广发证券(000776)延边公路2002年年度报告及摘要更正公告

股票简称：延边公路 证券代码 000776 公告编号：2003— 018 延边公路建设股份有限公司董事会关于 2002 年 年度报告及摘要和 2003 年第一季度报告的更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，对公告中的任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏承担连带责任。 公司 ２００２ 年年度报告及摘要和 ２００３ 年第一季度报告已于 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日进行 了披露。由于公司第一大股东和第二大股东同时发生变更，公司于 ２００３ 年 ４ 月 ６ 日召 开临时股东大会重新选举了董事会成员，并于同日召开董事会组成新的经营班子。但由 于接手时间过于仓促，尽管新的董事会和新的经营班子迅速展开工作，尽快了解公司情 况，着手清理过去工作中存在的问题，但仍然未能在 ４ 月 ３０ 日公司发布 ２００２ 年度报告 和 ２００３ 年第一季度报告时，及时发现公司所属仁坪收费站存在自 １９９８ 年以来少计提折 旧的问题，因此特向广大投资者致歉，并将所涉及的事项进行更正。 更正后的 ２００２ 年年度报告全文及摘要和 ２００３ 年第一季度报告全文将于 ２００３ 年 ５ 月 ２１ 日在巨潮网上披露。 一、２００２ 年度报告正文更正内容如下： １、原年度报告正文“第二节 会计数据和业务数据摘要”更正为： （一）本年度主要利润指标实现情况 （单位：人民币元） 利润总额 －２２６，９１７，２９７．００ 净利润 －２１５，０２０，８６０．６３ 扣除非经常性损益后的净利润＊ －２１６，７０４，４８２．６５ 主营业务利润 ５２，２３７，４５５．４７ 1 其他业务利润 营业利润 －５，５４７，９８５．３８ 投资收益 －５７，８９９，３６７．９３ 补贴收入 １，２１０，０００．００ 营业外收支净额 －１６４，６７９，９４３．６９ 经营活动产生的现金流量净额 ２４，９８９，１５７．０４ 现金及现金等价物净增加额 －１５，７１２，００６．９４ ＊扣除的非经常性损益项目及涉及金额 １、补贴收入 １，２１０，０００．００ ２、短期投资收益 －９２，５３１．９８ ３、所得税减免 ２，３４５，９６１．８６ ４、营业外收支净额 －１，６５３，９９３．８３ ５、扣除所得税因素影响 １２５，８７４．０３ 合 计 １，６８３，６２２．０２ ＊考虑到减值准备对以后各期的影响，营业外支出中扣除了本期计提的无形资产及 固定资产减值准备。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 项 目 单位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 元 １１９，７６４，６７２．６７ １２５，７３４，７７６．９７ １２５，５２３，６８４．９９ 净利润 元 －２１５，０２０，８６０．６３ ２３，７２４，３６０．８６ ２９，３０７，６１２．６０ 总资产 元 ４３５，５９４，７８８．７４ ６９０，０３３，７７１．６２ ７５７，５０６，４２１．１１ 股东权益（不含少数股 元 １９１，６５６，５６１．５８ ４１８，３３７，７７５．８３ ４０１，５９１，１９０．２０ 东权益） 全面摊薄每股收益 元／股 －１．１６８ ０．１２９ ０．１５９ 加权平均每股收益 元／股 －１．１６８ ０．１２９ ０．１５９ 扣除非经常性损益的 元／股 －１．１７７ ０．１２９ ０．１５９ 每股收益 每股净资产 元／股 １．０４１ ２．２７２ ２．１８ 2 调整后的每股净资产 元／股 １．０３９ ２．２６９ ２．１８ 每股经营活动产生的 元／股 ０．１３６ ０．４１３ ０．３８６ 现金流量净额 全面摊薄净资产收益 ％ －１１２．１９ ５．６７ ７．３０ 率 加权平均净资产收益 ％ －７０．５０ ５．８４ ７．３１ 率 扣除非经常性损益的 ％ －７１．０５ ５．８０ ６．８５ 加权平均净资产收益 率 （三）利润分配附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２７．２５６ ２７．２５６ ０．２８４ ０．２８４ 营业利润 －２．８９４ －２．８９４ －０．０３０ －０．０３０ 净利润 －１１２．１９１ －１１２．１９１ －１．１６８ －１．１６８ 扣除非经常性损益后的净利 －１１３．０６９ －１１３．０６９ －１．１７７ －１．１７７ 润 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中： 未分配利润 未确认的投 股东权益 法定公益金 资损失 合计 期初数 １８４，１０９，９８７ １５７，３８５，３１３ ４９，９８５，３５１ １３，９９４，０３２ ２６，８５７，１２５ ４１８，３３７，７７６ 本年 ０ ０ ０ ０ －１１，６６０，３５３ －１１，６６０，３５３ 增加 本年 ０ ０ ０ ０ ２１５，０２０，８６１ ２１５，０２０，８６１ 减少 期末数 １８４，１０９，９８７ １５７，３８５，３１３ ４９，９８５，３５１ １３，９９４，０３２ －１８８，１６３，７３６ －１１，６６０，３５３ １９１，６５６，５６２ 变动 由于计提减值 由于亏损造成 原因： 准备 减少 ２、原年度报告正文“第七节 董事会报告（一）公司经营情况 １、公司主营业务的范 围及其经营”更正为： 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，本公司属于交通运输辅助业， 3 主营业务为公路、桥梁、隧道的投资开发建设与经营期内的收费管理。 本公司共拥有 ７ 个收费站和一个控股子公司（该子公司主营业务亦是公路收费）， 本报告期内主营业务收入为 １１９，７６４，６７２．６７ 元，比上年增长－４．７５％，主营业务成本 ６１，２４６，７５８．８７ 元，其中路产折旧 ２８，５４２，３４８．７３ 元，公路养护成本 １，６２０，０００．００ 元， 主营业务利润为 ５２，２３７，４５５．４７ 元，比上年增长－６．２６％。实现净利润－２１５，０２０，８６０．６３ 元，比上年增长－１，００６．３３％。 （以下略） ３、原年度报告正文“第七节 董事会报告（一）公司经营情况 ５、公司全年经营情况 与计划比较”更正为： 公司年初预计 ２００２ 年度主营业务收入目标为 １３，０００ 万元，主营业务利润为 ６，３００ 万元。２００２ 年实际实现主营业务收入 １１，９７６ 万元，完成预测的 ９２．１２％；主营业务利润实 现 ５，２２４ 万元，完成预测的 ８２．９２％。 ４、原年度报告正文“第七节 董事会报告（三）报告期内财务状况、经营成果分 析”更正为： 单位：元 指标项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减比例（％） 总资产 ４３５，５９４，７８８．７４ ６９０，０３３，７７１．６２ －３６．８７ 应收帐款 １，７７６，２３１．４９ ２，０８２，８９４．００ －１４．７２ 短期投资 １，２５５，１０５．００ ５５７，８４６．８８ １２４．９９ 其他应收款 ５６，０７３，２１０．８１ ３６，４４９，０５３．６０ ５３．８４ 长期负债 ８９，９１３，３１３．７２ １０６，６１３，３１３．７２ －１５．６６ 股东权益 １９１，６５６，５６１．５８ ４１８，３３７，７７５．８３ －５４．１９ 主营业务收入 １１９，７６４，６７２．６７ １２５，７３４，７７６．９７ －４．７５ 4 主营业务成本 ６１，２４６，７５８．８７ ６３，４１９，０１８．４２ －３．４３ 主营业务利润 ５２，２３７，４５５．４７ ５５，７２４，６７２．７９ －６．２６ 其他业务利润 净利润 －２１５，０２０，８６０．６３ ２３，７２４，３６０．８６ －１，００６．３３ 现金及现金等价物 －１５，７１２，００６．９４ １７，１０４，７１０．７１ －１９１．８６ 净增加额 变化原因：（略） ５、原年度报告正文“第七节 董事会报告（七）本次利润分配预案”更正为： 经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司按中国企业会计准则对本公司 ２００２ 年度 财务状况和利润状况的审核，２００２ 年度本公司实现净利润为 －２１５，０２０，８６０．６３ 元，提 取法定公积金 ０．００ 元，提取法定公益金 ０．００ 元，提取任意公积金 ０．００ 元，剩余可供 分 配 的 利 润 为 －２１５，０２０，８６０．６３ 元 ， 加 上 ２００１ 年 度 滚 存 的 可 供 分 配 的 利 润 ２６，８５７，１２５．１０ 元，累计可供分配的利润为－１８８，１６３，７３５．５３ 元，根据公司章程等有关 规定，建议本年度利润分配预案为：不分配不转增。 本分配预案须经股东大会审议通过后实施。 ６、原年度报告“第九节 重大事项（七）其他重大事项（５）”更正为： （５）公司存在多项对外担保但未进行披露，且大部分担保均未经过董事会授权和 批准的情况，且部分担保由于被担保方无法偿还贷款已造成公司损失，其他部分也有可 能给公司带来损失。 经公司董事会调查，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司分别给延吉市规划管理局、延 边公路管理处、延边公路工程处、延边州交通局、延边兴亚食品批发商行、珲春市春达 贸易公司等六家单位和公司职工提供担保，总额为 ２，４５９ 万元（不含子公司浙江省金华 坤泰公路建设有限公司）。所有担保均未经过董事会的有效授权和批准，且未进行公开 5 披露，严重违反中国证监会和证券交易所有关上市公司信息披露的规定。同时，部分担 保由于被担保方无法偿还贷款已造成公司出现损失，其他部分也有可能给公司带来损 失。 ７、原年度报告“第九节 重大事项（七）其他重大事项 ３、经公司董事会调查，公 司存在以下重大事项”，新增（７）： （７）公司所属仁坪收费站存在自 １９９８ 年以来少计提折旧情况。 经公司董事会调查发现，吉林省人民政府于 １９９８ 年 １１ 月 ２３ 日下发的《吉林省人 民政府关于明确全省公路（桥、隧）收费站收费期限的批复》（吉政函［１９９８］１０９ 号）， 根据该文件，公司所属的仁坪收费站（延吉市烟集乡—朝阳川）的公路收费期限被重新核 定为 １７ 年 ２ 个月（１９９７ 年 １１ 月—２０１４ 年 １２ 月），但公司原经营班子一直未对仁坪收费 站公路收费经营权的折旧年限进行调整，也没有向有关方面汇报情况并进行披露，故仁 坪收费站公路收费经营权并未按照重新核定的收费年限计提折旧，而是仍按照吉林省交 通厅于 １９９７ 年 １２ 月 ２３ 日下发的《关于核定延边公路建设股份有限公司仁坪收费经营 权转让年限的函》（吉交函［１９９７］２１１ 号）规定的收费年限 ３０ 年计提折旧，造成公司累 计少计提折旧 １１，３８４，７９１．１１ 元（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日）。 该种情况造成公司前几年的经营业绩严重虚假，严重违反有关法律、法规的规定。 ８、原年度报告“第十节 财务报告（二）会计报表”更正内容附后。 二、２００２ 年度报告摘要更正内容如下： １、原年度报告摘要“§３ 会计数据和财务指标摘要”更正如下： 3.1 主要会计数据 项 目 本年比上年增 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 减（％） 主营业务收入 １１９，７６４，６７２．６７ １２５，７３４，７７６．９７ －４．７５ １２５，５２３，６８４．９９ 利润总额 －２２６，９１７，２９７．００ ２６，９７５，８１４．６０ －９４１．１９ ３４，４５６，９５７．５２ 6 净利润 －２１５，０２０，８６０．６３ ２３，７２４，３６０．８６ －１，００６．３３ ２９，３０７，６１２．６０ 扣除非经常性损益后的净利润 －２１６，７０４，４８２．６５ ２３，５８０，１８４．５３ －１，０１９．０１ ２９，３０７，６１２．６０ ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年 ２０００ 年末 末增减（％） 总资产 ４３５，５９４，７８８．７４ ６９０，０３３，７７１．６２ －３６．８７ ７５７，５０６，４２１．１１ 股东权益（不含少数股东权益） １９１，６５６，５６１．５８ ４１８，３３７，７７５．８３ －５４．１９ ４０１，５９１，１９０．２０ 经营活动产生的现金流量净额 ２４，９８９，１５７．０４ ７５，９５５，１９５．３４ －６７．１０ ７１，０９１，８７２．１０ ３．２ 主要财务指标 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增 ２０００ 年 减（％） 每股收益 －１．１６８ ０．１２９ －１，００５．４３ ０．１５９ 净资产收益率 －１１２．１９％ ５．６７％ －２，０７８．６６ ７．３０ 扣除非经常性损益后的净利润 －１１３．０７％ ５．６４％ －２，１０４．７９ ６．８５ 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 ０．１３６ ０．４１３ －６７．０７ ０．３８６ 净额 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年 ２０００ 年 末增减（％） 每股净资产 １．０４１ ２．２７２ －５４．１８ ２．１８ 调整后的每股净资产 １．０３９ ２．２６９ －５４．２１ ２．１８ ２、原年度报告摘要“§６ 董事会报告 ６．１０ 完成盈利预测的情况”更正如下： ∨适用 □不适用 公司年初预计 ２００２ 年度主营业务利润目标为 ６，３００ 万元。２００２ 年主营业务利润 实际实现 ５，２２４ 万元，完成预测的 ８２．９２％。 ３、原年度报告摘要“§６ 董事会报告 ６．１６ 董事会本次利润分配或公积金转增预案” 更正如下： 经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司按中国企业会计准则对本公司 ２００２ 年 度财务状况和利润状况的审核，２００２ 年度本公司实现净利润为－２１５，０２０，８６０．６３ 元， 提取法定公积金 ０．００ 元，提取法定公益金 ０．００ 元，提取任意公积金 ０．００ 元，剩余 可供分配的利润为－２１５，０２０，８６０．６３ 元，加上 ２００１ 年度滚存的可供分配的利润 7 ２６，８５７，１２５．１０ 元，累计可供分配的利润为－１８８，１６３，７３５．５３ 元，根据公司章程等有 关规定，建议本年度利润分配预案为： 不分配不转增。 本分配预案须经股东大会审议通过后实施。 ４、原年度报告摘要“§７ 重大事项 ７．重大担保”更正为： ∨适用 □不适用 公司存在多项对外担保但未进行披露，且大部分担保均未经过董事会授权和批准 的情况，且部分担保由于被担保方无法偿还贷款已造成公司损失，其他部分也有可能 给公司带来损失。 经公司董事会调查，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司分别给延吉市规划管理局、 延边公路管理处、延边公路工程处、延边州交通局、延边兴亚食品批发商行、珲春市 春达贸易公司等六家单位和公司职工提供担保，总额为 ２，４５９ 万元（不含子公司浙江 省金华坤泰公路建设有限公司）。所有担保均未经过董事会的有效授权和批准，且未 进行公开披露，严重违反中国证监会和证券交易所有关上市公司信息披露的规定。同 时，部分担保由于被担保方无法偿还贷款已造成公司出现损失，其他部分也有可能给 公司带来损失。 ５、原年度报告摘要“§７ 重大事项 ７．９ 其他重大事项”新增第 ７ 项： ７、公司所属仁坪收费站存在自 １９９８ 年以来少计提折旧情况 经公司董事会调查发现，吉林省人民政府于 １９９８ 年 １１ 月 ２３ 日下发的《吉林省 人民政府关于明确全省公路（桥、隧）收费站收费期限的批复》（吉政函［１９９８］１０９ 号），根据该文件，公司所属的仁坪收费站（延吉市烟集乡—朝阳川）的公路收费期限 被重新核定为 １７ 年 ２ 个月（１９９７ 年 １１ 月—２０１４ 年 １２ 月），但公司原经营班子一直未 对仁坪收费站公路收费经营权的折旧年限进行调整，也没有向有关方面汇报情况并进 8 行披露，故仁坪收费站公路收费经营权并未按照重新核定的收费年限计提折旧，而是 仍按照吉林省交通厅于 １９９７ 年 １２ 月 ２３ 日下发的《关于核定延边公路建设股份有限 公司仁坪收费经营权转让年限的函》（吉交函［１９９７］２１１ 号）规定的收费年限 ３０ 年 计提折旧，造成公司累计少计提折旧 １１，３８４，７９１．１１ 元（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日）。 该种情况造成公司前几年的经营业绩严重虚假，严重违反有关法律、法规的规 定。 ６、原年度报告摘要§９ 财务报告 ９．２ 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表 和当年的现金流量表”更正内容与年度报告正文该项内容相同。 三、２００３ 年第一季度报告更正内容如下： １、原季度报告“§２ 公司基本情况２．２ 财务资料”更正为： ２．２．１ 主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减（％） 总资产 ４３７，７５０，９３３．３５ ４３５，５９４，７８８．７４ ０．４９ 股东权益（不含少数股东权 １８７，９６０，０２４．５８ １９１，６５６，５６１．５８ －１．９３ 益）（元） 每股净资产（元／股） １．０２ １．０４ －１．９２ 调整后的每股净资产（元／股） １．０２ １．０４ －１．９２ 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同 期增减（％） 经营活动产生的现金流量净额（元） ６０２，４７７．０３ ６０２，４７７．０３ －９０．２３ 每股收益（元／股） －０．０２ －０．０２ －１６６．６７ 净资产收益率（％） －１．５１ －１．５１ －４４３．１８ 扣除非经常性损益后的净资产收益率（ ％） －１．５２ －１．５２ －４４５．４５ 非经常性损益项目 金 额（元） 营业外收入（扣除所得税影响） ５２６，３４４．３２ 营业外支出（扣除所得税影响） －５６４，９４０．００ 合 计 －３８，５９５．６８ 9 ２．２．２利润表 延边公路建设股份有限公司２００３年１－３月份利润表 金额单位：人民币元 项 目 ２００３年１月１日－３月３１日 ２００２年１月１日－３月３１日 母公司 合 并 母公司 合 并 一、主营业务收入 １２，４９３，３９５．００ １５，７８５，７８１．９９ ２０，１３５，３３５．００ ２７，２２１，９４４．６５ 减：主营业务成本 ９，３８２，５３１．７２ １２，２２７，１２６．７８ １０，９９６，２６５．２２ １５，１１３，８６３．０８ 主营业务税金及附加 ６５８，１５１．２２ ８３９，４３７．７０ １，０５４，６７８．３９ １，４２６，７２５．３９ 二、主营业务利润 ２，４５２，７１２．０６ ２，７１９，２１７．５１ ８，０８４，３９１．３９ １０，６８１，３５６．１８ 加：其他主营业务利润 ２，４００．００ ０ ０ 减：营业费用 ０ ０ 管理费用 ２，９５５，９３０．１８ ３，２８５，１６４．５０ ３，３５８，３３４．７５ ３，６１６，４８１．８１ 财务费用 ２，２９８，１６７．１７ ３，０３５，５５３．５２ ２，４８７，７２２．７７ ３，３４４，８０１．６１ 三、营业利润 －２，８０１，３８５．２９ －３，５９９，１００．５１ ２，２３８，３３３．８７ ３，７２０，０７２．７６ 加：投资收益 －２，４８６．４０ －６５，１３１．１９ －１，００８，２５８．００ 补贴收入 营业外收入 ５２６，３４４．３２ ５２６，３４４．３２ 减：营业外支出 ５６４，９４０．００ ５６４，９４０．００ ２０５，５６０．４１ ２０５，５６０．４１ 四、利润总额 －２，８３９，９８０．８７ －３，６４０，１８２．５９ １，９６７，６４２．２７ ２，５０６，２５４．３５ 减：所得税 １５３，６７７．３１ ６４２，６５１．１４ 少数股东收益 ４９，６３８．２５ 未确定的投资损益 －８００，２０１．６２ 五、净利润 －２，８３９，９８０．９７ －２，８３９，９８０．９７ １，８１３，９６４．９６ １，８１３，９６４．９６ ２、原季度报告“ §３ 管理层分析 ３．２ 重大事项及其影响和解决方案的分析说明中第 七项”更正为： 公司存在多项对外担保但未进行披露，且大部分担保均未经过董事会授权 和批准的情况，且部分担保由于被担保方无法偿还贷款已造成公司损失，其他 部分也有可能给公司带来损失。 经公司董事会调查，截止 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日，公司分别给延吉市规划管理 局、延边公路管理处、延边公路工程处、延边州交通局、延边兴亚食品批发商 行、珲春市春达贸易公司等六家单位和公司职工提供担保，总额为 ２，４１９ 万元（不 含子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司）（截止报告日，延边兴亚食品批发 10 商行已偿还借款 ４０ 万元，公司对其担保相应减少）。所有担保均未经过董事会 的有效授权和批准，且未进行公开披露，严重违反中国证监会和证券交易所有 关上市公司信息披露的规定。同时，部分担保由于被担保方无法偿还贷款已造 成公司出现损失，其他部分也有可能给公司带来损失。 ３、原季度报告“ §３ 管理层分析 ３．２ 重大事项及其影响和解决方案的分析说明中新 增第九项”为： ９、公司所属仁坪收费站存在自 １９９８ 年以来少计提折旧情况 经公司董事会调查发现，吉林省人民政府于 １９９８ 年 １１ 月 ２３ 日下发的《吉 林省人民政府关于明确全省公路（桥、隧）收费站收费期限的批复》（吉政函 ［１９９８］１０９ 号），根据该文件，公司所属的仁坪收费站（延吉市烟集乡—朝阳 川）的公路收费期限被重新核定为 １７ 年 ２ 个月（１９９７ 年 １１ 月—２０１４ 年 １２ 月）， 但公司原经营班子一直未对仁坪收费站公路收费经营权的折旧年限进行调整， 也没有向有关方面汇报情况并进行披露，故仁坪收费站公路收费经营权并未按 照重新核定的收费年限计提折旧，而是仍按照吉林省交通厅于 １９９７ 年 １２ 月 ２３ 日下发的《关于核定延边公路建设股份有限公司仁坪收费经营权转让年限 的函》（吉交函［１９９７］２１１ 号）规定的收费年限 ３０ 年计提折旧，造成公司累 计少计提折旧 １１，３８４，７９１．１１ 元（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日）。 该种情况造成公司前几年的经营业绩严重虚假，严重违反有关法律、法 规的规定。 ４、原季度报告“§４ 附录中资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表补充资 料”均作更正。更正内容见巨潮网本公司 ２００３ 年第一季度报告全文。 延边公路建设股份有限公司董事会 11 二零零三年五月二十日 资产负债表（资产方） 编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 行次 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 28,549,380.15 29,221,176.69 13,076,009.17 13,509,169.75 短期投资 2 2 0.00 557,846.88 0.00 1,255,105.00 应收票据 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 6 1,257,312.40 0.00 1,257,312.40 0.00 应收利息 7 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 8 3 1,985,226.18 2,082,894.00 0.00 1,776,231.49 其他应收款 9 4 38,958,830.51 36,449,053.60 60,233,768.92 56,073,210.81 预付帐款 24 0.00 0.00 181,412.00 331,412.00 应收补贴款 25 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 30 5 5,203,700.00 5,203,700.00 3,025,002.60 3,025,002.60 待摊费用 32 0.00 0.00 0.00 12,440.00 一年内到期的长期债权投资 33 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 34 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 35 75,954,449.24 73,514,671.17 77,773,505.09 75,982,571.65 36 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资： 39 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 6 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 42 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 其中：合并价差 57,806,835.95 53,773,803.95 43 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 44 0.00 0.00 固定资产原价 7 335,674,002.97 348,210,814.31 339,116,605.54 351,676,224.55 减：累计折旧 7 56,502,281.74 57,013,930.03 74,825,159.67 75,787,456.44 固定资产净值 45 279,171,721.23 291,196,884.28 264,291,445.87 275,888,768.11 减：固定资产减值准备 46 7 719,010.19 719,010.19 2,042,825.48 2,042,825.48 固定资产净额 47 278,452,711.04 290,477,874.09 262,248,620.39 273,845,942.63 工程物资 48 0.00 0.00 在建工程 49 8 7,894,580.00 7,894,580.00 0.00 0.00 固定资产清理 51 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 53 286,347,291.04 298,372,454.09 262,248,620.39 273,845,942.63 0.00 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 54 9 134,773,257.18 259,866,916.39 59,596,929.12 85,396,929.12 长期待摊费用 56 10 0.00 172,894.02 0.00 69,345.34 其他长期资产 57 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 58 134,773,257.18 260,039,810.41 59,596,929.12 85,466,274.46 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 资产总计 60 622,401,035.60 690,033,771.62 399,919,054.60 435,594,788.74 单位负责人：姜长龙 主管会计工作负责人：杨凯 会计机构负责人：朴正一 资产负债表（负债方） 编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 负债和股东权益 行次 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 61 11 46,000,000.00 58,000,000.00 44,000,000.00 66,800,000.00 应付票据 62 0.00 0.00 0.00 0.00 应付帐款 63 12 1,905,551.24 1,905,551.24 2,126,025.05 7,983,874.45 预收帐款 64 0.00 0.00 0.00 0.00 应付工资 65 0.00 0.00 0.00 0.00 应付福利费 66 112,773.93 114,022.73 54,718.79 61,287.59 应付股利 67 13 5,186.40 834,518.62 5,186.40 834,518.62 应交税金 68 14 -7,616,722.58 -4,448,366.10 -7,924,048.57 -6,842,688.50 其他应交款 69 71,111.11 71,111.11 778,070.75 778,070.75 其他应付款 70 15 72,972,045.95 78,467,991.72 67,648,873.26 68,409,850.53 预提费用 71 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债 72 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 73 16 0.00 26,600,000.00 0.00 16,000,000.00 其他流动负债 74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 80 113,449,946.05 161,544,829.32 106,688,825.68 154,024,913.44 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债： 82 0.00 0.00 0.00 0.00 长期借款 83 17 70,000,000.00 86,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 84 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 85 20,613,313.72 20,613,313.72 19,913,313.72 19,913,313.72 专项应付款 90 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 90,613,313.72 106,613,313.72 89,913,313.72 89,913,313.72 91 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 92 204,063,259.77 268,158,143.04 196,602,139.40 243,938,227.16 0.00 0.00 少数股东权益： 93 3,537,852.75 0.00 0.00 股东权益： 93 股本 94 18 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 资本公积 97 19 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 盈余公积 20 49,985,350.56 49,985,350.56 49,985,350.56 49,985,350.56 其中：公益金 20 13,994,032.03 13,994,032.03 13,994,032.03 13,994,032.03 未分配利润 21 26,857,125.10 26,857,125.10 -188,163,735.53 -188,163,735.53 未确认的的投资损失 0.00 0.00 -11,660,353.62 股东权益合计 98 418,337,775.83 418,337,775.83 203,316,915.20 191,656,561.58 0.00 0.00 0.00 0.00 负债及股东权益总计 99 622,401,035.60 690,033,771.62 399,919,054.60 435,594,788.74 13 单位负责人：姜长龙 主管会计工作负责人：杨凯 会计机构负责人： 朴正一 利润表 编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 2001 年度 2002 年度 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 96,962,555.00 125,734,776.97 88,680,290.00 119,764,672.67 减：主营业务成本 43,501,401.14 63,419,018.42 44,003,341.23 61,246,758.87 主营业务税金及附加 2 5,080,544.13 6,591,085.76 4,648,528.24 6,280,458.33 0.00 0.00 二、主营业务利润 48,380,609.73 55,724,672.79 40,028,420.53 52,237,455.47 加：其他业务利润 0.00 0.00 0.00 减：营业费用 0.00 0.00 0.00 管理费用 3 10,696,151.21 11,968,111.24 44,088,309.35 45,324,029.75 财务费用 4 7,692,133.08 12,475,805.69 9,142,938.49 12,461,411.10 0.00 0.00 三、营业利润 29,992,325.44 31,280,755.86 -13,202,827.31 -5,547,985.38 加：投资收益 5 -2,856,694.77 -4,464,492.59 -125,026,038.14 -57,899,367.93 补贴收入 6 1,203,674.50 0.00 1,210,000.00 营业外收入 105,301.18 105,301.18 67,854.61 67,854.61 减：营业外支出 7 1,149,424.35 1,149,424.35 74,181,603.73 164,747,798.30 0.00 0.00 四、利润总额 26,091,507.50 26,975,814.60 -212,342,614.57 -226,917,297.00 减：所得税 8 2,367,146.64 3,189,541.26 2,678,246.06 3,301,770.00 减：少数股东损益 61,912.48 -3,537,852.75 减：未确认的的投资损益 0.00 -11,660,353.62 0.00 五、净利润 23,724,360.86 23,724,360.86 -215,020,860.63 -215,020,860.63 补充资料 项 目 本年累计数 上年累积数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：姜长龙 主管会计工作负责人：杨凯 会计机构负责人：朴正一 14 利润分配表 编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 2001 年度 2002 年度 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、净利润 23,724,360.86 23,724,360.86 -215,020,860.63 -215,020,860.63 加：年初未分配利润 9,174,029.86 9,174,029.86 26,857,125.10 26,857,125.10 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、可供分配的利润 32,898,390.72 32,898,390.72 -188,163,735.53 -188,163,735.53 减：提取法定盈余公积 2,372,436.09 2,372,436.09 0.00 0.00 提取法定公益金 2,372,436.09 2,372,436.09 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、可供股东分配的利润 28,153,518.54 28,153,518.54 -188,163,735.53 -188,163,735.53 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 1,296,393.44 1,296,393.44 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、未分配利润 26,857,125.10 26,857,125.10 -188,163,735.53 -188,163,735.53 单位负责人：姜长龙 主管会计工作负责人：杨凯 会计机构负责人： 朴正一 15 现 金 流 量 表 编制单位:延边公路建设股份有限公司 2002 年度 金额单位:人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 88,680,290.00 116,454,178.91 收到的税费返还 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 92,571.57 1,396,290.93 现金流入小计 88,772,861.57 117,850,469.84 购买商品、接受劳务所支付的现金 10,485,282.53 18,148,729.63 支付给职工及为职工支付的现金 10,260,226.30 10,361,350.90 支付的各项税费 8,102,228.99 10,812,749.34 支付的其他与经营活动有关的现金 9 54,721,805.49 53,538,482.93 现金流出小计 83,569,543.31 92,861,312.80 经营活动产生的现金流量净额 5,203,318.26 24,989,157.04 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 收回投资所收到的现金 0.00 31,759.90 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 401,639.88 401,639.88 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 401,639.88 433,399.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,847,156.46 9,869,964.13 投资所支付的现金 0.00 821,550.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 9,847,156.46 10,691,514.13 投资活动产生的现金流量净额 -9,445,516.58 -10,258,114.35 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 44,000,000.00 78,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 44,000,000.00 78,800,000.00 偿还债务所支付的现金 46,000,000.00 96,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,231,172.66 12,643,049.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 55,231,172.66 109,243,049.63 筹资活动产生的现金流量净额 -11,231,172.66 -30,443,049.63 四. 汇率变动对现金的影响额 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -15,473,370.98 -15,712,006.94 单位负责人：姜长龙 工作负责人：杨凯 会计机构负责人： 朴正一 16 项 目 注释 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -215,020,860.63 -215,020,860.63 加:少数股东损益 0.00 -3,537,852.75 计提的资产减值准备 157,561,415.27 248,235,301.72 固定资产折旧 18,759,416.57 19,210,065.05 无形资产摊销 12,083,097.06 20,810,561.70 长期待摊费用摊销 0.00 103,548.68 待摊费用减少（减：增加） 0.00 -12,440.00 预提费用增加（减：减少） 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 96,028.43 96,028.43 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 9,138,601.09 12,456,758.70 投资损失（减：收益） 71,252,234.19 4,125,563.98 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -12,845.20 -12,845.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -48,607,377.66 -48,785,160.13 经营性应付项目的增加（减：减少） -46,390.86 -1,019,158.89 其他 0.00 -11,660,353.62 经营活动产生的现金流量净额 5,203,318.26 24,989,157.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 0.00 0.00 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况 0.00 0.00 现金的期末余额 13,076,009.17 13,509,169.75 减: 现金的期余额初 28,549,380.15 29,221,176.69 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减: 现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -15,473,370.98 -15,712,006.94 单位负责人 ：姜长龙 主管会计工作负责人：杨凯 会计机构负责人： 朴正一 17 股东权益变动情况表 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 未确认的的投资损失 股东权益合计 年初数 184,109,987.00 157,385,313.17 49,985,350.56 13,994,032.03 26,857,125.10 418,337,775.83 本年增加 -11,660,353.62 -11,660,353.62 本年减少 215,020,860.63 215,020,860.63 期末数 184,109,987.00 157,385,313.17 49,985,350.56 13,994,032.03 -188,163,735.53 -11,660,353.62 191,656,561.58 股份变动情况表 单位:股 本次变动增减(+、-) 项目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 90,388,435 90,388,435 其中:国家拥有股份 48,921,576 48,921,576 境内法人持有股份 41,466,859 41,466,859 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 537,598 537,598 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 90,926,033 90,926,033 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 93,183,954 93,183,954 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 93,183,954 93,183,954 总 计 184,109,987 184,109,987 18 业务分地区报表 2002 年度 编制单位：延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 东北地区 华东地区 抵销 未分配项目 合计 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 合并数 上期数 一、营业收入合计 ８８，６８０，２９０．００ ９６，９６２，５５５．００ ３１，０８４，３８２．６７ ２８，７７２，２２１．９７ １１９，７６４，６７２．６７ １２５，７３４，７７６．９７ 其中：对外营业收入 ８８，６８０，２９０．００ ９６，９６２，５５５．００ ３１，０８４，３８２．６７ ２８，７７２，２２１．９７ １１９，７６４，６７２．６７ １２５，７３４，７７６．９７ 分地区间营业收入 二、销售成本合计 ４４，００３，３４１．２３ ４３，５０１，４０１．１４ １７，２４３，４１７．６４ １９，９１７，６１７．２８ ６１，２４６．７５８．８７ ６３，４１９，０１８．４２ 其中：对外销售成本 ４４，００３，３４１．２３ ４３，５０１，４０１．１４ １７，２４３，４１７．６４ １９，９１７，６１７．２８ ６１，２４６．７５８．８７ ６３，４１９，０１８．４２ 分部间销售成本 三、期间费用合计 ５７，８７９，７７６．０８ ２３，４６８，８２８．４２ ６，１８６，１２３．１０ ７，５６６，１７４．２７ ６４，０６５，８９９．１８ ３１，０３５，００２．６９ 四、营业利润合计 －１３，２０２，８２７．３１ ２９，９９２，３２５．４４ ７，６５４，８４１．９３ １，２８８，４３０．４２ －５，５４７，９８５．３８ ３１，２８０，７７５．８６ 五、资产总额 ３９９，９１９，０５４．６０ ６２２，４０１，０３５．６０ ５６，１０４，６９０．４５ １３８，６２９，５９４．５２ ２０，４２８，９５６．３１ ７０，９９６，８５８．５０ ４３５，５９４，７８８．７４ ６９０，０３３，７７１．６２ 六、负债总额 １９６，６０２，１３９．４０ ２０４，０６３，２５９．７７ ６７，７６５，０４４．０７ ６７，８７２，５３９．５８ ２０，４２８，９５６．３１ ３，７７７，６５６．３１ ２４３，９３８，２２７．１６ ２６８，１５８，１４３．０４ 19