广日股份(600894)广钢股份2001年年度报告

广州钢铁股份有限公司 ＧＵＡＮＧＺＨＯＵ ＩＲＯＮ ＡＮＤ ＳＴＥＥＬ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００１ 年年度报告 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司董事袁今昔先生、 钟藻积先生因出差在外未能出席三届六次董事会 会议，袁今昔先生已委托董事长陈嘉陵先生、钟藻积先生已委托董事总经理 王成立先生代为行使表决权。 目录： 一、公司简介 ………………………………………………………………………………………………２ 二、会计数据和业务数据摘要 …………………………………………………………………３ 三、股本变动及股东情况 …………………………………………………………………………５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………………………………………………７ 五、公司治理结构 ………………………………………………………………………………………８ 六、股东大会简介 ………………………………………………………………………………… …１０ 七、董事会报告 ……………………………………………………………………………………… …１１ 八、监事会报告 ……………………………………………………………………………………… …１８ 九、重要事项 …………………………………………………………………………………………… …１９ 十、财务会计报告 ……………………………………………………………………………………… ２０ 十一、备查文件目录 ………………………………………………………………………………………………６３ 1 一、公司基本情况简介 １、公司名称：广州钢铁股份有限公司 英文名称：ＧＵＡＮＧＺＨＯＵ ＩＲＯＮ ＡＮＤ ＳＴＥＥＬ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：ＧＩＳ ２、公司法定代表人：陈嘉陵 ３、公司董事会秘书：黄立传 联系地址：广州市芳村区白鹤洞广钢证券部 电话并传真：０２０－８１８０９１８２ 电子信箱：ｚｈｑｕｂ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ ４、公司注册及办公地址：广州市芳村区白鹤洞 邮政编码：５１０３８１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｇｉｓ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｚｈｑｕｂ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ ５、公司信息披露选定的报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 、 《证券时报》 登载年报的国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：广钢股份 公司股票代码：６００８９４ ７、其他有关资料： ①公司首次注册登记日期：１９９３ 年 １２ 月 ６ 日，地点：广州 ②企业法人营业执照注册号：企股穗总字第 ０００３２０ 号 ③税务登记号码：国税穗外字 ４４０１０１６１８４０２２４７ 地税穗外字 ６１８４０２２４７ ④公司聘请的会计师事务所是广东正中珠江会计师事务所 办公地址为：广州市东风东路 ５５５ 号粤海集团大厦 １０ 楼 2 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额构成及现金流量（合并报表） 单位：人民币元 ⑴利润总额： ７４，１５１，５１７．７１ ⑵净利润 ６５，６８１，２８９．０７ ⑶扣除非经常性损益后的净利润 ６７，１８９，５０５．６４ ⑷主营业务利润： ２２２，９８１，１９５．８１ ⑸其他业务利润： ８，３７８，５７６．５７ ⑹营业利润 ７５，８６８，３４１．０６ ⑺投资收益： －２０８，６０６．７８ ⑻补贴收入： ０ ⑼营业外收支净额： －１，５０８，２１６．５７ ⑽经营活动产生的现金流量净额： ７９，１６７，１７８．４３ ⑾现金及现金等价物净增加额： －５７，０７１，９７２．３１ （二） 近三年主要会计数据及财务指标 指标项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度（调整后） ２０００ 年度（调整前） １９９９ 年度 ⑴主营业务收入（元） ２，４４６，１１０，７２１．４７ ２，５０６，８３４，９０５．７２ ２，５０６，８３４，９０５．７２ ２，２０７，７６０，９５４．９４ ⑵净利润（元） ６５，６８１，２８９．０７ ７４，３１８，０１７．７６ １０１，２２６，７９５．２４ ３７，９５７，９７１．７０ ⑶总资产（元） ３，３４８，９２８，２１１．３１ ３，３２８，４１５，５７０．５０ ３，４３１，１５１，９３３．８５ ３，１９５，８１２，４８９．５０ ⑷股东权益（元） １，５４６，６２２，９６８．４８ １，５０８，３８８，８７９．４１ １，６１１，１２５，２４２．７６ １，５９５，４０７，５８７．５２ 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权 ⑸每股收益（元） ０．０９６ ０．０９６ ０．１０８ ０．１０８ ０．１４８ ０．１４８ ０．０５５ ０．０５６ ⑹每股净资产（元） ２．２５ ２．２０ ２．３５ ２．３３ ⑺调整后每股净资产（元） ２．２０ ２．１８ ２．３３ ２．３２ ⑻净资产收益率（％） ４．２５ ４．２６ ４．９３ ４．７７ ６．２８ ６．３１ ２．３６ ２．３９ ⑼每股经营活动产生 的现金流量净额 ０．１２ ０．３９ ０．３９ ０．３７ 3 （三）按全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益： 报告期 净资产收益率（％） 每股收益（元） 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４．４２ １４．４７ ０．３２５ ０．３２５ 营业利润 ４．９１ ４．９７ ０．１１１ ０．１１１ 净利润 ４．２５ ４．２６ ０．０９６ ０．０９６ ４．３４ 扣除非经常性损益后 ４．３６ ０．０９８ ０．０９８ 的净利润 注：１．全面摊薄的计算方法： 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益＊１００％ 调整后的每股净资产＝［年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊 费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用］／年度末普通股 股份总数 ２．加权平均的计算方法： 每股收益＝净利润／［期末股份总数／（１＋配股比例或增发新股比例）＋年 末股份总数／（１＋配股比例或增发新股比例）＊配股比例或增发新股比例＊缴款结 束日下一月份至期末的月份数／１２］； 净资产收益率＝净利润／［（年初净资产＋年末净资产）／２＋当期发行新股 或配股新增净资产＊（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－６）／１２］。 （四）报告期内股东权益变动情况： 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ６８６，１８０，０００ ７１１，９１６，１９７．８６ １５９，６６８，４５０．８９ ５１，０４８，７８５．４４ －４９，３７５，７６９．３４ １，５０８，３８８，８７９．４１ 本期增加 ０ ０ ０ １，７６７，１３９．６４ ５３，９３１，８６１．９２ ３８，２３４，０８９．０７ 本期减少 ０ ０ １５，６９７，７７２．８５ ０ ０ ０ 期末数 ６８６，１８０，０００ ７１１，９１６，１９７．８６ １４３，９７０，６７８．０４ ５２，８１５，９２５．０８ ４，５５６，０９２．５８ １，５４６，６２２，９６８．４８ 4 变动原因： ①盈余公积金减少 １５，６９７，７７２．８５ 元是因为本年中期以盈余公积金弥补未 分配利润负数所致。 ②法定公益金增加 １，７６７，１３９．６４ 元系本年度按母公司税后可供分配利润 的 ５％提取法定公益金。 ③未分配利润增加 ５３，９３１，８６１．９２ 元是因为本年中期因计提“八项减值准 备”而进行追溯调整造成期初未分配利润负数所致。 ④股东权益增加 ３８，２３４，０８９．０７ 元是因为盈余公积金和未分配利润的增减 变动所致。 三、股本变动及股东情况 １、股份变动情况 ＜１＞股份变动情况表： （单位：股） 期初数 本年增减 期末数 ⑴尚未流通股份 ５２４，４８９，７３５ ０ ５２４，４８９，７３５ 其中： 国有法人持有股份 ３５２，９６９，７３５ ０ ３５２，９６９，７３５ 外资法人持有股份 １７１，５２０，０００ ０ １７１，５２０，０００ ⑵流通股份（Ａ 股） １６１，６９０，２６５ ０ １６１，６９０，２６５ ⑶股份总数 ６８６，１８０，０００ ０ ６８６，１８０，０００ ＜２＞股票发行与上市情况 ① １９９６ 年 ２ 月 ２８ 日至 ３ 月 ６ 日，本公司向社会公开发行社会公众股（Ａ 股）４３１３．７ 万股， 发行价为 ３．６０ 元／股。１９９６ 年 ３ 月 ２８ 日，本公司发行的 ４３１３．７ 万股社会公众股连同占额度的 １６８６．３ 万股内部职工股（共 ６０００ 万股）开始上市 流通。 ② １９９７ 年 ７ 月 ２３ 日至 ８ 月 ５ 日，公司以 １０：２ 的比例、以每股 ４．５８ 元的 价格向全体股东配股，配股总额为 ３２４６．０６２７ 万股，其中 １８００ 万股已于 １９９７ 年 ８ 月 １５ 日开始在上交所上市流通。 ③ １９９９ 年 ３ 月 ３ 日至 ３ 月 １６ 日，本公司以 １０：３ 的比例、３．６ 元／股的 价格向全体股东配股，所配股份总数为 ５３７１．９３７３ 万股，其中 ３２４０ 万股可流 5 通股份连同 １９０４．０５８ 万股内部职工股于 １９９９ 年 ４ 月 ５ 日在上交所上市流通。 ④ 经上交所审核批准，本公司法人股转配股 ２，２４９，６８５ 股于 ２０００ 年 １２ 月 ８ 日上市流通。 ２、股东情况介绍 （１） 报告期末公司股东总数为 ２５０２７ 户。 （２） 报告期末前十名股东名单及持股情况（截止 ２００１ 年 １２ 月 １ 日） 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例 ① 广州钢铁集团有限公司 ３５２，９６９，７３５ ５１．４４％ ② 香港粤海企业（集团）有限公司 １７１，５２０，０００ ２５．００％ ③ 湖南高科 ５，３２３，９００ ０．７８％ ④ 舟山信托 ４，４００，５９１ ０．６４％ ⑤ 汉盛基金 ２，５００，１９１ ０．３６％ ⑥ 华宝信托 １，２０６，８０３ ０．１８％ ⑦ 穗美林华 １，１４６，０００ ０．１７％ ⑧ 刘 兵 ８３５，３５６ ０．１２％ ⑨ 陈忠明 ５７１，７５４ ０．０８％ ⑩ 乐沸泉 ４５３，０００ ０．０６％ 以上前两名股东为公司法人股股东，年内持股未发生变化，且所持股份均 没有质押或冻结的情况；第三至第十名股东为社会公众股股东，公司未知其关 联关系。 （３）持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况如下： ① 广州钢铁企业集团有限公司 本公司国有法人股股东－－－－广州钢铁企业集团有限公司是国有独资企业， 成立于 ２０００ 年 ６ 月 ８ 日，注册资本为 １４２５３９ 万元。 法定代表人：袁今昔 经营范围：黑色金属冶炼、轧制及其压延加工业。制造、加工锻件、铸件、 焦炭及煤制品、煤炭化工产品、工业气体、蒸汽、石灰、耐火材料制品。出口 本企业自产的建筑钢材、无缝钢管、机加工件、铸件。进口本企业生产、科研 所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等。 ② 香港粤海企业（集团）有限公司 本公司外资法人股股东－－－－香港粤海企业（集团）有限公司是广东省政府 6 在香港注册的国有独资公司。 法定代表人：武捷思 经营范围：进出口贸易、金融、房地产、商业、建材生产等。 （４）粤海企业（集团）有限公司将其持有的本公司股份 １７１５２ 万股中的 ９９７１．８８３１ 万股转让给香港金钧有限公司，股权过户工作仍在办理中。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、董事、监事及高级管人员基本情况： 姓 名 职务 性别 出生年月 任期起止日期 年末持股数 袁今昔 董事党委书记 男 １９４８．２ ２０００—２００３ 年 １６３８０ 陈嘉陵 董事长 男 １９４７．４ ２０００—２００３ 年 １９３０５ 马建武 董事 男 １９４８．１２ ２０００—２００３ 年 １９６５６ 王东胜 董事 男 １９４７．１ ２０００—２００３ 年 １９５３９ 薛武军 监事会主席 男 １９４７．６ ２０００—２００３ 年 ９０７４ 苏 群 董事 男 １９４１．２ ２０００—２００３ 年 １７５００ 凌乃辉 监事 男 １９４９．１１ ２０００—２００３ 年 ０ 王成立 董事总经理 男 １９５７．８ ２０００—２００３ 年 １１４９５ 钟藻积 董事 男 １９４８．１２ ２００１—２００３ 年 １７５１８ 杨永泉 董事副总经理 男 １９５４．５ ２０００—２００３ 年 ２４３９ 赵锦虎 董事副总经理 男 １９５２．９ ２０００—２００３ 年 ４０００ 欧炯实 董事 男 １９４７．１ ２００１—２００３ 年 ３３１８ 郑庆潮 监事 男 １９４５．７ ２０００—２００３ 年 ０ 董兆英 监事 女 １９４８．１１ ２０００—２００３ 年 １５００ 刘瑞强 监事 男 １９４９．１１ ２０００—２００３ 年 ２１２０ 黄立传 董事会秘书 男 １９４６．６ ２０００—２００３ 年 ６３８０ 注 １：本年度董事、监事及高级管理人员持股数未发生变化。 注 ２：董事、监事在股东单位兼职情况： ①袁今昔兼任广钢集团董事长、党委书记； ②陈嘉陵兼任广钢集团总经理； ③钟藻积兼任广钢集团党委副书记； 7 ④马建武兼任广钢集团副总经理； ⑤王东胜兼任广钢集团副总经理； ⑥薛武军兼任广钢集团纪委书记； ⑦苏群曾兼任粤海材料公司总经理； ⑧凌乃辉兼任粤海材料公司副总经理。 注 ３：本年度，钟藻积、欧炯实增选为公司董事，其他高级管理人员和财 务负责人未发生变化。 ２、董事、监事及高级管理人员报酬情况 本公司董事、监事及高级管理人员共 １６ 人，其中袁今昔、陈嘉陵、马建 武、王东胜、薛武军、苏群、凌乃辉等 ７ 人在股东单位领取报酬，另外 ９ 人的 报酬在本公司领取。董事和监事的报酬按照其兼任的党政职务级别领取，高级 管理人员的薪金按照《经营班子考核、监督和奖励暂行规定》领取。 ２００１ 年度，在本公司领取报酬 ９ 人的报酬总额为 １２８６０５５ 元，其中 １５ 万 元以上者 ５ 人，１０—－－１５ 万元者 ４ 人。报酬最高的前三位董事的年度报酬总额 为 ４８５６９４ 元，报酬最高的前三位高级管理人员的年度报酬总额为 ４８５３０４ 元。 ３、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休员工人数情况： 本公司 ２００１ 年末在册员工（包含外来合同工）５１１９ 人，其中生产工人 ４２９２ 人，销售人员 ９６ 人，技术人员 ４７１ 人，财务人员 ６０ 人。本科以上学历 ２６３ 人，大专 ４３２ 人，中专 ２１８ 人。高级职称 ４９ 人，中级职称（含中级技师） １９８ 人。退休员工 １９１１ 人。 五、公司治理结构 过去一年，我们抓住《上市公司治理准则》实施的契机，努力开展学习《公 司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和其他规范发展文件的活动，提高对 规范运作的紧迫性、艰巨性的认识，自觉按照规范发展的要求开展公司的各项 工作，并取得了一定的成效： １、落实“五分开”：本公司已解决了高级管理人员、财务负责人在控股股 东单位兼职的问题，公司在人员、机构、财务、业务和资产等方面保持独立， 作到帐目清晰、资产完整、与控股股东之间也不存在同业竞争，股份公司与集 团公司关系基本理顺。 8 ２、规范了股东大会、董事会和监事会的运作： 股东大会是公司的权力机构，本公司完全按照《公司章程》的要求召开股 东大会，做到了全体股东同股同权，特别是让中小股东享受平等合法的权利。 本公司股东大会从会议通知到会议决议的公布均得到律师事务所的见证并出 具法律意见书，证明合法有效。 本公司董事会由股东大会严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序 选举产生，能忠实贯彻股东大会决议，认真履行职责，维护全体股东的合法权 益。本公司董事会会议都是按照法定程序召开，议程规范，记录完整，披露及 时准确。公司规定，任何重大事项都经董事会审议通过后方可付诸实施，并及 时向社会披露。 本公司监事会能认真履行股东大会决议，经常列席董事会和经理办公会 议，自觉履行监督职责，维护股东的合法利益。今后，我们计划进一步改善监 事会的人员构成，增加具有财务和法律背景的人士担任本公司监事，并增设专 业委员会，使监事会更好地发挥监督职能。 去年，公司依据《公司法》和《公司章程》的条款对股东大会、董事会、 监事会和总经理的责权进行了重新界定，基本理顺了各机构的关系，提高了运 作效率，目前，本公司股东大会、董事会、监事会和总经理之间已形成相互制 约、相互监督的关系，确保公司沿着正确的方向发展。 ３、制定了各项制度： １９９９ 年，公司根据《上市公司章程指引》对章程进行了修订，并在实践中 进行过修改，近一两年来，由于规范运作的不断深化，特别是《公司治理准则》 发布后，我们深感到我公司的章程仍不够完善，我们将马上对公司章程进行全 面修改，使其能够适应形势的要求。 ２００１ 年，为落实广州证管办的规范运作的通知，我公司对各项内部管理制 度进行了全面整理和修订，新增了《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《财务人员工作守则》等，我们已草拟了《股东大会议事规则》和《信息披露 规则》，待董事会和股东大会批准后执行。 ４、探讨和试行了新的激励制度： ２００１ 年，本公司制定了总经理考核、奖励办法，采用基本年薪、奖励工资 和股票期权等办法加大激励的力度，调动了经营管理者的工作积极性，提高了 公司的管理水平，降低了生产成本，经济效益稳步提高。 9 ５、规范和理顺了关联交易： 去年，公司与关联方的往来得到了规范，关联交易的数额有所减少，关联 交易能够作到公平、公正，并签订了相关协议，我们计划在未来出台《关联交 易管理制度》，使关联交易能够进一步规范和透明。 ６、信息披露工作进一步规范： 自上市以来，本公司的定期报告（年报和中报）都在规定的时间内披露， 而且所披露的信息均符合准则的要求。公司发生任何重大事项时，我们都迅速 进行了公布，使广大股东能及时了解公司的动态。为加强信息披露的规范工作， 我们已草拟《信息披露规则》，待董事会和股东大会批准后执行。 ７、加强对募股资金的管理：自 １９９６ 年以来，我公司已进行过一次首发及 两次配股共三次融资活动，所募集的资金督按时、足额到位，并全部按照招股 说明书的要求投入到有关的项目中，已产生了预期的经济效益，为股东创造了 丰厚的回报。为加强对募股资金的管理，去年本公司财务部门已制定了专门的 管理制度，确保专款专用。 ８、降低经营风险：为规避和降低经营风险，提高公司稳健经营的能力， 公司严格禁止对外担保，多年来这条规定一直都得到很好地执行。另外，我们 加强了对债权债务的管理，加强对应收款项的追讨。目前公司的信贷质量好， 没用大额逾期未还的贷款，没有发生重大的、危及公司生存的诉讼，也不存在 重大资产减值的风险。 目前还有待改进和完善的地方：①公司尚未与董事签订聘任合同；②董事 的培训力度须增强，业务素质须继续提高；③目前公司已物色两名独立董事候 选人（待聘），但还未达到治理准则的要求；④董事会尚未设立几个专门委员 会；⑤高级管理人员激励机制有待完善。 六、股东大会情况简介 公司在 ２００１ 年 ４ 月 １１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关 于在 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日召开 ２０００ 年度股东大会的董事会决议公告，会议如期召 开。参加该次股东大会的股东 ７７ 人，代表股份 ５２４７８．１９３９ 万股，占公司总股 10 本的 ７６．４８％。本次股东大会通过了如下决议： （１） 通过了《２０００ 年度董事会工作报告》； （２） 通过了《２０００ 年度监事会工作报告》； （３） 通过了《２０００ 年度总经理业务报告》； （４） 通过了《２０００ 年度财务决算报告》 （５） 通过了《２０００ 年度利润分配方案》： 公司 ２０００ 年度实现净利润９９，０４６，８８５．５２ 元，分别提取１０％的法定公积金、 法定公益金后，再加上上一年度结转的未分配利润 １４，８７０，４４０．６０ 元，本年度 可供股东分配利润为 ９４，１０７，９４９．０２ 元，决定向全体股东每 １０ 股派发现金红 利 １．００（含税），共 ６８，６１８，０００ 元，其余 ２５，４８９，９４９．０２ 元结转下一年度分配； （６）通过了《２００１ 年生产经营和投资计划》； （７）通过了《董事会工作条例》； （８）通过了《经营班子（高级管理人员）考核、监督和奖励暂行规定》； （９）增选钟藻积、欧炯实为公司董事会董事。 本次股东大会决议刊登在 ２０００ 年 ５ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 七、董 事 会 报 告 （一） 公司经营情况 １、公司所处的行业及地位 本公司所处的行业是钢铁行业，为国家大型一类钢铁企业，是全国地方骨 干钢铁企业之一。 ２、公司主营业务的范围及其经营状况 ⑴ 本公司主营业务的范围是钢铁产品的生产与销售。全年完成钢产量 １０７．４８万吨，钢材产量１１０．３９万吨；销售钢材１１０．２３万吨，产销率１００％；实 现主营业务收入２４４６１１．０７万元（以下除有特别注明外，均指人民币），利润总 额７４１５．１５万元，税后利润６５６８．１３万元；钢材出口１３万吨，创汇２４１１万美元， 保障了生产经营所需外汇平衡。 （２） 占本公司主营业务收入或主营业务利润１０％以上的产品为钢材。 （单位：万元） 11 行业 营业收入 营业成本 营业利润 年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 冶金 ２４４６１１．０７ ２５０６８３．４９ ２２２３１１．５２ ２３２９００．１４ ７５８６．８３ ７６２３．８１ ３、控股子公司情况： ①广州市金仪自动化有限公司，注册资本２００万元，总资产１１３９万元，净 资产２７０万元，本公司占有６０％的权益。其经营范围是：仪表自动化、电气自动 化、计算机网络服务、技术开发、技术咨询；计量仪器仪表、电气自动化设备、 计算机设备、办公自动化设备及其配件供应和经营；计量仪器仪表及配件制造。 该公司经营情况良好，本年度实现利润１１１．１２万元。 ②本公司与香港氧气有限公司合资经营粤港气体工业有限公司，注册资本 为２４，６６８万元，总资产３４４７７万元，净资产３０８４１万元，本公司权益为５０％。其 经营范围：生产各类气态、液态的气体产品、各类气体的深加工产品和与之相 关的配套设备、气体产品的销售及气体技术的开发应用，提供气体贮存及气体 国内运输。目前该公司的主要产品包括氧气和氮气等， ２００１年实现利润 １５８１．７３万元。 ③深圳南华气体工业有限公司：注册资本３９７５万港元，年末总资产８４２１．８５ 万元，净资产４６９２．８０万元，本公司占有５０％的权益。其经营范围：生产经营高 纯度工业用特殊气体，2001年实现利润 503.06万元。 ④广州鑫飞光纤有限公司：注册资本５０００万元，年末总资产５０００万元，净 资产５０００万元，本公司占有７０％的权益。其经营范围：生产、销售光材料、光 纤光缆、光电器件、承包相关工程所需的设备、配套及安装，计算机网络及软件开发等。 ４、主要供应商、客户的情况： 公司向前五名供应商合计采购金额占采购总额的比例 ３３．６４％，公司前五名 客户销售额占公司销售总额的比例 ２１．３２％； ５、在经营中出现的问题与困难以及解决方案： ２００１ 年，钢铁市场形势动荡多变，原材料价格持续上涨，钢材价格持续回 落。面对严峻的市场形势，公司全体员工团结一致，努力拼搏，在落实限产措 施的同时，全力以赴抓好挖潜降本工作，主要生产工序全面完成年度力争指标， 可比产品成本比上年下降 ５．１６％；高速线材生产线顺利投产达产，连续轧钢切 分轧制投入正常生产，大大加快工艺结构和产品结构调整步伐；按照 ２０００ 版 12 ＩＳＯ９００４ 标准建立的质量管理体系正式颁布实施，质量管理体系顺利通过 ２０００ 版 ＩＳＯ９００１ 质量体系认证复评；热轧带肋钢筋荣获国家首批“免检产品”证书； 营销部门想方设法确保原材料供应和钢材销售，保障了生产经营顺利进行；下 半年，公司全面启动环境整治工程，厂区面貌焕然一新，得到了社会各界的一 致好评。 （二）公司投资情况 在报告期内公司投资总额１２９７５．６１万元，比上年减少４９１４万元，下降 ２７．５％： （１） 募股资金项目－－－－中轧改造（高线）：项目总投资２１５１５．１９万元，至 ２００１年６月底，累计完成投资１８３８２．７９万元，其中本年度完成投资１８０９．１万元。 项目已于２００１年３月份竣工投产。项目建成后，年产高速线材３０万吨，新增销 售收入６６９００万元，新增税利６８９３万元，投资回收期为７．２１年。 （２）公司利用非募集资金投资情况： ①公司科技大楼总投资６０００万元，至２００１年１２月底，累计完成投资４９９５ 万元（未含利息），其中本报告期完成投资２１０７．７４万元，项目竣工投入使用。 项目投产后，有利于改善公司形象，提高企业管理水平，提高办事效率。 ②广钢电网改造工程项目：计划总投资２５９７．８５万元，至２００１年６月底， 累计完成投资２４９８万元，其中本报告期完成投资９９２．３６万元；项目已竣工送 电，改造后年创效益６００万元。 ③电炉（包括精炼炉）除尘改造项目：总投资约 １４６０ 万元，本报告期 完成投资 ３７５ 万，其中精炼炉已竣工投入使用，减少了灰尘的排放，有利于 改善公司周边环境，改善公司的社会形象，提高社会效益。 ④公司环境整治项目：总投资 ５０００ 万元，本年度投入 ６８５．８５ 万元，目 前，开拓路、创业路沿线的拆除、装饰、绿化已基本完成，连轧环境整治项 目、４＃门沿线围墙装饰、烧结厂废弃烟囱拆除等已竣工，转炉环境整治已基 本完工，转炉厂沉淀池及西部油库周边环境整治基本完工，使公司环境面貌 焕然一新。 ⑤３＃高炉大修项目：项目总投资限定在１６０００万元以内，本年度已投入 ４５４．０９万元，现正在进行土建施工，项目投产后，将使公司的炼铁生产工艺 得到大幅度提高。 ⑥鑫飞光纤项目：项目总投资１８０００万元，报告期内投资３５００万元，目前 13 该项目仍处于调研、考察和洽谈阶段。 （三）公司财务状况： １、截止２００１年１２月３１日，公司财务状况如下： （１）资产总额为３３４８９２．８２万元，比上年增加２０５１万元，增加０．６２％，主 要原因是： ① 货币资金减少５７０７．２万元； ② 应收票据增加２９９５．６万元； ③ 存货净额减少２６９２．１２万元； ④ 在建工程减少１５２５４．７７万元； ⑤ 预付帐款增加４３３６．２８万元； ⑥ 固定资产净值增加１７９３９．０５万元； ⑦ 长期投资减少１９２３．３万元。 （２）长期负债总额为１８６４０．２８万元，比上年增加３５５０万元，增加２３．５３％， 主要原因是： ① 长期借款增加３３５０万元； ② 长期应付款增加２００万元。 （３）股东权益（净资产）总额为１５４６６２．３万元，比上年增加３８２３．４１万元， 增长２．５３％，主要原因是： ① 盈余公积金减少１５６９．７８万元； ② 未分配利润增加５３９３．１９万元。 （４）主营业务利润２２２９８．１２万元，比上年增加４５２８．３４万元，增长２５．４８％。 （５）净利润６５６８．１３万元，比上年减少８６３．６７万元，减少１１．６２％。 （四） 宏观环境变化对公司生产经营的影响 ２００１ 年，国家继续对钢铁行业实行总量控制、限产压库政策，尤其对长线 产品实施严格的总量控制。同时，全面整顿煤矿，强制性关闭小煤矿，引起燃 煤供应紧张，价格持续上涨。还全面整顿运输秩序，运输价格也随即上升，对 本公司的生产经营造成较大影响。去年，我国成功入世，经济全球化、市场一 体化日益加深，钢铁企业不仅要面对国内市场的竞争，还要面对国际市场的竞 争，而且随着西方发达国家贸易壁垒的兴起，我国与发达国家的贸易摩擦逐渐 增多，直接或间接影响了本公司的钢材销售。 （五）新年度的业务发展计划 14 １、生产经营的主要目标及措施 钢产量：计划１０８万吨； 钢材产量：计划１１０万吨； 销售收入（不含税）：计划２３．４９亿元； 主要措施： ⑴ 深化内部改革，增强机制创新能力。积极探索管理体制、运行机制 创新的内容、形式和方法。要推行维修管理体制改革，将维修人员的工作业 绩交由与其业务相关的生产单位进行考核；推行科室管理体制改革，在生产 单位实行专业主管负责制管理。深化用人机制改革，开展专业技术职务评聘 工作，实施育人工程，完善人才培训机制。发挥企业管理优势，完善厂务公 开制度，推动民主管理和效能监察工作。 ⑵ 以挖潜降本为中心，推动质量效益上台阶。实行长线增产量降消耗、 短线增品种开发市场的方针，形成以棒材、线材、无缝管为主导，焊条钢、 多种合金钢相配套的产品结构。要实行原材料资源优化配置和生产要素整合， 遵循科学、合理、经济、适用的原则调整高炉炉料结构。要大力开展营销策 略的研究和实践，由分享市场向创造市场转变，树立产品品牌形象，提高产 品直销比例，提升配送服务水平。要以整顿工序成本管理为突破口，强化公 司内部物流管理。 ⑶ 依靠技术进步，拓宽科技增效途径。要全力以赴抓好 ３ 号高炉大修工 程，按照技术可行、经济实用的原则组织实施大修方案，强化施工监理，落 实文明施工措施和安全责任制，确保大修工程按计划进度组织实施。要创新 技术经济指标，组织力量开展技术攻关，落实节能降耗措施，提高新工艺新 技术应用水平。要以创名牌力促产品质量和管理水平的提高，确保质量管理 体系有效运行。要认真抓好信息化建设。 ⑷ 加大环境整治力度，为实现可持续发展创造条件。要大力发展清洁生 产，抓好原料和燃料质量，抓好水处理改造以及除尘改造工程，抓好废物综 合利用，用好管好环保设施，确保完成环保指标。要通过开展环境整治，全 面提升企业管理水平。 ⑸为优化公司的资产结构和资源配置，推进公司的产业升级和产业转型。 今年要积极研究和探讨资本运营方针和政策，使公司在抓好生产经营的同时 抓好资本经营，争取实现两个经营双丰收。 15 （六）董事会日常工作 １、报告期内董事会的会议情况及重要决议内容 ： ⑴广州钢铁股份有限公司第三届董事会第四次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ９ 日在 广州市粤海大厦召开，应到会董事 ８ 人，参加会议的董事共有 ７ 人，授权委托 的董事 １ 人，占公司全部董事人数的 １００％，符合公司法和本公司章程的规定， 会议对下列事项进行充分讨论，并作出决议如下： ①通过公司 ２０００ 年度董事会工作报告。 ②通过公司 ２０００ 年度总经理业务报告。 ③通过公司 ２０００ 年度财务决算报告、年度报告及摘要。 ④通过公司 ２０００ 年度利润分配预案及预计 ２００１ 年利润分配政策。 ａ．股份公司 ２０００ 年实现净利润 ９９０４．６９ 万元，按 １０％提取法定公积金 ９９０．４７ 万元，按 １０％提取法定公益金 ９９０．４７ 万元，加上上年结转未分配利润 １４８７．０４ 万元，可供股东分配利润为 ９４１０．７９ 万元。本年度拟向全体股东每 １０ 股派现金 １．００ 元（含税），共计 ６８６１．８ 万元，余额 ２５４８．９９ 万元结转下一年度 分配。２０００ 年度利润分配预案仍须经股东大会通过后执行。 ｂ．预计 ２００１ 年度利润分配至少进行１ 次，２００１ 年税后利润的 ５０％～８５％用于 分配，而 ２０００ 年度结转的未分配利润用于分配的部分不低于 ５０％，分配方式 将以现金、红股或资本金转增股本的形式进行，其中，现金红利的比例不低于 ３０％。 ⑤通过公司 ２００１ 年度生产经营和投资计划。 ⑥通过公司董事会工作条例。 ⑦通过公司总经理工作细则。 ⑧通过经营班子（高级管理人员）考核、监督和奖励暂行规定。 ⑨同意聘任王成立先生为公司总经理。 同意公司增选两名董事，同意广州钢铁企业集团有限公司提出的推荐意见， 推荐钟藻积先生、欧炯实先生作为董事候选人，并提交股东大会投票表决。 ⑩通过关于召开公司 ２０００ 年度股东大会的有关事宜。 ⑵ 广州钢铁股份有限公司临时董事会于二ΟΟ一年四月二十四日在 公司本部召开，本次会议应到会董事八人，实际到会的董事八人，符合公 司法及本公司章程的规定，会议审议并通过如下决议： 同意投资叁仟伍佰万元与广州金骏投资发展有限公司共同组建“广州 16 鑫飞光纤有限公司”（暂定名），注册资本为伍仟万元，本公司占有其百分 之七十的股份。 ⑶广州钢铁股份有限公司第三届董事会第五次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日 在公司 ３０２ 会议室举行，本次会议应到会董事 １０ 人，实际到会董事 １０ 人， 符合《公司法》及本公司章程的规定，会议通过并作出如下决议： ①通过了《关于补充、修改公司“八项准备金”内部控制制度的议案》； ②通过了《广州钢铁股份有限公司关于计提固定资产、在建工程减值准备 的议案》； ③通过了广州钢铁股份有限公司 2001 年中期报告及其摘要； ④通过了《广州钢铁股份有限公司 2001 年度中期利润分配及弥补未分配 利润负数的议案》： 公司 2001 年中期实现净利润 3044.75 万元，公司拟定中期利润不分配， 也不进行资本公积金转增股本。 根据《企业会计制度》的要求，本公司对固定资产和在建工程计提了减值 准 备 并 进 行 追 溯 调 整 ， 由 此 导 致 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日 的 未 分 配 利 润 为 —２０，９９９，１９１．７７ 元，公司拟在 ２００１ 年上半年度结束并经财务审计后用盈余公 积金 ２０，９９９，１９１．７７ 元来弥补未分配利润负数。弥补后，本期末的未分配利润 为 ０ 元。本报议案须经下一次股东大会批准后方可实施。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况（包括董事会对股东大会授权事项的 执行情况）： 董事会于２００１ 年 ７ 月执行了股东大会关于２０００年度利润分配方案的决议， 向全体股东每 １０ 股派现金红利 １．００ 元（含税），股权登记日为 ７ 月 ２３ 日，除 权除息日为 ７ 月 ２４ 日红利，红利发放日为 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日。 （七） ２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年利润分配政策 公司 ２００１ 年实现净利润 ６５８９９２８０．０４ 元，弥补上年未分配利润后按可 供分配利润 ３５３４２７９２．７５ 元的 １０％提取法定公积金 ３５３４２７９．２８ 元，按 ５％ 提取法定公益金 １７６７１３９．６４ 元，可供股东分配利润为 ３００４１３７３．８３ 元。本 公司 ２００１ 年度拟向全体股东每 １０ 股派现金 ０．４０ 元（含税），共计 ２７４４７２００ 元，余额 ２５９４１７３．８３ 元结转下一年度分配。２００１ 年度利润分配预案仍须经 股东大会通过后执行。 预计 ２００２ 年度将至少实施一次利润分配，２００２ 年税后利润的 ３０％～８５％ 17 用于分配，而 ２００１ 年度结转的未分配利润用于分配的部分不低于 ５０％，分配 方式将以现金、红股或资本公积金转增股本的形式进行，其中，现金红利的比 例不低于 ３０％。 八、监 事 会 报 告 ２００１ 年，本监事会依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》及本公司章程的规定，认真贯彻有关上市公司规范运作文件精神，充分 行使监事会职权，加强对公司财务及其他经营活动的监督，维护股东合法权益。 １、本监事会通过列席董事会、生产经营管理会议和直接召开监事会会议， 对公司的生产经营、技术改造、财务管理及其他重大事项的决策实施监督，并 提出意见和建议。本年度监事会召开了两次会议： ⑴第三届监事会第三次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ９ 日在粤海大厦会议室举行， 会议审议了董事会工作报告、总经理业务报告、财务决算报告、利润分配方案 和考核方案，通过了 ２０００ 年度监事会工作报告； ⑵第三届监事会第四次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日在公司会议室召开，会议 对下列事项形成独立意见：①补充修改“八项准备金”内部控制制度、②计提 固定资产和在建工程减值准备的议案、③中期报告、④《２００１ 年中期利润分配 及弥补未分配利润负数的议案》、⑤公司董事、监事和财务负责人等高级管理 人员经营活动等。 ２、本会加强了对公司依法运作情况的监督和检查，本会认为，本年度公 司的决策程序比较科学，经营运作比较规范，逐步建立起行之有效的内部控制 制度，为公司的健康发展奠定了基础。２００１ 年，面对复杂多变的严峻局面，公 司董事会和经营班子能认清形势，转变观念，正视差距，深入开展对标挖潜， 完成全年生产经营任务，取得了较好的业绩。公司董事、总经理和财务负责人 等高级管理人员在生产经营中，严格遵守国家法律、法规，尽职尽责，奋力拼 搏，依法经营，无发生违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ３、本会对公司的财务状况和经营成果进行了检查。监事会成员经常阅读 公司财务月报，实施实践监督。本会认为，会计师事务所出具的审计报告内容 18 祥实，反映公司财务状况和经营成果公允。 ４、本会经过深入的调查后认为，公司与关联方的关系得到了进一步的理 顺，能够按照市场经济原则定价，关联交易能够作到公平合理，无损害上市公 司利益。 ５、为实施跟踪监督，本会全体成员对电炉炼钢用的废钢质量实施监督检 查，提出了有利于炼钢质量的建议和意见，并被采纳。 ２００１ 年，本会发挥了一定的作用，但与《中华人民共和国公司法》的规定 和中国证监会的要求尚有一定差距。本会将继续努力，更好地发挥监督职能， 为公司的发展和强大、为股东创造更多的利益作出贡献。 九、重 要 事 项 １、在本年度中期报告中已披露、但至报告期末仍未结束的重大诉讼、仲 裁事项： ①本公司起诉深圳华广钧钢铁贸易公司拖欠货款案现已结案，金额 ３６３２．１８ 万元，已追回 ３００５．５４ 万元，尚欠 ６２６．６４ 万元，本公司正加紧追索。 ②本公司起诉珠海华原钢铁发展有限公司拖欠本公司货款 ５７１．０２ 万元， 现已结案，本公司胜诉，正加紧追索。 ③公司起诉湖南邵阳市物质贸易公司拖欠钢材款 １７５．０１ 万元，本案于 ２０００ 年 ９ 月 ２２ 日开庭，现已结案，本公司胜诉并已申请执行。 ２、重大关联交易情况参见财务报告之八“关联方关系及其交易的披露”。 ３、重大合同及其履行情况： ①本年度公司没有发生托管、承包或租赁事宜，没有对外提供担保，也没 有委托他人理财和贷款； ②其他重大合同： 本公司的合同都是关于生产经营过程中原材料采购、产品出口、技术改造 和银行贷款业务方面的，目前这些合同执行良好，未产生重大纠纷，不存在重 大风险。 本公司固定资产中有原值 ３８，１８６．９３ 万元的机器设备已于以前年度用于 银行贷款抵押；有原值 ３０１，６７８，８８９．１３ 元是由在建工程转入。本期通过经营 19 租赁租出的固定资产原值为 ５０，５３４，４５４．３６ 元。 ４、本年度公司续聘广东正中珠江会计师事务所为本公司会计师事务所。 公司董事会根据审计工作的工作量和难易程度，经与广东正中珠江会计师事务 所友好协商，２００１ 年全年（含中期）支付给会计师事务所的审计费用为 ４０ 万 元，会计师的旅差费自付。 ５、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门的 处罚。 ６、财务承诺及或有事项 根据公司于 １９９５ 年 １０ 月 １２ 日与广州市国土局签订的购买国有土地使用 权合同，公司应于 １９９６ 年内支付土地使用权出让金人民币 ２９，９９４，２４８．００ 元， １９９７ 年 ３ 月 ３１ 日前支付 １１，９００，６７９．９４ 元。截至本报告日止，公司已支付 ７，８５０，０００．００ 元，尚余 ３４，０４４，９２７．９４ 元未支付，原因是：广州市政建设（鹤 洞大桥建设、广中公路和芳村大道扩建、外环高速公路建设）征用了公司生产 用地（尤其是公路码头），使公司要拆迁重建部分建筑物及重新征地，公司已 就该款项的支付时间及数额向广州市人民政府提交了“钢股字［１９９７］０６ 号” 请示报告。 十、财 务 会 计 报 告 20 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签字并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 广州钢铁股份有限公司董事会 董事长：陈嘉陵 二 ＯＯ 二年四月十六日 21 审 计 报 告 广会所审字 2002 第 812062 号 广州钢 铁股份 有限公 司全 体股东 我们接受委托 审计了 贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资 产负债表 ２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流 量表和合并现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有 关规定 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 和合并财务状况及 2001 年度的经营成果和合并经营成果以及现金流量和合并现 金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄晓霞 中国注册会计师 陈小刚 中国 广州 二 二年四月三日 广州钢铁股份有限公司 2001 年 度 会 计 报 表 附 注 一 公司简介 1 公司 历 史 1 广州钢铁股份有限公司 以下简称公司 于 1993 年 6 月 21 日经广州市股份制试 点企业联审小组 穗改股字[1993]24 号 文和广州市对外经济贸易委员会 穗外经贸业 [1993]626 号 文批准 由广州钢铁有限公司改组设立 公司于 1993 年 12 月 6 日取得企业 法人营业执照 注册号为 工商企业合粤穗字第 00112 号 注册资本为人民币叁亿伍仟陆 佰捌拾陆万叁仟元 35,686.3 万 业经岭南会计师事务所验证并出具 验证字 93 332 号 验资报告 公司于 1994 年 1 月 1 日起按股份制运作 2 1996 年 2 月 28 日 经中国证券监督管理委员会 证监发审字[1996]10 号 文和 证监发字[1996]27 号 文批准 公司发行社会公众股 A 股 4313.7 万股 每股发行价 3.60 元 是次发行的股票于 1996 年 3 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易 公司上市后总股本 为 40000 万股, 业经广州会计师事务所验证并出具 粤会所 96 第 020 号 验资报告 公司于 1996 年 4 月 15 日取得企业法人营业执照 注册号为 企股粤穗总字第 000320 号 注册资本为人民币肆亿元 40,000 万 3 1996 年 10 月 28 日公司召开的临时股东大会审议通过了向全体股东按 10 5的 比例用资本公积金转增股本 转增后公司总股本为 60000 万股 公司于 1996 年 12 月 12 日 取得变更后的企业法人营业执照 注册号为 企股粤穗总字第 000320 号 注册资本为人 民币陆亿元 60,000 万 4 1997 年 8 月 5 日 经中国证券监督管理委员会 证监上字[1997]027 号 文批准 公司实施了 1997 年增资配股方案 以 1996 年末股本 6 亿股为基数 每 10 股配 2 股 配售 价为 4.58 元 共配售出 3,246.0627 万股 是次配股后公司总股本为 63,246.0627 万股, 业经 广州会计师事务所验证并出具 粤会所验字 97 第 078 号 验资报告 公司于 1997 年 11 月 17 日取得变更后的企业法人营业执照 注册号为 企股粤穗总字第 000320 号 注册资 8 本为人民币陆亿叁仟贰佰肆拾陆万元 63,246 万 5 1999 年 3 月 29 日 经中国证券监督管理委员会 证监公司字[1999]9 号 文批 准 公司实施了 1998 年增资配股方案 以 1997 年末股本 63,246.0627 万股为基数 每 10 股配 3 股 配售价为 3.60 元 共配售出 5,371.9373 万股 是次配股后公司总股本为 68,618 万股, 业经广东正中会计师事务所验证并出具 粤会所验字 99 第 30183 号 验资报告 公司于 2000 年 11 月 14 日取得变更后的营业执照 注册号为 企股粤穗总副字第 000320 号 注册资本为 68,618 万人民币 6 1999 年 4 月 5 日 公司内部职工股 18812757 股 内部职工股总数 19,040,580 股 扣除董事 监事和高级管理人员所持有的 227,823 股 在上海证券交易所上市流通 7 2000 年 12 月 8 日 公司 2,249,685 股转配股在上海证券交易所上市流通 2 公 司 所 属 企 业 类 别 为中外合资股份有限公司 上市 属大型钢铁工业企业 3 公 司 法 定 地 址 广州市芳村白鹤洞 4 公 司 经 营 范 围 生产 加工冶金产品 焦炭化工产品 各种气体 炉料和有关原材 料 机械设备 备件 生产工具及其深加工产品 销售本公司产品及其有关技术咨询服务 并兼营汽车运输 5 公 司 主 要 产 品 各种圆钢 高拉力螺纹钢 生铁 铸钢件 铸铁件 中低压锅炉用 无缝钢管 结构用无缝钢管 高纯氧 高纯氮 高纯氩 焦炭及其副产品等 6 公司 生 产 经营 概 况 公司 2001 年生产钢 107.48 万吨 钢材 110.39 万吨 全年钢材销售 110.23 万吨,产销率 为 99.86% 实现总销售收入 23.73 亿元 其中钢材销售收入 22.71 亿元 出口钢材 11.82 万 吨 创汇 2,411.02 万美元 二 公 司 的 主要 会 计 政策 会 计估 计 和 合并 会 计 报表 的 编 制方 法 1 执行 的 会 计制 度 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 2000 年公司执行 股份有限公司会 计制度 根据财政部有关通知要求 已对 2000 年度的会计报表按 企业会计制度 的规 定进行追溯调整 9 2 会计 期 间 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账 本 位 币 以人民币为记账本位币 4 记账 原 则 和计 价 基 础 按权责发生制的原则记账 以历史成本为计价基础 5 外币 业 务 核算 方 法 公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间价折 合成本位币入账 月份终了 对非本位币的货币资金 债权债务等货币性项目余额按当日 国家外汇市场价的中间价进行调整 其差额作为汇兑损益 按制度根据不同情况分别计入 开办费 在建工程 固定资产成本或当期财务费用 6 合并 会 计 报表 的 编 制方 法 根据财政部财会字[1995]11 号 关于印发 合并会计报表暂行规定 的通知 等文的 规定 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据 合并各项目 数额编制而成 合并时 对因公司与子公司 子公司相互之间的内部交易 内部业务往来 而形成的债权债务 内部销售收入 未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性 资本项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销 少数股东权益予以扣 除 根据 企业会计制度 公司按照比例合并方法对合营企业的资产 负债 收入 费用 利润等予以合并 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致 7 现金 等 价 物的 确 定 标准 公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8 短期 投 资 的核 算 方 法 短期投资以实际成本计价 于报告期末按成本与市价孰低计提短期投资减值准备 10 9 坏账 核 算 方法 坏账核算采用备抵法 公司按照年末应收款项余额 不含合并报表的各企业之间的内 部往来款项 采用账龄分析法计提坏账准备 计提标准如下 账 龄 计提标准 备 注 1 年以内 0% 1 2年 5% 扣减关联单位应收款项 2 3年 10% 扣减关联单位应收款项 3 4年 20% 不扣减关联单位应收款项 4 5年 30% 不扣减关联单位应收款项 5 年以上 100% 不扣减关联单位应收款项 坏 账确 认 标 准为 1 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍然不能收回的债权 2 债务人逾期未能履行偿债义务超过三年 公司董事会经调查后判断确已无法收回 的债权 对于个别应收款项 例如已起诉或准备诉讼等 则按照其预计可能损失计提坏账准备 10 存 货 核 算 方 法 存货分类为 原材料 燃料 在产品 自制半成品 产成品等 公司确定存货的实物数量采用永续盘存法 原材料 燃料 在产品 自制半成品按计划成本核算 其收入 发出和结存都以计划 成本计价 月末再将发出存货的计划成本及月末存货的计划成本调整为实际成本 产成品入库时按实际成本计算 发出时的单位成本按加权平均法计算 低值易耗品采用一次摊销法核算 公司于报告期末按照成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备 11 长 期 投 资 核 算 方 法 1 长期债权投资的入账价值及收益确认 按取得债权时实际支付的价款计价 并按 权责发生制原则计算应计利息 2 长期股权投资 11 长期股权投资按取得时实际支付的价款入账 拥有被投资企业 20%以下 不含 20% 股权时 采用成本法核算 拥有被投资企业 20% 含 20% 至 50% 含 50% 股权且不拥有被投资企业实质控制权时 采用权益法核算 拥有被投资企业 50%以上股权或拥有被投资企业实质控制权时 采用权益法并在期末以合 并会计报表方式核算 对适用权益法核算的合营企业 按照比例合并方法对合营企业的资产 负债 收入 费用 利润等予以合并 公司长期股权投资的取得成本与公司在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差 额 计入股权投资差额 按投资期限摊销 没有投资期限的 分十年摊销 3 长期投资减值准备的计提 公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况持续恶化等原因导致其可回收金额低 于长期股权投资的账面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时 按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 预计的长期投资 减值损失计入当年度损益类账项 12 固 定 资 产 的 核 算 方 法 1 固定资产的标准及计价 使用期限超过一年 单位价值在 2000 元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资 产为固定资产 固定资产按实际成本计价 2 固定资产减值准备的计提 公司对固定资产在期末进行逐项检查 如果由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏 长 期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的 按可收回金额低于账面价值的金额 计提 固定资产减值准备 3 固定资产的折旧方法 固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计 算 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 按照该项固定资产计提减值后的净值以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得 12 以恢复 该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法 按照固定资产价值恢复后的账面价 值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 公司固定资产分类年折旧率如下 类 别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋及建筑物 10-40 年 2.38%-9.5% 5% 机器设备 8-25 年 3.80%-11.88% 5% 运输设备 6-12 年 7.92%-15.83% 5% 其他设备 10-15 年 6.33%-9.5% 5% 13 在 建 工 程 在建工程采用实际成本核算 在固定资产达到预定可使用状态之前发生的 按 企业 会计制度 借款费用 的规定应予资本化的工程借款利息计入在建工程 在建工程在达到 预定可使用状态时按暂估价转入固定资产 在办理竣工决算后 按实际成本调整固定资产 账面价值 公司于期末对在建工程逐项检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 对可收 回金额低于账面价值的金额 计提在建工程减值准备 14 无 形 资 产 核 算 方 法 无形资产按实际成本计价 无形资产进行摊销时 有法定年限的按法定年限平均摊销 无法定年限的按预估受益年限平均摊销 公司在期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 如果发现预计可 回收金额低于账面价值的 按可收回金额低于账面价值的金额 计提无形资产减值准备 15 开 办 费 长期 待 摊 费用 的 摊 销方 法 开办费在开始正常生产经营当月一次计入开始正常生产经营当月的损益 长期待摊费 用有法定年限的按法定年限摊销 无法定年限的按预估受益期限平均摊销 16 借 款 费 用 的 核 算 方 法 为购建固定资产的专门借款发生的利息支出 汇兑损失等借款费用 在固定资产尚未 达到预定可使用状态之前发生的 在同时满足资本支出已经发生 借款费用已经发生 为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的情况下 予以资本化 13 计入有关固定资产的购建成本 其余借款费用均计入当期财务费用 17 收 入 确 认 原 则 商品销售 公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 提供劳务 在完成劳务时确认营业收入的实现 18 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 公司所得税的会计处理采用应付税款法 19 会 计 政 策 变 更 及 其 影 响 根据财政部的有关规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起不再执行 股份有限公司会计制度 改为执行 企业会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号 关于印发 企业会计制度 的 通知 等文的规定 公司的会计政策发生如下变更 1 固定资产原不计提减值准备 现改为按照账面价值与可收回金额孰低法计提固定 资产减值准备 2 在建工程原不计提减值准备 现改为按照账面价值与可收回金额孰低法计提在建 工程减值准备 3 无形资产原不计提减值准备 现改为按照账面价值与可收回金额孰低法计提无形 资产减值准备 截至 2001 年 12 月 31 日 没有证据表明公司的无形资产为未来产生的估计 收益折现值低于无形资产的账面价值 本期末不需对无形资产计提减价准备 该项会计政 策变更对本期及以前年度利润没有影响 4 委托贷款原不计提减值准备 现改为按委托贷款本金与可收回金额孰低法计提委 托贷款减值准备 公司截至 2001 年 12 月 31 日无委托贷款 该项会计政策变更对本期及以 前年度利润没有影响 以上会计政策的变更采用追溯调整法 2000 年的比较会计报表已重新表述 2001 年运 用新的会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 102,736,363.35 元 其中因计提固 定资产减值准备的累积影响数为 54,771,947.18 元 因计提在建工程减值准备的累积影响数 为 47,964,416.17 元 以上会计政策变更对 2001 年度的损益的影响为增加净利润 4,055,183.32 元 对 2000 年度的损益影响为减少净利润 26,908,777.48 元 对 2001 年初留存收益的影响 为减少法定盈余公积 10,273,636.34 元 减少公益金 10,273,636.34 元 减少任意盈余公积 5,143,462.59 元 减少未分配利润 77,045,628.08 元 利润及利润分配表上年数栏的年初未 14 分配利润调减了 55,518,606.10 元 三 税项 1 增值税 公司为增值税一般纳税人 生产的各类产品中除煤气 蒸气按 13%确定销项税外 其 余产品均按 17%确定销项税 进项税额 煤 矿石 溶剂石按 13% 原材料按 17% 运输 费按 7%确定 并以增值税专用发票确定的税项作为抵扣依据 2 营业税 公司的劳务运输收入按 3%计征营业税 出租收入按 5%计征营业税 3 税项附加 公司属外商投资企业 无须计缴城市维护建设税及教育费附加 4 所得税 公司经广州市对外经济贸易委员会确认为先进技术企业 按 中华人民共和国外商投 资企业所得税法 及 国务院关于华侨投资优惠的暂行规定 经广州市国家税务局对外税 务分局核准 公司从 1996 年 1 月起至 2012 年 10 月止享受 12%的企业所得税率 四 控 股 子 公司 合 营企 业 及 合并 范 围 公司的控股子公司 合营企业及合并范围列示如下 被投资单位全 拥有 是否 注册地 注册资金 投入资金 法定代表人 经 营 范 围 称 权益 合并 广州市粤港气体 广州市芳村区白 RMB24,668 万元 12,334 万元 50% 王成立 生产各类气态液态的气体产品 是 工业有限公司 鹤洞 各类气体的深加工产品 与之相 关的配套设备 销售本公司产品 及气体技术的开发应用 提供气 体储存及气体国内运输 深圳南华气体工 深圳市南山区南 HK$3975 万元 1,599.44 万元 50% 王成立 生产经营高纯度工业用特殊气体 是 业有限公司 头第五工业区 广州鑫飞光纤有 广州科学城西区 RMB5000 万元 3500 万元 70% 张若生 生产 销售光材料 光纤光缆 是 限公司 光电器件 承包相关工程所需的 设备 配套及安装 计算机网络及软件开发等 广州市金仪自动 广州市芳村区白 RMB200 万元 120 万元 60% 张若生 安装 维修电气自动化工程 仪 否 化有限公司 鹤洞 表自动化计算机网络 计量仪器 仪表及其配件制造 国内商业及 物资供销业电子计算机 电器技 术咨询服务 注 1 广州市粤港气体工业有限公司是公司与外方各持股 50%的合营企业 合并报 表时按 50%的比例以比例合并的方法进行合并 2 公司于 2001 年出资收购了深圳南华气体工业有限公司 6%的股权 从而持有了该 15 公司 50%股权 按照合并报表编制原则 从 2001 年起该公司纳入合并范围 合并报表时 按 50%以比例合并的方法进行合并 3 公司于 2001 年出资组建了广州鑫飞光纤有限公司 持有该公司 70%股权且已于工 商管理部门办理相关手续 根据有关协议从出资到位日起该公司纳入合并范围 4 控股子公司广州市金仪自动化有限公司于 1998 年 9 月开始运作 其资产 销售收 入及利润均不足母公司的 10% 故不列入合并范围 五 合 并 会 计报 表 主 要项 目 注 释 1 货币 资 金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 现 金 422,200.87 674,685.99 银行存款 258,029,585.77 344,849,072.96 其他货币资金 30,000,000.00 - 合 计 288,451,786.64 345,523,758.95 银行存款中有港币 6,263,869.61 元及美元 3,179,639.36 元 分别按期末国家外汇市场 价的中间价 1:1.0611 及 1:8.2768 折为人民币 6,646,592.04 元及 26,317,239.05 元 其他货币资金系银行承兑汇票保证金 2 应收 票 据 2001.12.31 2000.12.31 种类 金 额 比例 金 额 比 例 银行承兑汇票 39,303,646.61 100% 9,347,621.33 100% 合计 39,303,646.61 100% 9,347,621.33 100% 2001 年 12 月 31 日余额比 2000 年 12 月 31 日余额增加了 29,956,025.28 元 增幅为 320.47% 主要是因为公司为了增强销货竞争力及加快资金流通 本期较多采用票据结算 方式所致 期末已背书转让未到期银行承兑汇票为 18,596,962.73 元 应收票据中期限最长 的到期日为 2002 年 6 月 23 日 应收票据中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 应收关联企业票据参 见附注八 3 16 3 应收 股 利 应收股利 2001 年 12 月 31 日余额为 1,338,694.63 元 公司应收合营公司广州市粤港气 体工业有限公司 2001 年分配的股利 2,677,389.26 元 公司按比例合并方法 将该公司应付 公司 50%股利并入合并报表 合并抵消后应收股利余额为 1,338,694.63 元 4 应收 账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 288,332,068.30 86.80% - 325,097,705.27 87.35% - 年 12,021,237.85 3.62% 601,061.89 19,716,447.31 5.30% 1,733,470.62 2 年 5,224,718.94 1.57% 1,210,386.98 16,545,971.78 4.45% 2,556,969.94 年以上 26,594,143.33 8.01% 11,920,689.30 10,827,450.61 2.90% 8,766,818.19 合 计 332,172,168.42 100.00% 13,732,138.17 372,187,574.97 100.00% 13,057,258.75 应收账款中有持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 应收关联企业账款 余额参见附注八 3 应收账款前五名的单位欠款累计金额 176,435,172.42 元 占应收账款总额的 53.12% 全额计提坏账准备 或计提坏账准备的比例较大的理由作如下说明 a 珠海华广钧钢铁联合有限公司及深圳市华广钧钢铁联合公司欠款 1162.6 万元 该 欠款为 1998 年发生的 公司于 2000 年起诉上述两家公司 并分别经深圳市中级人民法院 2000 深中法经初字第 95 号及珠海市中级人民法院 2000 珠中法经初字第 38 号判决 书判定胜诉 公司正积极催收此款项 期初公司已对该款项提取坏账准备 240 万元 根据 稳健性原则 在款项收回前不冲减该坏账准备 b 南海市黄岐南村气体经销部欠款 1,528,700.21 元为 1999 年末广州粤港气体工业有 限公司余额 公司于 2000 年向广州市仲裁委员会提出仲裁申请被驳回 估计此项账款不能 收回 公司对其全额提取坏账准备 按比例合并方法 将其 50%并入合并报表 17 5 其他 应 收 款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 78,750,634.98 96.34% - 35,294,531.51 91.65% - 1 2年 576,451.27 0.71% 28,822.57 1,807,002.01 4.69% 89,015.10 2 3年 1,513,694.40 1.85% 151,369.44 1,289,264.39 3.35% 128,926.44 年以上 900,612.06 1.10% 325,991.55 117,417.30 0.31% 100,563.12 合 计 81,741,392.71 100.00% 506,183.56 38,508,215.21 100.00% 318,504.66 其他应收款中有持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 应收关联企业账 款余额参见附注八 3 其他应收款欠款金额较大的单位列示如下 单位名称 所欠金额 欠款原因 广州钢铁企业集团有限公司 59,828,703.75 关联单位往来 广州金骏投资发展有限公司 15,000,000.00 关联单位往来 其他应收款中欠款金额前五名的总欠款金额为 77,535,962.72 元 占其他应收款总额 的 94.86% 其他应收款期末余额比期初余额增加了 43,233,177.50 元 增幅为 112.27% 主要原 因是 a 期末公司母公司广州钢铁企业集团有限公司欠款增加 32,094,232.93 元 b 本公司下属子公司广州鑫飞光纤有限公司的股东广州金骏投资发展有限公司欠款 1500 万元 6 预付 账 款 2001.12.31 2000.12.31 金 额 所占比例 % 金 额 所占比例 % 1 年以内 72,067,670.68 98.93% 28,768,103.41 97.58 1 2年 609,409.63 0.84% 168,468.78 0.57 2 3年 168,468.78 0.23% 546,195.89 1.85 年以上 - - - - 合 计 72,845,549.09 100.00 29,482,768.08 100.00 18 预付账款中有持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 预付关联企业账款 余额参见附注八 3 账龄超过一年的预付账款主要是预付材料款 货物已到 因手续不全而未结转 预付账款期末余额比期初余额增加了 43,362,781.01 元 增幅为 147.08% 主要是本 期增加预付外购钢坯款 7 应收 补 贴款 应收补贴款 2001 年 12 月 31 日余额 13,801,093.16 元 是公司应收 2001 年的钢材出口 退税款 8 存货 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 4,972,651.36 - 437,119.98 - 原材料 252,373,686.78 7,414,226.30 211,807,437.10 - 燃 料 44,403,358.94 - 12,916,467.47 - 委托加工物资 3,189,541.50 - 35,162,046.46 - 自制半成品 86,973,907.23 - 137,439,761.56 6,121,310.29 产成品 177,920,472.14 - 183,303,345.82 - 库存商品 101,922.52 - - - 低值易耗品 3,950,062.52 - 4,185,012.04 - 外购商品 21,734.91 - 28,658.69 - 材料成本差异 -7,584,780.16 - 6,670,960.39 - 合 计 566,322,557.74 7,414,226.30 591,950,809.51 6,121,310.29 存货可变现净值指以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值 9 待摊 费 用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 结存原因 保险费 393,925.36 315,239.84 跨期费用支出 养路费 440,950.50 287,960.00 跨期费用支出 维修费 527,808.59 - 其 他 72,593.86 380,345.40 合 计 1,435,278.31 983,545.24 19 10 长 期 投 资 1 长期投资分类 2000.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 减值准备 净 额 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 净 额 长期股权投资 24,093,339.19 300,000.00 23,793,339.19 - 19,238,007.78 4,855,331.41 300,000.00 4,555,331.41 长期债权投资 100,000.00 100,000.00 - 5,000.00 - 105,000.00 100,000.00 5,000.00 合 计 24,193,339.19 400,000.00 23,793,339.19 5,000.00 19,238,007.78 4,960,331.41 400,000.00 4,560,331.41 2 长期股权投资 其他股权投资 1 长期股权投资明细如下 投资 占被投资公司注册 本期权益增减额 累计权益增减额 被投资公司名称 期限 投资金额 资本的比例 减值准备 + - + - 广钢集团金兴物资供应有限公司 20 年 3,681,084.62 39% -1,152,759.08 47,170.06 长期股权投资差额 -2,496,991.02 -277,443.45 -277,443.45 广东联合期货交易所 950,000.00 0.69%300,000.00 -- -- 南海南村气站 8年 121,800.00 15% -- -- 广州市金仪自动化有限公司 2,379,437.81 60% 666,708.85 1,179,437.82 广州金世纪文化发展有限公司 120,000.00 8% - 120,000.00 广州广钢金泰物资供销有限公司 100,000.00 5.56% - 100,000.00 合 计 4,855,331.41 300,000.00 -763,493.68 1,169,164.43 长期股权投资期末比期初减少 19,238,007.78 元 减幅为 79.85% 主要是由于本期公 司购入了深圳南华气体工业有限公司 6%的股权 使对该公司持股比例从 44%增加到 50% 从本期起该公司被纳入合并范围 参见附注四 2 并于合并时将该投资额合并抵销 2 长期股权投资 股权投资差额 被 投 资 公 司 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 深圳南华气体工业有限公司 2,774,434.47 10 年 277,443.45 2,496,991.02 本项目为公司购入深圳南华气体工业有限公司股权时 按比例享有其净资产额与投资 成本的差额 并抵销了内部股权交易所产生的转让损失后的余额 3 长期债权投资 其他债权投资 借 款 单 位 本 金 年限 年利率 到期日 减值准备 备 注 三峡工程基金 100,000.00 2年 2000 年 100,000.00 到期未能收回本息 20 国家重点企业债券 5,000.00 - - 合 计 105,000.00 100,000.00 11 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 原 值 房屋及建筑物 1,004,982,905.36 48,024,689.14 4,407,141.33 1,048,600,453.16 机器设备 1,528,921.872.17 277,857,283.93 4,190,836.20 1,802,588,319.91 运输设备 170,310,003.13 5,655,934.31 4,164,646.06 171,801,291.38 其他设备 321,421,352.62 29,744,734.40 423,106.51 350,742,980.51 合 计 3,025,636,133.28 361,282,641.78 13,185,730.10 3,373,733,044.96 累计折旧 房屋及建筑物 504,643,101.30 41,098,547.12 3,591,158.95 542,150,489.47 机器设备 610,352,679.03 104,160,494.10 1,995,458.77 712,517,714.36 运输设备 102,940,439.20 11,425,384.42 3,874,608.83 110,491,214.79 其他设备 127,945,937.29 20,455,065.56 278,498.66 148,122,504.19 合 计 1,345,882,156.82 177,139,491.20 9,739,725.21 1,513,281,922.81 净 值 1,679,753,976.46 1,860,451,122.15 固定资产减值准备 房屋及建筑物 18,057,089.44 - - 18,057,089.44 机器设备 40,275,642.34 1,306,667.20 - 41,582,309.54 运输设备 464,127.97 - - 464,127.97 其他设备 1,484,791.38 1,484,791.38 合 计 60,281,651.13 1,306,667.20 - 61,588,318.33 固定资产净额 1,619,472,325.33 1,798,862,803.82 固 定 资 产 中 有 原 值 38,186.93 万 元 的 机 器 设 备 已 用 于 银 行 贷 款 抵 押 有原值 301,678,889.13 元 是 由 在 建 工 程 转 入 本期通过经营租赁租出的固定资产原值为 50,534,454.36 元 经营租赁关联交易参见附注八 2 E 21 12 在 建 工 程 其中利 其中利息资本 其中 利息资 本期转入 其中利息资 其中利息 资金 项目 工程项目 预算数 期初金额 本期增加数 其他减少数 息资本 期末余额 化金额 本化金额 固定资产数 本化金额 资本化金额 来源 进度 (万元) 化金额 转炉改造 3,000 7,630,953.31 617,948.00 - - - - - - 7,630,953.31 617,948.00 贷款 10% 焦炉改造 26,000 15,138,985.74 3,967,318.50 873,840.00 73,840.00 - - - - 16,012,825.74 4,041,158.50 贷款 6% 转炉 1#连铸机 500 7,899,901.96 1,088,878.36 - - 7,899,901.96 1,088,878.36 - - 贷款 科技大楼 6,000 19,885,332.15 2,908,675.35 21,876,779.46 675,410.62 41,762,111.61 3,584,085.97 - - 贷款 电炉扩建供电 3,256 34,943,397.32 4,867,116.25 49,525.18 - - - - - 34,992,922.50 4,867,116.25 贷款 85% 连轧技改 4,990 13,270,112.53 2,236,469.58 8,731,744.23 610,527.01 18,660,542.66 1,750,283.17 - - 3,341,314.10 1,096,713.42 贷款 85% 电炉连铸 120 方坯 200 4,920,040.70 683,655.24 - - 4,920,040.70 683,655.24 - -- - - 贷款 中轧改造 21,515 147,394,856.94 569,300.00 42,855,512,37 1,464,908.88 190,250,369.31 2,034,208.88 - - - - 募股 贷款 二总降静补装置 155 1,540,382.00 98,892.20 184,845.84 85,953.64 1,725,227.84 184,845.84 -- - - 贷款 电炉煤氧喷吹新技术 2,000 9,501,302.20 815,760.76 378,085.58 30,004.58 16,500.00 - 5,270,313.50 - 4,592,574.28 845,765.34 贷款 广钢电网改造 2,500 11,094,244.30 847,034.46 11,237,518.27 1,000,475.62 - - - - 22,331,762.57 1,847,510.08 贷款 95% 无缝轧管机项目 2,500 2,263,288.65 172,799.83 16,212,683.52 789,113.30 869,589.66 - 800,000.00 - 16,806,382.51 961,913.13 贷款 95% 小改小革 4,150,902.60 1,678,355.34 11,072,111.43 414,027.60 2,946,863.66 38,679.30 230,000.00 - 12,046,150.37 2,053,703.64 贷款 电炉除尘改造 1,500 1,052,971.30 58,439.89 3,950,032.44 170,388.44 - - - - 5,003,003.74 228,828.33 贷款 35% 技改前期工作 2,173,413.30 241,248.87 1,299,356.08 70,081.08 - - - - 3,472,769.38 311,329.95 贷款 电炉废钢供料 2,071,929.44 229,984.16 - - - - - - 2,071,929.44 229,984.16 贷款 90% 配建大电炉 - - 18,281,801.29 - 18,281,801.29 - - - -- - 自有 23 其中利 其中利息资本 其中 利息资 本期转入 其中利息资 其中利息 资金 项目 工程项目 预算数 期初金额 本期增加数 其他减少数 息资本 期末余额 化金额 本化金额 固定资产数 本化金额 资本化金额 来源 进度 (万元) 化金额 小轧一火成材 3,500 - - 9,791,000.00 - 9,791,000.00 - - - - - 自有 炼铁 3#高炉改造 16,000 - - 4,910,695.10 - 10,271.00 - - - 4,900,424.10 自有 3% 合营企业在建项目 66,790.00 - 4,244,899.3 - 76,790.00 - - - 4,234,899.35 - 自有 其他 32,505,696.76 16,711,596.42 5,143,841.08 216,890.86 4,467,879.44 140,095.23 5,662,789.75 - 27,518,868.65 16,788,392.05 贷款 减 在建工程减值准 47,964,416.17 47,964,416.17 备 合 计 269,540,085.03 37,793,473.21 161,094,271.22 5,601,621.63 301,678,889.13 9,504,731.99 11,963,103.25 116,992,363.87 33,890,362.85 2001 年度的借款利息资本化率为 5.94% 2001 年 12 月 31 日在建工程减值准备余额 47,964,416.17 元 明细如下 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 计提原因 转炉改造 7,630,953.31 - - 7,630,953.31 停建 焦炉改造 16,012,825.74 - - 16,012,825.74 停建 电炉煤氧喷吹新技术 4,592,574.28 - - 4,592,574.28 效果不理想 小改小革 1,763,196.37 - - 1,763,196.37 停产 技改前期工作 2,502,769.38 - - 2,502,769.38 停建 其他 15,462,097.09 - - 15,462,097.09 实验失败及无效益 合计 47,964,416.17 - - 47,964,416.17 24 13 无 形 资 产 种 类 2000.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2001.12.31 剩余摊销年限 备注 专有技术 10,623,270.96 - - 777,312.48 9,845,958.48 12 年 8 个月 A 专有技术 2,115,833.85 - - 2,115,833.85 - B 其他工业产权 7,474.93 - - 5,276.28 2,198.65 5 个月 C 工业产权小计 12,746,579.74 2,898,422.61 9,848,157.13 场地使用权 13,361,314.22 - - 328,556.95 13,032,757.27 39 年 8 个月 D 征地补偿及开发费 12,703,125.02 - - 282,291.66 12,420,833.36 44 年 E 土地出让金 8,311,582.38 - - 317,708.34 7,993,874.04 25 年 F 场地使用权 - 2,171,124.58 - 95,434.08 2,075,690.50 21 年 9 个月 G 土地使用权小计 34,376,021.62 2,171,124.58 - 1,023,991.03 35,523,155.17 合计 47,122,601.36 2,171,124.58 0.00 3,922,413.64 45,371,312.30 A 公司合营企业广州粤港气体工业有限公司成立时 公司作为资本投入合营公司的专 有技术 原值 31,092,500.00 元 分 20 年摊销 2001 年 12 月 31 日余额为 19,691,916.96 元 公司按比例合并方法 将其 50%并入合并报表 B 专有技术是公司于 1999 年 4 月与德国巴登钢铁工程公司签订关于电弧炉炼钢专项 技术转让合同,共支付技术转让费 130 万德国马克 公司按两年进行摊销 C 公司进行 ISO9000 达标费用 D 系公司合营企业广州粤港气体工业有限公司成立时 公司作为资本投入合营公司的 场地使用权 原值 30,899,510.00 元 分 50 年摊销 2001 年 12 月 31 日余额为 26,065,514.55 元 公司按比例合并方法 将其 50%并入合并报表 E 征地补偿及开发费系公司股份制改组时按广州市国土局 房地产管理局有关征用农 地补偿标准确认的评估值 经原广州市国有资产管理办公室确认 自 1998 年 1 月 1 日开始 按 48 年进行摊销 F 公司于 1995 年 10 月 12 日与广州市国土局签订购买国有土地使用权合同 合同总 金额为 42,848,927.00 元 由于广州市政建设征用了公司生产用地 使公司要拆迁部分建筑 物及重新征地 公司已就该款项的支付时间及金额向广州市人民政府提交了请示报告 1998 年 公 司 支 付 了 其 中 4,100,000.00 元 1999 年 公 司 支 付 了 其 中 3,750,000.00 元, 尚 余 34,044,927.94 元未支付 参见附注九 25 G 系公司合营企业深圳南华气体工业有限公司的土地使用权 原值 5,344,307.00 元 2001 年 12 月 31 日余额为 4,151,381 元 公司按比例合并方法 将其 50%并入合并报表 14 长 期 待 摊 费 用 种 类 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2001.12.3 剩余摊销年限 环境整治 6,867,750.05 - 6,867,750.05 - - 6,867,750.05 5年 其他 700,095.08 - 700,095.08 - 186,064.50 514,030.58 合计 7,381,780.63 - 7,381,780.63 - 186,064.50 7,381,780.63 15 短 期 借 款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 银行借款 其中 抵押借款 - 2,500,000.00 担保借款 1,054,520,000.00 925,720,000.00 其他单位借款 其中 信用借款 2,000,000.00 - 合计 1,056,520,000.00 928,220,000.00 2001 年 12 月 31 日担保借款余额 1,054,520,000 元 其中由广钢集团担保金额为 104,952 万元 由广州市粤港气体工业有限公司提供担保金额为 500 万元 信用借款余额 2,000,000 元系向广州市环保局用于电炉除尘的 2 年期贷款 已逾期 16 应 付 票 据 项 目 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 204,000,000.00 101,381,000.00 商业承兑汇票 20,905,310.68 31,000,000.00 合计 224,905,310.68 232,381,000.00 应付票据中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 应付关联企业票 据参见附注八 3 26 17 应 付 账 款 应付账款 2001 年 12 月 31 日余额为 149,870,407.74 元 比期初减少 68,862,670.44 元 减幅 31.48% 主要是本年度 40 吨电炉停用而相应减少废钢的采购 应付账款中有欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 应付关联企业账 款参见附注八 3 18 预 收 账 款 预收账款 2001 年 12 月 31 日余额 41,179,513.08 元 预收账款中有持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 预收关联企业账款参见附注八 3 19 应 付 工 资 应付工资 2001 年 12 月 31 日余额 12,249,241.76 元 比期初增加 2,961,788.73 元 升幅 为 31.89%, 主要是本期计提的尚未支付的各项保险金 20 应 付 股 利 项 目 2001.12.31 2000.12.31 国有法人股股利 14,118,789.40 35,296,973.50 外资法人股股利 6,860,800.00 17,152,000.00 流通股股利 6,467,610.60 16,169,026.50 合营公司应付外方股东股利 * 4,375,481.22 7,917,325.82 合 计 31,822,681.22 76,535,325.82 * 合营公司应付外方股东股利 8,750,962.44 元 按比例合并方法 将其 50%并入合并报 表 21 应 交 税 金 税 种 2001.12.31 2000.12.31 营业税 39,234.36 131,668.32 增值税 5,533,148.72 2,195,597.13 个人所得税 259,603.17 -68,841.14 企业所得税 2,248,681.26 4,487,312.59 城建税 2,642.08 - 合计 8,083,309.59 6,745,736.90 27 22 其 他 应 付 款 其他应付款 2001 年 12 月 31 日余额为 42,175,853.87 元 其他应付款中有欠持公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 其他应付关联企业款项参见附注八 3 23 预 提 费 用 税 种 2001.12.31 2000.12.31 备 注 水电费 15,330,780.00 12,436,841.24 按权责发生制计提 利息 1,626,756.00 1,364,406.00 按权责发生制计提 代理费 服务费 6,106,983.65 - 按权责发生制计提 其他 425,990.85 200,000.00 按权责发生制计提 合计 23,490,510.50 14,001,247.24 预提费用 2001 年 12 月 31 日余额 23,490,510.50 元 比期初增加 9,489,263.26 元 增幅 67.78% 主要是本年度计提了应付未付的材料代理费 2,200,000 元 新产品新技术开发费 1,856,974.64 元 计控中心服务费 1,450,000 元 绿化费 600,000 元 关联交易参见附注八.2.C /D 24 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 借 款 类 别 2001.12.31 2000.12.31 银行借款 - 其中 担保借款 - 90,500,000.00 其他单位借款 其中 信用借款 - 2,000,000.00 合 计 - 92,500,000.00 一年内到期的长期负债余额比 2000 年 12 月 31 日余额减少了 92,500,000 元 减幅为 100% 主要是公司在本期偿还了到期的长期负债 9,050 万元 而向广州市环保局的信用借 款 200 万元由于逾期而转入短期借款反映 28 25 长 期 借 款 借 款 单 位 金 额 借 款 期 限 年利率 % 借款条件 工商银行下九支行 13,670,000.00 2000.11.28 —2003.10.15 5.94 担保 工商银行下九支行 18,180,000.00 2000.12.12 —2003.11.18 5.94 担保 市财政局 2,000,000.00 1999.08.03 —无限期 免息 信用 建行芳村支行 33,500,000.00 2001.2.16 2004.2.16 5.94 担保 建行芳村支行 92,184,000.00 98.11.12 —2003 .11.12 6.36 抵押 合计 159,534,000.00 26 长 期 应 付 款 欠款单位 2001.12.31 2000.12.31 广州钢铁企业集团有限公司 A 24,868,813.11 24,868,813.11 广州市财政局 B 2,000,000.00 - 合 计 26,868,813.11 24,868,813.11 注 A 原广州钢铁有限公司自改组评估基准日 1992.12.31 后至广州钢铁股份有限公 司成立前产生的盈余公积金及原拨入技改扶持金余额 注 B 广州市财政局拨付给公司用于中轧厂改造工程项目的挖潜改造资金 27 股 本 数量单位 股 2001.12.31 2000.12.31 一 尚未流通股份 1 发起人股 524,489,735.00 524,489,735.00 其中 国有法人持有股份 352,969,735.00 352,969,735.00 外资法人持有股份 171,520,000.00 171,520,000.00 尚未上市流通股份合计 524,489,735.00 524,489,735.00 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 161,690,265.00 161,690,265.00 已上市流通股份合计 161,690,265.00 161,690,265.00 股 份 总 数 686,180,000.00 686,180,000.00 公司外资法人股股东粤海企业 集团 有限公司于 2001 年 2 月 15 日经国家对外贸易经 济合作部批准 将其持有的本公司股份 17152 万股中的 9971.8831 万股转让给母公司广州钢 铁企业集团有限公司之子公司广州钢铁 香港 金钧有限公司 股权过户手续正在办理中 29 28 资 本 公 积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 520,141,234.50 - - 520,141,234.50 固定资产评估增值准备 61,934,191.18 - - 61,934,191.18 股权投资准备 122,058,433.79 - - 122,058,433.79 被投资单位股权投资准备 2,651,361.89 - - 2,651,361.89 其他资本公积转入 5,130,976.50 - - 5,130,976.50 合 计 711,916,197.86 - - 711,916,197.86 29 盈 余 公 积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期转出 2001.12.31 法定盈余公积 58,095,292.41 3,534,279.28 - 61,629,571.69 公益金 51,048,785.44 1,767,139.64 - 52,815,925.08 任意盈余公积 50,524,373.04 - 20,999,191.77 29,525,181.27 合 计 159,668,450.89 5,301,418.92 20,999,191.77 143,970,678.04 本期增加数为根据公司 2001 年度利润分配预案 按税后利润弥补亏损后的可供分配利 润提取 10%的法定盈余公积和 5%的公益金 任意盈余公积本期减少数是按董事会决议转入未分配利润 详见附注十 30 未 分 配 利 润 根据财政部制定的 企业会计制度 本年度公司变更了计提固定资产减值准备 在建 工程减值准备 无形资产减值准备 委托贷款减值准备等会计政策 并对以前年度会计报表 做了追溯调整 参见附注二 19 各项调整对年初未分配利润的影响列示如下 调整项目 年初未分配利润增加金额 减少 - 追溯调整以前年度固定资产减值准备 -60,281,651.13 追溯调整以前年度固定资产减值准备对折旧的影响 +5,509,703.95 追溯调整以前年度在建工程减值准备 -47,964,416.17 追溯调整以前年度法定盈余公积 +10,273,636.34 追溯调整以前年度法定公益金 +10,273,636.34 追溯调整以前年度任意盈余公积 +5,143,462.59 30 合 计 -77,045,628.08 31 主 营 业 务 收 入 主 营业 务 成 本 2001 年度 2000 年度 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 钢铁产品 2,270,631,886.75 2,089,418,875.04 181,213,011.71 2,311,986,096.88 2,179,757,979.70 132,228,117.18 气体产品 73,036,541.50 47,718,082.55 25,318,458.95 62,095,616.90 33,500,510.97 28,595,105.93 其他产品 102,442,293.22 85,978,238.99 16,464,054.23 132,753,191.94 115,742,948.86 17,010,243.08 合计 2,446,110,721.47 2,223,115,196.58 222,995,524.89 2,506,834,905.72 2,329,001,439.53 177,833,466.19 2001 年向前五名客户销售的收入累计总额 632,538,265.35 元 占全年销售收入总额的 25.86% 2001 年主营业务收入总额 2,446,110,721.47 元 其中出口收入 200,115,061.14 元 国内 销售地区则以华南地区为主 32 其 他 业 务 利 润 2001 年度 2000 年度 项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 原材料销售 51,558,245.47 49,582,215.51 1,976,029.96 85,198,886.14 84,033,627.61 1,165,258.53 租金 9,207,939.74 3,901,799.86 5,306,139.88 - - - 其他 6,462,965.27 5,366,558.54 1,096,406.73 31,832,252.10 22,385,413.44 9,446,838.66 合计 67,229,150.48 58,850,573.91 8,378,576.57 117,031,138.24 106,419,041.05 10,612,097.19 33 管 理 费 用 管理费用比去年同期增加了 28,053,947.03 元 增幅为 67.35% 主要是由于 1 2000 年将应收广州钢铁企业集团有限公司下属子公司的账龄在 3 年以上的应收款项 25,579,717.22 元划归集团公司承担 由其代为偿还 这部分应收款项所计提的坏账准备 15,872,770.29 元 因而全部转销 导致 2000 年的管理费用减少 15,872,770.29 元 本期则无此类事项发生 2 公司提取了应付母公司广州钢铁企业集团有限公司新产品技术开发费用 7,219,537.36 元 参 见附注八 2 C 31 34 财 务 费 用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 65,483,210.55 52,349,923.29 减 利息收入 6,905,480.35 7,781,129.08 汇兑损失 76,321.70 71,994.27 减: 汇兑损益 449,711.57 176,010.97 其 他 674,097.34 462,624.23 合 计 58,878,437.67 44,927,401.74 35 投 资 收 益 项 目 2001 年度 2000 年度 债权投资收益 - -42,000.00 权益法核算的股权投资收益 -486,050.23 1,907,340.13 股权投资差额摊销 277,443.45 - 合 计 -208,606.78 1,865,340.13 36 营 业 外 收 入 项 目 2001 年度 2000 年度 罚款收入 265.00 1,200.00 处理流动资产收益 300.05 - 处理固定资产收益 382,358.00 - 地产地销销项税转出 796,630.32 - 违约收入 - 6,050.00 其他 452,447.15 2,138,802.97 合计 1,632,000.52 2,146,052.97 37 营 业 外 支 出 项 目 2001 年度 2000 年度 计提的固定资产减值准备 1,306,667.20 32,270,628.01 处理固定资产净损失 466,708.39 647,851.51 罚款支出 40,134.40 5,365.54 32 项 目 2001 年度 2000 年度 合同补偿金 6,884.33 100,583.68 抚恤金 602,929.80 508,732.90 地产地销进项税转出 385,820.11 - 银行未达账清理损失 - 3,303,807.81 捐赠支出 10,000.00 - 其他 321,072.86 410,660.74 合计 3,140,217.09 37,247,630.19 六 母 公 司 会计 报 表 主要 项 目 附注 1 应 收账 款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 271,958,696.41 86.82% - 314,261,492.39 87.47% - 年 11,456,011.20 3.65% 572,800.56 17,870,183.20 4.97% 893,509.16 2 年 3,437,303.19 1.10% 343,730.32 16,476,752.28 4.59% 2,550,047.99 年以上 26,404,186.34 8.43% 11,878,435.80 10,675,344.61 2.97% 8,721,186.39 合 计 313,256,197.14 100.00% 12,794,966.68 359,283,772.48 100.00% 12,164,743.54 应收账款中有持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 应收关联企业账款 余额参见附注八 3 应收账款前五名的单位欠款累计金额 176,435,172.42 元 占应收账款总额的 56.32% 计提坏账准备的比例较大的理由作如下说明 珠海华广钧钢铁联合公司和深圳市华广钧钢铁联合有限公司欠款 1162.6 万元为 1998 年发生的 1999 公司已为此计提 240 万元的坏账准备 公司于 2000 年度对上述两家公司提 起上诉并胜诉 根据稳健性原则 在款项收回前 不冲减已计提之坏账准备 33 2 其他 应 收 款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 63,166,958.21 96.30% - 34,643,285.82 92.98% - 年 530,171.81 0.81% 26,508.59 1,685,003.54 4.52% 84,250.18 2 年 998,676.36 1.52% 99,867.64 812,419.78 2.18% 81,241.98 年以上 900,262.06 1.37% 325,721.55 117,417.30 0.32% 100,563.12 合 计 65,596,068.44 100.00% 452,097.78 37,258,126.44 100.00% 266,055.28 其他应收款中有持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 应收关联企业 款项余额参见附注八 3 其他应收款欠款金额较大的单位列示如下 单 位 名 称 所欠金额 元 欠 款 原 因 广州钢铁企业集团有限公司 59,828,703.75 关联往来 广州制药厂 1,128,624.96 蒸汽费 其他应收款中欠款金额前五名的总欠款金额 62,384,970.88 元 占其他应收款总额的 95.10% 其他应收款本期末余额比期初增加了 28,337,942 元 增幅为 76.06% 主要是本期母 公司广州钢铁企业集团有限公司欠款增加所致 3 长期 投 资 1 长期投资分类 2000.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 减值准备 净 额 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 净 额 长期股权投资 174,554,394.15 300,000.00 174,254,394.15 42,754,594.02 - 213,156,079.14 300,000.00 212,856,079.14 长期债权投资 100,000.00 100,000.00 - - - 100,000.00 100,000.00 - 合计 174,654,394.15 400,000.00 174,254,394.15 42,754,594.02 - 213,256,079.14 400,000.00 212,856,079.14 34 2 长期股权投资 其他股权投资 1 长期股权投资明细如下 投资 占被投资公司注 本期权益增减额 累计权益增减额 被投资公司名称 期限 投资金额 册资本的比例 减值准备 + - + - 深圳南华工业气体有限公司 A 25 年 23,464,002.07 50% - 5,029,125.83 5,029,125.83 长期股权投资差额 -4,458,909.77 - - -99,090.34 -99,090.34 广钢集团金兴物资供应有限公司 20 年 3,681,084.62 39% - -1,152,759.08 47,170.06 广州市粤港气体工业有限公司 50 年 151,920,464.41 50% - -842,300.27 28,583,543.88 广东联合期货交易所 - 950,000.00 0.69% 300,000.00 - - 广州市金仪自动化有限公司 2,379,437.81 60% - 666,708.85 1,179,437.82 广州金世纪文化发展有限公司 - 120,000.00 8% - - - 广州广钢金泰物资供销有限公司 - 100,000.00 5.56% - - - 广州鑫飞光纤有限公司 B - 35,000,000.00 70% - - - 合 计 213,156,079.14 300,000.00 3,601,684.99 34,740,187.25 A 本期公司出资收购了深圳南华气体工业有限公司 6%的股权 从而持有该公司 50% 的股权 参见附注四控股子公司 合营企业及合并范围 B 本期公司出资组建了广州鑫飞光纤有限公司 持有该公司 70%的股权 参见附注四 控股子公司 合营企业及合并范围 2 长期股权投资 股权投资差额 被投资公司 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 深圳南华工业气体有限公司 4,954,344.19 10 年 495,434.42 4,458,909.77 股权投资差额为公司购入深圳南华气体工业有限公司股权时 按比例享有其净资产额与 投资成本的差额 3 长期债权投资 其他债权投资 借款单位 本 金 年限 年利率 到期日 减值准备 备 注 三峡工程基金 100,000.00 2年 2000 年 100,000.00 到期未能收回本息 合 计 100,000.00 100,000.00 35 4 投资 收 益 项 目 2001 年度 2000 年度 债权投资收益 --- -42,000.00 权益法核算的股权投资收益 9,937,891.01 11,802,431.72 股权投资差额摊销 495,434.42 - 合 计 10,433,325.43 11,760,431.72 七 分 行 业 资料 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 本 期 数 上 期 数 本 期 数 上 期 数 本 期 数 上 期 数 工业产品销售收入 2,446,110,721.47 2,506,834,905.72 2,223,115,196.58 2,329,001,439.53 222,995,524.89 177,833,466.19 八 关 联 方 关系 及 其 交易 的 披 露 1 关联 方 关 系 1 存在控制关系的关联方情况 A 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 广州钢铁企业集团有限公司 广州市芳村白鹤洞 冶金 化工产品 母公司 有限责任 袁今昔 广州市金仪自动化有限公司 广州市芳村白鹤洞 仪器 仪表自动化工程 子公司 有限责任 张若生 广州鑫飞光纤有限公司 广州科学城西区 光材料 光纤 光缆 子公司 有限责任 张若生 光电器件 B 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001.12.31 2000.12.31 广州钢铁企业集团有限公司 1,425,390,000.00 1,425,390,000.00 广州市金仪自动化有限公司 2,000.000.00 2,000.000.00 广州鑫飞光纤有限公司 50,000,000.00 - 36 C 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2001.12.31 所占股比 2000.12.31 所占股比 广州钢铁企业集团有限公司 352,969,735.00 51.44% 352,969,735.00 51.44% 广州市金仪自动化有限公司 1,200,000.00 60.00% 1,200,000.00 60.00% 广州鑫飞光纤有限公司 35,000,000.00 70.00% - - 2 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 香港粤海企业(集团)有限公司 持本公司 5%以上股份的股东 广钢集团 香港 金钧企业有限公司 持本公司 5%以上股份的股东 广州粤港气体工业有限公司 合营企业 深圳南华气体工业有限公司 合营企业 广钢集团金兴物资供应有限公司 联营企业 广钢金泰物资供销有限公司 联营企业 广州金世纪文化发展有限公司 联营企业 珠江钢铁有限责任公司 母公司的另一子公司 广钢集团金达原料有限公司 母公司的另一子公司 广钢中澳不锈钢有限公司 母公司的另一子公司 广钢集团金业有限公司 母公司的另一子公司 广州市华澳冶金炉料厂 母公司的另一子公司 广雅实业有限公司 母公司的另一子公司 广钢大厦 母公司的另一子公司 广钢集团工程建设有限公司 母公司的另一子公司 广钢集团广东气体有限公司 母公司的另一子公司 广钢集团贸易有限公司 母公司的另一子公司 广钢集团房地产开发有限公司 母公司的另一子公司 广钢集团物资经销公司 母公司的另一子公司 广州广钢科技开发公司 母公司的另一子公司 珠海广钢金翔贸易有限公司 母公司的另一子公司 澳门金科有限公司 母公司的另一子公司 金力(香港)有限公司 母公司的另一子公司 37 企 业 名 称 与本企业的关系 广钢钢材交易中心 母公司的另一子公司 广钢集团金色贸易有限公司 母公司的另一子公司 广州新时代会议展览有限公司 母公司的另一子公司 广钢现代环境装饰有限公司 母公司的另一子公司 广州金恒冶金技术装备开发有限公司 母公司的另一子公司 广州广钢金桥贸易公司 母公司的另一子公司 广钢建材购销公司 母公司的另一子公司 广州钢铁企业集团有限公司工会拓展部 母公司的另一子公司 广州钢铁企业集团有限公司工会技术部 母公司的另一子公司 广州市南方钢铁厂 母公司的另一子公司 广钢经济技术开发公司 母公司的另一子公司 广州金骏科技咨询服务公司 母公司的另一子公司 广州金骏投资发展有限公司 母公司的另一子公司 广州钢管厂有限公司 母公司的另一子公司 2 关联 交 易 公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料 燃料等均参照市场价进行 A 采购 货 物 公司 2001 年度及 2000 年度向关联方采购货物有关明细资料如下 单位 元 2001 年度 2000 年度 企 业 名 称 金 额 占全年购货百分比 金 额 占全年购货百分比 广钢集团金业有限公司 98,793,757.45 5.44% 118,075,031.57 7.71% 广州钢铁集团有限公司 9,934,597.04 0.55% 24,834,253.79 1.51% 广州广钢企业集团贸易有限公司 8,683,201.25 0.48% - - 广钢集团金兴物资供应有限公司 455,647,928.59 25.10% 646,311,256.23 39.27% 广钢集团气体工业有限公司 38,653,640.26 2.13% 53,094,720.01 3.23% 广钢集团工程建设有限公司 23,515,628.76 1.30% 39,301,495.10 2.39% 广钢集团金达原料有限公司 455,693,928.27 25.10% 409,963,142.43 24.91% 广州市南方钢铁厂 65,437,900.22 3.60% 23,210,159.75 1.41% 广州金世纪文化发展有限公司 - - 68,052.17 0.0014% 38 2001 年度 2000 年度 企 业 名 称 金 额 占全年购货百分比 金 额 占全年购货百分比 广钢集团 香港 金钧企业有限公司 247,538,497.77 13.64% 158,659,398.72 9.64% 珠江钢铁有限责任公司 9,157,523.33 0.50% 12,256,403.18 0.74%- 广钢集团金仪自动化公司 5,841,551.53 0.32%- 4,976,957.12 0.30% 广钢集团金色贸易有限公司 11,268,037.74 0.62% - - 金科 澳门 有限公司 6,237,498.73 0.34% - - 金力 香港 有限公司 38,611,940.56 2.13% - - 广州钢铁企业集团有限公司工会拓展部 - - 831,219.85 0.05% 广州钢管厂有限公司 - - 31,412.87 0.0019% 广州金恒冶金技术装备开发有限公司 20,327,806.53 1.12% - - B 销 售货 物 公司 2001 年度及 2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下 (单位 元) 2001 年度 2000 年度 企 业 名 称 金 额 占全年销货百分比 金 额 占全年销货百分比 广钢集团贸易有限公司 53,592,452.02 2.13% 6,767,723.08 0.26%- 广钢集团工程建设公司 38,755,513.58 1.54% 59,106,149.57 2.25% 广钢集团金业有限公司 16,694,173.61 0.66% 15,697,573.50 0.60% 广钢集团气体工业有限公司 3,928,310.72 0.16% 25,216,348.72 0.96% 广钢集团 香港 金钧企业有限公司 174,623,692.71 6.93% 187,510,648.72 7.15% 广州钢铁集团有限公司 29,317,247.06 1.16% 1,652,102,799.62 62.9% 广钢科技开发有限公司 3,149,885.88 0.13% 5,896,441.03 0.22% 广钢集团珠海金翔贸易有限公司 11,857,598.86 0.47% - - 广州金世纪文化发展有限公司 213,751,304.75 8.49% 15,530,548.30 0.59% 广钢金泰物资供销有限公司 6,500,559.33 0.26% 3,236,996.58 0.12% 广州钢铁集团有限公司工会拓展部 9,302,018.31 0.37% 154,893,275.39 5.90% 广钢集团金兴物资供应有限公司 9,341,287.53 0.37% 59,099,764.96 2.25% 广钢集团金达原料有限公司 13,610,149.10 0.54% 15,211,985.47 0.58% 广钢金侨贸易公司 41,894,934.70 1.66% - - 广钢新时代会议展览有限公司 8,705,840.15 0.35% - - 金科 澳门 有限公司 40,285,269.54 1.60% - - 金力 香港 有限公司 51,808,137.43 2.06% - - 广州钢铁集团有限公司工会技术部 4,951,571.54 0.20% - - 39 C 本 公 司 2 001 年 度 及 2 000 年 度 向 母 公 司 广 州 钢 铁 企 业 集 团 有 限 公 司 支 付 的 各 项 代 理 费 用明 细 如 下 项 目 2001 年度 2000 年度 销售代理费 * 9,844,729.54 3,957,985.23 材料代理费 2,200,000.00 757,033.66 新产品技术开发费 * * 7,219,537.36 - 注* 广州钢铁企业集团有限公司 下文称 广钢集团 负责包销本公司的钢材和水渣 本 公司按销售额的一定比例向广钢集团支付销售代理费 注** 广钢集团负责本公司新产品 新工艺 新技术的研究开发 本公司按当年销售收入的 一定比例向广钢集团支付新产品 新技术研究开发费 D 本 公 司 2 001 年 度 及 2 000 年 度 向 关 联 公 司 支 付 的 各 项 费 用 明 细 如 下 项 目 2001 年度 2000 年度 计控技术服务费 * 3,757,550.00 3,302,715.00 绿化费 * * 1,460,000.00 1,940,000.00 注* 广州市金仪自动化有限公司负责本公司的新建 技改项目中自动化项目安装施工 计算机网络工程 计算机软硬件开发项目 本公司按人均工资水平支付广州市金仪自动化有 限公司服务费 注** 广钢集团金业有限公司负责本公司的厂内主干道卫生 树木绿化 下水道清理等 环境卫生工作 本公司按月向其支付绿化费 E 固定 资 产 出 租 本公司与广钢集团金业有限公司于 2001 年 1 月 1 日签定资产租赁协议书 同意将公司 所属汽运公司原值 50,534,454.36 元的固定资产交付该公司使用 租赁期一年 租赁费为 520 万 租赁费已全部收取 F 在建工 程 本公司 2001 年度及 2000 年度向关联方支付的承建费明细资料如下 2001 年度 2000 年度 企业名称 金额 占全年在建工程百分比 金 额 占全年在建工程百分比 广钢集团工程建设有限公司 79,895,544.16 51.38% 133,090,000.00 71.60% 广州市金仪自动化有限公司 5,751,400.00 3.7% 10,781,000.00 5.80%- G 担保 至 2001 年 12 月 31 日止 公司向银行借入短期借款 104,952 万元及长期借款 6,535 万元 由母公司广州钢铁企业集团有限公司担保 40 H 借款 母公司广州钢铁企业集团有限公司于 2001 年 1 月 5 月 7 月向本公司借款 2000 万 3000 万和 3000 万用于资金周转 上述借款已分别于 2001 年 3 月 6月 12 月归还 并按银行同 期贷款利率支付资金占用费 709,900 元 3 关联 方 应 收应 付 款 项余 额 金 额 占相应科目期末余额比重 项 目 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 应 收票 据 广州珠江钢铁有限责任公司 500,000.00 - 1.39% - 应 收账 款 广钢集团 香港 金钧企业有限公司 52,762,805.17 99,573,085.75 16.57% 26.75% 澳门金科有限公司 8,981,172.04 15,729,472.95 2.82% 4.23% 广钢金桥贸易公司 - 295,730.04 - 0.08% 广钢金泰物资供销有限公司 2,186,043.82 - 0.69% - 广州钢铁集团有限公司工会拓展部 59,784.94 - 0.02% - 广州钢铁集团有限公司 23,398,762.05 77,508,306.50 7.35% 20.83% 广钢集团工程建设有限公司 24,994,602.79 31,226,102.28 7.85% 8.39% 广钢集团金业有限公司 92,873.56 407,265.30 0.03% 0.11% 广钢集团金兴物资供应有限公司 - 400,160.96 - 0.11% 珠海广钢金翔贸易有限公司 - 535,491.26 - 0.14% 广钢科技开发公司 - 5,975,195.96 - 1.61% 广钢集团金达原料有限公司 - 8,285,244.22 - 2.23% 广钢集团贸易有限公司 - 530,680.54 - 0.14% 广钢气体工业有限公司 - 427,596.50 - 0.12% 珠江钢铁有限责任公司 - 328,573.50 - 0.09% 金力 香港 有限公司 51,808,137.43 - 16.27% - 广州新时代会议展览有限公司 21,437.66 - 0.01% - 41 金 额 占相应科目期末余额比重 项 目 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 其 他应 收 款 广钢房地产总公司 27,339.14 - 0.03% - 广州钢铁企业集团有限公司 59,828,703.75 27,734,470.82 73.65% 72.02% 广州金骏投资发展有限公司 15,000,000.00 - 18.46% - 预 付账 款 广州金世纪文化发展公司 15,875,713.46- - 21.79% - 广钢集团金仪自动化公司 - 300,000.00 - 0.98% 广钢集团 香港 金钧企业有限公司 - 7,159,418.09 - 23.41% 广州粤港气体工业有限公司 - 1,128.60 - 0.00 广州钢铁企业集团有限公司 11,330.27 - 0.02% - 广钢集团金业有限公司 4,068,512.13 - 5.59% - 广钢集团金达原料有限公司 22,305,665.47 - 30.62% - 广钢大厦 514,734.07 - 0.71% - 应 付票 据 广钢集团金兴物资供应有限公司 79,000,000.00 136,800,000.00 35.13% 58.62% 广钢集团金达原料有限公司 99,500,000.00 64,000,000.00 44.24% 27.42% 广州广钢集团工程建设有限公司 1,107,712.50 - 0.49% - 广州广钢科技有限公司 2,501,849.00 - 1.11% - 广钢集团金业有限公司 3,300,000.00 10,000,000.00 1.49% 4.28% 应 付账 款 广钢集团 香港 金钧企业有限公司 9,229,374.98 20,037,907.32 6.16% 9.16% 金力 香港 有限公司 6,021,305.89 - 4.02% - 广钢金达原料有限公司 - 26,548,630.63 - 12.49% 金科 澳门 有限公司 1,334,914.88 - 0.89% 广雅实业有限公司 4,057,651.46 - 2.71% - 广州市华澳炉料厂 10,597,854.68 - 7.07% - 42 金 额 占相应科目期末余额比重 项 目 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 广钢集团广东气体有限公司 3,004,486.92 13,575,775.75 2% 6.21% 广钢集团工程建设有限公司 2,523,950.76 9,238,948.63 1.68% 4.22% 广州市南方钢铁厂 2,979,444.51 15,239,059.87 1.99% 6.97% 广钢集团金业有限公司 - 24,902,994.42 - 11.39% 广钢集团金仪自动化公司 1,080,633.37 2,926,328.00 0.72% 1.34% 广州粤港气体工业有限公司 8,334,794.49 2,606,754.12 5.56% 3.20% 广州金世纪文化发展有限公司 - 21,002.22 - 0.01% 广钢科技开发公司 2,738,095.49 1,531,370.27 1.83% 0.70% 广钢集团金兴物资供应有限公司 33,976,623.36 34,707,198.38 22.67% 15.87% 珠江钢铁有限责任公司 10,714,302.30 8,815,083.60 7.15% 4.03% 广州钢管厂 21,978.00 - 0.01% - 其 他应 付 款 珠江钢铁有限责任公司 9,875.71 972,549.00 0.02% 2.58% 广钢集团 香港 金钧企业有限公司 4,659,385.46 4,607,559.32 11.05% 12.22% 预 收账 款 广钢集团贸易有限公司 70,794.14 129,337.65 0.17% 0.32% 广钢集团金业有限公司 - 411,051.46 - 1.01% 广钢集团 香港 金钧企业有限公司 1,239,992.61 134,134.49 3.01% 0.33% 广钢集团工程建设有限公司 - 2,422,718.48 - 6.43% 广钢金泰物资供销有限公司 - 105,966.40 - 0.26% 广钢现代环境装饰公司 100,000.00 100,000.00 0.24% 0.24% 广钢集团金色贸易有限公司 549,937.79 - 1.34% - 广州钢铁集团有限公司 - 52,506.40 - 0.13% 广钢集团金兴物资供应有限公司 227,863.24 227,863.25 0.55% 0.56% 珠江钢铁有限责任公司 130,000.00 130,000.00 0.32% 0.32% 43 金 额 占相应科目期末余额比重 项 目 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 广州钢管厂 14,146.80 14,146.80 0.03% 0.03% 珠海广钢金翔贸易有限公司 18,617.37 - 0.05% - 长 期应 付 款 广州钢铁企业集团有限公司 24,868,813.11 24,868,813.11 92.56% 100% 九 财 务 承 诺及 或 有 事项 根据公司于 1995 年 10 月 12 日与广州市国土局签订的购买国有土地使用权合同 公司 应于 1996 年内支付土地使用权出让金人民币 29,994,248.00 元 1997 年 3 月 31 日前支付 11,900,679.94 元 截至本报告日止 公司已支付 7,850,000.00 元 尚余 34,044,927.94 元未支 付 原因是 广州市政建设 鹤洞大桥建设 广中公路和芳村大道扩建 外环高速公路建设 征用了公司生产用地 尤其是公路码头 使公司要拆迁重建部分建筑物及重新征地 公司 已就该款项的支付时间及数额向广州市人民政府提交了 钢股字[1997]06 号 请示报告 十 重大事项 1 公司外资法人股股东粤海企业 集团 有限公司于 2001 年 2 月 15 日经国家对外贸 易经济合作部批准 将其持有的本公司股份 17152 万股中的 9971.8831 万股 占本公司股本 的 14.53% 转让给母公司广州钢铁企业集团有限公司之子公司广州钢铁 香港 金钧有限 公司 股权过户手续正在办理中 2 由于会计政策变更 对以前年度会计报表进行追溯调整而使 2001 年中期会计报表未 分配利润出现负数 公司董事会于 2001 年 8 月 20 日通过决议以任意盈余公积 20,999,191.27 元弥补该未分配利润负数余额 该决议尚需公司股东大会批准 2001 年度会计报表已按该 董事会决议作了调整 十 一 资 产 负债 表 日 后事 项 董事会决定公司 2001 年度利润预分配方案为按净利润弥补亏损后的可供分配利润提取 10%的法定盈余公积金和 5%的公益金 并按公司本期末总股本 68,618 万股为基数 每 10 股派现金红利 0.4 元 含税 44 资 产 负 债 表 编制单位： 广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元 2001.12.31 2000.12.31 资产 附注五 （合并） （母公司） （合并） （母公司） 流动资产： 货币资金 1 288,451,786.64 265,117,470.62 345,523,758.95 321,873,345.75 短期投资 - - - - 应收票据 2 39,303,646.61 35,908,646.61 9,347,621.33 7,747,621.33 应收股利 3 1,338,694.63 2,677,389.26 - - 应收账款 4 318,440,030.25 300,461,230.46 359,130,316.22 347,119,028.94 其他应收款 5 81,235,209.15 65,143,970.66 38,189,710.55 36,992,071.16 预付帐款 6 72,845,549.09 72,208,890.49 29,482,768.08 29,309,465.23 应收补贴款 7 13,801,093.16 13,801,093.16 存 货 8 558,908,331.44 551,776,959.50 585,829,499.22 578,626,211.55 待摊费用 9 1,435,278.31 188,364.10 983,545.24 287,135.18 流动资产合计 1,375,759,619.28 1,307,284,014.86 1,368,487,219.59 1,321,954,879.14 长期投资： 长期股权投资 10 4,555,331.41 212,856,079.14 23,793,339.19 174,254,394.15 长期债权投资 10 5,000.00 - - 长期投资合计 10 4,560,331.41 212,856,079.14 23,793,339.19 174,254,394.15 固定资产： 固定资产原值 11 3,373,733,044.96 3,169,607,609.14 3,025,636,133.28 2,869,655,362.77 减：累计折旧 11 1,513,281,922.81 1,428,532,938.84 1,345,882,156.82 1,292,993,707.00 固定资产净值 11 1,860,451,122.15 1,741,074,670.30 1,679,753,976.46 1,576,661,655.77 减：固定资产减值准备 11 61,588,318.33 61,588,318.33 60,281,651.13 60,281,651.13 固定资产净额 11 1,798,862,803.82 1,679,486,351.97 1,619,472,325.33 1,516,380,004.64 在建工程 12 116,992,363.87 112,757,464.52 269,540,085.03 269,473,295.03 固定资产合计 1,915,855,167.69 1,792,243,816.49 1,889,012,410.36 1,785,853,299.67 无形资产及其他资产： 无形资产 13 45,371,312.30 20,414,707.40 47,122,601.36 23,130,541.25 长期待摊费用 14 7,381,780.63 6,867,750.05 - - 无形资产及其他资产合计 52,753,092.93 27,282,457.45 47,122,601.36 23,130,541.25 资产总计 3,348,928,211.31 3,339,666,367.94 3,328,415,570.50 3,305,193,114.21 2 资产负债表（续） 编制单位： 广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元 2001.12.31 2000.12.31 负债和股东权益 附注五 （合并） （母公司） （合并） （母公司） 流动负债： 短期借款 15 1,056,520,000.00 1,051,520,000.00 928,220,000.00 925,720,000.00 应付票据 16 224,905,310.68 224,905,310.68 232,381,000.00 232,381,000.00 应付账款 17 149,870,407.74 144,643,863.04 218,733,078.18 215,247,018.08 预收账款 18 41,179,513.08 41,036,037.46 40,864,839.37 40,821,363.74 应付工资 19 12,249,241.76 12,107,677.79 9,287,453.03 9,287,453.03 应付福利费 9,525,560.42 6,415,076.20 10,959,268.71 8,317,620.48 应付股利 20 31,822,681.22 27,447,200.00 76,535,325.82 68,618,000.00 应交税金 21 8,083,309.59 7,025,346.63 6,745,736.90 6,208,612.25 其他应交款 1,080,040.86 1,080,040.86 1,192,085.15 1,192,085.15 其他应付款 22 42,175,853.87 69,357,432.79 37,703,843.58 33,786,931.44 预提费用 23 23,490,510.50 23,064,519.65 14,001,247.24 14,001,247.24 一年内到期的长期负债 24 - - 92,500,000.00 92,500,000.00 流动负债合计 1,600,902,429.72 1,608,602,505.10 1,669,123,877.98 1,648,081,331.41 长期负债： 长期借款 25 159,534,000.00 159,534,000.00 126,034,000.00 126,034,000.00 长期应付款 26 26,868,813.11 26,868,813.11 24,868,813.11 24,868,813.11 长期负债合计 186,402,813.11 186,402,813.11 150,902,813.11 150,902,813.11 负 债 合 计 1,787,305,242.83 1,795,005,318.21 1,820,026,691.09 1,798,984,144.52 少数股东权益 15,000,000.00 - - - 所有者权益： 股 本 27 686,180,000.00 686,180,000.00 686,180,000.00 686,180,000.00 资本公积 28 711,916,197.86 711,916,197.86 711,916,197.86 711,916,197.86 盈余公积 29 143,970,678.04 143,970,678.04 159,668,450.89 159,668,450.89 其中：公益金 52,815,925.08 52,815,925.08 51,048,785.44 51,048,785.44 未分配利润 30 4,556,092.58 2,594,173.83 -49,375,769.34 -51,555,679.06 所有者权益合计 1,546,622,968.48 1,544,661,049.73 1,508,388,879.41 1,506,208,969.69 负债及所有者权益总计 3,348,928,211.31 3,339,666,367.94 3,328,415,570.50 3,305,193,114.21 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 3 利润及利润分配表 编制单位： 广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元 2001年 2000年 项 目 附注五 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 31 2,446,110,721.47 2,373,074,179.97 2,506,834,905.72 2,444,739,288.82 减：主营业务成本 31 2,223,115,196.58 2,175,397,114.03 2,329,001,439.53 2,295,500,928.56 主营业务税金及附加 14,329.08 - 135,672.30 - 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 222,981,195.81 197,677,065.94 177,697,793.89 149,238,360.26 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 32 8,378,576.57 8,227,687.10 10,612,097.19 10,612,097.19 减：营业费用 26,906,322.32 20,412,929.64 25,491,665.53 18,294,010.40 管理费用 33 69,706,671.33 62,233,828.02 41,652,724.30 34,921,061.46 财务费用 34 58,878,437.67 58,635,032.20 44,927,401.74 44,284,709.56 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,868,341.06 64,622,963.18 76,238,099.51 62,350,676.03 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 35 -208,606.78 10,433,325.43 1,865,340.13 11,760,431.72 补贴收入 - - 43,740,621.11 43,740,621.11 营业外收入 36 1,632,000.52 541,986.84 2,146,052.97 2,060,161.18 减：营业外支出 37 3,140,217.09 2,518,691.97 37,247,630.19 36,941,736.02 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 74,151,517.71 73,079,583.48 86,742,483.53 82,970,154.02 减：所得税 8,470,228.64 7,180,303.44 12,424,465.77 10,832,045.98 少数股东损益 - - - - 五、净利润（亏损以“－”号填列） 65,681,289.07 65,899,280.04 74,318,017.76 72,138,108.04 加：年初未分配利润 -49,375,769.34 -51,555,679.06 -40,648,165.50 -40,648,165.50 盈余公积转入 20,999,191.77 20,999,191.77 - - 六、可供分配的利润 37,304,711.50 35,342,792.75 33,669,852.26 31,489,942.54 减：提取法定盈余公积 3,534,279.28 3,534,279.28 7,213,810.80 7,213,810.80 提取法定公益金 1,767,139.64 1,767,139.64 7,213,810.80 7,213,810.80 七、可供投资者分配的利润 32,003,292.58 30,041,373.83 19,242,230.66 17,062,320.94 减：提取任意公积金 - - - - 应付普通股股利 27,447,200.00 27,447,200.00 68,618,000.00 68,618,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 4,556,092.58 2,594,173.83 -49,375,769.34 -51,555,679.06 补充资料： 2001年 2000年 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4,055,183.32 4,055,183.32 -26,908,777.48 -26,908,777.48 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6 .其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 4 利润表附表 编制单位： 广州钢铁股份有限公司 2001年 2000年 项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.42 14.47 0.325 0.325 11.78 11.41 0.259 0.259 营业利润 4.91 4.92 0.111 0.111 5.05 4.90 0.111 0.111 净利润 4.25 4.26 0.096 0.096 4.93 4.77 0.108 0.108 扣除非经常性损 4.34 4.36 0.098 0.098 4.35 4.22 0.096 0.096 益后的净利润 法定代表人： 主管会计工作的负责人 ： 会计机构负责人： 5 现金流量表 ２００１年 编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注五 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,240,713,163.99 2,153,932,992.42 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 20,088,584.52 41,257,319.50 现金流入小计 2,260,801,748.51 2,195,190,311.92 购买商品、接受劳务支付的现金 1,750,933,070.55 1,707,381,565.55 支付给职工以及为职工支付的现金 227,884,043.50 218,857,091.57 支付的各种税费 136,206,167.32 124,029,867.71 支付的其他与经营活动有关的现金 66,611,288.71 43,265,845.61 现金流出小计 2,181,634,570.08 2,093,534,370.44 经营活动产生的现金流量净额 79,167,178.43 101,655,941.48 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,777,573.00 1,721,190.00 收到的其他与投资活动有关的现金 9,556,337.45 现金流入小计 11,333,910.45 1,721,190.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 122,356,795.28 117,746,812.02 投资所支付的现金 1,919,322.00 36,919,322.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 124,276,117.28 154,666,134.02 投资活动产生的现金流量净额 -112,942,206.83 -152,944,944.02 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,648,020,000.00 1,643,020,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 现金流入小计 1,650,020,000.00 1,645,020,000.00 偿还债务所支付的现金 1,591,220,000.00 1,576,720,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 82,027,327.10 73,697,255.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,673,247,327.10 1,650,417,255.78 筹资活动产生的现金流量净额 -23,227,327.10 -5,397,255.78 四、汇率变动对现金的影响 -69,616.81 -69,616.81 五、现金及现金等价物净增加额 -57,071,972.31 -56,755,875.13 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 65,681,289.07 65,899,280.04 加：计提的资产减值准备 3,368,071.53 3,415,848.85 固定资产折旧 160,878,199.96 146,811,750.54 无形资产摊销 3,922,413.63 2,715,833.85 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -451,733.07 98,771.08 预提费用增加（减：减少） 9,489,263.26 9,063,272.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -40,062.19 -349,473.22 固定资产报废损失 财务费用 57,246,662.60 56,715,698.36 投资损失（减：收益） 208,606.78 -10,433,325.43 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 25,628,251.77 25,556,336.04 经营性应收项目的减少（减：增加） -64,582,151.03 -49,686,915.50 经营性应付项目的增加（减：减少） -182,181,633.88 -148,151,135.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 79,167,178.43 101,655,941.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 288,451,786.64 265,117,470.62 减：现金的期初余额 345,523,758.95 321,873,345.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -57,071,972.31 -56,755,875.13 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 6 资产负债表附表1. 资产减值准备明细表 ２００１年 编制单位： 广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元 项目 2000.12.31 本年增加数 本年转回数 2001.12.31 一．坏账准备合计 13,375,763.41 862,558.32 - 14,238,321.73 其中：应收账款 13,057,258.75 674,879.42 - 13,732,138.17 其他应收款 318,504.66 187,678.90 - 506,183.56 二．短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资. - - - - 债务投资 - - - - 三．存货跌价准备合计 6,121,310.29 7,414,226.30 6,121,310.29 7,414,226.30 其中：原材料 7,414,226.30 7,414,226.30 自制半成品 6,121,310.29 6,121,310.29 - 四．长期投资减值准备合计 400,000.00 - - 400,000.00 其中：长期股权投资 300,000.00 - - 300,000.00 长期债务投资 100,000.00 - - 100,000.00 五．固定资产减值准备合计 60,281,651.13 1,306,667.20 - 61,588,318.33 其中：房屋建筑物 18,057,089.44 - - 18,057,089.44 机器设备 40,275,642.34 1,306,667.20 - 41,582,309.54 六．无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七．在建工程减值准备 47,964,416.17 - - 47,964,416.17 八．委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 主管会计工作的负责人 ： 会计机构负责人： 7