湖北广电(000665)武汉塑料2003年年度报告

武汉塑料工业集团股份有限公司 WUHAN PLASTICS INDUSTRIAL GROUP CO., LTD. 二 00 三年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事王丹女士因工作原因未出席本次董事会，委托董事刘文彦先生代为 行使表决权。 公司董事长刘文彦先生、财务总监张继广先生及财务部经理郑举荣先生声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2003 年年度报告文本 目 录 一、公司基本情况简介 ······································3 二、会计数据和业务数据摘要 ································4 三、股本变动及股东情况 ····································5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ····················7 五、公司治理结构 ··········································9 六、股东大会情况简介 ···· ··································10 七、董事会报告 ············································11 八、监事会报告 ············································18 九、重要事项 ··············································19 十、财务报告 ············································ 20 十一、备查文件目录 ········································49 2 2003 年年度报告文本 一、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 武汉塑料工业集团股份有限公司 中文简称： 武汉塑料 公司法定英文名称： Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd. 英文简称： Wuhan Plastics 2、公司法定代表人： 刘文彦 3、公司董事会秘书： 孙洁 证券事务代表： 王琳 联系地址： 武汉市解放大道单洞路特1 号武汉国际大厦A 座12 楼 电 话： 027-85425727 传 真： 027-85891746，85425727 电子信箱： Sun4403@sohu.com ws_wanglin@tom.com 4、公司注册地址： 武汉经济技术开发区工业区 公司办公地址： 武汉解放大道单洞路特 1 号武汉国际大厦 A 座 11-12 楼 邮政编码： 430022 公司网址： http: //www. wuhanplas. com.cn 公司电子信箱： Wushuoxx@public.wh.hb.cn 5、公司信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年报网址： http: // www. cninfo. com. cn 公司年报备置地点： 证券法务部 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 武汉塑料 股票代码： 000665 7、公司变更注册登记日期： 2000 年 10 月 12 日 注册登记地点： 武汉市工商行政管理局 营业执照注册号： 4201141160150 税务登记号码： 国税鄂字 420101177721567 鄂地税武字 420152177721567 公司会计师事务所名称： 北京中证国华会计师事务有限公司 办公地址： 武汉中南路中南大厦 A 座 4-5 楼 3 2003 年年度报告文本 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据： 单位：元 利润总额 -132,918,351.16 净利润 -137,705,418.97 扣除非经常性损益后的净利润 -100,777,015.26 主营业务利润 532,965,276.42 其他业务利润 2,537,566.12 营业利润 -89,826,454.89 投资收益 127,662.71 补贴收入 - 营业外收支净额 -43,219,558.98 经营活动产生的现金流量净额 -95,203,954.31 现金及现金等价物净增加额 -33,956,557.79 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 （1）短期投资收益 85,695.11 （2）营业外收入 535,551.29 （3）除固定资产减值准备外的营业外支出项目 17,027,172.71 （4）新华路房产固定资产减值准备 17,115,448.06 （5）存货损失 3,407,029.34 （二）近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 532,965,276.42 473,208,255.94 473,208,255.94 480,192,542.73 480,192,542.73 净利润 -137,705,418.97 1,514,517.72 1,514,517.72 19,788,574.43 31,435,981.88 总资产 873,255,995.30 776,633,820.69 785,872,492.93 737,737,012.27 780,786,765.49 股东权益（不含少数股东权益） 269,381,984.76 393,578,545.68 398,500,263.29 396,985,745.57 447,112,938.85 每股收益（加权） -0.98 0.01 0.01 0.14 0.22 每股收益（摊薄） -0.98 0.01 0.01 0.14 0.22 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.71 0.01 0.01 0.12 0.20 每股净资产 1.91 2.79 2.83 2.82 3.17 调整后的每股净资产 1.89 2.77 2.81 2.79 3.15 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.68 0.20 0.20 0.32 0.32 净资产收益率（%） （加权） -42.41 0.39 0.38 4.99 7.29 净资产收益率（%） （摊薄） -51.12 0.38 0.38 4.98 7.03 扣除非经常性损益后的净资产收益 -0.31 0.48 0.47 4.12 6.49 率（%） （加权） 4 2003 年年度报告文本 （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 24.02 17.39 19.93 17.42 0.46 0.49 0.46 0.49 营业利润 -33.35 3.78 -27.66 3.78 -0.64 0.11 -0.64 0.11 净利润 -51.12 0.38 -42.41 0.38 -0.98 0.01 -0.98 0.01 扣除非经常性损 0.37 0.47 0.31 0.47 -0.71 0.01 -0.71 0.01 益后的净利润 （四）股东权益变动情况 单位：元 法 定 未分配 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 公益金 利 润 合 计 期 初 数 140,969,488 188,730,841.14 36,485,653.31 13,236,289.43 27,392,563.23 393,578,545.68 本期增加 - 13,508,858.05 - - - - 本期减少 - - - - 137,705,418.97 124,196,560.92 期 末 数 140,969,488 202,239,699.19 36,485,653.31 13,236,289.43 -110,312,855.74 269,381,984.76 变动原因 - 主要系评估增值 - - 当年亏损 当年亏损 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减 （+，-） 本次变动前 本次变动后 配股 送 股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人股 42,975,313 42,975,313 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 47,980,388 47,980,388 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 90,955,701 90,955,701 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,013,787 50,013,787 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,013,787 50,013,787 三、股份总数 140,969,488 140,969,488 2、股票发行与上市情况 5 2003 年年度报告文本 2000 年公司以 1999 年末总股本 12,942.7845 万股为基数，向全体股东每 10 股配 3 股，配股价 11.5 元，向社会公众股股东配售 1,154.1643 万股，法人 股全部放弃，公司总股本增至 14,096.9488 万股，配股可流通股份于 2000 年 9 月 22 日上市流通。 （二）股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数 26050 名。 2、前 10 名股东持股情况 股 东 名 称 年末持股数（股） 持股比例（%） 1、武汉经开投资有限公司(国有法人股) 32000000 22.70 2、武汉国兴投资有限公司 12310190 8.73 3、武汉市工业合作联社 12277700 8.71 4、平安信托投资公司 11203303 7.95 5、武汉国际信托投资公司(国有法人股) 10975313 7.79 6、武汉市益信工程经济发展公司 3360991 2.38 7、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司 2800825 1.99 8、深圳江海重型机械工程有限公司 2240660 1.59 9、湖北省投资公司 1400412 0.99 10、武汉欧威信息技术有限公司 672198 0.48 注 1：武汉国兴投资有限公司持有公司股份 1231.019 万股法人股被质押，武汉 国际信托投资公司持有公司 97.5313 万股股份被冻结。其余股东所持股份无质押 或冻结。 注 2：前十名股东所持股份均为未流通股。 注 3：公司前十名股东中，武汉国际信托投资公司与武汉国兴投资有限公司存在 关联关系，武汉正信国有资产经营有限公司分别持有上述两家公司 84%和 91.74% 的股权。 3、持股 10%以上的法人股东情况 持有公司 10%以上的法人股东只有武汉经开投资有限公司一家。 武汉经开投资有限公司法定代表人师力，成立于 2000 年，注册资本为 6.5 亿元人民币，经营范围：授权范围内国有资产的经营管理；财政委托投资和项目 管理；直接投资和委托投资；为企业资本运作提供投资咨询、财务顾问服务。 武汉经开投资有限公司的控股股东为武汉经济技术开发区国有资产管理办 公室，成立于 1999 年，法定代表人严树生，主营业务：武汉经济技术开发区国 有资产管理。 6 2003 年年度报告文本 4、报告期内，武汉经开投资有限公司与武汉国发投资管理集团有限公司陆 续签订了《股权转让意向书》、 《武汉塑料工业集团股份有限公司国有法人股股权 托管协议》和《国有法人股股权转让协议》，并于 2003 年 10 月 23 日终止执行《武 汉塑料工业集团股份有限公司国有法人股股权转让协议》。详情分别见 2003 年 3 月 29、4 月 4 日、6 月 7 日及 9 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》。 5、公司前 10 名流通股股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 1 李长春 362,000 2 吴秀锦 351,500 3 陈福泰 327,824 4 王明俊 280,301 5 王紫军 171,200 6 陈章兰 165,495 7 杭 宇 150,000 8 钟瑞明 138,149 9 沈建民 134,061 10 高 越 127,000 注:未知流通股股东是否属于一致行动人,也未知流通股股东之间是否存在 关联关系。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 年 年初持股 年末持股 姓名 职 务 性别 任期 龄 数(股) 数(股) 刘文彦 董事长 男 54 2002.5-2005.5 18205 18205 刘文胜 副董事长 男 57 2002.5-2005.5 0 0 师 力 董事 男 47 2003.10-2005.5 0 0 刘 琪 董事、总经理 男 32 2003.10-2005.5 0 0 张继广 董事、财务总监 男 36 2003.10-2005.5 0 0 孙 洁 董事、董秘 男 26 2003.10-2005.5 0 0 王 丹 董事 女 28 2003.7-2005.5 0 0 樊 民 独立董事 男 73 2002.5-2005.5 0 0 唐国平 独立董事 男 39 2002.5-2005.5 0 0 闭伟宁 独立董事 男 40 2003.7-2005.5 0 0 赵建平 独立董事 男 40 2003.7-2005.5 0 0 高望生 监事会主席 男 49 2002.5-2005.5 0 0 刘 岭 监事 女 29 2003.10-2005.5 0 0 7 2003 年年度报告文本 李 阳 监事 男 30 2003.10-2005.5 0 0 谢志敏 监事 男 41 2003.10-2005.5 0 0 刘莉红 监事 女 39 2003.10-2005.5 0 0 徐亦平 副总经理 男 55 2002.5-2005.5 0 0 注 1：董事、监事在股东单位任职情况 副董事长刘文胜先生在公司股东武汉市工业合作联社任副主任，自 1990 年 12 月起任职； 董事师力先生在公司股东武汉经开投资有限公司任董事长，自 2000 年 3 月 起任职； 董事王丹女士在公司股东平安信托投资公司任董事会秘书，自 2003 年 2 月 起任职； 监事刘岭女士在公司股东武汉经开投资有限公司任融资担保部经理,自 2001 年 1 月起任职； 监事李阳先生在公司股东武汉经开投资有限公司任财务审计部经理，自 2002 年 9 月起任职； 监事刘莉红女士在公司股东武汉国兴投资有限公司任财务部经理，自 2002 年 8 月起任职。 2、年度报酬情况 公司五届一次董事会审议通过的《关于建立董事会基金的议案》确定了董事 及独立董事津贴水平，监事参照董事执行；根据公司董事会薪酬与考核委员会提 议，公司五届四次董事会通过了《公司高管人员 2002 年薪酬的议案》。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 152 万元，金额最高的前 3 名董事报酬总额 56 万元，金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额 52 万元。 独立董事的津贴为 4.8 万元，非执行董事津贴为 8000 元，监事津贴 8000 元。 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员年度报酬数额区间： 20 万元 2 人，15—20 万元 7 人。 董事师力、刘文胜、王丹以及监事刘岭、李阳、刘莉红在股东单位领取报酬， 在公司领取津贴。 3、报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员情况 经 2002 年度股东大会批准，因工作调整及部分董事提出辞职，董事师力先 生、王辉先生、肖林先生、张明巨先生、周煜先生、肖伟先生、秦胜利先生（五 8 2003 年年度报告文本 届三次董事会更换董事候选人为曾江波先生）不再担任公司董事职务，叶长春先 生、裴东平先生、涂帆先生、黄永平先生、王丹女士当选为新的非独立董事，赵 建平先生、闭伟宁先生当选为新的独立董事；因工作调整及部分监事提出辞职， 监事刘琪先生、史秋生先生不再担任公司监事职务，武汉国发投资管理集团有限 公司推荐聂少成先生、张雪华先生为监事。经 2003 年第一次临时股东大会批准， 因工作调整原因，董事叶长春先生、裴东平先生、涂帆先生、黄永平先生申请辞 去董事职务。师力先生、刘琪先生、张继广先生、孙洁先生当选为新的非独立董 事；因工作调整原因，监事明慧女士、聂少成先生、张雪华先生申请辞去公司监 事职务。刘莉红女士、刘岭女士、李阳先生当选为新的监事。 五届八次董事会审议通过了调整公司总经理及其他部分高级管理人员的议 案：王辉先生不再担任公司总经理，肖林先生不再担任公司财务总监，詹大虎先 生不再担任公司董事会秘书，左建军先生不再担任公司副总经理，张明巨先生不 再担任公司总会计师，裴东平先生担任公司总经理职务，孙楚明先生担任公司董 事会秘书职务，张明巨先生、詹大虎先生担任公司副总经理职务，胡文学先生担 任公司财务总监职务。 五届九次董事会审议通过了关于公司不再设置高级顾问的议案：房继红女 士、张代明先生不再担任高级顾问。 五届十二次董事会审议通过了关于调整公司总经理和部分高级管理人员的 议案：裴东平先生不再担任公司总经理，胡文学先生不再担任公司财务总监，孙 楚明先生不再担任公司董事会秘书，由刘琪先生担任公司总经理，张继广先生担 任公司财务总监，孙洁先生担任公司董事会秘书。 （二）公司员工情况 公司现有员工 1161 人，其中生产人员 817 人、销售人员 88 人、技术人员 147 人、财务人员 38 人、行政人员 71 人。大专以上学历占 29.1%。离退休人员 71 人。 五、 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况 公司管理层高度重视按公司法人治理结构进行规范运作，公司根据《公司 法》、 《证券法》和《股票上市规则》等相关法律法规的规定，按照《上市公司治 理准则》的要求，先后制订完善了《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总 9 2003 年年度报告文本 经理工作细则》、 《董事会秘书职责暂行规定》、 《股东大会议事规则》、 《薪酬与考 核委员会工作细则》、《信息披露制度》等一系列规范性文件。 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，于 2003 年 7 月 8 日召开 2002 年度股东大会选举闭伟宁先生、赵建平先生为独立董事， 这样以来，公司董事会成员中共有四位独立董事，占董事会人数的三分之一以上， 使公司的体制更加规范化、机制日益完善。公司董事会中设立的薪酬与考核委员 会由独立董事担任主任委员，并由外部董事占多数。薪酬与考核委员会依照《薪 酬与考核委员会工作细则》开展了相关工作，根据公司具体情况召开不定期会议， 拟定科学有效的董事及高级管理人员薪酬政策与方案，并根据其拟定的考核标 准，进行监督和核实其实施情况。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司已设立了四名独立董事，符合《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的要求。公司独立董事在工作中不仅认真履行了相应的权利 和义务，积极参加董事会和股东大会，而且密切关注公司的生产经营和依法运作 情况，运用自己的专业知识对公司重大事项发表独立意见，切实充分的保障了公 司和广大股东的合法权益。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 人员分开方面：公司劳动、人事及管理独立，公司总经理等高级管理人员没 有在控股股东任职的情况，总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控 股股东单位领取报酬；资产分开方面：公司拥有独立的生产系统和配套设施，产、 供、销完整独立；财务分开方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员， 并建立了独立核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税；公司业务 独立；机构独立方面：公司机构完整。 （四）公司对高管人员考评及激励机制、相关奖励制度的建立实施情况 公司五届四次董事会通过的关于《公司高管人员 2002 年薪酬的议案》中， 将净资产收益率及净资产增长率作为考核高管人员的主要指标。 六、 股东大会情况简介 （一）公司股东大会召开情况 报告期内共召开二次股东大会： 10 2003 年年度报告文本 1、五届八次董事会决定召开 2002 年度股东大会，本次股东大会于 2003 年 7 月 8 日在晴川假日饭店 2 楼会议室召开，出席大会的股东代表股份 84,510,547 股，占公司股本总额的 59.95%，会议审议通过了以下议案： （1）董事会报告； （2）监事会报告； （3）2002 年度财务决算及 2003 年财务预算报告； （4）2002 年度利润分配及资本公积转增股本预案； （5）2003 年度利润分配政策的议案； （6）公司 2002 年年度报告及年度报告摘要； （7）关于续聘公司 2003 年度会计师事务所的议案； （8）关于调整公司部分董事的议案； （9）关于调整公司部分监事的议案。 公司于 2003 年 4 月 12 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 本次股东大会的公告，由于受非典疫情影响，2003 年 5 月 20 日刊登了取消召开 2002 年度股东大会的公告， 6 月 7 日再次刊登了召开公司 2002 年度股东大会的 通知，于 2003 年 7 月 8 日召开了 2002 年度股东大会。本次股东大会决议公告刊 登在 2003 年 7 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、五届十一次董事会决定召开 2003 年第一次临时股东大会，本次股东大会 于 2003 年 10 月 23 日在公司会议室召开，出席大会的股东代表股份 72,674,925 股，占公司股本总额的 52%，会议审议通过了以下议案： （1）关于调整公司部分董事的议案； （2）关于调整公司部分监事的议案。 公司于 2003 年 9 月 23 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 本次股东大会的公告。本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 10 月 24 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。 （二）更换公司董事、监事情况 报告期内，离任的董事、监事情况详见本报告第四节。 七、 董事会报告 （一）公司经营情况 11 2003 年年度报告文本 2003 年是汽车塑料零部件制造企业之间的竞争更为激烈的一年，面对主机 厂大幅度持续降价、供应商间相互压价让利的严峻考验，公司仍然在新产品开发、 新市场开拓方面取得了一定成效，全年共完成新产品开发 160 种，新产品投产数 106 件。 为更好地适应企业参与国际市场竞争的要求，各控股子公司、分公司进一步 完善质量管理保证体系，在广泛推行法国、德国轿车工业标准的基础上，亚普公 司通过了 ISO/TS16949:2002 第三方质量管理体系论证；神光公司通过 EAQF94 年度复审；捷特公司已接受法雷奥质量体系审核，进入法雷奥公司全球供应商序 列；神威准备 ISO/TS16949:2002 认证的验收工作；新材料分公司 ISO9001:2002 质量管理体系已通过三方审核，正接受弗吉亚——全兴公司质量能力评估。 2003 年公司贸易企业大力开拓市场，调整经营品种和经营规模，在市场竞 争日益激烈、市场价格大幅波动的环境中基本达到了预期的目标，销售量和销售 收入均有了一定程度的提高。为充分防范风险，规范管理，管理层进一步完善了 贸易企业各项管理制度，加大了应收欠款的清欠力度和处理积压力度，公司对利 润率低、风险较大的贸易业务逐步开始进行压缩。 目前，随着国际资本和民营资本的大举进入，汽车零配件制造业竞争日益激 烈。虽然下属工业企业在市场开拓和新产品开发方面取得了较大的进展，扩大了 配套主机厂及配套车型的范围，产量和销量实现了较大幅度的增长，但部分产品 市场份额出现减少，盈利能力受到一定程度的影响。 加之公司原有粗放管理模式未能完全转变，国有企业弊端未能完全革除，行 业管理职能仍在，使管理费用和财务费用仍然较高，从而导致公司经营亏损。 公司主营业务范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围：开发、制造、经营汽车塑料零部件及其他塑料制 品；塑料化工原辅材料等；具有自营进出口权。 （2）公司主营业务经营状况： 单位：万元 主营业务收入 主营业务利润 塑料原材料贸易 32,428.75 750.38 汽车塑料零部件业务 20,207.21 5,125.02 1、 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)公司主要控股公司情况 武汉亚普汽车塑料件有限公司，主要从事汽车塑料燃油箱总成的生产及销 12 2003 年年度报告文本 售，注册资本 3440 万元， 2003 年 12 月 31 日总资产 11,665.59 万元，报告期 净利润 1,434.29 万元，本公司占 50%股权。 武汉神光模塑有限公司，主要从事汽车塑料保险杠的生产及销售，注册资 本 7000 万元， 2003 年 12 月 31 日总资产 12,633.82 万元，报告期净利润 207.40 万元，本公司占 87.14%股权。 武汉捷特塑料制品有限公司，主要从事塑料制品的开发、制造及销售，注 册资本 2810 万元， 2003 年 12 月 31 日总资产 8,435.84 万元，报告期净利润 -830.54 万元，本公司占 94.90%股权。 武汉塑料城股份有限公司，主要从事塑料原材料批发及零售， 注册资本 5000 万元， 2003 年 12 月 31 日总资产 9,005.38 万元，报告期净利润-171.89 万元， 本公司占 62.5%股权。 武汉神威汽车塑料件有限公司，主要从事汽车防水衬垫生产及销售，注册 资本 500 万元，截止 2003 年总资产 710.17 万元，净利润 38.43 万元，本公司占 60%股权。 （2）主要参股公司情况 武汉燎原模塑有限公司,主要从事塑料制品、注塑模具开发、制造销售，报 告期净利润 279.66 万元。 2、 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额 19,691.96 万元，占公司年度采购总额的 43.52%。公司前五名客户销售额合计 35,816.41 万元，占公司年度销售总额的 67.2%。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前,随着国际资本和民营资本的大举进入，汽车零配件制造业竞争日益激 烈。虽然下属工业企业在市场开拓和新产品开发方面取得了较大的进展，扩大了 配套主机厂及配套车型的范围，产量和销量实现了较大幅度的增长，但部分产品 市场份额出现减少，盈利能力受到一定程度的影响。公司原有粗放管理模式未能 完全转变，国有企业弊端未能完全革除，行业管理职能仍在，管理费用和财务费 用仍然较高，导致公司经营亏损。 针对上述经营中的问题与困难,公司制定了以下解决方案: (1)精干主业，处置与主业无关的低效无效资产，压缩风险大、利润率低的 贸易业务。 (2)改革公司的人力资源工作,减员增效优化人员结构，调整激励机制，提高 工作积极性和主观能动性。 (3)加大工业企业投入和技术引进，寻找适当时机引进战略投资者实现强强 13 2003 年年度报告文本 联合，提升企业竞争力。 (4)整合现有资源，拓展市场，加大新产品开发力度和市场拓展力度，力争 保持并提高产品市场占有率。 (5)大力压缩管理费用和财务费用，改变原有粗放式经营管理模式 (6)通过各种途径逐步解除代管职能，使代管问题尽快得到切实彻底解决。 4、公司在 2002 年度股东大会披露 2003 年财务预算主营业务收入 52,000 万元，利润总额 1,600 万元，公司报告期内实际实现主营业务收入 53,297 万元, 利润总额-13,292 万元。对此变化，除公司已在五届十二次董事会通过的 2003 年第三季度报告中披露的原因外（详见 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》和 《证券时报》），加之年末核销资产损失、计提减值准备而导致公司出现较大亏损。 （二）公司投资情况 1、报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内情况。 2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 （三）公司财务状况 单位：万元 项 目 2003 年 2002 年 增减（%） 总 资 产 87,326 77,663 12.44 长期负债 3,001 4,001 -24.99 股东权益 26,938 39,358 -31.56 主营业务利润 6,471 6,929 -6.61 净 利 润 -13,771 151 -9217.87 现金及现金等价物净增加额 -3,396 -3,397 - 2003 年末公司总资产 87,326 万元，比上年同期增加 9663 万元，增长 12.44%， 主要系贷款及票据增加，其中： 2003 年末公司长期负债 3,001 万元，比上年同期减少 1000 万元，下降 24.99%，主要系偿还长期贷款； 2003 年末公司股东权益 26,938 万元，比上年同期减少 12,420 万元，下降 31.56%，主要系当年发生亏损； 2003 年末公司主营业务利润 6,471 万元，比上年同期减少 458 万元，下降 6.61%，主要系毛利率下降； 2003 年末公司净利润-13,771 万元，比上年同期减少 13,922 万元，下降 9217.87%，主要系核销资产损失、计提减值准备等原因所致。 （四）2004 年经营计划 1、按照董事会决议精神，精干主业，处置与主业无关的低效无效资产，压 14 2003 年年度报告文本 缩风险大、利润率低的贸易业务。 2、彻底改革公司的人力资源工作，改变职工国有身份，减员增效优化人员 结构，调整激励机制，提高工作积极性和主观能动性。 3、加大工业企业投入和技术引进，寻找适当时机引进战略投资者实现强强 联合，提升企业竞争力。 4、整合现有资源，拓展市场，加大新产品开发力度和市场拓展力度，力争 保持并提高产品市场占有率。 5、大力压缩管理费用和财务费用，改变原有粗放式经营管理模式 6、通过各种途径逐步解除代管职能，使代管问题尽快得到切实彻底解决。 （五）董事会日常工作情况 本年度董事会共召开七次会议。 1、公司五届七次董事会于 2003 年 4 月 9 日在公司总部 11 楼会议室召开， 应到董事 11 人，实到董事 9 人，委托授权董事 2 人。会议审议通过了以下议案： （1）2002 年度财务决算报告、2003 年财务预算报告； （2）2002 年度利润分配及资本公积转增股本预案； （3）2003 年度利润分配政策； （4）董事会工作报告； （5）关于公司 2002 年年度报告及年度报告摘要的议案； （6）关于续聘 2003 年度会计师事务所的议案； （7）关于续聘公司 2002 年度律师事务所的议案； （8）关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 2、公司五届八次董事会 2003 年 4 月 21 日在晴川假日饭店 2 楼会议室召开， 应到董事 11 人，实到董事 8 人，委托授权董事 3 人。会议审议通过了以下议案： （1）关于公司 2003 年第一季度季度报告的议案； （2）关于调整公司部分董事的议案； （3）关于调整公司总经理的议案； （4）关于调整公司其他部分高级管理人员的议案； （5）关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 22 日的《中国证券报》和《证券 15 2003 年年度报告文本 时报》上。 3、公司五届九次董事会 2003 年 7 月 8 日在晴川假日饭店 2 楼会议室召开， 应到董事 11 人，实到董事 11 人。会议审议通过了以下议案： （1）关于选举第五届董事会副董事长的议案； （2）关于调整公司薪酬与考核委员会部分委员的议案； （3）关于公司不再设置高级顾问的议案； （4）关于修改公司部分规章制度的议案； （5）关于董事会授权董事长、副董事长和董事总经理代表董事会行使贷款 及贷款担保权限的议案； （6）关于对阳光汽车出租分公司和新材料分公司进行改制的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 7 月 9 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 4、公司五届十次董事会 2003 年 8 月 28 日在公司总部 11 楼会议室召开， 应到董事 11 人，实到董事 9 人，委托授权董事 2 人。会议审议通过了以下议案： （1）关于公司 2003 年半年度报告和半年度报告摘要； （2）关于对武汉神威汽车塑料件有限责任公司增资扩股的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 5、公司五届十一次董事会 2003 年 9 月 22 日在公司总部 11 楼会议室召开， 应到董事 11 人，实到董事 10 人，委托授权董事 1 人。会议审议通过了以下议案： （1）关于调整公司部分董事的议案； （2）关于调整公司总经理的议案； （3）关于调整公司部分高级管理人员的议案； （4）关于武汉经开投资有限公司与武汉国发投资管理集团有限公司终止股 权转让的董事会意见的议案； （5）关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 9 月 23 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 6、公司五届十二次董事会 2003 年 10 月 28 日在海南省琼海市官塘温泉休 闲中心会议厅召开，应到董事 11 人，实到董事 10 人，委托授权董事 1 人。会议 审议通过了以下议案： 16 2003 年年度报告文本 （1）关于公司 2003 年第三季度报告的议案； （2）关于《国发集团委派人员任职期间经营行为的专项审计报告》的议案； （3）关于调整公司薪酬与考核委员会部分委员的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 7、公司五届十三次董事会于 2003 年 12 月 8 日以通讯表决方式召开。会议 审议通过了关于授权董事长、总经理在董事会权限范围内代表董事会共同行使处 置公司部分低效资产权限的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 9 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年利润不分配，资本公积不转增股本。 （七）其他披露事项 1、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》，没有发生变 更。 2、按照证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定，北京中证国华会计师事务有限公司对公司控股股东及 其他关联方占用资金情况出具专项说明如下： 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资 金事项，也不存在为控股股东及其他关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间 费用和承担成本或其他支出的情况。未发现公司及其控股子公司对公司控股股东 及其所属企业提供担保情况。 3、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的意见如下： 根据证监发[2003]56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的精神，独立董事经审核认为：公司与控股股东 及其他关联方之间没有资金往来、资金占用情况；公司曾为中国对外贸易开发总 公司 550 万元贷款担保承担连带责任，并已按要求履行了信息披露义务,现在该 事项已进入强制执行程序。公司不存在其他向控股股东及其他关联方提供担保行 为。 17 2003 年年度报告文本 八、 监事会报告 （一）公司共召开六次监事会： 1、2003 年 4 月 9 日在公司总部会议室召开了第四届第三次监事会，应到监 事 5 人，实到监事 5 人。会议审议通过了以下议案： （1）监事会报告； （2）关于公司 2002 年年度报告及年度报告摘要的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 2、20034 年 4 月 21 日在晴川假日饭店 2 楼会议室召开了第四届第四次监事 会，应到监事 5 人，实到监事 5 人。会议审议通过了以下议案： （1）公司 2003 年第一季度报告； （2）关于调整公司部分监事的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 22 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 3、2003 年 7 月 8 日在晴川假日饭店 2 楼会议室召开了第四届第五次监事会， 应到监事 5 人，实到监事 5 人。监事会选举聂少成先生为公司第四届监事会主席。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 7 月 9 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 4、2003 年 8 月 28 日在公司总部 11 楼会议室召开了第四届第六次监事会， 应到监事 5 人，实到监事 4 人。会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及半年 度报告摘要和关于变更监事的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 5、2003 年 9 月 22 日在公司总部 11 楼会议室召开了第四届第七次监事会， 应到监事 5 人，实到监事 4 人。会议审议通过了关于调整公司部分监事的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 9 月 23 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 6、2003 年 10 月 28 日在海南省琼海市官塘温泉休闲中心会议厅召开了第四 届第八次监事会，应到监事 5 人，实到监事 4 人。会议审议通过了公司 2003 年 第三季度报告和关于选举高望生先生为公司第四届监事会监事会主席的议案。 18 2003 年年度报告文本 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 （二）公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、总经理等高 级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程的行为，勤勉敬业、 尽职尽责，没有损害公司及广大投资者的利益。 （三）北京中证国华会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告，真实客 观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）公司出售资产价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 九、 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、关于中国建设银行武汉江岸支行与武汉市塑料十一厂、武汉塑料工业股 份有限（集团）公司借款合同纠纷一案暂无实质性进展（案情详见 2002 年 8 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 2、关于公司与中国对外贸易开发总公司担保债务追偿一案（详情见 2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》）经武汉市中院一审判决胜诉， 对方未上诉，目前已进入强制执行程序。 （二）报告期内公司无收购兼并资产事项。 （三）重大关联交易事项详见财务报告。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁事项。 2、重大担保详见财务报告。 3、公司无委托现金资产管理事项。 （五）公司第一大股东武汉经开投资有限公司承诺受让的“武汉塑料”国有法人 股 3200 万股三年内不予转让。 （六）报告期内，公司聘任北京中证国华会计师事务有限公司为公司 2003 年度 从事审计业务的会计师事务所，该事务所并非公司新聘任的会计师事务所，而是 由公司所聘湖北中正会计师事务有限公司与北京中优会计师事务所有限公司新 设合并成立的一家会计师事务所，根据《公司法》有关规定，新成立事务所延续 原权利义务关系。公司支付该事务所审计费用为 30 万元，该事务所已提供连续 19 2003 年年度报告文本 审计服务 4 年。 （七）审计署 2002 年对 16 家具有证券相关业务许可证的会计师事务所 2002 年 完成的对上市公司 2001 年度会计报表审计业务质量进行的审查时发现，截止 2001 年 12 月 31 日，公司其他应收款挂账劳动服务公司、武汉联通投资公司、 武汉塑料八厂、武汉塑料九厂、武汉塑料十厂、武汉塑料十一厂、武汉塑料十六 厂、武汉银鹤公司的应收款合计 7079 万元，其性质主要是代垫这些非产权企业 退休职工工资、劳动保险费、职工医疗费、企业周转金、工龄买断费等，公司大 量资金被长期占用，而且此类债权可收回性不确定，公司对上述信息未及时披露， 违反了定期报告编制的有关规定。中国证监会于 2003 年 8 月 8 日对公司予以通 报批评，并要求公司采取措施进行整改。公司已将整改方案书面报送中国证监会 武汉证管办。 十、 财务报告 （一）公司简介 武汉塑料工业集团股份有限公司（简称“武塑集团”）成立于 1988 年 12 月 10 日。公司 A 股于 1996 年 12 月 10 日在深交所挂牌交易。 武塑集团是湖北省最大的塑料制品商之一。武塑集团于 1989 年初开始着手 发展汽车工业塑料零部件配套项目，现在配套产品涉及汽车塑料燃油箱、汽车流 油管、通风管、管接头、塑料保险杠、车门防水衬垫、汽车座椅塑料件、汽车车 门锁塑料件等产品，成为目前国内为轿车工业配套的生产塑料零部件产品种类最 多的生产厂家之一。 多年来，武塑集团围绕产品营运、资本营运和技术创新不断开拓进取，至 今，已发展成为以开发、制造、经营高新科技工程塑料制品、汽车塑料零部件为 基础，集塑料化工原辅材料商贸、汽车运输业、进出口贸易等业务为一体的企业 集团，2000 年武塑集团被国家科技部认定为高新技术企业。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》 、《企 20 2003 年年度报告文本 业会计准则》及补充规定。 2、会计年度：公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：公司记账基础为权责发生制；计价原则按实际成 本入账。 5、外币业务核算方法：公司发生外币业务时，以业务发生时的市场汇价折 合本位币记账，月末外币账户余额按月末汇价折合本位币进行调整，调整后记账 本位币与原账面余额之间的差额列入财务费用—汇兑损益。 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、计提坏账准备： （一）计提坏账准备的范围： 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）应计提坏账准备。 （二）计提坏账准备的方法和比例： ①坏账准备按账龄分析法计提； ②坏账准备计提比例： A 一年以内（含一年，以下类推）的按其余额 5%计提； B 1-2 年的按其余额 10%计提； C 2-3 年的按其余额 20%计提； D 3-4 年的按其余额 40%计提； E 4-5 年的按其余额 70%计提； F 5 年以上按其余额 100%计提。 ③除有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大外（如 债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产 而短时间内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和 21 2003 年年度报告文本 应收款项逾期 5 年以上），以下应收账款不能全额计提坏账准备： a. 当年发生的应收款项，以及未到期的应收款项； b. 计划以应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的； c. 与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项； d. 其他无确凿证据证明不能收回的应收款项。 （三）计提坏账准备的会计核算： ①公司在中期期末和每年终了要对应收款项进行清理，按本制度的有关规 定计提坏账准备，在“坏账准备”项目内反映，会计分录为：借“管理费用”， 贷“坏账准备”。 ②公司对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。根据公司的管理 权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。公司的坏 账损失采用备抵法核算。 8、存货及计价方法： （1）存货主要包括：原材料、燃料、包装物、辅助材料、外购商品协作件、 低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品。 （2）存货以实际成本计价，领用或发出时采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品领用时按一次性摊销核算。 （4）成本核算：按权责发生制原则以实际成本为依据采用分步结转法核算 生产成本，采用加权平均法核算商业成本。 （5）计提存货跌价准备： ①计提原则： 公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价，即当成本低于可变现 净值时，存货按成本计价；当可变现净值低于成本时，存货按可变现净值计价。 公司在中期期末和年度终了，对存货进行全面清查、盘点，如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于库存成本价格，按存货成本不可收回部分提 22 2003 年年度报告文本 取存货跌价准备，并将提取数计入当期损益。 ②会计核算方法： 对中期期末和年度终了按单个存货项目成本高于可变现净值差额提取的存 货跌价准备，会计分录为：借“管理费用—计提的存货跌价准备” 贷“存货跌 价准备”。如已计提存货跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，应按恢复增加 的数额（其增加数应以补足以前的减少数为限）作相反的会计处理。 9、短期投资核算方法： （1）公司对短期投资按实际成本价计价入账，短期投资转让或收回时，按 实际成本转账，超过成本部分作为投资收益的实现，但不同时调整已计提的短期 投资跌价准备，待中期期末或年度终了再作调整。 （2）计提短期投资跌价准备： ①公司期末的短期投资在中期期末和年度终了，应将短期投资投入成本数 与市价比较，将成本高于市价的差额，计入短期投资跌价准备，并将提取数计入 当期损益。 ②会计核算方法：期末短期投资成本高于市价差额计入的短期投资跌价准 备，会计分录为：借“投资收益”，贷“短期投资跌价准备” 。如已计提的短期投 资市价回升，按回升的金额（应以补足以前入账的减少数为限）作相反会计处理。 10、长期投资核算方法： （1）长期债权投资：采用成本法核算，以实际支付的成本入账，期中和年 末计提应计利息。 （2）长期股权投资：公司对外股权投资，投资时按实际支付的价款或确定 的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表 决权资本总额 50%的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 （3）采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时， 确认投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的 23 2003 年年度报告文本 被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益；处置股权投资 时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。 （4）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单 位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法 改为权益法时，投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权 投资差额” 。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊 销。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；投资成本低于应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积—股权投资准备。 （5）企业因减少投资等原因对被投资单位不再具有重大影响时，应当中止 采用权益法，并按中止采用权益法时股权投资的账面价值作为新的投资成本。 （6）公司计提长期投资减值准备： ①计提原则：公司在中期期末和年度终了，对长期投资应逐项进行核查， 对其预计末来可收回金额低于账面价值，可能发生损失，应提取长期投资减值准 备。 A 有市价的长期投资，可以根据以下迹象判断计提减值准备； a. 市价持续 2 年低于账面价值； b. 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； c. 被投资单位当年发生严重亏损； d. 被投资单位持续两年发生亏损； e. 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 上述迹象中，如有一项出现在被投资单位，则应按投入时成本价与预计未 来可收回金额的差额计入长期投资减值准备。 B 无市价长期投资，可以根据迹象判断计提减值准备： a. 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化。如税收、贸易等法规的 颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损。 b. 被投资所供应的商品或提供劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场 24 2003 年年度报告文本 的需求发生变化，或失去竞争力而导致被投资单位财务状况、现金流量发生严重 恶化，如进行清理整顿、清算等。 c. 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞 争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等。 d. 有证据表明该项投资实质上已不能再给企业带来经济利益的其他情形。 上述迹象中如有一项出现在被投资单位，则应按投入时成本价与公司在被 投资单位拥有的权益的差额计入长期投资减值准备。 ②会计核算方法： A 长期投资减值准备，按照个别投资项目计算确定； B 计提减值准备，计入当期损益；会计分录为： 借：投资收益 贷：长期投资减值准备 C 计提的减值准备的长期股权投资有计入资本公积准备项目的，则计提减 值应先冲减原投资资本公积准备项目，不足冲减部分确认为当期投资损失。会计 分录为：借“资本公积”，贷“长期投资减值准备”。 D 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，应在原已确认的投资损失数 额内转回。会计处理是作相反会计分录。 ③对长期债券投资中的国债不计提减值准备。 11、委托贷款的核算 （1）企业按规定委托金融机构贷出的款项，应按规定的程序办理，并按实 际委托的贷款金额入账。 （2）期末对委托贷款本金进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可 收回金额的，应当计提相应的减值准备。 计提减值准备时，借记“投资收益—计提的委托贷款减值准备”科目，贷 记“委托贷款—减值准备”；如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复， 应在原已提减值准备的范围内转回，借记“委托贷款—减值准备”科目，贷记“投 资收益—计提的委托贷款减值准备”科目。 25 2003 年年度报告文本 12、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准： a. 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 b. 固定资产单位价值标准为 2000 元以上，并且使用年限超过两年的， 不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法，各类固定资产使用年限预计残值率及 折旧率如下： 项 目 残值率% 使用年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 5 30 年—50 年 3.17—1.9 通用设备 5 16 年 5.94 专用设备 5 16 年 5.94 运输工具 5 10 年 9.5 其 他 5 16 年 5.94 （4）固定资产减值准备的核算方法： 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。企业发生固定资产减值时，借记“营业外支 出——计提的固定资产减值准备”科目，贷记“固定资产减值准备”科目；如已 计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回， 借记“固定资产减值准备”科目，贷记“营业外支出—计提的固定资产减值准备” 科目。 当存在下列情况之一时，按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产 减值准备： a. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且无转让价值的固定资产。 b. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c. 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 26 2003 年年度报告文本 d. 已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e. 其他实质上已经不再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。 13、在建工程核算方法： （1）在建工程的计价： 在建工程按实际发生的支出入账，并在完工交付使用时，按工程的实际成 本确认为固定资产，在建工程借款所发生利息在交付使用前计入工程成本，交付 使用后，计入当期财务费用。 （2）在建工程减值准备的核算方法： 期末对在建工程进行全面检查，按可收回金额低于账面价值的差额，计提 在建工程减值准备。企业发生在建工程减值时，借记“营业外支出—计提的在建 工程减值准备”科目，贷记“在建工程减值准备”科目；如已计提减值准备的在 建工程价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回，借记“在建工程减 值准备”科目，贷记“营业外支出—计提的在建工程减值准备”科目。 当存在下列一项或若干情况的，应当计提在建工程减值准备： a. 长期停建并且预计在未来 3 年内不会开工的在建工程。 b. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性。 c. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产及其摊销方法： （1）无形资产的摊销： 土地使用权和汽车出租经营权按 50 年摊销；其他无形资产按 10 年摊销。 （2）无形资产减值准备： 期末对单个无形资产项目进行检查，对预计可收回金额低于其账面价值的 计提减值准备。企业发生无形资产减值时，借记“营业外支出—计提的无形资产 27 2003 年年度报告文本 减值准备”科目，贷记“无形资产减值准备”科目；如已计提减值准备的无形资 产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回，借记“无形资产减值准 备”科目，贷记“营业外支出—计提的无形资产减值准备”科目。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： 该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响。 该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用能确定受益期的按受益期平均 分摊，不能确定受益期的，按 10 年摊销。 16、收入及收入确认原则： （1）公司收入包括销售商品、提供劳务及他人使用公司资产等日常活动中 所形成的经济利益的总流入。 （2）收入确认原则： ①销售商品的收入： A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； C 与交易相关的经济利益能够流入公司； D 相关的收入和成本能够可靠地计量； E 销售折让在实际发生时减当期收入；当期售出商品发生销售退回的，冲 减退回当期的收入；公司资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务 报告批准报出日之间发生退回的，按《企业会计准则——资产负债日后事项》的 有关规定处理。 ②提供劳务 28 2003 年年度报告文本 A 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B 公司劳务的开始和完成如分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果 能够可靠估计的情况下，公司在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。 当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计： A 劳务总收入和总成本能够可靠地计量； B 与交易相关的经济利益能够流入公司； C 劳务的完成程度能够可靠地确定。 ③他人使用公司资产： 他人使用公司资产而发生的收入包括利息收入和使 用费收入，其确认的原则和方法是： 原则： A 与交易相关的经济利益能够流入公司； B 收入的金额能够可靠地计量。 方法： A 利息收入应按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定； B 使用费收入应按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理是采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表是以母公司和纳入合并 范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》 合并会计报表各项目数额对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制 而成，母公司与子公司采用的主要会计政策一致。 19、利润分配：根据《公司法》和公司章程规定，公司净利润分配顺序如 下： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积 10%； 29 2003 年年度报告文本 （3）提取法定公益金 10%； （4）根据股东大会决议提取任意盈余公积； （5）支付普通股股利。 （三）税项 1、增值税：税率为 17%； 2、营业税：税率为 3-5%； 3、城市维护建设税：按应交纳增值税、营业税额的 7%缴纳； 4、教育费附加：按应纳增值税、营业税额的 3%缴纳； 5、堤防费：按应纳增值税、营业税额的 2%缴纳； 6、平抑物价基金：按销售收入的 1‰缴纳； 7、教育发展基金：按销售收入的 1‰缴纳； 8、企业所得税：公司企业所得税税率 33%。 （四）会计政策、会计估计、会计差错和合并会计报表范围变化的影响 1、会计政策变更及对会计报表的影响 （1）公司原对董事会通过的各年度利润分配预案作为资产负债表日后事项 中的调整事项处理，将拟分配现金股利反映于资产负债表“应付股利”科目，现 根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定，将各年度拟 分配现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，公司报告期及去年同期无上 述业务发生，故该会计政策变更对公司报告期会计报表无影响。 （2）根据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解 答（二）”的有关规定，公司对外投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，由原计入“长期股权投资-股权投资差额”，变更为计入“资本公 积-股权投资准备”科目。该规定发布之前公司的对外投资仍按原规定进行会计 处理，对其余额继续采用原有的会计政策，按 10 年的期限摊销并计入当期收益 30 2003 年年度报告文本 直至摊销完毕为止，该规定发布之后，公司新发生的对外投资，按上述规定进行 会计处理，报告期内由于该项会计政策变更增加资本公积 13,508,858.64 元。 2、会计估计变更 公司控股子公司（投资比例 50%）武汉亚普汽车塑料件有限公司于 2003 年 11 月 20 日召开的第三届董事会第四次会议决定：调整公司部分固定资产折旧年 限及残值率，其中：房屋及购筑物折旧年限为 30 年，残值率调整为 3%；生产设 备折旧年限调整为 10 年，残值率调整为 3%；运输设备折旧年限调整为 5 年，残 值率调整为 3%；模具折旧年限调整为 8 年，残值率调整为 3%；电子设备折旧 年限调整为 5 年，残值率调整为 3%；办公设备折旧年限调整为 5 年，残值率调 整 为 3% 。 本 次 会 计 估 计 变 更 对 亚 普 公 司 净 利 润 的 影 响 数 为 -947,115.68 × (1-33%)=-634,567.51 元，对合并报表利润影响数为-317,283.76 元。 3、合并会计报表范围变化的影响 2003 年公司组建武汉塑料工业集团阳光汽车出租有限公司，出资比例为 80%，该公司本年度纳入合并报表范围。 （五）控股子公司及合营企业 本公司 是否 注册资本 不合并 企业名称 注册地址 经营范围 权益比 合并 （万元） 的原因 例% 报表 武汉神光模塑有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料保险杠生产销售 7000 87.14 是 武汉亚普汽车塑料件有限公司 武汉汉阳大道 630 号 汽车塑料油箱生产及销售 3440 50 是 塑料制品的开发、制造与销 武汉捷特塑料制品有限公司 武汉经济技术开发区 2810 94.90 是 售 武汉神威汽车塑料件有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料件生产销售 500 60 是 武汉塑料城股份有限公司 武汉经济技术开发区 塑料原材料销售 5000 62.50 是 武汉塑料工业集团阳光汽车出租 武汉经济技术开发区 汽车客运 3000 80 是 有限公司 塑料制品、注塑模具开发、 武汉燎原模塑有限公司 武汉经济技术开发区 4200 20 否 制造、销售 31 2003 年年度报告文本 （六）合并会计报表项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2003-12-31 2002-12-31 现 金 9,574.96 银行存款 59,168,156.28 101,734,168.02 其他货币资金 14,860,710.34 6,260,831.35 合 计 74,038,441.58 107,994,999.37 2、应收账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 114,033,487.68 87.81% 5,701,674.38 76,256,756.66 85.51% 3,137,969.83 一年至二年 11,432,210.83 8.80% 1,143,221.08 11,154,979.99 12.51% 1,115,498.00 二年至三年 3,813,097.93 2.94% 762,619.59 848,380.55 0.95% 169,676.11 三年以上 585,540.00 0.45% 234,216.00 919,302.89 1.03% 643,512.02 合 计 129,864,336.44 100.00% 7,841,731.05 89,179,420.09 100.00% 5,066,655.96 期末本账户欠款前五名单位金额合计 5,083.38 万元，占应收账款余额的 39.14%。 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 根据第五届第十五次董事会决议核销应收账款明细如下： 武钢协力总厂塑料厂 453,000.80 元，系货款，法院判决败诉。 3、其他应收款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 91,150,179.48 76.13% 4,557,508.97 28,870,414.77 78.74% 1,323,816.69 一年至二年 22,460,153.60 18.76% 2,246,015.36 5,177,667.91 14.12% 517,766.79 二年至三年 3,948,475.61 3.30% 789,695.12 2,246,711.75 6.13% 449,342.35 三年以上 2,162,574.17 1.81% 865,029.67 368,894.37 1.01% 258,226.06 合 计 119,721,382.86 100.00% 8,458,249.12 36,663,688.80 100.00% 2,549,151.89 32 2003 年年度报告文本 期末本账户欠款前五名单位金额合计 5,434.91 万元，占其他应收款余额的 45.39%。 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 根据第五届第十五次董事会决议核销其他应收款明细如下： （1）武汉中贸发进出口公司 12,932,280 .63 元，系该公司已停业，资不抵 债； （2）武汉银鹤塑料制品有限公司 9,287,851.26 元，系该公司已停业，资不 抵债； 4、预付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 18,685,393.14 100.00% 22,071,303.37 100.00% 合 计 18,685,393.14 100.00% 22,071,303.37 100.00% 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、存货 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 18,555,679.45 18,038,685.62 在产品 430,775.77 385,486.55 产成品 19,870,292.50 12,802,373.45 低值易耗品 700,652.30 603,547.55 自制半成品 1,072,816.81 委托加工材料 195,946.28 1,153,158.65 包装物 363,899.10 160,467.00 合 计 41,190,062.21 - 33,143,718.82 - 公司在期末，对存货进行了全面清查，没有发现存货遭受毁损、全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本等情况，因此未提取存货跌价准备。 33 2003 年年度报告文本 根据第五届第十五次董事会决议核销存货损失 3,407,029.34 元，原因系武汉 捷特塑料制品有限公司存货盘亏、毁损。 6、待摊费用 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 保险费 530,294.19 822,342.61 1,297,009.43 55,627.37 开发费 76,183.00 76,183.00 房屋租赁费 1,800.00 367,400.00 337,780.00 31,420.00 搬运费 153,628.74 153,628.74 模具 1,737,941.89 1,256,743.69 481,198.20 其他 623,305.37 548,122.83 1,063,310.27 108,117.93 合 计 1,385,211.30 3,475,807.33 4,184,655.13 676,363.50 7、长期投资 2002-12-31 2003-12-31 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,810,000.00 10,914,591.77 272,624.17 12,724,591.77 272,624.17 长期债权投资 合 计 1,810,000.00 - 10,914,591.77 272,624.17 12,724,591.77 272,624.17 长期股权投资本期增加 10,914,591.77 元，系增加对武汉燎原模塑有限公司 投资成本 10,023,971.84 元，投资差额 532,826.09 元,损益调整 357,793.84 元，本 期减少 272,624.17 元系投资武汉普全家私装潢设计工程公司计提长期投资减值 准备。 长期股权投资 （1）股票投资 公司股权占被投资的 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 比例% 上海石油化工厂 法人股 200,000.00 0.0032 600,000.00 （2）其他股权投资 34 2003 年年度报告文本 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 核算方法 备注 期限 注册资本比例 武汉塑料原材料联营经理部 长期 700,000.00 36.65% 成本法 武汉普全家私装璜设计工程公司 长期 510,000.00 14.57% 272,624.17 成本法 武汉燎原模塑有限公司 长期 10,914,591.77 20.00% 权益法 合 计 12,124,591.77 272,624.17 根据被投资公司武汉塑料原材料联营经理部提供的 2003 年 12 月 31 日未经 审计会计报表列示的账面净资产按持股比例计算高于投资成本，故不计提减值准 备；根据被投资公司武汉普全家私装潢设计工程公司提供的 2003 年 12 月 31 日 未经审计会计报表列示的账面净资产 1,629,209.54 元按持股比例 14.57%计算应 计提减值准备 272,624.17 元。 （3）权益法核算的其他股权投资 被投资单位 追加 被投资单位 初始投资额 投资差额 现金分红 累计增减额 期末余额 名称 投资额 权益增减额 武汉燎原模塑 10,023,971.84 532,826.09 357,793.84 357,793.84 10,914,591.77 有限公司 合 计 10,023,971.84 - 532,826.09 357,793.84 - 357,793.84 10,914,591.77 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 累计摊销额 摊余价值 武汉燎原模塑有限公司 576,028.16 溢价投资 10年 43,202.07 43,202.07 532,826.09 合计 576,028.16 43,202.07 43,202.07 532,826.09 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 房屋建筑物 263,206,398.83 6,040,963.35 3,246,394.64 266,000,967.54 机器设备 200,560,468.71 27,825,137.35 29,682,914.19 198,702,691.87 运输工具 10,069,067.08 2,826,648.74 570,604.54 12,325,111.28 其 他 4,529,432.40 1,248,150.59 147,671.77 5,629,911.22 合 计 478,365,367.02 37,940,900.03 33,647,585.14 482,658,681.91 （2）累计折旧 35 2003 年年度报告文本 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 房屋建筑物 23,045,707.51 5,544,381.88 207,715.86 28,382,373.53 机器设备 56,760,279.00 7,322,153.76 7,281,402.36 56,801,030.40 运输工具 2,788,868.16 1,565,386.88 260,777.65 4,093,477.39 其 他 1,050,123.08 380,320.66 10,125.08 1,420,318.66 合 计 83,644,977.75 14,812,243.18 7,760,020.95 90,697,199.98 (3)固定资产净值期初余额为 394,720,389.27 元，期末余额为 391,961,481.93 元。 (4)固定资产原值本期增加 3,794.09 万元，其中在建工程转固定资产 2,879.29 万元。 (5)根据董事会决议期末计提固定资产减值准备 26,727,937.56 元，明细如下： 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 原因 新华路217号 17,115,448.06 17,115,448.06 拆迁拍卖 WP设备 9,612,489.50 9,612,489.50 技术落后闲置未用 合计 - 26,727,937.56 - 26,727,937.56 (6)以固定资产 15,108 万元作抵押取得短期贷款 8,488 万元，长期贷款 3,000 万元。 9、在建工程 工程投入 预算数 本期转入 工程名称 2002-12-31 本期增加 其他减少数 2003-12-31 占预算 （万元） 固定资产数 比例% 新工业园项目 15,176,088.53 63,879.80 645,123.13 14,594,845.20 自筹 ERP项目 473,432.00 141,033.00 614,465.00 自筹 油箱项目 35,701,229.23 28,147,729.35 7,553,499.88 自筹 合 计 15,649,520.53 35,906,142.03 28,792,852.48 - 22,762,810.08 (1)在建工程利息资本化数额为油箱项目 157,938.27 元。 (2)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 36 2003 年年度报告文本 10、无形资产 取得方 剩余摊 类 别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 式 销年限 土地使用权 62,032,173.74 60,179,328.55 - 1,533,973.84 3,386,819.03 58,645,354.71 供水使用权 112,000.00 78,400.78 11,199.96 44,799.18 67,200.82 6 供电使用权 1,125,000.00 787,500.00 112,500.00 450,000.00 675,000.00 6 技术转让权 500,000.00 349,999.22 50,000.04 200,000.82 299,999.18 6 软件 446,283.00 87,470.02 357,983.00 18,504.96 19,334.94 426,948.06 汽车出租经 25,511,000.00 12,198,597.50 13,312,402.50 209,975.87 209,975.87 25,301,024.13 49 营权 合 计 89,726,456.74 73,681,296.07 13,670,385.50 1,936,154.67 4,310,929.84 85,415,526.90 （1）期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值 准备。 （2）无形资产本期增加 13,312,402.50 元，系公司将汽车出租经营权投资组 建武汉塑料工业集团阳光出租有限公司，该经营权由武汉方正有限责任会计师事 务所出具的武方正评报字[2003]第 034 号评估报告评估入帐，评估方法采用收益 现值法。 11、短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 备 注 抵押借款 84,880,000.00 45,880,000.00 未逾期 保证借款 305,682,900.00 199,270,000.00 未逾期 合 计 390,562,900.00 245,150,000.00 12、应付票据 票据类别 2003-12-31 2002-12-31 备 注 银行承兑汇票 30,976,199.26 商业承兑汇票 70,245,110.44 19,000,000.00 未逾期 合 计 101,221,309.70 19,000,000.00 37 2003 年年度报告文本 13、应付账款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例 金额 比例 1年以内 21,225,091.98 88.60% 22,537,402.88 88.81% 1至2年 2,693,871.29 11.25% 2,838,270.08 11.19% 2至3年 35,559.92 0.15% 合 计 23,954,523.19 100.00% 25,375,672.96 100.00% 此项无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 14、预收账款 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金额 比例 金额 比例 1年以内 4,235,328.29 100.00% 2,007,314.15 100.00% 合 计 4,235,328.29 100.00% 2,007,314.15 100.00% 15、应交税金 税 项 税 率 2003-12-31 2002-12-31 增值税 17% 6,219,021.78 6,679,615.25 应交营业税5% 5% 38,560.40 应交城建税7% 7% 478,120.58 207,696.86 企业所得税33% 33% 76,241.23 3,710,216.51 个人所得税 超额累进税率 18,440.06 734,581.19 其他 54,813.57 合 计 6,885,197.62 11,332,109.81 16、其他应交款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 计缴标准 教育费附加 355,299.91 349,467.62 应纳流转税的3% 堤防维护费 236,866.61 232,978.41 应纳流转税的2% 平抑物价基金 137,332.67 143,795.88 按营业收入的0.1% 教育发展基金 137,332.67 143,795.88 按营业收入的0.1% 其他 112,770.25 45,041.89 合 计 979,602.11 915,079.68 38 2003 年年度报告文本 17、其他应付款 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金额 比例 金额 比例 1年以内 5,746,979.94 75.48% 6,183,387.77 93.99% 1至2年 1,866,730.15 24.52% 395,170.27 6.01% 合 计 7,613,710.09 100.00% 6,578,558.04 100.00% 此项无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 18、长期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 备 注 抵押借款 30,000,000.00 40,000,000.00 合 计 30,000,000.00 40,000,000.00 19、股本 本次变动增减（+、-） 项目 2002-12-31 2003-12-31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一．未上市流通股份 (1)发起人股份 42,975,313.00 - - - 42,975,313.00 其中：国家持有股份 42,975,313.00 - 42,975,313.00 境内法人持有股份 - - 境外法人持有股份 - - 其他 - - (2)募集法人股份 47,980,388.00 - 47,980,388.00 (3)内部职工股份 - - (4)优先股或其他股份 - - 其中： 转配股 - - 未上市流通股份合计 90,955,701.00 - 90,955,701.00 二．已上市流通股份 - - (1)人民币普通股 50,013,787.00 - 50,013,787.00 (2)境内上市的外资股 - - (3)境外上市的外资股 - - (4)其他 - - 已上市流通股份合计 50,013,787.00 - - - - - - 50,013,787.00 三．股份总数 140,969,488.00 - - - - - - 140,969,488.00 39 2003 年年度报告文本 20、资本公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 资本公积金 188,730,841.14 13,508,858.05 202,239,699.19 其中：股本溢价 184,429,566.37 184,429,566.37 投资准备 13,508,858.05 合 计 188,730,841.14 13,508,858.05 - 202,239,699.19 资本公积本期增加 13,508,858.64 元，主要系组建武汉塑料工业集团阳光出租 有限公司投资汽车出租经营权评估增值 13,312,402.50 元所致。 21、盈余公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 法定盈余公积 13,236,289.43 13,236,289.43 法定公益金 13,236,289.43 13,236,289.43 任意盈余公积 10,013,074.45 10,013,074.45 合 计 36,485,653.31 - - 36,485,653.31 22、未分配利润 项 目 提取比例% 2003-12-31 当年净利润转入 -137,705,418.97 加：年初未分配利润 27,392,563.23 减：提取法定盈余公积 10 提取法定公益金 10 - 已分配普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -110,312,855.74 23、主营业务收入 项 目 2003年度 2002年度 汽车塑料零部件配套 202,072,089.40 159,548,936.86 塑料贸易 324,287,489.56 308,953,028.97 其他 6,605,697.46 4,706,290.11 合 计 532,965,276.42 473,208,255.94 公司产品销售给前五名客户的销售收入总额 35,816.41 万元，占公司全部销 售收入的比例为 67.20%。 40 2003 年年度报告文本 24、主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 汽车塑料零部件配套 149,582,910.99 104,296,979.70 塑料贸易 316,521,045.51 297,896,654.99 其他 280,956.79 191,082.98 合 计 466,384,913.29 402,384,717.67 25、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003年度 2002年度 营业税 按营业收入的5% 330,519.21 159,919.65 城建税 按应纳流转税的7% 815,344.19 961,834.68 教育费附加 按应纳流转税的3% 349,433.22 412,214.86 堤防费 按应纳流转税的2% 232,955.48 平抑物价基金 按营业收入的0.1% 73,129.53 地方教育发展基金 按营业收入的0.1% 73,129.53 合 计 1,874,511.16 1,533,969.19 26、 其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租收入 1,052,331.88 45,618.76 1,006,713.12 材料销售 3,011,990.64 1,581,346.79 1,430,643.85 其他 106,300.00 6,090.85 100,209.15 合 计 4,170,622.52 1,633,056.40 2,537,566.12 27、财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 26,653,874.07 18,963,570.90 减：利息收入 1,317,458.95 4,997,970.86 汇兑损益 889,000.00 其他 283,495.30 222,838.98 合 计 26,508,910.42 14,188,439.02 41 2003 年年度报告文本 28、投资收益 项 目 2003年 2002年 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 357,793.84 股权投资差额摊销 -43,202.07 短期投资收益 85,695.11 长期投资减值准备 -272,624.17 合 计 127,662.71 - 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 29、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 处理固定资产净收益 10,000.00 3,000.00 捐赠、罚款收入 219,860.91 142,513.30 其他 305,690.38 134,633.32 合 计 535,551.29 280,146.62 30、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 处理固定资产盘亏、报废、毁损 15,606,017.55 固定资产减值准备 26,727,937.56 处置固定资产净损失 1,042,068.29 380,185.57 平抑物价基金 - 143,604.84 捐赠、罚款支出 256,209.47 57,645.29 其他 122,877.40 53,315.43 合 计 43,755,110.27 634,751.13 31、现金流量表项目说明 金 额 项 目 收到 支付 其他与经营活动有关的现金 611,246.40 87,247,852.59 其他与投资活动有关的现金 1,317,458.95 其他与筹资活动有关的现金 283,495.30 （七）母公司会计报表注释 1、应收账款 42 2003 年年度报告文本 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 89,313,663.32 87.78% 4,897,903.05 40,514,541.34 81.93% 2,254,500.67 一年至二年 10,962,508.46 10.78% 1,096,250.85 7,625,180.61 15.42% 762,518.06 二年至三年 876,237.93 0.86% 175,247.59 566,706.84 1.15% 113,341.37 三年以上 585,540.00 0.58% 234,216.00 742,859.17 1.50% 520,001.42 合 计 101,737,949.71 100.00% 6,403,617.49 49,449,287.96 100.00% 3,650,361.52 期末本账户欠款前五名单位金额合计 2,211.70 万元，占应收账款余额的 21.75%。 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 106,542,105.53 94.09% 6,837,875.82 41,762,422.56 79.62% 989,767.51 一年至二年 3,477,488.10 3.07% 347,748.81 8,396,430.71 16.01% 839,643.07 二年至三年 1,352,265.85 1.19% 270,453.17 2,136,343.08 4.07% 427,268.62 三年以上 1,872,074.37 1.65% 748,829.75 157,158.39 0.30% 110,010.87 合 计 113,243,933.85 100.00% 8,204,907.55 52,452,354.74 100.00% 2,366,690.07 期末本账户欠款前五名单位金额合计 3,807.49 万元，占其他应收款余额 33.62% 。本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、长期投资 2002-12-31 2003-12-31 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 176,652,671.14 49,091,952.42 17,222,641.35 208,794,606.38 272,624.17 长期债权投资 - - 合 计 176,652,671.14 - 49,091,952.42 17,222,641.35 208,794,606.38 272,624.17 长期股权投资本期增加 4,909.19 万元，系按权益法核算确认的投资收益 998.76 万元,增加对武汉燎原模塑有限公司投资 1,055.68 万元,增加对武汉塑料工业 集团阳光汽车出租有限公司投资 2,845.79 万元，增加股权投资准备 8.96 万元。长 期投资本期减少 1,722.26 万元,系按权益法核算确认的投资损失 1,060.22 万元,股利 分配 634.78 万元,计提长期投资减值准备 27.26 万元。 43 2003 年年度报告文本 （1） 股票投资 公司股权占被投资的 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 比例% 上海石油化工厂 法人股 200,000 0.0032 600,000.00 （2）其他股权投资 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注 期限 注册资本比例 武汉塑料原材料联营经理部 长期 700,000.00 36.65% 成本法 武汉普全家私装璜设计工程公司 长期 510,000.00 14.57% 272,624.17 成本法 武汉神光模塑有限公司 长期 69,119,227.85 87.14% 权益法 武汉亚普汽车塑料件有限公司 长期 40,138,248.77 50.00% 权益法 武汉捷特塑料制品有限公司 长期 21,147,010.11 94.90% 权益法 武汉神威汽车塑料件有限公司 长期 5,142,046.49 60.00% 权益法 武汉塑料城股份有限公司 长期 33,012,975.16 62.50% 权益法 武汉塑料工业集团阳光汽车出租有 长期 27,510,506.23 80.00% 权益法 限公司 武汉燎原模塑有限公司 长期 10,914,591.77 20.00% 权益法 合 计 208,194,606.38 272,624.17 （3）权益法核算的其他股权投资 被投资单位 被投资单位 初始投资额 追加投资额 投资准备 投资差额 现金分红 累计增减额 处置投资 期末余额 名称 权益增减额 武汉神光模塑有 61,000,000.00 2,074,045.60 1,097,419.48 8,119,227.85 69,119,227.85 限公司 武汉亚普汽车塑 17,200,000.00 54,079.49 7,171,462.61 5,000,000.00 22,938,248.77 40,138,248.77 料件有限公司 武汉捷特塑料制 4,580,000.00 22,100,000.00 -8,305,424.46 24,000.00 -5,532,989.89 21,147,010.11 品有限公司 武汉神威汽车塑 3,000,000.00 35,559.92 384,274.27 226,394.41 2,142,046.49 5,142,046.49 料件有限公司 武汉塑料城股份 31,250,000.00 -1,349,346.30 1,762,975.16 33,012,975.16 有限公司 武汉塑料工业集 团阳光汽车出租 28,350,539.30 107,399.46 -947,432.53 -840,033.07 27,510,506.23 有限公司 武汉燎原模塑有 10,023,971.84 532,826.09 357,793.84 357,793.84 10,914,591.77 限公司 合 计 155,404,511.14 22,100,000.00 197,038.87 532,826.09 -614,626.97 6,347,813.89 28,947,269.15 - 206,984,606.38 4、主营业务收入 44 2003 年年度报告文本 项 目 2003年度 2002年度 汽车塑料零部件配套 4,176,344.99 14,758,137.28 塑料贸易 258,263,241.82 259,627,631.16 其他 5,209,178.46 4,706,290.11 合 计 267,648,765.27 279,092,058.55 公司产品销售给前五名客户的销售收入总额 18,599.23 万元，占公司全部销 售收入的比例为 69.49%。 5、主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 汽车塑料零部件配套 2,083,802.52 11,113,183.96 塑料贸易 251,952,514.00 250,672,630.61 其他 280,956.79 191,082.98 合 计 254,317,273.31 261,976,897.55 6、投资收益 项 目 2003年 2002年 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -614,626.97 20,705,416.53 股权投资差额摊销 -43,202.07 短期投资收益 37,454.23 长期投资减值准备 -272,624.17 合 计 -892,998.98 20,705,416.53 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （八）关联方关系及其交易 1．关联企业情况说明 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表人 武汉神光模塑有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料保险杠生产销售 子公司 有限责任 徐亦平 武汉塑料城股份有限公司 武汉经济技术开发区 塑料原材料销售 子公司 股份有限 余汉章 武汉亚普汽车塑料件有限公司 汉阳大道 630 号 汽车塑料油箱生产销售 子公司 有限责任 孙 岩 武汉神威汽车塑料件有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料件生产销售 子公司 有限责任 徐亦平 武汉捷特塑料制品有限公司 武汉经济技术开发区 塑料制品的开发制造与销售 子公司 有限责任 谢志敏 武汉塑料工业集团阳光汽车出租 武汉经济技术开发区 汽车客运 子公司 有限责任 詹大虎 45 2003 年年度报告文本 有限公司 塑料制品、注塑模具开发、制 联营公 武汉燎原模塑有限公司 武汉经济技术开发区 有限责任 杜建平 造、销售 司 2．关联企业注册资本及其变化 金额单位：人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 武汉神光模塑有限公司 7000 — — 7000 武汉塑料城股份有限公司 5000 — — 5000 武汉亚普汽车塑料件有限公司 3440 — — 3440 武汉神威汽车塑料件有限公司 500 — — 500 武汉捷特塑料制品有限公司 2810 — 2810 武汉塑料工业集团阳光汽车出租有 3000 3000 限公司 武汉燎原模塑有限公司 1200 3000 4200 3．关联企业所持股份及其变化 企业名称 年初数(%) 本期增加(%) 本期减少(%) 期末数(%) 武汉神光模塑有限公司 87.14 — — 87.14 武汉塑料城股份有限公司 62.50 — — 62.50 武汉亚普汽车塑料件有限公司 50 — — 50 武汉神威汽车塑料件有限公司 60 — — 60 武汉捷特塑料制品有限公司 94.90 — — 94.90 武汉塑料工业集团阳光汽车出 80 80 租有限公司 武汉燎原模塑有限公司 20 20 4、关联交易 （1） 担保： 为武汉捷特塑料制品有限公司借款 1,750 万元提供担保； 为武汉亚普汽车塑料件有限公司借款 150 万元提供担保； 为武汉塑料城股份有限公司借款 3,500 万元提供担保； 为武汉神光塑模有限公司借款 2,000 万元提供担保。 （2） 采购货物 企业名称 金 额 占总额% 武汉燎原模塑有限公司 2,573.19 万元 13.07 （3）关联方应付帐款余额 46 2003 年年度报告文本 关联方名称 2003-12-31 2002-12-31 备 注 武汉燎原模塑有限公司 1252.58 万元 货款 （九）或有事项 公司无需披露之或有事项。 （十）承诺事项 公司无需披露之承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、公司于 2004 年 3 月 16 日和 4 月 1 日，分别收到中国对外贸易开发总 公司偿还 10 万元和 10 万元，合计 20 万元。 2、关于公司转让控股子公司武汉塑料工业集团股份有限公司阳光汽车出租 有限公司股权事项，详见 2004 年 1 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、公司委托拍卖公司，于 2004 年 4 月 16 日，将所属的位于武汉市新华路 217 号房产的产权以 1340 万元拍卖成交，我公司已在 2003 年年度报告中对该房 产计提固定资产减值准备 1,711.54 万元。 4、武汉塑料工业集团股份有限公司销售分公司于 2004 年 3 月 15 日办理完 毕工商注销手续。公司以 2003 年 12 月 31 日为基准日，对该公司进行清算，清 算损失为 1,320.44 万元，公司已计入 2003 年度当期损益。 5、截止 2004 年 4 月 26 日，公司在 2003 年 12 月 31 日的贷款的基础上， 已归还贷款 6,011.29 万元。 6、近期公司已取得神龙汽车有限公司新车型标致 206 前后保险杠的供货资 格，预计此产品将于 2005 年投产，届时其将成为公司新的利润增长点。 （十二）其他重要事项 1、公司第一大股东武汉经开投资有限公司已与武汉国发投资管理集团有限 公司签订了《股份转让意向书》，拟将其持有的国有法人股 3200 万股（占公司股 份总额的 22.7%）转让，故国发集团将成为公司潜在控制人。目前，国发集团尚 47 2003 年年度报告文本 无对公司的重组计划。详情刊登在 2003 年 3 月 29 日的《中国证券报》和《证券 时报》。 2、公司第一大股东武汉经开投资有限公司与武汉国发投资管理集团有限公 司签订了《国有法人股股权托管协议》，经开投资将其持有的公司 3200 万股股权 交由国发集团托管。期限自托管协议生效之日起，至托管股份过户给国发集团之 日止。详情刊登在 2003 年 4 月 4 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、武汉国发投资管理集团于 2003 年 6 月 6 日与武汉经开投资公司签署股 份转让协议，武汉经开将其持有的武汉塑料 22.7%的国有法人股（共计 3200 万 股）转让给国发投资，本次转让价格为 3.13 元/股，转让款全部以现金支付，转 让后股权性质变更为社会法人股。本次收购完成后，国发投资将持有武汉塑料 3200 万股，成为第一大股东。公司收购报告书摘要、股东持股变动报告书、公 司关于武汉国发投资管理集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书详见 2003 年 6 月 7 日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、根据中国证监会对公司股权转让收购报告书反馈意见的要求，为保护公 司及中小股东的利益，公司第一大股东武汉经开投资有限公司与武汉国发投资管 理集团有限公司解除了《股权托管协议》（详见 2003 年 8 月 29 日的《中国证券 报》和《证券时报》）。 5、公司第一大股东武汉经开投资有限公司与武汉国发投资管理集团有限公 司于 2003 年 10 月 23 日终止执行《武汉塑料工业集团股份有限公司国有法人股 股权转让协议》（详见 2003 年 9 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 6、由于为中国对外贸易开发总公司 550 万元贷款担保承担连带责任，公司 分别于 2003 年 8 月 8 日和 8 月 14 日，向招商银行华侨城支行支付 350 万元，另 外的 200 万元贷款中国对外贸易开发总公司已于 2003 年 8 月初归还。为此，公 司诉请法院判令中国对外贸易开发总公司立即偿还 350 万元代垫款项并承担赔 偿损失责任。湖北省武汉市中级人民法院（2003）武经初字第 306 号民事判决书 判决如下：中国对外贸易开发总公司向公司偿还债务 350 万元。 7、2003 年 12 月 8 日公司第五届第十三次董事会通过如下议案：为提高公 司核心竞争力，维护股东的合法权益，特提请董事会授权董事长、总经理在董 事会现有权限范围内经联名签署处置公司不超过净资产 20%的包括商贸、房屋以 及汽车客运出租业等非工业类低效资产，以规避和化解经营风险，优化资产结构， 提高经营效益和盈利水平。超过董事会现有权限范围的，仍应按照有关法律、法 48 2003 年年度报告文本 规及公司章程的要求提交股东大会审议。 （十三）补充资料 变动幅度达 30%以上，且占公司报表日资产总额 5%或报告期利润总额 10% 以上的会计报表项目注释及变动原因: 1、货币资金：较上年减少 31.44%,主要系增加对外投资及新建项目所致。 2、应收帐款：较上年增加 45.07%,主要系销售规模扩大所致。 3、其他应收款：较上年增加 226.15%,主要系发生代垫款项所致。 4、短期借款：较上年增加 59.32%，主要系新增拟投资建设项目铺底资金。 5、应付票据：较上年增加 432.74%,主要系公司生产经营的需要，降低资金 成本。 6、未分配利润：较上年减少 502.71%，主要系本年度清理分公司损失及计 提固定资产减值准备、核销坏帐和资产报废损失。 7、管理费用：较上年增加 264.33%,主要系本年注销相关分公司形成的清算 损益及核销坏帐、存货损失所致。 8、财务费用：较上年增加 86.89%,主要系本年增加贷款及增加票据贴现。 9、营业外支出：较上年同期增加 4,312.04 万元，主要系公司计提固定资产 减值准备及处理固定资产损失。 十一、 备查文件目录 （一）载有法定代表人签名并盖章的年度报告正文及年度报告摘要。 （二）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 （五）公司章程。 董事长：刘文彦 武汉塑料工业集团股份有限公司董事会 2004 年 4 月 26 日 49 2003 年年度报告文本 资产负债表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 74,038,441.58 57,394,008.76 107,994,999.37 89,059,691.83 短期投资 应收票据 18,549,398.74 1,490,511.20 7,330,777.93 应收股利 0.00 2,000,000.00 应收利息 应收账款 122,022,605.39 95,334,332.22 84,112,764.13 45,798,926.44 其他应收款 111,263,133.74 105,039,026.30 34,114,536.91 50,085,664.67 预付账款 18,685,393.14 8,072,332.93 22,071,303.37 10,420,636.89 应收补贴款 存货 41,190,062.21 7,197,248.10 33,143,718.82 10,314,453.49 待摊费用 676,363.50 3,717.83 1,385,211.30 277,511.51 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 386,425,398.30 274,531,177.34 290,153,311.83 207,956,884.83 长期投资: 长期股权投资 12,451,967.60 208,521,982.21 1,810,000.00 176,652,671.14 长期债权投资 长期投资合计 12,451,967.60 208,521,982.21 1,810,000.00 176,652,671.14 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 482,658,681.91 221,738,663.92 478,365,367.02 250,194,723.76 减：累计折旧 90,697,199.98 23,870,849.39 83,644,977.75 24,516,453.78 固定资产净值 391,961,481.93 197,867,814.53 394,720,389.27 225,678,269.98 减：固定资产减值准备 26,727,937.56 26,727,937.56 固定资产净额 365,233,544.37 171,139,876.97 394,720,389.27 225,678,269.98 工程物资 在建工程 22,762,810.08 14,465,580.20 15,649,520.53 11,538,959.30 固定资产清理 固定资产合计 387,996,354.45 185,605,457.17 410,369,909.80 237,217,229.28 无形资产及其他资产: 无形资产 85,415,526.90 36,622,303.61 73,681,296.07 49,739,253.95 长期待摊费用 966,748.05 1,846.28 619,302.99 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 86,382,274.95 36,624,149.89 74,300,599.06 49,739,253.95 递延税项: 50 2003 年年度报告文本 递延税款借项 资产总计 873,255,995.30 705,282,766.61 776,633,820.69 671,566,039.20 流动负债: 短期借款 390,562,900.00 301,150,000.00 245,150,000.00 201,150,000.00 应付票据 101,221,309.70 82,000,000.00 19,000,000.00 29,000,000.00 应付账款 23,954,523.19 1,980,218.79 25,375,672.96 2,332,219.90 预收账款 4,235,328.29 239,581.79 2,007,314.15 917,761.89 应付工资 252,911.88 1,290.00 应付福利费 479,988.73 98,440.53 206,814.47 305,465.54 应付股利 应交税金 6,885,197.62 -3,895,504.79 11,332,109.81 -570,465.46 其他应交款 979,602.11 26,795.59 915,079.68 52,787.16 其他应付款 7,613,710.09 23,895,068.25 6,758,558.04 4,699,297.29 预提费用 1,226,342.29 390,302.49 85,838.00 85,838.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 537,411,813.90 405,886,192.65 310,831,387.11 237,972,904.32 长期负债: 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 14,589.20 14,589.20 14,589.20 14,589.20 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,014,589.20 30,014,589.20 40,014,589.20 40,014,589.20 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 567,426,403.10 435,900,781.85 350,845,976.31 277,987,493.52 少数股东权益 36,447,607.44 32,209,298.70 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 140,969,488.00 140,969,488.00 140,969,488.00 140,969,488.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 140,969,488.00 140,969,488.00 140,969,488.00 140,969,488.00 资本公积 202,239,699.19 202,239,699.19 188,730,841.14 188,730,841.14 盈余公积 36,485,653.31 36,485,653.31 36,485,653.31 36,485,653.31 其中：法定公益金 13,236,289.43 13,236,289.43 13,236,289.43 13,236,289.43 未分配利润 -110,312,855.74 -110,312,855.74 27,392,563.23 27,392,563.23 其中：现金股利 0.00 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 269,381,984.76 269,381,984.76 393,578,545.68 393,578,545.68 负债和所有者权益（或股东权益） 873,255,995.30 705,282,766.61 776,633,820.69 671,566,039.20 总计 51 2003 年年度报告文本 利润及利润分配表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2003 年度 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 532,965,276.42 267,648,765.27 473,208,255.94 279,092,058.55 减：主营业务成本 466,384,913.29 254,317,273.31 402,384,717.67 261,976,897.55 主营业务税金及附加 1,874,511.16 618,085.51 1,533,969.19 453,923.42 二、主营业务利润（亏损以“-”号 64,705,851.97 12,713,406.45 69,289,569.08 16,661,237.58 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 2,537,566.12 214,385.49 1,851,400.02 45,929.68 号填列） 减：营业费用 9,357,271.35 3,335,296.87 8,635,308.46 4,543,668.57 管理费用 121,203,691.21 91,518,788.39 33,267,154.79 16,736,692.46 财务费用 26,508,910.42 23,725,128.01 14,188,439.02 12,119,031.50 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -89,826,454.89 -105,651,421.33 15,050,066.83 -16,692,225.27 加：投资收益（损失以“-”号 127,662.71 -892,998.98 20,705,416.53 填列） 补贴收入 营业外收入 535,551.29 239,855.25 280,146.62 102,735.12 减：营业外支出 43,755,110.27 39,742,629.85 634,751.13 125,919.43 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -132,918,351.16 -146,047,194.91 14,695,462.32 3,990,006.95 填列） 减：所得税 -8,341,775.94 4,849,502.57 2,475,489.23 减：少数股东损益 4,787,067.81 8,331,442.03 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -137,705,418.97 -137,705,418.97 1,514,517.72 1,514,517.72 加：年初未分配利润 27,392,563.23 27,392,563.23 26,180,949.05 26,180,949.05 其他转入 六、可供分配的利润 -110,312,855.74 -110,312,855.74 27,695,466.77 27,695,466.77 减：提取法定盈余公积 151,451.77 151,451.77 提取法定公益金 151,451.77 151,451.77 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -110,312,855.74 -110,312,855.74 27,392,563.23 27,392,563.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 52 2003 年年度报告文本 八、未分配利润 -110,312,855.74 -110,312,855.74 27,392,563.23 27,392,563.23 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2003 年度 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 510,426,122.14 196,174,234.07 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 611,246.40 267,309.48 经营活动产生的现金流入小计 511,037,368.54 196,441,543.55 购买商品、接受劳务支付的现金 464,107,220.63 216,992,932.02 支付给职工以及为职工支付的现金 32,772,527.78 16,516,390.20 支付的各项税费 22,113,721.85 -862,679.36 支付的其他与经营活动有关的现金 87,247,852.59 61,975,237.50 经营活动产生的现金流出小计 606,241,322.85 294,621,880.36 经营活动产生的现金流量净额 -95,203,954.31 -98,180,336.81 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 8,347,813.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 9,249,478.35 41,703,787.38 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,317,458.95 886,979.34 投资活动产生的现金流入小计 10,566,937.30 50,938,580.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 45,757,312.34 10,861,280.22 的现金 投资所支付的现金 10,600,000.00 38,950,539.30 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 56,357,312.34 49,811,819.52 投资活动产生的现金流量净额 -45,790,375.04 1,126,761.09 三、筹资活动产生的现金流量: 53 2003 年年度报告文本 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 420,562,900.00 331,150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 420,562,900.00 331,150,000.00 偿还债务所支付的现金 285,150,000.00 241,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,202,633.14 24,377,682.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 283,495.30 234,425.07 筹资活动产生的现金流出小计 312,636,128.44 265,762,107.35 筹资活动产生的现金流量净额 107,926,771.56 65,387,892.65 四、汇率变动对现金的影响 -889,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 -33,956,557.79 -31,665,683.07 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -137,705,418.97 -137,705,418.97 加：计提的资产减值准备 35,684,734.05 35,592,035.18 固定资产折旧 14,812,243.18 6,657,640.30 无形资产摊销 1,936,154.67 1,041,984.17 长期待摊费用摊销 194,150.25 待摊费用减少（减：增加） 708,847.80 273,793.68 预提费用增加（减：减少） 1,140,504.29 304,464.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,032,068.29 24,730.43 失(减：收益) 固定资产报废损失 15,606,017.55 12,743,895.73 财务费用 26,508,910.42 23,725,128.01 投资损失（减：收益） -314,591.77 657,829.04 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,046,343.39 3,117,205.39 经营性应收项目的减少（减：增加） -131,575,320.99 -112,222,448.10 经营性应付项目的增加（减：减少） 80,027,022.50 67,608,823.84 其他 少数股东本期收益 4,787,067.81 经营活动产生的现金流量净额 -95,203,954.31 -98,180,336.81 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 74,038,441.58 57,394,008.76 减：现金的期初余额 107,994,999.37 89,059,691.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -33,956,557.79 -31,665,683.07 54 2003 年年度报告文本 资产减值准备明细表（合并） 金额单位：人民币元 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 项 目 2002-12-31 本年增加数 本年转回数 2003-12-31 一、坏账准备合计 7,615,807.85 9,818,828.95 1,134,656.63 16,299,980.17 其中：应收账款 5,066,655.96 2,797,725.13 22,650.04 7,841,731.05 其他应收款 2,549,151.89 7,021,103.82 1,112,006.59 8,458,249.12 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 272,624.17 其中：长期股权投资 272,624.17 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 26,727,937.56 26,727,937.56 其中：房屋、建筑物 17,115,448.06 17,115,448.06 机器设备 9,612,489.50 9,612,489.50 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 55