金马集团(000602)2002年年度报告

广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 第一章 公司简介 一、公司法定名称 中文名称：广 东 金 马 旅 游 集 团 股 份 有 限 公 司 英文名称：GUANGDONG GOLDEN HORSE TOURISM GROUP STOCK CO.,LTD 英文简称：Golden Horse CO.,LTD 二、公司法定代表人：李汝革 三、公司董事会秘书：梁茂辉 董事会证券事务代表： 张 斌 联系地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层 联系电话：(0768)2268969 传真电话：(0768)2297613 电子信箱：LNKK@luneng.com 四、公司注册地址：广东省潮州市永护路口 公司办公地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层 邮政编码：521011 公司证券部电子信箱：lnkk@luneng.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：金马集团 股票代码：000602 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点： 登记日期： 1993 年 4 月 8 日 地 点： 广东省潮州市永护路口 变更注册日期、地点： 日 期：2002 年 5 月 30 日 地 点： 广东潮州市永护路口 企业法人营业执照注册号：4451001000880 税务登记号码： 1 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 国 税：445101282277349 地 税：445101282277349 会计师事务所 名 称：广东正中珠江会计师事务所 地 点： 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据如下：（单位：人民币元） 项 目 指标数 利润总额 113,698,142.59 净利润 36,639,912.22 扣除非经常性损益后的净利润 48,565,416.55 主营业务利润 129,678,861.52 其他业务利润 12,973,504.03 营业利润 119,432,998.43 投资收益 -5,728,869.12 补贴收入 营业外收支净额 -5,986.72 经营活动产生的现金流量净额 149,229,092.95 现金及现金等价物净增加额 93,304,901.54 注：非经营性损益项目包括营业外收入、营业外支出和对潮州市旅游总公司应收款的 特别坏帐准备，涉及金额为： -11，925，504.33 元。 二、近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 1．主营业务收入（万元） 18,808 5,950 5,443 2．净利润（万元） 3,664 282 -2,400 3．总资产（万元） 33,824 27,588 28,551 4．股东权益（万元）（不含少数股东权益） 15,942 12,278 11,966 5．每股收益（元/股） 0.36 0.03 -0.24 6.扣除非经常性损益后的每股收益 0.48 0.03 -0.22 2 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 7．每股净资产（元/股） 1.59 1.22 1.19 8．调整后的每股净资产（元/股） 1.59 1.22 1.19 9．每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.48 0.42 0.001 10．净资产收益率（%） 22.98 2.29 -20.05 注 1：2002 年、2001 年、2000 年总股本按 10050 万股计算。 注 2：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2002 年修订稿）要求计算的利 润数据。 三、利润表附表 2001 年利润 净资产收益率(%) 每股收益（单位：元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净利润 22.98 25.97 0.36 0.36 扣除非经常性损益后 的净利润 30.46 34.42 0.48 0.48 四、本报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本(股） 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 (元) (元) (元) (元) (元) 期初数 100500000.00 150,370,856.07 6,174,889.68 2,058,296.56 -134,268,958.66 122,776,787.09 本期增加 0 0 0 0 36,639,912.22 36,639,912.22 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 100500000.00 150,370,856.07 6,174,889.68 2,058,296.56 -97,629,046.44 159,416,699.31 变动原因 本期盈利 本期盈利 第三章 股本变动和股东情况 一、股本变动情况表 1.股份变动情况表。 3 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 数量单位：股 本次变 本次变动增减（+ -） 本次变 动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 动后 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 24,250,000 24,250,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 24,250,000 24,250,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 32,578,000 32,578,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 56,828,000 56,828,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 43,672,000 43,672,000 2.境内上市的外资股 1.境外上市的外资股 2.其他 已上市流通股份合计 43,672,000 43,672,000 三、股份总数 100,500,000 100,500,000 2.股票发行与上市情况。 （1）公司于 1998 年 2 月向全体股东按 10：3 比例配售新股，公司股本总额增至 10050 万股。 公司近三年内没有发行股票。 （2）公司于报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司 债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）截止报告期末，公司股本总额为 10050 万股，其中，社会公众流通股份为 4367.2 万股， 占总股本 43.45%。没有现存的尚未流通的内部职工股。 二、股东情况介绍 1.报告期末股东总数。 4 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 至报告期末，公司的股东总户数为 3562 户。 2.报告期内公司主要股东持股变动情况（前十名股东） (1)2002 年 1 月 1 日公司主要股东持股变动情况（前十名大股东） 序 股东名称 年初持股 年度内股份 占总股本 所持股份类别 是否质押 号 数（股） 增减的情况 数（%） （全部为境内股）或冻结 1 山东鲁能发展集团有限公司 18,200,000 5,615,200 18.11 法人股 2 深圳清华同方股份有限公司 12,831,000 0 12.77 法人股 3 潮州市旅游总公司 10,600,000 -10,600,000 10.55 国有法人股 冻结 4 北京中兴泰房地产开发公司 4,550,000 0 4.53 法人股 5 北京颐和健康顾问中心 3,640,000 0 3.63 法人股 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2,730,000 0 2.72 法人股 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1,820,000 0 1.81 法人股 8 深圳市奉安投资发展有限公司 910,000 0 0.91 法人股 9 韶关市金属材料公司 455,000 0 0.45 法人股 10 陈海英 277,308 -6,175 0.28 社会公众股 (2)2002 年 12 月 31 日公司主要股东持股变动情况（前十名大股东） 序 股东名称 年度内股份 年末持股 占总股本 所持股份类别 是否质押 号 增减的情况 数（股） 数（%） （全部为境内股） 或冻结 1 山东鲁能发展集团有限公司 5,615,200 23,815,200 23.70 法人股. 2 深圳清华同方股份有限公司 0 12,831,000 12.77 法人股 质押 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4,984,800 4,984,800 4.96 法人股 4 北京中兴泰房地产开发公司 0 4,550,000 4.53 法人股 5 北京颐和健康顾问中心 0 3,640,000 3.63 法人股 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 0 2,730,000 2.72 法人股 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 0 1,820,000 1.81 法人股 8 深圳市奉安投资发展有限公司 0 910,000 0.91 法人股 9 韶关市金属材料公司 0 455,000 0.45 法人股 10 潮州市建新实业服务公司 0 277,300 0.27 法人股 注:深圳清华同方股份有限公司于 2002 年 1 月 16 日将其持有本公司法人股 12831000 股质押给 北京华金泰房地产开发有限公司。质押期限自 2002 年 01 月 14 日起至 2002 年 04 月 13 日止。上述 相关信息已在 2002 年 1 月 17 日的《证券时报》上披露。 5 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 以上 10 名股东之间，山东鲁能发展集团有限公司持有山东鲁能恒源经贸集团有限公司 13.77% 的股份，是其第二大股东；山东鲁能恒源经贸集团有限公司持有山东鲁能发展集团有限公司 6.3%的 股份，是其第四大股东，两公司控股股东均为中国水利电力工会山东省委员会，存在关联关系。以 上两家公司分别持有公司的国有法人股份。 3.本公司控股股东简介。 山东鲁能发展集团有限公司于 1995 年 4 月成立，公司法人代表：曹培玺，注册地址：山东省 济南市经三路 14 号;注册资本：10.1 亿元。公司主要经营电力热力的生产及销售、电力设备及器 材的生产与供应、电力技术咨询、电力开发、工程设计及施工的转包等。该公司的股权结构为 ：1、 中国水利电力工会山东省电力委员会持有 52.3%股份、2、山东鲁能控股集团公司持有 19.28%股份、 3、山东鲁能燃料集团有限公司持有 6.3%股份、4、山东鲁能物业公司持有 9.39%股份、5、山东鲁 能物资集团有限公司持有 3.96%股份、6、其他 18 家集体法人股东持有 8.77%股份。 山东鲁能发展集团有限公司的控股股东为中国水利电力工会山东省电力委员会。 4.其他持股 10%以上法人股东情况介绍。 深圳清华同方股份有限公司于 2000 年 7 月成立，公司法人代表：陆致成。注册资本：12000 万元；公司注册地址为：深圳南山区高新技术产业园南区深圳清华大学研究院 C 区二楼。公司主要 经营数字视音频技术及产品、信息产业技术及产品的技术开发、技术服务、技术咨询；数字视音频 产品、信息产业产品的生产、销售；自营进出口业务。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况 1.现任董事、监事、高级管理人员基本情况。 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 李汝革 董事长 男 40 2002.7- 2005.6 0 0 郭继洲 副董事长 男 48 2002.7- 2005.6 0 0 王 航 董事总经理 男 46 2002.7- 2005.6 0 0 林铭山 董事 男 40 2002.7- 2005.6 0 0 翟纪庆 董事 男 54 2002.7- 2005.6 0 0 王良海 董事 男 38 2002.7- 2005.6 0 0 潘志峰 董事 男 38 2002.7- 2005.6 0 0 龚兴隆 独立董事 男 55 2002.7- 2005.6 0 0 6 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 张根度 独立董事 男 66 2002.7- 2005.6 0 0 朱昌富 监事 男 46 2002.7- 2005.6 0 0 郑志华 监事 男 57 2002.7- 2005.6 0 0 姜 周 监事 男 35 2002.7- 2005.6 0 0 张德忠 副总经理 男 48 2002.7- 2005.6 0 0 吕 强 副总经理 男 40 2002.7- 2005.6 0 0 潘广州 副总经理 男 40 2002.7- 2005.6 0 0 梁茂辉 财务总监兼董秘 男 35 2002.7- 2005.6 0 0 说明：（1）董事、监事、高级管理人员未曾持有本公司股份。 （2）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： A、董事林铭山先生在本公司控股股东山东鲁能发展集团有限公司任董事、总经理，任职期间 为 2000 年 7 月至 2003 年 2 月； B、董事翟纪庆先生在本公司股东山东鲁能恒源经贸集团有限公司任董事、总经理，任职期间 为 2000 年 1 月至今； C、董事王良海先生在本公司股东深圳清华同方股份有限公司任总经理，任职期间为 2000 年至 今； D、董事潘志峰先生在本公司股东深圳清华同方股份有限公司投资发展部任经理，任职期间为 2001 年至今； 2.董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据广东省人事厅和 劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 27 万元。其中：金额最高的前三 名董事的报酬总额为 13.7 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 9.7 万元；两名独立 董事的津贴为 10 万元，独立董事在本公司除津贴补助外无其他待遇补助。不在本公司领取报酬、津 贴的董事、监事有：李汝革先生、郭继洲先生、林铭山先生、翟纪庆先生、王良海先生、潘志峰先 生、朱昌富先生、郑志华先生等，其中林铭山先生、翟纪庆先生、王良海先生、潘志峰先生在公司 股东单位领取报酬，李汝革先生、郭继洲先生、朱昌富先生、郑志华先生在公司的关联单位领取报 酬。本年度在公司领取报酬的八名董事、监事、高级管理人员，其中年度报酬在 5 万元以上的有 2 人；年度报酬在 3——5 万元之间的有 2 人；3 万元以下的有 4 人。 3.报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内，鉴于邸灵董事和严彩球董事提出书面辞职报告，公司董事会同意其辞去董事职 7 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 务。2002 年 3 月 21 日，公司召开第三届二十二次董事会会议，提名张根度先生和龚兴隆先生为 公司独立董事，并于 2002 年 4 月 25 日公司召开年度股东大会表决通过。 袁佳监事因工作调动等原因辞去公司监事职务。2002 年 3 月 20 日，公司职工选举姜周先生 为公司监事。 根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司于 2002 年 7 月 25 日召开 2002 年度第一次临 时股东大会，通过第三届董事会和监事会换届的议案，选举李汝革、郭继洲、林铭山、王航、 翟纪庆、王良海、潘志峰、张根度、龚兴隆为公司四届董事会董事，其中张根度先生和龚兴隆 先生为公司独立董事；选举朱昌富、郑志华为公司四届监事会监事，与职工代表选举的姜周监 事组成公司第四届监事会。公司并于 2002 年 7 月 25 日召开四届一次董事会选举李汝革先生为 公司董事长，郭继洲先生为公司副董事长；聘任王航先生为公司总经理，聘任梁茂辉先生为公 司董事会秘书兼财务总监；聘任张德忠先生、吕强先生、潘广洲先生为公司副总经理。 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度及公司需承担费用的离退休职工人数 截止报告期末，公司现有员工总数 218 人(含山东英大科技有限公司)。 其中：生产人员 132 人，销售人员 51 人，技术人员 119 人，财务人员 11 人，行政人员 22 人， 其他人员 2 人，退休人员 5 人。具有专业技术职称的有 181 人（占 83％），其中高级技术职称 24 人，中初级技术职称 157 人。 员工受教育程度情况： 公司员工中,大专及以上文化程度 151 人（占 70%），其中博士 2 人，硕士 10 人（包括美国 MBA 两名）。 第五章 公司治理结构 一、公司的治理情况 本公司实施重大资产重组后，严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规和《深 圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运 作。报告期内，公司董事会对公司的治理情况提出了更高的要求，在辅导券商的帮助下，严格规范公 司运作，同时按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》的要求， 重新制定了《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》 、《总经理工 作细则》 、《信息披露管理制度》 、《投资决策管理制度》等规章制度。公司当前的治理情况主要表现如 下： 1.关于股东与股东大会。 8 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，确保所有股东能够充分行使自己的权 利；公司建立了《股东大会的议事规则》 ，能够严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和《深 圳证券交易所股票上市规则》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能 够参加股东大会，行使股东的表决权；公司申请了专用电子信箱，能够保持与股东之间的有效沟通， 认真接待股东来访和来电咨询，使股东能无障碍地了解公司的经营情况；公司关联交易遵循“公开、 公平、公正”的原则，定价依据均按法定程序进行，未损害公司和股东的利益，公司并对此进行了充 分披露。 2.关于董事和董事会。 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极推行累积投票制度；本公司董事 会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制定了《董事会议事规则》 ，公司各位董事能够以认 真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的 权利和义务，履行忠实、诚信和勤勉的职责。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》的要求，公司已按照有关规定修改了《公司章程》 ，增加了有关独立董事的内容，公 司 2001 年度股东大会已选举产生了二名独立董事。目前公司正在积极选聘新的独立董事人选，使独立 董事在董事会中的比例达到三分之一，并将按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 3.关于监事和监事会。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司已制定了《监事会议 事规则》 ；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4.关于利益相关者。 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同 推动公司持续、健康的发展。 5.关于信息披露与透明度。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和 公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，公司制定了信息披露制度，使信息披露 工作更加规范，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公 司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 6.关于控股股东与上市公司。 自山东鲁能发展集团有限公司成为公司第一大股东以来，董事会高度重视公司的规范化运作，提 高公司治理的标准，使公司能够符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，努力寻求利润最大 化，切实维护中小股东的利益。控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方 9 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 式直接或间接地干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面 相对独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，确保公司的重大决策能按照规范的程序作 出。 7.绩效评价与激励约束机制。 公司正积极建立公正、透明的董事、监事和管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；管理人员 的聘任公开、透明，符合法律法规的有关规定。 二、独立董事履行职责情况 报告期内公司增选了两名独立董事，修改了公司章程，建立了独立董事制度，明确了独立董事 的权利和义务。两名独立董事认真行使职权，利用了充分的时间和精力来保证有效地履行独立董事 的职责，保证了董事会公平、公正、公开地决策事项，维护了公司的整体利益，特别是中、小股东 的利益。促进了公司现代企业制度的完善，对公司的投资决策等方面也提出了一些很好的建议。 三、公司与控股股东“五分开”的情况 1. 在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工业产权、 非专利技术等资产，产权明晰。 2.在人员方面，公司的劳动、人事及工资管理完全独立，公司总经理、副总经理、董事会秘书、 财务总监等高级管理人员专职在本公司工作，在本公司领取薪酬，不存在双重任职的现象；股东推荐 的董事和总经理的人选通过合法程序产生。 3.在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 独立在银行开户，独立纳税；能独立作出财务决策，不存在股东干预本公司资金使用的情况。 4.在业务方面，公司独立进行研究开发、市场销售等经营活动，拥有独立的采购和销售系统，不 存在依赖股东单位进行生产经营的活动。同时，公司从事的信息通讯、计算机软件开发等业务与控股 股东之间也不存在同业竞争现象。 5.在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能独立；董事会、 监事会等内部机构独立运作，不存在于控股股东职能部门之间的从属关系。不存在混合经营、合署 办公的现象。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立，具备了独 立完整的业务及自主经营的能力。 四、公司关于对高级管理人员的考评及激励、奖励制度的实施情况 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员绩效评价标准与激励约束机制；管理人 员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 10 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开二次股东大会。 一、股东年会情况 公司于 2001 年 3 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于召开 2001 年度股东大会 的公告。会议由董事会召集，于 2002 年 4 月 25 日上午在广东省潮州市白玉兰大酒店三楼会议室召 开。出席本次会议的股东及代理人 6 人，代表股份 52551000 股，占公司股份总数 100,500,000 股的 52.29％。符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会审议通过以下决议 ： 1、审议通过了《2001 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2001 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《2001 年度公司决算方案和 2002 年度财务预算方案》； 4、审议通过了《2001 年度利润分配方案、弥补亏损方案的议案》； 5、审议通过了《正文及摘要》； 6、审议通过了《关于修改方案的议案》 ； 7、审议通过了《关于补聘 2001 年度会计师事务所的议案》； 8、审议通过了《关于设立及选举独立董事的提案》； 9、审议通过了《〈股东大会议事规则〉 、〈董事会议事规则〉、〈监事会议事规则〉》。 本次股东大会经北京中银律师事务所孙延生律师到会见证并出具法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、第一次临时股东大会 公司于 2002 年 6 月 21 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于召开 2002 年第一次临时 股东大会的公告。会议由董事会召集，于 2002 年 7 月 25 日上午在山东省济南市贵友大酒店三楼会 议室召开。出席本次会议的股东及代理人 7 人，代表股份 53,006,000 股，占公司股份总数 100,500,000 股的 52.74％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会审议通过以下决议： 1、审议通过了《关于聘请 2002 年度会计师事务所的议案》； 2、审议通过了《关于修改的议案》； 3、审议通过了《关于公司第三届董事会换届的议案》，选举李汝革、郭继洲、林铭山、王航、 翟纪庆、王良海、潘志峰、张根度、龚兴隆为公司第四届董事会董事成员，其中张根度、龚兴隆为 独立董事。 4、审议通过了《关于公司第三届监事会换届的议案》，选举朱昌富、郑志华为公司监事，与职 工代表选举出的姜周监事组成公司的第四届监事会。 本次股东大会经北京中银律师事务所孙延生律师到会见证并出具法律意见书。 11 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 7 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 第七 章 董 事 会 报 告 一、公司经营情况 1.公司主营业务范围及其经营状况。 公司主营业务经营范围：通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系统的产品开发、经营，系 统设计、集成、增值服务；ISP、ICP、ASP 业务；IT 业产品的研发、生产、销售及技术服务。 本年度公司继续利用业务优势，扩大服务范围，在保证电力生产信息通讯服务的同时，积极拓 展其他行业领域市场。与去年比较，公司的各项指标均有很大程度的增长，公司的经营状况得到了 根本改善。报告期内，公司主营业务收入比 2001 年度增加 128,580,534.46 元，增加了 216.10%，主 要原因是公司经过 2001 年 12 月资产置换后，主营业务收入由旅游服务收入变更为通信服务和数字 网络服务收入。置换进入公司的山东英大科技有限公司 62%的股权，资产优良，经营业绩稳定，属于 高科技类“朝阳产业”。为公司经营运行奠定了基础。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： 行业、产品、地区 主营业务收入（元） 主营业务利润 客户语音服务收入 29,000,000.00 979,475.39 通信服务业务收入 157,212,427.15 135,123,540.13 网络服务业务收入 1,868,999.40 420,536.40 2.公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩。 截止到 2002 年 12 月 31 日，公司控股的子公司只有山东英大科技有限公司一家。公司控股拥 有山东英大科技有限公司 62％的股权。山东英大科技有限公司成立于 1997 年 2 月，注册资本 9440 万元，主要从事电力通信、软件开发、计算机网络系统集成等业务。该公司技术力量雄厚，资产结 构优良，业务稳定。近两年实现经审计净利润分别为 7139 万元、8811 万元。其中 2002 年度实现净 利润较 2001 年度增加 1672 万元，主要原因是山东英大科技有限公司 2002 年度为山东省各地市供电 公司、电厂和变电站实现了相互间的多类业务信息传递（从原来的单向传递转化为互联互通），相应 增加了通信服务的收入。 3.主要供应商和客户情况。 公司主要从事电力通信和数字网络业务，供应商主要是通信设备和零星物料消耗，公司供应商不 集中。 12 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 公司前五名客户的销售收入金额为人民币 5046 万元，占公司主营业务收入总额的 26.83％，公司 对主要客户依赖性不强，风险较小。 4.经营中出现的问题与困难及解决方案。 本公司目前主要从事信息通信增值业务服务等业务，国家电力体制改革和电信体制改革将会对公 司的主营业务产生影响。电力改革实行厂网分开后，划归全国独立发电公司的电厂与电网间通信业务 有所减少，对公司收入有所影响。电信改革，出现了电信业务市场更加激烈的竞争局面，服务质量提 高，但电信服务价格也随市场行情逐渐下调，对公司其他社会市场收入和利润也有一定影响，单项项 目利润将下降。面对上述问题，公司将积极调整经营策略，加大市场开拓力度，充分发挥公司资源优 势，在继续扩大原有用户规模的同时，拓宽市场业务范围，开辟新的用户市场，与大集团用户、电信 运营商等进行更为广泛的合作。同时将发挥行业优势、人员优势、技术优势等，努力提高服务质量， 力争保持电厂用户的业务规模，为电厂不断提供新的业务服务，保持公司收入的持续增长。在扩大市 场份额的同时，公司将强化内部管理，加强财务监督和控制，降低运营成本，使公司能继续保持健康、 良好的运营局面。 二、公司投资情况 报告期末，母公司投资额为 18,156 万元，比上年的 12,914 万元增长 5,242 万元，增长原因是 报告期内对控股子公司的经营净收益按照权益法核算形成的。 1.募集资金投资情况。 公司 1996 年 8 月 19 日发行股票 1300 万股，募集资金 8904 万元，1998 年配售 768 万股，募 集资金 6080.06 万元，全部于 1999 年度之前使用完毕。公司近三年没有再募集资金。 2.非募集资金投资情况 2002 年 4 月，公司控股子公司山东英大科技有限公司使用其自由资金对青岛高科通信股份有限 公司投资 600 万元。股权比例为 20%，当年形成权益增加为 650638.17 元。 三、公司财务状况 本报告期内，公司财务状况较上一年度有了根本改善。经营业绩实现了快速稳定增长,现金流 入强劲充足，资产结构进一步优化，广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告，主要财务指标完成情况如下： 1、报告期内公司实现主营业务收入 18,808 万元，比上年度增加 12,858 万元，增长了 216.10%， 主要原因是公司 2001 年底进行了资产置换，将获利能力较差的酒店、旅游资产全部转让出去，同 时置入获利能力较强的山东英大科技有限公司 62%的股份，主营业务收入相应由旅游服务收入变为 通信服务收入。同时，山东英大科技有限公司在 2002 年度实现了在供电公司、发电厂和变电站等客 户间的多类业务信息传递（从原来的单向传递转化为互联互通），相应增加了通信服务的收入。 13 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 2、实现主营业务利润 12,968 万元，比上年度增加 11,480 万元，增长了 771.51%；净利润 3,664 万元，比上年度增加 3,382 万元，增长了 1,199.61%。主要原因是 2001 年 12 月 6 日收购了盈利能 力较强的山东英大科技有限公司 62％的股权，当年只并入山东英大科技有限公司 1 个月的利润， 而 2002 年度并入了山东英大科技有限公司全年的利润；同时该公司随着自身业务的拓展，盈利能 力也比上年度有所提高。 3、报告期内完成主营业务成本 5,156 万元，比上年度增加 779 万元，增长了 17.80%，大大 低于收入的增幅，主要原因是 2001 年底资产置换后，新置入的山东英大科技有限公司作为高科技 公司，其所从事的通信服务业的毛利率和成本利润率远远高于公司已转让出去的传统酒店旅游业， 即公司重组后盈利能力得到大大增强。 4、到 2002 年 12 月 31 日，公司总资产 33,824 万元，比上年度增长了 22.75%；总负债 7,960 万 元，比上年度降低了 8.55%；资产负债率为 23.53％，较上年度降低了 8.06 个百分点；流动比率为 1.90，较上年度提高了 1.7 倍；速动比率为 1.87，较上年度提高了 1.8 倍。主要是公司盈利能力大幅 提高，货币资金增加 9,330 万元，从而使流动资产增加所致。 5、本报告期现金净流入 9,330 万元，比上年度增加 6,750 万元。其中：经营活动现金净流入 14,923 万元，比上年度增加 10,694 万元，主要原因是重组后的英大科技具有较强的盈利能力和强 劲的现金流；投资活动现金净流入-5,593 万元，比上年度减少 4,045 万元，主要原因是山东英大 科技有限公司在本年度支付上年度购置固定资产的款项 4,900 万元，增加对青岛高科投资 600 万元； 筹资活动现金净流入为零，比上年度增加 101 万元。 四、生产经营环境、宏观政策法规的变化对公司产生的影响 随着国家电力体制改革和电信体制改革工作的进展，这将对本公司的主营业务产生影响，一是 公司所从事的通信业务市场竞争日益激烈，服务价格不断下调，影响了公司的盈利水平。二是公司 主要客户行业政策的变动。公司主要客户是山东省域内的发电厂及电网经营公司，2002 年度，国家 出台了电力体制改革方案，电网经营公司不再持有、经营非电网业务，公司与电网经营者的产权关 系将有很大变化，原有的关联交易将全部市场化，对公司如何稳定现有市场份额及收费水平都提出 了挑战。 五、新年度的经营计划 2003 年公司生产经营和发展任务很重，面临的形势很严峻。公司将把握发展机遇，落实发展项 目，实现发展方面的突破，开辟新的利润增长点。根据外部经营环境的变化，制定相应对策，提高 公司管理水平和服务水平，稳定现有市场，大力开辟社会市场，加强内部管理和成本控制,保证公司 2003 年经营业绩稳步增长。 1.明晰业务方向，制定发展规划，加快公司发展。公司经过 2001 年的全面重组，公司控股了山 14 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 东英大科技有限公司，使公司盈利水平大幅提高，但公司投资结构单一、业务方向还不清晰的问题 还没有彻底解决。公司应尽快制定公司发展目标，建立相应的支持体系，包括经营目标、投资规划、 融资方案、人力资源方案等。明晰业务方向，围绕公司核心竞争能力，在去年对发展项目调研的基 础上，进一步做好项目的科学论证和筛选工作，加快公司发展，改善公司投资结构，同时严格执行 公司决策和投资程序，确保投资的安全和效益。 2. 超前研究，积极应对，抓住改革机遇，实现公司创新发展。电力改革和电信行业改革，一方 面使公司面临更加严峻的竞争局面，同时也带来了新的发展机遇。公司要全面分析市场环境变化、 行业政策及行业发展态势，及时调整发展战略，有针对性地制定对策。充分发挥公司的技术优势和 资源优势，提高市场营销和技术开发能力，进一步提高服务和管理水平，在继续巩固、扩大现有市 场的同时，大力开拓电力行业外的社会市场。发挥资源优势，与大集团用户、电信运营商开展广泛 合作，注重扩大业务范围和地域范围，提高公司投资收益率，保持公司健康、持续发展的同时，实 现公司规模化经营。 3.加强融资管理，满足公司发展的资金需求。研究银行借款、金融租赁、委托借款、公司债券 等其他融资方式的可行性，实现多渠道筹集资金，满足公司发展的资金需要。 4.结合广州证管办检查报告的要求，严格按照《上市公司治理准则》的有关规定，充实独立董 事，尽快完成资产重组涉及的资产产权转移手续，严格执行关联交易管理制度，进一步规范与控股 股东的关系，严格做到资产、财务、人员分开，机构业务独立，加强关联交易财务信息披露，确保 公司信息披露的真实、及时、准确、完整。 5.加强公司形象建设，树立金马公司在投资者、监管部门和整个资本市场上的良好形象。提高 信息披露工作重要性的认识，严格遵守信息披露制度和信息披露流程，严格信息管理，保证信息披 露工作及时、真实、准确；加强与媒体和监管部门的沟通，创造良好的外部环境；完善公司各部门 的职能，制定投资者关系规划。尽快在资本市场上树立起金马公司业绩优良、诚实守信、管理规范、 公开透明的企业形象。 6.建立绩效评价与激励约束机制，增强对公司高管人员和员工考核的科学性、标准性，明晰部 门职能和工作程序，提高公司运作效率。 7、完成全年预算目标，实现业绩稳定增长。2003 年确保实现主营业务收入 22400 万元，比上 一年度增长 19.1％；实现净利润 3747 万元，比上一年度增长 2.27％；主营业务成本控制在 6770 万元内；净资产收益率达到 19.03％，比上一年度降低 3.95 个百分点；每股收益达到 0.373 元， 比上一年度增长 2.19％。 六、报告期内董事会的日常工作 1.报告期内公司董事会共召开了五次会议, 会议情况及决议内容如下: 15 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 （1）公司第三届董事会二十二次会议于 2002 年 3 月 21 日在深圳市深圳湾大酒店召开。会议审 议通过了以下议案： 1）审议批准《2001 年度总经理工作报告》。 2）审议通过《2001 年度董事会工作报告》。 3）审议通过《2001 年度公司决算方案和 2002 年度财务预算方案》。 4）审议通过《关于 2001 年度利润分配方案、弥补亏损方案的议案》。 5）审议通过《关于 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本政策的议案》。 6）审议通过《正文及摘要》 。 7）审议通过《关于修改方案的议案》。 8）审议通过《关于补聘 2001 年度会计师事务所的议案》 ，聘请广州正中珠江会计师事务所为公 司 2001 年度会计师。 9）审议通过《关于设立并提名独立董事的提案》 。 10）审议批准《关于聘任副总经理的提案》 ，聘任吕强、潘广洲先生为公司副总经理。 11）审议通过《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》。 12）审议批准《关于向深交所申请撤销公司股票特别处理的议案》 。 13）审议批准《关于召开 2001 年度股东大会的议案》。 本决议刊登在 2002 年 3 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （2）公司第三届董事会二十三次会议于 2002 年 4 月 21 日以通讯表决方式召开。会议审议通过 了以下议案： 1）审议通过了公司《2002 年第一季度报告》 。 本决议刊登在 2002 年 4 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （3）公司第三届董事会二十四次会议于 2002 年 6 月 20 日以通讯表决方式召开。会议审议通过 了以下议案： 1）审议通过《关于聘请 2002 年度会计师事务所的议案》 ，聘请广东正中珠江会计师事务所为公 司 2002 年度会计师。 2）审议通过《关于公司章程修改方案的议案》。 3）审议通过《公司建立现代企业制度自查报告的议案》 。 4）审议通过《关于公司董事会换届的议案》 。同意推选李汝革、林铭山、郭继洲、王航、翟纪 庆、王良海、潘志峰、张根度、龚兴隆为第四届董事会董事候选人，其中：张根度、龚兴隆先生为 独立董事候选人。 5）审议批准《关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案》。 16 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 本决议刊登在 2002 年 6 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （4）公司第四届董事会一次会议于 2002 年 7 月 25 日在山东省济南市贵友大酒店三楼会议室召 开，会议审议通过以下议案： 1）选举李汝革先生为公司第四届董事会董事长，选举郭继洲先生为公司第四届董事会副董事长。 2）审议通过了《关于聘任公司总经理、董事会秘书的提案》，聘任王航先生为公司总经理，聘 任梁茂辉先生为公司第四届董事会秘书。 3）审议通过了《关于聘任公司副总经理、财务总监的提案》，聘任张德忠、吕强、潘广州先生 为公司副总经理、聘任梁茂辉先生为公司财务总监。 4）审议通过了《公司 2002 年半年度报告正文及摘要》。 本决议刊登在 2002 年 7 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （5）公司第四届董事会二次会议于 2002 年 10 月 21 日以通讯表决方式召开。会议审议通过了 以下议案： 1）审议通过了公司《2002 年第三季度报告》 。 本决议刊登在 2002 年 10 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2.董事会对股东大会决议的执行情况。 董事会对股东大会作出的决议积极履行其职责并加以实施，并根据股东大会的有关授权范围， 积极建立健全公司法人治理结构、完善公司的各项管理制度。重新修订了《公司章程》，制定了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 、《总经理工作细则》、《信息披露制度》 等。执行了股东大会关于 2001 年度的利润分配方案和弥补亏损的方案的决议。完成了董事会的换届 工作。 七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 2002 年公司实现经审计利润 3,664 万元，鉴于目前公司累计亏损仍高达 13,427 万元，公司决定 不提取法定公积金，不提取法定公益金，不提取任意公积金，不分红派息，不转增，不送配，全部 利润用于弥补以前年度亏损，弥补后累计亏损为 9,763 万元。同时，根据公司财务状况，公司决定 用资本公积金弥补累计亏损 9,763 万元，弥补后累计亏损为零，资本公积金余额为 5,274 万元。 第八章 监事会报告 公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定和赋予的职权，本着对全体股 东负责的态度，认真履行职权，列席各次董事会会议，对公司财务以及公司董事和高级管理人员履 行职责进行监督，维护了公司及全体股东的利益，主要工作如下： 17 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 一、报告期内，公司监事会共召开了三次会议： 1.公司第三届监事会七次会议于 2002 年 3 月 21 日在深圳市深圳湾大酒店召开。本次会议通过 以下决议： 1）同意袁佳女士辞去职工代表监事职务，同意选举姜周先生任职工代表监事。 2）审议通过《监事会议事规则》。 3）审议通过《2001 年度监事会工作报告》。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2.公司第三届监事会八次会议于 2002 年 6 月 20 日通过通讯表决方式召开。会议审议通过了以 下议案： 1）审议通过了《关于公司监事会换届的议案》。同意推选朱昌富先生、郑志华先生为公司第四 届监事会监事候选人，与职工代表推选的监事共同组成第四届监事会。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3.公司第四届监事会一次会议于 2002 年 7 月 25 日在山东省济南市贵友大酒店召开。会议通过 了以下决议： 1）选举朱昌富先生为公司第四届监事会召集人。 2）审议通过>。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、监事会对公司 2002 年度有关事项的意见 1.公司依法运作情况。 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事 会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职务的情况及公司管理制度等进行了监督， 认为公司董事会 2002 年度的工作能严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市规则》、 《公司章程》及其 他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内 部控制制度；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况。 监事会认为公司 2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。广东正中会计师 事务所对公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3.公司最近一次对募集资金实际投入的项目与承诺投资项目一致。 4.公司的关联交易程序合法，按市场价格定价，定价依据充分，价格公平合理，没有损害公司 和股东的利益。 18 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 1.公司于 2001 年 11 月 19 日接到广州市中级人民法院应诉通知书，广东华侨信托投资公司诉 讼广东金曼集团股份有限公司归还借款本息 169 万美元，同时诉本公司负连带清偿责任。公司对 此已在 2001 年 11 月 21 日《证券时报》上刊登公告。广州市中级人民法院（2001）穗中法经初字 第 653 号民事判决书驳回起诉方的诉讼要求，起诉方不服一审判决，上诉至广东省高级人民法院， 2002 年 10 月，广东省高级人民法院以（2002）粤高法民二终字第 301 号民事判决书终审判决广东 华侨信托投资公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款，同时诉本公司负连带清偿责任。广东 金曼集团股份有限公司在判决生效之日起十日内向广东华侨信托投资公司清偿本金 1051728 美元及 利息，公司对广东金曼集团股份有限公司的该笔债务负连带清偿责任。该项诉讼，公司于 2002 年 11 月 1 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了刊登公告。根据公司与潮州市旅游总公司签署 的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅游总公司承担，目前本诉讼案件正在 执行过程中。本公司根据企业会计准则的有关规定，于 2002 年 12 月 31 日按照稳健原则预计了对 广东华侨信托投资公司的负债人民币 13499,287.97 元，同时相应增加对潮州市旅游总公司的应收 款项。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，本公司对该款项按 50%的比例提取 6,749,643.99 元坏帐准备. 2.公司于 2002 年 6 月 21 日接到潮州市中级人民法院应诉通知书，深圳市瑞英投资发展有限公 司诉讼本公司清偿借款本息 3,874,963.00 元。公司对此已在 2002 年 6 月 22 日《证券时报》、《中 国证券报》上刊登公告。此案尚在判决中。 报告期内公司没有其他重大讼诉，没有重大对外担保。 二、公司收购及出售资产情况 报告期内公司没有收购和出售资产的情况。 三、重大关联交易事项 1.购销产品、提供劳务发生的关联交易。 （1）通信线路和语音系统服务收入 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及其下属 17 个 供 电 公 司 、 山 东 鲁 能 信 息 网 络 有 限 公 司 使 用 ， 2002 年 度 取 得 该 项 服 务 收 入 共 计 人 民 币 112,862,036.00 元，占主营业务收入的 60%。该项使用费的价格按国家信息产业部电信资费标准确 定。 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集团公司及其下 19 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 属 17 个供电公司使用，2002 年度取得该项服务收入共计人民币 29,000,000.00 元，占主营业务收 入的 15.42%。该项使用费的价格由双方参照市场行情协商确定。 （2）销售材料 公司控股子公司山东英大科技有限公司 2002 年度向山东电力集团公司及下属各供电公司销售 网络设备及材料，取得销售收入 7,380,783.31 元。 公司控股公司山东英大科技有限公司 2002 年度向其下属济南鲁能寻呼有限公司等 16 家控股公 司销售网络设备及寻呼机，取得销售收入 3,192,751.72 元。 （3）提供劳务 公司控股子公司山东英大科技有限公司 2002 年度向山东电力集团公司及下属各供电公司、山东 鲁能发展集团公司、山东鲁能信息网络有限公司和山东鲁能软件有限公司提供网络接入等信息服务， 取得服务收入 7,956,917.52 元。 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司提供机关内部电话、系统专网及代 缴话费等服务，取得服务收入 3,422,836.15 元。 （4）采购材料 公司控股子公司山东英大科技有限公司向山东鲁能软件有限公司购买网络设备及材料 2002 年 度合计 758,119.65 元。 （5）购买劳务 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司和山东电力集团公司下属的 17 个电业局签订的《数 字语音信息支持系统日常运行维护合同》，从 2001 年 7 月 1 日起至 2002 年 6 月 30 日止，每月维护 费 170,000.00 元，2002 年度应计维护费 1,020,000.00 元。 公司控股子公司山东英大科技有限公司 2002 年度向山东电力集团公司及下属各供电公司支付 通信资产维护费共 2,965,428.00 元，其中微波载波设备维护费 2,591,595.00 元，南线光缆维护费 373,834.00 元。 （6）设备租赁收入 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的《山东电力结 算中心 AS 400 租用补充协议》，从 2000 年 8 月 1 日起至 2005 年 8 月 1 日止，为山东电力集团融资 结算中心提供软件升级及维护保养服务，每月租赁收入 28,238.33 元，2002 年应计租赁服务收入为 338,860.00 元。 20 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的《关于省局财 务远程结算系统服务器租用补充协议》，从 2001 年 1 月起至 2004 年 1 月止，新增租赁 HP 服务器等 设备，每年租赁收入 130,000.00 元。 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的《AS/400 820 服务器租用服务合同》，从 2002 年起至 2007 年止，每月租金 134,204.78 元，2002 年度实际租用 3 个月，应计租金 402,614.34 元。 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司及其下属 17 个供电公司、山东鲁能信 息网络有限公司提供的通信线路和语音系统服务业务，由于电力通信的安全性、保密性要求较高，根据 国家的行业、产业政策，该电力通信业务具有很大的政策保护性，所以该项业务的延续性前景看好。 2.报告期内，公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项。 （1）报告期内，公司与关联方之间无提供资金和担保事项。 （2）关联方应收应付款项余额。 公司年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）： 2002.12.31 2001.12.31 占全部应收（付） 占全部应收（付） 项 目 金 额 款项金额比重% 金 额 款项金额比重% 应收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 2,425,996.00 19.50% 322,970.00 2.48% 聊城鲁能信通寻呼有限公司 349,798.10 2.81% 93,513.60 0.72% 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 211,815.50 1.70% 33,507.00 0.26% 济宁鲁能信通寻呼有限公司 282,760.50 2.27% 96,747.00 0.74% 德州鲁能信通寻呼有限公司 420,490.30 3.38% 75,214.80 0.58% 滨州鲁能信通寻呼有限公司 304,735.50 2.45% - - 烟台鲁能信通寻呼有限公司 342,736.30 2.75% 56,854.80 0.44% 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 555,056.30 4.46% 342,369.80 2.63% 临沂鲁能信通寻呼有限公司 339,130.50 2.73% 97,025.00 0.75% 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 502,822.50 4.04% 451,185.00 3.47% 威海鲁能信通寻呼有限公司 238,143.50 1.91% 20,145.00 0.15% 泰安鲁能信通寻呼有限公司 425,516.50 3.42% - - 青岛鲁能信通寻呼有限公司 234,595.00 1.89% - - 东营鲁能信通寻呼有限公司 1,750.00 0.01% - - 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 194,798.50 1.57% - - 21 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 2002.12.31 2001.12.31 占全部应收（付） 占全部应收（付） 项 目 金 额 款项金额比重% 金 额 款项金额比重% 济南鲁能信通寻呼有限公司 399,562.50 3.21% - - 日照鲁能信通寻呼有限公司 51,637.50 0.41% - - 预付帐款 山东鲁能软件有限公司 951,600.00 72.56% - - 应付帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 - - 11,830,749.13 28.55% 山东鲁能软件有限公司 - - 999,885.01 2.41% 预收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 37,820,000.00 89.55% 1,200,000.00 28.45% 山东鲁能软件有限公司 240,784.50 0.57% - - 其他应付款 深圳清华同方股份有限公司 969,159.95 4.13% 969,159.95 9.12% 四、公司重大合同及履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1.公司重大业务合同。 报告期内，山东电力集团公司及其所属 17 家地市供电公司、山东鲁能信息网络有限公司同山东 英大科技有限公司签署《通信服务合同》， 2002 年并入公司合并报表的业务收入共计人民币 112,862,036.00 元，占主营业务收入的 60%。 山东电力集团公司及其所属 17 家地市供电公司租用公司控股子公司山东英大科技有限公司的 数字语音支持系统，签署署《数字语音信息支持系统租赁合同》，2002 年并入公司合并报表的租赁 收入共计人民币 29,000,000.00 元，占主营业务收入的 15.42%。 2.报告期内本公司未发生担保事项。 3.报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 五、报告期内公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所担任本公司的审计工作。本年度公司付 给会计师事务所的审计费用为 25 万元，截止到本年度止，该所已连续 8 年为本公司提供审计服务。 六、2002 年 11 月，中国证监会广州证管办对公司 2001 年重组情况和重组后规范化运作情况进 22 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 行了检查。2003 年 1 月 22 日，广州证管办下发了《关于广东金马旅游集团股份有限公司检查情况及 规范意见的通知》，认为公司 2001 年重组后“三会”和经营班子运作正常，公司制度化、规范化建 设得到加强。但同时提出公司还存在一定问题，主要表现在资产重组中转出资产的过户手续还没有 完全办理完毕，关联交易及与大股东关系还有待进一步规范，要求公司尽快办理资产重组涉及的资 产产权转移手续，严格执行关联交易管理制度，进一步规范与控股股东的关系，严格做到资产、财 务、人员分开，机构业务独立。公司董事会、监事会及管理层对此高度重视，对《通知》所列示的 问题进行了认真清查，制定了具体整改措施，一是将检查情况上报潮州市政府，在市政府的领导下 成立专门工作小组对资产重组过程中尚未完成的少量固定资产和股权权属变更进行过户；二是聘请 法律顾问，制定山东英大科技有限公司的《关联交易制度》 ；三是完善人事管理制度，同公司高级管 理人员签署《劳动合同》。上述整改措施，将于本次年度董事会审议通过后，刊登在《证券时报》上。 八、2002 年 8 月 14 日，因公司第三大股东潮州市旅游总公司未能及时支付山东鲁能发展集团 有限公司和山东鲁能恒源经贸集团有限公司为其偿债的对价，潮州市中级人民法院将其持有本公司 国有法人股 1060 万股进行公开拍卖，拍卖所得款项用于偿还山东鲁能发展集团有限公司和山东鲁能 恒源经贸集团有限公司的欠款。2002 年 8 月 26 日，潮州市中级人民法院委托潮州市潮发拍卖行 对潮州市旅游总公司持有的本公司国有法人股 10600000 股进行了公开拍卖，山东鲁能发展集团 有限公司和山东鲁能恒源经贸集团有限公司分别以每股 9.9 元竞得 5615200 股和 4984800 股。9 月 24 日，潮州市旅游总公司已将上述股份分别过户给山东鲁能发展集团有限公司和山东鲁能恒 源经贸集团有限公司。山东鲁能发展集团有限公司持有本公司股份由 18200000 股增至 23815200 股，持股比例由 18.11%增至 23.7%。山东鲁能恒源经贸集团有限公司持有本公司股份 4984800 股，持股比例为 4.96%，成为公司第三大股东。潮州市旅游总公司不再持有本公司任何股份。 上述信息公司分别在 8 月 15 日、9 月 3 日和 9 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上进行 了刊登公告。 23 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 第十章 财务会计报告 一、审计报告 广会所审字（2003）第 8013863 号 广东金马旅游集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果和现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：黄晓霞 中国注册会计师：陈 昭 中国 广州 2003 年 1 月 20 日 24 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计报表 广东金马旅游集团股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 资产 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 120,072,367.76 1,066,323.50 26,767,466.22 254,499.50 短期投资 应收票据 应收股利 应收帐款 2 11,875,342.52 12,893,492.71 其他应收款 3 15,967,652.19 12,287,667.61 13,904,121.11 9,852,299.05 预付帐款 4 1,311,436.96 3,966,730.30 存 货 5 2,136,097.21 - 3,371,725.14 待摊费用 6 15,524.00 252,723.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 151,378,420.64 13,353,991.11 61,156,258.93 10,106,798.55 长期投资： 长期股权投资 7 69,468,762.44 181,559,813.04 69,197,631.56 129,144,723.74 长期债权投资 长期投资合计 69,468,762.44 181,559,813.04 69,197,631.56 129,144,723.74 固定资产： 固定资产原值 8 382,929,633.86 42,800.00 372,571,657.64 减：累计折旧 8 253,210,395.56 3,566.60 215,038,505.96 固定资产净值 8 129,719,238.30 39,233.40 157,533,151.68 减：固定资产减值准备 9 12,324,872.67 - 12,324,872.67 固定资产净额 117,394,365.63 39,233.40 145,208,279.01 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 117,394,365.63 39,233.40 145,208,279.01 无形资产及其他资产： 无形资产 - - - - 长期待摊费用 - - - 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 资产总计 338,241,548.71 194,953,037.55 275,562,169.50 139,251,522.29 25 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 广东金马旅游集团股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 负债和股东权益 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 - - - - 应付票据 - - - - 应付帐款 10 2,946,283.21 - 41,440,288.21 - 预收帐款 11 42,233,585.72 - 4,218,560.00 - 应付工资 193,274.67 118,338.00 151,244.10 118,338.00 应付福利费 191,468.23 191,468.23 155,918.01 155,918.01 应付股利 - - - - 应交税金 12 3,813,939.10 688,461.96 24,042,298.77 750,607.31 其他应交款 17,824.88 3,499.50 74,413.69 5,250.00 其他应付款 13 9,969,929.61 14,299,755.58 9,353,386.06 8,859,094.88 预提费用 14 6,735,527.00 6,735,527.00 7,605,527.00 6,585,527.00 预计负债 15 13,499,287.97 13,499,287.97 - - 一年内到期的长期负债 - - - - 流动负债合计 79,601,120.39 35,536,338.24 87,041,635.84 16,474,735.20 长期负债： - - - - 长期借款 - - - - 长期应付款 - - - - 长期负债合计 - - - - 负债合计 79,601,120.39 35,536,338.24 87,041,635.84 16,474,735.20 少数股东权益 99,223,729.01 - 65,743,746.57 - 股东权益： 股本 16 100,500,000.00 100,500,000.00 100,500,000.00 100,500,000.00 资本公积 17 150,370,856.07 150,370,856.07 150,370,856.07 150,370,856.07 盈余公积 18 6,174,889.68 6,174,889.68 6,174,889.68 6,174,889.68 其中：法定公益金 2,058,296.56 2,058,296.56 2,058,296.56 2,058,296.56 未分配利润 19 -97,629,046.44 -97,629,046.44 -134,268,958.66 -134,268,958.66 股东权益合计 159,416,699.31 159,416,699.31 122,776,787.09 122,776,787.09 负债及股东权益总计 338,241,548.71 194,953,037.55 275,562,169.50 139,251,522.29 法定代表人 ：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉 会计机构负责人：邵家升 26 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 广东金马旅游集团股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注五 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 20 188,081,527.15 - 59,500,992.69 42,866,373.86 减：主营业务成本 51,557,975.23 - 43,772,065.40 38,394,840.34 主营业务税金及附加 21 6,844,690.40 - 849,803.03 247,506.93 二、主营业务利润 129,678,861.52 - 14,879,124.26 4,224,026.59 加：其他业务利润 22 12,973,504.03 - 11,397,890.44 1,039,500.00 减：营业费用 3,242,560.00 - 2,879,876.67 2,879,876.67 管理费用 23 20,287,223.39 15,778,099.35 3,512,880.44 2,786,369.90 财务费用 24 -310,416.27 -2,922.27 4,582,674.69 4,582,816.59 三、营业利润 119,432,998.43 -15,775,177.08 15,301,582.90 -4,985,536.57 加：投资收益 25 -5,728,869.12 52,415,089.30 47,040.85 7,908,585.47 补贴收入 - - - - 营业外收入 - - 4,254.00 4,254.00 减：营业外支出 5,986.72 - 108,000.00 108,000.00 四、利润总额 113,698,142.59 36,639,912.22 15,244,877.75 2,819,302.90 减：所得税 43,578,247.93 - 6,693,252.64 - 少数股东损益 33,479,982.44 - 5,732,322.21 五、净利润 36,639,912.22 36,639,912.22 2,819,302.90 2,819,302.90 加：年初未分配利润 -134,268,958.66 -134,268,958.66 -137,384,918.40 -137,384,918.40 六、可供分配的利润 -97,629,046.44 -97,629,046.44 -134,565,615.50 -134,565,615.50 减：提取法定盈余公积 - - - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -97,629,046.44 -97,629,046.44 -134,565,615.50 -134,565,615.50 减：提取任意盈余公积 - - - 应由潮州市旅游总公司承担的亏损 -296,656.84 -296,656.84 八、年末未分配利润 -97,629,046.44 -97,629,046.44 -134,268,958.66 -134,268,958.66 法定代表人 ：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉 会计机构负责人：邵家升 27 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 项 目 行次 合并 母公司 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 1 256,108,485.00 收到的税费返还 2 - 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,226,439.37 10,918,945.37 净利润 现金流入小计 4 262,334,924.37 10,918,945.37 加：少数股东损益 购买商品、接受劳务支付的现金 5 20,564,800.25 计提的资产减值准备 支付给职工以及为职工支付的现金 6 6,386,456.30 286,179.30 固定资产折旧 支付的各项税款 7 72,443,677.04 75,047.49 无形资产摊销 支付的其他与经营活动有关的现金 8 13,710,897.83 9,703,094.58 长期待摊费用摊销 现金流出小计 9 113,105,831.42 10,064,321.37 待摊费用减少（减：增加） 经营活动产生的现金流量净额 10 149,229,092.95 854,624.00 预提费用增加（减：减少） 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 收回投资所收到的现金 12 - 固定资产报废损失 取得投资收益所收到的现金 13 - - 财务费用 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 - - 投资损失（减：收益） 收到的其他与投资活动有关的现金 15 - - 递延税款贷项（减：借项） 因合并范围增加而增加的现金 16 - 存货的减少（减：增加） 现金流入小计 17 - - 经营性应收项目的减少（减：增加） 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 49,924,191.41 42,800.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 投资所支付的现金 19 6,000,000.00 - 其他 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - - 经营活动产生的现金流量净额 现金流出小计 21 55,924,191.41 42,800.00 投资活动产生的现金流量净额 22 -55,924,191.41 -42,800.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 三、筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 24 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 25 - - 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 - - 偿还债务所支付的现金 28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 ３、现金及现金等价物增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - - 货币资金的期末余额 现金流出小计 31 - - 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 32 - - 现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 33 - - 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 34 93,304,901.54 811,824.00 现金及现金等价物净增加额 法定代表人 ：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉 28 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 三、合并会计报表附注 （一）公司简介 1.历史沿革 （1）广东金马旅游集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 1992 年 12 月 7 日经广东省股份 制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1992）132 号”文批准设立，并于 1993 年 4 月 8 日在潮州市工商行政管理局办理注册登记，领取注册号为“28227734-9 号”企业法人营业执 照，注册股本为人民币叁仟捌佰万元整（RMB3800 万）。 （2）公司于 1996 年 8 月 19 日经中国证券监督管理委员会“证监发审字（96）133、134 号” 文批准，向国内社会公众发行 1300 万人民币普通股，在深圳证券交易所挂牌交易，并于 1996 年 9 月 10 日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，变更后注册股本为人民币伍仟壹佰万元整 （RMB5100 万）。 （3）公司于 1996 年 10 月 14 日经公司第五次股东大会审议通过，以公司当时总股本 5100 万股 为基数，以 1995 年可供分配利润按 10 送 3 向全体股东送红股，并于 1996 年 11 月 28 日在潮州市工 商行政管理局变更登记，变更后注册股本为人民币陆仟陆佰叁拾万元整（RMB6630 万）。 （4）公司于 1996 年 12 月 21 日经公司临时股东大会审议通过，以公司当时总股本 6630 万股为 基数，以资本公积金向全体股东按 10：4 的比例转增股本，并于 1997 年 8 月 8 日在潮州市工商行政 管理局办理变更登记，变更后注册股本为人民币玖仟贰佰捌拾贰万元整（RMB9282 万）。 （５）公司于 1997 年 6 月 13 日经 1997 年度股东大会审议通过，并于 1997 年 11 月 13 日经广 东省证券监督管理委员会“粤证监发（1997）52 号”文件初审同意和于 1998 年 1 月 9 日经中国证 券监督管理委员会“证监上（1998）13 号”文件批复，公司以 1996 年 8 月 19 日总股本 5100 万股 为基数，向全体股东按 10：3 的比例配售新股，共配售新股 768 万股（社会法人股股东放弃本次配 股 762 万股） 。公司于 1998 年 5 月 25 日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，变更后注册股本为 人民币壹亿零伍拾万元整（RMB10050 万）。 （6）公司于 2001 年 12 月 28 日在潮州市工商行政管理局办理企业法定代表人变更，变更后法 定代表人为：李汝革，并重新领取注册号为 4451001000880 的企业法人营业执照。 （8）公司于 2002 年 5 月 30 日在潮州市工商行政管理局办理了经营范围变更登记。 2.公司所处行业、经营范围及主要提供的产品或劳务 公司所处行业原为旅游服务行业。公司于 2002 年 5 月 30 日在潮州市工商行政管理局办理了经 营范围变更登记，现经营范围为通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系统的产品开发、经营， 29 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 系统设计、集成、增值服务；开展 ISP、ICP、ASP 业务；IT 业产品的研发、生产、销售及技术服务。 3.公司法定地址 广东省潮州市永护路口。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2.会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记帐本位币 记帐本位币为人民币。 4.记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以实际（历史）成本为计价原则。 5.外币业务核算方法： 公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间价折合成本位 币入帐；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额按当日国家外汇市场价的 中间价进行调整，汇兑差额作为汇兑损益，按制度规定根据不同情况分别计入开办费、在建工程或 当期财务费用等。 6.现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时，按照《企业会计准则－现金流量表》有关规定，将持有期间短（一般 不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资视为现金等价 物。 7.短期投资核算方法 （1）短期投资的计价： 以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利或已到期尚未支付的利息后的余额作为入帐价 值。 （2）短期投资收益的确认方法： 于实际收回投资时确认投资收益。 30 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 （3）短期投资跌价准备的确认和计提： 分别对个别短期投资项目按成本与市价孰低计价，其市价低于成本的差额确认为投资损失，计 入当期损益。 8.坏帐准备核算方法 （1）坏帐的确认标准： ①凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后，仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供 清偿，又无义务承担人，确定无法收回； ②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。 （2）坏帐损失的核算方法： 坏帐损失采用备抵法核算，并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用“帐龄分析法” 按照年末应收款项余额（包括应收帐款及其他应收款，不含合并会计报表范围内各企业之间的内部 往来款项）计提坏帐准备计入当期损益，计提比例如下： 帐 龄 计提标准 1 年以内 0.5% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3 年以上 30% 9.存货核算方法 （1）存货的分类： 存货分为原材料、库存商品和低值易耗品等。 （2）存货的计价： 存货按实际成本计价，年末存货按帐面成本与可变现净值孰低法进行计价,领用或发出存货的成 本按“加权平均法”核算。 （3）存货的盘存制度： 存货采取永续盘存制度 （4）低值易耗品的摊销： 31 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 采用“一次摊销法”核算。 （5）存货跌价准备的确认和计提： 分别对个别存货项目按成本与可变现净值孰低计价，可变现净值低于成本的差额确认为存货跌 价损失，计入当期损益。 10.长期投资核算方法 （1）长期股权投资： ①长期股权投资的计价： 以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利后的余额作为入帐价值。 ②长期股权投资的核算方法： 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影 响，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资达到 20% 或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽投资不足 50%但拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法核算，并纳入合并会计 报表范围。 ③股权投资差额的摊销： 合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有投资期限的，按十年的期限平均摊销。 （2）长期债权投资： ①长期债权投资的计价： 以投资的取得成本扣除已到期尚未支付利息后的余额作为入帐价值。 ②长期债权投资收益的确认方法： 按权责发生制原则计算应计利息。 ③债券投资溢价和折价的摊销方法： 债券投资溢价和折价在债券持有期内于计提债券利息时分期平均摊销，计入当期的“投资收益”。 （3）长期投资减值准备的确认和计提： 定期对长期投资项目逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资的可回收金额低于投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 32 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 能恢复时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 11.固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产的标准： 使用期限超过一年，单位价值在 2000 元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定 资产。 （2）固定资产的分类： 固定资产分为房屋及建筑物、通信线路及设备、运输设备和电子设备。 （3）固定资产的计价方法： 固定资产按实际成本计价。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法计算，根据固定资产的原值和估计经济使用年限及预计残值率计算， 各类固定资产年折旧率列示如下： 类 别 预计净残值率 折旧年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 0% 30 3.33 通信线路及设备 0% 4—10 10.00—25.00 运输设备 5% 6 15.83 电子设备 0% 5 20 （5）固定资产减值准备的确认和计提： 某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准 备。 12.在建工程核算方法 （1）在建工程的计价： 公司为建造或购置固定资产而进行的各项建筑和安装工程所发生的实际支出计入工程成本。在 建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产进行核算。 （2）在建工程减值准备的确认和计提： 33 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经落后，并且给企 业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经发生减值的情况下，按可预计的损失 额计提在建工程减值准备。 13.借款费用的资本化的计算方法： 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合《借款费用》准则规定的资本化 条件,并在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化,计入所购建固定资产成本；其余借款费用计入 当期损益。 14.无形资产核算方法 （1）无形资产的计价： 按实际成本计价。 （2）无形资产的摊销方法： 无形资产在摊销期内平均摊销 （3）无形资产的摊销期限： 合同规定了受益年限法律没有规定有效年限时，摊销年限不超过受益年限；合同没有规定受益 年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有 效年限，摊销年限为两者中的较短者。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年 限不超过 10 年。 （4）无形资产减值准备的确认和计提： 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响；或其市价 在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或已超过法律保护期限，但仍具有部份使用 价值；或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下，按预计的损失额计提无形资产减值准备。 15.长期待摊费用核算方法 （1）长期待摊费用的计价： 按实际发生额计价； （2）长期待摊费用的摊销： 按预计受益期限平均摊销。 16.收入确认原则 34 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 （1）销售商品： 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司既没有保留通常与所有权相联系的管理 权也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可 靠计量时,确认销售收入的实现。 （2）提供劳务： 当所提供劳务的已经完成,劳务总收入和总成本能够可靠的计量,相关经济利益能够流入企业时 确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权： 在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量时,确认营业收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18.合并范围的确定及合并的会计方法 （1）母公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本以及拥有的权益性资本虽不超过半数 但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围； （2）合并会计报表所采用的会计方法是按照《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定进行； （3）母公司与子公司采用的会计制度一致。 （三）税项 1.流转税及其附加 税 种 计 税 基 础 税 率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 通信服务收入 3% 营业税 其他服务收入 5% 城市维护建设税 应交增值税和营业税 7% 教育费附加 应交增值税和营业税 3% 2.企业所得税 公司及公司下属山东英大科技有限公司的企业所得税税率均为 33%。 （四）控股子公司、合营企业及合并范围 35 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 1.公司所控制的境内外所有子公司 企业名 注册资本 投入资金 拥有权 是否 称 （万元） （万元） 经 营 范 围 益（%） 合并 山东英大科技 RMB9,440 RMB11,363.59 通信及信息网络工程设计、施工、调 62 是 有限公司 试；计算机及软件开发、销售；技术 咨询、服务、培训；无线寻呼业务 2.公司目前没有合营公司 3.合并范围 公司子公司山东英大科技有限公司下属济南鲁能信通寻呼有限公司等 16 家控股公司（股权比例 52％－55％，见附注五、7），由于其总资产、净资产、收入和净利润都没有达到公司的 10％，根据 重要性原则没有纳入公司的合并范围。 （五）合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 （1）货币资金明细项目列示如下： 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 17,653.74 243,557.93 银行存款 120,054,714.02 26,523,908.29 合 计 120,072,367.76 26,767,466.22 （2）货币资金年末数比年初数增加 93,304,901.54 元，增加了 348.58％，是由于公司本年增加 经营性现金流入所致。 2.应收帐款 （1）应收帐款按帐龄列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1 年以内 8,433,126.00 67.77 42,165.63 11,648,752.57 89.47 58,243.76 1-2 年 2,708,725.00 21.77 135,436.25 1,371,562.00 10.53 68,578.10 2-3 年 1,301,562.00 10.46 390,468.60 - - - 36 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 3 年以上 - - - - - - 合计 12,443,413.00 100.00 568,070.48 13,020,314.57 100.00 126,821.86 坏帐准备的计提比例详见本附注二、8。 （2）应收帐款年末余额中没有持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）应收帐款年末余额中前五名的欠款单位金额为 2,344,444.60 元，占应收帐款总额的 18.84％。 3.其他应收款 （1） 其他应收款按帐龄列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1 年以内 14,365,012.81 51 6,967,577.52 10,161,309.66 74.09 57,188.55 1-2 年 9,925,175.66 35 4,954,958.76 4,000,000.00 25.91 200,000.00 2-3 年 4,000,000.00 14 400,000.00 - - - 3 年以上 - - - - - 合 计 28,290,188.47 100.00 12,322,536.28 14,161,309.66 100.00 257,188.55 坏帐准备的计提比例详见附注二、8。 （2）其他应收款年末余额中没有持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款年末余额中前五名的欠款单位金额合计为 27,952,488.72 元，占其他应收款总 额的 99.85％。 （4）其他应收款年末数比年初数增加了 14,128,878.81 元，增加了 99.77%，主要是由于根据广 东省高级人民法院 2002 年 10 月 18 日作出的“（2002）粤高法民二终字第 301 号” 《民事判决书》， 本公司对广东金曼集团股份有限公司向广东华侨信托投资公司的贷款本金美元 1,051,728.00 元及利 息承担连带责任，由于广东金曼集团股份有限公司没有偿债能力，本公司于 2002 年 12 月 31 日按照 稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币 13,499,287.97 元，同时根据公司和潮州市旅 游总公司签订的重组协议相应增加对潮州市旅游总公司的应收款项（详见附注八、1）。 （5）年末余额中应收潮州市旅游总公司的款项为 23,839,035.22 元，由于潮州市旅游总公司经 营状况不佳、资金周转困难，公司对该款项按照 50％的比例提取坏帐准备 11,919,517.61 元。 37 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 4.预付帐款 （1）预付帐款按帐龄列示如下： 帐 龄 2002.12.31 比例（%） 2001.12.31 比例（%） 1 年以内 254,371.12 19.40 2,432,427.46 61.32 1-2 年 340,083.00 25.93 1,534,302.84 38.68 2-3 年 716,982.84 54.67 - - 3 年以上 - - - - 合 计 1,311,436.96 100.00 3,966,730.30 100.00 （2）预付帐款年末余额中没有持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）预付帐款年末数比年初数减少了 2,655,293.34 元，减少了 66.94%，主要是由于公司本年末 的商品采购预付款较少所致。 5.存货 （1）存货明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 1,837,312.24 - 4,024,582.48 951,642.31 代办工程 298,784.97 - 298,784.97 - 合计 2,136,097.21 - 4,323,367.45 951,642.31 （2）存货年末数比年初数减少了 2,187,270.24 元，减少了 50.59%，是由于公司加大营销力度、 降低库存所致。 （3）存货跌价准备的减少系公司本年度销售了上年提取跌价准备的库存寻呼机，相应转回存货 跌价准备所致。 38 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 6.待摊费用 项 目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 财产保险费 238,776.37 - 238,776.37 - 报刊征订费 13,947.08 15,524.00 13,947.08 15,524.00 合 计 252,723.45 15,524.00 252,723.45 15,524.00 7.长期投资 （1）长期投资明细项目列示如下： 2001.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权 70,335,945.72 1,138,314.16 6,983,055.16 6,711,924.28 70,607,076.60 1,138,314.16 投资 长期债权 - - - - - 投资 - 合 计 70,335,945.72 1,138,314.16 6,983,055.16 6,711,924.28 70,607,076.60 1,138,314.16 A、长期股权投资的增加数中，包括 2002 年 4 月对青岛高科通信股份有限公司的投资 6,000,000.00 元，以及对其按权益法核算投资收益所增加的投资 983,055.16 元。 B、长期股权投资的减少数中，包括按权益法核算投资收益所减少的投资 4,501,779.08 元，股权 投资差额的摊销 2,210,145.20 元。 39 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 2）长期股权投资： A、其他股权投资明细项目列示如下： 累计权益增加 累计 比例 本期权益增加 被投资单位名称 投资期限 （%） 初始投资金额 年初余额 （减少） （减少） 现 一、对子公司的投资 济南鲁能信通寻呼有限公司 10 年 55 275,000.00 238,875.29 -31,953.84 -68,078.55 聊城鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 316,229.72 -947.04 55,282.68 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 186,745.14 -25,176.88 -98,431.74 济宁鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 184,452.75 11.01 -75,536.24 德州鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 270,078.78 1,704.07 11,782.85 滨州鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 266,790.58 -52,986.30 -46,195.72 烟台英大科技有限公司 10 年 52 260,000.00 499,660.95 44,238.16 283,899.11 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 97,926.65 10,200.35 -151,873.00 临沂鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 174,772.44 0.38 -85,227.18 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 335,930.19 9,655.04 85,585.23 威海鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 252,919.06 3,226.14 -3,854.80 日照鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 336,941.26 55.91 76,997.17 40 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 累计权益增加 累计 比例 本期权益增加 被投资单位名称 投资期限 （%） 初始投资金额 年初余额 （减少） （减少） 现 泰安鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 275,371.63 361.00 15,732.63 青岛鲁能寻呼有限公司 10 年 52 2,080,000.00 2,139,991.88 260,201.60 320,193.48 东营鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 278,671.67 121.57 18,793.24 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 10 年 52 260,000.00 241,918.67 2,641.77 -15,439.56 小计 5,995,000.00 6,097,276.66 221,352.93 323,629.59 二、对联营公司的投资 山东鲁能信息网络有限公司 15 年 40 20,000,000.00 17,657,611.06 -266,226.61 -2,608,615.55 山东鲁能软件有限公司 15 年 40 8,000,000.00 11,342,447.11 -4,124,488.41 -115,667.70 666 青岛高科通信股份有限公司 10 年 20 6,000,000.00 - 650,638.17 650,638.17 小计 34,000,000.00 29,000,058.17 -3,740,076.85 -2,073,645.08 666 三、其他股权投资 鲁能科技创业集团有限公司 4.96 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 山东鲁能网络旅行社有限公司 10 年 14 560,000.00 560,000.00 - - 41 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 累计权益增加 累计 比例 本期权益增加 被投资单位名称 投资期限 （%） 初始投资金额 年初余额 （减少） （减少） 现 英大证券投资咨询公司 15 1,200,000.00 1,200,000.00 - - 北京国研信息科技有限公司 20 年 0.75 300,000.00 300,000.00 - - 鲁能泰山足球俱乐部 5 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 鲁能乒乓球俱乐部 3 300,000.00 300,000.00 - - 小 计 13,360,000.00 13,360,000.00 - - 合 计 53,355,000.00 48,457,334.83 -3,518,723.92 -1,750,015.49 666 B、股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初金额 本期 山东英大科技有限公司 22,058,092.36 10 年 21,878,610.89 2,210 股权投资差额系公司于 2001 年 12 月进行资产置换时形成，其中置换出去的资产负债相抵净额为 119,971,468.9 公司 62％的所有者权益为 97,913,376.61 元，两者差额 22,058,092.36 元作为股权投资差额。 42 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 8.固定资产及累计折旧 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 原 值 房屋及建筑物 6,147,316.40 665,693.57 6,813,009.97 通信线路及设备 193,889,777.38 2,703,125.34 46,020.00 196,546,882.72 运输设备 205,940.00 410,348.50 - 616,288.50 电子设备 172,328,623.86 6,624,828.81 - 178,953,452.67 合 计 372,571,657.64 10,403,996.22 46,020.00 382,929,633.86 累计折旧 房屋及建筑物 2,368,680.80 130,804.82 - 2,499,485.62 通信线路及设备 155,995,622.28 5,462,799.08 46,020.00 161,412,401.36 运输设备 53,955.24 75,186.24 - 129,141.48 电子设备 56,620,247.64 32,549,119.46 - 89,169,367.10 合 计 215,038,505.96 38,217,909.60 46,020.00 253,210,395.56 净 值 157,533,151.68 129,719,238.30 9.固定资产减值准备 2002 年 12 月 31 日固定资产减值准备余额为人民币 12,324,872.67 元，系 2001 年 12 月以后纳入 合并范围的山东英大科技有限公司根据 2001 年 6 月 30 日固定资产的可回收金额与帐面净值的差额 计提的固定资产减值准备。公司在 2001 年 6 月 30 日以后未出现需调整固定资产减值准备的情况。 详细情况如下： 固定资产类别 减值准备 房屋及建筑物 1,586,244.81 通信线路及设备 - 运输设备 - 电子设备 10,738,627.86 合 计 12,324,872.67 43 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 10.应付帐款 应付帐款年末余额中没有欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 11.预收帐款 （1）预收帐款明细项目列示如下： 帐 龄 2002.12.31 2001.12.31 1 年以内 40,908,585.72 4,068,560.00 1-2 年 1,175,000.00 150,000.00 2-3 年 150,000.00 - 3 年以上 - - 合 计 42,233,585.72 4,218,560.00 （2）预收帐款年末余额中没有欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）预收帐款年末数比年初数增加了 38,015,025.72 元，增加了 901.14%，主要系公司增加了通 信服务线路的数量和通信业务种类而预收 2003 年度的电路专线服务费所致。 （4）预收帐款年末数中，逾期一年以上未偿还款项为 1,325,000.00 元，主要系未办理工程验收 的预收工程款。 12.应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 69,412.93 107,410.52 营业税 450,721.05 2,315,058.12 企业所得税 3,192,373.74 21,386,647.33 城市维护建设税 99,558.75 231,599.32 代扣代缴个人所得税 1,872.63 1,583.48 合 计 3,813,939.10 24,042,298.77 应交税金年末数比年初数减少了 84.14%，主要原因是上年的所得税在本年度已清缴完毕，同时 本年的所得税大部分已经预缴。 44 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 13.其他应付款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 其他应付款 9,969,929.61 9,353,386.06 其他应付款年末余额中欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项详见附注七、3。 14.预提费用 类 别 2002.12.31 2001.12.31 年末结存余额的原因 资产重组相关杂费 6,335,527.00 6,335,527.00 按权责发生制计提应付未付数 客户语音系统维护费 - 1,020,000.00 按权责发生制计提应付未付数 审计费 250,000.00 250,000.00 按权责发生制计提应付未付数 独立董事津贴 100,000.00 - 按权责发生制计提应付未付数 财务顾问费 50,000.00 - 按权责发生制计提应付未付数 合 计 6,735,527.00 7,605,527.00 15.预计负债 项 目 2002.12.31 2001.12.31 广东华侨信托投资公司 13,499,287.97 -- 根据广东省高级人民法院 2002 年 10 月 18 日作出的“（2002）粤高法民二终字第 301 号” 《民事 判 决 书 》， 本 公 司 对 广 东 金 曼 集 团 股 份 有 限 公 司 向 广 东 华 侨 信 托 投 资 公 司 的 贷 款 本 金 美 元 1,051,728.00 元及利息承担连带责任，由于广东金曼集团股份有限公司没有偿债能力，本公司于 2002 年 12 月 31 日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币 13,499,287.97 元。（详见 附注八、1） 。 45 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 16.股本（数量单位：股） 本期变动增减（+\-） 股 份 种 类 本期变动前 其他（+\-） 小计（+\-） 本期变动后 一、尚未流通股份 - 1、发起人股份 24,250,000.00 - - 24,250,000.00 其中：国家持有股份 - - - - 境内法人持有股份 24,250,000.00 - - 24,250,000.00 2、募集法人股 32,578,000.00 - - 32,578,000.00 3、内部职工股 - - - - 尚未流通股份合计 56,828,000.00 - - 56,828,000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 43,672,000.00 - - 43,672,000.00 已流通股份合计 43,672,000.00 - - 43,672,000.00 三、股份总数 100,500,000.00 - - 100,500,000.00 17.资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 146,079,512.87 - - 146,079,512.87 资产评估增值 4,291,343.20 - - 4,291,343.20 合 计 150,370,856.07 - - 150,370,856.07 18.盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 4,116,593.12 - - 4,116,593.12 法定公益金 2,058,296.56 - - 2,058,296.56 合 计 6,174,889.68 - - 6,174,889.68 公司本年度盈利不足弥补以前年度亏损，未计提盈余公积。 19.未分配利润 项 目 2002.12.31 2001.12.31 年初未分配利润 -134,268,958.66 -137,384,918.40 加：本年实现净利润 36,639,912.22 2,819,302.90 减：提取法定盈余公积 - - 46 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 提取法定公益金 - - 加：应由潮州市旅游总公司承担的 2001 - 296,656.84 年 7-11 月份亏损* 年末未分配利润 -97,629,046.44 -134,268,958.66 *根据公司于潮州市旅游总公司签订的《资产转让协议》，公司 2001 年 7-11 月的亏损由潮州市 旅游总公司承担。 20.主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务收入、成本分项列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 种 类 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 旅游服务收入 - 42,866,373.86 - 38,394,840.34 通信服务收入 188,081,527.15 16,634,618.83 51,557,975.23 5,377,225.06 合 计 188,081,527.15 59,500,992.69 51,557,975.23 43,772,065.40 （2）主营业务收入按地区列示如下： 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 潮州地区 - 42,866,373.86 山东地区 188,081,527.15 16,634,618.83 合计 188,081,527.15 59,500,992.69 （3）公司 2002 年度前五名客户的销售收入金额合计为人民币 50,457,636.00 元，占公司主营业 务收入总额的 26.83%。 （4）2002 年度主营业务收入比 2001 年度增加 128,580,534.46 元，增加了 216.10％，主要原因 是公司经过 2001 年 12 月资产置换后，主营业务收入由旅游服务收入变更为公司的控股子公司山东 英大科技有限公司的通信服务收入，山东英大科技有限公司 2002 年度为山东省各供电公司、电厂和 变电站实现了相互间的多类业务信息传递（从原来的单向传递转化为互联互通），相应增加了通信服 务的收入。 21.主营业务税金及附加 47 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 税 种 计缴标准 2002 年度 2001 年度 营业税 3%、5% 6,222,445.81 772,548.18 城市维护建设税 7％ 435,571.20 54,078.37 教育费附加 3％ 186,673.39 23,176.48 合计 6,844,690.40 849,803.03 22.其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 材料销售 12,946,515.35 11,445,705.36 1,500,809.99 8,179,327.77 6,700,474.95 1,478,852.82 信息服务 14,287,607.58 2,814,913.54 11,472,694.04 9,487,978.33 608,440.71 8,879,537.62 房屋租赁 - - - 1,100,000.00 60,500.00 1,039,500.00 合 计 27,234,122.93 14,260,618.90 12,973,504.03 18,767,306.10 7,369,415.66 11,397,890.44 23.管理费用 2002 年度 2001 年度 20,287,223.39 3,512,880.44 2002 年度管理费用比 2001 年度增加 16,774,342.95 元，增加了 477.51%，主要是由于公司 2001 年 12 月资产置换后主营业务变更，管理费用随收入增加而增加；同时，本年度对应收潮州市旅游总 公司的款项提取了较高的坏帐准备。 24.财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 - 4,586,504.22 减：利息收入 -310,455.27 2,959.83 汇兑损失 - 29,317.67 减：汇兑收益 - 32,650.00 其他 39.00 2,462.63 48 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 -310,416.27 4,582,674.69 2002 年度财务费用比 2001 年度减少 4,893,090.96 元，减少了 106.577％，主要是由于公司 2001 年 12 月完成资产重组，将全部债务转让给潮州市旅游总公司，使财务费用大幅减少。 25.投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 被投资公司所有者权益净增减的金额 728,770.86 -3,518,723.92 长期投资减值准备转入 -502,248.54 股权投资差额摊销 -2,210,145.20 -179,481.47 合 计 47,040.85 -5,728,869.12 （六）母公司会计报表主要项目的注释 1.其他应收款 （1）其他应收款按帐龄列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1 年以内 14,300,813.06 58.57 6,967,256.53 9,908,222.16 100 55,923.11 1-2 年 9,908,222.16 41.43 4,954,111.08 - - - 2-3 年 - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 24,209,035.22 100 11,921,367.61 9,908,222.16 100 55,923.11 （2）其他应收款年末余额中没有持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）年末余额中应收潮州市旅游总公司的款项为 23,839,035.22 元，由于潮州市旅游总公司经营状 况不佳、资金周转困难，对该款项按照 50％的比例提取坏帐准备 11,919,517.61 元。 2.长期投资 （1）长期投资明细项目列示如下： 2001.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 129,144,723.74 54,625,234.50 2,210,145.20 181,559,813.04 - 长期债权投资 - - - 合 计 129,144,723.74 - 54,625,234.50 2,210,145.20 181,559,813.04 - （2）长期股权投资： 49 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 A、其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名 投资 本期权益增加 累计权益增加 比例（%） 初始投资金额 年初余额 年末余额 称 期限 （减少） （减少） 161,891,347.35- 山东英大科技 62 97,913,376.61 107,266,112.85 54,625,234.50 63,948,422.18 有限公司 B、股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初金额 本期摊销额 年末金额 山东英大科技有 22,058,092.36 10 年 21,878,610.89 2,210,145.20 19,668,465.69 限公司 3.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 种 类 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 - - 旅游服务收入 42,866,373.86 38,394,840.34 - - 合 计 42,866,373.86 38,394,840.34 注：母公司 2001 年 12 月资产置换后主营业务变更，不再从事旅游服务业，截止 2002 年 12 月 31 日尚未发生新的业务。 4.投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 54,625,234.50 8,590,315.48 长期投资减值准备转入 - -502,248.54 股权投资差额摊销 -2,210,145.20 -179,481.47 合 计 52,415,089.30 7,908,585.47 （七）关联方关系及其交易的披露 1.关联方关系 （1）存在控制关系的关联方情况 50 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 ①存在控制关系的关联方有下列企业： 企业名称 注 册 地 址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 山东鲁能发展 济南市经三路 14 号 电力、热力的生产及销售；电力 本公司最大的股东， 赵文安 集团公司 设备及器材的生产、供应；电力 持有本公司 23.70％ 技术咨询；电力开发、工程设计 股份 及施工的转包；农业开发；技术、 咨询服务；国内贸易（法律行政 法规限制商品按规定执行）；居 民服务（不含转项规定项目） 山东英大科技 山东济南市经二路 通信及信息网络工程设计、施 子公司 郑志华 有限公司 150 号 工、调试；计算机及软件开发、 销售；技术咨询、服务、培训； 无线寻呼业务。 济南鲁能信通 济南市经二路 150 无线寻呼；通讯工程；无线寻呼 孙公司 董晓 寻呼有限公司 号 设备的销售、维修及技术咨询服 务 聊城鲁能信通 聊城市利民西路 8 无线寻呼及相关设备的安装服 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 号 务 菏泽鲁能信通 菏泽市牡丹南路 16 无线寻呼业务及该业务附属设 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 号 备的代理销售、维修、有线及无 线通信有偿服务，技术咨询，技 术培训；电子通讯及计算机软硬 件技术 的开发；通讯工程设计、 调试、维修，电子通讯器材及设 备销售维修 济宁鲁能信通 济宁市太白中路 93 无线寻呼业务及寻呼机的销售、 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 号 维修；技术咨询、服务、培训 德州鲁能信通 德州市德城区新湖 无线电寻呼，通信工程设计、施 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 南路 48 号 工、调试；无线电寻呼设备销售、 维修，无线电寻呼技术咨询 滨州鲁能信通 滨州市黄河四路 无线寻呼业务及附属设备的代 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 521 号 理销售、维修、有线及无线通信 有偿服务，技术咨询，技术培训， 通讯工程 烟台英大科技 芝罘区解放路 158 无线寻呼业务，相关设备的销 孙公司 邢建强 有限公司 号 售、维修 潍坊鲁能信通 潍坊开发区桐阴街 无线寻呼业务；通信器材及配件 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 销售与维修；通讯技术咨询服务 51 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 企业名称 注 册 地 址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 与培训；承接通讯工程；销售家 用电器及原器件、五金交电 临沂鲁能信通 临沂市金雀山路 无线寻呼业务及该业务附属设 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 130 号 备的代理、销售、维修。无线寻 呼业务的 技术咨询及培训。 枣庄鲁能信通 枣庄市中区光明路 无线寻呼 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 60 号 威海鲁能信通 威海市昆明路 23 号 无线寻呼业务及该业务附属设 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 备的代理销售、维修；通信技术 服务、技术咨询、技术培训；通 讯器材的销售、维修。 日照鲁能信通 日照市烟台路 216 无线寻呼业务；销售无线寻呼附 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 号 属设备、无线寻呼设备维修、技 术服务 泰安鲁能信通 泰安市东岳大街 8 无线寻呼业务；通讯设备、计算 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 号 机、家用电器的销售维修 青岛鲁能信通 青岛市市南区刘家 无线寻呼业务及附属设备的代 孙公司 邢建强 有限公司 峡路 17 号 28011 房 理销售、维修、有线及无线通信 有偿服务，技术咨询，技术培训， 通讯工程 东营鲁能信通 东营区淄博路 44 号 无线寻呼；计算机软件、硬件销 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 售；有线、无线通信工程，技术 咨询、服务 莱芜鲁能信通 莱城区鲁中西大街 无线寻呼业务及该业务附属设 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 21 号 备的代理销售、维修、有线及无 线通信有偿服务，技术咨询，技 术培训，通讯器材销售 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2001.12.31 本期增（+）减（-） 2002. 12.31 山东鲁能发展集团公司 1,010,000,000.00 - 1,010,000,000.00 山东英大科技有限公司 94,400,000.00 - 94,400,000.00 济南鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 聊城鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 济宁鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 德州鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 滨州鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 52 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 企 业 名 称 2001.12.31 本期增（+）减（-） 2002. 12.31 烟台英大科技有限公司 500,000.00 - 500,000.00 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 临沂鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 威海鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 日照鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 泰安鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 青岛鲁能信通有限公司 4,000,000.00 - 4,000,000.00 东营鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 500,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2001.12.31 比例 本期增（+）减（-） 2002. 12.31 比 例 山东鲁能发展集团公司 18,200,000.00 18.11% 5,615,200.00 23,815,200.00 23.70% 山东英大科技有限公司 58,528,000.00 62% - 58,528,000.00 62% 济南鲁能信通寻呼有限公司 275,000.00 55% - 275,000.00 55% 聊城鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 济宁鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 德州鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 滨州鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 烟台英大科技有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 临沂鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 威海鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 日照鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 泰安鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 53 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 企业名称 2001.12.31 比例 本期增（+）减（-） 2002. 12.31 比 例 青岛鲁能信通有限公司 2,080,000.00 52% - 2,080,000.00 52% 东营鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% - 260,000.00 52% （2）不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司的关系 鲁能网络信息有限公司 联营公司 山东鲁能软件有限公司 联营公司 山东电力集团公司 对本公司有重大影响的公司 深圳清华同方股份有限公司 本公司的第二大股东，持本公司 12.77%股份 2.关联交易 （1）通信线路和语音系统服务收入 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及其下属 17 个 供电公司、山东鲁能信息网络有限公司使用，2002 年度取得该项服务收入共计人民币 112,862,036.00 元，占主营业务收入的 60%。该项使用费的价格按国家信息产业部电信资费标准确定。 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集团公司及其下 属 17 个供电公司使用，2002 年度取得该项服务收入共计人民币 29,000,000.00 元，占主营业务收入 的 15.42%。该项使用费的价格由双方参照市场行情协商确定。 （2）销售材料 公司控股子公司山东英大科技有限公司 2002 年度向山东电力集团公司及下属各供电公司销售 网络设备及材料，取得销售收入 7,380,783.31 元。 公司控股公司山东英大科技有限公司 2002 年度向其下属济南鲁能寻呼有限公司等 16 家控股公 司（股权比例 52％－55％，见附注五、7）销售网络设备及寻呼机，取得销售收入 3,192,751.72 元。 （3）提供劳务 公司控股子公司山东英大科技有限公司 2002 年度向山东电力集团公司及下属各供电公司、山东 鲁能发展集团公司、山东鲁能信息网络有限公司和山东鲁能软件有限公司提供网络接入等信息服务， 54 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 取得服务收入 7,956,917.52 元。 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司提供机关内部电话、系统专网及代 缴话费等服务，取得服务收入 3,422,836.15 元。 （4）采购材料 公司控股子公司山东英大科技有限公司向山东鲁能软件有限公司购买网络设备及材料 2002 年 度合计 758,119.65 元。 （5）购买劳务 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司和山东电力集团公司下属的 17 个供电公司签订的 《数字语音信息支持系统日常运行维护合同》，从 2001 年 7 月 1 日起至 2002 年 6 月 30 日止，每月 维护费 170,000.00 元，2002 年度应计维护费 1,020,000.00 元。 公司控股子公司山东英大科技有限公司 2002 年度向山东电力集团公司及下属各供电公司支付 通信资产维护费共 2,965,428.00 元，其中微波载波设备维护费 2,591,595.00 元，南线光缆维护费 373,834.00 元。 （6）设备租赁收入 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的《山东电力结 算中心 AS 400 租用补充协议》，从 2000 年 8 月 1 日起至 2005 年 8 月 1 日止，为山东电力集团融资 结算中心提供软件升级及维护保养服务，每月租赁收入 28,238.33 元，2002 年应计租赁服务收入为 338,860.00 元。 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的《关于省局财 务远程结算系统服务器租用补充协议》，从 2001 年 1 月起至 2004 年 1 月止，新增租赁 HP 服务器等 设备，每年租赁收入 130,000.00 元。 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的《AS/400 820 服务器租用服务合同》，从 2002 年起至 2007 年止，每月租金 134,204.78 元，2002 年度实际租用 3 个月，应计租金 402,614.34 元。 3.关联方应收应付款项余额 公司年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）： 55 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 2002.12.31 2001.12.31 占全部应收（付） 占全部应收（付） 项 目 金 额 款项金额比重% 金 额 款项金额比重% 应收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 2,425,996.00 19.50% 322,970.00 2.48% 聊城鲁能信通寻呼有限公司 349,798.10 2.81% 93,513.60 0.72% 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 211,815.50 1.70% 33,507.00 0.26% 济宁鲁能信通寻呼有限公司 282,760.50 2.27% 96,747.00 0.74% 德州鲁能信通寻呼有限公司 420,490.30 3.38% 75,214.80 0.58% 滨州鲁能信通寻呼有限公司 304,735.50 2.45% - - 烟台鲁能信通寻呼有限公司 342,736.30 2.75% 56,854.80 0.44% 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 555,056.30 4.46% 342,369.80 2.63% 临沂鲁能信通寻呼有限公司 339,130.50 2.73% 97,025.00 0.75% 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 502,822.50 4.04% 451,185.00 3.47% 威海鲁能信通寻呼有限公司 238,143.50 1.91% 20,145.00 0.15% 泰安鲁能信通寻呼有限公司 425,516.50 3.42% - - 青岛鲁能信通寻呼有限公司 234,595.00 1.89% - - 东营鲁能信通寻呼有限公司 1,750.00 0.01% - - 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 194,798.50 1.57% - - 济南鲁能信通寻呼有限公司 399,562.50 3.21% - - 日照鲁能信通寻呼有限公司 51,637.50 0.41% - - 预付帐款 山东鲁能软件有限公司 951,600.00 72.56% - - 应付帐款 山东电力集团公司及下属电业局 - - 11,830,749.13 28.55% 山东鲁能软件有限公司 - - 999,885.01 2.41% 预收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 37,820,000.00 89.55% 1,200,000.00 28.45% 山东鲁能软件有限公司 240,784.50 0.57% - - 其他应付款 深圳清华同方股份有限公司 969,159.95 4.13% 969,159.95 9.12% （八）或有事项 1.2001 年 11 月 16 日，广东华侨信托投资公司向广州市中级人民法院诉讼广东金曼集团股份有 56 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 限公司（以下称“广东金曼公司“）归还贷款本金美元 1,051,728.00 元及截至 2001 年 6 月 19 日利 息美元 639,893.44 元；同时诉讼本公司负连带清偿责任。广州市中级人民法院已驳回起诉方对本公 司的诉讼请求，其后起诉方上诉至广东省高级人民法院，广东省高级人民法院于 2002 年 10 月 18 日 作出“（2002）粤高法民二终字第 301 号”的《民事判决书》：广东金曼公司向广东华侨信托投资公 司清偿贷款本金美元 1,051,728.00 元及利息；本公司对上述债务承担连带责任。根据 2001 年本公司 和潮州市旅游总公司签订的《广东金马旅游集团股份有限公司与潮州市旅游总公司之资产转让协议 书》，本公司该笔债务风险可以向潮州市旅游总公司追索。由于广东金曼公司没有偿债能力，本公司 于 2002 年 12 月 31 日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币 13,499,287.97 元， 同时相应增加对潮州市旅游总公司的应收款项。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困 难，本公司对该款项按 50％的比例提取 6,749,643.99 元的坏帐准备。 2.广东省潮州市中级人民法院于 2002 年 6 月 20 日就深圳市瑞英投资发展有限公司（原深圳东 欧投资发展有限公司）诉本公司于 2001 年 1 月份前与该公司签署的 3 笔借款合同纠纷一案受理如下 诉讼请求：本公司归还深圳市瑞英投资发展有限公司借款本息人民币 3,874,963.00 元。目前本公司 已向潮州市中级人民法院提出管辖权异议。 （九）承诺事项 本报告期内公司没有需要特别说明的承诺事项。 （十）资产负债表日后非调整事项 根据 2003 年 3 月 16 日公司第四届董事会第三次会议通过的《关于 2002 年利润分配方案、弥补 亏损方案的议案》，公司决定用资本公积金弥补累计亏损 9,763 万元，弥补后未分配利润为零，资本 公积金为 5,274 万元。该方案待股东大会通过后实施。 此外，本报告期内公司没有需要特别说明的资产负债表日后非调整事项。 （十一）其他重要事项 公司于 2001 年 12 月实施了与潮州市旅游总公司的资产重组方案，截至本报告期末，公司转让给 潮州市旅游总公司的潮州美人城有限公司和潮州市金香农业发展有限公司的工商变更登记手续正在 办理。 （十二）补充资料 57 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 1.净资产收益率和每股收益 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 81.35% 91.91% 1.29 1.29 营业利润 74.92% 84.65% 1.19 1.19 净利润 22.98% 25.97% 0.36 0.36 扣除非经常性损益后的净利润 30.46% 34.42% 0.48 0.48 2、资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 384,010.41 12,506,596.35 - 12,890,606.76 其中：应收帐款 126,821.86 441,248.62 - 568,070.48 其他应收款 257,188.55 12,065,347.73 - 12,322,536.28 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 951,642.31 - 951,642.31 - 其中：库存商品 951,642.31 - 951,642.31 - 原材料 - - - - 备品备件 四、长期投资减值准备合计 1,138,314.16 - - 1,138,314.16 其中：长期股权投资 1,138,314.16 - - 1,138,314.16 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 12,324,872.67 - - 12,324,872.67 其中：房屋及建筑物 1,586,244.81 - - 1,586,244.81 电子设备 10,738,627.86 - - 10,738,627.86 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 58 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告 3、利润表补充资料 本年实际数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 11,919,517.61 5.债务重组损失 6.其他 第十一章 备查文件目录 1.载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在《中国证监会》、《 证券时报》 披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法律和公司章程要求查阅 时，公司将及时提供。 广东金马旅游集团股份有限公司 董事会 2002 年 3 月 16 日 59