广宇发展(000537)南开戈德2003年年度报告

天津南开戈德股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 4 月 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完 整性承担个别及连带责任 独立董事吴晓云因故未能出席董事会,委托独立董事冼国明 出席会议并代行表决权 天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了无保留意见加强调 事项段的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说 明 请投资者注意阅读 公司董事长任津明 总经理尹积军 副总经理兼财务总监宋英 杰 会计机构负责人谷宝兴声明 保证本年度报告中的财务报告真 实 完整 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况 6 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 第五节 公司治理结构 10 第六节 股东大会情况简介 11 第七节 董事会报告 12 第八节 监事会报告 19 第九节 重要事项 20 第十节 财务报告 22 第十一节 备查文件目录 63 3 第一节 公司基本情况简介 一 公司中文名称 天津南开戈德股份有限公司 公司英文名称 TIANJIN NANKAI GUARD CO., LTD. 公司英文名称缩写 NKGD 二 公司法定代表人 任津明 三 公司董事会秘书 刘艳 证券事务代表 李江 电话 (022)28010550 传真 (022)28010599 电子信箱 board@nkguard.com 四 公司注册地址 天津经济技术开发区第三大街 16 号 泰达中心 公司办公地址 天津市河西区友谊北路银丰花园 A 座 24 层 邮政编码 300204 公司网址 http //www.nkguard.com 公司电子信箱 board@nkguard.com 五 公司信息披露报纸 证券时报 中国证券报 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址 http //www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 六 公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 南开戈德 股票代码 000537 七 公司的其他有关资料 1 首次注册登记日期 1992 月 4 月 24 日 2 变更注册登记日期 1999 月 10 月 8 日 3 注册地点 天津经济技术开发区第三大街 16 号 泰达中心 4 企业法人营业执照注册号 1200001001149 5 税务登记号码 12011510310067X 6 公司聘请的会计师事务所 天津五洲联合会计师事务所 办公地点 天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及其构成 项目 金额 元 利润总额 -377,805,671.55 净利润 -376,200,043.03 扣除非经常性损益后的净利润 -357,459,660.62 主营业务利润 -288,912.32 其他业务利润 428,748.20 营业利润 -328,964,993.94 投资收益 -41,601,921.87 补贴收入 108,471.00 营业外收支净额 -7,347,226.74 经营活动产生的现金流量净额 -548,041,417.61 现金及现金等价物净增减额 -397,628,569.13 注 扣除非经常性损益的项目包括 股权转让收益 -11,114,213.62 营业外收入 985,620.29 营业外支出 8,332,847.03 补贴收入 108,471.00 其它 -387,413.05 二 前三年主要会计数据和财务指标 单位 元 项目 2003 年度实绩 2002 年度实绩 2001 年度实绩 主营业务收入 97,682,577.09 222,046,311.56 513,950,876.14 净利润 -376,200,043.03 -41,669,171.13 66,966,154.50 总资产 1,007,885,791.18 1,443,651,030.36 1,473,837,151.63 股东权益 420,283,711.07 796,476,984.70 837,409,572.88 每股收益 摊薄 -0.93 -0.10 0.165 每股收益 加权 -0.93 -0.10 0.165 扣除非经常性损益后的每 -0.88 -0.13 0.158 股收益 每股净资产 1.03 1.96 2.06 调整后的每股净资产 0.75 1.81 2.00 每股经营活动产生的现金 -1.35 0.39 0.29 流量净额 净资产收益率(%) 摊薄 -89.51 -5.23 8.00 净资产收益率(%) 加权 -61.84 -5.10 8.06 5 三 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.07 -0.05 -0.001 -0.001 营业利润 -78.27 -54.07 -0.81 -0.81 净利润 -89.51 -61.84 -0.93 -0.93 扣除非经常性损益后的净利润 -85.05 -58.76 -0.88 -0.88 四 股东权益变动情况表 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 406,148,645 214,234,902.91 91,498,659.52 39,220,290.44 84,594,777.27 796,476,984.70 调整数 本期增加 6,769.40 6,769.40 本期减少 376,200,043.03 376,200,043.03 期末数 406,148,645 214,241,672.31 91,498,659.52 39,220,290.44 -291,605,265.76 420,283,711.07 变动原因 1 资本公积本年度增加系非货币交易出售固定资产所致 2 本期未分配利润减少 股东权益减少系当年亏损所致 第三节 股本变动及股东情况 一 公司股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 192,442,579 192,442,579 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 其中 境内法人股 47,477,808 -1,368,000 -1,368,000 46,109,808 国家股 0 +1,368,000 +1,368,000 1,368,000 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 239,920,387 239,920,387 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 166,228,258 166,228,258 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 166,228,258 166,228,258 三 股份总数 406,148,645 0 0 406,148,645 6 二 股票发行与上市情况 1 2000 年 6 月 公司配股方案获证监会通过 配股股权登记日为 7 月 20 日 除权 日为 7 月 21 日 配股发行价格 19.80 元 配售发行数量 15,084,234 股 其中董 监事 及高级管理人员获配新增 3,360 股暂时冻结 配售股份于 8 月 23 日上市流通 2 报告期内 公司股份总数及结构未发生变动 三 股东情况介绍 一 截至 2003 年 12 月 31 日 公司股东总数为 19,152 人 二 持有本公司 5%以上 含 5% 股份的股东及前 10 名股东持股情况 1 持有本公司 5%以上 含 5% 股份的股东情况 持有本公司 5%以上 含 5% 股份的股东为天津南开戈德集团有限公司 本年度内 该公司所持股份未发生变动 年末持股数量为 192,442,579 股 其股份类别为国有法人 股 截止 2003 年 12 月 31 日 天津南开戈德集团有限公司累计质押本公司股权 8850 万 股 该公司所持本公司股份 192,442,579 股全部被司法冻结 前 10 名股东的持股情况 公司前 10 名股东持股情况(截止 2003 年 12 月 31 日) 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) 1 天津南开戈德集团有限公司 192,442,579 47.38 2 天津环球磁卡股份有限公司 8,208,000 2.02 3 中国光大国际信托投资公司 3,420,000 0.84 4 中信天津工业发展公司 2,736,000 0.67 5 天津津益联合公司 2,586,000 0.64 6 海南豪帮投资发展有限公司 2,473,800 0.61 7 北京国际信托投资公司北信经营部 1,368,000 0.34 8 豫信有限公司 1,368,000 0.34 9 浙江省证券公司 1,368,000 0.34 10 中国新技术创业投资公司 1,368,000 0.34 说明 1 前 10 名股东中天津南开戈德集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系 也 不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 未知其他股东之 间是否存在关联关系 也未知其他股东之间是否属于 上市公司持股变动信息披露管理 办法 中规定的一致行动人 2 天津南开戈德集团有限公司为国有法人股持股单位 三 公司控股股东及实际控制人的名称 公司控股股东 天津南开戈德集团有限公司 7 法定代表人 李明智 成立日期 1995 年 注册资本 62718 万元 主要经营业务 对外投资 电子信息技术 光机电一体化技术 防伪识别技术 生物工程技术 新 材料技术 新能源技术 精细化工技术的开发与转让业务 电池 电动自行车 自动售 货机 装订机 电子设备 ATM 机 金融机具生产 销售 维修 计算机软件开发 销 售技术咨询 环保工程技术开发 转让 咨询 服务 报告期内本公司控股股东无变化 四 天津南开戈德集团有限公司控股股东的情况 名称 天津南开允公集团有限公司 法定代表人 侯自新 成立日期 1997 年 1 月 注册资本 8000 万元 主要经营业务 开展新技术 新产品 新材料 新工艺 新设备 新流程的开发 转让 咨询 服 务 试制 生产与合作 电子元器件 计算机与外围设备 通讯设备 医疗仪器仪表 电力设备 五金交电 化工 机械 建筑材料 工艺美术品 纺织品 百货 文化用品 土特产品的经销业务 计算机培训业务 设计 制作 利用南开大学校内内自有媒体发 布国内各类广告 公司前 10 名流通股股东持股情况(截止 2003 年 12 月 31 日) 股东名称 持股数(股) 种类 1 信远产业控股集团有限公司 1,352,337 A股 2 赵艳芬 688,750 A股 3 倪瑞华 535,000 A股 4 张铁山 470,000 A股 5 广饶县华信科技开发有限公司 329,656 A股 6 王梅珍 322,300 A股 7 黄正高 256,900 A股 8 段培才 250,000 A股 9 裘晶 247,000 A股 10 程锋 247,000 A股 前 10 名流通股东之间是否存在关联关系未知 8 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减量 任津明 董事长 男 49 2001.06-2004.06 0股 0股 0 尹积军 副董事长 总经理 男 39 2002.05-2004.06 0股 0股 0 吴晓云 独立董事 女 48 2001.06-2004.06 0股 0股 0 冼国明 独立董事 男 49 2001.06-2004.06 0股 0股 0 许晓东 独立董事 男 41 2002.05-2004.06 0股 0股 0 宋英杰 董事 副总经理兼 男 40 2003.11-2004.06 0股 0股 0 财务总监 魏政 监事长 男 41 2001.06-2004.06 0股 0股 0 谢秀群 监事 男 59 2001.06-2004.06 0股 0股 0 任建军 监事 男 48 2001.06-2004.06 661 股 661 股 0 张艺 副总经理 男 37 2002.06-2004.04 0股 0股 0 张卫 副总经理 男 43 2001.08-2004.04 0股 0股 0 张志光 副总经理 男 38 2001.08-2004.04 0股 0股 0 李红年 副总经理 男 40 2001.08-2004.04 0股 0股 0 刘艳 董事会秘书 女 46 2001.04-2004.04 0股 0股 0 董事 监事在股东单位任职情况 董事长任津明任天津南开戈德集团有限公司副董事长 副董事长 总经理尹积军任天津南开戈德集团有限公司董事 监事长魏政任天津南开戈德集团有限公司监事 副总裁 二 董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 董事 监事和高级管理人员报酬根据公司薪金福利管理规定确定 公司董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 677,188.76 元 金额最高的前两名董事的报酬总额为 170,109.54 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 233,085.59 元 独立董 事吴晓云 冼国明 许晓东在公司领取津贴为每人每年 24,000.00 元 含税 董事 监事 高级管理人员年度报酬区间在 4--11 万元之间 其中 10 万元以上的 1 人 6--7 万元之间的 5 人 6 万元以下的 2 人 监事长魏政未在公司领取年度报酬,在天津南开戈德集团有限公司领取报酬 董事长任津明 监事谢秀群未在公司领取年度报酬,也未在股东单位或其他关联单位 领取报酬 9 三 董事 监事及高级管理人员离任情况 报告期内 因工作原因 王湘波先生辞去董事 董事长职务 孙承英 刘栋来 张 志光 何璋先生先后辞去董事职务 孟令浩先生辞去监事 监事长职务 叶健先生辞去 监事职务 董事会选举任津明先生为董事长 增补宋英杰先生为董事 监事会选举魏政 先生为监事长 报告期内 公司总经理 副总经理 董事会秘书没有发生变更 四 公司员工情况 截止 2003 年底 公司员工数量为 139 人 其中 行政管理人员 37 人 财务人员 7 人 技术人员 16 人 销售人员 18 人 生产人员 61 人 教育程度 高中 中专以下 59 人 大专 34 人 大本 31 人 研究生 6 人 公司无离退休人员 第五节 公司治理结构 公司严格按照 公司法 证券法 和 上市公司治理准则 等有关法律法规 的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 一 公司治理状况 1 报告期内 根据公司发展的需要 对 公司章程 进行了修改 变更了董事 会 监事会成员组成人数 增加了公司经营范围 2 根据中国证监会 上市公司检查办法 天津证券监管办公室于 2003 年 11 月 19 日 25 日对本公司进行了巡回检查, 并对本公司下达了整改通知书 公司针对 存在的问题 组织召开专题会议 逐项进行分析研究 制定整改措施并进行了整改 3 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知 证监发[2003] 56 号 的规定 公司进行了自查 针对存在的问 题 进行了整改 4 根据天津证管办 关于加强天津辖区上市公司投资者关系管理工作的通知 要求 公司建立了投资者关系管理领导小组 并设专人负责投资者关系管理工作 制定了投资者关系管理制度 明确了投资者关系工作的内容 范围 责任和具体分 工 建立并开通了投资者关系管理网站 可随时接受投资者的访问 二 独立董事履行职责情况 报告期内 独立董事出席了公司的董事会会议和股东大会会议 在公司做出重 大决策时提供了宝贵的专业性建议 提高了公司决策的科学性和客观性 10 第六节 股东大会情况简介 一 股东大会召开情况 报告期内公司共召开二次股东大会 公司第四届董事会第二十二次会议决定召开 2002 年度股东大会 会议通知于 2003 年 5 月 27 日在 证券时报 上海证券报 中国证券报 上公告 2003 年 6 月 27 日公司召开了 2002 年度股东大会 到会股东 5 名 代表股数 196,755,015 股 占公司股份总数的 48.44% 公司董事 监事 高级管理人员 公司 聘请的律师及天津市公证处公证员出席了会议 会议由王湘波董事长主持 审议并 通过了以下决议 1 审议通过公司 2002 年度董事会工作报告 2 审议通过公司 2002 年度监事会工作报告 3 审议通过公司 2002 年年度报告及摘要 4 审议通过公司 2002 年度财务决算报告 5 审 议 通 过 公 司 2002 年 度 利 润 分 配 方 案 公 司 2002 年 度 净 利 润 为 -41,669,171.13 元 加年初未分配利润 126,263,948.40 元 本年可供股东分配的利 润为 84,594,777.27 元 考虑到 2002 年公司经营亏损 董事会决定 2002 年度公司 不进行利润分配及公积金转增股本 6 审议通过公司修改公司章程的议案 1 将原章程中第二章第十三条修改为 经公司登记机关核准 公司经营范围是 GD 系列自动售货机的生产和销售 租赁和技术与售后服务 维修 改造 测试及技术咨 询 GD 系列防伪检测仪生产 销售 电子设备产品生产 销售 软件技术开发 销售 计算机相关产品生产 销售业务 金融机具 自动售检票系统 智能卡 多维码识读设 备等电子设备产品生产 销售 租赁和技术与售后服务 维修 改造 测试及技术咨询 2 原章程中第五章第三节第一百二十一条修改为 董事会由九名董事组成 包括独立董事三人 设董事长一人 副董事长二人 7 审议通过公司续聘财务审计机构的议案 同意续聘天津五洲联合会计师事务所 为公司财务审计机构 公司股东大会决议公告于 2003 年 6 月 28 日在 证券时报 上海证券报 和 中 国证券报 上刊登 公司第四届董事会第三十二次会议决定召开 2003 年临时股东大会,会议通知于 2003 年 10 月 10 日在 证券时报 上海证券报 中国证券报 上公告 2003 年 11 月 14 日公司召开了 2003 年临时股东大会 到会股东 5 名 代表股数 195,537,495 股 占公司股份总数的 48.14% 公司董事 监事 高级管理人员 公司 11 聘请的律师及天津市公证处公证员出席了会议 会议由王湘波董事长主持 审议并 通过了以下决议 1 审议通过增补公司董事的议案 增补公司副总经理宋英杰先生为公司董事 董事会成员人数由 9 人改为 7 人 2 审议通过公司修改公司章程的议案 1 原章程中第五章第三节第一百二十一条中 董事会由九名董事组成 包括 独立董事三人 设董事长一人 副董事长二人 修改为 董事会由七名董事组成 包括独立董事三人 设董事长一人 副董事长二人 2 原章程中第七章第二节第一百六十六条中 公司设监事会 监事会由五名监事 组成 设监事会主席一名 修改为 公司设监事会 监事会由三名监事组成 设监事长 一名 3 原章程中第二章第十三条经营范围中增加喷涂 自营和代理各类商品和技 术的进出口业务 二 选举 更换公司董事 监事情况 2003 年 11 月 14 日 经公司 2003 年临时股东大会审议通过 同意增补公司副总经 理宋英杰先生为公司董事 股东大会决议公告于 2003 年 11 月 15 日在 证券时报 上海证券报 和 中 国证券报 上刊登 第七节 董事会报告 一 报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 公司主营业务为 GD 系列自动售货机的生产和销售 软件技术开发 销售 计算 机相关产品生产 销售 金融机具 多维码识读设备等电子设备产品生产 销售业 务 2003 年 是公司主营业务真正进入市场化经营的第一年 公司坚持 积极创造 有利条件 调整资产结构 全面推进市场化运作 转换经营机制 开源节流并举 实现效益增长 的指导思想 在稳定中求发展 但是公司主营业务由于受非典和市 场等因素影响完成情况不理想 加之上年已完成了对天津国际商场有限公司部分股 权转让的因素 报告期内销售收入大幅下降 2003 年 公司实现主营业务收入 97,682,577.09 元 利润总额为-377,805,671.55 元 净利润为-376,200,043.03 元 二 公司经营情况 一 公司主营业务经营状况 1 按行业说明报告期内公司主营业务收入 主营业务利润构成情况 行业 主营业务收入 营业毛利 金额 元 比重 % 金额 元 比重 % 二维码产品 27,803,810.63 28.46 -632,685.62 311.23 12 银行机具 5,441,709.41 5.57 1,179,579.32 -580.25 自动售货机 42,420,285.31 43.43 -353,963.80 174.12 技术收入 916,461.38 0.94 -545,798.62 268.48 电子产品 21,100,310.36 21.6 149,580.33 -73.58 合计 97,682,577.09 100 -203,288.39 100 2 公司的主要产品为 GD 系列自动售货机 占公司主营业务收入或主营业务利 润 10%以上的业务主要来自自动售货机的生产和销售 二维码产品及电子产品的销 售 公司自动售货机销售收入为 42,420,285.31 元 销售成本 42,774,249.11 元 毛利率-0.83% 二维码产品销售收入 27,803,810.63 元 销售成本 28,436,496.25 元 毛利率-2.22% 电子产品销售收入 21,100,310.36 元 销售成本 20,950,730.03 元 毛利率 0.71% 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位 万元 公司名称 业务性质 注册资金 占股比例% 总资产 净利润 北京南开戈德自动识别技术有限公司 二维码等高科技产品开发 2000 90 6071 -1542 制造等 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 经销自动售货机 二维码 200 65 194 -63 等产品 郑州南开戈德电子有限公司 经销自动售货机 二维码 200 55 206 -14 等产品 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理有 发起管理风险投资基金 6000 50 6410 -103.7 限公司 财务顾问服务等 天津南开戈德科技发展有限公司 高科技项目投资等 5000 40 9851 -50 江苏南大戈德环保科技有限公司 环保技术 产品 设备的开发 1200 40 1495 136 生产 销售 兴安证券有限责任公司 代理证券发行 自营 代 71500 19.58 281345 -4105 理买卖业务 三 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 43,976,320.35 元 占年度采购总额的 93.57% 前五名客户销售额合计 58,607,670.00 元 占全部销售收入的 60.00% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 公司控股子公司天津国际商场有限公司经营出现亏损 2002 年 9 月 29 日 公司将持有该公司 72%的股权转让 改善了公司的资产状况 提高了公司的效益水平 但同时使公司 2003 年主营业务收入大幅下降 2 公司主营产品自动售货机的销售仍处于市场的培育期 在 2003 年中受市场 因素和非典影响 市场拓展依然进展较慢 3 公司财务负担过重 长期投资项目受市场形势变化的制约和影响 未能达到 13 预期收益水平 公司将狠抓规范管理 提高产品质量与服务意识 强化激励机制 扩大国内外 市场的自动售货机销售 同时 调整主营结构 加快引入新业务及优质资产的步伐 三 公司投资情况 一 报告期内公司投资情况 报告期内公司无新增投资情况 二 募集资金使用情况 2000 年公司实施配股 共募集资金 29,867 万元 扣除发行费用 1,097 万元 实际募集资金 28,770 万元 截止至 2003 年 12 月 31 日 累计投资 31,129 万元 包 括自筹资金 募集资金使用情况表 单位 万元 配股说明书 经股东大会变更 承诺投资项目 承诺投资金额 后计划投资金额 实际投资金额 自动售货机项目 15,400 15,400 19,017 二维码项目 5,000 6,588 7,136 自动售/检票项目 2,944 2,944 206 光学防伪油墨项目 1,588 营销网络建设 3,500 3,500 3,770 补充流动资金 1,000 1,000 1,000 合计 29,432 29,432 31,129 募集资金使用情况说明 1 自动售货机项目 项目计划投资 15,400 万元 截止至报告期末累计投资 19,017 万元 本项目厂房改造已经完成 新建生产线已投入使用 相应的配套设施 已经到位 稳定的生产能力已经形成 2 二维码项目 项目原计划投资 5,000 万元 截止至报告期末累计投资 7,136 万元 目前 二维码生产车间已建成并投入使用 3 自动售/检票项目 项目原计划投资 2,944 万元 截止到报告期末累计投资 206 万元 由于市场及合作伙伴的变化 至使该项目未能按计划实施 本着对投资者 负责的态度 公司多次组织有关人员对该项目进行专题论证并积极寻找新的项目 待时机成熟或有新的项目后再进行投资 公司计划于 2004 年上半年前提出方案予以 解决 4 光学防伪油墨项目 项目原计划投资 1,588 万元 由于国内光学变色油墨 市场的变化 特别是国家核心部门应用发生变化 经公司 2000 年度股东大会审议通 过 将原拟投入光学防伪油墨项目的资金改投二维码项目 该变更事项已于 2001 年 4 月 7 日在 证券时报 中国证券报 和 上海证券报 上予以公告 14 5 公司营销网络建设项目 项目原计划投资 3,500 万元 实际投资 3,770 万 元 其中 将 2500 万元以预付款方式付给天津戈德移动商务有限公司由其负责建设 该项目 公司于 2003 年 3 月 组织有关人员对其开发的营销网络进行了验收 验收 组认为 目前营销网络虽然已具备一定规模 但在管理 服务质量及网络分布等方 面仍有一定差距 暂不具备移交条件 为保护公司利益 维护股东权益 公司于 2003 年 12 月收回委托其进行营销网络建设资金 2200 万元 对其余委托的资金 公司计 划于 2004 年再进行验收 届时再按实际情况处理 6 补充公司流动资金 1,000 万元 三 非募集资金投资的重大项目情况 报告期内 公司无非募集资金投资的重大项目情况 四 公司财务状况 项目 2003 年 2002 年 增减幅度 % 总资产 1,007,885,791.18 1,443,651,030.36 -30.18 长期负债 股东权益 420,283,711.07 796,476,984.70 -47.23 主营业务利润 -288,912.32 70,315,625.84 -100.41 净利润 -376,200,043.03 -41,669,171.13 增减变动的说明 1 总资产减少系当年货币资金减少 长期投资转让及被投资单位损益调整所致 2 股东权益减少系当年亏损所致 3 主营业务利润 净利润减少系销售收入减少所致 五 董事会对无保留意见加强调事项段审计报告所涉及事项的说明 2003 年年度审计时 天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了无保留意见加 强调事项段的审计报告 该所提请报表使用人关注 公司 2003 年度主营业务收入大 幅下滑 已连续两年亏损 债务人占用大额资金 短期偿债压力大 公司已在会计 报表附注中披露了拟采取的改善措施 但其持续经营能力仍然存在重大不确定性 公司董事会认为 经营班子应采取措施 努力开拓市场 寻求新的利润增长点 积 极筹划并实施资产重组工作 六 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司共召开十三次董事会会议 2003 年 3 月 21 日召开第四届董事会第二十一次会议,听取了公司 2002 年经营情 况的汇报 本公司 2002 年度经营业绩将发生较大亏损 公司董事会决议公告于 2003 年 3 月 22 日在 证券时报 上海证券报 中 国证券报 上刊登 15 2003 年 4 月 5 日公司召开第四届董事会第二十二次会议 审议通过公司 2002 年度 总经理工作报告 2002 年年度报告及摘要 2002 年度财务决算报告 2002 年度利润分 配预案 续聘财务审计机构的议案 公司董事会决议公告于 2003 年 4 月 8 日在 证券时报 上海证券报 中国 证券报 上刊登 2003 年 4 月 15 日公司召开第四届董事会第二十三次会议 审议通过了公司向交通 银行借款的议案 向中国银行借款的议案 公司董事会决议公告于 2003 年 4 月 18 日在 证券时报 上海证券报 中 国证券报 上刊登 2003 年 4 月 22 日公司召开第四届董事会第二十四次会议 审议通过了公司 2003 年 第一季度报告 公司董事会决议公告于 2003 年 4 月 14 日在 证券时报 上海证券报 中 国证券报 上刊登 2003 年 5 月 24 日公司召开第四届董事会第二十五次会议 审议通过了公司关于 修改 公司章程 的议案 召开 2002 年度股东大会的议案 为天津灯塔涂料股份有 限公司借款担保的议案 公司董事会决议公告于 2003 年 5 月 27 日在 证券时报 上海证券报 中 国证券报 上刊登 2003 年 5 月 30 日公司召开第四届董事会第二十六次会议 审议通过关于修改 公司章程 的决议 公司董事会决议公告于 2003 年 6 月 3 日在 证券时报 上海证券报 中国 证券报 上刊登 2003 年 7 月 15 日公司召开第四届董事会第二十八次会议 审议通过了公司继续 向交通银行天津分行营业部借款的议案 继续向中国银行天津分行借款的议案 继 续向招商银行天津分行借款的议案 公司董事会决议公告于 2003 年 7 月 18 日在 证券时报 上海证券报 中 国证券报 上刊登 2003 年 7 月 29 日公司召开第四届董事会第二十九次会议 审议通过了公司继续 为天津国际商场有限公司在农业银行天津分行世贸支行借款提供担保的议案 继续 为天津灯塔涂料股份有限公司在中国工商银行天津市分行营业部借款提供担保的议 案 公司董事会决议公告于 2003 年 8 月 1 日在 证券时报 上海证券报 中国 证券报 上刊登 16 2003 年 8 月 20 日公司召开第四届董事会第三十次会议 审议通过公司 2003 年半 年度报告及摘要 公司董事会决议公告于 2003 年 8 月 25 日在 证券时报 上海证券报 中 国证券报 上刊登 2003 年 9 月 15 日公司召开第四届董事会第三十一次会议 审议通过公司向天津北 方国际信托投资有限公司借款的议案 2003 年 10 月 10 日公司召开第四届董事会第三十二次会议 审议并通过公司关于 增补宋英杰先生为公司董事的议案 修改 公司章程 的议案 向交通银行天津分行 农业银行天津市世贸支行借款的议案 召开 2003 年度临时股东大会的议案 公司董事会决议公告于 2003 年 10 月 14 日在 证券时报 上海证券报 中 国证券报 上刊登 2003 年 10 月 28 日公司召开了第四届董事会第三十三次会议 审议通过公司 2003 年第三季度报告 为天津灯塔涂料股份有限公司借款提供担保的议案 修改 公司章程 的补充议案 公司董事会决议公告于 2003 年 10 月 30 日在 证券时报 上海证券报 中 国证券报 上刊登 2003 年 12 月 29 日公司召开了第四届董事会第三十四次会议 审议通过公司关于 规范关联方资金往来的整改方案 关于转让无形资产--通用证卡制作平台系统的议案 选举公司董事长的议案 同意王湘波先生辞去公司董事长 董事职务 选举副董事长任 津明先生为公司董事长 公司董事会决议公告于 2003 年 12 月 30 日在 证券时报 上海证券报 中 国证券报 上刊登 二 董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司股东大会决议 对公司章程进行修改 同时变更了公司营业执照 七 公司 2003 年度利润分配预案 公司 2003 年度净利润为-376,200,043.03 元 加年初未分配利润 84,594,777.27 元 本年可供股东分配的利润为-291,605,265.76 元 考虑到 2003 年公司经营亏损 且公司正处于调整期 2003 年度公司拟不进行利润分配及公积金转增股本 此分配 预案需提交股东大会审议 八 证券时报 中国证券报 上海证券报 为公司指定信息披露报刊 九 公司按照 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知 证监发[2003] 56 号 的规定 现将注册会计师对公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明披露如下 17 关于天津南开戈德股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 五洲专字 2004 1 0318 号 天津南开戈德股份有限公司全体股东: 我们接受委托 审计了天津南开戈德股份有限公司 以下简称 戈德股份 2003 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表 2003 年度利润表及合并利润表 2003 年度现金流量表及合并现金流量表 出具了审计报告 五洲会字 2004 1–0308 号 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的 关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发 [2003]56 号 文的规定 现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度公司控股股东 及其他关联方与公司资金往来情况报告如下 金额单位 人民币元 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 往来款 其他应收款 49,140,749.12 515,716,760.00 511,997,533.58 45,421,522.70 天津南开戈德 母公司 采购款 应付账款 861,600.00 0.00 0.00 861,600.00 集团有限公司 往来款 其他应付款 27,173.78 485,090.10 282,586.88 229,677.00 天津立达集团有 控股公司 往来款 其他应收款 35,447,982.19 5,300,000.00 4,800,000.00 34,947,982.19 限公司 的股东 天津立达(集团) 控股公司 公司生生实业 股东的 往来款 其他应收款 4,013,981.00 588,856.00 0.00 3,425,125.00 公司 子公司 北京戈德电子移 控股公司的 往来款 其他应收款 15,000,000.00 0.00 0.00 15,000,000.00 动商务有限公司 参股公司 天津和平海湾电 控股公司的 往来款 其他应账款 0.00 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 源集团有限公司 参股公司 天津市顺德科技 控股公司股 往来款 其他应账款 2,460,402.30 184,960,402.30 182,500,000.00 0.00 有限公司 东的子公司 深圳三优戈德防 同受一方 销货款 应收账款 65,300.00 0.00 0.00 65,300.00 伪技术有限公司 控制 天津微超贸易 同受一方 销货款 应收账款 22,864,989.34 20,000,000.00 0.00 2,864,989.34 有限公司 控制 往来款 其他应收款 4,342,586.53 0.00 22,000,000.00 26,342,586.53 销货款 应收账款 136,429.50 45,676.00 45,676.00 136,429.50 天津南开戈德 同受一方 往来款 其他应收款 14,863,570.50 14,863,570.50 0.00 0.00 软件有限公司 控制 采购款 预付账款 0.00 0.00 14,863,570.50 14,863,570.50 天津戈德移动 同受一方 销货款 应收账款 48,520,280.00 45,148,000.00 0.00 3,372,280.00 商务有限公司 控制 往来款 其他应收款 3,433,922.11 314,797.57 264,428.00 3,383,552.54 天津中钞戈德智 同受一方 采购款 预付账款 0.00 0.00 7,000,000.00 7,000,000.00 能技术有限公司 控制 往来款 其他应收款 6,996,676.92 7,000,000.00 2,429.36 -893.72 江苏省戈德防伪 同受一方 往来款 其他应收款 0.00 0.00 120,000.00 120,000.00 印材有限公司 控制 天津南开生物化 同受一方 往来款 其他应账款 0.00 210,000,000.00 210,000,000.00 0.00 工有限公司 控制 天津滨海立达 全资子公司 往来款 其他应收款 176,200.00 0.00 0.00 176,200.00 国际商场 南开大学电子 往来款 其他应收款 965,001.17 351,860,968.00 347,073,836.50 -3,822,130.33 全资子公司 仪器厂 采购款 应付账款 1,002,147.08 100,552.17 0.00 1,102,699.25 18 上海南开戈德防 销货款 应收账款 1,317.80 3,267.00 3,267.00 1,317.80 控股 伪识别器材有限 往来款 其他应收款 0.00 0.00 80,000.00 80,000.00 子公司 公司 往来款 其他应付款 136,652.10 30,000.00 96,674.00 69,978.10 天津南开戈德科 技发展有限公司 原天津南开戈 参股公司 往来款 其他应收款 9,070,000.00 0.00 0.00 9,070,000.00 德创业投资有限 公司 天津国际商场 参股公司 往来款 其他应收款 57,689,462.84 0.00 67,123.71 57,756,586.55 有限公司 天津云南风情 参股公司 往来款 其他应收款 1,160,000.00 0.00 0.00 1,160,000.00 商城有限公司 天津五洲联合会计师事务所 2004 年 4 月 28 日 按照 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发[2003] 56 号 的规定 独立董事发表独立意见如下 我们对天津五洲联合会计师事务所出具的 关于天津南开戈德股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 十分关注 我们认为公司经营 班子必须加大力度 积极催收 最大限度地保护股东权益 截止报告期末 公司对外担保余额与 2003 年年初相比减少了 10000 万元 降低 了公司经营风险 同时我们注意到公司对外担保余额仍有 27460 万元 我们认为公 司经营班子应逐步加以解决 特别是公司为天津国际商场有限公司的 10000 万担保 应尽快予以解决 第八节 监事会报告 一 监事会工作情况 2003 年 4 月 5 日公司召开了第四届监事会第八次会议 审议通过公司 2002 年 度监事会工作报告 公司 2002 年年度报告及摘要 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 8 日的 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上 2003 年 10 月 10 日召开公司第四届监事会第十次会议 一致选举魏政先生为公 司监事长 会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 14 日的 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上 2003 年 10 月 28 日召开公司第四届监事会第十一次会议 审议通过了关于修改 公司监事人数的议案 会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 30 日的 中国证券报 证 券时报 和 上海证券报 上 二 监事会对公司依法运作等情况的意见 1 本年度公司在盘活存量资产 调整投资项目和对分 子公司的管理等方面加 大了工作力度 监事会认为 公司的上述运作进一步优化了公司的资产结构和投资 组合 有利于公司调整战略的实施 有利于公司健康 稳定的发展 确保了公司安 19 全运行 所涉及的事项已分别在有关公告中予以披露 2 2003 年 公司向银行借款 为其他公司借款提供担保等事项运作过程均履行 了法定程序 财务运作规范并及时在有关 公告 中予以披露 3 监事会对公司的财务制度 年度决算及审计情况依法进行了检查 经查 公 司 2003 年度财务报告是按国家财政部颁发的 企业会计制度 及 证券法 的有关 规定进行编制并通过会计师事务所审计的 决算办法 决算内容与决算结果比较客 观 真实 准确地反映了公司年度财务状况 对此监事会予以确认 4 截至报告期末 公司前期配股募集资金所投项目在本年度内未有新的调整 其中个别项目进展缓慢 建议董事会和经营班子尽快拿出解决办法 5 监事会注意到 公司两次拆借款项较大且未及时按照深交所上市规则履行必 要的法定程序 也未及时履行信息披露义务的问题 已在公司董事会 经营班子的 高度重视下 进行了整改 公司应依此为鉴 严格按有关规定规范 三会 运作和 信息披露工作 认真履行必要的法定程序 及时准确完整地披露相关信息 确保投 资者权益的安全 6 公司各位董事 经理在 2003 年度履行公司职务中 遵纪守法 到目前为止 未发生违反党和国家政策 法律 法令 亵渎 公司章程 以权谋私损害公司利益 的行为 三 监事会就董事会对 2003 年度审计报告中强调事项段所涉及事项说明的意见 2003 年年度审计时 天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了无保留意见加 强调事项段的审计报告 该所提请报表使用人关注 公司 2003 年度主营业务收入大 幅下滑 已连续两年亏损 债务人占用大额资金 短期偿债压力大 公司已在会计 报表附注中披露了拟采取的改善措施 但其持续经营能力仍然存在重大不确定性 监事会同意董事会意见 经营班子要积极采取措施 加大催收力度 努力开拓市场 寻求新的利润增长点 积极筹划并实施资产重组工作 第九节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 收购及出售资产事项 本年度公司无重大收购及出售资产事项 三 重大关联交易事项 关联方往来 占该账 占该账 项目 关联方名称 期末余额 期初金额 项比例% 项比例% 应收账款 天津微超贸易有限公司 22,864,989.34 24.20 2,864,989.34 9.32 20 天津戈德移动商务有限公司 48,520,280.00 51.36 3,372,280.00 10.97 其他应收款 天津立达集团有限公司 35,447,982.19 5.07 34,947,982.19 13.59 天津南开戈德集团有限公司 49,140,749.12 7.08 45,421,522.70 17.66 天津微超贸易有限公司 4,342,586.53 0.63 26,342,586.53 10.24 天津戈德移动商务有限公司 3,433,922.11 0.49 3,383,552.54 1.32 天津国际商场有限公司 57,689,462.84 8.31 57,756,586.55 22.46 应付账款 天津南开戈德集团有限公司 861,600.00 1.14 861,600.00 1.08 其他应付款 天津南开戈德集团有限公司 27,173.78 0.07 229,677.00 0.17 四 重大合同及其履行情况 一 重大担保 截止 2003 年 12 月 31 日 公司对外重大担保情况 单位 万元 担保 单位名称 贷款期限 担保类型 决策程序 金额 3,000 2003.09.22-2004.09.21 连带责任 签署董事会决议 天津国际商场有限公司 7,000 2003.07.31-2004.04.29 连带责任 签署董事会决议 天津滨海能源发展股份有限公司 12,730 2003.08.10-2004.08.10 连带责任 签署董事会决议 原天津灯塔涂料股份有限公司 3,670 2003.11.12-2004.11.12 连带责任 签署董事会决议 二 委托贷款情况 2002 年 公司委托天津信托投资公司办理特定资金信托业务 通过该公司向天 津和平海湾电源集团有限公司等四公司办理委托贷款业务 涉及金额为 1.4 亿元 其中 1.2 亿元转为股东单位占用 为此 2002 年度天津五洲联合会计师事务所出具 了有解释性说明的审计报告 经公司及有关方面努力 截止 2003 年 9 月 上述委托 贷款已全部收回 五 报告期内 公司继续聘任天津五洲联合会计师事务所为公司财务审计机构 2003 年度公司支付给天津五洲联合会计师事务所的年报审计费用为 40 万元 该所已 为公司服务 11 年 六 报告期内,公司通过天津信托投资公司向天津和平海湾电源集团有限公司等 四公司办理委托贷款业务 其中 1.2 亿元转为股东单位占用 未能如实披露受到中 国证监会通报批评 21 第十节 财务报告 审 计 报 告 五洲会字 2004 1 0308 号 天津南开戈德股份有限公司全体股东 我们审计了后附的天津南开戈德股份有限公司 以下简称 戈德股 份 2003 年 12 月 31 日的资产负债表 合并资产负债表以及 2003 年度 的利润表 合并利润表和现金流量表 合并现金流量表 这些会计报表的 编制是戈德股份管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理 确信会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计 制度 的规定 在所有重大方面公允反映了戈德股份 2003 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 此外 我们提醒会计报表使用人关注 如会计报表附注十一 4 所述 戈德股份 2003 年度主营业务收入大幅下滑 已连续两年亏损 债务人占 用大额资金 短期偿债压力大 戈德股份已在会计报表附注中披露了拟采 取的改善措施 但其持续经营能力仍然存在重大不确定性 本段内容并不 影响已发表的审计意见 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师 王福才 中国注册会计师 郑凯斌 中国 天津 2004 年 4 月 28 日 22 资 产 负 债 表 合并 编制单位 天津南开戈德股份有限公司 2003年12月31日 单位 人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产 流动负债 货币资金 五 1 66,668,081.84 464,627,338.34 短期借款 五 13 450,980,000.00 436,980,000.00 短期投资 五 2 0.00 140,000,000.00 应付票据 五 14 12,054,500.00 0.00 应收票据 五 3 112,500.00 0.00 应付帐款 五 15 75,491,664.49 79,752,904.52 应收股利 五 4 5,047,028.12 5,047,028.12 预收帐款 五 15 17,672,872.87 6,694,471.04 应收利息 0.00 应付工资 五 16 182,593.16 252,437.94 应收帐款 五 5 29,575,147.70 27,678,129.28 应付福利费 2,950,967.64 2,608,298.09 其他应收款 五 5 495,186,387.99 231,446,999.83 应付股利 五 17 3,947,442.60 4,613,255.04 预付帐款 五 5 25,415,032.88 89,940,996.11 应交税金 五 18 -23,779,605.32 -21,986,449.39 应收补贴款 0.00 0.00 其他应交款 五 19 -463,454.40 77,257.97 存货 五 6 50,595,790.17 65,618,446.94 其他应付款 五 15 44,480,409.15 133,292,568.32 待摊费用 五 7 31,159.69 813,751.68 预提费用 五 20 1,173,924.66 372,908.35 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 预计负债 五 21 570,406.41 570,406.41 其他流动资产 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 流动资产合计 672,631,128.39 1,025,172,690.30 其他流动负债 0.00 0.00 长期投资 0.00 0.00 流动负债合计 585,261,721.26 643,228,058.29 长期股权投资 五 8 260,681,094.40 318,534,655.08 长期负债 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 长期借款 0.00 0.00 长期投资合计 260,681,094.40 318,534,655.08 应付债券 0.00 0.00 其中 合并价差 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 固定资产 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 固定资产原价 五 9 73,847,042.40 72,373,916.01 其他长期负债 0.00 0.00 减 累计折旧 五 9 13,207,299.97 9,505,604.16 长期负债合计 0.00 0.00 固定资产净值 五 9 60,639,742.43 62,868,311.85 递延税项 0.00 0.00 减 固定资产减值准备 五 9 0.00 0.00 递延税款贷项 五 22 1,746,077.41 1,746,077.41 固定资产净额 五 9 60,639,742.43 62,868,311.85 负 债 合 计 587,007,798.67 644,974,135.70 工程物资 0.00 0.00 少数股东权益 594,281.44 2,199,909.96 在建工程 五 10 0.00 9,187,227.99 未确认子公司权益 固定资产清理 0.00 0.00 股东权益 0.00 0.00 固定资产合计 60,639,742.43 72,055,539.84 股本 五 23 406,148,645.00 406,148,645.00 无形资产及其他资产 0.00 0.00 减 已归还投资 0.00 0.00 无形资产 五 11 13,432,677.55 27,329,508.09 股本净额 406,148,645.00 406,148,645.00 长期待摊费用 五 12 501,148.41 558,637.05 资本公积 五 24 214,241,672.31 214,234,902.91 其他长期资产 0.00 0.00 盈余公积 五 25 91,498,659.52 91,498,659.52 无形资产及其他资产合计 13,933,825.96 27,888,145.14 其中 法定公益金 五 25 39,220,290.44 39,220,290.44 0.00 0.00 未分配利润 五 26 -291,605,265.76 84,594,777.27 现金股利 0.00 0.00 递延税项 0.00 0.00 外币报表折算差额 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 股东权益合计 420,283,711.07 796,476,984.70 资产总计 1,007,885,791.18 1,443,651,030.36 负债和股东权益总计 1,007,885,791.18 1,443,651,030.36 企业法定代表人 任津明 主管会计工作的企业负责人 宋英杰 公司会计机构负责人 谷宝兴 23 利 润 及 利 润 分 配 表(合并 编制单位 天津南开戈德股份有限公司 2003年度 单位 人民币元 项 目 附注 本期发生数 上期发生数 一 主营业务收入 五 27 97,682,577.09 222,046,311.56 减 主营业务成本 五 27 97,885,865.48 149,909,677.14 主营业务税金及附加 五 28 85,623.93 1,821,008.58 二 主营业务利润 亏损以“- 号填列 -288,912.32 70,315,625.84 加 其他业务利润 亏损以 - 号填列 五 29 428,748.20 1,318,954.26 减 营业费用 16,810,409.69 33,347,599.10 管理费用 285,714,180.14 68,188,733.23 财务费用 五 30 26,580,239.99 31,105,538.68 三 营业利润 亏损以 号填列 -328,964,993.94 -61,007,290.91 加 投资收益 损失以 - 号填列 五 31 -41,601,921.87 8,240,017.15 补贴收入 五 32 108,471.00 8,288,360.26 营业外收入 五 33 985,620.29 36,429.25 减 营业外支出 五 34 8,332,847.03 57,747.67 四 利润总额 亏损总额以“ ”号填列 -377,805,671.55 -44,500,231.92 减 所得税 0.00 少数股东损益 -1,605,628.52 -2,831,060.79 未确认子公司投资损失 五 净利润 净亏损以“-”号填列 -376,200,043.03 -41,669,171.13 加 年初未分配利润 84,594,777.27 126,263,948.40 其他转入 0.00 六 可供分配的利润 -291,605,265.76 84,594,777.27 减 提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七 可供投资者分配的利润 -291,605,265.76 84,594,777.27 减 应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八 未分配利润 -291,605,265.76 84,594,777.27 补充资料: 项 目 本期实际 上年同期 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 -11,114,213.62 11,883,286.56 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业法定代表人 任津明 主管会计工作的企业负责人 宋英杰 公司会计机构负责人 谷宝兴 24 现 金 流 量 表 合并 2003年度 编制单位 天津南开戈德股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 金额 一 经营活动产生的现金流量 1 销售商品 提供劳务收到的现金 2 46,700,800.12 收到的税费返还 3 108,471.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4 3,266,835.39 现金流入小计 5 50,076,106.51 购买商品 接受劳务支付的现金 6 36,965,069.49 支付给职工以及为职工支付的现金 7 9,504,229.36 支付的各项税费 8 2,761,134.58 支付的其他与经营活动有关的现金 9 548,887,090.69 现金流出小计 10 598,117,524.12 经营活动产生的现金流量净额 11 -548,041,417.61 二 投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 173,094,614.46 取得投资收益所收到的现金 14 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 - 收到的其他与投资活动有关的现金 16 - 现金流入小计 17 173,094,614.46 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 8,737,563.40 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 8,737,563.40 投资活动产生的现金流量净额 22 164,357,051.06 三 筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 - 借款所收到的现金 25 344,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 52,513.46 现金流入小计 27 344,052,513.46 偿还债务所支付的现金 28 330,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 29 27,996,716.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - 现金流出小计 31 357,996,716.04 筹资活动产生的现金流量净额 32 -13,944,202.58 四 汇率变动对现金的影响 33 五 现金及现金等价物净增加额 35 -397,628,569.13 企业法定代表人 任津明 主管会计工作的企业负责人 宋英杰 公司会计机构负责人 谷宝兴 25 现 金 流 量 表 合并 2003年度 编制单位 天津南开戈德股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 行次 金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 36 净利润 37 -376,200,043.03 加 少数股东损益 38 -1,605,628.52 计提的资产减值准备 39 273,278,316.74 固定资产折旧 40 4,647,927.20 无形资产摊销 41 5,275,997.11 长期待摊费用摊销 42 57,488.64 待摊费用减少 减 增加 43 782,591.99 预提费用增加 减 减少 44 825,253.41 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 45 7,735,453.44 固定资产报废损失 46 财务费用 47 26,580,239.99 投资损失 减 收益 48 25,275,878.89 递延税款贷项 减 借项 49 存货的减少 减 增加 50 1,878,785.87 经营性应收项目的减少 减 增加 51 -424,647,764.73 经营性应付项目的增加 减 减少 52 -91,925,914.61 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 -548,041,417.61 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3 现金及现金等价物净增加情况 59 现金的期末余额 60 66,668,081.84 减 现金的期初余额 61 464,627,338.34 加 现金等价物的期末余额 62 减 现金等价物的期初余额 63 加 因汇总报表范围变更影响数 64 330,687.37 现金及现金等价物净增加额 65 -397,628,569.13 企业法定代表人 任津明 主管会计工作的企业负责人 宋英杰 公司会计机构负责人 谷宝兴 26 资 产 负 债 表 母公司 编制单位 天津南开戈德股份有限公司 2003年12月31日 单位 人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产 流动负债 货币资金 61,612,762.82 460,178,618.89 短期借款 420,980,000.00 423,980,000.00 短期投资 0.00 140,000,000.00 应付票据 12,054,500.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应付帐款 74,346,393.49 79,103,561.14 应收股利 5,047,028.12 5,047,028.12 预收帐款 9,898,478.13 3,207,584.64 应收利息 0.00 0.00 应付工资 224,457.45 75,984.45 应收帐款 六 1 25,541,001.30 23,027,477.38 应付福利费 2,028,877.27 1,807,220.61 其他应收款 六 1 505,819,465.42 229,349,128.96 应付股利 3,947,442.60 4,613,255.04 预付帐款 14,010,166.25 63,197,769.04 应交税金 -22,777,962.45 -21,905,566.11 应收补贴款 0.00 0.00 其他应交款 -463,312.24 -475,737.16 存货 41,726,004.25 64,980,856.17 其他应付款 38,390,325.18 113,419,065.03 待摊费用 0.00 379,914.75 预提费用 973,924.66 324,237.10 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 预计负债 570,406.41 570,406.41 其他流动资产 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 流动资产合计 653,756,428.16 986,160,793.31 其他流动负债 0.00 0.00 长期投资 0.00 0.00 长期股权投资 六 2 258,116,034.18 330,082,460.13 流动负债合计 540,173,530.50 604,720,011.15 长期债权投资 0.00 0.00 长期负债 0.00 0.00 长期投资合计 258,116,034.18 330,082,460.13 长期借款 0.00 0.00 固定资产 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 固定资产原价 58,707,584.69 57,665,628.50 长期应付款 0.00 0.00 减 累计折旧 10,177,476.82 7,502,121.81 专项应付款 0.00 0.00 固定资产净值 48,530,107.87 50,163,506.69 其他长期负债 0.00 0.00 减 固定资产减值准备 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 固定资产净额 48,530,107.87 50,163,506.69 递延税项 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 递延税款贷项 1,746,077.41 1,746,077.41 在建工程 0.00 9,138,167.99 负 债 合 计 541,919,607.91 606,466,088.56 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 48,530,107.87 59,301,674.68 股东权益 0.00 0.00 无形资产及其他资产 0.00 0.00 股本 406,148,645.00 406,148,645.00 无形资产 5,532,677.55 27,329,508.09 减 已归还投资 0.00 0.00 长期待摊费用 11,148.41 68,637.05 股本净额 406,148,645.00 406,148,645.00 其他长期资产 0.00 0.00 资本公积 214,241,672.31 214,234,902.91 无形资产及其他资产合计 5,543,825.96 27,398,145.14 盈余公积 91,390,575.18 91,390,575.18 0.00 0.00 其中 法定公益金 39,166,248.27 39,166,248.27 0.00 0.00 未分配利润 -287,754,104.23 84,702,861.61 现金股利 递延税项 外币报表折算差额 递延税款借项 0.00 0.00 股东权益合计 424,026,788.26 796,476,984.70 资产总计 965,946,396.17 1,402,943,073.26 负债和股东权益总计 965,946,396.17 1,402,943,073.26 企业法定代表人 任津明 主管会计工作的企业负责人 宋英杰 公司会计机构负责人 谷宝兴 27 利 润 及 利 润 分 配 表 母公司 编制单位 天津南开戈德股份有限公司 2003年度 单位 人民币元 项 目 附注 本期发生数 上期发生数 一 主营业务收入 六 3 74,981,613.11 120,134,163.09 减 主营业务成本 六 3 74,873,595.32 72,456,860.56 主营业务税金及附加 2,340.38 1,033,895.58 二 主营业务利润 亏损以“-”号填列 105,677.41 46,643,406.95 加 其他业务利润 亏损以“-”号填列 428,748.20 586,472.29 减 营业费用 6,685,767.31 19,035,492.82 管理费用 277,818,508.56 37,069,560.66 财务费用 25,330,092.00 24,620,783.09 三 营业利润 亏损以“ ”号填列 -309,299,942.26 -33,495,957.33 加 投资收益 损失以“-”号填列 六 4 -55,714,787.14 -15,961,872.54 补贴收入 0.00 7,823,000.00 营业外收入 890,610.59 19,659.30 减 营业外支出 8,332,847.03 54,000.56 四 利润总额 亏损总额以“ ”号填列 -372,456,965.84 -41,669,171.13 减 所得税 0.00 五 净利润 净亏损以“-”号填列 -372,456,965.84 -41,669,171.13 加 年初未分配利润 84,702,861.61 126,372,032.74 其他转入 0.00 六 可供分配的利润 -287,754,104.23 84,702,861.61 减 提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七 可供投资者分配的利润 -287,754,104.23 84,702,861.61 减 应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八 未分配利润 -287,754,104.23 84,702,861.61 补充资料: 项 目 本期实际 上年同期 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 -11,114,213.62 11,883,286.56 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业法定代表人 任津明 主管会计工作的企业负责人 宋英杰 公司会计机构负责人 谷宝兴 28 现 金 流 量 表 母公司 2003年度 编制单位 天津南开戈德股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 金额 一 经营活动产生的现金流量 1 销售商品 提供劳务收到的现金 2 31,581,096.30 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 2,529,140.36 现金流入小计 5 34,110,236.66 购买商品 接受劳务支付的现金 6 23,091,104.38 支付给职工以及为职工支付的现金 7 4,560,252.87 支付的各项税费 8 2,056,253.21 支付的其他与经营活动有关的现金 9 545,582,901.72 现金流出小计 10 575,290,512.18 经营活动产生的现金流量净额 11 -541,180,275.52 二 投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 173,094,614.46 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 173,094,614.46 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 455,453.20 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 455,453.20 投资活动产生的现金流量净额 22 172,639,161.26 三 筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 314,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 40,002.99 现金流入小计 27 314,040,002.99 偿还债务所支付的现金 28 317,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 29 26,734,057.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 343,734,057.43 筹资活动产生的现金流量净额 32 -29,694,054.44 四 汇率变动对现金的影响 33 五 现金及现金等价物净增加额 35 -398,235,168.70 企业法定代表人 任津明 主管会计工作的企业负责人 宋英杰 公司会计机构负责人 谷宝兴 29 现 金 流 量 表 母公司 2003年度 编制单位 天津南开戈德股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 行次 金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 36 净利润 37 -372,456,965.84 加 少数股东损益 38 计提的资产减值准备 39 272,660,336.96 固定资产折旧 40 3,621,586.40 无形资产摊销 41 5,275,997.11 长期待摊费用摊销 42 57,488.64 待摊费用减少 减 增加 43 379,914.75 预提费用增加 减 减少 44 673,924.66 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 45 7,735,453.44 固定资产报废损失 46 财务费用 47 25,330,092.00 投资损失 减 收益 48 39,888,744.16 递延税款贷项 减 借项 49 存货的减少 减 增加 50 5,699,023.76 经营性应收项目的减少 减 增加 51 -442,167,257.39 经营性应付项目的增加 减 减少 52 -87,878,614.17 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 -541,180,275.52 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3 现金及现金等价物净增加情况 59 现金的期末余额 60 61,612,762.82 减 现金的期初余额 61 460,178,618.89 加 现金等价物的期末余额 62 减 现金等价物的期初余额 63 加 因汇总报表范围变更影响数 64 330,687.37 现金及现金等价物净增加额 65 -398,235,168.70 企业法定代表人 任津明 主管会计工作的企业负责人 宋英杰 公司会计机构负责人 谷宝兴 30 会计报表附注 一 公司的基本情况 天津南开戈德股份有限公司 以下简称 公司 或 本公司 原名为天津立达 国际商场股份有限公司 始建于 1985 年 9 月 1986 年 5 月 12 日正式开业 经国家体 改委体改函生 1991 30 号 天津市政府津政函 1991 23 号文件批准进行股份制 改革试点 经天津市政府津政函 1993 57 号文件批准公开发行股票 于 1993 年 12 月公司股票在深圳证券交易所挂牌交易 1999 年 8 月天津立达国际商场股份有限公司第一大股东—天津立达集团有限公 司与天津戈德防伪识别有限公司 现已更名为天津南开戈德集团有限公司 签订股 权转让协议 将天津立达集团有限公司所持有的天津立达国际商场股份有限公司国 有法人股 8440.464 万股 占总股本的 50.98% 全部转让给天津戈德防伪识别有限公 司 天津戈德防伪识别有限公司成为天津立达国际商场股份有限公司第一大股东 1999 年 10 月 9 日经天津市工商行政管理局核准 公司名称由 天津立达国际商场股 份有限公司 变更为 天津南开戈德股份有限公司 原天津立达国际商场在 1999 年公司资产重组之后 变更为天津南开戈德股份有 限公司的分公司 2000 年 12 月 1 日 公司以现金出资 与天津南开戈德集团有限公 司共同组建天津国际商场有限公司 该公司成立时注册资本 20,000,000.00 元 12 月 29 日 公司以原国际商场分公司经评估的并经天津市财政局财企一评 2000 31 号 文件审核确认的净资产对天津国际商场有限公司进行增资 该公司变更后的注册资 本为 160,000,000.00 元 本公司占 90% 已于 2000 年 12 月 29 日取得了换发后的企业 法人营业执照 注册号为 1200001001689 2002 年 9 月 29 日 公司分别与天津市辰迈 实业发展有限公司 以下简称甲方 天津科技发展投资总公司 以下简称乙方 签 订 股权转让协议书 根据协议规定 公司将持有的天津国际商场有限公司 72 的 股权转让给甲方和乙方 其中甲方 24 乙方 48 转让价款共计 89,420,000.00 元 转让后公司持有天津国际商场有限公司 18 的股权 本公司主要从事 GD 系列自动售货机的生产和销售 租赁和技术与售后服务 维 修 改造 测试及技术咨询等 GD 系列防伪检测仪生产 销售 电子设备产品生产 销售 软件技术开发 销售 计算机相关产品生产 销售业务 金融机具 自动售 检票系统 智能卡 多维码识读设备等电子产品生产 销售 租赁和技术与售后服 务 维修 改造 测试及技术咨询 喷涂 自营和代理各类商品和技术的进出口 国 家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外 以上范围内国家专营专项产品 按规定办理 截至 2003 年 12 月 31 日 公司净资产为 420,283,711.07 元 其中 股本为 406,148,645.00 元 31 二 公司的主要会计政策 会计估计及合并会计报表的编制方法 1 会计制度 执行 企业会计制度 企业会计准则 及其补充规定 2 会计年度 采用公历制 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合 人民币记账 期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整 发 生的差额 与购建固定资产有关的予以资本化 属于筹建期的计入长期待摊费用 属于生产经营期的计入财务费用 6 现金等价物的确定标准 以持有的期限短 一般是指从购买之日起三个月到期 流动性强 易于转换 为已知金额现金 价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准 7 短期投资核算方法 短期投资 是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资 包括股票 债券 基金等 短期投资按照以下原则核算 1 短期投资在取得时按照投资成本计量 短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费 用作为短期投资成本 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或 已到付息期但尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换入 的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为短期投资成本 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为短期投资成本 2 短期投资的现金股利或利息 于实际收到时 冲减投资的账面价值 3 处置短期投资时 短期投资账面价值与实际取得价款的差额 确认为当期 投资损益 32 4 期末对短期投资进行逐项检查 按成本与市价孰低原则对市价低于成本的 差额 计提短期投资的跌价准备 已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复 在原已确认的投资损失的金额内转回 8 坏账损失的核算方法 1 坏账的确认标准 对于不能收回的应收款项应查明原因 追究责任 对有确凿证据表明确实无法 收回的应收款项 如债务人已撤消 破产 资不抵债 现金流量严重不足等 根据 企业的管理权限 经股东大会或董事会批准 作为坏账损失 冲销提取的坏账准备 2 坏账准备的计提 根据公司董事会规定 公司采用备抵法核算坏账损失 即采用余额法计提坏 账准备金 按照期末应收款项余额扣除纳入汇总及合并报表范围内公司之间的应 收款项的余额 计提 10%的坏账准备金 9 存货核算方法 1 存货分类为 原材料 辅助材料 委托加工材料 在产品 产成品 修理 用备件 包装物以及低值易耗品 2 取得和发出的计价方法 公司各类存货按取得时的实际成本计价 采用永续 盘存制确定存货数量 购入并已验收入库的原材料 辅助材料 委托加工材料等在取 得时以实际成本计价 发出时按加权平均法计价 低值易耗品单位价值在 500 元以下 的在领用时一次摊销 单位价值在 500 元以上的在领用时采取五五摊销法摊销 3 计提跌价准备的确认标准 公司期末采用成本与可变现净值孰低计价原则 如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等原因使存货成本不 可收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期投资的核算方法 1 长期股权投资 1 在取得时按照初始投资成本入账 初始投资成本按以下方法确定 以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款(包括支付的税金 手续 费等相关费用) 作为初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现 金股利 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始 投资成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权 换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投 资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费 作为初始投资成本 33 2 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算 对被投资单位无控制 无共 同控制且无重大影响的 长期股权投资采用成本法核算 对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 长期股权投资采用权益法核算 通常情况下 对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但具有重大影 响的 采用权益法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响 的 采用成本法核算 采用权益法核算时 初始投资成本大于应享有被投资企业所有者权益份额之间 的差额 作为股权投资差额处理 股权投资差额的摊销期限 合同规定了投资期限 的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 按不超过 10 年的期限摊销 初始 投资成本小于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额 作为资本公积处理 不计入损益 3 期末对股权投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于 账面价值的差额 计提长期投资减值准备 4 处置股权投资时 以实际取得的价款扣除已计提的长期投资减值准备后按与 股权投资账面余额的差额 作为当期投资损益 2 长期债权投资 1)以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等 相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债券利息 作为初始投资成本入账 以放弃非货币性资产而取得的长期债权投资 其初始投资成本按 企业会计准 则 非货币性交易 的规定确定 以债务重组而取得的长期债权投资 其初始投资成本按 企业会计准则 债 务重组 的规定确定 2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 3)长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息 未到 期债券利息和计入初始投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢 价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 采用 直线法摊销 3 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可 收回金额低于账面价值 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备 11 委托贷款的核算方法 委托贷款视同短期投资核算 按规定委托金融机构贷出的款项 按实际委托的 贷款金额入账 期末时 按照委托贷款金额与规定的利率计算确认利息收入 34 期末对委托贷款本金逐项进行检查 如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回 金额的 按可收回金额低于委托贷款本金的差额 计提减值准备 12 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的 使用年限 超过一年 单位价值较高的有形资产 固定资产在取得时按其成本入账 2 固定资产按实际成本计价 全部固定资产采用平均年限法计提折旧 固 定资产的分类 估计使用年限 年折旧率 残值率如下 固定资产类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 30—50 3% 3.23%-1.94% 通用设备 5—10 3% 19.40%-9.70% 专用设备 5—10 3% 19.40%-9.70% 运输设备 6—8 3% 16.17%-12.13% 其他 5-10 3% 19.40%-9.70% 3 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏及长期闲置等原因 导致固定资 产可收回金额低于其账面价值的 按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定 资产减值准备 固定资产减值准备 按单项资产计提 13 在建工程核算方法 1 在建工程按各项工程实际发生的支出入账 所建造的固定资产已达到 预定可使用状态时 按工程竣工决算或根据工程预算 造价或工程实际成本估价 结转固定资产 2 期末对在建工程进行全面检查 对由于在性能 技术上已经落后或长 期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程 按可收回金额低于账面价值 的差额计提在建工程减值准备 14 借款费用的会计处理方法 公司经营期间借入资金所发生的借款费用 属于生产经营期间的计入财务费用 为购建固定资产而专门借入的款项 在固定资产达到预定可使用状态前 可 计入固定资产的购建成本 上述借款费用资本化开始 应同时具备三个条件 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当所购建固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本化 以后发 生的借款费用于发生当期确认为财务费用 每一会计期间利息的资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率相乘计算确定 35 15 无形资产计价和摊销方法 无形资产在取得时 按实际成本计量 无形资产自取得当月起在预计使用年限内 分期平均摊销 项 目 摊销期限 土地使用权 489 月 二维码加密银行汇票应用项目 108 月 期末由于市价持续下跌 技术陈旧或已超过法律保护期限等原因 导致无形资产 可收回金额低于其账面价值的 按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备 16 收入确认原则 1 商品销售 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施控制权 相关的收入已 经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时 确认为营业收入的实现 2 提供劳务 在同一年度内开始并完成的 以劳务已经提供 与交易相关 的价款已经收到或已取得收取价款的证据 并且与该劳务有关的成本能够可靠的 计量时 确认营业收入的实现 如劳务的开始和完成分属于不同的会计年度 在 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入 3 让渡资产使用权 对发生的利息收入 按使用现金的时间和适用利率计 算确定 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的确定并应同时满足 与交易相关的经济利益能够流入公司 收入 的金额能够可靠的计量 17 所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算 18 合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字 1995 11 号 关于印发的通知 和财会二字 96 2 号 关于合并报表合并范围请示的复函 等文件规定 合并报表 以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据进行编制 在 合并过程中 对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整 各公司间的 重大内部交易和资金往来均互相抵销 三 税项 1 所得税 公司以应纳税所得额为基数按 33%的税率计算缴纳 2 增值税 按商品销售收入及产品销售收入的 17%的税率计算当期销项税额 扣除允许在当期抵扣的进项税额后缴纳 3 营业税 按技术服务收入及委托贷款收益的 5%的税率计算缴纳 4 城市维护建设税 教育费附加及防洪工程维护费 分别按实际缴纳流转税额 的 7% 3% 1%计算缴纳 36 四 控股子公司及合营企业 1 纳入合并报表范围的子公司 与本企 经济性质 法定 注册 持股 企业名称 注册地点 主营业务 业关系 或类型 代表人 资本 比例 郑州南开戈德电子 郑州市东明路174 号 金融设备及防伪设备 控股子公司 有限责任公司 王湘波 200 万 55% 有限公司 批发 零售 元 北京南开戈德自动 北京市海淀区白石桥 自动识别局域网设计 控股子公司 有限责任公司 尹积军 2000 万 90% 识别技术有限公司 路18 号18 层 计算机软硬件的技术开 元 发 转让 咨询 服务 培训 销售计算机软硬 件及外围设备 机械电 器设备 2 未纳入合并报表范围的子公司 与本企 经济性质 法定 持股 企业名称 注册地点 主营业务 注册资本 业关系 或类型 代表人 比例 天津滨海立达 天津塘沽经济 商业 物资供应商品信 全资子公司 股份制 宋庆平 80 万元 100% 国际商场 开发区厦门路 息咨询 83 区 243 号 上海南开戈德 上海市黄埔区 自动识别器材自动售货 控股子公司 有限责任 王湘波 200 万元 65% 防伪识别器材 浙江中路 机 加密二维条码写读 公司 有限公司 码器等 南开大学电子仪 天津市南开区 技术开发 咨询 服务 全资子公司 国有企业 张志光 30 万元 100% 器厂 卫津路 94 号南 转让 电子与信息 机 大内 电一体化技术及产品 家用电子产品等 北京南开戈德信 北京市海淀区 法律 法规禁止的 不 控股 有限责任公司 施志华 50 万元 65% 息技术有限公司 中关村南大街 6 得经营 应经审批的 子公司 号 18 层西南侧 未获审批前不得经营 法律 法规未规定审批 的 企业自主选择经营 项目 开展经营活动 以上单位由于资产总额 营业收入及当期净利润三项指标低于财政部财会二字 1996 2 号 关于合并会计报表范围请示的复函 文件规定的重要性标准 故未纳 入本年度合并报表范围 3 合并报表范围发生变更的情况说明 公司本期合并报表范围未发生变更 37 五 合并会计报表主要项目注释 单位 人民币元 1 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 45,253.84 54,897.47 银行存款 66,598,075.45 464,507,027.29 其他货币资金 24,752.55 65,413.58 合 计 66,668,081.84 464,627,338.34 说明 银行存款中有 12,054,500.00 元为开立银行承兑汇票而存入的保证金 2 短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其中 国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 140,000,000.00 0.00 合 计 0.00 0.00 140,000,000.00 0.00 3 应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 济南华联商厦集团股份有限公司 2003 年 8 月 7 日 2004 年 2 月 7 日 112,500.00 银行承兑汇票 4 应收股利 被投资单位名称 期末数 期初数 性质及内容 渤海证券有限责任公司 3,856,713.94 3,856,713.94 以前年度股利 天津立达房地产有限公司 1,190,314.18 1,190,314.18 以前年度股利 合 计 5,047,028.12 5,047,028.12 5 应收款项 1 应收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 4,712,269.74 4.99 574,826.98 17,605,243.68 57.25 1,760,524.37 1--2 年 56,804,277.30 60.13 39,541,023.73 684,913.96 2.23 68,491.40 2--3 年 20,697,055.00 21.91 16,069,705.50 8,266,919.34 26.88 826,691.93 3 年以上 12,253,219.34 12.97 8,706,117.47 4,196,400.00 13.64 419,640.00 合 计 94,466,821.38 100.00 64,891,673.68 30,753,476.98 100.00 3,075,347.70 38 说明 应收账款期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 欠款前五名的金额合计为 79,095,169.34 元 占应收账款总额的 83.73% 其中以 前年度贴现的商业承兑汇票到期 承兑人未支付而转入的款项为天津戈德移动商务 有限公司欠款 45,000,000.00 元 天津微超贸易有限公司欠款 20,000,000.00 元 公司于期末对应收账款余额进行分析 对逾期三年以上 已无法取得联系的 沈阳金圣灵贸易有限公司等五家公司的应收账款共计 6,083,670.00 元结合个别认定法 计提了全额坏账准备 公司于期末对应收账款余额进行分析 对经营及财务状况恶化 回收风险较 大的天津微超贸易有限公司 天津戈德移动商务有限公司应收账款共计 71,385,269.34 元结合个别认定法计提了 57,108,215.47 元坏账准备 2 其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 412,999,668.44 59.09 41,829,937.24 50,082,173.19 19.47 5,008,217.32 1---2 年 48,386,812.37 6.92 24,919,012.50 96,251,315.33 37.43 9,625,131.53 2---3 年 133,569,443.38 19.11 74,220,886.10 56,953,084.62 22.15 5,695,308.46 3 年以上 103,980,689.29 14.88 62,780,389.65 53,876,760.00 20.95 5,387,676.00 合 计 698,936,613.48 100.00 203,750,225.49 257,163,333.14 100.00 25,716,333.31 说明 其他应收款期末余额中含本公司控股股东 天津南开戈德集团有限公司的 欠款 49,140,749.12 元 欠款前五名的金额合计为 377,000,000.00 元 占其他应收款总额的 53.94% 一年以上的预付账款转入金额为 55,611,830.50 元 公司于期末对其他应收款余额进行分析 对逾期三年以上 已无法取得联系 的深圳市亚太实业发展有限公司等三家公司其他应收款共计 50,702,789.06 元结合 个别认定法计提了全额坏账准备 对已停业 无力偿还债务的天津立达 集团 公 司生生实业公司及天津市云南风情商城有限公司其他应收款共计 5,173,981.00 元结 合个别认定法计提了全额坏账准备 公司于期末对其他应收款余额进行分析 对经营及财务状况恶化 回收风险 较大的天津立达集团有限公司等四家公司其他应收款共计 112,480,031.56 元结合个 别认定法计提了 94,815,474.24 元坏账准备 39 3 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 23,483,185.02 92.40 37,918,164.41 42.16 1---2 年 1,931,847.86 7.60 42,740,056.70 47.52 2---3 年 0.00 0.00 9,269,275.00 10.31 3 年以上 0.00 0.00 13,500.00 0.01 合计 25,415,032.88 100.00 89,940,996.11 100.00 说明 预付账款期末余额中 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的 欠款 6 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,138,288.92 0.00 5,185,529.95 0.00 库存商品 56,630,820.21 18,972,640.99 54,513,419.41 3,400,530.16 低值易耗品 757,442.64 0.00 749,501.87 0.00 在产品 7,947,215.18 1,823,161.77 7,899,672.57 0.00 委托加工物资 917,825.98 0.00 658,593.30 0.00 包装物 0.00 0.00 12,260.00 0.00 合 计 71,391,592.93 20,795,802.76 69,018,977.10 3,400,530.16 说明 公司于期末对存货进行清查 对积压时间较长 销路不畅 市场上已有升 级换代产品的激光扫描仪 硬币包装机 现金清分机及部分型号的自动售货机等库 存电子产品 按照可变现净值低于成本的部分 计提存货跌价准备 15,934,423.34 元 对在产品中已属淘汰机型 公司不打算继续投产的自动售货机按成本扣除仍可使用 的通用件价值后 计提存货跌价准备 1,823,161.77 元 7 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 房租 397,799.75 0.00 397,799.75 0.00 其他 415,951.93 282,768.11 667,560.35 31,159.69 合计 813,751.68 282,768.11 1,065,360.10 31,159.69 40 8 长期投资 1 投资项目 期初数 期末数 本期 本期 项目 减值 减值 金额 增加 减少 金额 准备 准备 长期股权投资 320,714,117.88 2,179,462.80 -7,900,808.13 33,626,709.57 279,186,600.18 18,505,505.78 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 320,714,117.88 2,179,462.80 -7,900,808.13 33,626,709.57 279,186,600.18 18,505,505.78 2 长期股权投资 1 股票投资 占被投资 期初余额 期末余额 被投资公司名称 股份类别 股票数量 公司股权 减值 减值 备注 投资金额 投资金额 的比例 准备 准备 天津清源置业股份 法人股无 法人股 100,000 股 0.08% 128,000.00 0.00 128,000.00 0.00 有限公司 市价 天津劝业场(集团) 法人股无 法人股 470,837 股 0.21% 450,000.00 0.00 450,000.00 0.00 股份有限公司 市价 天津海泰科技发展 股份有限公司(原 法人股无 天津百货大楼股份 法人股 195,000 股 0.13% 540,000.00 0.00 540,000.00 0.00 市价 有限公司) 天津环球磁卡股份 法人股无 法人股 300,000 股 0.08% 275,555.56 0.00 275,555.56 0.00 有限公司 市价 小计 1,393,555.56 1,393,555.56 2 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 原始投资金额 持股比例 期初余额 减值准备 渤海证券有限责任公司 自 93 年始 36,400,000.00 1.82% 44,205,804.22 0.00 天津滨海立达国际商场 1995 年 800,000.00 100.00% 458,648.25 458,648.25 天津伊势丹有限公司 自 92 年始 1,181,880.00 10.00% 1,181,880.00 520,814.55 天津大天国际商业有限公司 97 年-2024 年 19,470,000.00 40.00% 19,470,000.00 0.00 天津大天房地产发展有限公司 97 年—2064 年 21,336,000.00 26.27% 21,336,000.00 0.00 南开大学电子仪器厂 自 99 年始 434,957.56 100.00% 0.00 0.00 天津证券培训研究中心 自 99 年始 10,000.00 0.54% 10,000.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 1999 年 11 月 1,300,000.00 65.00% 901,185.49 0.00 天津市网乐技术开发有限公司 2000 年 6 月 100,000.00 8.20% 100,000.00 0.00 天津市云南风情商城有限公司 2001 年 4 月 1,800,000.00 18.00% 1,684,992.99 1,200,000.00 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理有限公司 2001 年 5 月 30,000,000.00 50.00% 29,674,127.62 0.00 天津南开戈德科技发展有限公司(原天津南 开戈德创业投资有限公司) 2001 年 6 月 20,000,000.00 40.00% 19,911,802.14 0.00 天津国际商场有限公司 自 2000 年 28,800,000.00 18.00% 19,533,890.15 0.00 兴安证券有限责任公司 2001 年 9 月 140,000,000.00 19.58% 140,317,421.53 0.00 江苏南开戈德软件技术有限公司 自 2002 年 800,000.00 40.00% 609,897.99 0.00 北京戈德利邦科技有限公司 自 2002 年 250,000.00 5.00% 250,000.00 0.00 北京网络飞拓数码科技有限公司 2001 年 6 月 2,000,000.00 10.00% 2,000,000.00 0.00 北京南开戈德信息技术有限公司 自 2002 年 325,000.00 65.00% 325,000.00 0.00 江苏南大戈德环保科技公司 2002 年 4 月 4,800,000.00 40.00% 5,059,202.37 0.00 合计 309,807,837.56 307,029,852.75 2,179,462.80 41 本期权益 累计权益 本期投资 期末余额 减值准备 被投资单位名称 增减额 增减额 增减额 渤海证券有限责任公司 0.00 7,805,804.22 0.00 44,205,804.22 0.00 天津滨海立达国际商场 0.00 -341,351.75 0.00 458,648.25 458,648.25 天津伊势丹有限公司 0.00 0.00 0.00 1,181,880.00 520,814.55 天津大天国际商业有限公司 0.00 0.00 0.00 19,470,000.00 0.00 天津大天房地产发展有限公司 0.00 0.00 -21,336,000.00 0.00 0.00 南开大学电子仪器厂 0.00 -434,957.56 0.00 0.00 0.00 天津证券培训研究中心 0.00 0.00 0.00 10,000.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 -383,409.49 -782,224.00 0.00 517,776.00 0.00 天津市网乐技术开发有限公司 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 天津市云南风情商城有限公司 0.00 -115,007.01 0.00 1,684,992.99 1,684,992.99 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理有限公司 -269,414.31 -595,286.69 0.00 29,404,713.31 0.00 天津南开戈德科技发展有限公司(原天津南 开戈德创业投资有限公司) -209,731.81 -297,929.67 0.00 19,702,070.33 0.00 天津国际商场有限公司 0.00 -9,266,109.85 0.00 19,533,890.15 15,341,049.99 兴安证券有限责任公司 -8,037,858.48 -7,720,436.95 0.00 132,279,563.05 0.00 江苏南开戈德软件技术有限公司 979,136.44 789,034.43 0.00 1,589,034.43 0.00 北京戈德利邦科技有限公司 0.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 北京网络飞拓数码科技有限公司 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 500,000.00 北京南开戈德信息技术有限公司 -325,000.00 -325,000.00 0.00 0.00 0.00 江苏南大戈德环保科技公司 345,469.52 604,671.89 0.00 5,404,671.89 0.00 合 计 -7,900,808.13 -10,678,792.94 -21,336,000.00 277,793,044.62 18,505,505.78 3 股权投资差额 摊销 本期 被投资单位 原始金额 期初数 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 年限 增加 天津大天国际商业有限公司 6,570,000.00 24 年 6,022,500.00 0.00 6,022,500.00 0.00 6,570,000.00 0.00 天津大天房地产发展有限公司 6,470,000.00 64 年 6,267,812.24 0.00 50,546.76 6,217,265.48 252,734.52 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 794.65 2年 397.33 0.00 397.33 0.00 794.65 0.00 合计 13,040,794.65 12,290,709.57 0.00 6,073,444.09 6,217,265.48 6,823,529.17 0.00 说明 本公司参股公司 天津市云南风情商城有限公司 以下简称 云南商城 已 于 2002 年初处于停业状态 公司在 2002 年度对该项投资计提长期投资减值准备 1,200,000.00 元 目前云南商城仍在停业 该项投资实质上已经不能给公司带来经济 利益 因此本期按投资账面成本与已计提减值准备的差额增提长期投资减值准备 484,992.99 元 累计对该项投资已全额计提了长期投资减值准备 1,684,992.99 元 本公司参股公司 天津国际商场有限公司以 2003 年 12 月 31 日为基准日 以 股权转让为目的 经评估的净资产为 23,293,556.43 元 本公司以该评估值为参考 对 长期投资账面价值高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备 15,341,049.99 元 子公司北京南开戈德自动识别技术有限公司 以下简称 北京子公司 的参 股公司北京网络飞拓数码技术有限公司于 2003 年度停止经营 北京子公司按该项投 资账面成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备 500,000.00 元 42 本公司于 2003 年 3 月 18 日与天津市澳利金房地产开发有限公司签订 天津大 天房地产发展有限公司股权转让合同 的补充合同 本公司将持有的天津大天房地 产发展有限公司 26.67%的股权以 16,439,051.86 元的价格全部转让给天津市澳利金房 地产开发有限公司 公司已于 2003 年 12 月 3 日收到股权转让款 股权转让损失为 11,114,213.62 元 本公司参股公司 天津天大国际商业有限公司至 2003 年 7 月 22 日已办理了清 税手续 并已注销税务登记 本公司将该公司股权投资差额的借方摊余数额 6,022,500.00 元于本年度摊销完毕 2003 年 4 月 21 日 本公司与交通银行天津分行签订 借款合同 及 借款质押 合同 根据合同约定 本公司以持有的渤海证券有限责任公司 1.82%的股权作质押 取得借款 40,000,000.00 元 借款期限自 2003 年 4 月 30 日起至 2004 年 4 月 30 日止 2003 年 10 月 8 日 本公司与交通银行天津分行签订 借款合同 及 借款质 押合同 根据合同约定 本公司以持有的兴安证券有限责任公司 19.58%的股权作质 押 取得借款 134,000,000.00 元 借款期限自 2003 年 10 月 8 日起至 2004 年 3 月 7 日止 截至财务报告公告日 该笔借款已逾期 9 固定资产及累计折旧 1 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 48,922,136.44 9,691,944.99 8,687,550.00 49,926,531.43 机器设备 10,437,618.06 0.00 0.00 10,437,618.06 交通设备 5,064,792.06 0.00 0.00 5,064,792.06 电子设备 1,730,649.50 266,681.00 0.00 1,997,330.50 其他 6,218,719.95 359,382.40 157,332.00 6,420,770.35 合 计 72,373,916.01 10,318,008.39 8,844,882.00 73,847,042.40 2 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,290,339.76 1,148,421.90 895,360.59 3,543,401.07 机器设备 2,552,721.70 1,207,997.03 0.00 3,760,718.73 交通设备 1,458,374.05 798,515.88 0.00 2,256,889.93 电子设备 536,990.26 354,027.91 0.00 891,018.17 其他 1,667,178.39 1,138,964.48 50,870.80 2,755,272.07 合 计 9,505,604.16 4,647,927.20 946,231.39 13,207,299.97 净 值 62,868,311.85 60,639,742.43 3 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 交通设备 0.00 0.00 0.00 0.00 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 43 说明 固定资产本期增加中由在建工程转入的金额为 9,741,004.99 元 公司本期将坐落于天津开发区第三大街 16 号的泰达中心酒店 17 层房产以 8,680,000.00 元的价格转让给天津泰达集团有限公司 公司已于 2003 年 6 月 13 日收到 上述房产转让款 房产转让收益为 887,810.59 元 公司无以固定资产提供抵押担保的情况 10 在建工程 1 项目 本期 本期转入 其他 资金 项目 工程名称 期初数 期末数 增加 固定资产 减少 来源 进度 南郊厂房 9,431,384.99 260,560.00 9,691,944.99 0.00 0.00 贷款 已完工 其他 49,060.00 0.00 49,060.00 0.00 0.00 其他 已完工 合计 9,480,444.99 260,560.00 9,741,004.99 0.00 0.00 2 在建工程减值准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南郊厂房 293,217.00 0.00 293,217.00 0.00 合计 293,217.00 0.00 293,217.00 0.00 11 无形资产 1 项目 剩余摊 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 1 辛庄土地 原电子公司 439 个 3,907,175.00 3,603,555.00 0.00 0.00 95,880.00 399,500.00 3,507,675.00 投资转入 月 2 自动售货机防伪 购入 18,540,000.00 2,719,200.00 0.00 0.00 1,112,400.00 16,933,200.00 1,606,800.00 0 个月 识别智能系统技术 3 用电权 购入 976,500.00 683,550.00 0.00 0.00 683,550.00 976,500.00 0.00 0 个月 4 二维码加密银行 购入 4,000,000.00 2,790,003.03 0.00 0.00 405,000.48 1,614,997.45 2,385,002.55 60 个月 汇票应用项目 5 通用证卡制作 购入 26,000,000.00 19,500,000.06 7,900,000.00 16,520,833.43 2,979,166.63 9,479,166.57 7,900,000.00 60 个月 平台系统 合计 53,423,675.00 29,296,308.09 7,900,000.00 16,520,833.43 5,275,997.11 29,403,364.02 15,399,477.55 2 无形资产减值准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 二维码加密银行汇票应用项目 360,000.00 0.00 0.00 360,000.00 自动售货机防伪识别智能系统技术 1,606,800.00 0.00 0.00 1,606,800.00 合 计 1,966,800.00 0.00 0.00 1,966,800.00 44 说明 公司本期将通用证卡制作平台系统按评估确认的价格 7,900,000.00 元转让给子 公司 北京南开戈德自动识别技术有限公司 无形资产转让损失为 8,620,833.43 元 无形资产期末可变现净值按照期末市价扣除相关税费确定 12 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 工装费 68,637.05 0.00 57,488.64 0.00 11,148.41 洗牌机模具 490,000.00 0.00 0.00 0.00 490,000.00 合计 558,637.05 0.00 57,488.64 0.00 501,148.41 13 短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 276,980,000.00 396,980,000.00 质押借款 174,000,000.00 40,000,000.00 合计 450,980,000.00 436,980,000.00 说明 保证借款中的 146,980,000.00 元由天津南开戈德集团有限公司为本公司提供担 保 100,000,000.00 元由天津灯塔涂料股份有限公司 现更名为天津滨海能源发展股份 有限公司 提供担保 其余 30,000,000.00 元为子公司 北京南开戈德自动防伪识别技 术有限公司的借款 由天津南开戈德集团有限公司提供担保 质押借款情况详见附注五 8 该两笔质押借款同时由天津南开戈德集团有限公 司提供保证担保 本公司于 2003 年 9 月 17 日与天津北方国际信托投资股份有限公司签订的 37,000,000.00 元的借款展期合同已于 2003 年 12 月 17 日到期 14 应付票据 期末数 期初数 12,054,500.00 0.00 15 应付款项 1 应付账款 账龄 期末数 比例 % 期初数 比例 % 1 年以内 49,418,111.65 65.46 53,388,702.31 66.95 1--2 年 11,475,987.66 15.20 15,849,575.08 19.87 2—3 年 4,092,188.05 5.42 10,514,627.13 13.18 3 年以上 10,505,377.13 13.92 0.00 0.00 合计 75,491,664.49 100.00 79,752,904.52 100.00 45 2 预收账款 账龄 期末数 比例 % 期初数 比例 % 1 年以内 16,386,159.87 92.72 5,283,934.04 78.93 1--2 年 63,733.00 0.36 1,247,873.00 18.64 2--3 年 1,142,116.00 6.46 90,164.00 1.35 3 年以上 80,864.00 0.46 72,500.00 1.08 合计 17,672,872.87 100.00 6,694,471.04 100.00 3 其他应付款 账龄 期末数 比例 % 期初数 比例 % 1 年以内 8,881,965.88 19.97 118,075,374.53 88.59 1--2 年 16,126,723.64 36.26 14,703,529.10 11.03 2--3 年 13,684,075.51 30.76 485,703.28 0.36 3 年以上 5,787,644.12 13.01 27,961.41 0.02 合计 44,480,409.15 100.00 133,292,568.32 100.00 说明 应付账款期末余额中含应付本公司控股股东 天津南开戈德集团有限公司的款 项 861,600.00 元 其他应付款期末余额中含应付本公司控股股东 天津南开戈德集团有限公司的 款项 27,173.78 元 一年以上的预收账款均为公司尚未结算的预收购货款 16 应付工资 期末数 期初数 182,593.16 252,437.94 17 应付股利 期末数 期初数 3,947,442.60 4,613,255.04 18 应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -15,796,821.13 -15,677,309.66 营业税 -253,315.00 -109,155.00 城建税 -800,152.04 -771,721.48 待转进项税 -785,257.59 -35,224.85 所得税 -7,645,270.44 -7,645,270.44 个人所得税 1,501,210.88 2,252,469.46 房产税 0.00 - 237.42 合计 -23,779,605.32 -21,986,449.39 46 19 其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 -342,922.30 -330,737.77 防洪费 -115,504.68 -109,177.41 住房公积金 -5,027.42 517,173.15 合计 -463,454.40 77,257.97 20 预提费用 项目 期末数 期初数 广告费 300,000.00 324,237.10 借款利息 673,924.66 48,671.25 售后服务费 200,000.00 0.00 合计 1,173,924.66 372,908.35 21 预计负债 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 自动售货机维修费 570,406.41 0.00 0.00 570,406.41 22 递延税款贷项 项目 期末数 期初数 时间性差异影响所得税 1,746,077.41 1,746,077.41 23 股本 数量单位 股 一 未上市流通股份 本年变动增减(+,-) 公积金 期初数 配股 送股 增发 其他 小计 期末数 转股 1 发起人股份 192,442,579 192,442,579 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 192,442,579 192,442,579 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 47,477,808 47,477,808 其中 国家股 0.00 1,368,000 1,368,000 1,368,000 4 内部职工股 5 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 239,920,387 239,920,387 47 二 已上市流通股份: 1 人民币普通股 166,228,258 166,228,258 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 4 其他 已流通股份合计 166,228,258 166,228,258 三 股份总数 406,148,645 406,148,645 24 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 185,967,431.63 0.00 0.00 185,967,431.63 接受捐赠非现金资产准备 76,068.05 0.00 0.00 76,068.05 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 26,704,679.11 0.00 0.00 26,704,679.11 拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00 外币资本折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 关联交易差价 1,486,724.12 0.00 0.00 1,486,724.12 其他资本公积 0.00 6,769.40 0.00 6,769.40 合 计 214,234,902.91 6,769.40 0.00 214,241,672.31 25 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 46,082,818.84 0.00 0.00 46,082,818.84 法定公益金 39,220,290.44 0.00 0.00 39,220,290.44 任意盈余公积 6,195,550.24 0.00 0.00 6,195,550.24 合 计 91,498,659.52 0.00 0.00 91,498,659.52 26 未分配利润 本期净利润 -376,200,043.03 加 期初未分配利润: 84,594,777.27 可供分配利润 -291,605,265.76 减 送股 0.00 减: 提取盈余公积金 0.00 提取公益金 0.00 应付普通股股利 0.00 期末未分配利润 -291,605,265.76 48 27 主营业务收入和主营业务成本 1 主营业务收入 项目 本期发生数 上期发生数 商业 0.00 80,238,073.52 二维码产品 27,803,810.63 20,789,916.29 银行机具 5,441,709.41 3,701,440.14 自动售货机 42,420,285.31 95,367,614.37 技术收入 916,461.38 21,854,594.02 加工费收入 0.00 94,673.22 其他商品销售 21,100,310.36 0.00 合计 97,682,577.09 222,046,311.56 2 主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 商业 0.00 64,713,986.96 二维码产品 28,436,496.25 17,783,249.85 银行机具 4,262,130.09 3,411,860.77 自动售货机 42,774,249.11 54,587,025.82 技术收入 1,462,260.00 9,413,553.74 加工费收入 0.00 0.00 其他商品销售 20,950,730.03 0.00 合计 97,885,865.48 149,909,677.14 说明 前五名客户销售收入总额为 58,607,670.00 元,占公司全部销售收入的 60.00% 28 主营业务税金及附加 项目 本期发生数 上期发生数 营业税 35,800.00 276,455.56 消费税 0.00 223,566.70 城建税 33,238.49 913,557.88 教育费附加 14,245.06 407,428.44 其他 2,340.38 0.00 合计 85,623.93 1,821,008.58 29 其他业务利润 其他业务收入 项目 本期发生数 上期发生数 房租收入 0.00 155,617.48 其他 0.00 637,664.32 技术咨询 429,407.50 0.00 销售材料 266,363.40 995,604.04 合计 695,770.90 1,788,885.84 49 其他业务支出 项目 本期发生数 上期发生数 房租收入 0.00 8,636.77 其他 0.00 75,542.14 技术咨询 23,772.12 0.00 销售材料 243,250.58 385,752.67 合计 267,022.70 469,931.58 其他业务利润 项目 本期发生数 上期发生数 房租收入 0.00 146,980.71 其他 0.00 562,122.18 技术咨询 405,635.38 0.00 销售材料 23,112.82 609,851.37 合计 428,748.20 1,318,954.26 30 财务费用 类别 本期发生数 上期发生数 利息支出 27,330,903.60 31,449,639.09 减:利息收入 791,143.78 482,338.52 汇兑损失 0.00 0.00 减:汇兑收益 0.00 233.88 手续费 40,480.17 138,471.99 合计 26,580,239.99 31,105,538.68 31 投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股权投资收益 0.00 992.00 债券投资收益 0.00 0.00 年末调整的被投资公司所有者 -7,700,808.13 -463,839.33 权益净增减额 股权转让收益 -11,114,213.62 11,883,286.56 股权投资差额摊销 -6,073,444.09 -375,241.08 计提长期投资减值准备 -16,326,042.98 -1,200,000.00 其他 -387,413.05 -1,605,181.00 合 计 -41,601,921.87 8,240,017.15 50 32 补贴收入 项目 本期发生数 上期发生数 增值税等税费返还 108,471.00 465,360.26 财政补贴 0.00 7,823,000.00 其他 0.00 0.00 合计 108,471.00 8,288,360.26 33 营业外收入 项目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产净收益 890,610.59 0.00 其他 95,009.70 36,429.25 合计 985,620.29 36,429.25 34 营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产净损失 5,230.60 0.00 出售无形资产损失 8,620,833.43 0.00 罚款支出 0.00 1,000.00 其他 0.00 56,747.67 在建工程减值准备 -293,217.00 0.00 合计 8,332,847.03 57,747.67 说明 出售无形资产损失详见附注五 11 35 支付的其他与经营活动有关的现金 548,887,090.69 元 其中金额较大的项目 内容 金额 支付的各项费用 22,273,400.46 往来款 446,160,339.43 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收款项 1 应收账款: 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,015,214.85 2.24 305,121.49 14,037,852.68 54.86 1,403,785.27 1--2 年 56,618,947.30 62.92 39,522,490.73 684,913.96 2.68 68,491.40 2--3 年 20,697,055.00 23.00 16,069,705.50 6,666,919.34 26.06 666,691.93 3 年以上 10,653,219.34 11.84 8,546,117.47 4,196,400.00 16.40 419,640.00 合计 89,984,436.49 100.00 64,443,435.19 25,586,085.98 100.00 2,558,608.60 51 说明 应收账款期末余额中 欠款前五名的金额合计为 79,095,169.34 元 占应收账款 总额的 87.90% 应收账款期末余额中 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 公司于期末对应收账款余额进行分析 对逾期三年以上 已无法取得联系的 沈阳金圣灵贸易有限公司等五家公司的应收账款共计 6,083,670.00 元结合个别认定法 计提了全额坏账准备 公司于期末对应收账款余额进行分析 对经营及财务状况恶化 回收风险较 大的天津微超贸易有限公司 天津戈德移动商务有限公司应收账款共计 71,385,269.34 元结合个别认定法计提了 57,108,215.47 元坏账准备 2 其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 423,339,393.35 59.71 41,238,393.37 48,705,614.66 19.13 4,685,972.28 1----2 年 48,190,823.44 6.80 24,899,413.60 95,091,807.13 37.35 9,509,180.71 2----3 年 133,434,108.58 18.82 74,207,352.62 56,953,084.62 22.37 5,695,308.46 3 年以上 103,980,689.29 14.67 62,780,389.65 53,876,760.00 21.15 5,387,676.00 合计 708,945,014.66 100.00 203,125,549.24 254,627,266.41 100.00 25,278,137.45 说明 其他应收款期末余额中 欠款前五名的金额合计为 377,000,000.00 元 占其他 应收款总额的 53.18% 其他应收款期末余额中 本公司控股股东――天津南开戈德集团有限公司的 欠款为 49,140,749.12 元 公司于期末对其他应收款余额进行分析 对逾期三年以上 已无法取得联系 的深圳市亚太实业发展有限公司等三家公司其他应收款共计 50,702,789.06 元结合个 别认定法计提了全额坏账准备 对已停业 无力偿还债务的天津立达 集团 公司 生生实业公司及天津市云南风情商城有限公司其他应收款共计 5,173,981.00 元结合个 别认定法计提了全额坏账准备 公司于期末对其他应收款余额进行分析 对经营及财务状况恶化 回收风险 较大的天津立达集团有限公司等四家公司其他应收款共计 112,480,031.56 元结合个别 认定法计提了 94,815,474.24 元坏账准备 2 长期投资 1 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 332,261,922.93 2,179,462.80 -22,513,673.40 33,626,709.57 276,121,539.96 18,005,505.78 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 332,261,922.93 2,179,462.80 -22,513,673.40 33,626,709.57 276,121,539.96 18,005,505.78 52 2 长期股权投资: 1 股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 备注 股权的比例 天津清源置业股份 法人股 100,000 股 0.08% 128,000.00 0.00 法人股无市价 有限公司 天津劝业场(集团) 法人股 470,837 股 0.21% 450,000.00 0.00 法人股无市价 股份有限公司 天津海泰科技发展 股份有限公司(原 法人股 195,000 股 0.13% 540,000.00 0.00 法人股无市价 天津百货大楼股份 有限公司) 天津环球磁卡股份 法人股 300,000 股 0.08% 275,555.56 0.00 法人股无市价 有限公司 小计 1,393,555.56 2 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 原始投资金额 持股比例 期初余额 减值准备 渤海证券有限责任公司 自 93 年始 36,400,000.00 1.82% 44,205,804.22 0.00 天津滨海立达国际商场 1995 年 800,000.00 100.00% 458,648.25 458,648.25 天津伊势丹有限公司 自 92 年始 1,181,880.00 10.00% 1,181,880.00 520,814.55 天津大天国际商业有限公司 97 年-2024 年 19,470,000.00 40.00% 19,470,000.00 0.00 天津大天房地产发展有限公司 97 年 2064 年 21,336,000.00 26.67% 21,336,000.00 0.00 南开大学电子仪器厂 自 99 年始 434,957.56 100.00% 0.00 0.00 天津证券培训研究中心 自 99 年始 10,000.00 0.54% 10,000.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限 1999 年 11 月 1,300,000.00 65.00% 901,185.49 0.00 公司 天津市网乐技术开发有限公司 2000 年 6 月 100,000.00 8.20% 100,000.00 0.00 郑州南开戈德电子有限公司 2000 年 2 月 1,100,000.00 55.00% 796,162.19 0.00 北京南开戈德自动识别技术公司 2001 年 3 月 18,000,000.00 90.00% 13,936,540.85 0.00 天津市云南风情商城有限公司 2001 年 4 月 1,800,000.00 18.00% 1,684,992.99 1,200,000.00 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管 2001 年 5 月 30,000,000.00 50.00% 29,674,127.62 0.00 理有限公司 天津南开戈德科技发展有限公司(原 2001 年 6 月 20,000,000.00 40.00% 19,911,802.14 0.00 天津南开戈德创业投资有限公司) 天津国际商场有限公司 自 2000 年 28,800,000.00 18.00% 19,533,890.15 0.00 兴安证券有限责任公司 2001 年 9 月 140,000,000.00 19.58% 140,317,421.53 0.00 江苏南大戈德环保科技有限公司 2002 年 4 月 4,800,000.00 40.00% 5,059,202.37 0.00 合 计 325,532,837.56 318,577,657.80 2,179,462.80 53 本期权益 累计权益 本期投资 被投资单位名称 期末余额 减值准备 增减额 增减额 增减额 渤海证券有限责任公司 0.00 7,805,804.22 0.00 44,205,804.22 0.00 天津滨海立达国际商场 0.00 -341,351.75 0.00 458,648.25 458,648.25 天津伊势丹有限公司 0.00 0.00 0.00 1,181,880.00 520,814.55 天津大天国际商业有限公司 0.00 0.00 0.00 19,470,000.00 0.00 天津大天房地产发展有限公司 0.00 0.00 -21,336,000.00 0.00 0.00 南开大学电子仪器厂 0.00 -434,957.56 0.00 0.00 0.00 天津证券培训研究中心 0.00 0.00 0.00 10,000.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 -383,409.49 -782,224.00 0.00 517,776.00 0.00 天津市网乐技术开发有限公司 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 郑州南开戈德电子有限公司 -77,302.97 -381,140.78 0.00 718,859.22 0.00 北京南开戈德自动识别技术有限公司 -13,881,425.86 -17,944,885.01 0.00 55,114.99 0.00 天津市云南风情商城有限公司 0.00 -115,007.01 0.00 1,684,992.99 1,684,992.99 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理有限公司 -269,414.31 -595,286.69 0.00 29,404,713.31 0.00 天津南开戈德科技发展有限公司 (原天津南开戈德创业投资有限公司) -209,731.81 -297,929.67 0.00 19,702,070.33 0.00 天津国际商场有限公司 0.00 -9,266,109.85 0.00 19,533,890.15 15,341,049.99 兴安证券有限责任公司 -8,037,858.48 -7,720,436.95 0.00 132,279,563.05 0.00 江苏南大戈德环保科技有限公司 345,469.52 604,671.89 0.00 5,404,671.89 0.00 合 计 -22,513,673.40 -29,468,853.16 -21,336,000.00 274,727,984.40 18,005,505.78 3 股权投资差额 被投资单位 原始金额 摊销 期初数 本期 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 年限 增加 天津大天国际商业 6,570,000.00 24 年 6,022,500.00 0.00 6,022,500.00 0.00 6,570,000.00 0.00 有限公司 天津大天房地产发 6,470,000.00 64 年 6,267,812.24 0.00 50,546.76 6,217,265.48 252,734.52 0.00 展有限公司 上海南开戈德防伪 794.65 2年 397.33 0.00 397.33 0.00 794.65 0.00 识别器材有限公司 合计 13,040,794.65 12,290,709.57 0.0 6,073,444.09 6,217,265.48 6,823,529.17 0.00 3 主营业务收入和成本 1 主营业务收入 项目 本期发生数 上期发生数 激光扫描仪 6,019,308.03 2,624,065.82 银行机具 5,441,709.41 3,142,482.90 54 自动售货机 42,420,285.31 95,367,614.37 技术收入 0.00 19,000,000.00 其他商品销售 21,100,310.36 0.00 合计 74,981,613.11 120,134,163.09 2 主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 激光扫描仪 6,886,486.09 2,598,928.84 银行机具 4,262,130.09 3,155,268.17 自动售货机 42,774,249.11 54,587,025.82 技术收入 0.00 12,115,637.73 其他商品销售 20,950,730.03 0.00 合计 74,873,595.32 72,456,860.56 说明 前五名客户销售收入总额为 58,607,670.00 元,占公司全部销售收入的 78.16% 4 投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股权投资收益 0.00 992.00 债券投资收益 0.00 0.00 期末调整的被投资公司所有 -22,313,673.40 -24,665,729.02 者权益净增减额 股权投资差额摊销 -6,073,444.09 -375,241.08 长期投资减值准备 -15,826,042.98 -1,200,000.00 股权转让收益 -11,114,213.62 11,883,286.56 其他 -387,413.05 -1,605,181.00 合 计 -55,714,787.14 -15,961,872.54 七 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法定 企业名称 注册地点 主营业务 业关系 或类型 代表人 天津南开戈德集团有限公司 天津经济技术 防伪技术开发,防伪产品生 母公司 有限责任公司 李明智 (天津戈德防伪识别有限公司) 开发区 产销售 自动识别局域网设计 计算 北京市海淀区 机软硬件的技术开发 转让 北京南开戈德自动识别技术 中关村南大街 6 咨询 服务 培训 销售计 控股子公司 有限责任公司 尹积军 有限公司 号 18 层 算机软硬件及外围设备 机 械电器设备等 55 人民币自动识别器材 自动 售货机 二维解码器 防伪 郑州市东明路 郑州南开戈德电子有限公司 及自动识别技术产品 电子 控股子公司 有限责任公司 王湘波 174 号 计算机及软件 自动售检票 系统等 天津塘沽经济 商业 物资供应 商品信息 天津滨海立达国际商场 开发区厦门路 全资子公司 股份有限公司 宋庆平 咨询 83 区 243 号 天津市科技产 南开大学电子仪器厂 电子技术开发咨询服务转让 全资子公司 有限责任公司 张志光 业园区 上海南开戈德防伪识别器材 上海市黄埔区 自动识别器材自动售货机 控股子公司 有限责任公司 王湘波 有限公司 浙江中路 加密二维条码写读码器等 北京市海淀区 北京南开戈德信息技术有限 在法律法规规定并允许的范 中关村南大街 6 间接控股公司 有限责任公司 施志华 公司 围内 号 18 层西南侧 华苑产业区开 技术开发 咨询 服务 转 天津南开戈德软件有限公司 华道 12 号普辰 让 电子元器件 计算机及 同受一方控制 有限责任公司 李明智 大厦 4 楼 相关产品批发兼零售 技术开发 咨询 服务 转 天津市南开区 天津戈德智能识别技术有限公司 让 机电一体化 电子与信 同受一方控制 有限责任公司 李明智 大学路 199 号 息生物 技术开发 咨询 服务 转 华苑产业园区 让 机电一体化 电子与信 天津戈德移动商务有限公司 同受一方控制 有限责任公司 李明智 中济科园 B 座 息的技术及产品 商业 物 资供销业批发兼零售 技术开发 咨询 服务 转 天津中钞戈德自动识别技术 天津南开区科 让 电子与信息 机电一体 同受一方控制 有限责任公司 李明智 有限公司 园东路 15 号 化 新材料的技术及产品 自动售货机配货及租赁 日用 天津 南 卫津 天津微超贸易有限公司 百货 食品饮料 装饰材料 同受一方控制 有限责任公司 李明智 路 94 号 五金交电 技术开发 咨询 服务 转 天津市 南 科 天津戈德印章有限公司 让 新材料技术及产品 文 同受一方控制 有限责任公司 李明智 研西路 12 号 化体育用品 天津 南 卫津 技术开发 咨询 服务 转 天津信通科技公司 同受一方控制 有限责任公司 董轶望 路 94 号 让 精细化工技术及产品 深圳市三优戈德防伪技术有 深圳市福田区 在法律法规规定并允许的范 同受一方控制 有限责任公司 姚家德 限公司 华强南路 2 号 围内 扬州市开发区 生产销售印章材料 印章设 江苏省戈德防伪印材有限公司 同受一方控制 有限责任公司 李明智 振兴路 2 号 备 自动售货机 华苑产业区中 技术开发 咨询 服务 转 天津南开生物化工有限公司 同受一方控制 有限责任公司 杨应敏 济科园 B 座 让等 56 2 在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 天津南开戈德集团有限公司(天津戈德防伪识别有限公司) 627,180,000.00 0.00 0.00 627,180,000.00 北京南开戈德自动识别技术有限公司 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 郑州南开戈德电子有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 天津滨海立达国际商场 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 南开大学电子仪器厂 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 北京南开戈德信息技术有限公司 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 天津南开戈德软件有限公司 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 天津戈德智能识别技术有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 天津戈德移动商务有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 天津中钞戈德自动识别技术有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 天津微超贸易有限公司 1,100,000.00 0.00 0.00 1,100,000.00 天津戈德印章有限公司 2,408,000.00 0.00 0.00 2,408,000.00 天津信通科技公司 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 深圳市三优戈德防伪技术有限公司 8,000,000.00 0.00 0.00 8,000,000.00 江苏省戈德防伪印材有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 天津南开生物化工有限公司 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 天津南开戈德集团有限公司(天 192,442,579.00 47.38 0.00 0.00 0.00 0.00 192,442,579.00 47.38 津戈德防伪识别有限公司) 北京南开戈德自动识别技术公司 18,000,000.00 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,000,000.00 90.00 郑州南开戈德电子有限公司 1,100,000.00 55.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,100,000.00 55.00 南开大学电子仪器厂 300,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 100.00 天津滨海立达国际商场 800,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 800,000.00 100.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 1,300,000.00 65.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,300,000.00 65.00 北京南开戈德信息技术有限公司 325,000.00 65.00 0.00 0.00 0.00 0.00 325,000.00 65.00 4 不存在控制关系的关联方及其性质 企业名称 与本企业的关系 备注 北京戈德电子移动商务有限公司 控股公司的参股公司 天津南开允公集团 控股公司的第一大股东 天津立达集团有限公司 控股公司的股东 57 天津市云南风情商城有限公司 参股公司 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理有限公司 存在重大影响的联营公司 天津南开戈德科技发展有限公司 原天津南开戈德创业投资有限公司 参股公司 天津大天国际商业有限公司 参股公司 江苏南大戈德环保科技有限公司 参股公司 江苏南开戈德软件技术有限公司 控股子公司的参股公司 天津国际商场有限公司 参股公司 天津和平海湾电源集团有限公司 控股公司的参股公司 天津滨海新兴产业投资股份有限公司 控股公司的参股公司 南京戈德智能识别设备有限公司 控股公司的参股公司 天津市顺德科技有限公司 控股公司股东的子公司 二 关联方交易 1 本公司从关联方购买货物和其他资产情况 本期发生数 上期发生数 对方单位 业务内容 金额 占该项目比例 金额 占该项目比例 天津戈德印章有限公司 采购材料 408,453.00 2.51% 1,210,563.67 12.28% 购买原材料 天津南开戈德软件有限公司 0.00 0.00% 4,959,900.90 50.29% 防伪识别器等 南开大学电子仪器厂 加工费 0.00 0.00% 1,349,969.90 100.00% 上海南开戈德防伪识别器材 开发自动售检 0.00 0.00% 750,000.00 100.00% 有限公司 票系统 2 向关联方销售商品和其他资产情况 本期发生数 上期发生数 对方单位 业务内容 金额 占该项目 金额 占该项目 比例 比例 天津戈德移动商务有限公司 销售自动售货机 126,495.73 0.30% 87,825,900.34 92.09% 3 接受关联方担保情况 本期发生数 上发生期 对方单位 业务内容 金额 占该项目比例 金额 占该项目比例 天津南开戈德集团 为公司短期借款 350,980,000.00 77.83% 294,000,000.00 67.27% 有限公司 提供担保 58 4 向关联方提供担保情况 对方单位 业务内容 本期发生数 上期发生数 天津国际商场有 为该公司短期借 100,000,000.00 202,000,000.00 限公司 款提供担保 三 关联方往来 占该账 占该账 项目 关联方名称 期末余额 期初金额 项比例% 项比例% 应收账款 深圳三优戈德防伪技术有限公司 65,300.00 0.07 65,300.00 0.21 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 1,317.80 0.00 1,317.80 0.00 天津微超贸易有限公司 22,864,989.34 24.20 2,864,989.34 9.32 天津南开戈德软件有限公司 136,429.50 0.14 136,429.50 0.44 天津戈德移动商务有限公司 48,520,280.00 51.36 3,372,280.00 10.97 预付账款 天津中钞戈德智能技术有限公司 0.00 0.00 7,000,000.00 7.78 天津南开戈德软件有限公司 0.00 0.00 14,863,570.50 16.53 其他应收款 天津立达集团有限公司 35,447,982.19 5.07 34,947,982.19 13.59 天津立达(集团)公司生生实业公司 4,013,981.00 0.57 3,425,125.00 1.33 天津南开戈德集团有限公司 49,140,749.12 7.03 45,421,522.70 17.66 天津微超贸易有限公司 4,342,586.53 0.62 26,342,586.53 10.24 北京戈德电子移动商务有限公司 15,000,000.00 2.15 15,000,000.00 5.83 天津滨海立达国际商场 176,200.00 0.03 176,200.00 0.07 天津南开戈德科技发展有限公司 9,070,000.00 1.30 9,070,000.00 3.53 原天津南开戈德创业投资有限公司 江苏省戈德防伪印材有限公司 0.00 0.00 120,000.00 0.05 天津戈德移动商务有限公司 3,433,922.11 0.49 3,383,552.54 1.32 天津南开戈德软件有限公司 14,863,570.50 2.13 0.00 0.00 天津中钞戈德智能技术有限公司 6,996,676.92 1.00 -893.72 0.00 天津国际商场有限公司 57,689,462.84 8.25 57,756,586.55 22.46 天津市云南风情商城有限公司 1,160,000.00 0.17 1,160,000.00 0.45 南开大学电子仪器厂 965,001.17 0.14 0.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 0.00 0.00 80,000.00 0.03 天津市顺德科技有限公司 2,460,402.30 0.35 0.00 0.00 59 应付账款 天津市戈德印章有限公司 436,717.15 0.58 332,135.75 0.42 南开大学电子仪器厂 1,002,147.08 1.33 1,102,699.25 1.38 天津南开戈德集团有限公司 861,600.00 1.14 861,600.00 1.08 其他应付款 大天商业发展有限公司 19,335,000.00 43.47 14,035,000.00 10.53 天津南开戈德集团有限公司 27,173.78 0.07 229,677.00 0.17 南开大学电子仪器厂 0.00 0.00 3,822,130.33 2.87 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 136,652.10 0.31 69,978.10 0.05 天津市信通科技有限公司 56,894.84 0.12 69,887.50 0.05 八 或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日 公司对外担保情况如下 担保业 被担保借款人 担保金额 担保余额 担保 担保开始 币种 到期日 备注 务种类 名称 元 元 方式 日期 天津灯塔涂料股份有限公 贷款 司 现更名为天津滨海能 60,000,000.00 60,000,000.00 人民币 保证 2003-08-22 2004-08-10 源发展股份有限公司 由天津 天津灯塔涂料股份有限公 泰达投 资控股 贷款 司 现更名为天津滨海能 67,300,000.00 67,300,000.00 人民币 保证 2003-08-22 2004-08-10 有限公 源发展股份有限公司 司提供 反担保 天津灯塔涂料股份有限公 贷款 司 现更名为天津滨海能 36,700,000.00 36,700,000.00 人民币 保证 2003-11-20 2004-11-12 源发展股份有限公司 贷款 天津国际商场有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 人民币 保证 2003-09-22 2004-09-21 贷款 天津国际商场有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 人民币 保证 2003-07-31 2004-04-29 天津立达(集团)公司生生 贷款 2,980,000.00 1,230,000.00 人民币 保证 1999-02-01 1999-09-20 实业公司 天津立达(集团)公司生生 贷款 1,450,000.00 1,370,000.00 人民币 保证 1999-04-09 1999-10-15 实业公司 贷款 天津立达集团有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 人民币 保证 2001-12-26 2002-10-30 说明 公司为天津灯塔涂料股份有限公司 现更名为天津滨海能源发展股份有限公司 以下简称 滨能股份 三笔共计 16400 万元银行借款提供担保 为减少公司的担保风 险 上述担保由天津泰达投资控股有限公司 以下简称 泰达控股 为公司提供反担 保 由于天津灯塔涂料股份有限公司已重组并更名为滨能股份 根据其重组计划上述 银行借款需转移到其母公司即天津灯塔油漆有限公司 其贷款银行要求在转移借款时 由公司提供担保的同时 需泰达控股也提供担保 上述手续正在办理过程中 鉴于公 60 司为滨能股份提供的担保又由泰达控股为公司提供反担保 且待上述银行借款转移到 其母公司天津灯塔油漆有限公司时泰达控股也将为该项银行借款提供担保 根据泰达 控股的资产质量及实力 公司认为对滨能股份的上述担保不会发生担保风险 公司为天津国际商场有限公司 以下简称 国际商场 二笔共计 10000 万元银 行借款提供担保 该担保系国际商场为公司的控股子公司 持股比例为 90% 时形成 原担保额为 20000 万元 通过公司的工作 已减少 10000 万元 现公司根据整体发展 的需要 拟将持有的国际商场股权转让 转让的前提条件之一即公司不再为其银行借 款提供担保 现已基本与股权受让方达成意向 股权转让完成后公司对国际商场的担 保也将解除 九 承诺事项 无 十 资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十一 其他重要事项 1 天津南开戈德集团有限公司将其持有的本公司 20,000,000 国有法人股质押给中 国工商银行天津南开支行 将其持有的本公司 27,500,000 国有法人股质押给中国建设 银行天津南开支行 将其持有的本公司 25,000,000 国有法人股质押给中国农业银行世 贸支行 将其持有的本公司 16,000,000 国有法人股质押给天津信托投资公司 截止 2003 年 12 月 31 日 天津南开戈德集团有限公司累计质押本公司股权 88,500,000 股 2 天津南开戈德集团有限公司持有的本公司 192,442,579 国有法人股已全部被司 法冻结 3 天津环球磁卡股份有限公司持有的本公司 82,080,000 国有法人股被司法冻结 4 公司 2003 年度主营业务收入大幅下滑 已连续两年亏损 债务人占用大额资 金 短期偿债压力大 公司的持续经营能力存在重大不确定性 为扭转这种局面 公 司正采取措施 努力开拓市场 增加业务收入 寻求新的利润增长点 并积极筹划并 实施资产重组工作 61 合并报表补充资料 1 2003 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.07% -0.05% -0.001 -0.001 营业利润 -78.27% -54.07% -0.81 -0.81 净利润 -89.51% -61.84% -0.93 -0.93 扣除非经常性损益后的净利润 -85.05% -58.76% -0.88 -0.88 2 资产减值准备明细表 本年转出 项目 年初余额 本年计提 因资产价 年末余额 值回升转 其他原因 合计 回数 转出数 一 坏账准备合计 28,791,681.01 239,850,218.16 268,641,899.17 其中 应收账款 3,075,347.70 61,816,325.98 64,891,673.68 其他应收款 25,716,333.31 178,033,892.18 203,750,225.49 二 短期投资跌价损失准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价损失准备合计 3,400,530.16 17,757,585.11 362,312.51 362,312.51 20,795,802.76 其中 库存商品 3,400,530.16 15,934,423.34 362,312.51 362,312.51 18,972,640.99 在产品 0.00 1,823,161.77 1,823,161.77 四 长期投资减值准备合计 2,179,462.80 16,326,042.98 18,505,505.78 其中 长期股权投资 2,179,462.80 16,326,042.98 18,505,505.78 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 交通设备 电子设备 六 无形资产减值准备 1,966,800.00 1,966,800.00 其中 专利权 商标权 专有技术 1,966,800.00 1,966,800.00 七 在建工程减值准备 293,217.00 293,217.00 293,217.00 0.00 八 委托投资减值准备 各项准备合计 36,631,690.97 273,933,846.25 293,217.00 362,312.51 655,529.51 309,910,007.71 62 3 两个期间金额较大 数据变动幅度较大项目的具体情况及变动原因 项目 本年数 上年数 变动比例% 变动原因 货币资金 66,668,081.84 464,627,338.34 -85.65 债务人占用资金增加所致 应收账款 94,466,821.38 30,753,476.98 207.17 承兑人到期未兑付已贴现应 收票据转入应收账款所致 其他应收款 698,936,613.48 257,163,333.14 171.79 债务人占用资金增加所致 预付帐款 25,415,032.88 89,940,996.11 -71.74 一年以上预付账款转入其他 应收款所致 无形资产 13,432,677.55 27,329,508.09 -50.85 公司出售通用证卡制作平台 系统所致 其他应付款 44,480,409.15 133,292,568.32 -66.63 结转部分应付款项所致 主营业务收入 97,682,577.09 222,046,311.56 -56.01 本期自动售货机销售收入及 技术收入减少所致 主营业务成本 97,885,865.48 149,909,677.14 -34.70 收入减少营业成本随之减少 营业费用 16,810,409.69 33,347,599.10 -49.59 收入减少营业费用随之减少 管理费用 285,714,180.14 68,188,733.23 319.00 应收款项增多及个别认定法 计提坏账准备导致坏账准备 计提增多所致 投资收益 -41,601,921.87 8,240,017.15 -604.88 参股公司亏损权益入帐及转让 参股公司产生转让损失所致 营业外支出 8,332,847.03 57,747.67 14,329.75 转让通用证卡平台制作系统 产生损失所致 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会 计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿 天津南开戈德股份有限公司 董事会 2004 年 4 月 27 日 63