宁波富达(600724)2003年年度报告

宁波富达 ２００３ 年年度报告 第一节 重要提示和目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司董事长白小易、总裁徐来根、财务负责人周国华郑重声明： 本年度报告中财务会计报告内容真实、完整。 宁波富达股份有限公司董事会 目 录 第一节 重要提示和目录………………………………………………………………２ 第二节、公司基本情况简介……………………………………………………………３ 第三节、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………４ 第四节、股本变动及股东情况…………………………………………………………６ 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………８ 第六节、公司治理结构…………………………………………………………………１０ 第七节、股东大会情况简介……………………………………………………………１１ 第八节、董事会报告……………………………………………………………………１３ 第九节、监事会报告……………………………………………………………………２３ 第十节、重要事项………………………………………………………………………２４ 第十一节、财务报告……………………………………………………………………２６ 第十二节、备查文件目录………………………………………………………………５２ ２ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 宁波富达股份有限公司，创建于 １９８９ 年（原名浙江吸尘器厂）。１９９６ 年被中国 证监会批准上市，公司下属七个子公司。主要经营“小家电”、“房地产”、“自来水”、 “水泥建材”四大产业板块。 公司注册股本 ３．６４ 亿元，有员工 ２３７１ 人。是宁波市人民政府列入重点培育的 １８ 家“宁波市大企业（大集团）”之一。公司拥有“中国驰名商标”、“国优名牌”、“国 家免检产品”等 ２９ 项产品荣誉，是国家商务部核定的“中国出口产品生产基地”，是 “浙江省管理四星级企业”。公司采用 ＥＲＰ、ＯＡ、ＣＲＭ、ＣＡＤ／ＣＡＥ／ＣＡＭ 信息管理系统， 实施 ＩＳＯ９００１－２０００ 质保体系，完成了 ＣＩＳ 导入，建立了较为完善的治理法规及“三 标”体系，公司主要产品均申请通过了 ＧＳ、ＣＥ、ＥＭＣ、ＵＬ 等国际安全认证。在 ５７ 个 国家注册了富达商标。 公司注重企业文化，推行技术创新，构建互补的产业架构和高素质的员工队伍， 坚持规范运行、科学管理、诚信为本的理念，依托资本和品牌优势，积极发挥规模效 应，本着对股东高度负责的态度，健康、快速发展企业。 一、公司法定中文名称：宁波富达股份有限公司 公司英文名称：ＮＩＮＧＢＯ ＦＵＤＡ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＩＭＩＴＥＤ 公司英文缩写名称： ＮＩＮＧＢＯ ＦＵＤＡ 二、公司法定代表人：白小易 三、公司董事会秘书：陈建新 证券事务代表：施亚琴 电话：（０５７４）６２８１４２７５ 传真：（０５７４）６２８１３９１５－１１８４；－１１９８ Ｅ－ｍａｉｌ：ｄｓｂｃｊｘ＠ｆｕｄａ．ｃｏｍ ｄｓｂｓｙｑ＠ｆｕｄａ．ｃｏｍ 四、公司地址：浙江省余姚市阳明西路 ３５５ 号 邮 编： ３１５４００ 五、公司国际互联网网址、电子信箱： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．Ｆｕｄａ．ｃｏｍ Ｅ－ｍａｉｌ：ｆｕｄａ＠ｆｕｄａ．ｃｏｍ 六、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 七、登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 八、公司年度报告备置地点：浙江省余姚市阳明西路 ３５５ 号公司董事办 九、公司股票上市交易所：上海证券交易所 十、股票简称：宁波富达 股票代码：６００７２４ 十一、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９３ 年 ３ 月 ２２ 日。 注册机关：宁波市工商行政管理局 注册地址：余姚市阳明西路 ３５５ 号 企业法人营业执照注册号码：３３０２００１０００１０６ 税务登记号码：３３０２８１７０４８４５３５１ 公司聘请的会计师事务所：安永大华会计师事务所有限责任公司 地址：上海市昆山路 １４６ 号 邮编：２０００８０ 电话：（０２１）６３０７０７６８ 传真：（０２１）６３２４３５２２ ３ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、会计数据及财务指标（合并报表） 序号 栏 目 ２００３ 年度（元） １、 利润总额 １５６，５３２，６６０．９５ ２、 净利润 ７０，７９５，４７９．８６ ３、 扣除非经常性损益后的净利润 ６０，８６９，４１５．２９ ４、 主营业务利润 ２３９，６０７，６３２．０９ ５、 其他业务利润 １，０９７，０２３．５３ ６、 营业利润 １２０，６５２，７３０．９９ ７、 投资收益 －３，１９６，３５３．３７ ８、 补贴收入 ３４，１５５，５７０．８９ ９、 营业外收支净额 ４，９２０，７１２．４４ １０、 经营活动产生的现金流量净额 ７６，２３９，４４８．４２ １１、 现金及现金等价物净增加额 ５３，６８５，０３８．９１ 非经常性损益所涉及的项目及金额： １、向非金融企业收取的资金占用费： ５００，０００．００ 元 ２、处置长期股权投资收益： －８９５，３７５．７７ 元 ３、一次性补贴收入： ９，５６７，６１５．８６ 元 ４、营业外收入： ９，２３５，７７８．９６ 元 ５、营业外支出： ４，３１５，０６６．５２ 元 ６、资产减值准备转回 －９８，６３１．４５ 元 ７、所得税及少数股东损益影响数： ４，２６５，５１９．４１ 元 二、截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日公司前三年主要会计数据和财务指标 序 ２００２ 年度 项 目 单位 ２００３ 年度 ２００１ 年度 号 调整前 调整后 １ 主营业务收入 元 １，１３１，５００，１４２．７７ ７５８，７１８，９１３．８２ ７５８，７１８，９１３．８２ ６８４，３２０，４９５．２６ ２ 净利润 元 ７０，７９５，４７９．８６ ６１，２２５，４４２．２１ ６１，２２５，４４２．２１ ７１，０８０，８６８．９３ ３ 每股收益 （摊薄） 元／股 ０．１９ ０．１７ ０．１７ ０．２０ ４ 每股收益 （加权） 元／股 ０．１９ ０．１７ ０．１７ ０．２０ ５ 每股经营活动产生的现 元／股 ０．２１ ０．１５ ０．１５ ０．０４ 金流量净额 ６ 净资产收益率 ％ １１．４７ １１．２１ １０．３４ １３．４０ ７ 扣除非经常性损益后的 ％ １０．２０ １０．３１ １０．３１ １３．７７ 加权平均净资产收益率 序 ２００２年１２月３１日 项 目 单位 ２００３年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 号 调整前 调整后 １ 总资产 元 １，６８５，５６５，１３６．８６ １，２７３，７７０，５４１．４１ １，２７３，７７０，５４１．４１ ９７１，０１９，２７４．５１ ２ 股东权益（不含少数股东权 元 ６１７，１２４，８６１．５８ ５４６，３２９，３８１．７２ ５９１，８７５，４８８．７２ ５３０，６３６，８８６．７８ 益） ３ 每股净资产 元 １．６９ １．５０ １．６２ １．４６ ４ 调整后的每股净资产 元 １．６５ １．４５ １．５７ １．４１ ４ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 主营业务收入、利润总额、总资产、股东权益三年对比 三、报告期内股东权益变动情况 金额单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３６４，３６８，８５６．００ ９２，８６０，０９７．９６ ５５，２９５，９３７．１８ １８，３４８，２８９．９４ ７９，３５０，５９７．５８ ５９１，８７５，４８８．７２ 本期增加 ２３，７２９，７８１．７４ ７，８９８，７９０．４７ ７０，７９５，４７９．８６ ９４，５２５，２６１．６０ 本期减少 ６９，２７５，８８８．７４ ６９，２７５，８８８．７４ 期末数 ３６４，３６８，８５６．００ ９２，８６０，０９７．９６ ７９，０２５，７１８．９２ ２６，２４７，０８０．４１ ８０，８７０，１８８．７０ ６１７，１２４，８６１．５８ 变动原因 盈余公积、法定公益金的增加系本期提取，未分配利润的增减为本年实现净利润及 对利润进行分配所致。由于对上年度利润分配进行追溯调整，增加期初未分配利润 ４５，５４６，１０７．００ 元，同时减少本期未分配利润 ４５，５４６，１０７．００ 元。 ５ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本 次 本次变动增减（＋、－） 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １９３，２１５，０１４ １９３，２１５，０１４ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 １９３，２１５，０１４ １９３，２１５，０１４ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １３，６７８，０８０ １３，６７８，０８０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ２０６，８９３，０９４ ２０６，８９３，０９４ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １５７，４７５，７６２ １５７，４７５，７６２ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １５７，４７５，７６２ １５７，４７５，７６２ 三、股份总额 ３６４，３６８，８５６ ３６４，３６８，８５６ 注：本报告期内无股份变动情况发生。 （二）股票发行与上市情况 ２０００ 年度配股方案实施情况 经宁波证券监管特派员办事处甬证特办［２０００］６１ 号文同意，并获中国证券监督 管理委员会证监公司字［２０００］２０３ 号文核准。本公司在 ２００１ 年实施了 ２０００ 年度配股 方案，《配股说明书》刊登在 ２０００ 年 １２ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上，并分别于 ２０００ 年 １２ 月 ２１ 日和 ２００１ 年 １ 月 ５ 日在《中国证券报》和《上海证券 报》上刊登了配股提示性公告。 配股方案如下：以 ２０００ 年 ６ 月 ３０ 日总股本 ２０５，０４４，４６４ 股为基数，以股权登 记日 ２０００ 年 １２ 月 ２８ 日收市后上交所登记在册的本公司全体股东每 １０ 股配售 １．４９９９９ 股的比例向全体股东配售；实际配售股份的数量为 ２２，６８６，０７４ 股，每股配 股价 １０．００ 元，其中公司第一大股东宁波城建投资控股有限公司以实物资产全额认购 ６ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 应配股份 ９，８４８，３７６ 股（经宁波市财政局甬财政国［２０００］３２２ 号文批准）。 社会公众股股东通过网上交易系统认购配股 ８，１６２，９６７ 股（其中董事、监事及高 级管理人员认购配股 ２８，６７７ 股），转配股股东通过网上交易系统认购配股 ４，１０６，３６０ 股，剩余股份由承销团包销。 配股应募集资金总额为人民币 ２２６，８６０，７４０ 元，扣除承销费用人民币 ３，０００，０００ 元和配股上网定价发行费 ４４４，１５９．６９ 元等费用后，实际募集股款人民币 ２２，２１３．４６ 万元全部到位，并由上海大华会计师事务所有限公司验资并出具了“华业字（２００１） 第 ０３８ 号”验资报告。配股后公司的注册股本由原来的 ２０５，０４４，４６４ 股扩大为 ２２７，７３０，５３８ 股。 配股募集资金已全部按照配股说明书披露承诺的投向运用。主承销商光大证券有 限公司在 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日出具了配股第一次回访报告，在 ２００３ 年 ４ 月 ３ 日出具了 配股第二次回访报告（回访报告分别刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日、２００３ 年 ４ 月 １０ 日的 《上海证券报》和《中国证券报》上）。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日公司股东总数量为 ８６８０ 户。 （二）前十名股东、前十名流通股股东持股表 数量单位：股 股份类别 质 押 或 股东性质 年 末 持 股 比 例 （已流通 冻 结 的 （国有股 股东名称（全称） 年度内增减 数量 （％） 或 未 流 股 份 数 东或外资 通） 量 股东） 宁波城建投资控股有限公司 ０ １２０，８０６，７４５ ３３．１６ 未流通 无 国有股东 工商银行浙江省信托投资公司 ０ ２１，７６０，０００ ５．９７ 未流通 无 上海邦联创业投资有限公司 ０ １６，４７３，６００ ４．５２ 未流通 无 宁波市金茂资产管理有限公司 －１３，５４６，４４８ １５，９２９，８９３ ４．３７ 已流通 无 天一证券有限责任公司 －１６９，６１６ １４，２３３，１２５ ３．９１ 已流通 无 宁波大榭开发区天宇贸 易有 ０ １３，１８４，０００ ３．６２ 未流通 无 限公司 宁波龙冠实业有限公司 ０ １０，２０７，９４９ ２．８０ 未流通 无 杭州财务开发公司 ０ ７，９１１，８５３ ２．１７ 未流通 无 杭州市信托投资公司 ０ ４，０２７，０３０ １．１１ 未流通 无 上海银通实业发展有限公司 ０ ２，０９１，０３０ ０．５７ 未流通 无 前十名股东关联关系或一致行动的说 公司前十名股东之间无关联关系或一致行 明 动的情况发生。 ７ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 宁波市金茂资产管理有限公司 １５，９２９，８９３ A股 天一证券有限责任公司 １４，２３３，１２５ A股 王光平 １，０５８，６６８ A股 常熟东方木业有限公司 ８８７，３９６ A股 何超英 ８８３，４８７ A股 宁波韵声精机公司 ８５２，４７２ A股 方建华 ８４５，０００ A股 史有法 ８１２，４５０ A股 陈斌 ８０６，４１０ A股 邱红兵 ６５６，５００ A股 前十名流通股股东关联关系的 公司前十名流通股股东之间无关联关系或一致 说明 行动的情况发生。 （三）公司控股股东的情况介绍 公司控股股东——宁波城建投资控股有限公司，持有本公司法人股 １２０，８０６，７４５ 股（占公司股份总额的 ３３．１６％），是公司第一大股东。该公司是由宁波市人民政府授 权宁波建设委员会依法设立的国有独资有限责任公司。成立于 １９９９ 年 １２ 月 １６ 日， 经营范围是以城市建设、能源环保为主的国有资产经营、管理、实业项目投资经营等， 注册资本 ５．０８ 亿元，法定代表人：白小易。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 董事：白小易（董事长），男，４７ 岁，大学文化，助理经济师，任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日—２００５ 年 ３ 月 ３１ 日。年初、年末持有本公司股票均为 ０ 股。（因兼职本公司 不支付报酬），现兼任宁波城建投资控股有限公司董事长（任期 ２００３ 年 ８ 月 １４ 日— ２００６ 年 ８ 月 １４ 日）。 董事：徐来根，男，４９ 岁，大专文化，经济师，现任宁波富达股份有限公司总 裁。任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日—２００５ 年 ３ 月 ３１ 日，年初、年末持有本公司股票均为 ２１１９５４ 股，年薪 ６０ 万元。 董事：袁 放，男，４６ 岁，本科文化，经济师，任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日—２００５ 年 ３ 月 ３１ 日。年初、年末持有本公司股票均为 ０ 股。（因兼职本公司不支付报酬）， 现兼任天一证券有限责任公司副总裁（任期 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日— ２００４ 年 ７ 月 １２ 日）。 董事：周 杰，男，３２ 岁，本科文化，经济师，任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日—２００５ 年 １２ 月 ３１ 日。年初、年末持有本公司股票均为 ０ 股。（因兼职本公司不支付报酬）， 现兼任宁波城建投资控股有限公司投资运行部经理（任期 ２００２ 年 ３ 月 ２３ 日—２００４ 年 １２ 月 ３１ 日）。 ８ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 独立董事：舒国平，男，３８ 岁，本科文化，高级会计师、注册会计师（有证券 从业资格），任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日—２００５ 年 ３ 月 ３１ 日。年初、年末持有本公司股 票均为 ０ 股，补贴薪酬 ３ 万元。 独立董事：严义明，男，３９ 岁，涉外研修生，律师，任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日— ２００５ 年 ３ 月 ３１ 日。年初、年末持有本公司股票均为 ０ 股，补贴薪酬 ３ 万元。 监事：赵立明（监事长），男，３８ 岁，大专文化，会计师，任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日—２００５ 年 ３ 月 ３１ 日。年初、年末持有本公司股票均为 ０ 股。（因兼职本公司不支 付报酬），现兼任天一证券有限责任公司监事长（任期 2002 年 3 月 31 日—2005 年 3 月 31 日）。 监事：叶柏苏，男，３２ 岁，本科文化，注册会计师，任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日—２００５ 年 ３ 月 ３１ 日。年初、年末持有本公司股票均为 ０ 股。（因兼职本公司不支付报酬）， 现兼任天一证券有限责任公司财务部总经理（任期 2002 年 3 月 31 日— 2005 年 3 月 31 日）。 监事：嵇杰文，男，４７ 岁，大专文化，工程师，任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日—２００５ 年 ３ 月 ３１ 日。年初、年末持有本公司股票均为 ０ 股，年薪 5 万元。 监事：张棱钫，男，４７ 岁，大专文化，政工师，任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日—２００５ 年 ３ 月 ３１ 日。年初、年末持有本公司股票均为 ０ 股。年薪 8 万元。 监事：魏嫔美，女，４９ 岁，大专文化，助理经济师，任期 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日— ２００５ 年 ３ 月 ３１ 日，年初、年末持有本公司股票均为 ５２９８９ 股，年薪 ８ 万元。 高级管理人员： 徐来根，总裁（同上）。 胡亚萍，女，４８ 岁，大专文化，经济师，现任宁波富达股份有限公司副总裁。 任期 ２００２ 年 ４ 月 １ 日—２００５ 年 ４ 月 １ 日。年初、年末持有本公司股票均为 ２１１９７ 股。 年薪 ３０ 万元。 陈建新，男，５１ 岁，大专文化，工程师，现任宁波富达股份有限公司董事会秘 书。任期 ２００２ 年 ４ 月 １ 日—２００５ 年 ４ 月 １ 日，年初、年末持有本公司股票均为 ６３５８８ 股。年薪 ３０ 万元。 周国华，男，４３ 岁，大专文化，会计师。现任宁波富达股份有限公司财务总监。 任期 ２００２ 年 ４ 月 １ 日—２００５ 年 ４ 月 １ 日，年初、年末持有本公司股票均为 ２０３６ 股。 年薪 ３０ 万元。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司董、监事的报酬由股东大会决定，高管人员的报酬由董事会每年根据与经济 指标挂钩的考核办法决定，现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为人民币 １７７ 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币 ６６ 万元，金额最高的前三名高管 人员的报酬总额为人民币 １２０ 万元，二名独立董事每年的津贴分别为人民币 ３ 万元。 同时公司还建立了董、监事的风险约束机制。 三、报告期内董、监事及高管人员聘任、离任情况： ９ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 （一）董、监事聘任、离任情况。 本报告期公司无董、监事聘任或离任情况发生。 （二）公司高管人员聘任情况。 本报告期公司无高管人员聘任或离任情况发生。 四、员工情况： 公司现有员工 ２３７１ 人，生产人员 １４４９ 人，销售人员 ２２０ 人，财务人员 ５８ 人， 行政人员 ９３ 人，各类专业技术人员 ４０１ 人，其中：大中专以上学历 ６８０ 人。由于公 司已实行劳动制度改革，故公司离退休人员已全部进入社保体系。 第六节 公司治理结构 一、公司法人治理结构情况 为探索建立现代企业制度，健全公司法人治理结构，公司建立了“六会并存、交 叉兼职、相互制衡、各司其职”的治理机制和与经济效益直接挂钩的分配考核制度以 及与股权相联系的约束激励机制。 ２００３ 年公司根据证监会和上交所的有关要求，进一步规范了公司的法人治理结构 和运行机制，修订完善了“工作细则”、“投资者关系管理”、“关联交易决策程序”等 十五个治理规则。建立了战略、审计、提名、薪酬考核等四个专门委员会，通过了宁 波特派办及宁波经委等部门的综合考评验收，使公司的法规和机构得到进一步完善， 运行机制显得更加合理、规范。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事舒国平、严义明先生，担任本公司独立董事后，定期参加报告期内 公司的董事会和股东大会，分别从财务和法律的角度对会议议案发表了专业性意见； 对公司董事、高级管理人员的薪酬及公司的规范运作等作出客观、公正的评判，参与 公司有关法规的修订，对公司的定期报告及有关临时公告进行审核，并发表独立意见。 独立董事制度的建立，为公司推行公正、诚信奠定了基础，维护了投资者的利益，从 一定程度上降低了公司的经营风险。 三、公司与控股股东“五分开”情况 富达公司与控股股东——宁波城建投资控股有限公司是二个完全独立的法人实 体，各自独立经营不同的主业，相互间无关联业务，有各自独立的治理及运行机构。 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东除通过参与股东大会、董事会、 监事会行使合法的股东权力外，不干预公司的正常经营。 （一）业务分开：富达公司和控股股东宁波城投公司各自经营不同的产业，相互 １０ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 间没有任何业务往来，亦无关联交易发生。 （二）人员分开：公司有独立的劳动、人事及工资管理机构，有相关的规章制度 及考核监督机制；总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取报酬。控股股东除出任 本公司部分董事、监事以外，不参与公司任何经营活动，公司和控股股东相互间无人 员兼职的情况发生。 （三）资产完整：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施；拥有独 立的商标、专利和独立的采购和销售机制；拥有独立的资产权属（包括土地、厂房、 设备等）。 （四）机构分开：富达公司设有较为完善的治理和运作机构，和控股股东的机构 之间无相互干预的情况发生，各自独立运作。 （五）财务分开：公司设有独立的财务结算部门，建立有独立的会计核算体系和 财务管理制度，有独立的银行帐户，财务部门按照有关会计政策独立运作，依法独立 纳税。公司与大股东之间产权明晰，财务结算系统完全独立。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的实施情况 为激励高管人员的经营热情，公司董事会制订了较为合理的考核激励机制。董事 会对经营层采用了年薪与经济指标、管理业绩相结合的考核激励办法，对资产保值增 值、二项资金管理、费用率及劳动生产率的控制等设定了考核指标，并与分配薪酬挂 钩。这样既调动了经营层的积极性，又使公司的效益得到保证。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开一次股东大会，即 ２００２ 年年度股东大会。会议的通知、召 集、召开完全按《上市公司股东大会规范意见》规定的程序进行。 二、股东大会通过的决议及信息披露情况 公司２００２年年度股东大会通过的决议情况 公司２００２年年度股东大会于２００３年４月２２日在公司礼堂召开，出席会议３２人，其 中股东及合法授权代表２２人，代表股份２２４４６．６７万股，占公司总股本３６４３６．８９万股的 ６１．６０ ％，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》及公司《章程》的有关 规定，会议由董事长白小易主持，经全体股东认真审议，以记名投票表决方式逐项审 议通过了以下决议： １、审议并表决通过了公司２００２年度董事会工作报告。 ２、审议并表决通过了公司２００２年度监事会工作报告。 ３、审议并表决通过了公司２００２年《年度报告》。 １１ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ４、审议并表决通过了关于公司２００２年度财务运行及２００３年财务预算的报告。 ５、审议并表决通过了公司２００２年度利润分配方案。 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司２００２年度共实现净利润 ６１，２２５，４４２．２１元，提取法定公积金（１０％）计９，５２１，８６２．２４元（含子公司提取），提 取法定公益金（５％）计４，６８４，９６７．００元（含子公司提取），加上年初未分配利润余额 ３２，３３１，９８４．６１元，合计可供分配利润为７９，３５０，５９７．５８元，公司２００２年年度股东大会 决定，以公司现有股本３６４，３６８，８５６股为基数，向全体股东每１０股派发现金红利１．２５ 元（含税），计４５，５４６，１０７．００元，余额３３，８０４，４９０．５８元结转下年度分配。 ６、逐项审议并表决通过了公司２００３年配股预案。 （１）审议并表决通过了关于公司２００３年配股符合配股条件的议案。 （２）审议并表决通过了关于本次配股的股票种类及面值的议案。 （３）审议并表决通过了关于本次配股的基数、比例及数量的议案。 本次配股以公司２００２年１２月３１日的普通股总数３６４，３６８，８５６股为基数，向全体股 东每１０股配售３股，共可配售 １０９，３１０，６５７股，其中：国有股股东可配售３６，２４２，０２３ 股，法人股股东可配售２５，８２５，９０５股，社会公众股股东可配售４７，２４２，７２９股。 （４）审议并表决通过了关于本次配股的价格及定价依据的议案。 本次配股拟以《配股说明书》刊登日（不含刊登日）前二十个交易日公司流通Ａ 股股票收盘价之算术平均值的６０％～７５％作为配股价格区间，具体价格由公司根据配股 实施时市场的实际情况与主承销商协商确定。 （５）审议并表决通过了关于本次配股的发行对象的议案。 本次配股的发行对象：公司《配股说明书》规定的股权登记日登记在册的公司 全体股东。 （６）在关联股东回避表决情况下，审议并表决通过了关于本次配股的募集资金 投向及数额的议案。 公司拟利用本次配股募集资金向宁波城光天然气有限公司（下称“城光公司”） 单方增资 ２．３ 亿元，投入宁波市城市天然气利用工程项目。 以上增资事宜共需资金２．３亿元，本次配股实际募集资金若超过上述需求，公司 将按照经营需要及有关管理制度，将多余资金用于补充本公司流动资金，若实际募集 资金不足上述需求，不足部分将由公司以贷款或自有资金解决。 （７）审议并表决通过了关于本次配股有关决议的有效期的议案。 本次配股有关决议自股东大会审议通过之日起１年内有效。 （８）审议并表决通过了关于对董事会办理本次配股具体事宜的授权的议案。 7、在关联股东回避表决情况下，审议并表决通过了关于２００３年配股募集资金投 资项目及可行性的议案。 为进一步扩大公司规模，构建互补的产业架构，提高公司的盈利水平和核心竞争 力，加大城市公用事业及环保、能源产业在公司主业中的比重，公司拟以 ２００３ 年配 股募集资金向宁波城光天然气有限公司单方增资 ２．３ 亿元，投入宁波市城市天然气利 用工程项目。 ８、审议并表决通过了董事会关于前次募集资金使用情况的说明。 ９、审议并表决通过了聘用会计师事务所的议案。 根据公司实际运作情况，本次股东大会决定：２００３年度公司继续聘请安永大华 １２ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构。 公司聘请北京市国方律师事务所出席本次年度股东大会，由张利国律师对本次股 东大会有关事项出具了法律意见书。国方律师事务所认为：宁波富达股份限公司本次 年度股东大会召集、召开程序符合法律、法规及公司《章程》的规定，出席本次股东 大会的人员资格及本次股东大会的表决程序均合法有效。（以上信息分别刊登在２００３ 年４月２３日的《上海证券报》和《中国证券报》上）。 三、公司董事、监事选举、更换情况 本报告期内公司无董事、监事选举、更换情况发生。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 富达公司原作为一个以小家电为主业的上市公司，通过近几年的规模扩张和产业 调整，特别是通过 ２００３ 年大力度的规范、整合、重组，使公司基本形成了符合现代 企业制度的相对规范的法人治理结构和以小家电、房地产、自来水和水泥建材为核心 的四大产业板块。并正在涉足垃圾发电及天然气行业，逐步向城市公用事业方向转型。 公司建立了较为系统的控制程序和治理法规，引进采用了相对先进的管理模块及 软件系统，通过 ＩＳＯ９００１－２０００ 系列及 ＥＲＰ、ＯＡ 等质量及信息管理系统，公司已初步 形成了以“目标考核”、“过程控制”、“财务监管”、“信息处理”、“市场开发” 等管理要素为内容的现代化管理运行系统。为公司的快速扩张及与国际管理模式接轨 奠定了基础。同时由于公司成功实施了增资扩股及子公司的 ＭＢＯ 方案，公司的股权和 产业结构比以前更趋合理，公司四大产业板块的互补性充分体现，控股股东的产业依 托优势更加明显，子、孙公司经营层的经营热情和经营质量迅速提高，经济效益快速 增长。公司通过现代化的管理手段和个性化的文化凝炼，迅速提高了企业的市场竞争 和抗风险能力。 ２００３年度，公司虽然受“非典”及“缺电”等不利因素的影响，但经公司全体干 部员工的努力拼博，还是取得了可喜的成绩。全年公司共完成主营业务收入１１．３２ 亿 元，实现利润总额１．５７亿元，完成年计划的１１３．１５％和１２０．４１％，分别比去年同期增长 ４９．１３％和５１．２８％，生产主导产品：富达牌真空吸尘器２３９．９６万台，油烟机等日用小家 电１６４．５４万台，水泥１２７．７７万吨，自来水１．４５亿吨，竣工商品房７．２４万平方米，分别 比去年增长２８．９４％、－８．９４％、２６．３８％、１１．５４％和３０７．０３％，出口家电产品３４７．１３万台， 创汇３７２４万美元。 由于公司业绩稳定，发展迅速，富达被宁波市人民政府列入重点培育的１８家“宁 波市大企业（大集团）”之一；由于公司实施全过程信息化管理， 公司还被列为“国 家制造业信息化重点示范企业”。２００４年度公司将继续坚持“以资本扩张带动规模扩 张、以无形资产盘活有形资产，以有限资金创造无限价值”的经营理念，高度重视管 理创新和规模扩张，为公司创造最佳经济效益，为股东合法谋取最大利益。 １３ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 占公司主营业务收入 １０％以上的子公司经营情况 １、宁波自来水净水有限公司，注册资本 ２ 亿元（公司占其 ９０％股权）主要从事 自来水生产、销售，２００３ 年度生产优质自来水 １．４５ 亿吨，完成销售 １．１６ 亿元，实 现利润 ５２３４．１０ 万元，分别比去年同期增长 １１．５４％、１１．３４％ 和 ４．６５％。 ２、宁波舜江水泥有限公司，注册资本 ４０００ 万元（公司占其 ７０％股权），主要从 事高标水泥的生产，２００３ 年度共生产高标优质水泥 １２７．７７ 万吨，完成销售 ３．５１ 亿 元，实现利润 ５４７９．４０ 万元，分别比去年同期增长 ２６．３８％、３７．６３％和 ６３．３７％。 ３、宁波富达电器有限公司，注册资本 ３０００ 万元（公司占其 ７０％股权）主要从事 吸尘器生产，２００３ 年度生产各类吸尘器 ２３９．９６ 万台，完成销售 ２．７０ 亿元， 实现利 润 １５４５．４６ 万元，分别比去年同期增长 ２８．９４％、２３．８５％和 ２９．５４％。 ４、余姚市赛格特经济技术开发有限公司，注册资本 ２０００ 万元（公司占其 ６０％股 权），主要从事房地产开发，２００３ 年度共竣工商品房 ７．２４ 万平方米，完成销售 ３．００ 亿元，实现利润 ５２５８．９５ 万元，分别比去年同期增长 ３０７．０３％、２４１．８６％和 ２０４．３９％。 （二）主营业务分地区情况 金额单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 ８２４，８９７，６６１．８３ ６１．７８ 国外 ３０６，６０２，４８０．９４ ２３．２１ （三）主营业务分行业、产品情况表 金额单位：元 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 家用电器 ３６３，１０９，０７１．１２ ３０８，２５９，７７５．１２ １５．１１ １７．５３ ２２．３３ －３．３２ 房地产 ２９９，９４４，６８０．９１ ２２１，１８２，１４７．７６ ２６．２６ ２４１．８６ ２６７．３９ －５．１２ 水泥制造 ３５０，８８８，４６１．４３ ２８９，８７２，７４４．１２ １７．３９ ３７．６３ ３６．２４ ０．８４ 自来水 １１５，６２３，２００．００ ５３，２１１，５４９．３１ ５３．９８ １１．３４ １５．０７ －１．４９ 其他 １，９３４，７２９．３１ １，９４１，６３４．３９ －０．３６ －４０．２７ －１９．４８ －２５．９２ 合计 １，１３１，５００，１４２．７７ ８７４，４６７，８５０．７０ ２２．７２ ４９．１３ ５２．４５ －１．６８ 主营业务收 主营业务成 毛利率比 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 上年增减 （％） 减（％） 减（％） （％） 吸尘器 ２４５，８７２，０２４．０７ ２０１，８６９，０１８．５０ １７．９０ ４０．８０ ４６．８１ －３．３５ 油烟机 ２８，２１８，３２３．５２ ２５，７６０，１５４．７９ ８．７１ －２５．５８ －１２．２７ －１３．８５ 小家电 ８２，０２５，３６０．０５ ７４，３８９，６６３．６１ ９．３１ ５．０８ ９．３８ －３．５６ 电机 ６，９９３，３６３．４８ ６，２４０，９３８．２２ １０．７６ －６１．８８ －６３．５４ ４．０６ 房产 ２９９，９４４，６８０．９１ ２２１，１８２，１４７．７６ ２６．２６ ２４１．８６ ２６７．３９ －５．１２ 水泥 ３５０，８８８，４６１．４３ ２８９，８７２，７４４．１２ １７．３９ ３７．６３ ３６．２４ ０．８４ 制水 １１５，６２３，２００．００ ５３，２１１，５４９．３１ ５３．９８ １１．３４ １５．０７ －１．４９ 其他 １，９３４，７２９．３１ １，９４１，６３４．３９ －０．３６ －４０．２７ －１９．４８ －２５．９２ 合计 １，１３１，５００，１４２．７７ ８７４，４６７，８５０．７０ ２２．７２ ４９．１３ ５２．４５ －１．６８ １４ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 （四）主要参股公司的经营情况 宁波枫林绿色能源开发有限公司，注册资本 ２ 亿元（公司占其 ２５％的股份），该 公司主营垃圾发电，为公用事业型企业，２００３ 年度经营正常，累计焚烧处理生活垃 圾 ３０．５ 万吨，发电 ７８２２ 万度，完成销售 ２６２０ 万元，实现利润－１５９．５９ 万元（由于 垃圾处置费的价格还未最后确定，故该公司 ２００３ 年度尚未盈利）。 （五）主要供应商及客户情况 本年度公司向前五名供应商合计采购金额为 ２６１３９．３０ 万元，占公司采购总额的 ３２．５５％； 本年度公司向前五名客户销售额为 ２１５００．１９ 万元，占公司销售总额的 １９．００％。 （六）经营中出现的问题与困难及解决方案 富达的产业结构是由小家电、房地产、自来水、水泥建材四大产业板块构成，虽 然具有互补性和稳定性，但整体规模偏小，特别是小家电板块，随着国际家电大公司 的进入，公司的小家电产业将会逐渐失去竞争优势。其次是公司的房地产板块，由于 土地资源的日益紧缺及国家对土地宏观控制的加强，公司的房地产业将会面临开发地 块紧缺及地价大幅攀升的严峻形势。针对以上情况，公司制定了以下对策： １、针对小家电板块生产规模小、技术含量低的实际情况，公司决定加大对小家 电板块的投入和扶持力度，依托“长三角经济圈”和杭州湾大桥建设的有利契机，充 分利用地方政府的政策支持，拟投资 １０ 亿元，在宁波余姚“姚北工业新区”构建一 个“富达家电产业广场”，集聚优势、整合资源、利用高科技开发及信息化控制等现 代化管理手段，创建规模效应，形成一个国内乃至国际一流的小家电产品制造集散基 地，以进一步提高公司小家电产品的科技含量和市场竞争能力。 ２、针对房地产板块的严峻形势，公司决定改变经营战略和开发理念，采用“合 作开发”、“跨域经营”、“空间拓展”及“产业延伸”等新的经营方式，细分目标市场， 进一步扩大房地产板块的经营规模，不断创新户型和结构，以满足不同的消费群体的 需要。同时努力增加房产的经济附加值，进而提高了企业的盈利及市场竞争能力。 二、公司投资情况 １、本报告期内公司无募集资金使用或报告期前募集资金使用延续到报告期内的 情况发生。 ２、报告期内非募集资金投资情况。 公司以 ３．２ 亿元自有资金投资的《２０００Ｔ／Ｄ 燃无烟煤新型干法水泥生产线技改工 程》，主项目预算投资 １．９６ 亿元，本期完成投资 １．４５ 亿元，累计完成投资 １．９８ 亿元， 目前已进入整体调试阶段。与此项目相配套的“水泥熟料混合存储系统”、“水泥粉磨 技改工程”和“水泥储存包装技改工程”项目，投资 ８８６９．２６ 万元，已全部完工并投 入先期运行。整体工程累计完成投资 ２．８７ 亿元，预计在 ２００４ 年度 ４ 月底前正式竣工 投产。该项目的建成将革命性地改革传统的水泥生产工艺，大幅度提高公司的水泥产 品质量和市场竞争能力，进而提高公司经济效益。 １５ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 本报告期内公司无其它非募集资金投资情况发生。 三、公司财务状况、经营成果 金额单位：元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 1,685,565,136.86 1,273,770,541.41 32.33 股东权益 617,124,861.58 591,875,488.72 4.27 项 目 2003 年度 2002 年度 增减（%） 主营业务利润 239,607,632.09 178,564,822.73 34.19 净利润 70,795,479.86 61,225,442.21 15.63 现金及现金等价 53,685,038.91 68,132,961.21 -21.21 物净增加额 增减变动原因: 1、总资产增加主要是由于投资固定资产及经营业务扩大，使得流动资产和固定 资产增加所致。 2、期末股东权益比年初增加 2,524.94 万元，其中由于本期实现净利润增加 7,079.55 万元；由于对 2002 年度利润进行分配减少 4,554.61 万元。 3、主营业务利润增加主要是由于本期主营业务收入大幅增加所致。 4、净利润增加主要是由于本期实现的收入、利润大幅增加所致。 5、现金及现金等价物净增加额减少主要是因购建固定资产所支付的现金大幅增 加所致。 四、公司新年度的业务发展计划 ２００４ 年将是富达注重扩张和加速发展的一年，公司通过对国家宏观经济形势的 分析和对国内外市场的认真调研并结合企业自身特点，拟订了 ２００４ 年方针、目标、 经营思路和措施。 （一）方针：扩张、信息、素质、创新 （二）目标：完成主营业务收入 13 亿元（比上年计划递增 30%） （三）产量指标：生产吸尘器 250 万台、油烟机等日用小家电产品 220 万台，水 泥 150 万吨，自来水 1.3 亿吨，开发房地产 10.3 万平方米。 （四）项目指标 1、实施 2004 年度募集资金方案及资金运用项目； 2、论证实施“富达产业广场”第一期工程项目； 3、完成下属舜江公司水泥粉磨扩产及发电机组项目。 （五）经营思路和措施 随着知识经济的到来和企业市场化进程的加快，企业将面临新的竞争环境，规模 效应和高新技术支撑下的个性化生产已成为新形势下企业应对市场竞争的主要手段， 因此以资本扩张带动规模扩张为方向，以信息化管理为手段，以提高企业整体素质为 基础，以管理和技术创新为核心，已成为富达主要的经营理念，针对以上情况，公司 拟订了 ２００４ 年工作思路和经营措施。 １６ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 １、根据董事会确定的整体发展目标，调研分析国内外经济形势和市场运行状况， 科学制订公司的发展方针及经营目标，通过资本扩张，构建互补产业，拓展公司的经 营领域和盈利空间，进一步扩大企业规模，营造规模经济，提高企业的核心竞争能力。 ２、注重管理创新，强化技术改造和信息化管理，严格推行 ＩＳＯ９００１－２０００ 质量管 理体系和 ＥＲＰ 管理系统，实施过程控制；引进高新技术，加速新品开发，增加产品的 个性化和技术含量，重视产品的专利和认证工作；严格控制生产成本，节能降耗，压 缩费用，努力提高企业的盈利和抗风险能力。 ３、依托品牌效应，整合市场资源，构建以数字化为特征的市场营销网络，制订 营销战略，强化服务意识，培育营销队伍，突破性地提高富达产品的市场占有份额。 ４、强化资金管理，提高资金的使用效率，努力降低经营和财务成本；控制应收 帐款和发出商品，科学调配资金，重视财务结算和投资风险；严格执行内控制度，完 善经济责任制体系，加大对成本费用指标的考核力度，强化对子公司的财务监管和稽 核。 ５、以企业文化为核心、强化员工的素质培训和观念转换，以人为本，提高企业 的整体素质。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司召开了 ５ 次董事会会议，审议通过了以下议案。 １、公司四届七次董事会 公司第四届七次董事会会议于 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日在公司总部会议室召开，６ 名董 事出席会议，５ 名监事列席会议，经全体董事一致表决，通过了以下议案： （１）公司总经理关于 ２００２ 年度公司经营业绩及 ２００３ 年度经营目标的报告 （２）公司 ２００２ 年《年度报告》及其摘要 公司全体董事认为公司 ２００２ 年《年度报告》及其摘要无虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，准确、真实地反映了公司 ２００２ 年度经营情况。 （３）公司财务负责人关于公司 ２００２ 年度财务运行及 ２００３ 年度财务预算的报告 （４）公司 ２００２ 年度利润分配预案 （５）关于公司 ２００３ 年配股符合配股条件的议案 经对照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司新股发 行管理办法》、《关于做好上市公司新股发行工作的通知》等有关法律、法规、规范性 文件的规定及公司实际经营情况，公司董事会认为公司 ２００３ 年配股符合条件。 （６）公司 ２００３ 年配股预案 为进一步扩大公司规模，增强公司竞争力，提高公司的盈利水平和抗风险能力， 公司拟于 ２００３ 年实施配股。公司董事会经逐项审议并通过的 ２００３ 年配股预案如下。 ①本次配股的股票种类及面值： ②本次配股的基数、比例及数量： ③本次配股的价格及定价依据： １７ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ④本次配股的发行对象：公司《配股说明书》规定的股权登记日登记在册的公司 全体股东。 ⑤本次配股的募集资金投向及数额： 为进一步提高城市公用事业及环保、能源产业在公司主业中的比重，增强公司的 盈利能力和发展潜力，公司拟利用本次配股募集资金向宁波城光天然气有限公司（下 称“城光公司”）单方增资 ２．３ 亿元，投入宁波市城市天然气利用工程项目。 本议案涉及关联交易，公司关联董事在审议本议案时予以回避，未参与表决，其 余非关联董事一致表决通过。（有关关联交易事项及独立董事发表的意见请见议案 七） ⑥本次配股有关决议的有效期： 本次配股有关决议自股东大会审议通过之日起 １ 年内有效。 ⑦对董事会办理本次配股具体事宜的授权： （７）关于 ２００３ 年配股募集资金投资项目及可行性的议案 （８）董事会关于前次募集资金使用情况的说明 （９）关于聘用会计师事务所的议案 根据公司实际运作情况，本次董事会决定：２００３ 年度公司拟继续聘请安永大华 会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构。 （１０）关于各项资产减值准备计提、核销的报告 （１１）关于决定召开公司 ２００２ 年年度股东大会的议案 以上会议信息分别披露于 ２００３ 年 ３ 月 １２ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 上。 ２、公司四届八次董事会 公司四届八次董事会会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日在公司总部会议室召开，６ 名董事 参加会议，５ 名监事列席会议。经与会董事认真审议，通过了以下决议： （１）公司 ２００３ 年第一季度报告 公司全体董事认为公司 ２００３ 年第一季度报告无虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，准确、真实地反映了公司 ２００３ 年度一季度的经营情况。 （２）关于修改《公司章程》的议案 ①、因子公司余姚赛格特经济技术开发有限公司及其下属子公司从事房地产开发 业务，故公司决定对公司《章程》中的经营范围作相应修改，增加“房地产开发”的 内容。同时，鉴于公司已经结束对宁波城建投资控股有限公司下属制水分公司的委托 经营，故公司决定在《章程》经营范围中删除“委托经营”的内容。 ②、为进一步规范公司的治理结构，根据《上市公司治理准则》三十一条的规定 和律师事务所的有关建议，公司拟修改《章程》有关条款，拟将公司《章程》第九十 八条内容：“ 董事由股东大会选举或更换，任期 ３ 年。董事任期届满，可连选连任， 但独立董事的连任时间不得超过 ６ 年。董事在任期届满以前，股东大会不得无故解除 其职务。董事任期从股东大会决议通过之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。” 修改为：“董事由股东大会选举或更换，任期 ３ 年。董事任期届满，可连选连任，但 独立董事的连任时间不得超过 ６ 年。董事在任期届满以前，股东大会不得无故解除其 １８ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 职务。 独立董事由股东大会从董事会或代表公司发行在外有表决权股份百分之一以上 的股东提名的候选人中选举产生或更换；其他董事由股东大会从董事会或代表公司发 行在外有表决权股份百分之五以上的股东提名的候选人中选举产生或更换。 当公司控股股东对公司的控股比例达到 ３０％以上时，公司的董事需由出席股东大 会的股东所持表决权以累积投票方式选举产生，每一股份在选举每一董事时有一票表 决权。获选董事按拟定的董事人数依次以得票较高者当选。 （前款所称累积投票是指在选举两个以上的董事时，股东所持的每一股都拥有 与应选董事位数相等的投票权，股东既可以把所有投票权集中选举一人，也可以分散 选举数人。） 董事任期从股东大会决议通过之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。” 本议案尚须报请下届股东大会批准。 （３）关于修改公司《股东大会议事规则》的议案 为进一步规范公司股东大会的议事行为，保证股东大会依法进行，根据《上市 公司治理准则》的有关规定，公司拟修改《股东大会议事规则》第五十四条的有关内 容，在原有的基础上新增“当公司控股股东对公司的控股比例达到 ３０％以上时，公司 的董事需由出席股东大会的股东所持表决权以累积投票方式选举产生，每一股份在选 举每一董事时有一票表决权。获选董事按拟定的董事人数依次以得票较高者当选。 （前款所称累积投票是指在选举两个以上的董事时，股东所持的每一股都拥有 与应选董事位数相等的投票权，股东既可以把所有投票权集中选举一人，也可以分散 选举数人。）”的内容。 本议事规则修改后，全文报请下届股东大会批准。 （４）关于公司《关联交易决策程序》的议案 为进一步加强公司的关联交易管理，明确管理职责，维护公司和股东及债权人 的合法权益，特别是中小投资者的合法权益，坚持“三公”原则，根据中国证监会、 财政部颁布的有关法规及公司章程的有关规定，公司拟订了《关联交易决策程序》。 本议案尚须报请下届股东大会批准。 以上会议信息分别披露于 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 上。 ３、公司四届九次董事会 公司四届九次董事会会议于 ２００３ 年 ８ 月 １３ 日在公司总部会议室召开，６ 名董事 参加会议，５ 名监事列席会议。经与会董事认真审议，表决通过了公司 ２００３ 年《半 年度报告》及《半年度报告摘要》，公司全体董事认为公司 ２００３ 年半年 ６ 度报告及其 摘要无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，准确、真实地反映了公司 ２００３ 年上半年 度的经营情况。 ４、公司四届十次董事会 公司四届十次董事会会议于 ２００３ 年 １０ 月 ２２ 日在公司总部会议室召开，６ 名董事 参加会议，５ 名监事列席会议。经与会董事认真审议，表决通过了《公司 ２００３ 年第 三季度报告》，公司全体董事认为公司 ２００３ 年第三季度报告无虚假记载、误导性陈述 １９ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 或重大遗漏，准确、真实地反映了公司 ２００３ 年度三季度的经营情况 ５、公司四届十一次董事会 公司四届十一次董事会会议于 ２００３ 年 １１ 月 ２５ 日在公司总部会议室召开，６ 名 董事参加会议，５ 名监事列席会议。经与会董事认真审议，通过了以下决议： （１）关于要求筹建“富达产业广场”的议案； 根据富达“创建世界一流的高科技绿色环保企业”的发展战略，公司拟在姚北 工业新区筹建“富达产业广场”。广场将以产业和资本为纽带，以信息化为手段，采 用集约化管理，以创建最先进的开放式数字化现代工业场区为目标。拟建的“富达产 业广场”将彻底改变一般工业园的传统格局，在充分发挥富达现有资源优势的基础上， 构建现代化的场区经营模式和资源共享平台，形成独特的资源功能优势。场区有六个 共享的功能模块（研发、认证、营销、资本、信息、服务），向场区内企业提供“一 站式”的、横跨价值链的综合支持系统，形成其它工业园所不具备和不可替代的核心 功能和优势，为富达实现跨越式发展构筑一个战略平台和一个新的经济增长点。 据初步测算，富达产业广场项目的一期总投资为 １０ 亿元，征地 ２０００ 亩（包括 征地、土建、园区配套工程、设备购置、设备搬迁等费用在内）；富达产业广场工程 建成投产后，年销售收入将达到 ３５ 亿元，创利税达 ５ 亿元；富达产业广场项目建设 的资金来源主要有以下几个方面组成： ①利用富达公司部分配股募集资金投入； ②富达公司内外招商项目资金引入； ③市政府给予特别政策，返还的原公司总部及下属子公司搬迁后土地拍卖所产生 的全部增值额（专项用于“富达产业广场”建设）； ④不足部分商请银行贷款解决。 与会全体董事经认真听取了公司总裁徐来根关于“富达产业广场”的筹建方案后， 一致认为：筹建“富达产业广场”是可行和很有必要的，为此要求富达公司经营层认 真调研、精心策划，编制一个详细的规划和可行性方案，提交下次董事会进一步讨论 审议。 （２）关于建立《公司投资者关系管理办法》的议案； 为进一步规范公司运作，保护投资者合法权益，建立与投资者良好的公共关系， 本次董事会审议通过了《投资者关系管理办法》。 （３）关于实行《公司累积投票制实施办法》的议案； 为进一步规范公司运行，充分维护中小股东的合法权益，根据《上市公司治理准 则》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》等有关规定，公司董事会审议拟订了 《累积投票制实施办法》。同时将报请下次股东大会审议批准。 （４）关于建立董事会专门委员会的议案； 根据《上市公司治理准则》的相关规定和中国证监会、上海证交所及宁波特派办 等监管部门的要求，为进一步完善公司的现代企业制度建设，规范法人治理结构，公 司董事会拟设立四个专门委员会，即战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与 考核委员会。经公司董事长提名，并经全体董事一致表决同意，选举产生了四个专门 委员会的委员名单：（一）战略委员会：白小易董事长为召集人，袁放董事、徐来根 董事为委员；（二）审计委员会：独立董事舒国平为召集人，周杰董事、严义明独立 ２０ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 董事为委员；（三）提名委员会：独立董事舒国平为召集人，白小易董事长、严义明 独立董事为委员；（四）薪酬与考核委员会：独立董事严义明为召集人，白小易董事 长、舒国平独立董事为委员。本议案尚需报请下次股东大会审议批准。 （５）关于公司董事会专门委员会工作细则的议案。 根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》的有关规定和中国证监会、 上海证交所及宁波特派办等监管部门的要求，为充分保护股东权益、完善公司法人治 理结构、建立约束和监督机制、提高董事会决策的科学性、规范性和公平性，董事会 审议拟订了战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会等四个专门委 员会的工作细则。并将提交下次股东大会审议批准。 以上会议信息分别披露于 ２００３ 年 １１ 月 ２６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 上。 （二）公司董事会对股东大会决议执行情况 报告期内股东大会通过的利润分配、配股予案等决议执行情况。 １、报告期内利润分配方案 经公司四届七次董事会决议并报公司 ２００２ 年年度股东大会批准，公司在 ２００３ 年 ５ 月 ２８ 日通过上交所结算系统实施了 ２００２ 年度分红派息方案： 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 ２００２ 年度共实现净利润 ６１，２２５，４４２．２１ 元，提取法定公积金（１０％）计 ９，５２１，８６２．２４ 元（含子公司提取）， 提取法定公益金（５％）计 ４，６８４，９６７．００ 元（含子公司提取），加上年初未分配利润 余额 ３２，３３１，９８４．６１ 元，合计可供分配利润为 ７９，３５０，５９７．５８ 元，公司 ２００２ 年年度 股东大会决定，以公司现有股本 ３６４，３６８，８５６ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现 金红利 １．２５ 元（含税），计 ４５，５４６，１０７．００ 元，余额 ３３，８０４，４９０．５８ 元结转下年度 分配。 ２、２００３ 年度配股方案 为实施四届七次董事会及 ２００２ 年年度股东大会关于配股方案的决议，董事办会 同中介机构在 ２００３ 年组织编制了配股申报材料和募集资金投资项目的可行性报告。 同时还为配合券商“尽职调查”，系统整理了大量基础资料。虽然由于项目的客观原 因，配股方案尚未最终实施，但基础工作已全部完成。 六、本次利润分配预案 ２００３ 年度利润分配预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 ２００３ 年度共实现净利润 ７０， ７９５，４７９．８６ 元，提取法定公积金（１０％）计 １５，８３０，９９１．２７ 元（含子公司提取）， 提取法定公益金（５％）计 ７，８９８，７９０．４７ 元（含子公司提取），加上年初未分配利润 余额 ７９，３５０，５９７．５８ 元（已作追溯调整），合计可供分配利润为 １２６，４１６，２９５．７０ 元， 减去因实施 ２００２ 年度利润分配方案，应付普通股股利 ４５，５４６，１０７．００ 元后，尚余未 分配利润 ８０，８７０，１８８．７０ 元，考虑到公司 ２００４ 年实际运作情况，公司四届十二次董 事会拟将 ２００３ 年度实现的可分配利润转入下一年度中期一并分配。 （本预案尚需报 请公司股东大会审议批准）。 七、报告期内其它应披露事项 ２１ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 （一）安永大华会计师事务所有限公司对公司与控股股东及其他关联方资金往来 情况的专项说明 我们接受委托，审计了宁波富达股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００３ 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表以及 ２００３ 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 ２００４ 年 ２ 月 １９ 日出具了无保留意见的审计报告（报告书编号为：安永华业字（２００４）第 ０７８ 号）。 我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。 现根据贵公司 ２００３ 年度财务会计资料，对 ２００３ 年度 贵公司控股股东及其他关 联方之间承担费用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款项情况作 出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是 贵 公司的责任。下列资料和数据均完全摘自 贵公司的 ２００３ 年度财务会计资料，除了 为出具上述年度财务审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计 程序。 １、截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的关联债权债 务往来余额和全年累计发生额情况： （１）由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的贵公司 应收控股股东及其他关联方款项（均体现于“其他应收款”科目中）： 全年累计发生额 与贵公 新增资金 发生方式 债务人名称 年初余额 年末余额 司关系 本年借方 占用额 和原因 本年贷方发生额 发生额 余姚市杭州湾大桥 ３７５，０００．００ ３７５，０００．００ ３７５，０００．００ 往来款 投资有限公司 （２）因贵公司为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应收和预 付款项 无。 （３）截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日贵公司应付、预收控股股东及关联方款项情况 无。 ２、２００３ 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项的新增情况 无。 ３、２００３ 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项（不含因正常商品、劳务 交易引起的应收款项）的偿还、结算情况 无。 ４、２００３ 年度内贵公司“营业外支出—承担关联方费用”和“营业外支出—承担 关联方债务”两个明细科目所反映的贵公司为关联方承担费用和债务情况，以及“资 本公积—关联交易差价”明细科目中所反映的关联方承担贵公司费用和债务情况 无。 （二）公司独立董事严义明、舒国平关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会及上交所有关规定，我们对宁波富达股份有限公司与关联方资金 ２２ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 往来及对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下： 经查验，宁波富达股份有限公司在报告期内未发生关联方占用公司资金情况，亦 未发生为控股股东及本公司持股 ５０％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供 担保、抵押情况，公司仅为下属控股子公司进行了必要的担保，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，累计担保金额为 １．９０ 亿元，且资金使用情况正常，未有损害公司利益和违反 有关法规的情况发生。 （三）报告期内公司继续选定《上海证券报》、《中国证券报》为指定信息披露报 刊。 第九节 监事会报告 一、报告期内公司监事会工作情况 ２００３ 年度公司监事会严格遵照《公司法》及国家有关法律、法规和公司《章程》 赋予的职权，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守、廉洁自律、认真规范地开展了 工作，列席董事会，定期审查公司定期报告和股东大会决议执行情况，对公司的重大 经营决策、规范运作、资金运用、财务审计、资产购并等进行督查指正。 监事会在 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日、８ 月 １３ 日分别依法召开了二次会议。审议通过了 以下决议： （一）四届三次监事会通过的决议 １、２００２ 年度监事会工作报告； ２、审核了公司 ２００２ 年度《年度报告》及《年报摘要》，确认无虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，准确、真实地反映了公司 ２００２ 年度经营情况； ３、听取了公司财务负责人关于公司 ２００２ 年度财务运行及 ２００３ 年财务预算的报 告； ４、审核了公司 ２００２ 年度利润分配预案； ５、审核了公司 ２００３ 年度配股预案。 ６、监事会的独立意见 （１）、２００２ 年度公司运行规范，决策程序和内控法规完备，公司董事及高级管 理人员无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为发生，亦无内幕交易、 购并及非公平关联交易情况发生。 （２）、安永大华会计师事务所有限责任公司对公司出具的 ２００２ 年度财务审计报 告和对涉及事项作出的评价，真实地反映了公司财务状况和经营成果，有关计提和核 销资产减值准备合理。 （３）、公司 ２０００ 年度配股方案到位的 ２２２１３．４６ 万元募集资金，完 全按配股说明 书承诺项目投资，项目运行规范。 （二）四届四次监事会通过的决议 ２３ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 审议通过了公司《２００３ 年半年度报告》及《 ２００３ 年半年度报告摘要》，确认无虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，准确、真实地反映了公司 ２００３ 年上半年度的经 营情况。 二、监事会的独立意见 １、２００３ 年度公司运行规范，决策程序和内控法规完备，公司董事及高级管理人 员无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为发生，亦无内幕交易、购 并及非公平关联交易情况发生。 ２、安永大华会计师事务所有限责任公司对公司出具的 ２００３ 年度财务审计报告和 对涉及事项作出的评价，真实地反映了公司财务状况和经营成果，有关计提和核销资 产减值准备合理。 ３、报告期内公司无募集资金投入项目； ４、报告期内公司无重大收购、出售资产事项发生； ５、报告期内公司未做任何盈利预测。 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生，亦无董、监事及高级 管理人员受处罚的情况发生； 二、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并等事项发生； 三、报告期内公司无重大关联交易情况发生； 四、报告期内公司无需披露的重大合同和其他重大合同； 五、报告期内发生的公司对下属控股子公司抵押担保事项： 担保 是否 是否为关 发生日期（协议签 担保 担保对象名称 金额 担保期 履行 联方担保 署日） 类型 （万元） 完毕 （是或否） 宁波舜江水泥有限公司 ２００２／９／３ ４０００ 保证 ２００２／９／３－２００５／９／１ 否 宁波舜江水泥有限公司 ２００３／１１／１１ １０００ 保证 ２００３／１１／１１－２００４／９／２０ 否 宁波舜江水泥有限公司 ２００３／１２／３ １０００ 保证 ２００３／１２／３－２００４／１０／２５ 否 宁波舜江水泥有限公司 ２００３／７／１ ２０００ 保证 ２００３／７／１－２００４／６／２５ 否 宁波舜江水泥有限公司 ２００３／１０／２４ １０００ 保证 ２００３／１０／２４－２００４／１０／２４ 否 宁波舜江水泥有限公司 ２００３／１１／１２ １０００ 保证 ２００３／１１／１２－２００４／５／１２ 否 余姚市赛格特经济技术 ２００３／１２／１０ １０００ 保证 ２００３／１２／１０－２００４／１２／５ 否 开发有限公司 余姚市赛格特经济技术 ２００３／１１／１１ ２０００ 保证 ２００３／１１／１１－２００４／１１／１０ 否 开发有限公司 余姚市赛格特经济技术 ２００２／７／１ ２０００ 保证 ２００２／７／１－２００４／５／１５ 否 开发有限公司 余姚市赛格特经济技术 ２００２／７／１ ３０００ 保证 ２００２／７／１－２００４／５／２９ 否 开发有限公司 宁波富达电器有限公司 ２００３／２／１２ ３７２．４５ 保证 ２００３／２／１２－２００４／２／１１ 否 宁波富达电器有限公司 ２００３／６／１７ ４００ 保证 ２００３／６／１７－２００５／１０／１５ 否 宁波富达电器有限公司 ２００３／６／１７ ３００ 保证 ２００３／６／１７－２００６／６／１５ 否 ２４ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 担保发生额合计 １９０７２．４５ 万元 担保余额合计 １９０７２．４５ 万元 其中：关联担保余额合计 无 上市公司对控股子公司担保发生额合计 １９０７２．４５ 万元 违规担保总额 无 担保总额占公司净资产的比例 ３０．９１％ 六、公司及持有公司股份 ５％以上股东没有在报纸和网站上披露任何 承诺事项。 七、报告期内公司聘任会计师事务所情况 经公司 ２００２ 年年度股东大会批准，２００３ 年度公司续聘安永大华会计师事务所有 限责任公司（原大华会计师事务所有限公司）为公司财务审计单位，该事务所已为公司 提供审计服务 ９ 年。报告期内公司支付给安永大华会计师事务所有限责任公司的年度 报酬为 ４５ 万元。 ２５ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 安永大华业字（２００４）第 ０７８ 号 宁波富达股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波富达股份有限公司（以下简称 贵公司）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表、２００３ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表，以及 ２００３ 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披 露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００４ 年 ２ 月 １９ 日 二、财务会计报表（附后） 三、会计报表附注 ２６ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 宁波富达股份有限公司会计报表附注 二零零三年度（人民币元） 一、公司基本情况 宁波富达股份有限公司（以下简称为“公司”）系 １９９２ 年 ９ 月经宁波市经济体制 改革办公室（现体改委）以甬体改（１９９２）１８ 号文批准同意，由原浙江吸尘器厂的 三方投资者（浙江二轻企业集团、余姚市二轻工业总公司、余姚塑料总厂）联合中国 工商银行浙江省信托投资公司、余姚市塑料工业科技研究所、中国农业银行宁波信托 投资公司共同组建。１９９６ 年 ７ 月 １６ 日经中国证监会批准，公司 １３４０ 万股流通股在 上交所正式挂牌上市。２００２ 年公司四届四次董事会形成议案将公司名称由“宁波富 达电器股份有限公司”变更为“宁波富达股份有限公司”，公司 ２００２ 年第一次临时股 东大会通过此项议案，公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日换领了变更后的《企业法人营业执照》， 注册号为 ３３０２００１０００１０６，现公司注册资本为人民币 ３６４，３６８，８５６．００ 元，业经大华 会计师事务所有限公司验证并出具华业字（２００１）第 １１７２ 号验资报告，法定代表人 为白小易。 公司经济性质：股份制（上市）；所属行业：工业。 公司经批准的经营范围：家电、电机、缝纫用品、文具、鞋帽、工艺品（除金银 饰品）、水暖管件、塑料制品、模具、针纺织品、除尘设备、塑料机械设备、环卫车 辆配件、金属制品、粉末送料器的制造、加工、批发、零售、代购代销；家电维修； 计算机产品设计，自来水生产（限分支机构）；经营本企业自产产品及技术的出口业 务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业 务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补” 业务；水泥生产项目的筹建；房地产开发经营。公司主要产品为富达牌真空吸尘器、 玉立牌吸油烟机、舜江牌水泥、商品房和自来水。 公司生产经营简况：至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日公司合并资产总计为人民币 １６．８６ 亿 元，拥有以 ＣＡＤ／ＣＡＭ／ＣＡＥ 为手段的设计开发体系。２００３ 年度共生产主导产品真空吸尘 器 ２３９．９６ 万台、吸油烟机及日用小家电 １６４．５４ 万台、高速串励电机 ２５２．３ 万台，生 产水泥 １２７．７７ 万吨，竣工商品房 ７．２４ 万平方米，加工自来水 １．４５ 亿吨。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １．会计准则和会计制度： 本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３．记帐本位币：人民币。 ４． 记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。 ５． 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整， 发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的 ２７ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长 期待摊费用，其他部分计入当期费用。 ６． 现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资，确认为现金等价物。 ７．短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时 实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的 已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券 投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处 置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准 备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损 益。 （３）公司本年未发生被投资项目可收回金额低于短期投资帐面价值的事项，故未 计提短期投资跌价准备。 ８．应收款项坏帐损失核算方法： 坏帐的确认标准： （１）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； （２）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。 坏帐准备的计提方法为：可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项 （例如：债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与 债务人之间的争议 和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备， 将无法真实地反映其可收回金额的，以及逾期 １ 年（不含 １ 年）以上、金额较大的应 收款项，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、 以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每 一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项， 按其年末余额的 １％计提坏帐准备。 ９． 存货核算方法： 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出 售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物 料等。本公司存货分类为：原材料、产成品、在产品、委托加工物资、开发产品、开 发成本和低值易耗品。 各种存货按取得时的实际成本记帐；存货（除产成品）日常核算采用计划成本方 法，月末按当月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 产成品 日常核算采用实际成本核算，发出采用加权平均法计价。低值易耗品按一次摊销法摊 销。 ２８ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈 旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目 的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值 按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费 用后的价值确定。 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘 点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的帐面记录相核对，对于实地盘点结果与帐面 数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转 入管理费用和营业外收支。 子公司余姚市赛格特经济技术开发有限公司（以下简称赛格特公司）系房地产企 业，其核算方法如下： （１）开发用土地的核算方法：赛格特公司购入或以支付土地出让金方式取得的土 地使用权，在尚未投入开发前，按土地地块计入开发成本单独核算；将土地投入商品 房开发时，按商品房开发时实际使用部分的土地使用权的价值转入相关商品房的开发 成本。 （２）开发建造成本的核算方法：赛格特公司房屋建筑物的开发建造均由其他工程 建造公司承包，开发期内按房屋建筑物的实际开发建造完工程度及合同规定情况支付 工程建造款，并计入开发成本。 （３）维修基金的核算方法：赛格特公司收到代管维修基金时，按照实际收取的金 额入帐；工程完工，其款项经业主委员会或者物业产权人、使用人签字认可后进行转 帐或结算。 （４）为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的核算方法：赛格特公 司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入 开发成本；开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。 １０．待摊费用摊销方法： 按受益期摊销。 １１．长期投资的核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股 权投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款。公司 对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； 否则，采用成本法核算。 （２）股权投资差额的会计处理：对长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本 大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并 按投资期限或规定年限 １０ 年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业 所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在 ２００２ 年或其以前年度发生的， 则计入长期股权投资差额，并按规定年限 １０ 年平均摊销计入损益；如相应的投资是 在 ２００３ 年或其以后年度发生的，则计入资本公积。 （３） 公司本年未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项， 故未计提长期投资减值准备。 １２．固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （１）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商 ２９ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 １ 年；③单位价值较高。具 体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限 超过 ２ 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设 备。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本入帐。 年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置 等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损 益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资 产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的 ４％）制定其折旧率。 对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预 计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值 时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及 尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又 得以恢复，则按照该项固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率和折旧额。 各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ２０～４０ 年 ４．８～２．４ 机器设备 １０～２０ 年 ９．６～４．８ 电子设备 ５年 １９．２ 运输设备 ５年 １９．２ 其他设备 ５年 １９．２ １３．在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成 本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已 经发生了减值，则按单项资产计提减值准备，计入当期损益。公司本年未发生引起在 建工程减值的事项，故未计提在建工程减值准备。 １４．借款费用的核算方法： （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间：依照《企业会计准则－借款费用》 的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和 汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已 经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月），暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开 ３０ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发 生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费 用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额为至当期 末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊 销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 １５．无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款入帐。 （２）无形资产的摊销：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法 律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定 有效年限，则摊销年限最长不超过 １０ 年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 商标权 １０ 年 土地使用权 ５０ 年 软件费 ５年 （３）无形资产减值准备的计提：年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，则应当计提减值准备，计入当 期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。 １６．长期待摊费用的摊销方法： （１）模具费从发生起按 ３ 年平均摊销； （２）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营 的当月一次计入损益。 １７．债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债 权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非 现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的帐面价值进行分配，以确定各项非现金 资产的入帐价值。 以修改其他债务条件进行债务重组的，如果重组债权的帐面价值大于将来应收金 额，本公司作为债权人将重组债权的帐面价值减计至将来应收金额，减计的金额确认 为当期损失；如果重组债权的帐面价值等于或小于将来应收金额，本公司作为债权人 不作帐务处理。如果修改后的债务条款涉及或有收益的，本公司作为债权人不将或有 收益包括在将来应收金额中；或有收益收到时，作为当期收益处理。 １８．收入确认方法： 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有 对该商品管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收 ３１ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的证据时，确认劳务收入。 让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用 费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时 满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 子公司赛格特公司系房地产企业，其收入确认方法如下：转让、销售土地和商品 房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算帐单提交买方，并且符合前述“销售商 品收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。 １９．所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 ２０．主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： 公司对于资产负债表日后董事会制订的利润分配方案中与报告期有关的利润分 配（股票股利除外），按照原先的会计准则规定，作为资产负债表日后调整事项处理， 即将董事会制订的利润分配方案中的现金股利在报告期末的资产负债表和报告期的 利润及利润分配表上作出相应反映。现依据财政部《关于印发＜企业会计准则－资产 负债表日后事项＞的通知》（财会［２００３］１２ 号）的规定，自 ２００３ 年 ７ 月 １ 日起，公司 对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会规定利润分配方案中分配 的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的“应付股利”项目，而是仍然保留在 资产负债表的股东权益项目中。按照财会［２００３］１２ 号文件的规定，公司对此项会计 政策变更采用追溯调整法处理。该追溯调整事项具体为：公司 ２００２ 年报披露的 ２００２ 年末应付股利为 ４５，８３４，６０７．８８ 元，２００２ 年末未分配利润为 ３３，８０４，４９０．５８ 元；追 溯 调 整 后 ２００２ 年 末 应 付 股 利 为 ２８８，５００．８８ 元 ， ２００２ 年 末 未 分 配 利 润 为 ７９，３５０，５９７．５８ 元。 ２１．合并会计报表编制方法： 根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 和财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本 部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目 数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 子公司余姚市赛格特经济技术开发有限公司（以下简称赛格特公司）系房地产开 发企业，其与其他企业合作开发的富达广场项目根据合作各方约定由赛格特公司负责 该项目的开发及销售，所得净利润按各方投入资金的比例分配，故公司根据实质控制 的原则，将该项目纳入合并范围，并将该项目净利润中属于其他合作方的部分作为少 数股东损益列示。 三、税项 公司适用的主要税种、税率与费种、费率： 税种 税率（％） 计税基数 所得税 ＊３３ 应纳税所得额 增值税 ＊１７ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ５ 营业额 ３２ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 城建税 ７ 应纳营业税额和增值税额 教育费附加 ４ 应纳营业税额和增值税额 ＊子公司宁波舜江水泥有限公司 ２００３ 年度按甬国税发［２００２］１７ 号文享受增值税 即征即退的优惠政策，按甬地税一［２００３］２６６ 号和余地税政减免［２００３］４５４ 号文享受 免征企业所得税的优惠政策 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 注册资本 公司投资 公司持股 是否 是否按 被投资单位全称 经营范围 （万元） 额（万元）比例（％） 合并 权益法 核算 宁波舜江水泥有限公司 水泥制造 ４０００ ２８００ ７０．００ 是 是 宁波富达电器有限公司 家电、电机、电动自行 ３０００ ２１００ ７０．００ 是 是 车等制造、销售；家电 维修等 宁波市自来水净水有限公司 自来水的生产（限分支 ２００００ １８０００ ①９０．００ 是 是 机构）、供应 余姚市赛格特经济技术开发 房地产经营、高新技术 ２０００ １２００ ６０．００ 是 是 有限公司 开发、石油制品、煤炭 浙江玉立电器有限公司 厨房及炊事金属用具、 ３６００ ３６００ ②９７．００ 是 是 家用电器、五金件的制 造、维修、安装、咨询 服务 包头富达电器有限公司 家用电器、日用电子器 ２１５２ ２１５２ ③９９．２５ 是 是 具制造加工 岱山富达电器有限公司 高速电机，吸尘器及各 １６００ ９６０ ６０．００ ④否 是 类电器制造加工 宁波富达进出口有限公司 自营和代理各类商品及 ５００ ５００ ⑤７３．００ 是 是 技术的进出口业务；经 营进料加工和“三来一 补”业务；开展对外贸 易和转口贸易 三门赛格特房地产开发有限 房地产开发经营 ５００ ２９０ ⑥４２．２０ 是 是 公司 宁波四明湖旅游房地产开发 旅游及房地产开发 １４００ ７１４ ⑦３０．６０ ⑦否 是 有限公司 余姚亿富电器有限公司 吸尘器、小型家电产品 美元 ７５ 美元 ⑧６５．４９ 是 是 及配件、卫生洁具制造 ５０．６４ 宁波格林威尔电器有限公司 新型电子元器件、电子 美元 ８０ 美元 ４８ ⑨５８．２０ 是 是 专用设备、测试仪器及 工模具、日用电器及配 件、卫生洁具的制造（除 国家限制外商投资项 目、涉及许可证的凭证 生产） ３３ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ①公司四届六次董事会决议通过将下属制水分公司改制设立为宁波市自来水净 水有限公司（以下简称“净水公司”）的议案，新公司注册资本为人民币 ２ 亿元，公 司以经评估的原制水分公司的资产投入，投资比例为 ９０．００％，公司 ２００２ 年第一次临 时股东大会通过此项议案，净水公司于 ２００３ 年 １ 月 １７ 日取得宁波市工商行政管理局 颁发的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 ２ 亿元，注册号为 ３３０２００１００５０９７， 法定代表人为徐来根，经营范围为自来水的生产（限分支机构）、供应，公司投资比 例为 ９０．００％。 ②公司直接投资浙江玉立电器有限公司（以下简称“玉立电器”）人民币 ３，２４０．００ 万元，子公司宁波舜江水泥有限公司（以下简称“舜江水泥”）投资玉立电器人民币 ３６０ 万元，公司直接与间接合计拥有玉立电器 ９７．００％的股权。 ③公司直接投资包头富达电器有限公司（以下简称“包头富达”）人民币 １，６１４ 万元，子公司玉立电器投资包头富达人民币 ５３８ 万元，公司直接与间接合计拥有包头 富达 ９９．２５％的股权。 ④未正常生产经营。 ⑤公司直接投资宁波富达进出口有限公司（以下简称“富达进出口”）人民币 ５０ 万元，子公司富达电器投资富达进出口人民币 ４５０ 万元，公司直接与间接合计拥有富 达进出口 ７３．００％的股权。 ⑥子公司赛格特公司投资三门赛格特房地产开发有限公司（以下简称“三门赛格 特”）人民币 １９０ 万元，子公司玉立电器投资三门赛格特人民币 １００ 万元，公司间接 拥有三门赛格特 ４２．２０％的股权。 ⑦子公司赛格特公司投资宁波四明湖旅游房地产开发有限公司（以下简称“四明 湖房产”）人民币 ７１４ 万元，公司间接拥有四明湖房产 ３０．６０％的股权。四明湖房产 ２００３ 年度由于其资产总额、销售收入及利润总额均未达到公司合并会计报表的 １０％，故公 司未予合并其会计报表。 ⑧子公司玉立电器投资余姚亿富电器有限公司（以下简称“亿富电器”）５０．６４ 万美元，公司间接拥有亿富电器 ６５．４９％的股权。 ⑨子公司玉立电器 ２００３ 年度投资宁波格林威尔电器有限公司（以下简称“格林 威尔”）４８．００ 万美元，公司间接拥有格林威尔 ５８．２０％的股权。 五、合并财务报表主要项目附注 １．货币资金： 项目 年末数 年初数 现金 ８４，４３０．４１ ９６，３６７．９３ 银行存款 ２０５，９３２，７５７．３３ １５８，４８３，２８０．９０ 其他货币资金 ６，３００，０００．００ ５２，５００．００ 合计 ２１２，３１７，１８７．７４ １５８，６３２，１４８．８３ 其中年初美元存款￥５５６，７５７．３３ 元，汇率：８．２７７３，折合人民币 ４，６０８，４４７．４４ 元；年末美元存款 ５５８，２２２．７０ 元，汇率：８．２７６７，折合人民币 ４，６２０，２４１．８２ 元。 其 他 货 币 资 金 年 末 数 中 ６，０００，０００．００ 元 为 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 ， 其 余 ３００，０００．００ 元系定期存单。 ３４ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ２．短期投资： 短期投资 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １００，０００．００ 元，均为对开放式基金投 资。 ３．应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ２０，０８４，９９６．８２ ３，３７１，６００．００ 商业承兑汇票 ２７４，０６６．１４ １３２，３９１．９０ 合 计 ２０，３５９，０６２．９６ ３，５０３，９９１．９０ 应收票据年末无质押情况。 ４．应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 余额 占应收帐 坏帐准 坏帐准备 余额 占应收帐 坏帐准 坏帐准备 款总额比 备计提 款总额比 备计提 例（％） 比例（％） 例（％） 比例（％） １ 年以内 ６８，６６９，６２４．２３ ８５．２２ １．０２ ６９７，６３９．９９ ８６，３２７，４３１．８０ ９４．１２ １．３３ １，１４６，３６２．０１ １－２ 年 ８，４３１，７９５．３１ １０．４６ ５．５９ ４７１，４７１．１９ ２，６９９，３８１．０４ ２．９４ １２．４８ ３３６，９６７．８７ ２－３ 年 ８８６，５３０．４２ １．１０ １８．８７ １６７，２６８．８９ １，９５１，００８．９８ ２．１３ ２２．４４ ４３７，８０３．９１ ３ 年以上 ２，５９５，８００．６５ ３．２２ ４９．４２ １，２８２，７１８．５１ ７４３，５６２．８３ ０．８１ ４７．５３ ３５３，４３２．６３ 合计 ８０，５８３，７５０．６１ １００．００ ２，６１９，０９８．５８ ９１，７２１，３８４．６５ １００．００ ２，２７４，５６６．４２ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 公司 ２００３ 年度根据对帐龄较长及业务长期停滞的应收帐款的催讨情况，对余额 为 ２，８２８，６７０．９７ 元的应收帐款计提超过比例 ４０．００％的特殊坏帐准备，所计提的坏帐 准备为 １，４７８，８３５．４９ 元，主要项目明细如下： 债务人名称 应收帐款余额 坏帐准备计提比率（％） 坏帐准备 沈阳新乐利盛电器有限公司 １，２６３，９１１．００ ５０．００ ６３１，９５５．５０ 宁波桥龙电器有限公司 ２４０，５８２．７７ ５０．００ １２０，２９１．３８ 飞歌空调（合肥）实业有限公司 １２９，０００．００ １００．００ １２９，０００．００ 四平家电站 １００，２３０．４０ ５０．００ ５０，１１５．２０ 临沂燃气批发公司 ９４，５９８．００ ５０．００ ４７，２９９．００ 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ５６，９４４，００５．４９ 元，占应收帐 款总额的比例为 ７０．６６％。 ５．其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 余额 占其他应 坏帐准 坏帐准备 余额 占其他应 坏帐准 坏帐准备 收款总额 备计提 收款总额 备计提 比例（％） 比例（％） 比例（％） 比例（％） １ 年以内 ４，４６２，５５４．３４ ５６．８３ １．００ ４４，６２５．５４ ８，５４９，７７３．５７ ７７．３９ １．００ ８５，４９７．７３ １－２ 年 １，５１８，９１８．２７ １９．３４ １．０１ １５，３２１．１８ １，５２０，３５３．６６ １３．７６ ４．１８ ６３，５５２．１５ ２－３ 年 １，４０６，１１２．２３ １７．９１ ５．３２ ７４，８０５．０４ ４５３，１１０．６５ ４．１０ １．００ ４，５３１．１０ ３ 年以上 ４６４，５６９．５６ ５．９２ ２５．４２ １１８，０８０．３２ ５２４，３０２．２４ ４．７５ ５．９２ ３１，０５３．０３ 合计 ７，８５２，１５４．４０ １００．００ ２５２，８３２．０８ １１，０４７，５４０．１２ １００．００ １８４，６３４．０１ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ３５ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 职工暂借款 ４，５６３，２７２．７９ 暂借款 １－２ 年 余姚市规划局 １，０００，０００．００ 工程押金 ２－３ 年 余姚市杭州湾大桥投资有限公司 ３７５，０００．００ 往来款 １ 年以内 上海华雅机电设备有限公司 １２７，８００．００ 往来款 １ 年以内 余姚市水产供销公司 １００，０００．００ 往来款 １ 年以内 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ６，１６６，０７２．７９ 元，占其他应 收款余额的比例为 ７８．５３％。 公司 ２００３ 年度根据对业务人员的欠款催讨情况，对余额为 ３２１，９２５．２７ 元的其他 应收款计提超过比例 ４０．００％的特殊坏帐准备，所计提的坏帐准备为 １７９，０４７．８４ 元。 ６．预付帐款： 年末数 年初数 帐龄 余额 占预付帐款总额比 余额 占预付帐款总额比 例（％） 例（％） １ 年以内 １４６，４５９，１８５．０４ ９９．７８ ４２，１７４，７６０．７６ ９８．２６ １－２ 年 １６８，２４５．３０ ０．１２ ７２２，２００．００ １．６８ ２－３ 年 １３１，６５０．００ ０．０９ ２０，４１０．００ ０．０５ ３ 年以上 ２０，２９９．５０ ０．０１ ４，５５０．００ ０．０１ 合计 １４６，７７９，３７９．８４ １００．００ ４２，９２１，９２０．７６ １００．００ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 预付帐款主要为商品房工程款。 帐龄一年以上的预付帐款原因主要为预付材料款和商品房工程款 ７．应收补贴款： 应收补贴款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ５１，７１６，９５９．９７ 元，均为应收出口 退税款，其中有 ３，９３０．５０ 万元应收出口退税款权利被质押用于向银行借款。 ８．存货： 存货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原材料 ２４，４４０，４６７．９８ ２３，６２８，６０２．１４ １，０２１，７４８．８０ ５２１，４３０．８７ ５００，３１７．９３ 委托加工物资 １，１９０，８３５．３５ １，１２０，７９２．１９ 在产品 １４，９２５，４８０．７７ １２，６１５，７０４．２５ 产成品 ２９，８０５，１４７．８０ ３９，１７２，５１６．４２ ３，５５５，９９５．７７ ４５，６５２．２２ １，７４２，４７４．１７ １，８５９，１７３．８２ 低值易耗品 ２１，３２１．４７ １６，８５０．６１ 开发成本 ２９４，５０３，８２８．２５ ２８４，６２３，６８６．９２ 开发产品 ６７，０４８，４０７．７４ ６，７０１，４３２．５５ 合 计 ４３１，９３５，４８９．３６ ３６７，８７９，５８５．０８ ４，５７７，７４４．５７ ４５，６５２．２２ ２，２６３，９０５．０４ ２，３５９，４９１．７５ 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托 ３６ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 加工等。 存货跌价准备本年减少均为存货销售时转出。 上述存货年末数中，用于债务担保的存货为三门赛格特房地产开发有限公司购入 的大湖塘新区Ｃ－０４地块，帐面价值为１００，０００，０００．００元。 子公司赛格特公司系房地产企业，其存货如下： ①开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年末数 年初数 特种刃具厂地块 １９９７ 年 ５６．００ ＊２８０，４３４．７０ 开发区土地 １９９９ 年 ２，４３０．００ ＊２０，９０３，１０９．３４ 谭家岭地块 ２００３ 年 ２００６ 年 ２４，０００．００ ＊４３，８４３，７８６．０８ ＊２８，８５０，２８９．２１ 富达广场 ２００１ 年 １１月 ２００３ 年 ６ 月 ２０，０００．００ ８９，４７４，７６３．１９ 长元路地块 ２００２ 年 ８ 月 ２００３ 年 ６ 月 ７，０００．００ ３３，１２５，２２３．１５ 大湖塘地块 ２００２ 年 １１月 ２００３ 年 ２３，０００．００ １１０，６６０，０４２．１７ １０１，９８９，８６７．３３ 紫云山庄地块 ２００４ 年 ２００６ 年 ３０，０００．００ １４０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 合计 ２９４，５０３，８２８．２５ ２８４，６２３，６８６．９２ ＊主要系购入土地成本。 ② 开发产品 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长安新村一期车库 １９９９ 年 ７０５，６８０．００ ４８８，５１８．８０ ２１７，１６１．２０ 赛格特星园（长元路） ２００３ 年 １１ 月 ５２，０３９，０００．９９ ４３，１６８，２６３．８０ ８，８７０，７３７．１９ 赛格特花园三期 ２００１ 年 ６ 月 ５２１，１３４．６９ ５２１，１３４．６９ 大湖塘一期 ２００３ 年 １２ 月 ２６，１９７，９０６．３６ ７，９８８，３１７．５６ １８，２０９，５８８．８０ 富达广场 ２００３ 年 ６ 月 ５，４７４，６１７．８６ １８４，８００，４２４．６１ １５０，５２４，１２１．９２ ３９，７５０，９２０．５５ 合计 ６，７０１，４３２．５５ ２６３，０３７，３３１．９６ ２０２，６９０，３５６．７７ ６７，０４８，４０７．７４ 由于商品房销售情况良好且房价上升故未计提相应存货减值准备。 ９．待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末数结存原因 认证费 ２９１，７３８．７６ ４２８，１０５．７３ 受益期跨年度 财产保险费 ６３１，５５０．２３ ３２９，１２６．４９ 受益期跨年度 其他 １６３，３２３．４９ ７０，３３７．３９ 受益期跨年度 合计 １，０８６，６１２．４８ ８２７，５６９．６１ １０．长期投资： （１） 明细项目 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资（权益法） ７１，８３９，２０５．０２ ３，２２９，６１０．０７ ５，４１９，７６４．２５ ６９，６４９，０５０．８４ 其中：对子公司投资 １２，０７５，３６６．９４ －１，４８８，６９７．６４ ６５５，９２６．１７ ９，９３０，７４３．１３ 对联营公司投资 ５９，７６３，８３８．０８ ４，７１８，３０７．７１ ４，７６３，８３８．０８ ５９，７１８，３０７．７１ 长期股权投资（成本法） １，１１０，０００．００ ９０，０００．００ １，２００，０００．００ 其中：股票投资 ４６２，０００．００ ４６２，０００．００ 其他长期股权投资 ６４８，０００．００ ９０，０００．００ ７３８，０００．００ 合 计 ７２，９４９，２０５．０２ ３，３１９，６１０．０７ ５，４１９，７６４．２５ ７０，８４９，０５０．８４ ３７ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 （２）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 被 投 资 企 业 与母公 投资 占被投资 年初投资成本余 本年投资成本增 损益 调整额 年末数 名称 司关系 期限 企业注册资 额 加净额 本年增加额（７） 本年现金红 累计增加额 （１０）＝（５）＋（６） （１） （２）＊ （３） 本的比例（４） （５） （６） 利（８） （９） ＋（９） 岱山富达电 子公司 １０ 年 ６０．００ ９，７５０，０２７．９２ －２９５，６００．５０ －３，８３９，４０９．６３ ５，９１０，６１８．２９ 器有限公司 宁波枫林绿 联营企 ２５ 年 ２５．００ ５０，０００，０００．００ －７１８，２６７．１６ －７１８，２６７．１６ ４９，２８１，７３２．８４ 色能源开发 业 有限公司 浙江金型实 联营企 １５ 年 ２９．７０ ２，９７０，０００．００ －２，９７０，０００．００ －１，８５７，８３８．０８ 业开发有限 业 公司 余姚市赛格 联营企 ２年 ４０．００ ２，０００，０００．００ ５１７，２５７．４８ ５１７，２５７．４８ ２，５１７，２５７．４８ 特姚北废旧 业 物资市场房 产开发有限 公司 宁波四明湖 子公司 １９ 年 ５１．００ ３，５７５，１００．００ －１，２１７，３４６．７５ －２，３０６，２９７．５０ １，２６８，８０２．５０ 旅游房地产 开发有限公 司 余姚市东方 联营企 ２年 ２０．００ ３，０００，０００．００ －８０，６８２．６１ －８０，６８２．６１ ２，９１９，３１７．３９ 国际物流有 业 限公司 余姚市杭州 联营企 １０ 年 ２５．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 湾大桥投资 业 有限公司 小计 ７１，２９５，１２７．９２ ２，０３０，０００．００ －３，６５２，４７７．６２ －６，４２７，３９９．４２ ６６，８９７，７２８．５０ ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 岱山富达电器有限公司 －６，０６６，０２７．９２ 购买股权 １０ 年 －６０６，６０２．７９ －２，４４１，４１３．９７ 浙江玉立电器有限公司 ５９５，１１７．４０ 购买股权 １０ 年 ５９，５１１．７４ ４７６，０９３．９２ ＊ 浙江金型实业开发 有限 －８０，０００．００ 核算方法改变 １０ 年 －６４，０００．００ 公司 宁波四明湖旅游房地产 －５，１００．００ 购买股权 １０ 年 －５１０．００ －４，０８０．００ 开发有限公司 三门赛格特房地产开发 ６，０２４，２４９．６１ 购买股权 ５年 １，２０３，５２７．２２ ４，７２０，７２２．３９ 有限公司 小计 ４６８，２３９．０９ ５９１，９２６．１７ ２，７５１，３２２．３４ ＊浙江金型实业开发有限公司 ２００３ 年度进行清算，故股权投资差额一次性摊销。 （３）长期股权投资（成本法） ①股票投资 占被投资 股份 被投资企业名称 股票数量 企业注册资本 初始投资成本 类别 的比例（％） 南京中央商场股份有限公司 法人股 １０，０００ ＜５ ２８，０００．００ 大连商场股份有限公司 法人股 ２０，０００ ＜５ １２４，０００．００ 西安唐城集团股份有限公司 法人股 １００，０００ ＜５ １７０，０００．００ 太原五一百货集团股份有限公司 法人股 １１０，０００ ＜５ １４０，０００．００ 小计 ４６２，０００．００ ３８ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ②其他长期股权投资（成本法） 占被投资企业注册 被投资企业名称 投资期限 投资金额 资本的比例（％） 余姚动力机制造有限公司 １０ 年 ６４８，０００．００ １８．００ 苏州富达家电有限公司 ２０ 年 ９０，０００．００ １８．００ 小计 ７３８，０００．００ １１．固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）固定资产原值 房屋及建筑物 ２９８，６１４，２９３．１５ ４３，０９６，９８１．８９ ２１，２１２，２５２．５３ ３２０，４９９，０２２．５１ 机器设备 １７１，０７８，６３７．７２ ７３，７４０，５６０．８６ ２０，５５４，３０９．９７ ２２４，２６４，８８８．６１ 运输设备 ２０，０９８，５１８．７２ ３，１０１，５３２．１０ ３，１１９，１４０．２２ ２０，０８０，９１０．６０ 电子设备 １０，０１０，３９６．８６ ４，５６４，９２１．９９ ２１７，６２２．９０ １４，３５７，６９５．９５ 其他设备 ２，８７１，９６０．８７ ２２８，０２４．９１ ５７８，７１４．００ ２，５２１，２７１．７８ 合计 ５０２，６７３，８０７．３２ １２４，７３２，０２１．７５ ４５，６８２，０３９．６２ ５８１，７２３，７８９．４５ （２）累计折旧 房屋及建筑物 ７１，６７８，５８０．５４ －２６４，５９５．８８ ８，８１１，８２０．６６ ６２，６０２，１６４．００ 机器设备 ６５，７２６，４０８．６５ ２１，００９，４２５．７６ ９，３１０，９３５．９８ ７７，４２４，８９８．４３ 运输设备 ７，９１３，３１５．１５ ３，１４１，７９６．４７ １，３４８，００２．５７ ９，７０７，１０９．０５ 电子设备 ４，６３５，４０２．７９ ９３７，８８１．７３ １７４，０７３．１２ ５，３９９，２１１．４０ 其他设备 １，４４０，０９５．９６ ３７１，７７９．５０ ５４３，４５４．１４ １，２６８，４２１．３２ 合计 １５１，３９３，８０３．０９ ２５，１９６，２８７．５８ ２０，１８８，２８６．４７ １５６，４０１，８０４．２０ （３）净 值 房屋及建筑物 ２２６，９３５，７１２．６１ ２５７，８９６，８５８．５１ 机器设备 １０５，３５２，２２９．０７ １４６，８３９，９９０．１８ 运输设备 １２，１８５，２０３．５７ １０，３７３，８０１．５５ 电子设备 ５，３７４，９９４．０７ ８，９５８，４８４．５５ 其他设备 １，４３１，８６４．９１ １，２５２，８５０．４６ 合计 ３５１，２８０，００４．２３ ４２５，３２１，９８５．２５ （４）固定资产减值准备 房屋及建筑物 机器设备 ７，６９３，９７６．７６ ２，０７０，１２３．５８ ５，６２３，８５３．１８ 运输设备 ９７３，２１０．００ ９７３，２１０．００ 电子设备 ３４０，４２１．６２ ４３，１４８．００ ２９７，２７３．６２ 其他设备 ２，０５９．００ ２，０５９．００ 合计 ９，００９，６６７．３８ ２，１１３，２７１．５８ ６，８９６，３９５．８０ （５）固定资产净额 房屋及建筑物 ２２６，９３５，７１２．６１ ２５７，８９６，８５８．５１ 机器设备 ９７，６５８，２５２．３１ １４１，２１６，１３７．００ 运输设备 １１，２１１，９９３．５７ ９，４００，５９１．５５ 电子设备 ５，０３４，５７２．４５ ８，６６１，２１０．９３ 其他设备 １，４２９，８０５．９１ １，２５０，７９１．４６ 合计 ３４２，２７０，３３６．８５ ４１８，４２５，５８９．４５ 固定资产减值准备减少均系固定资产清理时转出。 ３９ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 （６）固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值 年初数 ５０２，６７３，８０７．３２ 本年增加： 外购 １４，７２３，０７５．５８ 自行建造（在建工程转入） ９８，７６１，１６９．６４ 其他 ＊ １１，２４７，７７６．５３ 本年增加小计 １２４，７３２，０２１．７５ 本年减少： 报废和出售 ４５，３５０，８１２．６２ 其他 ３３１，２２７．００ 本年减少小计 ４５，６８２，０３９．６２ 年末数 ５８１，７２３，７８９．４５ ②累计折旧 年初数 １５１，３９３，８０３．０９ 本年增加： 计提 ３４，３１３，８６１．５８ 其他＊ －９，１１７，５７４．００ 本年增加小计 ２５，１９６，２８７．５８ 本年减少： 报废和出售 ２０，０８３，４９３．７９ 其他 １０４，７９２．６８ 本年减少小计 ２０，１８８，２８６．４７ 年末数 １５６，４０１，８０４．２０ ＊ 其中主要系公司本年以原制水分公司固定资产对子公司宁波市自来水净水有限 公司投资时 固定资产原值的评估减值 １１，５２２，１１４．４７ 元、累计折旧的评估减值 １０，５６１，３０９．４６ 元，以及宁波自来水总公司投入宁波市自来水净水有限公司的固定资 产原值 ２２，５１２，２４７．００ 元和累计折旧 ２，４６８，００７．００ 元。 （７）年末固定资产的帐面价值中已提足折旧仍继续使用的固定资产为 １０，２８０，００７．４３ 元。 （８）年末尚有原值为 ３９，２９６，０７３．３７ 元、净值为 ２８，８２４，０１９．３８ 元的固定资产被 抵押用于向银行贷款。 ４０ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 １２．在建工程： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 工程名称 金额 其中：借款费用 金额 其中：借款费用 金额 其中：借款费用 金额 其中：借款 资本化数 资本化数 资本化数 费用资本化 数 ⑴２０００ｔ／ｄ 燃无烟 ５３，４２１，８４４．４０ １，０３４，８６２．７０ １４４，６７５，３８９．９６ ５，９７８，６２２．７１ 煤新型干法水泥熟 料生产技改工程 （一期） ⑵水泥熟料及混合 ２０，４３２，３１４．６１ ５４４，８５９．０１ ２０，４３２，３１４．６１ ５４４，８５９．０１ 存储系统 ⑶水泥粉磨技改工 ２７，６３９，７５８．３９ ７３７，０５６．５６ ２３，３０３，６１８．７７ １，２６２，９００．００ ５０，９３２，７９８．４１ １，９９９，９５６．５６ １０，５７８．７５ 程 ⑷水泥储存散装技 １７，３２７，４９４．１９ ４６２，０６４．２１ １７，３２７，４９４．１９ ４６２，０６４．２１ 改工程 ⑸水泥熟料库顶吸 ４６４，０７２．７７ 尘器设备改造 ⑹舜江水泥三期粉 ４，０５６，２７４．００ 磨系统 ⑺柴油发电机工程 １４，３１９，３９１．９０ ⑻厂区道路改造 １，０６１，７１１．３７ １４０，８９２．５０ １，２０２，６０３．８７ ⑼净水设备改造 １９，７８０．００ ５，２４９，１０１．３０ ４，８２２，７３７．９０ ５５，３６３．４０ ⑽激光快速成型机 ４，８４４，７６４．９７ ４，８４４，７６４．９７ ⑾设备安装工程 ４０１，０５９．５６ ４０１，０５９．５６ 合计 １１９，９０２，９０２．９６ ２，７７８，８４２．４８ １９７，４５４，５６５．７３ ７，２４１，５２２．７１ ９８，７６１，１６９．６４ ３，００６，８７９．７８ １，２６８，５４６．０２ 年末数 工程名称 金额 其中：借款费用 预算数 资金来源 资本化率（％） 工程投入占预 资本化数 算的比例 ⑴２０００ｔ／ｄ 燃无烟 １９８，０９７，２３４．３６ ７，０１３，４８５．４１ １．９７ 亿 金融机构贷款 ５．４５ １００．５１％ 煤新型干法水泥熟 料生产技改工程 （一期） ⑵水泥熟料及混合 金融机构贷款 ５．６３ 存储系统 ⑶水泥粉磨技改工 金融机构贷款 ５．６３ 程 ⑷水泥储存散装技 金融机构贷款 ５．６３ 改工程 ⑸水泥熟料库顶吸 ４６４，０７２．７７ 尘器设备改造 ⑹舜江水泥三期粉 ４，０５６，２７４．００ ５，０５３．７８ 万元 现为自筹 ８．０３％ 磨系统 ⑺柴油发电机工程 １４，３１９，３９１．９０ ４，８００．００ 万元 现为自筹 ２９．８３％ ⑻厂区道路改造 ⑼净水设备改造 ３９０，７８０．００ ⑽激光快速成型机 ⑾设备安装工程 合计 ２１７，３２７，７５３．０３ ７，０１３，４８５．４１ 年末尚有部分在建工程被作价人民币 ４１，０００，０００．００ 元用于向银行抵押贷款。 １３．无形资产： 取得 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 方式 销年限 ①土地使 购 １６，０４７，８６７．５２ １４，３５６，２８７．５３ ３０１，６６６．２８ １，９９３，２４６．２７ １，５９４，３２８．８２ １２，４６０，２９２．４３ ３５ 年 ８ 个月 用权 入 －３６ 年 ４ 个月 ②商标使 购 ５，７００，０００．００ ４，３０４，０００．００ ３３，０００．００ １，４２９，０００．００ ４，２７１，０００．００ ４ 年 ８ 个月 用权 入 ③软件费 购 ６，４３３，９０９．４１ １，７６９，３００．３４ ４，２６１，５５０．０５ ７６０，０３７．４５ １，１６３，０９６．４７ ５，２７０，８１２．９４ ２－５ 年 入 合 计 ２８，１８１，７７６．９３ ２０，４２９，５８７．８７ ４，２６１，５５０．０５ １，０９４，７０３．７３ ４，５８５，３４２．７４ １，５９４，３２８．８２ ２２，００２，１０５．３７ 无形资产减值准备 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４，１１７，０００．００ 元，均为对商标使用 权计提的减值准备，２００３ 年无增减变动。 ４１ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 年末尚有价值人民币 ６，３５８，６３２．８５ 元的土地使用权被抵押用于向银行借款。 １４． 长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年报废 年末数 剩余摊销 转损益 年限 模具费 ２８，２１８，７３３．３８ １１，２２５，７２４．５０ ５，３４１，８３８．６７ ７，８７１，２４１．０５ １９，５２２，４１１．２６ １６９，３７９．９３ ８，５２６，９４２．１９ １．５－３ 年 软件 １６，４００．００ １０，６６０．０７ ３，２７９．９６ ９，０１９．８９ ７，３８０．１１ ２．２５ 年 线路移杆费 ４，５４７，３０５．００ ３，９９３，６９６．２４ ９０９，４６１．０４ １，４６３，０６９．８０ ３，０８４，２３５．２０ ３年 其他 ３，６６０，７７６．８２ ２，６９２，０６２．０８ ７３２，１５６．３６ １，７００，８７１．１０ １，９５９，９０５．７２ ３年 合计 ３６，４４３，２１５．２０ １７，９２２，１４２．８９ ５，３４１，８３８．６７ ９，５１６，１３８．４１ ２２，６９５，３７２．０５ １６９，３７９．９３ １３，５７８，４６３．２２ １５． 短期借款： 借款类别 年末数 年初数 抵押 ６９，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ 保证 ９３，７２４，５１５．００ ９７，５００，０００．００ 信用 ８２，０００，０００．００ 质押 ３７，１３０，０００．００ １７，０８０，０００．００ 合计 ２８１，８５４，５１５．００ １６３，５８０，０００．００ 其中外币借款为 ４５０，０００．００ 美元，汇率：８．２７６７，折合人民币 ３，７２４，５１５．００ 元。 １６．应付票据： 应付票据 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２０，０００，０００．００ 元，均为开出的银行 承兑汇票，且将于下一会计年度内到期，其中无应付给持公司 ５％（含 ５％）以上表决 权股份的股东单位的票据。 １７．应付帐款： 应付帐款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １２１，２９５，３７３．９７ 元，其中无应付给持 公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １８．预收帐款： 预收帐款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２０８，９７１，１１７．３６ 元，其中无预收持公 司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 子公司赛格特公司系房地产企业，２００３ 年 １２ 月 ３１ 日预收帐款余额为人民币 １８８，１２０，６９３．６０ 元，其中： （１）预收帐款帐龄分析表 年末数 年初数 帐龄 余额 占预收帐款总额 余额 占预收帐款总额 比例（％） 比例（％） １ 年以内 １８７，９８８，２７２．００ ９９．９３ １１２，８３０，６６３．００ ９９．８５ １～２ 年 ２５，０００．００ ０．０２ ２～３ 年 ２５，０００．００ ０．０１ １４４，５４７．３２ ０．１３ ３ 年以上 １０７，４２１．６０ ０．０６ 合计 １８８，１２０，６９３．６０ １００．００ １１３，０００，２１０．３２ １００．００ （２）预售房产收款 项 目 年末数 年初数 预计竣工时间 富达广场 ５，８１０，０００．００ ８３，８３８，４００．００ ２００３ 年 ６ 月 长元路项目 ３，６２０，５１３．００ １６，８８３，０５８．００ ２００３ 年 ６ 月 大湖塘项目 １７８，５５７，７５９．００ １２，１０９，２０５．００ ２００３ 年 １２ 月 其他零星款 １３２，４２１．６０ １６９，５４７．３２ 合 计 １８８，１２０，６９３．６０ １１３，０００，２１０．３２ ４２ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 １９．应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 以前年度已宣告但尚未领取的法人 ８８，５００．８８ ２８８，５００．８８ 股股利 ２００２ 年度股利 １，１３３，７００．８４ 子公司应付少数股东股利 ２４，１９２，９５４．７０ 合计 ２５，４１５，１５６．４２ ２８８，５００．８８ ２０．应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 １，３６１，８４１．７９ －７０５，４８７．０２ 营业税 －８，０２０，８７４．８０ ８４６，５６０．５８ 城建税 －３４１，５３６．５１ １６９，８３７．１０ ＊所得税 １５，８５８，１３８．２４ ５，５４１，０６７．８３ 其他 －９３０，１６３．７９ ４８，２０３．３１ 小计 ７，９２７，４０４．９３ ５，９００，１８１．８０ ＊子公司宁波舜江水泥有限公司 ２００３ 年度按甬国税发［２００２］１７ 号文享受增值税即征 即退的优惠政策，按甬地税一［２００３］２６６ 号和余地税政减免［２００３］４５４ 号文享受免征 企业所得税的优惠政策。 ２１．其他应交款： 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 －２８０，１１６．０４ １１７，０２８．３５ 水利基金 －４７１，９６４．８４ ８４，５３３．１３ 义优金 －４０，０００．００ －４０，０００．００ 残保金 １，４１６．００ １，１４４．００ 其他 －２９３，８０３．９３ １５，０９５．００ 合计 －１，０８４，４６８．８１ １７７，８００．４８ ２２．其他应付款： 其他应付款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ５１，４４０，７７３．５５ 元，其中无应付给 持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 年末数中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末 性质或内 余姚市肖东房地产开发有限 １８，４５０，０００．００ 房地产项目合作款 宁波京华房地产开发有限公 ７，２５０，０００．００ 房地产项目合作款 宁波舜大房地产开发有限公 ６，２５０，０００．００ 房地产项目合作款 三门天一房地产有限公司 ５，４００，０００．００ 房地产项目合作款 ４３ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ２３．预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 预提电费 １，５４７，９６４．２６ １，９３１，２６３．７０ 尚未支付当月电费 租赁费 ３０４，３９２．００ 保险费 １３，９００．７５ ４，０１８．７５ 尚未支付 借款利息 ２０９，２２８．１０ ２３，４０９．１０ 尚未支付 其他 １９６，５３３．０８ 合计 １，７７１，０９３．１１ ２，４５９，６１６．６３ ２４．一年内到期的长期负债： 借款类别 年末数 年初数 抵押 ４９，０００，０００．００ ２４，５００，０００．００ 保证 ５０，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 合计 ９９，０００，０００．００ ３１，５００，０００．００ ２５．长期借款： 借款类别 年末数 年初数 抵押 ４９，１６０，４７４．８７ １５，５６３，３８４．４２ 保证 ４７，０１０，６７５．００ １００，０００，０００．００ 信用 ５９，９４２，２８３．０４ １７，３７１，０６９．５８ 合计 １５６，１１３，４３２．９１ １３２，９３４，４５４．００ ２６．股本： 每股面值 １ 元，其股本结构为： 年初数 比例 本次变动增减（＋、－） 年末数 比例 （％） 募股／配股 公积金转股 其他 小计 （％） 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 １９３，２１５，０１４．００ ５３．０３ １９３，２１５，０１４．００ ５３．０３ 其中： 境内法人持有股份 １９３，２１５，０１４．００ ５３．０３ １９３，２１５，０１４．００ ５３．０３ ２．募集法人股份 １３，６７８，０８０．００ ３．７５ １３，６７８，０８０．００ ３．７５ ３．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ２０６，８９３，０９４．００ ５６．７８ ２０６，８９３，０９４．００ ５６．７８ 二、已上市流通股份 人民币普通股 １５７，４７５，７６２．００ ４３．２２ １５７，４７５，７６２．００ ４３．２２ 已上市流通股份合计 １５７，４７５，７６２．００ ４３．２２ １５７，４７５，７６２．００ ４３．２２ 三、股份总数 ３６４，３６８，８５６．００ １００．００ ３６４，３６８，８５６．００ １００．００ ２７．资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ９２，４４６，３２２．０２ ９２，４４６，３２２．０２ 股权投资准备 ３９７，９１８．１３ ３９７，９１８．１３ 其他资本公积 １５，８５７．８１ １５，８５７．８１ 合 计 ９２，８６０，０９７．９６ ９２，８６０，０９７．９６ ４４ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ２８．盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 ３６，９４７，６４７．２４ １５，８３０，９９１．２７ ５２，７７８，６３８．５１ 法定公益金 １８，３４８，２８９．９４ ７，８９８，７９０．４７ ２６，２４７，０８０．４１ 合 计 ５５，２９５，９３７．１８ ２３，７２９，７８１．７４ ７９，０２５，７１８．９２ ２９．未分配利润： 年初未分配利润余额 ７９，３５０，５９７．５８ 加：２００３ 年度合并净利润 ７０，７９５，４７９．８６ 减：提取法定盈余公积金 １５，８３０，９９１．２７ 提取法定公益金 ７，８９８，７９０．４７ 分配 ２００２ 年度利润 ４５，５４６，１０７．００ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额 ８０，８７０，１８８．７０ 公司 ２００２ 年报披露的 ２００２ 年年末未分配利润余额为 ３３，８０４，４９０．５８ 元，与本次 年报披露的 ２００３ 年年初未分配利润 ７９，３５０，５９７．５８ 元的之间差异为 ４５，５４６，１０７．００ 元，其中所涉及调整的变动内容、变动原因、依据和影响说明参见附注二、２０ 主要 会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％，５％分别提 取法定盈余公积和公益金后，按 四届十二次董事会有关利润分配预案决议，公司本年 拟不分配现金股利，也不以未分配利润、盈余公积转增股本，该预分配方案尚待股东 大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据 ２００２ 年度股东大会决议，按上年度的税后利润 １０％， ５％分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利 １．２５ 元／股（含税）。 ３０．主营业务收入和主营业务成本： （１）行业分部报表 行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 吸尘器销售 ２５８，１８６，００６．９５ ２５７，８９５，９５８．６８ ２１４，１８３，００１．３８ ２２０，７８３，６８９．２１ ４４，００３，００５．５７ ３７，１１２，２６９．４７ 油烟机销售 ２８，２１８，３２３．５２ ３７，９１６，７８９．９９ ２５，７６０，１５４．７９ ２９，３６４，２７５．０１ ２，４５８，１６８．７３ ８，５５２，５１４．９８ 房产销售 ２９９，９４４，６８０．９１ ８７，７３８，１７９．００ ２２１，１８２，１４７．７６ ６０，２０３，００１．７７ ７８，７６２，５３３．１５ ２７，５３５，１７７．２３ 水泥销售 ３５０，８８８，４６１．４３ ２５４，９５３，６３５．０９ ２８９，８７２，７４４．１２ ２１２，７７０，１１１．９４ ６１，０１５，７１７．３１ ４２，１８３，５２３．１５ 自来水销售 １１５，６２３，２００．００ １０３，８４６，６０３．２０ ５３，２１１，５４９．３１ ４６，２４４，５７６．７６ ６２，４１１，６５０．６９ ５７，６０２，０２６．４４ 小家电销售 ８２，０２５，３６０．０５ ７９，１１９，６３２．０２ ７４，３８９，６６３．６１ ６９，０７０，７７３．９４ ７，６３５，６９６．４４ １０，０４８，８５８．０８ 电机销售 ６，９９３，３６３．４８ １８，９４２，０１１．０６ ６，２４０，９３８．２２ １７，７１２，８７０．００ ７５２，４２５．２６ １，２２９，１４１．０６ 其他 １，９３４，７２９．３１ ３，２３９，３４８．６６ １，９４１，６３４．３９ ２，４１１，３０８．８３ －６，９０５．０８ ８２８，０３９．８３ 小计 １，１４３，８１４，１２５．６５ ８４３，６５２，１５７．７０ ８８６，７８１，８３３．５８ ６５８，５６０，６０７．４６ ２５７，０３２，２９２．０７ １８５，０９１，５５０．２４ 减：公司内各业务 １２，３１３，９８２．８８ ８４，９３３，２４３．８８ １２，３１３，９８２．８８ ８４，９３３，２４３．８８ 分部间互相抵减 合计 １，１３１，５００，１４２．７７ ７５８，７１８，９１３．８２ ８７４，４６７，８５０．７０ ５７３，６２７，３６３．５８ ２５７，０３２，２９２．０７ １８５，０９１，５５０．２４ ４５ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 （２）地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 国内 ８３７，２１１，６４４．７１ ５９４，８１１，９０３．７０ ６２５，８０１，０４１．６１ ４５３，６０１，７５９．０９ ２１１，４１０，６０３．１０ １４１，２１０，１４４．６１ 国外 ３０６，６０２，４８０．９４ ２４８，８４０，２５４．００ ２６０，９８０，７９１．９７ ２０４，９５８，８４８．３７ ４５，６２１，６８８．９７ ４３，８８１，４０５．６３ 小计 １，１４３，８１４，１２５．６５ ８４３，６５２，１５７．７０ ８８６，７８１，８３３．５８ ６５８，５６０，６０７．４６ ２５７，０３２，２９２．０７ １８５，０９１，５５０．２４ 减：公司内各地区 １２，３１３，９８２．８８ ８４，９３３，２４３．８８ １２，３１３，９８２．８８ ８４，９３３，２４３．８８ 分部间互相抵减 合计 １，１３１，５００，１４２．７７ ７５８，７１８，９１３．８２ ８７４，４６７，８５０．７０ ５７３，６２７，３６３．５８ ２５７，０３２，２９２．０７ １８５，０９１，５５０．２４ 本年度公司向前五名客户销售的收入总额为 ２１５，００１，９１７．４４ 元，占本公司全部 销售收入的 １９．００％。 ３１．主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 １４，０３１，０１４．２４ ４，３８７，１４５．２１ 城市维护建设税 ２，１０３，４１８．８０ １，３２８，８３７．１８ 教育费附加 １，２９０，２２６．９４ ８１０，７４５．１２ 合计 １７，４２４，６５９．９８ ６，５２６，７２７．５１ ３２．财务费用： 费用项目 本年数 上年数 利息支出 ４，９６４，０５３．８３ ６，５６３，７９２．９５ 减：利息收入 ２，２５２，２６２．３７ １，０１８，３６３．８９ 汇兑损失 ２７９，７５６．９６ ２０１，２８１．４５ 减：汇兑收益 ６，６１５．０７ １６，１５６．７０ 其 他 ６８４，４７５．０５ ９６５，１０９．１２ 合计 ３，６６９，４０８．４０ ６，６９５，６６２．９３ ３３．投资收益： 本年数 上年数 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 －１，７９４，６３９．５４ １，８５６，６９９．２５ 其他股权投资收益（成本法） ８５，５８８．１１ 债券投资收益 ３，６００．００ 股权投资处置损益 －８９５，３７５．７７ 股权投资差额摊销 －５９１，９２６．１７ ４５５，６０１．０５ 合 计 －３，１９６，３５３．３７ ２，３１５，９００．３０ 投资收益汇回不存在重大限制。 ４６ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ３４．补贴收入： 项目 金 额 相关批准文件 批准机关 文件时效 本年数 上年数 出口贴息收入 ２，５０６，６１５．８６ ４５５，９２８．８５ 甬 财 政 外 宁波市财政局、宁波市 ２００２ 年度 ［２００２］３７４ 号、 对外贸易经济合作局、 起生效 余 外 经 贸 余姚市对外贸易经济 ［２００２］４０ 号 合作局 免交增值税转入 ２４，５８７，９５５．０３ １７，７９３，０３４．８５ 甬 国 税 发 宁波市国家税务局 ２００２ 年度 ［２００２］１７ 号 起生效 技改贴息 ４，８００，０００．００ ３，６９２，０００．００ 甬 经 投 资 宁波市经济委员会、宁 ２００３ 年度 ［２００３］４１５ 号 波市财政局 技改贴息 ３５５，０００．００ 出口奖励及托管 ２６４，７４５．９７ 贷款贴息 宁波市信息化示 １，４９０，０００．００ 甬 财 政 工 宁波市财政局、宁波市 ２００２ 年度 范企业补贴 ［２００２］７６６ 号 经济委员会 新产品开发奖励 ２０，０００．００ 余姚市经济发展局 参展摊位补贴 ５９，０００．００ 宁波市财政局、余姚市 财政局 境外认证补贴 １０，０００．００ 余姚市财政局 创牌先进奖 ２０，０００．００ 甬外经贸管函 宁波市对外贸易经济 ２００２ 年度 ［２００３］２４４ 号 合作局 专利费补贴 ３０，０００．００ 余姚市专利专 余姚市科学技术局 项资金管理暂 行办法 中小企业国际市 １６０，０００．００ 宁波市财政局 场开拓资金 机电产品研究开 ２４０，０００．００ 财 企 财政部和商务部 发资金 ［２００３］１６０ 号 文 发电机补贴 ８０，０００．００ 关于对工商企 余姚市财政局、余姚市 业购置发电机 经济发展局 组实行补贴的 意见 财政扶持资金（永 ５０，０００．００ 包头市财政局 磁电机－市重点） 其他 １０２，０００．００ ３１７，４００．００ 合计 ３４，１５５，５７０．８９ ２２，８７８，１０９．６７ ３５．收到的其他与经营活动有关的现金： 收到的其他与经营活动有关的现金 ２００３ 年度发生额为人民币 １７，２２３，７５６．３７ 元， 其中收到肖东房地产项目参建款和补贴收入分别为 ５，８５０，０００．００ 元和 ９，５６７，６１５．８６ 元。 ３６．支付的其他与经营活动有关的现金： 支付的其他与经营活动有关的现金 ２００３ 年度发生额为人民币 ５３，８８５，６４９．１９ 元， 其中金额较大的项目情况如下： ４７ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 项目名称 本年数 运输费用 １７，７１１，６５９．４９ 项目参建款返还 １０，２５０，０００．００ 修理费 ３，５９９，４０４．４６ 差旅费 ３，３９５，８７８．２３ 技术开发费 ２，８７８，１２１．８７ 三包费 ２，８６８，７０１．７１ 办公费 ２，２７９，７４２．１２ 六、母公司财务报表主要项目附注 ３７．其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 余额 占其他应 坏帐准 坏帐准备 余额 占其他应 坏帐准 坏帐准备 收款总额 备计提 收款总额 备计提 比例（％） 比例（％） 比例（％） 比例（％） １ 年以内 ３９０，９６５，９１３．２２ ９９．７５ １．００ ３，９０９，６５９．１３ ２１２，７８２，８３８．９６ ９９．８４ １．００ ２，１２７，８２８．３９ １－２ 年 ７４９，８７５．００ ０．１９ １．００ ７，４９８．７５ ４２，２００．００ ０．０２ １．００ ４２２．００ ２－３ 年 １５，０００．００ ０．０１ １．００ １５０．００ ３ 年以上 ２３２，８２０．００ ０．０６ １．００ ２，３２８．２０ ２７４，１２８．００ ０．１３ １．００ ２，７４１．２８ 合计 ３９１，９４８，６０８．２２ １００．００ ３，９１９，４８６．０８ ２１３，１１４，１６６．９６ １００．００ ２，１３１，１４１．６７ 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 宁波舜江水泥有限公司 ２０８，９４１，４２８．７４ 往来款 一年以内 余姚市赛格特经济技术开发有限公司 １１６，１１８，５００．１１ 往来款 一年以内 浙江玉立电器有限公司 ３７，５５０，５８９．０４ 往来款 一年以内 宁波富达电器有限公司 １６，１９６，０７１．４３ 往来款 一年以内 包头富达电器有限公司 ６，８９１，９００．００ 往来款 一年以内 余姚亿富电器有限公司 ５，２１５，８４２．０５ 往来款 一年以内 本帐户年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ３８５，６９８，４８９．３２ 元，占其他 应收款总额的比例为 ９８．４１％。 ３８．长期投资： （１） 明细项目 金 额 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资（权益法） １８３，３４６，５５７．１８ ２６１，６９２，５５０．３０ ７６，５８２，３５０．２５ ３６８，４５６，７５７．２３ 其中：对子公司投资 １３３，３４６，５５７．１８ ２６２，４１０，８１７．４６ ７６，５８２，３５０．２５ ３１９，１７５，０２４．３９ 对联营公司投资 ５０，０００，０００．００ －７１８，２６７．１６ ４９，２８１，７３２．８４ 长期股权投资（成本法） ４６２，０００．００ ４６２，０００．００ 其中：股票投资 ４６２，０００．００ ４６２，０００．００ 合计 １８３，８０８，５５７．１８ ２６１，６９２，５５０．３０ ７６，５８２，３５０．２５ ３６８，９１８，７５７．２３ ４８ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 （２）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 被投资单 与母 投资 占被投 年初投资 本年投资成本增 损益调整额 投资准备 年末余额 位名称 公司 期限 资 成本余额 加净额 关系 公司股 本年增加额 本年现金红利额 累计增加额 本年 累计增加额 权的比 增加 例（％） 额 （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１）＝（４）＋（５） ＋（８）＋（１０） 岱山富达 子公 １０ 年 ６０．００ ９，７５０，０２７．９２ －２９５，６００．５０ －３，８３９，４０９．６３ ５，９１０，６１８．２９ 电器有限 司 公司 宁波枫林 联营 ２５ 年 ２５．００ ５０，０００，０００．００ －７１８，２６７．１６ －７１８，２６７．１６ ４９，２８１，７３２．８４ 绿色能源 企业 开发有限 公司 余姚市赛 子公 ２０ 年 ６０．００ １２，０００，０００．００ １１，０５３，９１９．７３ １３，２０２，８５４．８０ ６，０７０，１５６．３４ １８，０７０，１５６．３４ 格特经济 司 技术开发 有限公司 浙江玉立 子公 １０ 年 ９０．００ ３２，４００，０００．００ －５，７５６，６０６．５１ －２０，３３６，９０５．６３ １２，０６３，０９４．３７ 电器有限 司 公司 宁波舜江 子公 １０ 年 ７０．００ ２８，０００，０００．００ ３８，３５５，８０２．１９ ５２，５６０，０４８．５８ １６，３６２，１２０．４２ ３９７，９１８．１３ ４４，７６０，０３８．５５ 水泥有限 司 公司 包头富达 子公 ７ 年 ７５．００ １６，１４０，０００．００ －９１１，２１２．２５ －１０，５８９，０９２．３７ ５，５５０，９０７．６３ 电器有限 司 公司 宁波富达 子公 ２０ 年 ７０．００ ２１，０００，０００．００ ８，４１０，９７６．５８ １１，４２６，０４９．６６ ２，２５９，１４５．７４ ２３，２５９，１４５．７４ 电器有限 司 公司 宁波富达 子公 １０ 年 １０．００ ５００，０００．００ －８，１０７．２３ －５９，１６８．０１ ４４０，８３１．９９ 进出口有 司 限公司 宁波市自 子公 １０ 年 ９０．００ １８０，０００，０００．００ ３１，５６１，６４５．４５ ３１，５６１，６４５．４５ ２１１，５６１，６４５．４５ 来水净水 司 有限公司 合计 １６９，７９０，０２７．９２１８０，０００，０００．００ ８１，６９２，５５０．３０ ７７，１８８，９５３．０４ ２０，７１０，２２５．１５ ３９７，９１８．１３３７０，８９８，１７１．２０ ②股权投资差额 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币－２，４４１，４１３．９７ 元，均为对岱 山富达电器有限公司股权投资差额，本年无新增，本年摊销－６０６，６０２．７９ 元，累计摊 销 ３，６２４，６１３．９５ 元。 投资变现不存在重大限制。 （３）长期股权投资（成本法）：均为股票投资，其中： 被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 股权的比例（％） 南京中央商场股份有限公司 法人股 １０，０００ ＜５ ２８，０００．００ 大连商场股份有限公司 法人股 ２０，０００ ＜５ １２４，０００．００ 西安唐城集团股份有限公司 法人股 １００，０００ ＜５ １７０，０００．００ 太原五一百货集团股份有限公司 法人股 １１０，０００ ＜５ １４０，０００．００ ４９ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ３９．主营业务收入和主营业务成本： 主营业务种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 吸尘器销售 ３，１８９，８９８．０４ １６２，１３２，１３７．９９ ３，１８２，８７５．８９ １４０，５９１，１４９．０８ ７，０２２．１５ ２１，５４０，９８８．９１ 油烟机销售 １７，４９４．８１ ３９１，８８４．９３ １７，４９４．８２ ３８７，３６６．８３ －０．０１ ４，５１８．１０ 自来水销售 １０３，８４６，６０３．２０ ４６，２４４，５７６．７６ ５７，６０２，０２６．４４ 小家电销售 ４７，０１５．０９ ３８，７４３，６３３．２５ ４７，０１５．１１ ３４，６７９，１７６．３３ －０．０２ ４，０６４，４５６．９２ 电机销售 １，０１４，４８８．０７ １４，３０６，４０１．４９ １，０１４，４８８．１０ １３，０５０，９０１．７８ －０．０３ １，２５５，４９９．７１ 其他销售 １，９３４，７２９．３１ ２，６８９，２３７．３７ １，９４１，６３４．３９ １，８００，６９６．３４ －６，９０５．０８ ８８８，５４１．０３ 合计 ６，２０３，６２５．３２ ３２２，１０９，８９８．２３ ６，２０３，５０８．３１ ２３６，７５３，８６７．１２ １１７．０１ ８５，３５６，０３１．１１ ４０．投资收益： 本年发生额 上年发生额 年末调整的被投资公司所有者权益净增额 ８１，６９２，５５０．３０ ２６，６３０，４６１．２６ 债权投资收益 ３，６００．００ 股权投资差额摊销 ６０６，６０２．７９ ６０６，６０２．７９ 合计 ８２，２９９，１５３．０９ ２７，２４０，６６４．０５ 七、关联方关系及其交易的披露 （一） 存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 与本公司关 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 系 人 宁波城建投资控股有限 中国浙江宁波 国有资产经营、管理、实业项 大股东 有限责任公司 白小易 公司 目投资经营；房地产开发、经 （国有独资） 营、租赁 宁波舜江水泥有限公司 中国浙江余姚 水泥制造 子公司 有限责任公司 徐来根 余姚市赛格特经济技术 中国浙江余姚 房地产经营、高新技术开发、 子公司 有限责任公司 徐来根 开发有限公司 石油制品、煤炭 浙江玉立电器有限公司 中国浙江余姚 厨房及炊事金属用具制造、家 子公司 有限责任公司 徐来根 用电器、五金件的制造、维修、 安装、咨询服务 宁波富达电器有限公司 中国浙江余姚 家电、电机、电动自行车等 子公司 有限责任公司 徐来根 制造、销售；家电维修等 包头富达电器有限公司 中国内蒙古包头 家用电器，日用电子器具制造 子公司 有限责任公司 徐来根 加工 岱山富达电器有限公司 中国浙江岱山 高速电机制造 子公司 有限责任公司 徐来根 宁波富达进出口有限公 中国浙江余姚 自营和代理各类商品及技术 孙公司 有限责任公司 田吉传 司 的进出口业务；经营进料加 工和“三来一补”业务；开 展对外贸易和转口贸易 三门赛格特房地产开发 中国浙江台州 房地产开发经营 孙公司 有限责任公司 陈建 有限公司 宁波四明湖旅游房地产 中国浙江余姚 旅游及房地产开发 孙公司 有限责任公司 徐来根 开发有限公司 余姚亿富电器有限公司 中国浙江余姚 吸尘器、小型家电产品及配 孙公司 有限责任公司 徐来根 件、卫生洁具制造 宁波格林威尔电器有限 中国浙江余姚 新型电子元器件、电子专用设 孙公司 有限责任公司 徐来根 公司 备、测试仪器及工模具、日用 电器及配件、卫生洁具的制造 （除国家限制外商投资项目、 涉及许可证的凭证生产） ５０ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 年末数 宁波城建投资控股有限公司 ５０８，０００，０００．００ ５０８，０００，０００．００ 宁波舜江水泥有限公司 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 余姚市赛格特经济技术开发有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 浙江玉立电器有限公司 ３６，０００，０００．００ ３６，０００，０００．００ 宁波富达电器有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 包头富达电器有限公司 ２１，５２０，０００．００ ２１，５２０，０００．００ 岱山富达电器有限公司 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ 宁波富达进出口有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 三门赛格特房地产开发有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 宁波四明湖旅游房地产开发有限公司 １４，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 余姚亿富电器有限公司 ＵＳＤ７５０，０００．００ ＵＳＤ７５０，０００．００ 宁波格林威尔电器有限公司 ＵＳＤ８００，０００．００ ＵＳＤ８００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 （％） 金额 （％） 金额 （％） 金额 （％） 宁波城建投资控股有限公司 １２０，８０６，７４５．００ ３３．１６ １２０，８０６，７４５．００ ３３．１６ 宁波舜江水泥有限公司 ２８，０００，０００．００ ７０．００ ２８，０００，０００．００ ７０．００ 余姚市赛格特经济技术开发有限公司 １２，０００，０００．００ ６０．００ １２，０００，０００．００ ６０．００ 浙江玉立电器有限公司 ３６，０００，０００．００ １００．００ ３６，０００，０００．００ １００．００ 宁波富达电器有限公司 ２１，０００，０００．００ ７０．００ ２１，０００，０００．００ ７０．００ 包头富达电器有限公司 ２１，５２０，０００．００ １００．００ ２１，５２０，０００．００ １００．００ 岱山富达电器有限公司 ９，６００．０００．００ ６０．００ ９，６００．０００．００ ６０．００ 宁波富达进出口有限公司 ５，０００，０００．００ １００．００ ５，０００，０００．００ １００．００ 三门赛格特房地产开发有限公司 ３，１５０，０００．００ ６３．００ ２５０，０００．００ ５．００ ２，９００，０００．００ ５８．００ 宁波四明湖旅游房地产开发有限公司 ７，１４０，０００．００ ５１．００ ７，１４０，０００．００ ５１．００ 余姚亿富电器有限公司 ４，１５７，４００．００ ６７．５２ ４，１５７，４００．００ ６７．５２ 宁波格林威尔电器有限公司 ３，９７２，９６０．００ ６０．００ ３，９７２，９６０．００ ６０．００ ３，９７２，９６０．００ ６０．００ （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 余姚市杭州湾大桥投资有限公司 联营企业 （三）关联方交易 公司应收关联方余姚市杭州湾大桥投资有限公司人民币 ３７５，０００．００ 元，均为往 来款，列示于其他应收款项目，占年末全部其他应收款的 ４．７８％，此款项不计息。 八、或有事项 无。 九、承诺事项 无。 十、资产负债表日后事项 无。 十一、其他重要事项 １、债务重组事项 子公司浙江玉立电器有限公司本年对部分应收帐款进行了债务重组，主要重组方 式为放弃部分债权，并根据相关债务重组协议，将放弃债权的损失金额列为营业外支 ５１ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 出，债务重组损失总额为 １，８７６，８４２．３６ 元。 ２、非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 １ 号—非经常性损 益（２００４ 年修订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系， 以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映 公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下 表所示。 对２００３年度合并净利 项目性质 具体业务内容 润的影响金额 处置长期股权投资损益 被投资公司清算损益 －３５９，９４１．０６ 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 计入当期损益的对非金融企业收取的 ２０１，０００．００ 占用费 资金占用费 各种形式的政府补贴 政府补贴 ６，７０４，１２１．０３ 扣除公司日常根据企业会计制度计提的资 固定资产清理损益、债务重组损失等 ３，３１３，１５０．１６ 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 坏帐准备转回 ６７，７３４．４４ 合计 ９，９２６，０６４．５７ 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第四届董事会第十二次会议于２００４年２月２５日批准报出。 第十二节 备查文件目录 一、载有公司董事长、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的 会计报表； 二、载有安永大华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签 名并盖章的审计报告原件； 三、载有董事长亲笔签名的 ２００３ 年年度报告正本； 四、本报告内公司在指定的信息披露报纸《上海证券报》、《中国证 券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 五、《公司章程》。 宁波富达股份有限公司 2004 年 2 月 25 日 ５２ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 资 产 负 债 表 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：宁波富达股份有限公司 单位：元 年末数 年初数 资 产 行次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 １ ２５，９０５，４４４．５１ ２１２，３１７，１８７．７４ ４７，４１４，０３４．５２ １５８，６３２，１４８．８３ 短期投资 ２ １００，０００．００ 应收票据 ３ ２０，３５９，０６２．９６ ３，５０３，９９１．９０ 应收股利 ４ ４８，５９７，４０５．０３ ３，６５６，２５４．００ 应收利息 ５ 应收帐款 ６ ７７，９６４，６５２．０３ ８，３３４，９０１．８７ ８９，４４６，８１８．２３ 其他应收款 ７ ３８８，０２９，１２２．１４ ７，５９９，３２２．３２ ２１０，９８３，０２５．２９ １０，８６２，９０６．１１ 预付帐款 ８ １４６，７７９，３７９．８４ ２，１１１，８８４．２４ ４２，９２１，９２０．７６ 应收补贴款 ９ ５１，７１６，９５９．９７ ３１，２５９，９１５．８７ 存 货 １０ ４２９，５７５，９９７．６１ ７，０３０，２２９．９２ ３６３，３０１，８４０．５１ 待摊费用 １１ ５５，８０８．７９ １，０８６，６１２．４８ １８７，４４３．３５ ８２７，５６９．６１ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 流动资产合计 ３０ ４６２，５８７，７８０．４７ ９４７，４９９，１７４．９５ ２７６，０６１，５１９．１９ ７０４，４１３，３６５．８２ 长期投资： 长期股权投资 ３１ ３６８，９１８，７５７．２３ ７０，８４９，０５０．８４ １８３，８０８，５５７．１８ ７２，９４９，２０５．０２ 长期债权投资 ３２ 长期投资合计 ３３ ３６８，９１８，７５７．２３ ７０，８４９，０５０．８４ １８３，８０８，５５７．１８ ７２，９４９，２０５．０２ 其中：合并价差 ３４ ５，１９６，８１６．３１ ６，４３５，６０５．６６ 其中：股权投资差额 ３５ ５，１９６，８１６．３１ ６，４３５，６０５．６６ 固定资产： 固定资产原值 ３９ ２７，３１３，１４６．３６ ５８１，７２３，７８９．４５ ２６０，２６７，６５９．２１ ５０２，６７３，８０７．３２ 减：累计折旧 ４０ ７，１２１，７２５．８１ １５６，４０１，８０４．２０ ６８，１５０，３９０．０８ １５１，３９３，８０３．０９ 固定资产净值 ４１ ２０，１９１，４２０．５５ ４２５，３２１，９８５．２５ １９２，１１７，２６９．１３ ３５１，２８０，００４．２３ 减：固定资产减值准备 ４２ １，１１６，２０２．４３ ６，８９６，３９５．８０ １，１１６，２０２．４３ ９，００９，６６７．３８ 固定资产净额 ４３ １９，０７５，２１８．１２ ４１８，４２５，５８９．４５ １９１，００１，０６６．７０ ３４２，２７０，３３６．８５ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ ２１７，３２７，７５３．０３ １９，７８０．００ １１９，９０２，９０２．９６ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ １９，０７５，２１８．１２ ６３５，７５３，３４２．４８ １９１，０２０，８４６．７０ ４６２，１７３，２３９．８１ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５１ ３，９１８，５８８．８７ １７，８８５，１０５．３７ ３，２０５，４５２．３９ １６，３１２，５８７．８７ 长期待摊费用 ５２ １，９３１，３７１．００ １３，５７８，４６３．２２ ６，６２９，４４７．８０ １７，９２２，１４２．８９ 其他长期资产 ５３ 无形资产及其他资产合计 ５４ ５，８４９，９５９．８７ ３１，４６３，５６８．５９ ９，８３４，９００．１９ ３４，２３４，７３０．７６ 递延税项： 递延税款借项 ５６ 资产总计 ６０ ８５６，４３１，７１５．６９ １，６８５，５６５，１３６．８６ ６６０，７２５，８２３．２６ １，２７３，７７０，５４１．４１ 法定代表人：白小易 财务负责人：周国华 制表人：毛姚丰 ５３ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 资 产 负 债 表（续） ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：宁波富达股份有限公司 单位：元 年末数 年初数 负债和股东权益 行次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 ６１ ８２，０００，０００．００ ２８１，８５４，５１５．００ １６３，５８０，０００．００ 应付票据 ６２ ２０，０００，０００．００ １７５，０００．００ 应付帐款 ６３ ８，０７６．００ １２１，２９５，３７３．９７ ６５７，６１５．３６ ９３，２１９，８８１．１６ 预收帐款 ６４ ２０８，９７１，１１７．３６ １２３，１９４，２９３．４０ 应付工资 ６５ ３，４２２，９１７．９５ １，９７４，７７９．４３ ２，５６７，５９４．９０ 应付福利费 ６６ ７，０５４．１８ ４，１７２，３９７．７９ １，７９３，８８６．３２ ３，８８６，７８２．４２ 应付股利 ６７ １，２２２，２０１．７２ ２５，４１５，１５６．４２ ２８８，５００．８８ ２８８，５００．８８ 应交税金 ６８ １６０，７１６．８２ ７，９２７，４０４．９３ ５，４９７，８８２．８０ ５，９００，１８１．８０ 其他应交款 ６９ ５，１０５．１８ －１，０８４，４６８．８１ １１２，４９４．６７ １７７，８００．４８ 其他应付款 ７０ １，５４９，７０８．１０ ５１，４４０，７７３．５５ １，２７７，９６４．７６ ６２，６８７，７０４．１５ 预提费用 ７１ １６６，９８９．５０ １，７７１，０９３．１１ １，９３１，２６３．７０ ２，４５９，６１６．６３ 预计负债 ７２ 一年内到期的长期负债 ７８ ４９，０００，０００．００ ９９，０００，０００．００ ２４，５００，０００．００ ３１，５００，０００．００ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ １３４，１１９，８５１．５０ ８２４，１８６，２８１．２７ ３８，０３４，３８７．９２ ４８９，６３７，３５５．８２ 长期负债： 长期借款 ８１ １０９，１０２，７５７．９１ １５６，１１３，４３２．９１ ３２，９３４，４５４．００ １３２，９３４，４５４．００ 应付债券 ８２ 长期应付款 ８３ ４２９，０００．００ 专项应付款 ８４ 其他长期负债 ８５ 长期负债合计 ８７ １０９，１０２，７５７．９１ １５６，１１３，４３２．９１ ３２，９３４，４５４．００ １３３，３６３，４５４．００ 递延税项： 递延税款贷项 ８９ 负债合计 ９０ ２４３，２２２，６０９．４１ ９８０，２９９，７１４．１８ ７０，９６８，８４１．９２ ６２３，０００，８０９．８２ 少数股东权益 ９１ ８８，１４０，５６１．１０ ５８，８９４，２４２．８７ 股东权益： 股 本 ９２ ３６４，３６８，８５６．００ ３６４，３６８，８５６．００ ３６４，３６８，８５６．００ ３６４，３６８，８５６．００ 资本公积 ９３ ９２，８６０，０９７．９６ ９２，８６０，０９７．９６ ９２，８６０，０９７．９６ ９２，８６０，０９７．９６ 盈余公积 ９４ ５３，５０１，６１２．４２ ７９，０２５，７１８．９２ ４３，１５１，８７７．６３ ５５，２９５，９３７．１８ 其中：法定公益金 ９５ １７，８００，８２４．４４ ２６，２４７，０８０．４１ １４，３５０，９１２．８４ １８，３４８，２８９．９４ 未分配利润 ９７ １０２，４７８，５３９．９０ ８０，８７０，１８８．７０ ８９，３７６，１４９．７５ ７９，３５０，５９７．５８ 股东权益合计 ９９ ６１３，２０９，１０６．２８ ６１７，１２４，８６１．５８ ５８９，７５６，９８１．３４ ５９１，８７５，４８８．７２ 负债和股东权益总计 １００ ８５６，４３１，７１５．６９ １，６８５，５６５，１３６．８６ ６６０，７２５，８２３．２６ １，２７３，７７０，５４１．４１ 法定代表人：白小易 财务负责人：周国华 制表人：毛姚丰 ５４ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００３ 年度 编制单位：宁波富达股份有限公司 单位：元 本年实际数 上年实际数 项 目 行次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １ ６，２０３，６２５．３２ １，１３１，５００，１４２．７７ ３２２，１０９，８９８．２３ ７５８，７１８，９１３．８ ２ 减：主营业务成本 ２ ６，２０３，５０８．３１ ８７４，４６７，８５０．７０ ２３６，７５３，８６７．１２ ５７３，６２７，３６３．５ ８ 主营业务税金及附加 ３ １３４，０３９．９７ １７，４２４，６５９．９８ １，２８６，４１４．５２ ６，５２６，７２７．５１ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ －１３３，９２２．９６ ２３９，６０７，６３２．０９ ８４，０６９，６１６．５９ １７８，５６４，８２２．７ ３ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ －１１７．０５ １，０９７，０２３．５３ １７，２０３．１１ ２７，５３７．３７ 减：营业费用 ６ ２９，９４６，２３３．０２ ９，０９５，９９７．１６ ２９，６５１，２５３．９７ 管理费用 ７ １７，１１４，８２２．４２ ８６，４３６，２８３．２１ ３０，３７０，７４４．７８ ６３，６７８，５８１．０６ 财务费用 ８ －３，５７０，４４４．２６ ３，６６９，４０８．４０ －１，２６０，４０５．１３ ６，６９５，６６２．９３ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １０ －１３，６７８，４１８．１７ １２０，６５２，７３０．９９ ４５，８８０，４８２．８９ ７８，５６６，８６２．１４ 加：投资收益（亏损以“－”号填列） １１ ８２，２９９，１５３．０９ －３，１９６，３５３．３７ ２７，２４０，６６４．０５ ２，３１５，９００．３０ 补贴收入 １２ ３４，１５５，５７０．８９ ３８０，００７．００ ２２，８７８，１０９．６７ 营业外收入 １３ ６１２，１４５．５３ ９，２３５，７７８．９６ １，１３５，８９０．１６ １，５６２，２６３．８７ 减：营业外支出 １４ ２３４，６４８．５１ ４，３１５，０６６．５２ ９３３，５６８．４９ １，８５２，５０５．１６ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １５ ６８，９９８，２３１．９４ １５６，５３２，６６０．９５ ７３，７０３，４７５．６１ １０３，４７０，６３０．８ ２ 减：所得税 １６ ３８，１５５，４４５．２０ １３，６４１，２５１．２４ ２１，４７２，８４３．０６ 少数股东损益 １７ ４７，５８１，７３５．８９ ２０，７７２，３４５．５５ 加：未确认的投资损失 １８ 五、净利润（亏损以“－”号表示） ２０ ６８，９９８，２３１．９４ ７０，７９５，４７９．８６ ６０，０６２，２２４．３７ ６１，２２５，４４２．２１ 加：年初未分配利润 ２１ ８９，３７６，１４９．７５ ７９，３５０，５９７．５８ ３８，３２３，２５９．０４ ３２，３３１，９８４．６１ 六、可供分配的利润 ２５ １５８，３７４，３８１．６９ １５０，１４６，０７７．４４ ９８，３８５，４８３．４１ ９３，５５７，４２６．８２ 减：提取法定盈余公积 ２６ ６，８９９，８２３．１９ １５，８３０，９９１．２７ ６，００６，２２２．４４ ９，５２１，８６２．２４ 提取法定公益金 ２７ ３，４４９，９１１．６０ ７，８９８，７９０．４７ ３，００３，１１１．２２ ４，６８４，９６７．００ 提取职工奖励及福利基金 ２８ 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 ３５ １４８，０２４，６４６．９０ １２６，４１６，２９５．７０ ８９，３７６，１４９．７５ ７９，３５０，５９７．５８ 减：应付优先股股利 ３６ 提取任意盈余公积 ３７ 应付普通股股利 ３８ ４５，５４６，１０７．００ ４５，５４６，１０７．００ 转作股本的普通股股利 ３９ 八、未分配利润 ４０ １０２，４７８，５３９．９０ ８０，８７０，１８８．７０ ８９，３７６，１４９．７５ ７９，３５０，５９７．５８ 补充资料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ 自然灾害发生的损失 ４２ 会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ 会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 债务重组损失 ４５ 其他 ４６ 法定代表人：白小易 财务负责人：周国华 制表人：毛姚丰 ５５ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 现 金 流 量 表 ２００３ 年度 编制单位：宁波富达股份有限公司 单位：元 项 目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 8,533,266.73 1,303,661,076.86 收到的税费返还 2 44,036,532.60 收到的其他与经营活动有关的现金 3 232,047,234.62 17,223,756.37 经营活动现金流入小计 5 240,580,501.35 1,364,921,365.83 购买商品、接受劳务支付的现金 6 466,643.94 1,049,767,408.18 支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,411,405.74 63,808,810.96 支付的各项税费 8 4,834,792.91 121,220,049.08 支付的其他与经营活动有关的现金 9 394,164,936.75 53,885,649.19 经营活动现金流出小计 10 407,877,779.34 1,288,681,917.41 经营活动现金流量净额 11 -167,297,277.99 76,239,448.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 4,152,150.29 取得投资收益所收到的现金 13 28,591,548.01 3,741,842.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 1,433,209.82 35,398,404.21 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 30,024,757.83 43,292,396.61 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 2,342,401.00 189,934,844.16 投资所支付的现金 19 10,581,325.10 5,190,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 12,923,726.10 195,124,844.16 投资活动产生的现金流量净额 25 17,101,031.73 -151,832,447.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 2,648,736.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 2,648,736.00 借款所收到的现金 28 302,500,000.00 557,368,797.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 302,500,000.00 560,017,533.00 偿还债务所支付的现金 31 120,000,000.00 348,594,282.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 53,812,343.75 81,958,979.72 其中：支付少数股东的股利 33 17,035,136.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 筹资活动现金流出小计 36 173,812,343.75 430,553,261.72 筹资活动产生的现金流量净额 40 128,687,656.25 129,464,271.28 四、汇率变动对现金的影响 41 -186,233.24 五、现金及现金等价物净增加额 42 -21,508,590.01 53,685,038.91 法定代表人：白小易 财务负责人：周国华 制表人：毛姚丰 ５６ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 现 金 流 量 表（续） ２００３ 年度 编制单位：宁波富达股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 行次 母公司 合并 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 68,998,231.94 70,795,479.86 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 47,581,735.89 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 1,788,433.09 982,929.97 固定资产折旧 47 1,753,424.97 34,313,861.58 无形资产摊销 48 595,235.52 1,094,703.73 长期待摊费用摊销 49 704,380.56 9,516,138.41 待摊费用减少（减:增加） 50 131,634.56 -259,042.87 预提费用增加（减:减少） 51 -1,764,274.20 -688,523.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 -544,879.00 -7,767,860.04 固定资产报废损失 53 财务费用 54 9,199,937.75 20,560,696.43 投资损失（减:收益） 55 -82,299,153.09 3,196,353.37 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 7,489,177.48 -57,005,103.46 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -166,903,510.08 226,215,175.12 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -6,445,917.49 -272,297,096.05 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -167,297,277.99 76,239,448.42 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 25,905,444.51 212,317,187.74 减：现金的期初余额 70 47,414,034.52 158,632,148.83 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -21,508,590.01 53,685,038.91 法定代表人：白小易 财务负责人：周国华 制表人：毛姚丰 ５７ 宁波富达 ２００３ 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 ２００３ 年度 编制单位：宁波富达股份有限公司（合并） 单位：元 本年减少数 行 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 次 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 1 ２，４５９，２００．４３ ９３７，２７７．７５ ５２４，５４７．５２ ５２４，５４７．５２ ２，８７１，９３０．６６ 其中：应收帐款 2 ２，２７４，５６６．４２ ８３５，０７９．９０ ４９０，５４７．７５ ４９０，５４７．７５ ２，６１９，０９８．５７ 其他应收款 3 １８４，６３４．０１ １０２，１９７．８５ ３３，９９９．７７ ３３，９９９．７７ ２５２，８３２．０９ 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 ４，５７７，７４４．５７ ４５，６５２．２２ ２，２６３，９０５．０４ ２，２６３，９０５．０４ ２，３５９，４９１．７５ 其中：库存商品 8 ３，５５５，９９５．７７ ４５，６５２．２２ １，７４２，４７４．１７ １，７４２，４７４．１７ １，８５９，１７３．８２ 原材料 9 １，０２１，７４８．８０ ５２１，４３０．８７ ５２１，４３０．８７ ５００，３１７．９３ 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 ９，００９，６６７．３８ ２，１１３，２７１．５８ ２，１１３，２７１．５８ ６，８９６，３９５．８０ 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 ７，６９３，９７６．７６ ２，０７０，１２３．５８ ２，０７０，１２３．５８ ５，６２３，８５３．１８ 六、无形资产减值准备合计 16 ４，１１７，０００．００ ４，１１７，０００．００ 其中：专利权 17 商标权 18 ４，１１７，０００．００ ４，１１７，０００．００ 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九 、总计 21 ２０，１６３，６１２．３８ ９８２，９２９．９７ ４，９０１，７２４．１４ ４，９０１，７２４．１４１６，２４４，８１８．２１ 法定代表人：白小易 财务负责人：周国华 制表人：毛姚丰 ５８