国恒退(000594)内蒙宏峰2001年年度报告

２００１ 年年度报告 内蒙古宏峰实业股份有限公司 NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或 者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 中磊会计 师事务所为本公司出具了拒绝表示意见的审计报告 本届董事会于 ６ 月 １８ 日 召 开 第 一 次 董 事 会 审 议 了 内 蒙 古 宏 峰 实 业 股 份 有 限 公 司 ２００１ 年年度报告 一名董事无异议 六名董事发表了 董事特别声明 ６ 月 １９ 日下 午 本 公 司 收 到 内 蒙 古 自 治 区 赤 峰 市 赤 峰 仲 裁 委 员 会 仲 裁 裁 决 书（２００２） 赤仲裁字 第 ２ ９ 号 （２００２） 赤仲裁字 第 ５ １ 号 （２００２） 赤仲裁字 第 ５ ２ 号三份 裁决赤峰市白音诺尔铅 锌矿 赤峰梧桐花铅锌矿 赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿等三矿的经营性资产 归本公司所有 以上裁决均为终局裁决 以 上 相 关 事 宜 已 刊 登 在 ６ 月 ２６ 日 中国证券 报 证券时报 上 鉴于以上原因 经董事长提议 本 届 董 事 会 于 ６ 月 ２ ７ 日召开临时董事会 重新审 议 了 内 蒙 古 宏 峰 实 业 股 份 有 限 公 司 ２００１ 年年度报告 对 中 磊 会 计 师 事 务 所 为 本 公 司 出 具的拒绝表示意见的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项做了详细说明 请 投资者注意阅读 目 录 一 公司简介 １ 二 会计数据和业务数据 １ 三 股本变动及股东情况 ４ 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ６ 五 公司治理结构 ７ 六 股东大会情况简介 ８ 七 董事会报告 ９ 八 监事会报告 １５ 九 重大事项 １７ 十 期后事项 １９ 十一 财务报告 １９ 十二 公司的其他有关资料 ４１ 十三 备查文件 ４１ I 一 公司简介 １ 公司的法定中 英文名称 中文名称 内蒙古宏峰实业股份有限公司 英文名称 ＮＥＩＭＥＮＧＧＵ ＨＯＮＧＦＥＮＧ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＩＭＩＴＥＤ ２ 公司法定代表人 高建华 ３ 公司董事会秘书 路春祥 董事会秘书授权代表 王力光 联系地址 北京市海淀区清华科技园学研大厦 Ｂ９０８ 室 电话 ０１０ ６２７９５０８０ 传真 ０１０ ６２７９５０７７ ４ 公司注册地址 内蒙古赤峰市松山区建设街一号四层 办公地址 北京市海淀区清华科技园学研大厦 Ｂ９０８ 室 邮政编码 １０００８４ ５ 公司选定的信息披露报纸名称为 中国证券报 证券时报 登载公司年度 报告的中国证监会指定的国际互联网网址为 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ，ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司证券部 ６ 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 内蒙宏峰 股票代码 ０００５９４ 二 会计数据和业务数据 一 公司本年度会计数据 单位 人民币元 １ 利润总额 ６０，２１５，０９３．１８ ２ 净利润 ５１，１８２，８２９．２０ ３ 扣除非经常性损益后的净利润 ２３，９２３，２５７．６７ ４ 主营业务利润 ６０，３５９，８１７．６７ ５ 其它业务利润 １，２９５，２２１．９８ 1 ６ 营业利润 ５７，５３５，８８９．０８ ７ 投资收益 ４４１，９３３．９５ ８ 补贴收入 ０．００ ９ 营业外收支净额 ２，２３７，２７０．１５ １０ 经营活动产生的现金流量净额 １４３，５８５，７０４．３５ １１ 现金及现金等价物净增加额 １０３，７２６，０５３．３８ 注 扣除的非经常性损益项目和金额 ２７，２５９，５７１．５３ 利息净收入：３０，１５２，３７５．４８ 处理流动资产净损失：２，８９２，８０３．９５ 二 公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 １ 主营业务收入 １９４，５６０，３３４．３３ ２８９，９２６，４４９．９９ ２８９，９２６，４４９．９９ ２３８，７１７，４７７．８８ ２ 净利润 ５１，１８２，８２９．２０ ７１，５１５，６９５．５６ ７１，５１５，６９５．５６ ６３，０６７，００９．２４ ３ 总资产 １，１１２，４２６，４６１．４０ ９１１，８０１，８９３．１９ ９０９，３７４，１９６．４３ ８１７，１８０，８３７．５７ ４ 股东权益（不含少数股东权益） ７３１，３７４， ７６１．６８ ６８２，６１９，６２９．２４ ６８０，１９１，９３２．４８ ６２９，５１９，１２５．７１ ５ 每股收益 摊薄 ０．０９ ０．１９ ０．１９ ０．１６９ ６ 每股收益 加权 ０．０９ ０．１９ ０．１９ ０．１８ ７ 每股收益 ０．０４３ ０．１１ ０．１１ ０．１２７ （扣除非经常性损益） ８ 每股净资产 １．３０ １．８２ １．８２ １．６８ ９ 调整后的每股净资产 １．２７ １．７７ １．７７ １．６３ １０ 每股经营活动产生的 ０．２６ ０．０２ ０．０２ ０．７９ 现金流量净额 １１ 净资产收益率 （％） ６．９９８ １０．４８ １０．５１ １０．０２ １２ 净资产收益率 （％） ３．２７ ６．０４ ６．０６ ７．５６ （扣除非经常损益） 2 三 报告期利润附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ８．２５ ８．５５ ０．１１ ０．１１ 营业利润 ７．８７ ８．１５ ０．１０ ０．１０ 净利润 ６．９９８ ７．２５ ０．０９ ０．０９ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．２７ ３．３９ ０．０４３ ０．０４３ 注 附表数字按 编报规则第 ９ 号 要求计算的 四 报告期内股东权益变动情况及原因 单位 万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 股东权益 公益金 利润 合计 期初数 ３７，４０７．７４ １８，６３０．４２ ４，５５４．１６ １，１０３．５３ ７，４２６．８７ ６８，０１９．１９ 本期增加 １８，７０３．８７ ０．００ ７６７．７４ ２５５．９１ ５，１１８．２８ ２４，５８９．８９ 本期减少 ０．００ １１，２２２．３２ ０．００ ０．００ ８，２４９．２９ １９，４７１．６１ 期末数 ５６，１１１．６１ ７，４０８．１０ ５，３２１．９０ １，３５９．４４ ４，２９５．８６ ７３，１３７．４７ 变动原因 （１） 股本的本期增加一项为本期送股 公积金转增股本所致 （２） 资本公积金减少一项为本期转增股本所致 （３） 盈余公积 公益金增加为年度内按净利润的 １０％ ５％提取法定盈余公积 公益金 （４） 未分配利润的本期增加一项为本年度实现的净利润 本期减少一项为提取 法定盈余公积和公益金及送股所致 3 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 １ 股份变动情况表 单位 万股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 送股 公积金转股 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 １０２０７．２９６ ２０４１．４５９２ ３０６２．１８８８ １５３１０．９４４ 其中国家拥有股份 １０２０７．２９６ ２０４１．４５９２ ３０６２．１８８８ １５３１０．９４４ ２ 募集法人股份 １４２２７．４８８ ２８４５．４９７６ ４２６８．２４６４ ２１３４１．２３２ 未上市流通股份合计 ２４４３４．７８４ ４８８６．９５６８ ７３３０．４３５２ ３６６５２．１７６ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 １２９７２．９６ ２５９４．５９２ ３８９１．８８８ １９４５９．４４ 其中高管股 ４．６３３２ ０．９２６６ １．３９ ６．９４９８ 已上市流通股份合计 １２９７２．９６ ２５９４．５９２ ３８９１．８８８ １９４５９．４４ 三 股份总数 ３７４０７．７４４ ７４８１．５４８８ １１２２２．３２３２ ５６１１１．６１６ ２ 股票发行与上市情况 １９９９ 年 ５ 月 ２８ 日 配股可流通股上市日 公司实施了以 １９９６ 年底股本总数 ９４４６．４ 万股为基数 向公司全体股东每 １０ 股配售 ８ 股 配股价每股 ５ 元 的方案 公司总股本增至 ２０７８２．０８ 万股 其中已流通股 ７２０７．２ 万股 至 １９９９ 年 １１ 月 ５ 日 公司又以 ２０７８２．０８ 万股为基数 向公司全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股 以资本公积金 转增股本 ６ 股 公司总股本增至 ３７４０７．７４４ 万股 其中已流通股增至 １２９７２．９６ 万股 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日 公司实施了以总股本 ３７４０７．７４４ 万股为基数 每 １０ 股送 ２ 股转增 ３ 股的方案 公司总股本增至为 ５６１１１．６１６万股 其中已流通股增至为 １９４５９．４４ 万股 二 股东情况 １ ２００１ 年末公司股东总户数为 ４０１０７ 户 其中本公司高级管理人员 ４ 户 4 ２ 本公司前 １０ 名大股东持股情况 截止 ２００１ 年 １２ 月末 序号 股东名称 持股数 股 占总股本比例 赤峰市松山区黄金工业总公司 １９２０２８３２０ ３４．２２ 林西县经委 ９９０６６２４０ １７．６６ 内蒙古宏峰集团有限责任公司 ５４０４３２００ ９．６３ 赤峰市松山区华龙开发公司 ２１３８４０００ ３．８１ 陶玉民 １２７９５２２ ０．２３ 北京银海科技开发公司 １２７５０００ ０．２３ 高桂云 ９６１１６７ ０．１７ 南方工业咨询服务有限公司 ８８８９５０ ０．１６ 牛金生 ８０９５５０ ０．１４ 陶国忠 ８０６５４５ ０．１４ 公司前三名股东持股数量超过了公司总股份的 ５％，第一名为国有法人股股东 第 二名 第三名为国家股股东 第四名为社会募集法人股东 其余为社会公众股股东 持有 ５ 以上的股东所持股份无质押和冻结情况 上述前 １０ 名股东间关联关系 第三 名 第四名股东的法人代表皆为高建华 ３ 公司控股股东情况 赤峰市松山区黄金工业总公司 法定代表人 张喜文 成立日期 １９９２ 年 １１ 月 注册资本 ４６７０００ 元 公司类别 国有独资公司 持 股 １９２０２８３２０ 股 股权结构 赤峰市松山区黄金局持有其全部股权 经营范围 黄金 白银的采 选 冶 加工销售 矿山机械及配件 五金交电 土产日杂 水暖器材 建材 林西县经委 持有本公司 １７．６６ 的股份 法人代表 王建华 经委主任 该单位为政府职能部门 5 内蒙古宏峰集团有限责任公司 法定代表人 高建华 成立日期 １９９８ 年 １１ 月 ２８ 日 注册资本 １００，０００，０００ 元 公司类别 有限责任公司 持 股 ５４０４３２００ 股 股权结构 赤峰市国有资产管理局持有其全部股权 经营范围 有色金属采选 冶炼 加工 硫酸 火工产品 钢材 汞 氰化纳 液氯 汽车 不含小轿车 矿山机械配件 仪器仪表 五金矿产品 进出口贸易 生产 销售 注 内蒙古宏峰集团有限责任公司于 ２００１ 年 １２ 月受托管理赤峰市松山区黄金 工业总公司 ４ 报告期内控股股东无变更情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 单位 股 元 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初 年末 年度报酬 持股 持股 总 额 高建华 董事长 总经理 男 ３９ １９９９．４ ２００２．４ １８５３２ ２７７９８ ２６０００ 张连义 董事 副总经理 男 ６１ 同上 ０ ０ １８０００ 郑德学 董事 副总经理 男 ４５ 同上 ０ ０ １８０００ 张喜文 董事 副总经理 男 ４７ 同上 ０ ０ １４０００ 张建华 董事 副总经理 男 ３９ 同上 ０ ０ １４０００ 李景录 董事 男 ５２ 同上 ０ ０ 不在公 司领酬 李 枫 董事 男 ３９ 同上 ０ ０ １２０００ 邹海明 董事 男 ３９ 同上 ０ ０ １４０００ 6 王玉山 监事长 男 ３９ 同上 ９２６６ １３８９９ １４０００ 米广富 监事 男 ３６ 同上 ０ ０ １２０００ 史秀娟 监事 女 ４９ 同上 ０ ０ 不在公 司领酬 毕久桐 监事 男 ４１ 同上 ０ ０ １２０００ 路春祥 董秘 副总经理 男 ４５ 同上 ９２６６ １３８９９ １４０００ 李金良 副总经理 男 ４７ 同上 ０ １４０００ 武学艺 副总经理 男 ４７ 同上 ９２６６ １３８９９ １４０００ 二 董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 在本公司领取报酬的董 监事 高管人员按档案工资依月发放 年总报酬均在 １００００ ３００００ 元之间 李景录先生不在本公司领取报酬 史秀娟女士为本公司监事 不在本公司领取 报酬 在本公司关联单位宏峰集团领取 三 本报告期内无离任董事 监事 高级管理人员 也无聘任或解聘公司经理 董事会秘书的情况 四 员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司员工总数 ６１８４ 人 其中生产人员 ５３１３ 人 销售 人员 ２８ 人 技术人员 ２３５ 人 财务人员 ６４ 人 行政人员 ５４４ 人 大中专以上文化程 度的 ６４５ 人 具有中 高级技术职称的 ２３８ 人 离退休职工 ９７２ 人 五 公司治理结构 一 公司严格按照 公司法 证券法 上市规则 和中国证监会有关法律 法规的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作行为 公司制定了 公司章程 董事会议事规则 监事会议事规则 等公司管理制度 并将根据中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的 上市公司治理准则 的具体要求进一步规范 7 二 公司与控股股东在业务人员 资产 机构 财务上的分开情况 本公司与第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司 持股 ３４．２２ 第二大股 东林西县经委 持股 １７．６６ 在业务 人员 资产 机构 财务上是互相独立的 另外 本公司高管人员在第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司 持股 ９．６３ 有关联任职情况 本公司与宏峰集团在资金往来上有关联交易 现正在与宏峰集 团有关部门进行协商解决 但本公司与宏峰集团在资产 财务上是互相独立的 三 公司需建立健全绩效评价与激励约束机制 六 股东大会情况简介 本报告期内 公司共召开一次股东大会 本公司于 ２００１ 年 ４ 月 ７ 日通知 刊登于 中国证券报 证券时报 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日上午 ９ 点 ３０ 分在赤峰黄金大厦九楼会议室召开 ２０００ 年度股东大会 到 会股东 ６ 人 代表股份 ２４４３６６３７２ 股 占公司总股数 ３７４０７７４４０ 股的 ６５．３３ 会议 以记名投票的方式通过了以下决议 董事会 ２０００ 年度工作报告 监事会 ２０００ 年度工作报告 公司 ２０００ 年度财务决算报告 公司 ２０００ 年度利润分配预案 每 １０ 股送 ２ 股转增 ３ 股 派现金 ０．５０ 元 含 税 公司章程修改草案 变更注册资本 由 ３７４０７．７４ 万元变更为 ５６１１１．６２ 万元 本次股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 １９ 日的 中国证券报 证券时报 上 8 七 董事会报告 一 公司的经营情况 １ 公司所处的行业及地位 本公司所属行业为有色金属采选业 为中国北方较大的有色金属矿产企业之一 ２ 公司主营业务范围及经营状况 公司的主营业务是锌 铅 黄金 白银的采 选 冶与销售 ２００１ 年主营业务 收入 １９，４５６ 万元 其中 锌收入 ９，６５４ 万元 铅收入 ４，２４６ 万元 黄金收入 ３，８３０ 万元 阳极泥收入 １，１５２ 万元 ２００１ 年公司共出售锌金属 ２９，０４９ 吨 铅金属 ７９９９ 吨 铅锭 ５８７４ 吨 黄金 ５６０ 公斤 阳极泥 １４，３０２ 公斤 二 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 １１．７％，向前五名客户销 售收入总额占年度主营业务收入的 ６８．２％ 三 公司报告期内的投资情况 １９９９ 年 ４ 月 公司配股实际到位资金 ３７２７２．８９ 万元 承诺投资项目 承诺金额 实际投资 余额去向 收购白矿资产 ２４３，６６３，８３２．００ ２４３，６６３，８３２．００ 无余额 白矿二期扩建 １２９，０６５，０６８．００ ９４，１９５，２６１．９５ 暂作流动资金 收购白音诺尔铅锌矿资产项目已于 １９９８ 年利用借款提前收购，配股募资后偿 还了相应数额的借款 白音诺尔铅锌矿二期扩建工程已于 １９９９ 年内全面开工 原计划 ２００２ 年完工 9 截止 ２００１ 年 １２ 月末 二期工程已相继开工 １６ 个子项工程 共完成工程总量 １４６ 万 立方米 完成工程投资 ９，４１９．５３ 万元 占承诺投资额的 ５０．５１ 四 公司财务状况 单位 元 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减 增减主要原因 总资产 １，１１２，４２６，４６１．４０ ９０９，３７４，１９６．４３ ２２．３３ 货币资金及预付帐款增加所致 长期负债 ６，９７７，９９６．９７ １８，４９８，５４２．９９ －６２．２８ 养老保险转入其他应付款所致 股东权益 ７３１，３７４，７６１．６８ ６８０，１９１，９３２．４８ ７．５２ 本期实现净利润增加所致 主营业务利润 ６０，３５９，８１７．６７ ９８，６５６，５３６．５４ －３８．８２ 主营业务收入减少所致 净利润 ５１，１８２，８２９．２０ ７１，５１５，６９５．５６ －２８．４３ 主营业务利润减少及营业外收 入减少所致 五 加入 ＷＴＯ 对公司的影响 本公司所处有色金属矿产业 属不可再生资源 一般来说 铅 锌的国际市场 价格高于国内市场的价格 市场的国际化对本公司还是有利的 六 公司生产经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 根据赤峰市人民政府赤政字 ２００１ ３３ 号文批准本公司实行企业所得税先按 ３３％ 的法定税率征收再返还 １８％ 实征 １５％ 的优惠政策允许保留到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起企业所得税执行 ３３％的法定税率 这将对公司的经营成果 产生一定影响 七 公司董事会关于对中磊会计师事务所出具的拒绝表示意见的审计报告所 涉及事项的说明 １ 根据内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会仲裁裁决书（２００２）赤仲裁字第 ２９ 号裁决 赤峰市白音诺尔铅锌矿的价值人民币 ２４３，６６３，８００．００ 元的经营性资产自 １９９８ 年 １ 月 １ 日起归本公司所有 （２００２）赤仲裁字第 ５１ 号裁决 赤峰梧桐花铅锌矿 的价值人民币 ５６，２０９，８３１．３１ 元的经营性资产自 １９９９ 年 ９ 月 １ 日起归本公司所有 （２００２）赤仲裁字第 ５２ 号裁决 赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿价值人民币 10 ２５，６９５，６８９．７４ 元的经营性资产自 １９９９ 年 ９ 月 １ 日起归本公司所有 以上裁决均为终 局裁决 ２ 截至本公告期止 赤峰市白音诺尔铅锌矿 赤峰梧桐花铅锌矿 赤峰有色金 属集团总公司中兴铅锌矿等三矿的房屋产权证和土地使用权证已经完成过户手续 经 初步了解 上述三矿以本公司分公司名义设置的会计帐务系统的有关帐户中反映的部 分非经营性资产系指派出所 幼儿园 学校的部分资产 该部分资产价值数额较小 占公司资产总额的比例很少 这是会计处理上的错误 待进一步核实后 本公司将尽 快予以纠正 ３ 上述三矿以原企业法人名义的贷款与本公司无关 内蒙古宏峰集团有限责任 公司 或其下属子公司 购建或添置的部分资产 该部分资产为本公司分公司生产经 营所需 计入本公司分公司的相关资产帐户中 用以购建或添置的上述资产的资金 数额同时计入本公司与宏峰集团的往来帐户中 ４ 会计师事务所对本公司 ２００１ 年以前的会计报表均出具了无保留意见的审计 报告 本公司与宏峰集团往来帐的余额应可根据本公司上一年经审计的财务报告进行 确认 ２００１ 年 １２ 月 本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署收购桐柏银洞坡金矿生 产经营性资产的协议 以上事项已于 ２００１ 年 １２ 月 ２２ 日在 中国证券报 证券时 报 上刊登 宏峰集团归还本公司的货币资金相应款项的转入及本公司预付收购桐柏 银洞坡金矿款项的转出有相应的原始凭证 ５ 本公司相关费用中列支了应由本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公 司承担的费用 估计不超过二百五十万元 内蒙古宏峰集团有限责任公司承诺上述费 用一经核实 保证归还本公司 ６ 经会计师事务所审计并出具无保留意见的 ２０００ 年会计报表的期末数 应为 ２００１ 年度的年初数 ７ 关于审计人员在现场审计当时未获得相关盘点表 往来款项函证等问题 为 本公司分公司管理人员工作不到位所致 如延长审计外勤人员的审计时间 有可能完 成上述事项 11 八 二 二年业务发展计划 １ 加强矿山的经营管理 降低生产成本 实现稳定的经济效益 ２ 做好黄金矿山的探矿增储工作 ３ 开发 防伪标识 光纤通讯器件生产 新项目 ４ 完成收购 银洞坡金矿部分资产负债 的收购项目 九 董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开了七次董事会议 四届六次董事会议于 ２００１ 年 １ 月 ２０ 日在赤峰黄金大厦召开 应到会董事 ８ 人 实到会董事 ６ 人 会议审议通过以下议案 决定调整公司产业结构 改变目前单一的有色金属矿山生产格局 参与高新 技术产业 防止将来矿山资源枯竭的风险 以保证给股民长远的 稳定的回报 审议通过 资产交易协议书 决定将本公司白音诺尔铅锌矿整体出售给内蒙 古宏峰集团有限责任公司 出售白音诺尔铅锌矿所得收益 用于在赤峰市红山区高科技园区建立高新技 术产业 公司上次配股募集资金中拟投入到白音诺尔铅锌矿二期工程的款项 已经投 入了一部分 尚未投入部分将以审计结果为准 因白矿出售 决定改变募股资金投向 用于建立高科技产业 白矿二期工程未完成部分由新的产权人继续建设 本公司确定第一期投入到红山区高科技园区 ４ 亿元人民币开发科技项目 分 三年实施 首先落实征用土地 重离子微孔防伪标识 光纤转换器 生物制药等项目 与清华大学等单位共同协作开发 12 该次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ２ 月 ７ 日的 中国证券报 证券时报 上 四届七次董事会会议于 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日在赤峰黄金大厦召开 应到会董事 ８ 人 实到会董事 ７ 人 会议审议通过了以下议案 审议通过董事会 ２０００ 年度工作报告 审议通过公司 ２０００ 年年度报告及其摘要 审议公司 ２０００ 年度利润分配预案 每 １０ 股送 ２ 股转增 ３ 股派现金 ０．５ 元 拟定 ２００１ 年度分配计划 分现金 审议 公司章程修改草案 变更注册资本 由 ３７４０７．７４ 万元变为 ５６１１１．６２ 万 元 定于 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日召开公司 ２０００ 年度股东大会 该董事会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ７ 日的 中国证券报 证券时报 上 四届八次董事会议于 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日在黄金大厦召开 应到会董事 ８ 人 实到会董事 ７ 人 会议审议通过出资 ４９５ 万元 控股 设立 内蒙古宏峰进出口贸易 有限责任公司 四届九次董事会于 ２００１ 年 ７ 月 ２８ 日在赤峰黄金大厦召开 应到会董事 ８ 人 实到会董事 ６ 人 会议审议通过了如下议案 审议通过公司 ２００１ 年度中期报告及其摘要 审议通过公司 ２００１ 年中期分配预案 不分配不转增 审议通过 关于计提固定资产 在建工程及无形资产减值准备的内部控制制度 上述董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日的 中国证券报 证券时报 上 四届十次董事会议于 ２００１ 年 ８ 月 １０ 日在赤峰黄金大厦召开 应到会董事 ８ 13 人 实到会董事 ６ 人 会议审议通过了 内蒙古宏峰实业股份有限公司董事会关于对 中国证监会呼和浩特特派办巡检发现问题的整改报告 该 整改报告 刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日的 中国证券报 证券时报 上 四届十一次董事会于 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日在赤峰黄金大厦召开 应到会董事 ８ 人 实到会董事 ７ 人 会议审议通过了如下决议 审议通过与清华大学共同投资开发 核径迹防伪技术项目 审议通过与美国硅谷彩虹光通讯公司 清华大学企业集团共同投资开发 光通 讯产品 上述董事会决议公告刊登在 １２ 月 １８ 日的 中国证券报 证券时报 上 四届十二次董事会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日在赤峰黄金大厦召开 应到会董事 ８人 实到会董事 ７ 人 会议审议通过了关于收购桐柏银洞坡金矿矿山生产经营性资 产的 资产交易协议书 该董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ２２ 日的 中国证券报 证券时报 上 ２ 董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内 公司董事会于 ２００１ 年 ８ 月实施了股东大会通过的 ２０００ 年度分配 预案 每 １０ 股送 ２ 股转增 ３ 股派现金 ０．５ 元 十 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 １ ２００１ 年 公 司 实 现 净 利 润 ５１，１８２，８２９．２０ 元 提 取 １０ 法定公积金 ５，１１８，２８２．９２ 元 提取 ５ 的公益金 ２，５５９，１４１．４６元 年初未分配利润 ７４，２６８，６７７．２１ 元 ２００１ 年下半年实施 ２０００ 年度分配红股 ７４，８１５ ４８８．００ 元 ２００１ 年末合计未分 配利润 ４２，９５８，５９４．０３ 元 经董事会提议 ２００１ 年度不作利润分配 ２ 本年度不利用资本公积金转增股本 14 十一 其他事项 １ 公司信息披露的报纸为 中国证券报 和 证券时报 八 监事会报告 ２００１ 年公司监事会根据 法制 监管 自律 规范 的八字方针和 公司法 公司章程 等有关规定 不断强化自身建设 积极工作 为公司规范运作 完成全 年各项工作任务提供了有利的保障 现将监事会一年主要工作报告如下 一 监事会工作情况 １ 监事会会议情况 ２００１ 年监事会共召开了二次会议 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日上午在赤峰黄金大厦召开三届四次监事会议 应到会监事 ４ 人 实到会监事 ３ 人 会议审议通过了公司 ２０００ 年度财务报告和 ２０００ 年度监事会报告 总结了 ２０００ 年监事会工作 该监事会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ７ 日 中国证券 报 证券时报 上 ２００１ 年 ７ 月 ２８ 日上午在赤峰黄金大厦召开三届五次监事会议 应到会监事 ４ 人 实到会监事 ３ 人 会议审议通过了如下议案 审议通过公司 ２００１ 年中期报告及其摘要 审议通过公司 ２００１ 年中期分配预案 不分配不转增 审议通过 关于计提固定资产 在建工程及无形资产减值准备的内部控制制 度 此决议公告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日 中国证券报 证券时报 上 ２ 监事会工作情况 监事会在履行职责期间 公司监事列席了公司各次董事会议 股东大会 及时 15 了解公司各重大事项 检查了公司业务及财务情况 审核了公司董事会提交的财务报 告 经济合同及有关决议 监督了董事会和高级管理人员遵守 公司法 证券法 公司章程 和执行股东大会决议的情况 二 监事会工作意见 一年来 监事会通过参加公司各种会议 审查文件及对公司业务 财务工作检 查 对监事会发表如下意见 １ 公司依法运作情况 ２００１ 年公司在运作过程中 能够认真执行 公司法 证券法 公司章程 及有关政策法规 在会议召集 决议的形成与执行 重大事件办理 资产交易 信息 披露 股市投资等方面都能按有关法规要求运作 令行禁止 程序规范 已建立了比 较完善的内部控制制度 本公司董事 经理及高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律 法规 公 司章程或损害公司利益行为 股东大会的各项决议都能认真贯彻执行 ２ 检查公司财务的情况 ２００１ 年度中磊会计师事务所为公司出具了拒绝表示意见的 审计报告 经审查 监事会认为 公司财务报告一定程度上反映了公司的财务状况和经营成果 尚存在一 些事项有待进一步核实 ３ 募集资金使用情况 公司最近一次募集资金为 １９９９ 年 ４ 月配股方案的实施缴款 承诺投资项目为收 购白音诺尔铅锌矿资产及投资白矿二期工程 资产收购项目已实施完毕 白矿二期工 程正在建设之中 ４ 资本运营情况 ２００１ 年 １ 月 ２０ 日本公司与宏峰集团签署的关于将白音诺尔铅锌矿整体出售给 宏峰集团的 资产交易协议书 由于宏峰集团方面尚未获得其上级主管部门批准致 16 使该项交易在本期内未能实施 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其部分 资产与负债的 资产交易协议 ，正在实施过程之中 目前正在评估 ５ 关联交易 关于本公司收购桐柏银洞坡金矿部分生产经营性资产及负债的交易为关联交 易 根据 资产交易协议书 公司将按市场公平交易的原则进行 无损害上市公司利 益的行为 ６ 公司董事会就中磊会计师事务所出具拒绝说明意见的审计报告的解释是合理 的 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督 认为公司董事会执行了股东 大会的有关决议 九 重大事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本报告期 中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出 民事起诉状 １ 要求本公司偿还 １６００ 万元逾期贷款及 ７１．８５ 万元利息 ２ 要求内蒙古宏峰集团偿还 １２００ 万元逾期贷款及 ８．６３ 万元利息 本公司因于 １９９９ 年 ５ 月 １０ 日为其提供担保承担连带责任 上述诉讼正在审查之中 尚未结案 二 受监管部门处罚情况 报告期内 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况 三 报告期内公司出售与收购资产情况 １ ２００１ 年 １ 月 ２０ 日本公司与宏峰集团签署的关于将白音诺尔铅锌矿整体出售 17 给宏峰集团的 资产交易协议书 由于宏峰集团方面尚未获得其上级主管部门批准 致使该项交易在本期内未能实施 ２ ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其矿山 部分资产与负债的 资产交易协议书 正在实施过程之中 目前正在对交易资产进 行评估 已交预付款 ３．１ 亿元人民币 四 重大关联交易事项 １ 上述 三 项中整体出售白矿资产与收购桐柏银洞坡金矿部分资产与负债 为 关联交易 内蒙古宏峰集团有限责任公司与桐柏银洞坡金矿有限公司为关联方 由于资产交易尚未实施 故无交易额 待评估结果 详见 ２００１ 年 ２ 月 ７ 日和 １２ 月 ２７ 日刊登在 中国证券报 证券时报 上的 关联交易公告 ２ 在本报告期内 公司共收回内蒙古宏峰集团有限责任公司 第三大股东 欠 款 ４．２５ 亿元人民币 由于公司向宏峰集团借款未做冲减，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司尚欠宏峰集团 ０．６８ 亿元人民币 五 聘任 解聘会计师事务所的情况 报告期内无解聘会计师事务所的情况 聘任中天华正会计师事务所 ２００１ 年费用 ６０ 万元 六 报告期内公司无托管 承包 租赁其它公司资产或其它公司工托管 承 包 租赁本公司资产的事项 七 报告期内无其它重大合同及担保事项 八 公司承诺事项 在 ２０００ 年报中公司董事会计划 ２００１ 年度利润分配以分现金的方式进行 不低 于可分配利润的 ３０ 但公司 ２００１ 年度财务报表被会计师事务所出具了 拒绝表示 意见 故承诺无法兑现 九 报告期内未更改公司名称和股票简称 18 十 期后事项 一 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日临时股东大会审议通过 解聘中天华正会计师事务所 改聘中磊会计师事务所 二 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日下午 本公司收到内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会 （２００２）赤仲裁字第 ２９ 号仲裁裁决书一份 裁定本公司从内蒙古宏峰集团有限责任公 司赤峰市白音诺尔铅锌矿收购的价值人民币 243,663,800.00 元的经营性资产自 1998 年 1 月 1 日起归本公司所有 本裁决为终局裁决 三 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日下午 本公司收到内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会 （２００２）赤仲裁字第 ５１ 号仲裁裁决书一份 裁定本公司从内蒙古宏峰集团有限责任公 司赤峰梧桐花铅锌矿收购的价值人民币 56,209,831.31 元的经营性资产自 1999 年 9 月 1 日起归本公司所有 本裁决为终局裁决 四 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日下午 本公司收到内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会 （２００２）赤仲裁字第 ５２ 号仲裁裁决书一份 裁定本公司从内蒙古宏峰集团有限责任公 司赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿收购的价值人民币 25,695,689.74 元的经营性 资产自 1999 年 9 月 1 日起归本公司所有 本裁决为终局裁决 十一 财务报告 一 审计报告 中磊审字 2002 0024 号 内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东 我们接受委托 对贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和 ２００１ 年度利润表及利润 分配表和 ２００１ 年度现金流量表进行审计 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见 经审计，我们发现： １ 贵公司收购内蒙古宏峰集团有限责任公司 以下简称“宏峰集团” 所属白音诺 19 尔铅锌矿 梧桐花铅锌矿 中兴铅锌矿的经营性资产后 上述三矿仍一直以原企业法人 的名义继续从事经营活动 所开具的销售发票 收到的购货发票 银行存 贷款账户等 全部是以原企业法人的名称出现 而不是以贵公司的分公司名义从事经营活动，对于上 述经营主体我们无法获取充分 适当的审计证据以判断其归属 ２ 贵公司产权不明晰 一方面上述三矿房屋产权证和土地使用权证一直未办理变 更过户手续 另一方面上述三矿以贵公司的分公司的名义设置的会计帐务系统中 对 收购上述三矿的会计核算与贵公司收购协议有出入 协议中为收购经营性资产 而有关 账户中反映了部分非经营性资产 对于上述产权的归属及资产的分割我们无法获取充 分 适当的审计证据加以确认 ３ 贵公司债权 债务关系不清 如上述三矿以原企业法人名义贷款 会计处理未 反映银行借款的增加 而是增加了与宏峰集团的往来 且以借款购建或添置的资产已计 入了贵公司的分公司的相关资产账户 但相应的借款利息支出未在贵公司账户中核算 同时在个别矿存在用职工房产抵押向银行贷款的情况，对于上述债权 债务我们无法获 取充分 适当的审计证据确认其归属 ４ 贵公司与宏峰集团往来账 因以前历年审计调整事项明细项目无法落实及本年 发生额中缺乏有效的原始单据 故我们无法确认其余额 且在 ２００１ 年 １２ 月宏峰集团归 还给贵公司巨额的货币资金时 贵公司又以预付收购桐柏银洞坡金矿有限公司的资产款 项的名义 将相同的金额转出 对于此事项的真实性我们无法判断 ５ 贵公司相关费用中列支了应由宏峰集团承担的费用 我们无法获取充分 适当 的审计证据对这些费用进行分割 ６ 贵公司以前历年审计调整调表不调账 且调整事项对应关系不清 重要的明细 项目无法落实 我们无法确定年初数以及年初数对 ２００１ 年度会计报表的影响 ７ 在审计过程中 我们未能获取贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日重要的存货 固定资产 盘点表 亦无法对金额重大的存货 固定资产进行抽盘 银行存款未达账项的核实 往 来款项函证 销售截止性测试等审计程序也受到了限制 我们认为 由于上述原因，不能确定其对会计报表整体反映的影响程度， 我们无法 对上述会计报表是否符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 以及是否 公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营成果和 ２００１ 年 度现金流量情况发表审计意见 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 邓林义 20 中国 北京 中国注册会计师 熊靖 二 二年五月十五日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 附注一 公司基本情况 １ 内蒙古宏峰实业股份有限公司 以下简称 “本公司” 是 １９８９ 年经赤峰市体 改委 林西县政府批准 在原林西糖厂 林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企 业 １９９２ 年 ８ 月经赤峰市体改委批准 赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本 公司 １９９３ 年国家体改委以 １９９３ ２６０ 号文批准 本公司为规范化股份制试点企业 １９９６ 年经中国证监会以证监发审字 １９９６ １６ 号文批准 本公司于 １９９６ 年 ３ 月 ２０ 日在深圳证券交易所挂牌交易 本公司从 １９９６ 年至本报告基准日经国家有关部门批准 先后通过股权置换出售 林西糖厂购入红花沟金矿全部生产经营性资产 收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿 生产经营性资产 出售林西电线厂整体资产 收购宏峰集团公司所属梧桐花铅锌矿 中兴铅锌矿生产经营性资产 出售内蒙古宏峰实业股份有限公司柴胡栏子金矿 上述 所有购 售行为均按合法程序进行 相关交易价格以经国有资产管理局或财政部资产 评估司确认的评估价成交 ２ 所处行业 有色金属采选业 ３ 经营范围 经上述资产重组后 本公司的生产经营范围是铅 锌 金 银 铜的采选 冶炼 加工 销售 非酒精饮料 餐饮及宾馆服务 企业法人营业执照 １５００００１７００１５０ 号 基准日公司注册资本 ５６，１１１．６１６ 万元 ４ 公司主要产品 锌金属 铅锭 金 银 铜 附注二 公司主要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及具体准则等补充规定 ２ 会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日为一个完整的会计年度 21 ３ 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币 ４ 记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础 以实际成本为计价原则 ５ 外币核算方法 本公司发生外币业务时 按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐 月份终 了 按月末汇率折合人民币与原账面人民币金额之差作为汇兑损益 分别下列情况处 理 １ 筹建期间发生的汇兑损益 计入开办费 ２ 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 在固定资产交付使用前 计入该项在建固定资产成本 ３ 除上述情况外 汇兑损益均计入财务费用 ６ 外币会计报表的折算方法 本期无需进行外币会计报表折算的核算 ７ 现金等价物的确定标准 指企业持有的期限短 一般指 ３ 个月内 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 ８ 坏帐核算方法 本公司坏账损失是指因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无 法收回的应收款项 或者因债务人逾期未履行其偿债义务 且具有明显特征表明无法 收回的应收款项 对本公司的坏账准备的计提采用备抵法 对公司的应收款项 包括应收账款和其 他应收款 按其期末余额 ６ 计提坏账准备 并计入当年损益类账项 １ 因债务人破产 资不抵债 现金流量不足等原因导致不能收回的应收款项 ２ 债务人逾期未履行偿债义务 有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不 大 经董事会批准列为坏帐的应收款项 ９ 存货核算方法 １ 本公司存货包括原材料 备品备件 分期收款发出商品 低值易耗品 在 产品 产成品等 22 ２ 存货的购入按实际成本计价 自制存货按自制过程中实际发生的直接费用 间接费用计价 ３ 存货的发出计价 原材料 产成品按全月一次加权平均法核算 低值易耗 品 包装物在领用时一次摊销 本公司的存货期末计价按成本与可变现净值孰低法计价 按单个货项目的成本高 于其可变现净值的差额提取货跌价准备 预计的存货跌价损失计入当年度损益类账 项 １０ 短期投资的核算方法 １ 短期投资在取得时 按取得时的投资成本入帐 实际支付的价格中包含已 宣告而尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算 ２ 持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资帐面价值 ３ 短期投资期末按成本与市价孰低原则计价 采用按单项投资计算并确定计 提跌价准备 １１ 长期投资核算方法 １ 长期股权投资 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价 对被投资单位股权比例在 ２０％以 下 或虽在 ２０％以上 但不具有重大影响的按成本法核算 持有被投资单位有表决权 资本总额 ２０％以上或虽在 ２０％以下 但有重大影响的 按权益法核算 持有被投资单 位有表决权资本总额 ５０％以上或虽低于 ５０％但对被投资企业有实际控制权的采用权益 法核算 并合并被投资企业的会计报表 ２ 长期投资股权差额 合同规定了投资年限的 在合同规定的投资期限内平均摊销 合同没有规定投 资期限的 投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额 不超过十年摊销 投 资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额 不低于十年摊销 ３ 长期债权投资 长期债权投资在取得时按实际成本计价 以实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债券利息 作为初始投资成本 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 经调整债券投资溢价或 折价摊销后的金额确认当期收益 其他债权投资按期计算的应收利息 确认为当期 23 投资收益 债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销 ４ 本公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因 导致其预计可收回金额低于长期投资的帐面价值 并且这种降低价值在可预计的未 来期间内不可能恢复时 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额 计提长期投 资减值准备 计入当年损益 １２ 固定资产及折旧和折旧方法 １ 固定资产指使用年限一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运输工具及其 他与生产经营有关的设备 器具和工具等 不属于生产经营主要设备的物品 但单 位价值在 ２０００ 元以上 且使用期限超过 ２ 年的也作为固定资产 ２ 固定资产按实际成本计价 ３ 固定资产的分类及折旧方法 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下 企业的固定资产按照企业财务制度规 定的分类方法 使用年限 采用直线法 预留 ３ 残值 计提折旧 部分井项工程采 用工作量法计提折旧 与按年限法计提所产生的差额记入资本公积金 分类折旧情 况如下 类 别 折旧年限 年折旧率 ％ 房屋建筑物 ２０－４０ ４．８５－２．４３ 机器设备 ６－１５ １６．１７－６．４７ 运输工具 ６－１５ １６．１７－６．４７ 其 他 ５－１５ １９．４－６．４７ ４ 固定资产的盘盈 盘亏 计入当期损益 并需经过适当程序批准 ５ 期末对固定资产逐项进行检查 并合理预计可能发生的损失 如因技术陈 旧 损坏 市价持续下跌 长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的 将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备 当存在下列情况之一 时 按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 24 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 １３ 在建工程核算方法 矿山的地质勘探工程支出 按实际支出数列入在建工程 勘探工程完工后 经 有关部门确认 交付使用后转入固定资产 其他工程按实际发生的支出核算 在办 理交付使用后确认为固定资产 在勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支 出和外汇折算差额计入工程成本 在建工程采用实际成本核算 在工程达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决 算的 根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的价值结转为固定资产 待 办理了竣工决算手续后 再按实际成本调整原来的暂估价值 期末对在建工程进行 全面检查 如有证据表明在建工程已经发生减值 按减值额计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 并计入当期损益 １ 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 ２ 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效 益具有很大的不确定性 ３ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 １４ 长期待摊费用摊销政策 包括固定资产修理支出 租入固定资产的改良支出 开办费以及其他摊销期限在 １ 年以上的其他待摊费用等 在受益期限内按直线法平均摊销 开办费在开始生产经 营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 １５ 无形资产的计价及摊销 公司对购入的无形资产按实际支付金额计价 对接受投资转入的按合同约定或评 估确定的价值计价 无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销 如果合同 和法律都没有规定摊销年限的 按不超过 １０ 年平均摊销 期末检查各项无形资产预 计带来经济效益的能力 按单项对预计可收回金额低于其帐面价值的 计提减值准备 当存在下列情况之一时 计提无形资产减值准备 １ 被其他新技术等所代替 使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影 响 ２ 市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 ３ 已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值 25 ４ 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形 １６ 借款费用的会计处理方法 在公司开办时借入款项 开办期间其借款费用计入开办费 为正常生产经营活动 借入款项 其借款费用计入当期损益 为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借 款费用 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入购建成本 在所购建的固定 资产达到预定可使用状态后计入当期损益 １７ 应付债券核算方法 企业发行债券时 按发行价总额计入应付债券 实际发行价格与票面价值之间的 差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销 １８ 收入确认原则 １ 商品销售 公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方 公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 并 且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时 确认营业收入的实现 ２ 提供劳务 如提供劳务在同一年度内开始并完成的 在完成劳务时确认营 业收入的实现 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能 够可靠估计的情况下 在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入 若提供 劳务的结果不能可靠估计 企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成 本金额确认收入 并按相同金额结转成本 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 则不确认收入 但将已经发生的成本确认为当期费用 ３ 让渡资产使用权 他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企 业 收入的金额能够可靠计量时 确认利息收入和使用费收入 １９ 合并会计报表的编制方法 根据重要性原则公司未编制合并会计报表 １ 纳入合并报表的原则 本公司投资持有被投资单位资本额 ５０％以上 或虽不超过 ５０％但具有实际控制权 的单位纳入合并报表范围 ２ 编制方法 根据财政部财会字 １９９５ １１ 号 关于印发 合并会计报表暂 行规定 的通知 财会字 ９６ ２ 号 关于合并报表合并范围请示的复函 等文件的 规定 以公司的母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资 料为依据 合并各项目数额编制而成 合并时将它们之间的投资 往来 资产购销和 26 其他重大交易及未实现利润全部抵销 逐项合并 并计算少数股东权益 收益 ３ 子公司与母公司采用的会计政策一致 ２０ 所得税的会计处理 本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算 即将本期税前会计利润与应纳税 所得之间产生的差异在当期确认为所得税费用 ２１ 利润分配 公司章程规定 公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配 １ 弥补以前年度亏损 ２ 提取 １０％法定盈余公积金 ３ 提取 ５％法定公益金 ４ 提取任意盈余公积金 ５ 分配股利 ２２ 会计政策 会计估计的变更及影响 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字［２０００］２５ 号文 关 于印发［企业会计制度］的通知 财会字 ２００１ １７ 号文 关于印发贯彻实施［企业会 计制度］有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起 执行新 企业会计制度 和 企业会计准则 及其补充规定 公司因此改变以下会计 政策 １ 期末固定资产原按帐面净值计价 现改按固定资产净值与可收回余额孰低 计价 并按差额计提相应的减值准备 本期未发生可收回余额低于固定资产净值的情 况 故会计政策变更对会计报表不造成影响 ２ 期末在建工程原按帐面价值计价 现改按在建工程帐面价值与可收回余额 孰低计价 并按差额计提相应的减值准备 本期未发生可收回余额低于在建工程帐面 价值的情况 故会计政策变更对会计报表不造成影响 ３ 期末原按无形资产帐面价值计价 现改按无形资产帐面值与可收回余额孰 低计价 并按差额计提相应的减值准备 本期未发生可收回余额低于无形资产帐面价 值的情况 故会计政策变更对会计报表不造成影响 ４ 开办费原按 ５ 年摊销 现采取一次性进入开始生产经营当期损益的方法处 理 27 ５ 上述会计政策变更的累积影响数为 ２，４２７，６９６．７６ 元 其中 因开办费处理 方法改变的累积影响数为 ２，４２７，６９６．７６ 元 因固定资产计价方法变更的累积影响数 为 ０．００ 元 因在建工程计价方法改变的累积影响数为 ０．００ 元 因无形资产计价方法 变更的累积影响数为 ０．００ 元 由于会计政策变更 调减了 ２０００ 年度的净利润 ０．００ 元 调减了 ２００１ 年年初留存收益 ２，４２７，６９６．７６ 元 其中 未分配利润调减了 ２，０６３，５４２．２４ 元 盈余公积调减了 ３６４，１５４．５２ 元 利润及利润分配表上年数栏的年 初未分配利润调减了 ２，４２７，６９６．７６ 元 附注三 税项 １ 增 值 税 铅锌矿产品分别执行 １３％ １７％的税率 以抵扣进项税额后的余额 缴纳 金矿按照财政部［１９９６］财税字 ０２０ 号文规定 对黄金生产环节免征增值税 ２ 营 业 税 按具体应税项目固定税率缴纳 运输收入按 ３％缴纳 固定资产出 租收入按 ５％缴纳 客房收入按 ５％缴纳 借款利息收入按 ５％缴纳 ３ 资 源 税 金矿石按选矿处理数量 １．３ 元／吨 铅锌矿石按选矿处理数量 ２．８ 元／吨计算缴纳 ４ 城 建 税 按企业所在地分别按流转税额 ７％ ５％缴纳 ５ 教育费附加 按流转税额 ３％缴纳 ６ 所 得 税 根据赤峰市人民政府赤政字［２０００］３３ 号 赤峰市人民政府关于内 蒙古宏峰实业股份有限公司继续执行征收所得税优惠政策的批复 对本公司实行企 业所得税先按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％ 实征 １５％ 优惠政策 允许保留到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司的子公司按税法规定计征所得税 附注四 本公司所控制的子公司及未纳入合并会计报表的情况 注册 占权益 单位名称 注册地 法人代表 经营范围 是否合并 资本 比例 赤峰平庄矿务 赤峰市巴林 １５０ 万 炸药的生 局六五零炸药 刘玉文 １００％ 否 左旗林东镇 元 产与销售 厂林东分厂 本期应纳入合并会计报表而未纳入的理由 公司拥有赤峰平庄矿务局六五零炸药 28 厂林东分厂 １００％的股份 根据中华人民共和国财政部关于合并会计报表合并范围请示 的复函财会工字 １９９６ 第 ２ 号文中所述重要性原则 尚未对其纳入合并报表编制范 围 附注五 会计报表注释 金额单位 人民币元 １ 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 ２，３１６，３１４．４０ ２，６７５，２００．５８ 银行存款 １０６，４８７，０３７．９９ ２，４３８，６４３．５１ 其他货币资金 １１７，８６４．２６ ８１，３１９．１８ 合 计 １０８，９２１，２１６．６５ ５，１９５，１６３．２７ 变动原因：本期宏峰集团公司归还欠本公司借款使银行存款增加 ２ 短期投资和短期投资跌价准备 期末数 期 初 数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ０ ０ ０ ０ 债券投资 １，９００ ０ １，９００ ０ 其他投资 ０ ０ ０ ０ 合 计 １，９００ ０ １，９００ ０ 本公司短期投资为国库券，成本未低于市价，故未计提短期投资跌价准备 ３ 应收利息 单位名称 期末数 期初数 内蒙古宏峰集团有限责任公司 ０ ３４，９０６，３２１．４２ 本公司与内蒙古宏峰集团有限公司签订协议，集团公司占用本公司资金以期初以 及本期增加的一次性借款金额较大的资金按占用时间收取 １０％的资金占用费，累计应 收资金占用费 ７０，３７９，７０４．３４ 本期已全部收回 ４ 应收帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 占总额 计提 坏帐准备 金 额 占总额 计提 坏帐准备 ％ 比例 ％ 比例 ％ （％） １ 年以内 含 １ 年 １０９，５８５，２０６．６９ ８２．８６ ６ ６，５７５，１１２．４０ ８６，３８５，１７９．９４ ８４．４５ ６ ３，２９１，１４９．５７ １－２ 年 含２年 １２，７１３，５０８．４２ ９．６１ ６ ７６２，８１０．５１ ７，８７５，０７２．５６ ７．７０ ６ ４７２，５０４．３５ ２－３ 年 含３年 ６，８３１，９４０．０８ ５．１７ ６ ４０９，９１６．４０ ３，８５６，０５５．２６ ３．７７ ６ ２３１，３６３．３２ ３ 年以上 ３，１２１，７４１．２７ ２．３６ ６ １８７，３０４．４８ ４，１７３，０２１．１７ ４．０８ ６ ２５０，３８１．２７ 合计 132,252,396.46 １００ ６ ７，９３５，１４３．７９ １０２，２８９，３２８．９３ １００ ６ ４，２４５，３９８．５１ 29 欠款金额前五名的单位情况 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 赤峰红烨锌冶炼有限责任公司 ５，９０８，５７３．７８ ２００１ 年 货款 林东上京油墨有限公司 ４，７５９，２３８．０２ ２００１ 年 货款 河南豫光金铅股份有限公司 ２，１１６，０４４．０９ ２００１ 年 货款 湖南永兴电解厂 １，４３０，５７８．４２ ２００１ 年 货款 赤峰红山机电设备有限公司 １，３６７，６４７．８７ ２００１ 年 货款 注 本帐户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款 ５ 其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 计提 计提 占总额 金 额 占总额 ％ 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 ％ （％） （％） １ 年以内 含 １ 年 ５７，５８３，１６２．５６ ７９．１９ ６ ３，４５４，９８９．７５ ２８２，９６４，３４６．０３ ８０．６５ ６ １６，９７７，８６０．７６ １－２ 年 含２年 １２，９４２，１１９．９３ １７．８０ ６ ７７６，５２７．２０ ６２，３７３，３７１．３２ １７．７８ ６ ３，７４２，４０２．２８ ２－３ 年 含３年 １，３２８，５３６．３５ １．８３ ６ ７９，７１２．１８ ２，０１２，９２５．９５ ０．５７ ６ １２０，７７５．５６ ３ 年以上 ８５９，１７９．５７ １．１８ ６ ５１，５５０．７７ ３，５０１，７４１．３３ １．００ ６ ２１０，１０４．４８ 合计 ７２，７１２，９９８．４１ １００ ６ ４，３６２，７７９．９０ ３５０，８５２，３８４．６３ １００ ６ ２１，０５１，１４３．０８ 欠款金额前五名的单位情况 单位名称 所欠金额 欠额时间 欠款原因 白镇选厂办事处 ４，５９６，０４４．６７ ２００１ 年 借款 机修厂 １，０６１，６６９．６０ ２００１ 年 借款 乌丹供电局 ５１９，６５１．４７ ２００１ 年 借款 鞋厂 ４５５，５８４．６３ ２００１ 年 借款 纸箱厂 １１１，１３５．６３ ２００１ 年 借款 注 本帐户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款 变动原因：本期公司收回集团公司欠款所致 ６ 预付帐款 帐 龄 期 末 数 占总额 ％ 期 初 数 占总额 ％ １ 年以内 ３１７，８１５，９７２．４３ １００ １，５４５，０３２．１２ １００ １－２ 年 ０ ０ ０ ０ ２－３ 年 ０ ０ ０ ０ 合 计 ３１７，８１５，９７２．４３ １００ １，５４５，０３２．１２ １００ 30 欠款金额前五名的单位情况 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 巨能开发有限责任公司 ３１０，０００，０００．００ ２００１ 年 预付购资产款 赤峰通正贸易 ３４４，５００．００ ２００１ 年 预付购料款 赤化轻工公司 ３１２，２４４．６６ ２００１ 年 预付购料款 中富机械厂 １６２，５００．００ ２００１ 年 预付购料款 沈阳供销公司 １０７，１８０．５４ ２００１ 年 预付购料款 注 本帐户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款 变动原因：本期公司预付收购桐柏银洞坡金矿资产款 ３．１ 亿元所致 ７ 应收补贴款 项 目 内 容 期 末 数 期 初 数 所得税返还 ０ ０ 应收出口退税 出口退税 １，８９４，７６３．６３ ０ 合 计 １，８９４，７６３．６３ ０ ８ 存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 １８，６６３，０９１．１７ ６００，０００．００ ２８，４１３，９１７．４５ ６００，０００．００ 库存商品 ３８，６７７，５０５．２２ ０ ８，９５８，７８１．４０ ０ 在产品 ３３，９８８，３１７．２５ ０ ２６，５１７，８０９．１０ ０ 低值易耗品 ５，９１１，６１２．９２ ０ ５，３８６，２４６．４４ ０ 外购商品 ２，０７２，０８６．５４ ０ ０ ０ 合 计 ９９，３１２，６１３．１０ ６００，０００．００ ６９，２７６，７５４．３９０ ６００，０００．００ 变动原因：期末产成品库存增加所致 ９ 待摊费用 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 劳保品 ０ ５１，１９１．２４ ４０，５００．３６ １０，６９０．８８ 取暖费 ０ ４２４，３８３，２７ ２４０，５８９．５２ １８３，７９３．７５ 采准费 ４，７３４，８７６．４９ ９，０２９，６２４．６６ ３，４９７，７６３．９３ １０，２６６，７３７．２２ 报刊费 ０ １０７，７７０．６４ ９３，５１１．８５ １４，２５８．７９ 财产保险费 ４２８，５０６．９９ １，４１８，１５０．５７ １，２２０，９１４．５３ ６２５，７４３．０３ 其 他 １０５，９９２．２７ ３，９２８，３２８．３４ ３，６８０，６９２．１１ ３５３，６２８．５０ 保健费 ０ １９８，１１６．３０ １９８，１１６．３０ ０ 主付食成本 ０ １４３，０６５．１５ １４３，０６５．１５ ０ 餐具橱具 ０ ８，４００．００ ８，４００．００ ０ 水费 ０ ２０２，２６９．１２ １４３，０８９．８４ ５９，１７９．２８ 期初进项税额 ６３３，６６８．０７ ０ ２３７，２０９．１８ ３９６，４５８．８９ 房租费 ０ １３６，０６５．００ １３５，０００．００ １，０６５．００ 托盘费 ０ １１，０００．００ ９１６．６７ １０，０８３．３３ 广告费 ０ ３１，５００．００ ２９，２５０．００ ２，２５０．００ 费用 ０ ２２，２６５．００ ２２，２６５．００ ０ 合计 ６３３，６６８．０７ １５，７１２，１２９．２９ ９，６９１，２８４．４４ １１，９２３，８８８．６７ 31 变动原因：期末采矿准备增加所致 １０ 长期股权投资 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 ２，６１６，６５２．７１ ０ ２，１７４，７１８．７６ ０ 合并价差 ０ ０ ０ ０ 合 计 ２，６１６，６５２．７１ ０ ２，１７４，７１８．７６ ０ １ 其他股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本的比例（％） 投资金额 平庄矿务局六五零炸 １９９８ 年 １００ ２，６１６，６５２．７１ 药厂林东分厂 合 计 １００ ２，６１６，６５２．７１ ２ 按权益法核算的股权投资 被投资单位分 本期权益增 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 得的现金红利 权益累计增减额 减额 额 平庄矿务局长 ６５０ ８１４，１６８．５８ ０ ４４１，９３３．９５ ０ １，８０２，４８４．１３ 炸药厂林东分厂 合 计 ８１４，１６８．５８ ０ ４４１，９３３．９５ ０ １，８０２，４８４．１３ 由于上述投资本期按投资比例计算收到投资收益 ４４１，９３３．９５ 元，故未提取减值准 备 １１ 固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 减值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 准备 房屋及建筑物 ３３３，８４０，８７３．４５ ５，１７７，４６８．０３ ２，８１３，３１２．６４ ０ ３３６，２０５，０２０．８４ 机器设备 １３３，７４３，９２４．４５ １５０，３６１．９０ ４，２２９，７９１．４９ ０ １２９，６６４，４９４．８６ 运输工具 ２３，９３９，３７８．６０ ０ ０ ０ ２３，９３９，３７８．６０ 合 计 ４９１，５２４，１７６．５０ ５，３２７，８２９．９３ ７，０４３，１０４．１３ ０ ４８９，８０８，９０２．３０ （２）累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 １１５，５０８，９７５．３４ ８，４７８，９５７．３８ ２，８１３，３１２．６４ １２１，１７４．６２０．０８ 机器设备 ８３，３３３，４３５．７５ ６，８２８，２８０．２６ ２，７８３，８１３．００ ８７，３７７，９０３．０１ 运输工具 １１，５１４，８７８．９８ １，４８７，７５２．４９ ０ １３，００２，６３１．４７ 合 计 ２１０，３５７，２９０．０７ １６，７９４，９９０．１３ ５，５９７，１２５．６４ ２２１，５５５，１５４．５６ 固定资产净值 ２８１，１６６，８８６．４３ ０ ０ ２６８，２５３，７４７．７４ 注：（１）本期固定资产增加主要为白音诺尔铅锌矿新建培训中心所致 本期减少主 32 要为中兴铅锌矿在白音诺尔承包竖井按合同要求到期撤出所致 （２）由在建工程转入固定资产 ５１７．７５ 万元 １２ 在建工程 工程名称 预 期初数其中 利息 本期增加其中 利 本期转入固定资 其他减少 期末数 其中 资金来 工程投 算 资本化金额 息资本化金额 产其中 利息资 其中 利息资本化金额 源 入占预 数 本化金额 利息资本 算的比 化金额 例 ％ 竖井工程 ２，５６５，５０６．３１ ４，０４１，０５１．２８ ０ ０ ６，６０６，５５７．５９ 自筹 选厂工程 ２９６，７５４．３０ ０ ８８，４０９．６９ ０ ２０８，３４４．６１ 自筹 探矿工程 ９，２７９，８３０．７３ ０ ０ ０ ９，２７９，８３０．７３ 自筹 募集 二期工程 ４４，０６５，７２０．２９ ３１，８０４，１４１．２０ ４，７７２，２２９．５６ ０ ７１，０９７，６３１．９３ ５０．５１ 资金 焙砂项目 ０ ７，２５０，４２８．００ ０ ０ ７，２５０，４２８．００ 自筹 其他 １，２１４，０３４．１５ ０ ３１６，８２８．７８ ０ ８９７，２０５．３７ 自筹 合 计 １，２１４，０３４．１５ ４３，０９５，６２０．４８ ５，１７７，４６８．０３ ０ ９５，３３９，９９８．２３ 在建工程中无资本化利息． １３ 无形资产 取 剩余 得 本期 本期 项 目 原值 期初数 本期摊销 累计摊销数 期末数 摊销 方 增加 减少 年限 式 土地使用权 １４，５２２，２５１．００ １３，６５０，９１５．９１ ０ ０ ２９０，４４５．０８ １，１６１，７８０．１７ １３，３６０，４７０．８３ ４６ 合计 ９，４５９，７８４．７６ １３，６５０，９１５．９１ ０ ０ ２９０，４４５．０８ １，１６１，７８０．１７ １３，３６０，４７０．８３ １４ 长期待摊费用 种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 电话初装费 ８９，９６４．００ ０ １４，９９４．００ ７４，９７０．００ 电增容费 １，１３４，０００．００ ０ １８９，０００．００ ９４５，０００．００ 合 计 １，２２３，９６４．００ ０ ２０３，９９４．００ １，０１９，９７０．００ １５ 短期借款 借款类别 币 别 期 末 数 期 初 数 备 注 以房屋设备 土 抵押借款 人民币 １８，０４０，７５５．３２ ０ 地使用权作抵押 担保借款 人民币 ０ ０ 信用借款 人民币 ０ １１，４００，０００．００ 合 计 １８，０４０，７５５．３２ １１，４００，０００．００ 33 １６ 应付帐款 单 位 期 末 数 期 初 数 ３９，４７０，７９８．６０ ３４，２６７，２５１．２３ 合 计 ３９，４７０，７９８．６０ ３４，２６７，２５１．２３ 欠款金额前五名的单位情况 单 位 名 称 所欠金额 欠额时间 欠款原因 葫芦岛锌厂股份有限公司 １３，８０７，０７５．５０ ２００１ 年 货款 河北安新冶炼厂 ４，７２２，５５３．５８ ２００１ 年 货款 平泉东方化工有限责任公司 ２，５４９，９４３．４０ ２００１ 年 货款 中国有色金属工业贸易集团公司 ２，２７４，４６２．１６ ２００１ 年 货款 安冶熔炼公司 １，２８９，４２５．３７ ２００１ 年 货款 本帐户期末余额中无欠持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项 １７ 预收帐款 单 位 期 末 数 期 初 数 ８２，４５７，６００．４４ １５，８０８，８４８．５５ 合 计 ８２，４５７，６００．４４ １５，８０８，８４８．５５ 欠款金额前五名的单位情况 单 位 名 称 所欠金额 欠额时间 欠款原因 赤峰四丰聚源 ２００ ７８２ ６３ ２００１ 年 材料款 赤峰冶炼厂劳动服务公司 １４６ ５５０ ００ ２００１ 年 材料款 济源冶炼厂 １２６ ９３６ ００ ２００１ 年 材料款 铁岭药剂厂 ２０３ ５５２ １４ ２００１ 年 材料款 有色运输公司 １４８ ４２８ ７２ ２００１ 年 运输费 本帐户期末余额中无欠持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项 变动原因：期末预收购货单位货款所致 １８ 应付工资 期 末 数 期 初 数 ７，４３２，３２１．１４ １３，９０４，２５６．０８ 合 计 ７，４３２，３２１．１４ １３，９０４，２５６．０８ 34 １９ 应付股利 主要投资者 期 末 数 期 初 数 赤峰市松山区黄金工业总公司 ０ ６，４００，９４４．００ 林西县经委 ０ ３，３０２，２０８．００ 内蒙古宏峰集团有限责任公司 ０ １，８０１，４４０．００ 赤峰市松山区华龙开发公司 ０ ９６４，８００．００ 其他股东合计 ０ ６，４８６，４８０．００ 合 计 ０ １８，９５５，８７２．００ ２０ 应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 １ 增值税 ６，０９７，５８６．８５ ２，２７７，６４６．１９ ２ 营业税 ３，１９７，３８３．５４ １，７２１，８２９．５５ ３ 城建税 ２８０，０２４．７７ ２１，５８５．９５ （４）资源税 １１８，４８７．８４ ５５，５０７．６０ ５ 所得税 ４，８０８，７１１．３５ ７，４６５，１３２ ６ 个人所得税 ９，９２６，８８７．７１ ３，４４０，４０７．７１ ７ 房产税 １，２７１，７９５．８３ ９５８，８９８．４２ ９ 契税 ０ １，４３７，５５２．９３ １０ 其他 ６４９，６１２．７９ ６５９，５０５．４２ 合 计 ２６，３５０，４９０．６８ １８，０３８，０６５．７７ 变动原因：主要为 ２００１ 年 １２ 月份发生应纳销售产品增值税，取得借款利息股入应 纳的营业税，下半年实施现金分红应纳个人所得税所致 ２１ 其他应交款 项 目 计缴基数 计缴比例（％） 期 末 数 期 初 数 教育费附加 应交流转税 ３ ２９２，５５５．１０ １３３，８８４．０６ 矿产资源补偿费 销售收入 ４ ８，９６６，８２８．３５ ７，９５８，６３１．８４ 合 计 ９，２５９，３８３．４５ ８，０９２，５１５．９０ ２２ 其他应付款 单 位 期 末 数 期 初 数 １８０，５３１，６９８．３３ ８２，０２３，５４９．８１ 合 计 １８０，５３１，６９８．３３ ８２，０２３，５４９．８１ 欠款金额前五名的单位情况 单 位 名 称 所欠金额 欠额时间 欠款原因 内蒙古宏峰集团有限责任公司 ６８，１４７，０７５．３７ ２００１ 年 借款 林西县财政局 １，５００，０００．００ ２００１ 年 借款 中兴材委会 ２２３，７６５．４６ ２００１ 年 借款 翁旗水利局 ３６，８９６．１３ ２００１ 年 水资源费 翁旗公安局 １２，１２７．７８ ２００１ 年 借款 35 本帐户期末余额中欠持本公司 ５％以上股份的股东单位欠款情况 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 内蒙古宏峰集团有限责任公司 ６８，１４７，０７５．３７ ２００１ 年 借款 变动原因：主要由于向集团公司借款增加及长期应付款中养老保险转入所致 ２３ 预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 电 费 ３８１，１０６．９１ ７０９，３４４．５８ 燃 料 ４４３，４５８．８６ ９３２，６１０．３６ 其 他 ０ ２，７０６．００ 合 计 ８２４，５６５．７７ １，６４４，６６０．９４ ２４ 长期应付款 欠款单位 期末数 期初数 备 注 ２，５５１，７４０．１３ １５，２０１，６８６．１５ 合 计 ２，５５１，７４０．１３ １５，２０１，６８６．１５ 变动原因：本期变动原因主要为养老保险转入其他应付所致 ２５ 股本 本期变动增减 项 目 本次变动前 本次变动后 送股 公积金转股 小计 一 发起人股份 １０２ ０７２ ９６０ ５１，０３６，４８０ １５３，１０９，４４０ ２０，４１４，５９２ ３０，６２１．８８８ 其中 国家持有 １０２ ０７２ ９６０ ２０，４１４，５９２ ３０，６２１．８８８ ５１，０３６，４８０ １５３，１０９，４４０ 股份 法人股 募集法人股份 １４２ ２７４ ８８０ ２８，４５４，９７６ ４２，６８２，４６４ ７１，１３７，４４０ ２１３，４１２，３２０ 未上市流通股份 ２４４ ３４７ ８８０ ４８，８６９，５６８ ７３，３０４，３５２ １２２，１７３，９２０ ３６６，５２１，７６０ 合计 二 已上市流通 股份 人民币普通股 １２９，７２９，６００ ２５，９４５，９２０ ３８，９１８．８８０ ６４，８６４，８００ １９４，５９４，４００ 社会公众股 流通股份合计 １２９，７２９，６００ ２５，９４５，９２０ ３８，９１８．８８０ ６４，８６４，８００ １９４，５９４，４００ 三 股份总数 ３７４，０７７，４４０ ７４，８１５，４８８ １１２，２２３，２３２ １８７，０３８，７２０ ５６１，１１６，１６０ 根据本公司 ２０００ 年年度股东大会决议，以公司 ２０００ 年未总股本 ３７４０７．７４４ 万股 为基数，向公司全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股，资本公积金转增 ３ 股，送股及转增股本 １８７，０３８，７２０．００ 元已经中天华正会计师事务所中天华验字（２００１）第 ２００４ 号验资报告 验证 36 ２６ 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 １８０，４２９，７２２．９８ １１２，２２３，２３２．００ ６８，２０６，４９０．９８ 资产评估增值准备 ５，４９８，８８２．１８ ５，４９８，８８２，．１８ 其 他 ３７５，６５４．８０ ３７５，６５４．８０ 合 计 １８６，３０４，２５９．９６ １１２，２２３，２３２．００ ７４，０８１，０２７．９６ 根据本公司 ２０００ 年年度股东大会决议 以公司 ２０００ 年末股本 ３７４，０７７，４４０ 股每 １０ 股用资本公积金转增 ３ 股 合计资本公积金减少 １１２，２２３，２３２．００ 元 ２７ 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 ３４，５０６，２５２．７５ ５，１１８，２８２．９２ ３９，６２４，５３５．６７ 法定公益金 １１，０３５，３０２．５６ ２，５５９，１４１．４６ １３，５９４，４４４．０２ 任意盈余公积金 合 计 ４５，５４１，５５５．３１ ７，６７７，４２４．３８ ５３，２１８，９７９．６９ ２８ 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ７４，２６８，６７７．２１ ５１，１８２，８２９．２０ ８２，４９２，９１２．３８ ４２，９５８，５９４．０３ 1 2000 年披露的年末未分配利润 76,332,219.45 元 2 2001 年对年初未分配利润的调整数为-2,063,542.24 元 3 调整后 2001 年年初未分配利润为 74,268,677.21 元 4 加:本年净利润 51,182,829.20 元 5 减 提取法定公积金 5,118,282,92 元 提取法定公益金 2,559,141.46 元 6 减 分配股利 74,815,488.00 元 7 年末未分配利润为 42,958,594.03 元 ２９ 主营业务收入 ２００１ 年度 ２０００ 年度 合 计 １９４，５６０，３３４．３３ ２８９，８５８，１３８．１９ 变动原因 本期锌金属 铅锭销售量减少所致 公司向前五名客户销售总额 １３２，６９０，１４８．０１ 元，占公司全部销售收入的 ６８．２％ ３０ 其他业务利润 ２００１ 年度 ２０００ 年度 合 计 １，２９５，２２１．９８ ５３９，５６７．１７ 37 ３１ 财务费用 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 １，６６２，６２７．２１ ２９９，８４５．０７ 减 利息收入 ３５，５７８，０２５．０５ １９，７２３，５５７．３５ 汇兑损失 减 汇兑收益 其 他 ４７，３２６．３２ ７，６１９．８０ 合 计 －３３，８６８，０７１．５２ －１９，４１６，０９２．４８ 本公司与内蒙古宏峰集团有限责任公司签定协议 集团公司占用本公司资金 以 期初资金占用额及本期一次性借款余额较大的资金 按占用时间收取 １０％的资金占用 费 本期利息收入 ３，５４７．３４ 万元 ３２ 投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 股权投资收益 ４４１，９３３．９５ ５３４，１６０．１８ 合 计 ４４１，９３３．９５ ５３４，１６０．１８ ３３ 营业外收入 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 罚款收入 ５８，１９４．８７ ６３，９５７．９５ 租赁承包费 １，９９９，４０８．６４ ５９２，９３０．４０ 出售柴矿净收益 １９，８６９，７２２．４５ 其他 ８０３，５１４．７５ ７４３，４４９．８１ 合计 ８０３，５１４．７５ ２１，２７２，０６０．６１ 变动原因 本期减少出售柴胡栏子金矿整体资产收益所致 ３４ 营业外支出 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 处理固定资产损失 １４８，５８８．０７ ７４０，５８４．５５ 捐赠支出 １６８，９２４．００ ７６，６４１．４１ 滞纳金支出 ９５，８１９．５８ １４６，７０１．８０ 罚款 ５４，６１３．０７ ９，２２７．９９ 其他 １５５，９０３．３９ ２８５，１６２．７０ 合计 ６２５，８４９．１１ １，２６０，３１８．４５ ３５ 支付的其他与经营活动有关的现金 本期此项支付总额 ３４，０４４．３３ 万元 主要项目 １ 预付桐柏银洞坡金矿资产款 ３１，０００ 万元 ２ 其他与经营活动有关的管理费用 ２，１３９．５２ 万元 ３ 其他与经营 活动有关的销售费用 ７２４．４３ 万元 ４ 其他支出 １８０．３８ 万元 38 ３６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 无 ３７ 支付的其他与投资活动有关的现金 无 附注六 关联方及其交易 １ 关联方关系 １ 存在控制关系的关联方 与本企业关 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 系 １ 赤峰市松山 贵金属矿采选业 矿山机械 本公司第一 区黄金工业总 赤峰市 及配件 五金交电水暖 土 国有 张喜文 大股东 公司 产 建材 有色金属采选 冶炼 加工 ２ 内蒙古宏峰 硫酸 火工产品 汞 氰化 集团有限责任 赤峰市 同一董事长 国有独资 高建华 纳 矿山机械及配件 仪器 公司 等 ３ 赤峰平庄矿 赤峰市巴林 有限责任 务局六五零炸 炸药的生产与销售 子公司 刘玉文 左旗林东镇 公司 药厂林东分厂 ２ 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位 万元 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 １ 赤峰市松山区黄 ２９０ ０ ２４３．３ ４６ ７ 金工业总公司 ２ 内蒙古宏峰集团 １０，０００ ０ ０ １０，０００ 有限责任公司 ３ 赤峰平庄矿务局 六五零炸药厂林东 １５０ ０ ０ １５０ 分厂 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期 初 数 所占比例 本期增加 本期减少 期 末 数 所占比例 （％） （％） １ 赤峰市松山区 １２，８０１．８９ ３４．２２ ６，４００，９４２ ０ １９，２０２，８３２ ３４．２２ 黄金工业总公司 ２ 内蒙古宏峰集 ３，６０２．８８ ９．６３ １，８０１．４４ ０ ５，４０４．３２ ９．６３ 团有限责任公司 ３ 赤峰平庄矿务 局六五零炸药厂 １５０ １００ ０ ０ １５０ １００ 林东分厂 39 ２ 关联交易 １ 销售产品 企 业 名 称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 备 注 内蒙古宏峰集团有限公司 ４，８１６．０７ 元 ２ 应收应付款项余额 项 目 企 业 名 称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 备 注 内蒙古宏峰集团 应收帐款 ０ ３，８９９．１０ 万元 有限责任公司 内蒙古宏峰集团 其他应收款 ０ ３１，９８２．７５ 万元 有限责任公司 其他应付款 内蒙古宏峰集团 ６，８１４．７１ ０ 有限责任公司 附注七 或有事项 本报告期，中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出 民事起诉状 ： １． 要求本公司偿还 １６００ 万元逾期贷款及 ７１．８５ 万元利息． ２． 要求内蒙古宏峰集团偿还 １２００ 万元逾期贷款及 ８．６３ 万元利息．本公司因于 １９９９ 年 ５ 月 １０ 日为其提供担保承担连带责任 上述诉讼正在审理之中 法院尚未判决 附注八 承诺事项 公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日无重大承诺事项 附注九 债务重组事项 公司报告期内无债务重组事项 附注十 资产负债表日后事项： 公司截止报告日无需披露的重大资产负债表日后事项 附注十一 其它重要事项 １ ２００１ 年 １ 月 ２０ 日本公司与宏峰集团签署的关于将白音诺尔铅锌矿整体出 售给宏峰集团的 资产交易协议书 由于宏峰集团方面未获其上级主管部门批准 致使该项交易未能实施 ２ ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其矿 山部分资产与负债的 资产交易协议书 正在实施过程中 目前正在对交易资产进 行评估 已交预付款 ３．１ 亿元人民币 40 ３ 截止基准日本公司欠第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司款项合计 ６，８１４．７１ 万元 十二 公司的其他有关资料 １ 公司最近一次变更注册登记日 二 ＯＯ 一年十月十二日在内蒙古工商行政管 理局变更登记 ２ 企业法人营业执照注册号 １５００００１７００１５０ ３ 税务登记号码 １５０４０１１１４１２１４９５ ４ 公司聘请会计师事务所名称 中磊会计师事务所 地址 北京市西城区西单中水大厦 ３０８ 室 邮编 １０００３２ 十三 备查文件 １ 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 ２ 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ３ 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿 ４ 公司章程 内蒙古宏峰实业股份有限公司 董事长 高建华 二 ＯＯ 二年六月二十七日 41 资产负债表 单位名称 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 资 产 附注 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 5--1 108,921,216.65 5,195,163.27 短期投资 5--2 1,900.00 1,900.00 应收票据 应收股利 应收利息 5--3 34,906,321.42 应收帐款 5--4 124,317,252.67 98,043,930.42 其他应收款 5--5 68,350,218.51 329,801,241.55 预付货款 5--6 317,815,972.43 1,545,032.12 应收补贴款 5--7 1,894,763.63 存 货 5--8 98,712,613.10 74,876,254.90 待摊费用 5--9 11,923,888.67 5,903,043.82 待处理流动资产净损失 3,462,978.05 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 -102,203.77 731,835,621.89 553,735,865.55 长期投资: 长期股权投资 5--10 2,616,652.71 2,174,718.76 长期债权投资 长期投资合计 2,616,652.71 2,174,718.76 固定资产 固定资产原价 5--11 489,808,902.30 491,524,176.50 221,555,154.56 210,357,290.07 固定资产净值 268,253,747.74 281,166,886.43 固定资产净额 工程物资 在建工程 5--12 95,339,998.23 57,421,845.78 固定资产清理 待处理固定资产净损失 363,593,745.97 338,588,732.21 无形资产及其他资产: 无形资产 5--13 13,360,470.83 13,650,915.91 长期待摊费用 5--14 1,019,970.00 1,223,964.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,380,440.83 14,874,879.91 递延税项: 递延税款借项 1,112,426,461.40 909,374,196.43 企业负责人 财务负责人 制表人 资产负债表 单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 负债及所有者权益 附注 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 5--15 18,040,755.32 11,400,000.00 应付票据 应付帐款 5--16 39,470,798.60 34,267,251.23 预收货款 5--17 82,457,600.44 15,808,848.55 代销商品款 应付工资 5--18 7,432,321.14 13,904,256.08 应付福利费 9,706,089.02 6,548,700.68 应付股利 5--19 18,955,872.00 应交税金 5--20 26,350,490.68 18,038,065.77 其他应交款 5--21 9,259,383.45 8,092,515.90 其他应付款 5--22 180,531,698.33 82,023,549.81 预提费用 5--23 824,565.77 1,644,660.94 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 374,073,702.75 210,683,720.96 长期负债: 长期借款 2,360,000.00 2,360,000.00 应付债券 长期应付款 5--24 2,551,740.13 15,201,686.15 专项应付款 2,066,256.84 936,856.84 其他长期负债 长期负债合计 6,977,996.97 18,498,542.99 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 381,051,699.72 229,182,263.95 股东权益: 股本 5--25 561,116,160.00 374,077,440.00 减 已归还投资 股本净额 561,116,160.00 374,077,440.00 资本公积 5--26 74,081,027.96 186,304,259.96 盈余公积 5--27 53,218,979.69 45,541,555.31 其中 公益金 13,715,828.86 11,156,687.40 未分配利润 5--28 42,958,594.03 74,268,677.21 外币报表折算差额 股东权益合计 731,374,761.68 680,191,932.48 少数股东权益 负债及股东权益合计 1,112,426,461.40 909,374,196.43 企业负责人 财务负责人 制表人 利润及利润分配表 单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 项 目 附注 本期实际数 上年同期数 一 主营业务收入 5--29 194,560,334.33 289,858,138.19 减 主 主营业务成本 131,526,564.46 186,222,952.44 主营业务税金及附加 2,673,952.20 4,978,649.21 二 主营业务利润 60,359,817.67 98,656,536.54 加 其他业务利润 5--30 1,295,221.98 539,567.17 营业费用 12,636,390.04 11,347,559.38 管理费用 25,350,832.05 43,768,690.28 财务费用 5--31 -33,868,071.52 -19,416,092.48 三 营业利润 57,535,889.08 63,495,946.53 加 投资收益 5--32 441,933.95 534,160.18 补贴收入 营业外收入 5--33 2,861,118.26 21,270,060.61 减 营业外支出 5--34 623,848.11 1,258,318.45 加 以前年度损益调整 四 利润总额 60,215,093.18 84,041,848.87 减 少数股东收益 所得税 9,032,263.98 12,526,153.31 五 净利润 51,182,829.20 71,515,695.56 加: 年初未分配利润 74,268,677.21 32,184,207.99 盈余公积转入 六 可供分配的利润 125,451,506.41 103,699,903.55 减: 提取法定盈余公积 5,118,282.92 7,151,569.56 提取法定公益金 2,559,141.46 3,575,784.78 七 可供股东分配的利润 117,774,082.03 92,972,549.21 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 18,703,872.00 转作股本的普通股股利 74,815,488.00 八 未分配利润 42,958,594.03 74,268,677.21 企业负责人 财务负责人 制表人 现金流量表 单位 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2001 年 单位 元 目 金 额 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 247,585,601.80 收到的税费返还 4,612,819.69 收到的其他与经营活动有关的现金 504,130,961.63 经营活动产生的现金流入小计 756,329,383.12 购买商品 接受劳务支付的现金 172,703,675.11 支付给职工以及为职工支付的现金 60,898,456.39 支付的各项税费 38,698,252.59 支付的其他与经营活动有关的现金 340,443,294.68 经营活动产生的现金流出小计 612,743,678.77 经营活动产生的现金流量净额 143,585,704.35 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 603,134.81 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动产生的现金流入小计 603,134.81 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 45,191,655.31 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 45,191,655.31 投资活动产生的现金流量净额 -44,588,520.50 三 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 17,717,418.77 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 17,717,418.77 偿还债务所支付的现金 11,325,922.03 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 1,662,627.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动产生的现金流出小计 12,988,549.24 筹资活动产生的现金流量净额 4,728,869.53 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 103,726,053.38 企业负责人 财务负责人 制表人 现金流量表 单位 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2001 年 单位 元 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 51,182,829.20 加 计提的资产减值准备 -12,998,617.89 固定资产折旧 16,794,990.13 无形 资产摊销 290,445.08 长期待摊费用摊销 203,994.00 待摊费用减少 减 增加 -6,020,844.85 预提费用增加 减 减少 820,095.17 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收益) -4,689,123.45 固定资产报废损失 财务费用 -33,868,071.52 投资损失 减 收益 -441,933.95 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -23,836,358.20 经营性应收项目的减少 减 增加 -2,627,322.25 经营性应付项目的增加 减 减少 16,898,882.61 其他 141,876,740.27 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 143,585,704.35 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 108,921,216.65 减 现金的期初余额 5,195,163.27 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 103,726,053.38 企业负责人 财务负责人 制表人 资产减值准备明细表 编制单位 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2001 年度 单位 元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 3,689,745.29 16,688,363.18 12,297,923.69 25,296,541.58 其中 应收账款 4,245,398.50 3,689,745.29 7,935,143.79 其他应收款 21,051,143.08 16,688,363.18 4,362,779.90 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 600,000.00 600,000.00 其中 库存商品 原材料 600,000.00 600,000.00 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债 权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 企业负责人 财务负责人 制表人 利润表附表 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 2001 年 单位 元 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 报告期利润 期 间 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 98,656,536.54 2000 年度 14.45 14.83 0.260 0.260 主业务利润 60,359,817.67 2001 年度 8.25 8.55 0.110 0.110 63,495,946.53 2000 年度 9.30 9.54 0.170 0.170 营业利润 57,535,889.08 2001 年度 7.87 8.15 0.100 0.100 71,515,695.56 2000 年度 10.48 10.75 0.190 0.190 净利润 51,182,829.20 2001 年度 6.998 7.25 0.090 0.090 扣除非经常性损益 41,214,222.47 2000 年度 6.04 6.20 0.110 0.110 后的净利润 23,923,257.67 2001 年度 3.27 3.39 0.043 0.043 企业负责人 财务负责人 制表人