违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 2、报告期内公司前次募集资金使用完毕，并经广东恒信德律会 计师事务所审计并出具《前次募集资金使用情况的专项报告》。公司 前次募集资金使用情况的披露与实际情况基本相符，部分项目进度滞 后是受客观因素影响，期间公司未擅自将募集资金挪作他用。 3、报告期内，监事会对关联交易进行了认真审核，认为公司关 联交易行为遵循了自愿、合理、公平、诚信的原则，未出现损害公司 利益的行为。 三、检查公司财务情况 报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范。公司监事会对2003 年度财务报告和审计报告进行了认真审阅，监事会认为：公司财务报 告全面、客观、真实反映了公司的财务状况和经营成果；公司年度经 营业绩已经广东恒信德律会计师事务所审核并出具了标准无保留意 见审计报告，该审计报告实事求是、客观公正。 35 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 重要事项 一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 本公司控股子公司江西东风药业股份有限公司（以下简称“东风 药业”）于 2002 年 12 月 20 日召开第一届第五次董事会，于 2003 年 1 月 12 日召开 2003 年第一次临时股东大会，两次会议审议通过了 《关 于受让江西东风制药有限责任公司（以下简称“东风制药”）部分资 产的议案》，公司 2003 年 3 月 10 日召开的三届三次董事会审议了该 事项。详细情况披露于 2003 年 3 月 12 日的《上海证券报》上。 三、报告期内重大关联交易事项。 报告期内公司未发生重大关联交易，公司其他关联交易均按公平 公正的原则与各关联方签订关联交易协议，具体关联交易情况详见 《会计报表附注》 。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁上市公司资产为上市公司带来的利润达到上市公 司当年利润总额的10％以上（含10％）的事项。 2、报告期内公司没有发生重大担保事项。 3、报告期内公司没有发生重大委托理财事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 五、承诺事项 报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生 或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产 生重要影响的承诺事项。 六、聘请会计师事务所的情况 36 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 根据公司 2002 年度股东大会决议，公司 2003 年度继续聘请广东 恒信德律会计师事务所为公司年报审计机构，年报审计费用是 30 万 元，该会计师事务所已经连续五年为公司提供审计服务。 七、报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、2003年9月8日至9月12日，中国证监会南昌特派办对公司进 行了巡回检查，有关巡回检查的整改报告已刊登在2003年10月31日 《上海证券报》上。 九、其他重大事项 1、2003 年 7 月 10 日，公司控股子公司江西东风药业股份有限 公司（以下简称“东风药业”）就“江东”商标与江西东风制药有限 责任公司（以下简称“东风制药”）签订了“商标转让协议”。该商标 为东风药业开展生产经营所需主要商标，自 1996 年以来，东风药业 一直向东风制药有偿租赁，租赁费按东风药业每年销售收入千分之二 收取。为进一步明确商标使用，减少关联交易，根据“商标转让协议”， 东风制药同意将“江东”商标无偿转让给东风药业，并办理相关商标 变更事宜。截止报告期，商标变更手续已经完成。 2、公司章程变更事项 （1）2003 年 10 月 27 日，公司召开 2003 年第一次临时股东大 会，审议通过了关于修改《公司章程》的议案，将《公司章程》中第 一百十一六条“董事会由 9 名董事组成（其中有 2 名独立董事），设 董事长 1 人”修改为“董事会由 12 名董事组成（其中至少有 1/3 独 立董事） ，设董事长 1 人 ” 。 （2）2003 年 12 月 29 日，公司召开 2003 年第二次临时股东大 会，审议通过了调整公司经营范围的议案及关于修改《公司章程》的 议案》，将《公司章程》中“第十三条 经公司登记机关核准，公司经营范围 37 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 是：片剂、冲剂、胶囊剂、生化原料药的生产及销售，日用百货、服装、玩具的 批发、零售、综合技术服务、饮料、口服液、颗粒制剂等食品生产，经营本企业 生产自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品 除外）经营进料加工和‘三来一补’业务。（以上项目国家有专有规定的除外）” 修改为“第十三条 经公司登记机关核准，公司经营范围是：片剂、胶囊剂、颗 粒剂、原料药的生产及销售，饮料、口服液、片剂、胶囊、颗粒类食品、保健食 品生产及销售。国内贸易、国际贸易，生产、加工（以上项目国家有专有规定的 除外）。” 第十节 财务报告 一、审计意见 二、审计报告（附后） 三、会计报表（附后） 四、会计报表附注（附后） 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签 名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 江西江中药业股份有限公司 董事长：廖礼村 二OO四年二月十日 38 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 广东恒信德律会计师事务所 有限公司 （2004）恒德赣审字第 012 号 审 计 报 告 江西江中药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西江中药业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日 资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、 以及该年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师： 中国·珠海 二00四年二月六日 39 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 江西江中药业股份有限公司(江西江中药业股份有限公司及其前身江西东风药业股份有 限公司以下简称本公司）系在上海证券交易所挂牌的上市公司，是江西省最早的上市公司之 一,公司注册资本14,611.20万元,注册地址江西省南昌市高新区火炬大道888号,主营业务： 生产和销售抗生素原料药、抗生素制剂、胶囊、医药中间体、中成药制剂、生物制药。公司 的前身为江西东风药业股份有限公司，该公司1996年8月29日经中国证监会(96)153号文批 准，2,400万Ａ股股票以每股6.80元的价格在上海证券交易所上网发行,并于同年9月23日在 上交所正式挂牌上市。公司股票代码为600750，总股本为6,240 万股，其中：国有法人股3,840 万股、社会公众股2,400 万股(含公司职工股240万股)。1997年5月5日股东年会审议通过了 1996年利润分配及资本公积金转增股本方案，总股本增至12,480万股，其中：社会公众股 4,800万股，国有法人股7,680万股。1999年9月，中国证监会(1999)87号文核准了1999年配 股方案。配股实施后，公司总股本增至14,611.2万股，其中：国有法人股8,371.20万股，社 会流通股6,240万股。 2000年1月江西东风药业股份有限公司以江西江中制药（集团）有限责任公司通过配股、 置换等注入其的相关资产与江西江中药业职工持股会出资共同投资设立子公司—江西江中 药业有限责任公司，公司投资所占比例为85%。 2002年1月江西东风药业股份有限公司收购江西江中药业有限责任公司职工持股会持有 的江西江中药业有限责任公司15%的股权，收购完成后，于2002年2月吸收合并江西江中药业 有限责任公司，同时注销江西江中药业有限责任公司。 2002年1月江西东风药业股份有限公司收购江西江中制药（集团）有限责任公司持有的 江西江中医药贸易有限责任公司51%的股权，使其成为公司的控股子公司。 2002年3月6日，为充分利用江中的良好品牌效应，提升上市公司的整体形象,公司变更 了名称和证券简称,即成为目前的江西江中药业股份有限公司。 2002年3月本公司将抗生素生产线及其相关资产对外投资，联合江西江中制药厂、江西 40 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 江中医药贸易有限责任公司、北京江中高科技投资有限责任公司、南昌江中实业公司共同 发起设立江西东风药业股份有限公司（为了保持经营运作的连续性，公司名称仍延用江西 东风药业股份有限公司）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以历史成本为计价基础，以权责发生制为记账原则。 5、外币业务核算方法 本公司会计年度涉及的经济业务，按业务发生日人民币市场汇价（中间价）折 合成人民币记账，期末对各种外币账户的外币期末余额按期末的市场汇价进行调整，所产 生的汇兑损益列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7、短期投资及其跌价准备核算方法 短期投资在取得时按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放但未 领取的现金股利或利息，则单独进行核算。 短期投资收益的确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，作为冲减 投资成本处理。在处置时按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应 收项目的股利、利息等后的余额确认当期投资损益。 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：期末对短期投资按成本与市价孰低法计量， 市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 41 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司采用备抵法核算坏账损失，以期末应收款项的余额按账龄分析法计提坏账准备。 根据本公司产品销售方式、客户的信用程度、历年发生坏账的实际情况及考虑账龄时 间的长短对发生坏账的可能性大小的影响，本公司从谨慎性原则出发制定的坏账准备提取 比例为： 账 龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 8% 2至3年 15% 3至4年 20% 4至5年 40% 5年以上 100% 注:如因供货单位破产、撤销等原因已无可能收到预付货款所购的货物时，该项预付账 款应转入其他应收款，并计提相应的坏账准备。 本公司按下列原则确认坏账： （1）、因债务人已经撤消、破产或死亡，以其清算破产财产或遗产清偿后，仍不能收 回的； （2）、因债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年，并且有确凿证据表明无法收 回或收回的可能性不大。 9、存货及存货跌价准备的核算方法 本公司的存货主要包括原材料、在途材料、包装物、库存商品、在产品、自制半成品、 低值易耗品等。 本公司原材料、包装物取得时以实际成本计价，领用、发出时领用、发出时按加权平 均法计价；自制半成品、产成品入库按计划成本计价，领用、发出时调整为实际成本；低 值易耗品采用一次摊销法。 本公司子公司江西东风药业股份有限公司存货核算方法：原材料、包装物购入与入库 按计划成本计价，领用、发出时调整为实际成本；自制半成品、产成品入库按实际成本计 价，领用、发出时按加权平均法计价。低值易耗品领用时根据不同情况采用一次或分次摊 销法。 42 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废，计入当期损益。 期末公司的存货按单项成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本 的差额，提取存货跌价准备，计入当期损益,如已计提跌价准备的存货的价值以后又得 以恢复,在原计提的跌价准备金额内转回。 10、长期投资及其减值准备核算方法 (1)、本公司长期股权投资按投资时实际支付的款项或确定的价值记账。公司对其他单 位的投资占该单位有表决权资本总额的 20％或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响 的，采用权益法核算；公司的投资成本与应享有被投资单位单位所有者权益份额之间的借 方差额作为股权投资差额，按一定期限平均摊销计入损益；贷方差额计入资本公积。公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%以下，或虽对其他单位的投资占该单位 有表决权资本总额的 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。处置或转让 股权投资时，本公司将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (2)、长期债权投资在取得时按投资时实际成本作为初始投资成本。利息收入按权责发 生制原则处理。长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；债券的溢 价或折价在债券存续期间内于确认相关利息收入时按直线法摊销；处置债权投资时，将投 资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (3)、期末如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金 额低于投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准 备，计入当期损益。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产的标准为使用期限超过 1 年, 单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑物、机 器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营 的主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，使用年限超过 2 年的物品。固定资产按购建时 实际成本计价。 固定资产的折旧采用直线法分类计提，按各类固定资产的预计使用年限及预计残值率 确定其折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30-45 年 4-5% 2.11-3.20% 43 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 机械设备 10-15 年 5% 6.33-9.50% 动力设备 11 年 4-5% 8.64-8.73% 传导设备 15 年 4-5% 6.33-6.40% 化工设备 10 年 4-5% 9.50-9.60% 运输设备 6-10 年 4-5% 9.50-16.0% 电子设备 5-10 年 4-5% 6.33-19.2% 其它设备 10-15 年 4-5% 6.33-9.60% 注：本公司及子公司接受投资而增加的的固定资产折旧年限和折旧率，是按固定资产 评估后确定的固定资产剩余使用年限，采用个别折旧率。 固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定 资产，从下月起不再提取折旧。 固定资产盘盈，盘亏，按账面净值结转“待处理财产损溢”，其净损益转营业外收支。 固定资产出售、报废和毁损，按账面净值结转“固定资产清理”，其净损益转营业外收支。 本公司期末对存在市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等的固定资产，按其可 收回金额低于其账面价值的差额，分单项计提固定资产减值准备。已计提减值准备的固定 资产按该项固定资产的账面价值和尚可使用寿命重新确定折旧率；如果已计提减值准备的 固定资产价值又得以恢复,按恢复后的账面价值和尚可使用寿命重新确定折旧率。折旧率调 整时对此前已计提的累计折旧不作调整。 12、在建工程及在建工程减值准备的核算方法 在建工程按各项工程实际发生支出核算。所建造的固定资产自达到预定可使用状态起， 根据工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后再 作调整。在建筑或安装期内工程专项借款所发生的借款利息支出，按借款费用准则计算的 资本化金额计入工程成本，差额计入当期损益; 工程交付使用后所发生的借款利息支出计 入当期损益。 在建工程存在以下一项或者几项情况，发生减值时，分单项计提减值准备： (1)、长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的，计提在建工程减值准备。 (2)、所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性。 44 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 (3)、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价、摊销政策及无形资产减值准备核算方法 无形资产在取得时按实际支付的价款核算，并在有效使用期内分期平均摊销。 按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额的无形资产，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益。其他长期待摊费用能确定受益期限的， 按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在同时满足如下三个条件时，开始资本 化，计入所购建固定资产的成本。 (1)、资产支出已经发生； (2)、借款费用已经发生； (3)、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 本公司会计年度内发生的借款费用，与购建固定资产直接有关的，在固定资产交付使 用前按借款费用准则计算的资本化金额计入工程成本，差额计入财务费用； 工程交付使用 后所发生的借款利息计入财务费用,属于筹建期间的计入开办费用，其他借款费用于发生时 计入财务费用。 16、收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实施控制权，相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务收入：当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够 流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 17、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司是依据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》 和财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司本部 45 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 报表和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为基础确定合并会计报表编制 方法。 合并范围：本公司拥有其 50%以上(不包括 50%)权益性资本的被投资企业。 19、利润分配方法 本公司税后利润按以下顺序分配： (1)、弥补以前年度亏损； (2)、提取 10%法定盈余公积金； (3)、提取 10%法定公益金； (4)、根据股东大会决议，提取任意盈余公积金； (5)、股利分配：由董事会按规定和公司经营状况拟定，提交股东大会审议通过。 20、会计政策的变更 根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》 ，对资产负债表日后至财务报告批 准日之间董事会制定的利润分配预案原作为期后调整事项计入“应付股利” ，现改为在报告 年度资产负债表“未分配利润”项目下单独列示。该项会计政策的变更采用追溯调整法， 相应调整了 2003 年度的留存收益及相关项目的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关 数据也进行了调整。此项会计政策变更的累积影响数 14,611,200.00 元；调减了 2003 年年 初的应付股利 14,611,200.00 元，调增 2003 年年初的留存收益 14,611,200.00 元；调减了 2002 年年初的应付股利 14,611,200.00 元，调增 2002 年年初的留存收益 14,611,200.00 元。 三、税 项 主要税种 计税依据及税率或扣除率 增值税 销项税：按应税产品销售额的 17%； 进项税：按购入原材料买价的 17%、13%； 城建税 按应纳流转税额的 5%、7%计缴； 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计缴； 房产税 按应税房产原值 70%的 1.2%计缴； 所得税 按应纳税所得额的 33%计缴。 注：本公司的子公司江西江东贸易有限公司 2003 年度经赣国税函[2003]493 号 46 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 文批准，免征 2003 年度企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 （一）、控股子公司 单 位 名 称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 投资比例 是否纳入合并范围 江西东风药业股份有限公司 江西南昌 许金发 12,000 万元 抗生素原料药 97.50% 是 制剂、胶囊 江西江中医药贸易有限责任公司江西南昌 钟虹光 7,000 万元 药品等批发 51.00% 是 零售 江西江东贸易有限公司 江西南昌 许金发 500 万元 国内贸易 100.00% 是 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 现 金 240,817.75 75,802.18 银行存款 107,726,633.67 180,735,490.48 其他货币资金 8,677,947.61 9,400,000.00 合 计 116,645,399.03 190,211,292.66 ========================== ========================== 注：货币资金较上年末减少 73,565,893.63 元，降低 38.68%，系前次配股资金项目建设 完成及自筹资金项目建设进度加快所致。 2、短期投资 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 国联安基金 800,000.00 - 合 计 800,000.00 - ================== ================= 3、应收票据 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 113,917,970.52 8,509,162.00 合 计 113,917,970.52 8,509,162.00 ========================= ======================= 注：本期应收票据较上年末增加 105,408,808.52 元，主要系本公司控股子公司江西江 47 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 中医药贸易有限责任公司为降低应收账款风险，采用了银行承兑汇票的结算方式。 4、应收账款 应收账款账龄分析如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 30,878,362.28 33.51% 1,543,918.12 32,857,041.18 33.92% 1,642,852.06 1—2 年 1,798,762.71 1.95% 143,901.01 16,424,083.88 16.96% 1,313,926.71 2—3 年 11,946,421.96 12.97% 1,791,963.29 22,849,134.41 23.59% 3,427,370.16 3—4 年 23,797,459.82 25.83% 4,759,491.96 10,234,081.40 10.57% 2,046,816.28 4—5 年 9,639,515.94 10.46% 3,855,806.37 8,021,182.29 8.28% 3,208,472.92 5 年以上 14,082,892.61 15.28% 14,082,892.61 6,476,643.73 6.68% 6,476,643.73 合 计 92,143,415.32 100.00% 26,177,973.36 96,862,166.89 100.00% 18,116,081.86 ================== ========== ================== ================== ========== ================= 注：(1)、应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的欠款。 (2)、期末应收账款前五名金额合计为 13,604,061.44 元，占应收账款总额的 14.76%。 5、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 13,719,408.33 36.09% 685,970.42 21,387,717.29 47.64% 1,069,385.87 1—2 年 2,131,378.02 5.61% 170,510.25 16,679,386.96 37.15% 1,334,350.95 2—3 年 16,196,612.33 42.60% 2,429,491.85 1,839,408.34 4.10% 275,911.26 3—4 年 886,002.47 2.33% 177,200.49 4,901,154.57 10.92% 980,230.91 4—5 年 4,996,358.29 13.14% 1,998,543.32 87,810.80 0.20% 35,124.00 5 年以上 88,322.80 0.23% 88,322.80 - - - 合 计 38,018,082.24 100.00% 5,550,039.13 44,895,477.96 100.00% 3,695,002.99 ================== =========== ================= ================== =========== ================= 注：(1)、其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的欠款。 (2)、期末其他应收款前五名金额合计为 22,004,938.10 元，占其他应收款总额的 57.88%。 48 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 6、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 10,864,691.27 81.14% 9,686,090.40 80.35% 1—2 年 1,313,303.02 9.81% 1,174,921.77 9.75% 2—3 年 847,608.08 6.33% 658,910.99 5.47% 3 年以上 363,916.00 2.72% 534,314.93 4.43% 合 计 13,389,518.37 100.00% 12,054,238.09 100.00% ======================= ============= ======================== ============= 注：(1)预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的欠款。 (2)账龄超过 1 年的预付账款有 2,524,827.10 元，主要原因为购买的设备及货款 等尚未到货，但目前尚不能确定为坏账。 7、存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下： 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 原材料 23,120,222.32 17,853,385.15 低值易耗品 705,866.82 308,775.96 库存商品 25,292,043.85 31,810,822.50 在产品 4,150,173.34 31,709,061.71 包装物 704,596.90 - 自制半成品 18,193,607.39 - 合 计 72,166,510.62 81,682,045.32 ========================= ========================= 存货跌价准备增减变动情况： 项目类别 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 自制半成品 - 95,940.00 - 95,940.00 合 计 - 95,940.00 - 95,940.00 =================== ================= ================= ================ 49 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 8、待摊费用 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 财产保险费 385,328.36 861,880.42 低值易耗品 - 36,406.00 车辆保险费 37,083.51 60,825.40 人身意外保险 4,500.00 - 其 他 35,905.10 - 合 计 462,816.97 959,111.82 =================== ================== 9、长期股权投资 项 目 类 别 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 其他股权投资 59,476,682.01 749,337.24 278,376.76 59,947,642.49 股权投资差额 -2,247,844.95 - -270,403.20 -1,977,441.75 合并价差 15,336,617.56 - 1,685,895.40 13,650,722.16 减:减值准备 1,747,028.25 - - 1,747,028.25 合 计 70,818,426.37 749,337.24 1,693,868.96 69,873,894.65 ===================== ================ =================== ==================== (1)长期股权投资——其他股权投资明细如下： 投资 投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期限 比例 江西东星化学有限公司 30 年 49% 2,987,748.00 1,290,841.13 - - 1,290,841.13 国盛证券有限责任公司 1.99% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 江西本草天工科技有限责任 公司 40% 32,495,967.93 35,200,000.00 33,853.89 - 35,233,853.89 江西江中小舟医药贸易有限 公司 10 年 1% 100,000.00 100,000.00 - - 100,000.00 四川天风证券经纪有限责任 公司 2.74% 12,734,290.17 12,734,290.17 - - 12,734,290.17 深圳市江东贸易公司 25% 130,000.00 151,550.71 95,466.05 247,016.76 - 华东医药 620,017.30 - 620,017.30 31,360.00 588,657.30 合 计 58,448,006.10 59,476,682.01 749,337.24 278,376.76 59,947,642.49 =============== ============== ============= ============= ============= 50 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 (2)长期股权投资-股权投资差额明细如下： 摊销 本期 被投资单位名称 原始金额 期初余额 本期增加 累计摊销 摊余价值 期限 摊销额 江西东星化学有限公司 547,424.52 456,187.12 25 年 - 91,237.40 456,187.12 - 江西本草天工科技有限 责任公司 -2,704,032.07 -2,704,032.07 10 年 -270,403.20 -270,403.20 -2,433,628.87 - 合 计 -2,156,607.55 -2,247,844.95 - - -270,403.20 -179,165.80 -1,977,441.75 ============ =========== ============ ======= =========== ========= ============= (3)长期股权投资-合并价差 被投资单位名 原始投资 摊销 期初余额 本期增加 本期摊销额 其他减少 累计摊销 摊余价值 称 差额 期限 江西江中医药贸易 有限责任公司 7,045,417.79 6,340,876.01 - 10 年 704,541.78 - 1,409,083.56 5,636,334.23 江西东风药业股份 有限公司 9,813,536.24 8,995,741.55 10 年 981,353.62 - 1,799,148.31 8,014,387.93 - 合 计 16,858,954.03 15,336,617.56 - - 1,685,895.40 - 3,208,231.87 13,650,722.16 ============= ============= =========== ======= ============ =========== ============ ============= 注：(1) 江西东星化学有限公司的股权投资差额形成的原因是本公司实际出资额大于按合 同规定本公司应享有所有者权益份额所致。 (2)江西本草天科技有限责任公司的股权投资差额形成的原因是本公司对外投资转出 的资产账面价值小于该转出资产的评估价值(以评估价值作为投资作价的依据)。 (3)江西江中医药贸有限责任公司合并价差形成的原因是收购的股权的价格大于按 江西江中医药贸易有限责任公司的净资产计算的份额(为保持与股份公司坏账准备政策一 致,该公司的净资产因为追溯调整而减少)。 (4)江西东风药业股份有限公司合并价差形成的原因是本公司对外投资转出的资产 价值大于该转出资产的评估价值（以评估价值作为投资作价依据）。 (5)本公司对江西东星化学有限公司投资计提了长期投资减值准备 1,747,028.25 元, 是由于该公司停产多年，现有资产均有减值损失，本公司已全额计提减值准备。 51 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 10、长期债权投资 其他债权投资 被投资单位 初始成本 年利率 到期时间 应计利息 累计应收 期末余额 减值准备 江西医疗器械公司 600,000.00 8% 2002.9 - - 600,000.00 - 合 计 600,000.00 8% - - 600,000.00 - ============== ===== =========== ========== ============== ========= 注：对江西医疗器械公司的其他债权投资 60 万元已到期。由于江西医疗器械公司违约 引发纠纷，本公司于 2003 年 6 月起诉至南昌市西湖区人民法院， 案件正在审理之中。 11、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 固定资产类别 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 房屋及建筑物 18,421,375.63 154,210,290.13 325,059.51 172,306,606.25 机械设备 33,387,002.31 103,571,392.79 69,309.25 136,889,085.85 动力设备 5,953,588.36 10,946,190.82 - 16,899,779.18 传导设备 9,120,051.09 2,170,415.76 - 11,290,466.85 化工设备 38,515,638.07 4,743,254.18 - 43,258,892.25 运输设备 6,192,929.29 9,678,066.77 820,786.17 15,050,209.89 电子设备 6,902,106.08 2,638,162.00 158,000.00 9,382,268.08 其他设备 14,625,927.00 6,966,581.43 - 21,592,508.43 合 计 133,118,617.83 294,924,353.88 1,373,154.93 426,669,816.78 ====================== ======================= =================== ====================== 累计折旧： 房屋及建筑物 711,637.80 1,880,095.32 - 2,591,733.12 机械设备 3,313,487.99 6,989,114.73 444.09 10,302,158.63 动力设备 521,166.68 1,089,256.36 - 1,610,423.04 传导设备 1,013,396.75 1,228,534.16 - 2,241,930.91 化工设备 9,457,200.74 7,168,985.71 - 16,626,186.45 52 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 运输设备 2,696,087.31 1,552,503.02 389,292.15 3,859,298.18 电子设备 2,542,782.78 1,141,633.82 97,037.61 3,587,378.99 其他设备 2,895,423.91 1,983,882.60 - 4,879,306.51 合 计 23,151,183.96 23,034,005.72 486,773.85 45,698,415.83 ===================== ===================== ================= ===================== 固定资产净值： 109,967,433.87 380,971,400.95 ====================== ====================== 注:(1)本期固定资产原值增加 294,924,353.88 元，系在建工程转入 276,809,803.11 元和新购增加 18,114,550.77 元所致。 (2)年末固定资产无减值情况。 12、工程物资 2003.12.31 2002.12.31 - 1,052,702.50 =================== ==================== 13、在建工程 项目名称 资金 完工 2002.12.31 本期增加数 其他减少数 本期转入 2003.12.31 预算数 来源 程度 固定资产 老分装改造 自筹 88.12% 3,430,001.34 -158,580.84 - 3,271,420.50 - 390 万 精制 GMP 自筹 45.84% 924,700.00 33,400,752.46 - - 34,325,452.46 2,800 万 废水处理改造 自筹 28.69% 429,004.68 288,361.73 - - 717,366.41 200 万 水综合利用 自筹 84.68% 846,026.61 -125,631.74 - 720,394.87 - 160 万 青霉素 V 钾 自筹 95.44% 2,464,113.55 1,207,129.90 - 3,671,243.45 - 380 万 30 米马路工程 - 250,000.00 - 250,000.00 - 热电汽联产项目 - 4,510,018.25 - - 4,510,018.25 2976 万 热电汽联产配套项目 - 6,133,333.00 - - 6,133,333.00 内部技改工程 自筹 - 3,722,065.42 717,974.53 3,004,090.89 - 水塔工程 自筹 28.25% - 346,226.63 - 346,226.63 - 40 万 配股项目消食片 配股 100% 25,511,337.11 6,341,555.91 - 31,852,893.02 - 2,835 万 配股项目博洛克 配股 100% 6,161,437.73 18,964,426.63 - 25,125,864.36 - 2,307 万 53 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 配股项目蠲哮片 配股 100% 2,810,509.44 9,935,073.42 - 12,745,582.86 - 920 万 国债项目 自筹及补助 61% 34,237,440.54 122,671,899.28 - 155,122,656.62 1,786,683.20 17,499 万 (资本化利息) - 1,644,530.39 4,329,608.06 - 5,974,138.45 - 国债配套 自筹 98.40% 37,880,451.03 3,368,720.95 - - 41,249,171.98 4,006.2 万 (资本化利息) - 6,936,702.81 - - - 6,936,702.81 培训中心 自筹 74.18% 14,677,518.00 5,453,592.70 - 20,131,110.70 - 2,300 万 生产区办公楼 自筹 53.44% 2,984,925.00 2,531,583.24 - 5,516,508.24 - 800 万 科技园征地 自筹 15.80% 1,650,000.00 9,920,265.00 - - 11,570,265.00 1,500 万 CIMS 自筹及补助 12.89% - 6,062,000.87 - 6,062,000.87 - 2,800 万 集体宿舍 自筹 98.51% - 8,989,810.10 - 8,989,810.10 - 800 万 公司管理总部大楼 - 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 合 计 134,007,465.03 248,812,602.91 717,974.53 276,809,803.11 105,292,290.30 =============== ================ ============= ============== ================ 注：(1)在建工程本期资本化利息含汇兑损益 3,691,731.16 元、外币借款的利息支出 637,876.90 元。 (2)在建工程本期减少 276,809,803.11 元，系部分项目结转固定资产所致。 (3)年末在建工程无减值情况。 14、无形资产 项目类别 2002.12.31 本期增加数 本期转出额 本期摊销数 累计摊销额 2003.12.31 一村产品转让费 190,666.57 - - 25,999.99 95,333.42 164,666.58 土地使用权 1,821,437.64 - - 38,822.83 155,085.19 1,782,614.81 非专有-瓜子金 1,696,666.48 - - 220,000.00 723,333.52 1,476,666.48 非专有-六味地黄丸 78,616.76 - - 10,600.00 37,983.24 68,016.76 非专有-维 C 银翘片 93,600.00 - - 11,700.00 35,100.00 81,900.00 非专有-牛黄解毒片 162,315.48 - - 19,285.00 49,819.52 143,030.48 SAP 软件费 695,221.98 719,195.15 - 292,638.03 316,611.20 1,121,779.10 商誉 5,326,101.43 - - 760,871.63 1,394,931.33 4,565,229.80 winxp 中文专业版许可证 - 156,500.00 - 28,691.67 28,691.67 127,808.33 虚拟专业网 VPN 系统 - 116,700.00 - 21,395.00 21,395.00 95,305.00 专利费 - 1,868,000.00 15,566.66 15,566.66 1,852,433.34 土地使用权 300,000.00- - 6,000.00 6,000.00 294,000.00 54 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 江东商标 - 1,676,600.00 - 83,830.00 83,830.00 1,592,770.00 合 计 10,064,626.34 4,836,995.15 - 1,535,400.81 2,963,680.75 13,366,220.68 ================== ================= ========= ================ ================= ================= 项目类别 取得方式 原始投资额 剩余摊销年限 一村产品转让费 外 购 260,000.00 6 年 4 个月 土地使用权 转 入 1,937,700.00 46 年 非专有技术-瓜子金 外 购 2,200,000.00 6 年 8 个月 非专有技术-六味地黄丸 外 购 106,000.00 6 年 5 个月 非专有技术-维 C 银翘片 外 购 117,000.00 7年 非专有技术-牛黄解毒片 外 购 192,850.00 7 年 5 个月 SAP 软件费(1) 外 购 719,195.15 3 年 10 个月 SAP 软件费(2) 外 购 719,195.15 4年 商誉 吸收合并产生 5,960,161.13 6年 虚拟专业网 VPN 系统 外 购 116,700.00 4 年 1 个月 WINXP 中文专业版许可证 外 购 156,500.00 4 年 1 个月 专利费 外 购 1,868,000.00 9 年 11 个月 土地使用权 外 购 300,000.00 49 年 江东商标 接受捐赠 1,676,600.00 9 年 6 个月 注：2002 年吸收合并江西江中药业有限责任公司后未摊销完毕的股权投资差额转入商 誉。 15、长期待摊费用 项目类别 原始发生额 2002.12.31 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2003.12.31 剩余摊销年限 计算机软件费 248,367.00 95,207.35 - 49,673.40 202,833.05 45,533.95 11 个月 会议中心装修 717,974.53 - 717,974.53 11,966.24 11,966.24 706,008.29 59 个月 合 计 966,341.53 95,207.35 717,974.53 61,639.64 214,799.29 751,542.24 ============== ============== ============= ============= ============== ============== 16、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 币种 原 币 折合人民币 币种 原 币 折合人民币 担保借款 人民币 29,000,000.00 29,000,000.00 人民币 9,500,000.00 9,500,000.00 信用借款 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00 55 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 信用借款 欧 元 6,464,609.40 66,833,071.39 合 计 125,833,071.39 59,500,000.00 ====================== ===================== 注：（1）期末信用借款中含欧元借款，原币为 6,464,609.40 欧元，折合人民币 66,833,071.39 元。 （2）本期短期借款较上年末增加 66,333,071.39 元系本公司购买进口设备的欧元 贷款增加。 17、应付票据 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 12,451,307.00 2,038,000.00 合 计 12,451,307.00 2,038,000.00 ======================== ====================== 18、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 46,246,999.87 87.74% 41,682,925.11 93.65% 1至2年 5,460,098.14 10.36% 1,337,897.22 3.01% 2至3年 330,469.31 0.63% 775,362.19 1.74% 3 年以上 668,590.54 1.27% 714,311.95 1.60% 合 计 52,706,157.86 100.00% 44,510,496.47 100.00% ======================== ============= ======================== ============= 注：无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项。 19、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 36,328,232.40 93.90% 3,894,678.75 66.39% 1至2年 462,248.26 1.20% 1,154,301.63 19.68% 2至3年 1,105,875.99 2.86% 309,019.34 5.27% 3至4年 317,692.02 0.82% 357,338.48 6.09% 4至5年 387,338.48 1.00% 80,086.16 1.37% 56 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 5 年以上 86,332.09 0.22% 70,725.83 1.20% 合 计 38,687,719.24 100.00% 5,866,150.19 100.00% ======================== ============= ====================== ============= 注：(1)预收账款无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款项。 (2)账龄超过 1 年的预收账款有 2,359,486.84 元,为应收账款借方余额重分类调入。 20、应付工资 2003.12.31 2002.12.31 合 计 116,617.70 1,172,277.29 =================== ====================== 21、应付股利 单 位 名 称 2003.12.31 2002.12.31 江西江中制药（集团）有限责任公司 - - 社 会 公 众 股 - - 合 计 - - ================== =================== 根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，已对应付股利进行追溯调整。 22、应交税金 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 增 值 税 12,871,991.25 -7,180,524.84 企业所得税 15,608,231.25 2,505,791.44 城 建 税 844,165.49 233,925.01 房 产 税 236,659.00 39,758.22 土地使用税 3,825.00 450.00 个人所得税 1,080,398.56 269,296.78 营业税 - 25,549.61 车船使用税 1,257.50 - 合 计 30,646,528.05 -4,105,753.78 ======================== ======================== 注：报告期执行的法定税率见本附注三税项。 23、其他应交款 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 57 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 教育费附加 573,452.12 195,652.67 住房公积金 10,972.52 - 合 计 584,424.64 195,652.67 =================== ================== 注：报告期执行的教育费附加率见本附注三税项。 24、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 10,757,632.19 96.10% 4,136,102.24 99.41% 1至2年 415,850.06 3.71% 16,275.14 0.39% 2至3年 10,653.64 0.10% 8,297.67 0.20% 3 年以上 10,029.65 0.09% - - 合 计 11,194,165.54 100.00% 4,160,675.05 100.00% ======================= ============= ====================== ============= 注：无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款项。 25、预提费用 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 返利款 - 1,405,936.14 综合服务费 130,060.95 670,121.90 消食片加工费 4,253,880.01 4,706,195.58 广告费 1,077,269.67 41,000.00 水电费 792,027.20 1,148,302.88 印花税 168,959.89 219,079.79 合 计 6,422,197.72 8,190,636.29 ======================= ====================== 26、长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 币种 原 币 折合人民币 币种 原 币 折合人民币 信用借款 人民币 35,000,000.00 35,000,000.00 人民币 - - 58 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 信用借款 欧 元 162,570.00 1,680,697.43 欧 元 - - 合 计 36,680,697.43 - - ====================== ========== 注：本期增加长期借款 36,680,697.43 元，系本公司因生产经营所需，补充公司营 运资金。 27、专项应付款 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 国债项目专项补助 29,040,000.00 26,400,000.00 科技三项经费 30,000.00 - 合 计 29,070,000.00 26,400,000.00 ======================== ======================= 注：本期增加专项应付款 2,670,000.00 元，系本公司收到南昌市财政局拨付科技三项 经费 30,000.00 元,收到国债专项资金技术改造项目资金 2,640,000.00 元。 28、股 本 数量单位：万股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 8,371.20 8,371.20 其 中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 8,371.20 8,371.20 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 8,371.20 8,371.20 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6,240.00 6,240.00 2、境内上市的外资股 59 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 3．境外上市的外资股 4．其 它 已上市流通股份合计 6,240.00 6,240.00 三．股份总数 14,611.20 14,611.20 29、资本公积 项目类别 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 股本溢价 263,004,791.70 - - 263,004,791.70 股权投资准备 201,481.81 1,740,008.45 1,941,490.26 其他资本公积 11,726,926.88 - - 11,726,926.88 合 计 274,933,200.39 1,740,008.45 - 276,673,208.84 ======================= =================== ================== ======================= 注：本期资本公积增加 1,740,008.45 元,是本公司子公司--江西东风药业股份有限公 司取得债务重组收益及接受捐赠，本公司按所持有股份比例计算增加所致。 30、盈余公积 项目类别 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 法定盈余公积 18,023,572.48 4,875,058.56 - 22,898,631.04 法定公益金 18,023,572.48 4,875,058.56 - 22,898,631.04 合 计 36,047,144.96 9,750,117.12 - 45,797,262.08 ===================== =================== ================= ===================== 31、未分配利润 未分配利润变动情况 2003.12.31 2002.12.31 期初未分配利润 107,217,841.26 74,036,009.55 加：本期净利润 50,723,695.32 43,213,413.95 减：提取法定盈余公积 4,875,058.56 -2,289,808.88 提取法定公益金 4,875,058.56 -2,289,808.88 应付股利 14,611,200.00 14,611,200.00 期末未分配利润 133,580,219.46 107,217,841.26 ========================== ======================== 注：（1）本期分配股利系根据 2003 年 3 月 10 日第三届董事会第三次会议决定并经过 60 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年股东大会决议，以 2002 年年末公司总股本为基数,向全股东每 10 股派现金股利 1 元 (含税)，共计 14,611,200.00 元。 （2）期末未分配利润中含拟分配股利 14,611,200.00 元。2004 年 2 月 6 日第三届董事 会第十次会议决定以 2003 年年末公司总股本为基数,向全股东每 10 股派现金股利 1 元(含 税)，共计 14,611,200.00 元。 32、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 青霉素针剂 61,018,258.96 58,538,122.17 青霉素口服药 - - 青霉素原药 165,309,919.02 123,080,466.77 中药制剂 705,281,899.45 474,249,008.03 其 他 9,562,364.89 11,804,511.05 合 计 941,172,442.32 667,672,108.02 ========================== ========================== 注： （1）本公司前五名客户销售的收入总额 157,176,265.35 元，占公司全部销售收入 16.70%。 （2）本年度本公司主营业务收入较上年增长 40.96%,是因本公司主要产品中药剂和青 霉素原药销量较上年同期大幅增长所致。 33、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 青霉素针剂 46,789,514.29 48,138,770.72 青霉素口服药 - - 青霉素原药 140,448,736.48 99,299,472.95 中药制剂 190,676,543.32 131,348,665.99 其 他 3,062,916.57 6,154,783.25 合 计 380,977,710.66 284,941,692.91 =========================== ========================== 61 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 注：本年主营业务成本较上年同期增加 33.70%，主要原因是由于本年主要产品中药制 剂和青霉素原药销量较上年同期大幅度增加所致。 34、主营业务税金及附加 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 城建税 4,753,455.78 4,170,662.55 教育费附加 2,585,795.35 2,096,196.42 合 计 7,339,251.13 6,266,858.97 ======================= ======================= 注：报告期执行的法定税费率见本附注三税项。 35、其他业务利润 本期发生数 上年同期发生数 项目类别 收 入 成 本 收 入 成 本 材料让售 1,348,019.69 589,617.54 867,946.74 846,106.11 厂房出租 - - 5,737.50 315.57 其他销售 3,350,227.24 1,912,771.13 1,587,745.25 1,219,501.87 合 计 4,698,246.93 2,502,388.67 2,461,429.49 2,065,923.55 ==================== ==================== ==================== =================== 36、财务费用 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 5,827,609.14 1,322,236.01 减：利息收入 1,118,928.09 1,208,536.49 汇兑损失 3,922,417.24 1,225.20 其 他 219,876.73 213,930.64 合 计 8,850,975.02 328,855.36 ====================== =================== 37、投资收益 本期发生数 上年同期发生数 项目类别 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资收益 - 141,819.94 - 127,594.37 股权投资差额摊销 - -1,415,492.20 - -1,648,957.70 62 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 减:长期投资减值准备 - - - - 合 计 - -1,273,672.26 - -1,521,363.33 ================== ===================== =============== = ======================= 38、营业外收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 固定资产处理收益 22,830.00 - 罚款收入 8,018.00 - 其 他 340,059.23 104,873.32 合 计 370,907.23 104,873.32 =================== =================== 39、营业外支出 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 非常损失 777,525.72 895,338.11 罚款支出 156,468.11 432,795.33 防洪保安基金 90,761.67 - 债务重组损失 72,860.81 - 固定资产毁损、清理损失 144,412.41 772,855.67 赞助支出 172,317.80 111,700.00 其 他 60,083.81 333,116.48 合 计 1,474,430.33 2,545,805.59 ====================== ====================== 40、所得税 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 利润总额 103,129,191.55 69,318,666.85 纳税调整额 19,069,741.54 23,454,641.36 应纳税所得额 122,198,933.09 92,773,308.21 适用所得税率 33% 33% 本年应纳所得税额 40,325,647.92 30,615,191.71 63 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 40,325,647.92 30,615,191.71 ======================== ======================= 注： 本期共发生广告费 285,934,450.62 元,根据国家税务总局国税函[2003]803 号文 《国家税务总局关于江中制药(集团)有限公司广告税前扣除问题的批复》,2003 年度江西江 中制药(集团)有限责任公司及其下属子公司广告费可以全额在税前扣除。 41、收到的其他与经营活动有关的现金 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 合 计 57,876,750.70 263,904,655.28 ========================= ========================== 注：收到的其他与经营活动有关的现金主要构成是收到往来款。 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 合 计 372,415,719.31 509,317,517.09 ========================= ========================== 注：支付的其他与经营活动有关的现金主要构成是本年支付广告费 283,460,449.45 元、支付运杂费 6,100,501.07 元、支付咨询费 3,000,000.00 元、支付排污费用 1,693,793.03 元、支付办公费用、差旅费、业务招待费等 8,943,927.54 元、支付修理费用 950,810.25 元 、 支 付 研 发 费 15,000,000.00 元 、 付 租 赁 费 4,087,824.90 元 、 付 其 他 营 业 费 用 21,558,355.44 元、支付财务手续费 178,900.66 元及支付其他单位往来款项 27,441,156.97 元。 六、母公司会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元） 1、应收账款 应收账款账龄分析如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 53,891,806.73 94.98% 2,694,590.34 64,414,380.03 55.52% 3,220,719.00 1—2 年 13,003.03 0.02% 1,040.24 10,601,113.90 9.14% 848,089.11 2—3 年 19,716.34 0.03% 2,957.45 21,136,645.27 18.22% 3,170,496.79 3—4 年 2,440,514.57 4.30% 488,102.91 8,911,085.28 7.68% 1,782,217.06 64 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 4—5 年 378,275.48 0.67% 151,310.19 5,771,690.27 4.97% 2,308,676.11 5 年以上 - - - 5,192,123.48 4.47% 5,192,123.48 合 计 56,743,316.15 100.00% 3,338,001.13 116,027,038.23 100.00% 16,522,321.55 =================== ========= ================= =================== ========== ================ 注：(1)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的欠款。 (2)期末应收账款前五名金额合计 55,793,078.15 元,占应收账款总额的 98.33%。 (3)应收账款较上年末减少 59,283,722.08 元,主要原因详见本附注八、其他重要 事项 1。 2、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 81,883,734.40 78.05% 4,094,186.72 32,400,576.30 60.37% 1,620,028.82 1—2 年 1,919,414.69 1.83% 153,553.18 16,231,815.79 30.24% 1,298,545.26 2—3 年 15,855,238.70 15.11% 2,378,285.81 52,985.24 0.10% 7,947.79 3—4 年 166,806.87 0.16% 33,361.37 4,901,154.57 9.13% 980,230.91 4—5 年 4,996,358.29 4.76% 1,998,543.32 87,810.80 0.16% 35,124.00 5 年以上 88,322.80 0.09% 88,322.80 - - - 合 计 104,909,875.75 100.00% 8,746,253.20 53,674,342.70 100.00% 3,941,876.78 =================== =========== ================ ================== =========== ================ 注：(1)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的欠款。 (2)其他应收款较上年末增长 95.46%,系本年与江西东风药业股份有限公司往来款 增加所致。 (3)期末其他应收款前五名金额合计 98,131,354.12 元，占其他应收款总额的 93.54%。 3、长期股权投资 (1)对子公司投资 项 目 类 别 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 对子公司投资 143,703,720.69 14,208,209.42 - 157,911,930.11 股权投资差额 15,336,617.56 1,685,895.40 13,650,722.16 减:减值准备 - - - - 65 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 159,040,338.25 14,208,209.42 1,685,895.40 171,562,652.27 ====================== ===================== =================== ====================== 对子公司投资明细如下: 被投资 投资 投资 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 单位名称 期限 比例 江西江中医药贸易 有限责任公司 51.00% 35,158,900.00 23,306,477.82 12,424,577.61 35,731,055.43 江西东风药业股份 有限公司 96.67% 125,813,536.24 120,397,242.87 1,783,631.81 - 122,180,874.68 合 计 160,972,436.24 143,703,720.69 14,208,209.42 - 157,911,930.11 ============== ============== ============= ============ ============== 对子公司投资-股权投资差额明细如下： 原始投资 摊销 本期 被投资单位名称 期初余额 本期增加 其他减少 累计摊销 摊余价值 差 额 期限 摊销额 江西江中医药贸易有 限责任公司 7,045,417.79 6,340,876.01 - 10 年 704,541.78 - 1,409,083.56 5,636,334.23 江西东风药业股份有 限公司 9,813,536.24 8,995,741.55 - 10 年 981,353.62 - 1,799,148.31 8,014,387.93 合 计 16,858,954.03 15,336,617.56 - 1,685,895.40 - 3,208,231.87 13,650,722.16 ============= ============= ============ =========== ========== ============ ============= （2）其他股权投资 项 目 类 别 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 其他股权投资 59,325,131.30 33,853.89 - 59,358,985.19 股权投资差额 -2,247,844.95 - -270,403.20 -1,977,441.75 减:减值准备 1,747,028.25 - - 1,747,028.25 小 计 55,330,258.10 33,853.89 -270,403.20 55,634,515.19 ===================== ============== ================== ==================== 其他股权投资明细如下： 投资 投资 本期 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期减少 期末余额 备注 期限 比例 增加 江西东星化学有限公司 30 年 49% 2,987,748.00 1,290,841.13 - - 1,290,841.13 权益法 国盛证券有限责任公司 1.99% 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 成本法 江西本草天工科技有限责 任公司 40% 32,495,967.93 35,200,000.00 33,853.89 - 35,233,853.89 权益法 江西江中小舟医药贸易有 限公司 10 年 1% 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 成本法 66 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 四川天风证券经纪有限责 任公司 2.74% 12,734,290.17 12,734,290.17 - 12,734,290.17 成本法 合 计 58,318,006.10 59,325,131.30 33,853.89 - 59,358,985.19 =============== =============== ========== ============= =============== 其他股权投资-股权投资差额明细如下： 本期 摊销 本期 被投资单位名称 原始金额 期初余额 累计摊销 摊余价值 增加 期限 摊销额 江西东星化学有限公司 547,424.52 456,187.12 - - 91,237.40 456,187.12 江西本草天工科技有限 责任公司 -2,704,032.07 -2,704,032.07 10 年 -270,403.20 -270,403.20 -2,433,628.87 合 计 -2,156,607.55 -2,247,844.95 -270,403.20 -179,165.80 -1,977,441.75 ============= ============ ========== ========== ========== ============ 注：长期投资的详细解释见本附注五、9 。 4、长期债权投资 其他债权投资 被投资单位 初始成本 年利率 到期时间 应计利息 累计应收 年末余额 减值准备 江西医疗 600,000.00 8% 2002 年 9 月 - - 600,000.00 - 器械公司 合 计 600,000.00 - - 600,000.00 - ================= ======= =========== ========== ================= ======= 注：详情见本附注五、10。 5、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 青霉素针剂 - 8,301,349.18 青霉素原药 - 18,612,521.37 中药制剂 354,549,650.16 338,094,289.69 其他 - 612,888.57 合 计 354,549,650.16 365,621,048.81 ========================== ========================= 注： (1)本公司前五名客户销售的收入总额为 354,549,650.16 元，占公司全部销售收 入 100%。 6、主营业务成本 67 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 青霉素针剂 - 7,962,153.95 青霉素原药 - 14,708,022.23 中药制剂 191,220,980.61 129,155,938.58 其他 - 174,809.22 合 计 191,220,980.61 152,000,923.98 ========================== ======================== 7、投资收益 本期发生数 上年同期发生数 项目类别 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资收益 - 12,508,831.29 - -609,521.26 股权投资差额摊销 - -1,415,492.20 - -1,649,148.41 减:长期投资减值准备 - - - - 合 计 - 11,093,339.09 - -2,258,669.67 =================== ====================== ===================== ===================== 注：投资收益较上年同期的变化原因是本公司的子公司江西江中医药贸易有限责任公 司的净利润变化较大。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务范围 与本公司关系 经济性质 江西江中制药（集团）有限责任公司 江西南昌 钟虹光 医药、液糖、玻璃瓶 母公司 国有独资 江西江中医药贸易有限责任公司 江西南昌 钟虹光 西药制剂、中成药 子公司 有限责任公司 玻璃仪器、副食品 江西东风药业股份有限公司 江西乐平 许金发 抗生素原药及制剂 子公司 股份有限公司 江西江东贸易有限公司 江西南昌 许金发 国内贸易 子公司 有限责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 68 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 公司名称 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 江西江中制药（集团）有限责任公司 20,000 万元 - - 20,000 万元 江西东风药业股份有限公司 12,000 万元 - - 12,000 万元 江西江中医药贸易有限责任公司 7,000 万元 - - 7,000 万元 江西江东贸易有限公司 500 万元 - - 500 万元 (3)存在控制关系的主要关联方所持股份或股权及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 江西江中制药(集团)有限责任公司 8,371.20 57.29 - - - - 8,371.20 57.29 江西东风药业股份有限公司 11,700.00 97.50 - - - - 11,700.00 97.50 江西江中医药贸易有限责任公司 3,570.00 51.00 - - - - 3,570.00 51.00 江西江东贸易有限公司 500.00 100.00 - - - - 500.00 100.00 2、不存在控制关系的主要关联方情况 企 业 名 称 与本企业关系 北京江中药物研究所 同一公司控制 江西江中小舟医药贸易有限责任公司 同一公司控制 江西江中制药技术中心 同一公司控制 江西江中制药厂 同一公司控制 江西上饶一村制药厂 同一公司控制 南昌江中实业公司 同一公司控制 江西东星化学有限公司 合营企业 江西东风制药有限责任公司 同一公司控制 江西本草天工科技有限责任公司 合营企业 3、关联公司交易事项 (1)采购货物 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 江西东风制药有限责任公司 29,847.03 7,107,141.18 69 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 江西上饶一村制药厂 - 7,756.14 注：以上交易价格采用市价或协议价。 (2)购入固定资产 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 江西东风制药有限责任公司 7,941,939.99 1,404,433.42 (3)销售货物 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 江西江中小舟医药贸易有限责任公司 4,168,510.64 5,099,749.65 江西江中制药厂 - 27,070.71 注：以上交易价格采用市价或协议价。 (4)接受劳务 企业名称 劳务项目 本期发生数 上年同期发生数 江西江中制药厂 综合服务费 - 1,200,000.00 江西本草天工科技有限责任公司 技术开发 960,000.00 - (5)接受资产使用 企业名称 劳务项目 本期发生数 上年同期发生数 江西东风制药有限责任公司 土地使用费 - 153,699.96 厂房及仓库 - 777,330.48 商标使用费 - 366,834.40 设备租赁费 - 14,400,000.00 资产租赁费 14,221,684.73 - 江西江中制药厂 商标使用费 2,836,397.20 2,704,754.32 专利许可使用费 360,000.00 - 江西本草天工科技 资产租赁费 1,440,000.00 - 有限责任公司 (6)接受江西东风制药有限责任公司持有的华东医药股权 企业名称 资产项目 本期发生数 上年同期发生数 70 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 江西东风制药有限责任公司 620,017.30 - 注：根据江西省乐平市人民法院(2003)乐法民二初字第 42 号民事调解书, 江西东风制 药有限责任公司将其持有的 448,000 股华东医药股权按华东医药 2002 年度每股净资产 1.45 元折算为 649,600 元偿还江西东风药业股份有限公司债务 652,649.79 元。 (7)接受无形资产捐赠 企业名称 资产项目 本期发生数 上年同期发生数 江西东风制药有限责任公司 江东商标 1,676,600.00 - (8)购买无形资产-专利 企业名称 资产项目 本期发生数 上年同期发生数 江西江中制药厂 专利 1,868,000.00 - 4、关联方往来的余额 (1)应收账款 2003.12.31 2002.12.31 公司名称 金 额 占该科目余额 金 额 占该科目余额 江西江中小舟医药贸易有限责任公司 1,268,717.48 1.38% 1,443,552.17 1.14% (2)其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 公司名称 金 额 占该科目余额 金 额 占该科目余额 江西东星化学有限公司 6,072,902.11 15.97% 6,070,989.61 13.52% 江西东风制药有限责任公司 - - 8,522,213.93 18.98% 南昌江中实业公司 - - 106,626.15 0.24% 江西江中小舟医药贸易有限责任公司 63,774.38 0.17% 2,482,532.56 5.53% 江西江中制药厂 - - 1,653,547.42 3.68% 北京江中药物研究所 4,674.96 0.01% - - (3)其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 公司名称 金 额 占该科目余额 金 额 占该科目余额 71 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 江西江中制药技术中心 - - 6,515.37 0.16% 北京江中药物研究所 - - 7,000.00 0.17% 江西江中制药厂 209,351.52 1.87% - - 江西东风制药有限责任公司 43,125.05 0.39% - 江西本草天工科技有限责任公司 16,800.00 0.15% - - 5、关联交易合同 (1)2001 年 4 月 2 日本公司与江西江中小舟医药贸易有限公司签订协议，本公司生产的 注射用苄星青霉素粉针、东青（阿司匹林缓释）胶囊、青霉素 V 钾片委托江西江中小舟医 药贸易有限公司为国内独家代理商。 产品名称 注射用苄星青霉素 东青胶囊 青霉素 V 钾片 规 格 120 万单位/支 50mg*10*3 板/盒 250mg*12*2 板/盒 价格（不含税） 2.46 元 6.57 元 7.80 元 质量标准 《中国药典》95 版 卫生部标准 江西省药品标准（83-89） 代理时间：2001 年 4 月 1 日至 2004 年 3 月 31 日。2002 年 3 月本公司的子公司—江西 东风药业股份有限公司成立后，由该子公司延续执行该合同。 (2) 2002 年 3 月 21 日本公司与江西江中小舟医药贸易有限公司签订协议,将生产的以 下三种产品由江西江中小舟医药贸易有限公司独家代理销售,其产品定价如下： 产品名称 蠲 哮 片 博 洛 克 痔 康 片 规 格 0.3*12*6 板/盒 200mg*12 粒/盒 250mg*12*2 板/盒 价格（不含税） 5.13 元 10.74 元 6.04 元 质量标准 卫生部标准 卫生部标准 卫生部标准 由于国家计委降低了博洛克的指导价，自 2002 年 7 月 1 日起结算价调整为 9.13 元/盒。 代理时间：2001 年 4 月 1 日至 2004 年 3 月 31 日。 (3)2002 年 3 月 1 日本公司与江中制药厂签订了《商标使用许可合同》。根据协议，公 司对外经营中使用的商标为“江中”牌文字商标和“中”字徽标,公司按当年实现销售收入 的 0.8%向江中制药厂支付使用许可费。协议期至上述商标注册有效期止，协议期间双方可 根据市变化和经济发展需要调整标准比例。 (4)2003 年 3 月 1 日本公司与江西江中制药技术中心签订在研项目转让协议，项目转让 72 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 金额为 2,114,711.75 元（该项目已经中磊会计师事务所评估，评估值为 2,114,711.75 元， 资产评估报告书：中磊赣评报字[2002]063 号，评估基准日为 2002 年 11 月 30 日）。 (5)2003 年 3 月 12 日本公司与江西江中制药技术中心签订转让协议，为有利于科研工 作的顺利进行，本公司收购江西江中制药技术中心的部分资产及负债，转让金额为 300,000.00 元（经中磊会计师事务所评估，该部分净资产的评估值为 68,596.97 元，资产 评估报告书：中磊赣评报字[2003]2001 号，评估基准日为 2003 年 1 月 31 日）。 本次转让完成后，本公司将承继原由江西江中制药技术中心拥有的国家级技术中心资 格，截止报告期期末江西江中制药技术中心已将其国家级技术中心资格转移给本公司，江西 江中制药技术中心将转让给本公司的相关项目享有的国家优惠政策及项目补助一并转移给 本公司。 (6)2003 年 1 月 6 日本公司与江西江中制药厂签订专利许可使用合同,允许本公司独家 使用其已注册的产品专利，明细如下： 专利或资产名称 申请人或所有人 备 注 一种治疗哮喘病中成药及其生产方法 江西江中制药厂 93105306.4 胖大海润喉糖 江西江中制药厂 99117590.5 药片（消食片） 江西江中制药厂 95301539.4 包装盒（草珊瑚含片） 江西江中制药厂 96323781.0 包装盒（博洛克） 江西江中制药厂 95300885.1 上述专利许可使用时间为 2003 年 1 月 1 日-2003 年 12 月 31 日，许可使用费每月 3 万 元。 2003 年 12 月 28 日本公司与江西江中制药厂签订专利转让协议书，购买上述专利，购 买价格为 1,868,000.00 元，价格依据广东恒信德律会计师事务所有限公司评估结果，评估 报告文号为（2003 恒德赣评字 021 号）。 (7)2003 年 7 月 1 日本公司与江西江中制药（集团）有限公司签订土地租赁协议，租赁 其位于湾里区的 280 亩生产用地，租赁期为 2003 年 7 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，租赁 价格为 4000 元/亩，总租赁费用为 56 万元。 (8)2003 年 6 月 1 日本公司与江西本草天工科技有限责任公司签订技术开发（委托）合 同，委托江西本草天工科技有限责任公司研究开发复方草珊瑚含片制造过程中沸腾制粒、 73 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 在线检测项目，并在合同生效后六个月内完成研究开发工作，研究开发经费和报酬总额为 96 万元。 (9)2003 年 9 月 30 日本公司与江西本草天工科技有限责任公司签订资产租赁协议，租 赁其厂房和设备，租赁期限为 2003 年 1 月 1 日-2003 年 12 月 31 日，每月租赁费 12 万元， 租赁费用总额为 144 万元。 (10)2002 年 12 月 31 日本公司控股子公司江西东风药业股份有限公司与江西东风制药有 限责任公司签订资产租赁合同，租赁江西东风制药有限责任公司土地、商标等无形资产和公 司发酵车间、提炼车间、分装车间、锅炉车间、动力车间、葡萄糖车间、研究所、6-APA 车 间、检修车间及各管理部门的固定资产，上述固定资产和土地账面原值约为 7,227 万元。租 赁期限为三年，江西东风制药有限责任公司从 2003 年 1 月 1 日起将所出租的资产交付江西 东风药业股份有限公司使用，至 2005 年 12 月 31 日收回。租赁资产租金每月为 120 万元人 民币。2003 年 7 月 10 日，江西东风制药有限责任公司与江西东风药业股份有限公司签订商 标转让协议，江西东风制药有限责任公司将“江东”商标无偿转让给江西东风药业股份有限 公司。2003 年 10 月 20 日，江西东风药业股份有限公司与江西东风制药有限责任公司签订 备忘录，明确从 2003 年 7 月 1 日起，江西东风药业股份公司不再向江西东风制药有限责任 公司支付商标租赁费用。今后双方资产租赁事项以双方 2002 年 12 月 31 日签订的资产租赁 协议及 2003 年 10 月 20 日签订的备忘录为准。在该协议之前双方就该协议涉及的相关资产 而签署的租赁协议，自该协议生效之日起终止。 (11)2003 年 1 月 20 日, 本公司控股子公司江西东风药业股份有限公司与江西东风制药 有限责任公司签订资产转让协议，江西东风制药有限责任公司将江西省乐平市东风路 15 号 职工培训中心(5 层框架办公楼 4,324.64 平方米)所有权有偿转让给江西东风药业股份有限 公司,该转让房产 2002 年 12 月 31 日账面原值 6,113,862.03 元,账面净值 5,789,972.33 元, 双方按评估价 6,501,190.11 元[评估基准日 2002 年 6 月 30 日，评估报告的文号：中磊评 报字（2002）2035]进行成交,房屋所有权转让过户事项由江西东风药业股份有限公司负责 办理。 (12)2003 年 6 月 30 日, 本公司控股子公司江西东风药业股份有限公司与江西东风制药 有限责任公司签订资产转让协议，江西东风制药有限责任公司将机器设备一批有偿转给江 西东风药业股份有限公司, 该转让机器设备原值 2,896,397.00 元,折旧 771,226.51 元。转 74 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 让双方按照评估净值 1,429,873.59 元（评估基准日 2002 年 6 月 30 日，评估报告的文号： 中磊评报字（2002）2035）,协议以 1,299,885.09 元进行成交。 (13)2003 年 7 月 10 日本公司的控股子公司江西东风药业股份有限公司与江西东风制药 有限责任公司签订商标转让协议书，江西东风制药有限责任公司将其已注册的使用在 31 类 西药等商品上的第 137917 号“江东”商标无偿转让给江西东风药业股份有限公司。 （14）2003 年 8 月 8 日本公司与江西本草天工科技有限责任公司签订协议，本公司同 意将所拥有的位于南昌市福州路 347 号土地（4.5 亩）给江西本草天工科技有限责任公司使 用，期限为 2003 年 1 月 1 日－2004 年 12 月 31 日；江西本草天工科技有限责任公司同意本 公司使用其所拥有的位于南昌市福州路 347 号的办公楼，面积为 565 平方米，期限为 2003 年 1 月 1 日－2004 年 12 月 31 日，本公司与江西本草天工科技有限责任公司互相使用另一 方资产，且性质、金额相近，经友好协商，双方不再支付和收取对方资产使用费。 八、其他重要事项 1、2003 年 3 月 16 日，本公司与本公司的控股子公司江西东风药业股份有限公司签 订协议，为便于应收账款催收工作的顺利进行，本公司将账面价值为 33,551,475.72 元(账 面余额 46,325,067.73 元，坏账准备 12,773,592.01 元)的应收账款转让给江西东风药业 股份有限公司，由其负责该转让的应收账款催收工作。 2、2003 年 1 月 5 日，本公司与本公司的控股子公司江西江中医药贸易有限责任公 司签订协议，将本公司的部分产品继续委托江西江中医药贸易有限责任公司销售。 由江西江中医药贸易有限责任公司承担销售环节的费用,若江西江中医药贸易有限责 任公司能促进市场份额大幅提高，本公司将视具体情况同意投入适当的促销费用。经 2003 年 10 月 30 日三届八次董事会决议，本公司根据销售收入出现大幅增长的情况，决定本年 度投入的促销费用不高于 25,000,000.00 元，实际投入 21,272,437.00 元。 3、为适应公司业务发展，扩大公司经营规模，培育新的利润增长点，进一步增强综合 竞争力，促进公司发展战略的实施，根据国家有关法律和中国证券监督管理委员会等部门 的有关规定并结合公司实际需要，公司将申报 2003 年增资配股计划，2003 年 9 月 30 日三 届六次董事会审议通过了《公司 2003 年配股预案》，该预案亦经 2003 年第一次临时股东大 会决议通过。 75 江西江中药业股份有限公司 2003 年年度报告 4、随着公司经营规模的扩大，各项管理工作对办公场所提出了更高的要求。目前公司 租用的办公场所已经不能满足经营管理及持续发展的需要，为此公司决定在南昌高新开发 区征地并兴建管理总部大楼，该议案业经 2003 年第二次临时股东大会决议通过。 九、或有事项 详情见本附注五、10 十、承诺事项 本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无应披露而未披露的重大资产负债表日后事项。 十二、非经常性损益 项 目 本年发生数 营业外收入 370,907.23 营业外支出 1,474,430.33 存货盘盈减盘亏 56,885.59 股权处置收益 12,500.00 对所得税的影响 104,971.50 少数股东损益 -227,752.92 -1,025,127.27 合 计 ======================== 江西江中药业股份有限公司 二 00 四年二月十日 76 资产负债表（1/2） 会企01表 编制单位：江西江中药业股份有限公司 货币单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 注释五 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 40,336,768.93 116,645,399.03 109,360,157.09 190,211,292.66 短期投资 2 - 800,000.00 - - 应收票据 3 5,516,586.00 113,917,970.52 - 8,509,162.00 应收股利 - - - 106,234.37 应收利息 - - - - 应收帐款 4 53,405,315.02 65,965,441.96 99,504,716.68 78,746,085.03 其他应收款 5 96,163,622.55 32,468,043.11 49,732,465.92 41,200,474.97 预付帐款 6 1,706,921.60 13,389,518.37 7,325,673.35 12,054,238.09 应收补贴款 - 364,234.43 - 706,936.86 存货 7 41,404,377.04 72,070,570.62 37,683,433.90 81,682,045.32 待摊费用 8 293,425.00 462,816.97 105,225.40 959,111.82 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 238,827,016.14 416,083,995.01 303,711,672.34 414,175,581.12 长期投资： 长期股权投资 9 227,197,167.46 69,873,894.65 214,370,596.35 70,818,426.37 长期债权投资 10 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 长期投资合计 227,797,167.46 70,473,894.65 214,970,596.35 71,418,426.37 合并价差 - 13,650,722.16 - 15,336,617.56 固定资产： 固定资产原价 11 294,663,438.58 426,669,816.78 22,591,848.88 133,118,617.83 减：累计折旧 11 18,148,723.87 45,698,415.83 11,282,242.61 23,151,183.96 固定资产净值 276,514,714.71 380,971,400.95 11,309,606.27 109,967,433.87 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 276,514,714.71 380,971,400.95 11,309,606.27 109,967,433.87 工程物资 12 - - 728,499.87 1,052,702.50 在建工程 13 59,606,120.18 105,292,290.30 125,913,618.85 134,007,465.03 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 336,120,834.89 486,263,691.25 137,951,724.99 245,027,601.40 无形资产及其他资产： 无形资产 14 11,479,450.68 13,366,220.68 10,064,626.34 10,064,626.34 长期待摊费用 15 45,533.95 751,542.24 95,207.35 95,207.35 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 11,524,984.63 14,117,762.92 10,159,833.69 10,159,833.69 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 814,270,003.12 986,939,343.83 666,793,827.37 740,781,442.58 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 资产负债表（2/2） 会企01表 编制单位：江西江中药业股份有限公司 货币单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债和股东权益 注释五 母公司 合并 母公司 合并 流动负债: 短期借款 16 116,833,071.39 125,833,071.39 50,000,000.00 59,500,000.00 应付票据 17 - 12,451,307.00 - 2,038,000.00 应付帐款 18 19,546,232.46 52,706,157.86 17,646,404.15 44,510,496.47 预收帐款 19 82,692.25 38,687,719.24 1,898,763.49 5,866,150.19 应付工资 20 116,617.70 116,617.70 - 1,172,277.29 应付福利费 -483,790.37 2,744,708.28 -901,181.10 3,036,901.69 应付股利 21 - - - - 应交税金 22 7,042,919.85 30,646,528.05 4,957,039.89 -4,105,753.78 其他应交款 23 179,208.39 584,424.64 96,222.76 195,652.67 其他应付款 24 4,966,033.19 11,194,165.54 837,486.12 4,160,675.05 预提费用 25 5,175,968.16 6,422,197.72 5,506,438.40 8,190,636.29 预计负债 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 153,458,953.02 281,386,897.42 80,041,173.71 124,565,035.87 长期负债： 长期借款 26 36,680,697.43 36,680,697.43 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 27 29,070,000.00 29,070,000.00 26,400,000.00 26,400,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 65,750,697.43 65,750,697.43 26,400,000.00 26,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 219,209,650.45 347,137,594.85 106,441,173.71 150,965,035.87 少数股东权益 37,639,058.60 25,506,220.10 股东权益： 股本 28 146,112,000.00 146,112,000.00 146,112,000.00 146,112,000.00 减：已归还投资 实收资本净额 146,112,000.00 146,112,000.00 146,112,000.00 146,112,000.00 资本公积 29 276,664,710.34 276,673,208.84 274,931,478.32 274,933,200.39 盈余公积 30 44,717,544.70 45,797,262.08 35,200,411.30 36,047,144.96 其中：公益金 30 22,358,772.35 22,898,631.04 17,600,205.65 18,023,572.48 未分配利润 31 127,566,097.63 133,580,219.46 104,108,764.04 107,217,841.26 其中:拟分配现金股利 31 14,611,200.00 14,611,200.00 14,611,200.00 14,611,200.00 股东权益合计 595,060,352.67 602,162,690.38 560,352,653.66 564,310,186.61 负债和股东权益合计 814,270,003.12 986,939,343.83 666,793,827.37 740,781,442.58 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 利润表及利润分配表 会企02表 编制单位：江西江中药业股份有限公司 货币单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 注释五 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 32 354,549,650.16 941,172,442.32 365,621,048.81 667,672,108.02 减：主营业务成本 33 191,220,980.61 380,977,710.66 152,000,923.98 284,941,692.91 主营业务税金及附加 34 2,995,826.66 7,339,251.13 3,552,306.19 6,266,858.97 二、主营业务利润（亏损以“一”号填列） 160,332,842.89 552,855,480.53 210,067,818.64 376,463,556.14 加：其他业务利润（亏损以“一”号 35 234,130.00 2,195,858.26 97,903.80 395,505.94 减：营业费用 32,928,182.13 345,185,919.60 101,789,287.04 250,732,280.60 管理费用 55,485,384.20 95,508,057.26 38,051,145.29 52,516,963.67 财务费用 36 8,706,272.93 8,850,975.02 -593,695.42 328,855.36 三、营业利润（亏损以“一”号填列） 63,447,133.63 105,506,386.91 70,918,985.53 73,280,962.45 加：投资收益（亏损以“一”号填列 37 11,093,339.09 -1,273,672.26 -2,258,669.67 -1,521,363.33 补贴收入 - - - - 营业外收入 38 14,537.87 370,907.23 7,787.50 104,873.32 减：营业外支出 39 1,076,018.99 1,474,430.33 1,715,920.54 2,545,805.59 四、利润总额（亏损以“一”号填列） 73,478,991.60 103,129,191.55 66,952,182.82 69,318,666.85 减： 所得税 40 25,893,324.61 40,325,647.92 27,694,579.75 30,615,191.71 少数股东损益 - 12,079,848.31 - -4,509,938.81 五、净利润（亏损以“一”号填列） 47,585,666.99 50,723,695.32 39,257,603.07 43,213,413.95 加：年初未分配利润 104,108,764.04 107,217,841.26 87,313,881.59 74,036,009.55 加：其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 151,694,431.03 157,941,536.58 126,571,484.66 117,249,423.50 减：提取法定盈余公积 4,758,566.70 4,875,058.56 3,925,760.31 -2,289,808.88 提取法定公益金 4,758,566.70 4,875,058.56 3,925,760.31 -2,289,808.88 七、可供股东分配的利润 142,177,297.63 148,191,419.46 118,719,964.04 121,829,041.26 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 14,611,200.00 14,611,200.00 14,611,200.00 14,611,200.00 转作股本的普通股股利 - - - - 其他 - - - - 八、未分配利润 127,566,097.63 133,580,219.46 104,108,764.04 107,217,841.26 利润表补充资料 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 12,500.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 现金流量表(1/2) 2003年度 会企03表 编制单位：江西江中药业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释五 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 399,563,634.34 937,941,457.99 收到的税费返还 - 1,895,293.26 收到的其他与经营活动有关的现金 41 94,791,476.08 57,876,750.70 现金流入小计 494,355,110.42 997,713,501.95 购买商品、接受劳务支付的现金 193,176,293.44 364,562,067.77 支付给职工以及为职工支付的现金 24,270,627.62 69,479,457.35 支付的各项税费 60,353,262.54 112,278,561.90 支付的其他与经营活动有关的现金 42 167,691,345.61 372,415,719.31 现金流出小计 445,491,529.21 918,735,806.33 经营活动产生的现金流量净额 48,863,581.21 78,977,695.62 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 - 172,690.71 取得投资收益所收到的现金 - 223,060.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 44,114.00 140,614.00 收到的其他与投资活动有关的现金 545,612.98 1,118,928.09 现金流入小计 589,726.98 1,655,293.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 197,341,959.02 231,420,460.39 投资所支付的现金 - 800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 197,341,959.02 232,220,460.39 投资活动产生的现金流量净额 -196,752,232.04 -230,565,167.17 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 335,831,377.05 350,831,377.05 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,670,000.00 2,670,000.00 现金流入小计 338,501,377.05 353,501,377.05 偿还债务所支付的现金 240,000,000.00 255,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,636,114.38 19,979,799.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 259,636,114.38 275,479,799.13 筹资活动产生的现金流量净额 78,865,262.67 78,021,577.92 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -69,023,388.16 -73,565,893.63 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 现金流量表(2/2) 2003年度 会企03表 编制单位：江西江中药业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释五 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 47,585,666.99 净利润 50,723,695.32 - 加:少数股东损益 12,079,848.31 4,472,202.29 计提的资产减值准备 11,425,783.51 7,316,277.71 固定资产折旧 23,033,561.63 1,445,570.81 无形资产摊销 1,535,400.81 49,673.40 长期待摊费用摊销 61,639.64 -188,199.60 待摊费用的减少（减：增加） 496,294.85 -330,470.24 预提费用的增加（减：减少） -1,768,438.57 -1,330.00 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失(减收益) 67,276.86 54,305.55 固定资产报废损失 54,305.55 8,380,332.52 财务费用 8,150,702.16 -11,093,339.09 投资损失(减收益) 1,273,672.26 - 递延税款贷项(减借项) - -3,797,506.09 存货的减少(减增加） 826,661.64 13,489,123.80 经营性应收项目的减少(减增加) -48,217,500.17 -18,518,726.84 经营性应付项目的增加(减减少) 19,234,791.82 - 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 48,863,581.21 78,977,695.62 - 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 40,336,768.93 现金的期末余额 116,645,399.03 109,360,157.09 减:现金的期初余额 190,211,292.66 - 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -69,023,388.16 -73,565,893.63 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 利润表附表 2003年度 编制单位：江西江中药业股份有限公司 货币单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 年度 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 91.81 94.79 3.78 3.78 营业利润 17.52 18.09 0.72 0.72 2003年度 净利润 8.42 8.70 0.35 0.35 扣除非经常性损益后的净利润 8.59 8.87 0.35 0.35 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 应交增值税明细表 2003年度 企表01表附表3 编制单位：江西江中药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2003年 2002年度 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 - - 2.销项税额 2 213,384,619.10 186,459,701.03 出口退税 3 10,946,488.28 3,175,859.57 进项税额转出 4 4,248,904.12 673,354.00 转出多交增值税 5 - 1,934,073.06 6 7 3.进项税项 6 121,756,125.68 129,978,703.21 已交税金 7 - 7,606,324.24 减免税款 8 - - 出口抵减内销产品应纳税额 9 9,393,897.45 2,468,922.71 转出未交增值税 10 97,429,988.37 53,997,436.26 13 14 4.期末末抵扣数（以“-”号填列） 11 - - 二、未交增值税： - - 1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 13 -7,180,524.84 1,034,336.43 2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 14 97,429,988.37 53,997,436.26 3.本期已交数 15 77,377,472.28 60,278,224.47 4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 0 12,871,991.25 -7,180,524.84 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 股东权益增减变动表(1/2) 2003年度 编制单位：江西江中药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 146,112,000.00 146,112,000.00 本年增加数 3 - - 其中：资本公积转入 3 - 盈余公积转入 4 - 利润分配转入 5 - 新增资本（或股本） 6 - 本年减少数 8 - 年末余额 9 146,112,000.00 146,112,000.00 二、资本公积： 年初余额 12 274,933,200.39 274,696,975.09 本年增加数 13 1,740,008.45 236,225.30 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 1,740,008.45 201,481.81 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 34,743.49 关联交易 本年减少数 0 其中：转增股本 22 年末余额 23 276,673,208.84 274,933,200.39 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 股东权益增减变动表(2/2) 2003年度 编制单位：江西江中药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 28 18,023,572.48 20,313,381.36 本年增加数 29 4,875,058.56 -2,289,808.88 其中：从净利润中提取数 30 4,875,058.56 -2,289,808.88 其中：法定盈余公积 31 4,875,058.56 -2,289,808.88 任意盈余公积 35 - 储备基金 51 - 企业发展基金 52 - 法定公益金转入数 - 本年减少数 36 - - 其中：弥补亏损 55 - 转增资本（或股本） 56 - 分派现金股利或利润 57 - 分派股票股利 58 - 年末余额 37 22,898,631.04 18,023,572.48 其中：法定盈余公积 0 22,898,631.04 18,023,572.48 储备基金 64 - - 企业发展基金 65 - - 四、法定公益金： 年初余额 40 18,023,572.48 20,313,381.36 本年增加数 43 4,875,058.56 -2,289,808.88 其中：从净利润中提取数 44 -2,289,808.88 本年减少数 45 - 其中：集体福利支出 46 - 年末余额 52 22,898,631.04 18,023,572.48 五、未分配利润： 年初未分配利润 54 107,217,841.26 74,036,009.55 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 55 50,723,695.32 43,213,413.95 本年利润分配 56 24,361,317.12 10,031,582.24 年末余额 (未弥补亏损以“-”填列） 0 133,580,219.46 107,217,841.26 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表1 编制单位：江西江中药业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 期末余额 其他原因转回数 合计 转回数 一、坏账准备合计 21,811,084.85 11,329,843.51 - 1,412,915.87 1,412,915.87 31,728,012.49 其中：应收账款 18,116,081.86 9,052,121.12 - 990,229.62 990,229.62 26,177,973.36 其他应收款 3,695,002.99 2,277,722.39 - 422,686.25 422,686.25 5,550,039.13 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 - 95,940.00 - - - 95,940.00 其中：库存商品 - - - - - - 原材料 - - - - - - 低值易耗品 - - - - - - 自制半成品 - 95,940.00 - - - 95,940.00 四、长期投资减值准备合计 1,747,028.25 - - - - 1,747,028.25 其中：长期股权投资 1,747,028.25 - - - - 1,747,028.25 长期债券投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：机械设备 - - - - - - 化工专用设备 - - - - - - 传导设备 - - - - - - 动力设备 - - - - - - 其他设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 法定代表人： 财务负责人： 编制人：