河钢资源(000923)河北宣工2003年年度报告

河北宣化工程机械股份有限公司 2003 年年度报告 XUANHUA CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD. XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 目录 第一节 重要提示 第2页 第二节 公司基本情况简介 第3页 第三节 会计数据和业务数据摘要 第4页 第四节 股本变动及股东情况 第6页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 10 页 第六节 公司治理结构 第 12 页 第七节 股东大会情况简介 第 14 页 第八节 董事会报告 第 14 页 第九节 监事会报告 第 26 页 第十节 重要事项 第 29 页 第十一节 财务报告 第 31 页 第十二节 备查文件目录 第 66 页 1 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长王建军、主管财务负责人周之胜及财务机构负责人尹增玮，保证本 年度报告中财务报告真实、完整。 河北宣化工程机械股份有限公司董事会 二 00 四年三 月二十四 日 2 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第二节 公司简介 1、公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 缩写：河北宣工 英文名称：XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 缩写：XCMC 2、法定代表人：王建军 3、董事会秘书：庞廷闽 联系地址：河北省张家口市宣化区东升路 21 号 电话：（0313）3012255-2248 传真：（0313）3013941 电子信箱：hbxg2@hbxg.com 4、公司注册地址：河北省张家口市 办公地址：河北省张家口市宣化区东升路 21 号 邮政编码：075105 国际互联网网址：www.hbxg.com 电子信箱：webmaster@hbxg.com 5、信息披露指定报刊：《中国证券报》 登载报告国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告置备地点：公司本部董事会办公室 6、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：河北宣工 股票代码：000923 7、企业法人营业执照注册号：1300001001256 税务登记号码：130705715838659 8、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 公司名称：河北华安会计师事务所有限公司 办公地址：中国·石家庄市裕华西路 158 号 3 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务指标： 单位：元 指 标 2003 年 利润总额 11,185,574.04 净利润 4,147,650.98 扣除非经常性损益后的净利润 4,647,206.63 主营业务利润 86,023,587.59 其他业务利润 3,295,452.74 营业利润 9,779,355.53 投资收益 2,052,765.63 补贴收入 0 营业外收支净额 -646,547.12 经营活动产生的现金流量净额 7,091,803.34 现金及现金等价物净增加额 -37,562,307.24 注：扣除非经常损益项目及金额为： 1、出售固定资产净损益 -514,991.01 2、固定资产流动资产盘盈盘亏净损益 15,435.36 二、近三年主要会计数据和财务指标： 指标名称 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入（元） 621,323,127.62 407,805,989.38 370,097,964.95 净利润（元） 4,147,650.98 6,476,091.26 14,599,803.37 总资产（元） 811,326,083.04 809,797,755.40 705,264,619.12 股东权益（元） 417,437,191.81 412,847,438.76 405,783,329.14 每股收益（摊薄）元/股 0.03 0.04 0.09 每股收益（加权）元/股 0.03 0.04 0.09 每股净资产（元/股） 2.53 2.50 2.46 调整后的每股净资产 2.50 2.49 2.44 （元/股） 4 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 每股经营活动产生的现 0.04 -0.35 0.30 金流量净额（元/股） 净资产收益率（摊薄） 0.99 1.57 3.60 净资产收益率（加权） 1.00 1.58 3.66 上述指标的计算公式如下： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后每股净资产=（年度末股东权益 - 三年以上的应收帐款净额 – 待摊费用 – 待处理（流动、固定）资产净损失 – 开办费 – 长期待摊费用 – 住房周转金负数余 额）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的通知要求， 计算 2003 年的利润数据如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.61 20.73 0.52 0.52 营业利润 2.34 2.36 0.06 0.06 净利润 0.99 1.00 0.03 0.03 扣除非经常损益后净利润 1.11 1.12 0.03 0.03 2002 年利润 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.81 15.96 0.40 0.40 营业利润 2.25 2.27 0.06 0.06 净利润 1.57 1.58 0.04 0.04 扣除非经常损益后净利润 1.58 1.60 0.04 0.04 四、本年度股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益 期初数 165000000 195,410,470.46 11,218,860.90 3,739,620.3 41,218,107.40 412847438.70 本期增加 0 442,102.07 599,171.10 199,723.70 4,147,650.98 5188924.15 本期减少 0 0 0 0 599,171.10 599171.10 期末数 165000000 195,852,572.53 11,818,032.00 3939344.01 44,766,587.28 417437191.81 5 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 变动原因： 资本公积金本期增加主要由于债务重组收益、接受捐赠增加的影响；盈余公积 金和法定公益金增加为本年实现净利润计提所致；未分配利润增加是由于本年净利 润增加，未分配利润减少是由于提取法定盈余公积金和公益金共同影响所致。股东 权益的变化是由于本年实现利润的影响。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： 1、股本结构表: 数量单位：股 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变 动前 配股 送股 公积金转 增发 其他 小计 动后 增股本 一、未上市流通股份 1、发起人股份 110,000,000 110,000,000 其中：国家持有股份 110,000,000 110,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 110,000,000 110,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55,000,000 55,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 55,000,000 55,000,000 三、股份总数 165,000,000 165,000,000 2、股票发行及上市情况：经中国证监会证监发行字（1999）62 号文批准，公 司于 1999 年 6 月 7 日通过深圳证券交易所股票交易系统，采取“上网定价”方 式，向社会公众发行了每股面值为人民币 1.00 元的人民币普通股 4950 万股，并向 十家证券投资基金配售了 550 万股，共计向社会公开发行 5500 万股，每股发行价 6 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 格 3.72 元。此次发行后，公司总股本 16500 万股，其中发起人股 11000 万股，社 会公众股 5500 万股。经深圳证券交易所深证上（1999）57 号文《上市通知书》审 核批准，公司于 1999 年 7 月 14 日在深圳证券交易所上市挂牌交易，股票简称：河 北宣工，代码 0923，现代码为 000923。此次上市可流通股本为 4950 万股人民币普 通股（A 股）股票，根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的通 知》的规定，配售给证券投资基金的 550 万股股票，1999 年 9 月 14 日上市流通。 3、公司无内部职工股。 二、主要股东情况: 1、报告期末股东总数为 20,121 户。 2、前十名股东所持股数及比例: 股东名称 持股数量（股） 占总股本的比例% 宣化工程机械集团有限公司 108,016,667 65.46 中国华能财务有限责任公司 1,983,333 1.20 黄成宪 552,263 0.33 赵晓华 337,644 0.20 田红军 334,586 0.20 董兵 325,700 0.20 周艳玲 259,600 0.16 姜文 253,509 0.15 巴淑坤 249,600 0.15 张万富 246,870 0.15 注： ①宣化工程机械集团有限公司为公司唯一持股 5%以上的国有股股东，报告期 期初持有“河北宣工”国有股 110,000,000 股，由于为宣化第一瓷厂提供借款担保 而承担连带担保责任，1983333 股被划转至中国华能财务有限责任公司名下，报告 期末实际持有“河北宣工”国有股 108,016,667 股，其中：被中国证券登记结算有 限公司深圳分公司冻结 5400.83 万股，分别是： 1）为宣化钟楼啤酒集团有限公司提供借款而担保承担连带责任，被司法冻结 1500 万股，冻结期为 2001 年 3 月 2 日至 2004 年 2 月 20 日； 2）宣化工程机械集团有限公司用股票质押贷款，被质押冻结 1670 万股，冻结 期为 2003 年 3 月 12 日至 2004 年 2 月 29 日。 7 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 3）根据宣化工程机械集团有限公司与河北宣工福田重工有限公司签署的《股 权转让协议》和《股权质押合同》，为确保股权转让工作的顺利进行，2230.83 万 股被冻结，冻结期为 2003 年 12 月 22 日始至办理完成股权过户手续日止。 除上述股权被冻结外，尚有 3764.70 万股国有股正在办理股权转让的批复和过 户手续，分别为： 1）根据宣化工程机械集团有限公司与河北宣工福田重工有限公司签署的《股 权转让协议》，宣化工程机械集团有限公司以其持有的“河北宣工”国有股 3137.25 万股股权，转让于河北宣工福田重工有限公司。 2）根据宣化工程机械集团有限公司与北汽福田汽车股份有限公司签署的《股 权转让协议》，宣化工程机械集团有限公司以其持有的“河北宣工”国有股 627.45 万股股权，转让于北汽福田汽车股份有限公司。 ②公司前 10 名股东中，第一和第二大股东持有的股份为国有股，二者之间不 存在关联关系，3—10 名股东持有的股份为流通股，其股份变化为二级市场行为， 公司未知其是否存在关联关系。 ③本公司的控股股东是宣化工程机械集团有限公司，持有国家股 108,016,667 股，持股比例 65.46%，公司成立于 1950 年，为国家 520 家重点联系企业。 公司法定代表人：王建军，注册资本：15000 万元。 经营范围：通过控股、参股、兼并、分立等方式经营授权范围内的国有资产； 制造、销售普通机械、电器机械及其配件；自营产品出口销售所需材料、设备、仪 器仪表进出口贸易；技术开发服务、机械加工、修配，举办第三产业。 ④报告期内公司控股股东宣化工程机械集团有限公司减持“河北宣工”国有股 1983333 股，持股比例由 66.67%降至 65.46%。 3、公司前十名流通股股东持股情况说明： 股东名称 持股数量（股） 种类（A、B、H） 黄成宪 552,263 A股 赵晓华 337,644 A股 田红军 334,586 A股 董兵 325,700 A股 周艳玲 259,600 A股 姜文 253,509 A股 8 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 巴淑坤 249,600 A股 张万富 246,870 A股 刘泽玉 245,800 A股 刘运芝 242,335 A股 公司未知其是否存在关联关系。 9 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况： 年末持股 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 （股） 王建军 男 50 董事长 2002/11-2005/06 0 0 王励 男 58 副董事长 2002/11-2005/06 0 0 周之胜 男 40 董事、总经理 2002/11-2005/06 0 0 刘明德 男 50 董事 2002/11-2005/06 0 0 张世平 男 57 董事 2002/11-2005/06 0 900 卢小春 男 51 董事 2002/11-2005/06 0 0 杨红旗 男 71 独立董事 2002/11-2005/06 0 0 祁俊 男 53 独立董事 2002/11-2005/06 0 0 王翠林 男 55 监事会主席 2002/11-2005/06 0 0 高顺 男 52 副总经理 2002/11-2005/06 0 0 王剑平 男 43 副总经理 2002/11-2005/06 0 0 张占海 男 46 总工程师 2002/11-2005/06 0 0 庞廷闽 男 47 董事会秘书 2002/11-2005/06 0 0 谢永宝 男 43 监事 2002/11-2005/06 0 0 姚建国 男 49 监事 2002/11-2005/06 0 0 注： 1、报告期内除董事张世平外，公司其他董事、监事及高管人员均未持有本公 司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 王建军：宣化工程机械集团有限公司董事长。 王励： 宣化工程机械集团有限公司副董事长。 刘明德：宣化工程机械集团有限公司总经理。 张世平：宣化工程机械集团有限公司董事。 王翠林：宣化工程机械集团有限公司董事。 10 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 卢小春：宣化工程机械集团有限公司董事。 谢永宝：宣化工程机械集团有限公司财务处副处长。 以上董事、监事均未在公司领取报酬。 二、年度报酬情况： ①公司董事、监事及董事会秘书的报酬主要由基本工资和效益工资两部分构 成。经营者即总经理实行与经营成果挂钩的年薪制，副总经理和总工程师按不高于 经营者年薪 80%的标准支付年度报酬。《经营者责任制考核办法》已经董事会讨论 通过。 ②董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 44.83 万元。前三名董事的报酬 总额 12.29 万元，前三名高管人员报酬总额 10.93 万元。 ③董事长王建军、副董事长王励、董事刘明德、张世平、卢小春、监事会主席 王翠林、监事谢永宝未在公司领取报酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况： 报告期内公司董事、监事及高管人员没有离任情况。 四、员工情况： 截止到 2003 年 12 月 31 日,公司在册职工总数为 3838 人,按专业构成分类：生 产人员 2545 人，销售人员 96 人，技术人员 293 人，财务人员 39 人，行政管理人 员 236 人，其他人员 629 人。按教育程度分类：大专以上学历 501 人，高中学历 1632 人，初中学历 1705 人。 11 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第六节 公司治理结构 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律及《上市公司治理准则》、 《上市公司股东大会规范意见》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。目前公司的治理状况如下： ①关于股东与股东大会，公司修改了《河北宣化工程机械股份有限公司章 程》，进一步规范了股东大会的召集、召开和议事程序，能够确保所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，并充分享有自己的权利。 ②关于董事与董事会，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，董事会的人数和人员组成符合法律、法规的要求，制定了《董事会议事规 则》，各位董事以认真的态度出席董事会及股东大会，积极参加中国证监会和交易 所组织的各种培训，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任。公司按 照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，聘任了两名独立董 事。 ③关于监事和监事会：公司建立了《监事会议事规则》，规范了监事会的议事 程序和内容，公司监事会的人数和人员构成符合法律和法规的要求，监事会能认真 履行职责，能本着对全体股东负责的精神，对公司财务及公司董事、经理和其他高 管人员履行职责的合理性、合法性进行监督。 ④关于绩效评价与激励约束机制：公司制定了《经营者责任制考核办法》，对 经理层进行年终的考核与评价。 ⑤关于信息披露与透明度：公司董事会责成董事会秘书负责信息披露工作，接 受股东的咨询，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息。做好信息披露前的保密工作，确保所有股东都有平等的 机会获得信息。 ⑥认真制定《投资者关系管理办法》，加强公司与投资者和潜在投资者间的沟 通，增进投资者对上市公司的了解。 2、独立董事履行职责情况： 12 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 报告期内，公司聘请的两名独立董事按时参加公司召开的董事会会议，并本着 维护广大投资者利益和公司利益的原则，履行自己的义务并承担相应的责任，没有 违反法律、法规、《公司章程》或损害国家、公司和股东利益的行为。 3、公司与控股股东的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会 直接或间接干预公司的决策与经营活动，公司董事会、监事会和其他内部机构做到 独立运行。 在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 业务方面：公司主营推土机等工程机械，拥有自己独立的销售体系。与控股股 东不存在同业竞争的情况。 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面相互独立，公司设有 独立的人事企管部。总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有 在控股单位担任除董事外的其他职务。 资产方面：公司拥有独立的资产管理机构和完整的生产辅助系统及采购系 统，形成了完整的生产经营体系。根据与集团公司订立的商标使用许可协议，公司 可以无偿使用“宣化”牌注册商标。 机构方面：公司根据业务发展的需要，设立了综合管理机构和营销部门，配 备专门的业务人员，实行了部门和岗位的定编定员工作，制定了部门和岗位管理职 责及标准。 财务方面，公司设立了独立的财会部门，配备了专门的会计人员，建立了完整 的会计核算体系和财务管理制度，拥有自己独立的银行帐号，并自主纳税。 13 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第七节 股东大会情况简介 2003 年 4 月 5 日，公司在《中国证券报》上刊登了第二届董事会第二次会议 关于召开 2002 年度股东大会的通知公告，2003 年 6 月 16 日，公司 2002 年度股东 大会如期召开，参加会议的股东及授权代表共 1 名，代表股份 110,000,000 股，占 总股本的 66.67%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会以记名投票 的方式全票审议通过了如下决议：《2002 年度董事会工作报告》；《2002 年度监 事会工作报告》；《2002 年度报告和年度报告摘要》；《2002 年度财务决算报 告》；《2002 年度利润分配预案》；《关于续聘河北华安会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案》；《关于续聘北京金诚律师事务所为公司 2003 年度法 律顾问的议案》。决议公告刊登在 2003 年 6 月 17 日的《中国证券报》上。 第八节 董事会工作报告 一、2003 年工作回顾 2003 年，公司董事会认真贯彻执行股东大会的决议，严格遵循公司章程赋予 的各项职责，按照“努力实现一项总体目标，积极深化两项改革，加快三个结构调 整，实施四项技术改造，全面落实五项工作举措”的经济发展思路，围绕企业发展 这个主题，认真解决好企业如何发展、怎样加快发展等诸多问题，紧抓工程机械产 品需求旺盛的市场机遇，取得了良好的经营业绩，生产主机和销售收入均创出历史 最好水平，实现了经济工作的新跨越。 1、积极推进产权制度改革，迈出实质性步伐。 报告期内公司的控股股东宣化工程机械集团有限公司，分别与北汽福田汽车 股份有限公司及河北宣工福田重工有限公司签署了《股权转让协议》，宣工集团公 司以其持有的“河北宣工”627.45 万股和 3137.25 万股国有股股权分别转让于 “北汽福田汽车股份有限公司”及“河北宣工福田重工有限公司”，以上股权过户 后，将解决宣工集团公司股权结构单一，股份公司国有法人股在总股本中比例过高 的问题，可为股份公司的发展创造良好的政策环境和发展空间。 2、加快推进分配制度改革，努力建立与生产经营相适应的分配制度。 14 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 根据公司分配制度改革的总体设想，在定岗定员、岗位评价和改革试点工作 的基础上，公司领导实行了年薪制，在生产一线实行了计件工资制，在研发部门实 行了竞聘上岗岗位工资制，处室实行了基数工资和浮动工资相结合的的二次分配 制，充分体现了向生产骨干、技术骨干及管理骨干倾斜的分配原则，初步形成了具 有宣工特色的收入分配机制，为 2003 年生产经营目标的实现发挥了有效的激励作 用和积极的促进作用。离退休人员实现了社会化管理，做到了平稳过渡，妥善安 置，有效运行，减少了企业办社会职能。认真落实社会医疗保障制度，按照市政府 关于建立医疗保险制度的精神，使全体员工全部加入了社会医疗保险。 3、坚持管理创新、技术创新，结构调整实现了新突破。 过去的一年我们坚持解放思想，大胆实践，不断创新，积极推进结构调整， 是结构调整力度最大、效果最明显的一年。对相关工艺工序进行整合，为下步加快 部件生产奠定了基础，对小件分厂进行拆迁，工艺调整到其它各分厂，相关人员全 部妥善安置；对职能相近部门进行了合并，理顺了内部组织关系，减少了职能交 叉，公司行政机构由 46 个减少至 32 个。新产品加大了研发力度，积极推进了 TY120 推土机和 TY165B 推土机的研发步伐，加大了对重点产品质量的攻关，结构 调整有了新的进步。 4、报告期内，公司实现主营业务收入 62132.31 万元，比上年同期增长 52.36%，实现利润总额 1118.56 万元，比上年同期增长 10.25%。完成工业总产值 45693 万元，比上年同期增长 54.97%，产品产量 35370.9 吨，比上年同期增长 58.42%，生产主机 2087 台，比上年同期增长 57.51%，全面完成了公司制定的年度 生产经营计划指标。 二、报告期内的经营情况： 1、公司所处行业及经营范围： 公司所处行业为工程机械行业推土机制造业，主营推土机、装载机、压路机 及系列产品和配件的生产、销售，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务及本 企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、零配件及相关技术的进口业务。 15 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 报告期内实现销售收入 62132.31 万元，利润总额 1118.56 万元，分别比去年 同期增长 52.36%、10.25%。公司主导产品 140 马力系列推土机继续保持高速增 长，为实现公司 2003 年全年经营目标奠定了坚实基础。具体情况如下： 1）公司主营业务收入分产品构成情况： 产品 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 类型 本年 比例 去年 比例 本年 比例 去年 比例 推土机 49463.86 79.61 33037.76 81.01 8816.16 102.49 5867.94 89.90 装载机 1383.97 2.23 1146.54 2.81 41.30 0.48 22.60 0.35 压路机 -- -- 19.32 0.05 -- -- -0.22 -- 挖掘机 1199.99 1.93 79.49 0.19 -168.36 -1.96 3.15 0.05 松土器 352.22 0.57 227.14 0.56 78.27 0.91 63.65 0.98 其他 9732.27 15.66 6270.35 15.38 -165.00 -1.92 569.91 8.72 合计 62132.31 100 40780.60 100 8602.36 100 6527.04 100 2）报告期内主营业务收入按地区分布情况： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 国内 62011.81 8564.29 国外 120.50 38.07 合计 62132.31 8602.36 3）报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况： 公司主要产品为推土机、装载机和挖掘机，报告期内公司销售推土机 1819 台，比上年同期增长 52.47%，销售装载机 71 台，比上年同期增长 31.48%，销售挖 掘机 15 台，增长 14 台。报告期内由于原材料价格持续上涨，产品成本和制造费用 比上年同期有所提高，导致公司盈利能力有所下降，2003 年公司主导产品推土机 的毛利率为 18.24%，比上年同期下降 0.1 个百分点。 三、主要控股公司及参股公司经营状况及业绩： 公司目前拥有一个控股子公司两个参股子公司。 1、宣化工程挖掘机有限公司 16 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 公司拥有其 90%的股权，主营挖掘机系列产品和零配件的生产销售，注册资 本为 800 万元，截止到 2003 年 12 月 31 日，总资产为 3145.85 万元，净资产为 420.90 万元，2003 年实现主营业务收入 1532.28 万元，净利润-294.85 万元。 2、中工国际工程股份有限公司 为公司的参股子公司，注册资本 13000 万元，本公司投资 1019 万元，占注册 资本的 7.84%。经营范围是：承包国外工程和境内外资工程，对外派遣工程、生 产、设计及技术服务的劳务人员；经营成套设备和成套技术等国家组织统一联合经 营的十六种出口商品以外的商品进出口；按照国家规定在国外举办相关企业；接受 委托代理上述进出口业务；承办中外合资经营合作生产、承办三来一补、经营易货 贸易和转口贸易、对销贸易。截止 2003 年 12 月 31 日，总资产为 77281.94 万元， 净资产为 33480.20 万元，2003 年实现主营业务收入 50383.87 万元，利润总额 7669.24 万元，净利润 7204.12 万元。 3、深圳市高特佳创业投资有限责任公司 为公司的参股子公司，注册资本 23600 万元，本公司投资 1500 万元，占注册 资本的 6.356%，主营业务为：对高新技术企业、技术创新企业进行投资，发起和 设立各类科技风险投资基金；受托管理和经营科技风险投资基金和创业资本；提供 相关管理和投资咨询服务。报告期末总资产为 26560.10 万元，净资产 25124.58 万 元，2003 年实现主营业务收入 25 万元，净利润 1317.37 万元。 四、公司主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商采购金额为 179,332,247.33 元，占公司全部采购总额的 33.34%。前五名客户销售额为 168,737,146.41 元，占公司全部主营业务收入的 26.94%。 五 、公司报告期内的投资情况： 1、前次募集资金使用情况： 公司是于 1999 年 6 月 29 日采取募集方式设立的股份公司。经中国证监会证 监发行字[1999]62 号文批准，1999 年 6 月 7 日向社会公众公开发行了 5500 万股 普通股股票，发行价格每股 3.72 元，募集资金 20460 万元，扣除发行费用后，实 际募集资金 19567.83 万元。 17 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 募集资金承诺投资项目与实际投资情况： 序号 项目名称 计划投资额 实际投资额 项目进度 1 九五技改启动项目 2500 2272.23 90.89% 2 SD8 高驱动履带推土机开发项 3183 2345.47 73.69% 3 SD9 推土机新产品开发项目 4200 4200 100% 4 SY8 振荡振动压路机项目 2241 1887.98 84.25% 5 扩大推土机出口技术改造项目 4303 3410.10 79.25% 6 科技开发实验中心技术改造项 2295 1203.90 52.46% 7 补充流动资金项目 845.83 845.83 100% 2003 年公司对募集资金投资项目所涉及的设备等固定资产进行广泛调研，完 成喷涂分厂厂房扩建，试验车间综合试验台项目的研制及部分新设备购入和计算机 软件系统的开发工作，截止到 2003 年末累计完成投资 16165.51 万元，剩余资金 3402.32 万元，其中：1844.56 万元存入银行，其余部分暂时用于经营性流动资金 的占用。 2、报告期内募集资金使用情况的说明： ①九五技改启动项目：计划投资 2500 万元，累计投资 2272.23 万元，项目完 工进度 90.89%。该项目主要用于扩大 SD7、SD8 高驱动推土机的生产规模，以提高 国内外市场需求。截止 2003 年末，累计实现 SD7 高驱动推土机主营业务收入 4761.37 万元，主营业务利润 191.41 万元。 ②SD8 高驱动履带推土机开发项目：计划投资 3183 万元，累计投资 2345.47 万元，项目完工进度 73.69%。该项目主要是在引进消化吸收履带推土机国际先进 制造技术基础上，自行设计、开发 SD8 新产品。截止 2003 年末实现主营业务收入 844.14 万元，目前该产品仍处于小批量试制阶段，未产生规模效益。 ③SY8 振荡振动压路机项目：计划投资 2241 万元，累计投资 1887.98 万元， 项目完工进度 84.25%。该项目主要用于 SY8 振荡振动压路机研制与生产。截止 2003 年末，累计实现主营业务收入 82.97 万元，该项目目前仍处于样机试制阶 段，未产生规模效益。 ④扩大推土机出口技术改造项目：计划投资 4303 万元，累计投资 3410.10 万 元，项目完成进度为 79.25%。该项目主要用于调整产品结构，增加出口畅销的 18 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. SD6D、SD6E、T150F、T165 等产品的生产能力。截止 2003 年末，实现主营业务收 入 1209.15 万元，主营业务利润 93.23 万元。 ⑤科技开发实验中心技术改造项目：计划投资 2295 万元，累计投资 1203.90 万元，项目完成进度为 52.46%。该项目主要用于新产品试制车间的改建。报告期 内，公司已完成了试制车间综合试验台大部分设备的购置并抓紧进行调试和安装工 作，该项目的实施，将使推土机试验条件差、标准低、数据不准的问题得到根本解 决。 3、募集资金项目的变更情况： 经审慎调查和充分论证，公司对原承诺的 SD9 推土机新产品开发项目进行了 变更。变更后的募集资金改投为以下项目： ①参与发起设立中工国际工程股份有限公司。 ②参与发起设立深圳高特佳投资有限责任公司。 ③剩余资金用于补充公司流动资金。变更项目经 2001 年度股东大会审议通过 后已实施，并在《中国证券报》上予以披露。截止到报告期末，公司已获得项目收 益 289.12 万元。 4、报告期内非募集资金项目： 报告期内公司短期投资期初余额为 403,010 元，本期发生额为买入南方避险增 值基金 300,114 元，卖出华安 180 基金 100,000 元，期末余额 603,124 元。 六、报告期主要财务数据的讨论与分析： 单位：元 指标名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减幅度（+-%） 总资产 811,326,083.04 809,797,755.40 +0.19 股东权益 417,437,191.81 412,847,438.76 +1.11 指标名称 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增减幅度（+-%） 主营业务收入 621,323,127.62 407,805,989.38 +52.36 主营业务利润 86,023,587.59 65,270,366.91 +31.80 净利润 4,147,650.98 6,476,091.26 -35.95 19 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 现金及现金等价 -37,562,307.24 -32,925,690.46 -14.08 物净增加额 主营业务收入与主营业务利润的增长,主要是由于 2003 年国家固定资产投资 规模的扩大，给公司带来良好的市场机遇。公司根据市场需求，及时调整产品品 种，加大了生产的投入和促销力度，使主营业务收入和主营业务利润大幅增长。 净利润同比减少，主要原因一是报告期内会计利润与会计税法规定的应纳税 所得额差异的影响，二是原材料涨价和销售费用、管理费用的增长，导致成本和期 间费用比例增高，净利润下降。 总资产的增加主要是报告期内公司增加了产品品种，扩大了生产规模，导致 存货比期初增加 21.42%的原因影响。 股东权益与期初相比略有增加，主要是本期实现的利润分配使股东权益增 加。 现金及现金等价物同比减少较多主要是由于报告期内公司支付宣工集团公司 土地转让尾款 3314.71 万元，导致现金及现金等价物较前期有所下降。 七、公司在经营中存在的问题、困难及解决方案： 报告期内原材料价格的持续上涨、制造费用的提高以及行业竞争的日益加 剧，给公司的生产经营带来一定难度。为克服以上问题，公司采取了有效措施： ①实行竞价招标制度，合理组织货源，努力降低采购成本。 ②加强成本和费用的控制与管理，努力消化原材料、能源涨价对成本的影 响，遏制了产品盈利水平下降的趋势，取得一定的效果，使公司主导产品推土机的 毛利率与上年相比未出现明显下降。 ③调整市场营销策略，提高产品售后服务水平，巩固现有市场，不断开拓新 的市场，努力确保现有的市场份额。 ④根据市场需求积极优化产品结构，运用高新技术和先进技术提升产品档 次，提高产品的综合竞争能力。 八、2004 年经营计划安排： 根据 2004 年国民经济继续保持平稳增长的总体目标，以及我国能源、交通等 重点建设方兴未艾的实际情况，工程机械行业仍将保持快速发展的趋势，但是由于 20 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 民营企业、外资企业的异军突起和市场竞争全球化趋势的日益明显，行业竞争将会 更加激烈。鉴于对国家宏观经济形势及公司现状的分析，2004 年公司将继续保持 主营业务的高速增长，集中精力做大做强推土机产业的同时，保持市场占有率行业 领先的优势。 为确保以上目标的实现，公司将采取以下措施： 1、通过资产重组和体制的创新，实现公司战略和资源的整和，更新现有的经 营理念和文化观念，使公司保持发展的生机和旺盛的活力。 2、坚持技术创新，努力实现产品结构调整的战略目标。2004 年公司将通过 制定技术创新的目标和规划，做大做强推土机产业，努力实现中小马力推土机市场 份额最大化，力争保持推土机市场的主导地位。 3、继续推行行之有效的成本和费用的管理与控制，努力消化原材料涨价因 素，进一步拓展公司的利润空间。 4、健全并完善人力资源考核体系、全面预算管理体系、全面质量管理体系和 生产安全体系，加快对公司采购资源的整合与管理升级，实现由粗放型管理向规范 科学的管理模式转变。 5、加强营销机构和营销队伍的建设，建立健全营销网络体系，坚持营销创 新，制定切实可行的营销策略，不断扩大市场占有率和发展空间。 九、董事会日常工作： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 2003 年 4 月 5 日，公司召开了第二届董事会第二次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了 如下议案： ①关于《公司 2002 年度董事会工作报告》的议案； ②关于《2002 年度总经理工作报告》的议案； ③关于《公司 2002 年年度报告及其摘要》的议案； ④关于《2002 年度财务决算报告》的议案； ⑤关于《2002 年度利润分配的预案》； ⑥关于《提取坏帐准备及存货跌价准备报告》的议案； 21 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. ⑦《关于续聘河北华安会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案》； ⑧《关于续聘北京金诚律师事务所为公司 2003 年度法律顾问的议案》； ⑨《关于召开 2002 年度股东大会的通知》的议案； 本次会议的决议已刊登在 2003 年 4 月 8 日的《中国证券报》上。 2003 年 4 月 17 日，公司召开了第二届董事会第三次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了 《2003 年第一季度报告》，本次会议的决议公告已刊登在 2003 年 4 月 18 日的 《中国证券报》上。 2003 年 5 月 9 日，公司召开了第二届董事会第四次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 6 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。审议通过了《关 于延期召开 2002 年度股东大会的议案》。本次会议的决议公告刊登在 2003 年 5 月 10 日的《中国证券报》上。 2003 年 8 月 18 日，公司召开了第二届董事会第五次会议，审议通过了：关于 《2003 年半年度报告及其摘要的议案》、关于《2003 年半年度利润分配预案》的 议案。本次会议的决议公告已刊登在 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》上。 2003 年 10 月 28 日，公司召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了 《2003 年第三季度报告》的议案。本次会议的决议已刊登在 2003 年 10 月 29 日的 《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 2003 年 6 月 16 日，公司二楼会议室召开了 2002 年度股东大会，审议通过了 《2002 年度董事会工作报告》的议案、《2002 年度监事会工作报告》的议案、 《2002 年年度报告及摘要》的议案、《2002 年度财务决算报告》的议案、《2002 年度利润分配预案》的议案、《关于续聘北京金诚律师事务所为公司 2003 年度法 律顾问的议案》、《关于续聘河北华安会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的 议案》。 报告期内公司董事会根据《公司法》及《公司章程》等法律、法规的要求，严 格按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会通过的决议和内容。 十、本次利润分配预案或资本公积金转增股本的议案： 22 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 根据河北华安会计师事务所出具的审计报告，公司 2003 年度实现主营业务收 入 621,323,127.62 元 ， 母 公 司 实 现 净 利 润 3,994,474.06 元 ， 合 并 净 利 润 4,147,650.98 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 41,218,107.40 元 ， 可 供 分 配 利 润 45,365,758.38 元 ， 按 照 《 公 司 章 程 》 的 规 定 ， 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 399,447.40 元，提取 5%的法定公益金 199,723.70 元，可供投资者分配利润 44,766,587.28 元，董事会提议，以公司 2003 年末总股本 16500 万股为基数，向 全 体 股 东 以 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.25 元 （ 含 税 ） ， 本 次 分 配 共 派 发 现 金 4,125,000 元。本次不进行公积金转增股本。以上预案需经股东大会审议表决后执 行。 十一、其他需要披露的事项： 1、《中国证券报》为公司 2003 年指定的信息披露报刊。 2、河北华安会计师事务所对公司的控股股东及其他关联方资金占用和违规担 保情况出具了专项说明： 根据中国证券监督管理委员会[上市部函[2003]13 号]《关于上报上市公司大股东 及关联方资金占用和违规担保情况的通知》以及中国证券监督管理委员会、国务院国 有资产监督管理委员会[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司对外担保问题的通 知》的规定，公司的审计机构河北华安会计师事务所，对公司 2003 年度控股股东与 其他关联方占用资金的情况进行了专项审计（见冀华会专字[2004]3021 号）,说明如 下： ①控股股东及其他关联方占用资金的原因、时点金额及本年度占用资金增减金 额、资金占用方式： （1）控股股东及其他关联方占用资金的时点金额及本年度占用资金增减情 况： 单位：元 关联方 会计 年初资金 本年借方 本年贷方 年末资金 名称 科目 占用余额 增加额 增加额 占用余额 宣工集团 应收账款 公司 0.00 15,045,385.94 7,494,684.26 7,550,701.68 23 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 宣工集团 应付账款 公司 -11,634,370.76 132,230,580.79 137,678,563.07 -6,186,388.48 惠宣 应收账款 13,899.75 17,413,100.00 17,341,721.77 85,277.98 浦宣 应收账款 9,963,499.77 124,363,675.89 128,810,526.10 5,516,649.56 配件中心 应收账款 6,730,450.04 20,041,207.90 9,371,206.19 17,400,451.75 云南配件 应收账款 31,977.69 2,881,300.00 2,861,000.00 52,277.69 注：宣工集团公司应付账款科目的资金额包含占用本公司的控股子公司宣化工程挖 掘机有限公司的资金数。 （2）控股股东及其他关联方占用资金的原因及资金占用方式： 关联方名称 占用方式 占用原因 备注 宣工集团公司 经营性、非经营 购货，代垫款项 惠宣 经营性 购货 浦宣 经营性 购货 配件中心 经营性 购货 云南配件 经营性 购货 ②控股股东及其他关联方非经营性占用资金的详细情况： (1)本公司于 2003 年 12 月 10 日付宣工集团公司 200 万，12 月 22 日付 308 万元，共 计 508 万元为暂借款项，宣工集团公司于 12 月 24 日归还 125 万元，12 月 26 日归还 58 万 元，12 月 29 日归还 50 万元，12 月 30 日归还 100 万元，共偿还 333 万元，尚欠 175 万 元。 (2)2003 年 10 月 14 日代宣工集团公司支付宣化一瓷担保费 100 万元。 除上述情况外，公司没有出现《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》中规定的以下情形： 1）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 2）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 3）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 4）为控股股东提供担保。 24 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 5）为控股股东及其他关联方其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，或互 相代为承担成本和其他支出。 3、公司聘请的独立董事对公司累计和当期对外担保情况、资金占用情况专项说 明发表的独立意见： 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》，公司聘请的独立董事对 2003 年度公司对外担保情况进行审查 与监督，说明如下： 公司上市以来严格按照《公司章程》的规定，规范对外担保行为，控制对外担保 风险。 报告期内公司继续为控股子公司宣化工程挖掘机有限公司提供一年期 2000 万元 银行贷款担保，截止到报告期末公司担保余额为 2000 万元，占公司经审计的净资产 的 4.79%，符合《公司章程》的有关规定。宣化工程挖掘机有限公司自成立以来，致 力于产品国产化的研究，并取得一定成效。该公司产品销售前景良好，具有一定的偿 债能力。 除上述情况外，公司没有为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保。 25 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第九节 监事会工作报告 2003 年公司监事会按照有关法律法规及《公司章程》的规定，认真履行职 责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作和股东利益不受侵害。 监事会工作情况： 一、本报告年度内，公司共召开了监事会会议四次，相应的会议决议及刊登 的信息披露报纸、披露日期是： 1、第二届监事会第二次会议，于 2003 年 4 月 5 日在公司三楼会议室召开， 全体监事出席会议，审议通过了如下决议： （1）公司 2002 年度监事会工作报告； （2）公司 2002 年度财务决算报告； （3）公司 2002 年年度报告及其摘要； （4）公司 2002 年度利润分配预案； 本次会议的决议公告已刊登在 2003 年 4 月 8 日的《中国证券报》上。 2、第二届监事会第三次会议，于 2003 年 4 月 17 日在公司三楼会议室召 开，全体监事出席会议，审议通过了《2003 年第一季度报告》。 本次会议的决议公告已刊登在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》上。 3、第二届监事会第四次会议，于 2003 年 8 月 18 日在公司三楼会议室召 开，全体监事出席会议，审议通过了《河北宣化工程机械股份有限公司 2003 年半 年度报告》以及《2003 年度利润分配预案》的议案，本次会议的决议公告已刊登 在 2003 年 8 月 20 日的《中国证券报》上。 4、第二届监事会第五次会议，于 2003 年 10 月 28 日在公司三楼会议室召 开，全体监事出席会议，审议通过了《河北宣化工程机械股份有限公司 2003 年第 三季度报告》。 26 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 二、报告期内全体监事列席了公司股东大会、董事会，审核了公司财务报 告、审计报告，充分行使监事职权，并对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 本报告期内，我们依照国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定对 公司的依法运作情况进行了日常的检查和监督，未发现有违反法律、法规和违背 《公司章程》现象发生。公司在日常运作过程中严格按照合法、稳健的操作原则， 依法操作，保证了公司各项工作得以顺利展开；公司严格按照国家有关政策法规、 《公司章程》和股份公司法人治理结构规范运作，充分发挥“三会”职能，保证公 司决策程序的规范、有序，进而保障各项经营决策的科学性和有效性；公司股东大 会、董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善，符合 《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定；报告期内未发现董事、经理及其他 高级管理人员有违法、违规现象；公司信息披露工作能够做到及时、完整、准确， 没有误导和重大遗漏等情况。 2、检查公司财务情况 报告期内，公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致地检 查，认为公司按照“三分开”原则，建立了独立财务帐册，并设有独立的财务人 员；公司本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，制定了比较完善、健 全的各项财务核算制度，管理规范，帐目清楚；2003 年度，经河北华安会计师事 务所有限公司审计出具的无保留意见的财务报告，真实、准确和客观地反映了公司 的财务状况和经营成果。 3、公司 1999 年发行“河北宣工”A 股股票所募集资金的使用情况。除已经 2001 年度股东大会上审议通过的变更原募集资金项目“SD9（420 马力）推土机新 产品开发项目”（变更资金 4200 万元）外，其余项目正按招股说明书有计划、有 步骤地实施。 27 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 4、报告期内，公司与控股公司的关联交易，能够做到公平、公正，没有损 害本公司的利益。 28 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第十节 重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项： 宣化工程机械集团有限公司为公司唯一持股 5%以上的法人股股东，报告期内 持有的 1500 万股被继续司法冻结,冻结期为 2001 年 3 月 2 日至 2004 年 2 月 20 日。 3、重大关联交易事项： 购销商品、提供劳务发生的关联交易： （1）采购商品： 交易方：宣工劳动服务公司 采销内容：毛坯半成品的采购 定价原则：以公允的市场价格为依据 交易金额：3282.96 万元 交易金额占总全部采购金额的比例为 6.10% 结算方式：按时结算 对公司利润的影响：为生产经营过程中形成的正常关联交易。 （2）销售货物： ①交易方：上海浦宣工程机械有限公司 销售内容：主机的销售 销售金额：1062.94 万元 交易金额占总全部销售金额的比例为 1.71%。 ②交易方：惠州市惠宣工程机械有限公司 销售内容：主机的销售 销售金额：1488.30 万元 交易金额占总全部销售金额的比例为 2.40%。 ③交易方：宣工劳动服务公司 销售内容：配件、材料和水电的销售 销售金额：1895.88 万元 交易金额占总全部销售金额的比例为 3.05%。 29 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. ④交易方：宣化工程机械集团有限公司 销售内容：主机和材料的销售 销售金额：1352.95 万元 交易金额占总全部销售金额的比例为 2.18%。 以上关联交易是在生产经营过程中形成的，为正常的业务往来，交易的定价原 则为以公允的市场价格为依据，并按时结算。 4、其他重大合同及履行情况： 1）本年度内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 2）本年度内，宣化工程机械挖掘机有限公司由于生产经营工作的需要，办理了 2000 万元贷款的转贷手续，公司继续为其提供一年期贷款担保，担保期为 2003 年 10 月 29 日至 2004 年 10 月 29 日，担保金额占期末净资产的比例为 4.79%。 3）报告期内公司无委托理财事项。 5、公司或持有 5%以上股东的承诺事项： 报告期内公司或持有 5%以上股东未发生在指定报刊或网站发布对公司经营成 果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。 报告期内公司唯一持股 5%以上的控股股东宣化工程机械集团有限公司，与河 北宣工福田重工有限公司和北汽福田汽车股份有限公司签署了《股权转让协议》， 根据协议内容，宣化工程机械集团有限公司以其持有的“河北宣工”国有股 3137.25 万股和 627.45 万股转让于河北宣工福田重工有限公司及北汽福田汽车股 份有限公司，公司依据《上市公司股权管理办法》，对相关信息进行了披露。 6、公司报告期内未改聘会计师事务所，仍由河北华安会计师事务所为公司担任审 计和相关业务工作，报告期内支付给会计师事务所的报酬为 30 万元（不含差旅 费）。报告期末，河北华安会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 7、报告期内公司未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开 谴责。 8、报告期内，公司无《证券法》第 62 条、《公开发行股票公司信息披露实施细 则 》 第 17 条 所 列 的 重 大 事 件 ， 以 及 董 事 会 判 断 为 重 大 事 件 的 事 项 。 30 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第十一节 财务报告 审 计 报 告 冀华会审字（2004）3029 号 河北宣化工程机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的合并与母公司资产负债表以及 2003 年度的合并与母公司利润表及 利润分配表、2003 年度的合并与母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额 和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供 了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 ：齐正华 中国注册会计师：杜爱英 地址：中国·石家庄市裕华西路 158 号 2004 年 3 月 24 日 会计报表附注 一、公司简介 31 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“公司” ） 经中国证券监督管 理委员会证监发行字[1999]62 号《关于河北宣化工程机械股份有限公司（筹）申 请公开发行股票的批复》批准，由宣化工程机械集团有限公司（以下简称“集团公 司” ）独家发起，并以募集方式向社会公开发行股票设立。公司于 1999 年 6 月 7 日向社会公众发行人民币普通股 5500 万股，其中 4950 万股人民币普通股于 1999 年 7 月 14 日在深圳证券交易所挂牌上市，配售给基金的 550 万股于 1999 年 9 月 14 日在深圳证券交易所上市。公司于 1999 年 6 月 29 日正式成立。 公司属于工程机械行业，主要生产、销售推土机、装载机、压路机及其变型 产品和工矿配件。 二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行财政部颁发的《企业会计制度》。 2、会计年度： 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 公司会计核算采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法： 公司对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合人民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日中国人民银行公 布的市场汇价（中间价）调整，差额属于资本性支出的计入相应资产的价值，属于 收益性支出的计入当期财务费用。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准： 将持有期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 32 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 短期投资在取得时按实际成本计价，实际收到的现金股利和利息除已记入应 收项目的以外均冲减短期投资的账面价值。期末以成本与市价孰低计价。 公司短期投资期末按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账的核算方法： 公司坏账之确认标准为： (1)、债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的 款项； (2)、债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 公司坏账核算采用备抵法。 以年终资产负债表截止日所反映的应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法提取，提取的比例为： (1)、1 年以内（含 1 年）按账面余额的 3%提取。 (2)、1 年以上 2 年以内（含 2 年）按账面余额的 5%提取。 (3)、2 年以上 3 年以内（含 3 年）按账面余额的 10%提取。 (4)、3 年以上的按账面余额的 15%提取。 (5)、与关联方发生的应收款项其账面余额不论形成了多长时间均按 1 年以内 的提取比例计提坏账准备。 (6)、其他应收款中的备用金不提取坏账准备。 9、存货核算方法： 公司的存货包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、外购毛坯半 成品和产成品六大类。存货核算采用永续盘存制和实际成本法。原材料采用计划成 本法核算，月末调整为实际成本；产品成本采用定额法计算，发出产成品按加权平 均法计算确定；低值易耗品在领用时一次摊销。 公司计提存货跌价准备。计提方法如下： 原材料：采用以各分类材料单项比较法按成本与可变现净值孰低方法计价，成 本高于可变现净值部分为跌价准备。按可变现净值确定该种材料的期末价值，以市 场现价作为该种材料的可变现净值。 在制品：在制品不考虑跌价损失。 33 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 产成品：按品种计算存放时间超过三年以上的产成品（包括主机、配件）视为 不畅销产品按其成本的 20%计提跌价准备。 成熟产品成本高于售价的按成本与售价的差额提取跌价准备。 10、长期投资核算方法： (1)、长期债权投资：取得时以投资成本计价，持有期间按期计算应收利息， 确认投资收益。 (2)、长期股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定 的价值记账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本 法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核 算。长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资 期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊 销。 (3)、公司长期投资期末按未来可收回的金额低于账面价值的差额计提长期投 资减值准备。 股票投资：对不同的股票投资逐项进行检查，由于市价持续下跌 6 个月以上， 并已低于原投资取得股票时的成本价值，将原成本价值与市价的差额作为减值准 备。 其他股权投资：对其他股权投资逐项进行检查，由于被投资企业经营状况恶化 或突然遭受水灾、火灾、地震等不可抗力的影响，使正常经营秩序难以持续，按其 投资额的 10%——100%提取减值准备。 长期债权投资：已明确获知被投资单位经营状况恶化三个月以上，计提比例按 原投资的 10%——20%提取减值准备。 已明确获知被投资单位遭受火灾、水灾、地震等不可抗力的影响致使正常经营 秩序难以维持的，按原投资额的 10%——100%提取减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： 固定资产标准为使用期限在一年以上，单位价值在 2 000 元人民币以上的劳动 资料；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2 000 元以上，且使用期限超 过两年的，也作为固定资产。 34 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 公司固定资产按实际成本计价或按评估确认的价值入账。固定资产折旧采用直 线法计算，并按固定资产类别、使用年限、预计残值率，确定其分类折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 40-45 5 2.11-2.38 专用设备 14 5 6.79 通用设备 8-28 5 3.39-11.88 运输设备 12 5 7.92 固定资产计价按固定资产账面价值与可收回金额孰低的原则。 固定资产减值准备的确认标准、计提方法： (1)、年度终了对固定资产计提减值准备； (2)、采用单项项目计提，年度终了对在册的固定资产进行逐项检查发现由于 技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的计提固定资产 减值准备。 (3)、当固定资产存在下列情况之一时，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在三年内不会再使用，且无转让价值的固定资 产； B、由于技术落后有新设备取代之，且已不可使用的固定资产； C、已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产； D、虽然固定资产尚可使用，但使用后给企业产生大量不合格品的固定资产； E、其它实质上已不能给企业创造经济效益的固定资产。 12、在建工程核算方法： 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在办理竣工决算或实际交付使 用时转入固定资产。在建工程预计发生减值时，计提减值准备。 在建工程减值准备的确认标准，计提方法： (1)、年度终了对在建工程计提减值准备。 (2)、采用单项项目计提，年度终了对在建工程项目进行逐项检查,发现有证据 表明在建工程已发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，计提在建工程 减值准备。 35 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. (3)、在建期间存在以下情况，按以下方法及比例确认减值准备，计提比例 为：1%—20%。 A、建设期内由于种种原因而使工程长期停工（不含暂停）预计在未来三年内 不会重新开工的工程，按账面值的 10%—20%计提； B、所建项目在性能上、技术上已落后于市场情况，不能按预计的效益 实现， 按账面值的 5%-10%计提； C、其它足以证明在建工程项目已经减值（足以证明在建工程项目已经减值， 由在建工程主管部门分析确认并提出意见）分以下四种确认： 1 年内（含 1 年）完工 1%-3% 1—2 年（含 2 年）完工 3%—5% 2—3 年（含 3 年）完工 5%—10% 3 年以上完工 10%—20% 13、借款费用： 长期借款费用发生的利息支出、汇兑损益等，属于筹建期间的计入开办费； 属于生产经营期间的计入财务费用；属于与购建固定资产有关的，在所购建固定资 产达到预定可使用状态之前发生的按应预资本化的金额计入有关固定资产的购建成 本。短期借款发生的利息支出计入当期财务费用。 14、无形资产的核算办法： (1)无形资产的计价 按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备。 (2)无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期平均摊销法。合同规定了受益期限的，按不超过受益期 限的期限平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定了有效期限的，按不超过法 律规定有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期限的年限平均 摊销；合同没有规定受益期限的且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年期 限平均摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准，计提方法： 36 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. A、年度终了对无形资产计提减值准备； B、采用单项项目计提，年度终了对无形资产进行逐项检查发现若有证据表明 发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，则计提无形资产减值准备。 C、确认条件： 在摊销期内，账面无形资产存在下列情况之一，计提减值准备当该项无形资产 已被其它技术所替代，为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响。 a．该项无形资产的市价在本年内大幅下跌，跌幅超过账面价值的 10%以上 （含 10%）且预计在剩余的年限内不会恢复。 b．该项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值。 c．其它足以证明该项无形资产实质上已经发生减值准备的情况。 D、在摊销期内，出现下列情况之一的按账面价值的余额全额计提： a．该项无形资产已无使用价值和转让价值； b．已超过法律期限，并且已不能为企业带来经济效益； c．其它足以证明该项无形资产已丧失使用价值和转让价值的情形。 15 、计提委托贷款减值准备： 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提减值准备金。 16、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 17、营业收入确认原则： 本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方；本公司不再对该商品继续保留管理权和实施控制；相关的经 济利益能够流入公司；并且与该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 18、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法核算所得税。 19、主要会计政策、会计估计变更的说明： 37 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 根据《企业会计准则—资产负债表日后事项》的规定，资产负债表日后至财务 报告批准报出之间由董事会所制定的利润分配方案中拟分配的现金股利，在资产负 债表所有者权益中单独列示，执行此准则的企业编制 2003 年报时，对比较会计报 表所属期间涉及现金股利的事项应追溯调整。因公司上年未分配现金股利，故不涉 及期初调整,本年拟分配的现金股利已按该准则执行。 除上述会计政策变更外本年无其他会计政策和会计估计变更。 20、编制合并财务报表的合并范围的确认原则，合并时所采用的会计方法： 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通 知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项 目数据编制而成。合并时，纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均 予以抵销。 (1)合并范围：公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本并能实际控制 的被投资企业，如同时符合以下条件的子公司则不纳入合并范围。 A、子公司期末总资产的合计额低于母公司与其所有子公司资产总额的 10%； B、子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收 入合计额的 10%； C、子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的 10%。 (2)公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵 销： A、公司内部投资与被投资企业权益性资本； B、公司与被投资企业之间的内部债权债务； C、公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D、母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则调整。 三、税项 本公司主要税种及税率列示如下： 38 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 税种 计税基础 税率(%) 增值税 产品销售收入及材料销售收入 17 城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7 教育费附加 应交增值税和营业税额 3.5-4 企业所得税 应纳税所得额 33 注：1—11 月教育费附加按 3.5%，根据河北省人民政府令[2003]第 8 号文件关 于《河北省地方教育附加征收使用管理规定》自 12 月 1 日按 4%的税率执行。 四、控股子公司及合营企业 本公司实际 注册资本 法 定 投资额 本 公 司是 否 属 公司名称 注册地址 (人民币: 经营范围 代表人 人民币： 持股比例 合并范围 万元) 万元) 挖掘机系列产 宣化工程挖掘机 宣化 区 东 升 800 王建军 品及其零配件 720 90% 是 有限公司 路 21 号 的生产和销售 五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 61,264.78 53,650.56 银行存款 55,946,646.91 18,391,953.89 其他货币资金 合 计 56,007,911.69 18,445,604.45 2、短期投资和短期投资跌价准备 项 目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 融通新蓝筹基金 303,010.00 12,430.00 303,010.00 0.00 南方避险增值基金 300,114.00 0.00 华安 180 基金 100,000.00 0.00 合 计 403,010.00 12,430.00 603,124.00 0.00 3、应收票据 种类 期初数 期末数 39 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 银行承兑汇票 25,051,347.41 32,064,456.10 4、应收账款 期初数 期末数 坏账计提 坏账计提 占总额比 占总额比 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 例（%） 例（%） （%） （%） 1 年以内 22,265,670.03 55.97 3 667,970.10 35,051,473.49 74.51 3 1,051,544.19 1—2 年 8,221,673.17 20.67 5 411,083.66 976,760.03 2.08 5 48,838.00 2—3 年 6,138,778.11 15.43 10 613,877.81 6,527,007.85 13.87 10 652,700.79 3 年以上 3,152,733.21 7.93 15 472,909.98 4,488,668.76 9.54 15 673,300.31 合 计 39,778,854.52 100 2,165,841.55 47,043,910.13 100 2,426,383.29 本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联 方关系及其交易。 应 收 账 款 欠 款 金 额 前 五 名 合 计 数 为 33,844,583.59 元 , 占 应 收 账 款 的 比 例 为 71.94%。 本年实际冲销的应收账款的情况 单位名称 金额 性质 理由 大庆市农机配件公司 64,225.26 货款 逾期三年未能收回 乌鲁木齐建设材料综合厂 80,000.00 货款 逾期三年未能收回 哈尔滨宣化推土机经销部 46,473.77 货款 逾期三年未能收回 石化厅经销公司 44 309.71 货款 逾期三年未能收回 河北电工电器工业公司唐山公司 40,000.00 货款 逾期三年未能收回 四川蕙美工程设备有限公司 38,386.87 货款 逾期三年未能收回 钦州市青年机化施工公司 44,000.00 货款 逾期三年未能收回 哈尔滨工程机械自选市场 22,691.21 货款 逾期三年未能收回 合 计 380,086.82 5、其他应收款 40 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 期初数 期末数 金 额 占 总 坏账计提 坏账计提 额 比 占总额比 账 龄 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 例 例（%） （%） （%） （%） 1 年以内 17,020,253.71 90.75 3 469,119.29 4,547,831.01 26.53 3 77,616.35 1—2 年 651,690.50 3.47 5 32,584.53 11,521,145.00 67.21 5 576,057.25 2—3 年 355,552.00 1.90 10 35,555.20 651,690.10 3.80 10 65,169.01 3 年以上 727,287.85 3.88 15 109,093.18 420,799.01 2.46 15 63,119.85 合 计 18,754,784.06 100.00 646,352.20 17,141,465.12 100 781,962.46 本项目无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款欠款金额前五名合计数为 13,206,689.73 元，占其他应收款的比例 为 77.04 %。 金额较大的其他应收款的性质和理由： 单位 金额 欠款时间 欠款原因 洋浦涧龙实业有限公司 11,100,000.00 2002 年 股权转债权 为客户代垫运费 659,999.63 2003 年 代垫运费 清欠房产尚未卖 成都购房款 651,690.10 2001 年 出 张家口供电公司宣化电力实业公司 500,000.00 2003 年 线路改造 机械工业第一设计研究院 295,000.00 2002 年 设计费 6、预付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 占 总 额 比 例 金 额 占总额比例（%） （%） 1 年以内 49,076,491.09 95.07 13,102,224.67 80.38 1—2 年 1,959,974.31 3.80 806,179.03 4.94 2—3 年 323,900.93 0.63 1,954,325.89 11.99 3 年以上 259,832.82 0.50 438,232.58 2.69 合 计 51,620,199.15 100.00 16,300,962.17 100 41 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关 联方关系及其交易。 超过一年的预付账款未收回的原因为预付部分客户的结算尾款。 7、存货和存货跌价准备 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 57,040,625.25 55,685,382.67 在产品 104,695,216.59 147,883,539.30 产成品 140,980,877.30 23,723.21 162,574,602.93 3,420,572.35 在途物资 3,612,514.95 2,730,495.89 毛坯半成品 6,457,894.60 合 计 306,329,234.09 23,723.21 375,331,915.39 3,420,572.35 8、长期股权投资 期初数 本 年 期末数 项目 本年减少 金 额 减值准备 增加 金 额 减值准备 其他股权投资 25,190,000.00 0.00 25,190,000.00 0.00 其中：其他股权投资 项目 被投资单位名称 投 资 占被投资单位注册 投资金额 期限 资本的比例 对参股公司投资: 深圳高特佳创业投资有限责任公司 6.356% 1500 万元 中工国际工程有限公司 5.09% 1019 万元 9、固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 100,358,707.97 785,306.24 17,625.00 101,126,389.21 机器设备 208,225,561.55 8,181,218.27 6,508,447.31 209,898,332.51 运输设备 4,140,850.02 1,071,440.72 67,274.87 5,145,015.87 其 他 391,480.00 3,618,144.31 104,720.00 3,904,904.31 42 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 合 计 313,116,599.54 13,656,109.54 6,698,067.18 320,074,641.90 累计折旧 房屋及建筑物 30,225,939.40 2,643,249.82 10,698.01 32,858,491.21 机器设备 103,784,341.57 13,322,297.85 5,099,747.20 112,006,892.22 运输设备 2,142,061.06 314,390.73 54,206.96 2,402,244.83 其 他 93,388.07 101,640.56 70,361.24 124,667.39 合 计 136,245,730.10 16,381,578.96 5,235,013.41 147,392,295.65 净 值 176,870,869.44 172,682,346.25 减：固定资产减值准 827,897.03 827,897.03 备 净 额 176,870,869.44 171,854,449.22 在建工程转入固定资产 11,122,155.95 元。 已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 30,043,614.32 元。 10、工程物资 项 目 期初数 期末数 预付大型设备款 3,299,020.36 2 894 575.12 11、在建工程 本期转入固 资金 工程 投入占预 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 定资产 来源 预算 算比例 “九五”技改 414,573.08 1,462,001.16 1,772,870.49 23,922.27 79,781.48 募 集 2500 90.89% 项目 资金 万元 扩大产品 2,807,063.10 4,413,558.86 1 876 292.79 5,344,329.17 募 集 4303 66.96% 出口项目 资金 万元 科开实验 2,412,549.14 3 547 948.20 1,808,899.85 4,151,597.49 募 集 2295 52,46% 中心项目 资金 万元 SD8 开发 5,693.10 731,194.00 633,743.10 103,144.00 募 集 3183 42.90% 资金 万元 SY8 开发 1,388.60 1 509, 680.00 1,511,068.60 0.00 募 集 2241 55.88% 资金 万元 其他 3 ,560,517.08 3 519 281.12 41,235.96 43 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 合 计 5,641,267.02 15,224,899.30 11,122,155.95 23,922.27 9,720,088.10 年初数及本期发生额中均不含资本化利息。 12、无形资产 取 得 剩 余 摊 种类 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期 土地使用权 购入 99,442,142.00 99,260,013.53 2,185,541.64 2,367,670.11 97,074,471.89 533 个月 技术软件一 购入 1,874,412.03 1,577,630.13 187,441.20 484,223.10 1,390,188.93 89 个月 技术软件二 购入 998,000.00 989,683.33 99,800.04 108,116.71 889,883.29 107 个月 技术软件三 购入 333,333.32 0.00 333,333.32 11,111.12 11,111.12 322,222.20 116 个月 技术引进费 购入 2,347,196.85 1,872,277.63 266,888.37 451,480.97 659,511.82 1,687,685.03 42 个月 101,364,451.34 合 计 104,995,084.20 103,699,604.62 600,221.69 2,935,374.97 3,630,632.86 13、短期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 207,800,000.00 246,520,000.00 短期借款本年增加 3872 万元，其中股份公司增加 3872 万元，是由于扩大生产为 维持适当的资金而向银行贷款。 14、应付账款 期初数 期末数 106,083,446.36 99,666,760.32 本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 15、预收账款 期初数 期末数 33,264,700.06 22,839,546.23 超过一年的预收账款金额为 4,586,942.32 元，未结转的原因是客户预付的款项不 足未发货或已结算所剩余款。 16、应交税金 税 项 期初余额 期末金额 报告期执行的法定税率 增值税 7,875,092.58 7,572,122.74 17% 城市维护建设税 970,516.19 412,196.60 7% 所得税 -1,971,586.15 3,405,738.11 33% 营业税 -74,103.29 -68 631.50 5% 44 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 合 计 6,799,919.33 11,321,425.95 17、其它应交款 项 目 期末金额 性质 计缴标准 教育费附加 2,068,893.90 3.5%-4% 18、其他应付款 期初数 期末数 5,010,346.78 4,371,207.91 本项目中无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 19、股本 公 司 股 份 变 动 情 况 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 期末数 期初数 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家拥有股份 11,000.00 11,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 11,000.00 11,000.00 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 5,500.00 5,500.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 5,500.00 5,500.00 三、股份总数 16,500.00 16,500.00 国家拥有的股份中集团公司拥有 10,801.6667 万股，中国华能财务有限公司拥 有 198.3333 万股。中国华能财务有限公司拥有的 198.3333 万股，是因集团公司为 45 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 宣化第一瓷厂向中国华能财务有限公司借款进行担保，承担连带责任而被冻结的 288.3333 万股国有股而形成的。冻结期为 2003 年 3 月 4 日至 2003 年 9 月 4 日，逾 期后债权人诉诸法律，由北京市第一中级人民法院执行司法程序，以(1998)-中执字 第 7475 号民事裁定书将 198.3333 万股划归中国华能财务有限公司所有,并已在中国 证券登记公司深圳分公司办理了过户手续。其余 90 万股于 2003 年 11 月予以解 冻。 截止 2003 年 12 月 31 日集团公司拥有的国有股份有 3900.83 万股被质押冻 结，1500 万股被司法冻结。 根据石家庄市中级人民法院（2000）石法执字第 61 号民事裁定书，集团公司 由于为宣化钟楼啤酒集团有限公司借款担保，而与光大银行石家庄支行发生担保纠 纷一案，其持有的公司国有股 1500 万股（占总股本的 9.09%）被司法冻结，冻结 期从 2001 年 3 月 2 日至 2004 年 8 月 16 日。 集团公司向中国建设银行张家口宣化支行借款 2500 万元,以其持有的 1670 万 股国有股权进行质押冻结,质押期为 2003 年 3 月 12 日至 2004 年 2 月 29 日。目前正 在办理展期手续。 根据本公司控股股东集团公司与河北宣工福田重工有限公司签署的《股权转让 协议》和《股权质押合同》集团公司将其持有的本公司国有股 3 137.25 万股转让于 河北宣工福田重工有限公司。为确保转让工作的顺利进行，集团公司已将该合同项 下的 2 230.83 万股国有股向河北宣工福田重工有限公司进行质押冻结,冻结期自 2003 年 12 月 22 日始,至办理完成股权过户手续之日止。 20、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 194,806,944.44 194,806,944.44 债务重组收益 520,137.46 40,943.77 561,081.23 接受捐赠 90,450.00 90,450.0 其他 83,388.56 310,708.30 394,096.86 合 计 195,410,470.46 442,102.07 195,852,572.53 21、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,479,240.59 399,447.40 7,878,687.99 46 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 公益金 3,739,620.31 199,723.70 3,939,344.01 任意盈余公积 0.00 合 计 11,218,860.90 599,171.10 11,818,032.00 本期减少数为提取的法定盈余公积和法定公益金 599,171.10 元。 22、未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 41,218,107.40 4,147,650.98 599,171.10 44,766,587.28 其中：拟分配现金股利 0.00 4,125,000.00 4,125,000.00 根据公司董事会决议的 2003 年度利润分配预案,提取盈余公积 599,171.10 元，剩 余可供分配的利润 44,766,587.28 元，拟以 2003 年末公司总股本 165,000,000 股为 基数,向股东每 10 股派现金股利 0.25 元(含税)共计 4,125,000.00 元.。 23、主营业务收入 项 目 本年主营业务收入 上年主营业务收入 推土机 494,638,572.67 330,377,618.33 装载机 13,839,684.81 11,465,410.26 压路机 193,162.39 挖掘机 11,999,999.96 794,871.79 松土器 3,522,162.30 2,271,391.03 自制半成品及毛坯 80,112,935.96 49,903,697.98 其他 17,209,771.92 12,799,837.60 合计 621,323,127.62 407,805,989.38 本年销售收入较上年同期增长 52.35%,是因为国家和有关重点工程较 多，基础建设投资加大，公司抓住了大好形势积极组织生产并加大销售市 场网络建设力度，加强服务，促使本公司产品销量大幅增长。 公司 2003 年度前五名客户的销售收入总额为 168,737,146.41 元，占 公司全部主营业务收入 621,323,127.62 元的 26.94%。 24、主营业务成本： 47 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 项 目 本年主营业务成本 上年主营业务成本 推土机 404,930,380.58 270,130,258.59 装载机 13,374,103.21 11,187,898.14 压路机 194,560.96 挖掘机 13,599,285.64 763,332.49 松土器 2,730,178.97 1,624,828.84 自制半成品及毛坯 85,184,282.20 47,390,562.88 其他 13,520,789.81 9,338,034.61 合计 533,339,020.41 340,629,476.51 25、主营业务税金及附加: 项 目 本年发生额 上年发生额 城建税 1,287,913.64 1,270,763.97 教育费附加 672,605.98 635,381.99 合 计 1,960,519.62 1,906,145.96 城建税按应交增值税、应交营业税等流转税的 7% ，教育费附加 1-11 月按 3.5%，12 月按 4%计缴； 26、其他业务利润： 项 目 本年收入 本年成本 本年利润 销售材料 55,976,843.61 52,722,885.28 3,253,958.33 销售水电 1,564,247.48 1,564,247.48 0.00 其他 719,421.82 677,927.41 41,494.41 合 计 58,260,512.91 54,965,060.17 3,295,452.74 项 目 上年收入 上年成本 上年利润 销售材料 18,479,325.44 15,738,887.70 2,740,437.74 销售水电 2,805,089.37 2,850,089.37 0.00 48 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 其他 1,296,460.58 811,004.26 485,456.32 合 计 22,580,875.39 19,354,981.33 3,225,894.06 27、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 13,623,308.68 13,439,432.31 减：利息收入 368,416.97 865,737.70 加:汇兑损失 13,355.16 减：汇兑收益 1,163,600.57 315,303.61 金融机构手续费 56,220.98 107,909.28 合 计 12,160,867.28 12,366,300.28 汇兑收益是因进口挖掘机件支付欧元,付款和到货时间不一致,汇率变动产生的。 28、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 2,030,676.18 860,600.00 短期投资跌价准备 12,430.00 -12,430.00 短期投资收益 9,659.45 合计 2,052,765.63 848,170.00 29、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 清理固定资产净收益 506,680.17 233,064.03 盘盈 1,486,974.47 其它 94 583.16 合计 1,993,654.64 327,647.19 30、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 49 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 处理固定资产净损失 1,275,323.48 180,805.37 罚款支出 2,443.28 1,989.00 债务重组损失 134,530.42 捐赠支出 523,630.15 计提固定资产减值准备 827,897.03 其他 10,907.82 合计 2,640,201.76 317,324.79 营业外支出增幅较大是本年报废了一部分不能继续使用的设备，并对计划拆除的房 屋计提了减值准备。 31、所得税 本年发生数 上年发生数 7,332,774.26 3,754,201.36 32、 收到的其他与经营活动有关的现金 2003 年度发生额为人民币 2,396,064.49 元，其中： 项 目 金 额 收回欠款 900,000.00 利息收入 626,609.49 备用金 715,327.60 33、 支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度发生额为人民币 11,879,005.20 元，其中： 项 目 金 额 工会经费 1,342,758.24 保险费 1,140,296.42 差旅费 5,301,409.43 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1．应收账款 期末数 期初数 账 龄 坏帐计提 坏帐计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例% 比例% 1 年以内 35,020,860.03 3 1,050,625.80 22,265,670.03 3 667,970.10 1—2 年 976,760.03 5 48,838.00 8,221,673.17 5 411,083.66 50 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 2—3 年 6,527,007.85 10 652,700.79 6,138,778.11 10 613,877.81 3 年以上 4,488,668.76 15 673,300.31 3,152,733.21 15 472,909.98 合 计 47,013,296.67 2,425,464.90 39,778,854.52 2,165,841.55 （1）应收账款期末余额中有应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款 项。详见附注七关联方关系及其交易。 （2）2003 年 12 月 31 日应收账款欠款金额前五名的款项共计 33,844,583.59 元， 占应收账款总额的 71.99 %。 2.其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 26.32 16,963,053.71 89.41 469,119.29 4,497,327.01 77,616.35 1—2 年 67.41 651,690.50 3.98 32,584.53 11,521,145.00 576,057.25 2—3 年 3.81 355,552.00 2.17 35,555.20 651,690.10 65,169.01 3 年以上 2.46 727,287.85 4.44 109,093.18 420,799.01 63,119.85 合 计 100 18,697,584.06 100 646,352.20 17,090,961.12 781,962.46 （1）其他应收款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠 款。 （2）2003 年 12 月 31 日其他应收款欠款金额前五名的款项共计 13,206,689.73 元，占 期末其他应收款总额的 77.27 %.其中金额较大的款项列示如下： 是否收取资金占 单位名称 所欠金额 账龄 欠款原因 用费 洋浦涧龙实业有限 11,100,000.00 2002 年 股权转债权 是 公司 为客户代垫运费 659,999.63 2003 年 代垫运费 否 成都购房款 651,690.10 2001 年 清欠房产尚未卖出 否 张家口供电公司宣化电 力实业公司 500,000.00 2003 年 线路改造 否 机械工业第一设计 295,000.00 2002 年 设计费 否 研究院 3．长期投资 （1）长期股权投资－其他股权投资—对子公司投资 51 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 投 资 占被投资单位注 累计权益增加 被投资单位名称 原始投资金额 期限 册资本的比例 额 宣化工程挖掘机有限公司 10 年 90% 7,200,000.00 -3,411,943.06 被投资单位名称 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 宣化工程挖掘机有限公司 6,441,717.66 -2,653,660.72 3,788,056.94 （2）长期股权投资－其他股权投资—对参股公司投资 投资 占被投资单位注 原始投 累计权益 被投资单位名称 期限 册资本的比例 资金额 增加额 深圳高特佳创业投资有限责任公司 6.356% 1500 万元 中工国际工程有限公司 5.09% 1019 万元 合 计 2519 万元 本期权益 本期权益 被投资单位名称 年初数 期末数 增加额 减少额 深圳高特佳创业投资有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00 中工国际工程有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00 合 计 25,190,000.00 25,190,000.00 (3)股权投资差额：无。 (4)公司长期投资不存在减值的情况，因此未计提长期投资减值准备。 4．主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 推土机 494,638,572.67 331,172,490.12 装载机 13,839,684.81 11,465,410.26 挖掘机 11,999,999.96 压路机 193,162.39 松土器 3,522,162.30 2,271,391.03 52 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 自制半成品及毛坯 80,112,935.96 49,903,697.98 其他 17,090,350.48 12,799,837.60 合计 621,203,706.18 407,805,989.38 （1）公司 2003 年度前五名客户的销售收入总额为 133,862,779.01 元，占 公司全部主营业务收入的 21.54%。 （2）2003 年度主营业务收入较上年同期增长 52.32%,主要原因是推土机 销量增加形成。 5.主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 推土机 404,930,380.58 270,925,130.38 装载机 13,374,103.21 11,187,898.14 挖掘机 11,990,598.22 压路机 194,560.96 松土器 2,730,178.97 1,624,828.84 自制半成品及毛坯 85,184,282.20 47,390,562.88 其他 13,428,494.43 9,338,034.61 合计 531,638,037.61 340,661,015.81 6.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 1）短期投资投资收益 22,089.45 -12,430.00 其中：计提的短期投资跌价准备 12,430.00 -12,430.00 2）长期股权投资收益 -622,984.54 102,317.66 其中：期末调整的被投资公司 - - 所有者权益净增减的金额 2,653,660.72 758,282.34 参股公司分配的利润 2,030,676.18 860,600.00 合 计 -600,895.09 89,887.66 53 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 七、关联方关系及其交易(单位:人民币元) (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 宣化工程机械 宣 化 东 升 机械制造销售 母公司 国有 王建军 集团有限公司 路 21 号 宣化工程挖 宣化东升 机械制造销售 子公司 有限责任公司 王建军 掘机有限公司 路 21 号 (2)存在控制关系关联方的注册资本及其变动 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 宣化工程机械集团有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 宣化工程挖掘机有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 宣化工程机械集团有限公司 110,000,000.00 1,983,333.00 108,016,667.00 宣化工程挖掘机有限公司 7,200,000.00 7,200,000.00 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 惠州市惠宣工程机械有限公司 同一母公司 北京宣工兴工程机械销售服务中心 同一母公司 上海浦宣工程机械有限公司 同一母公司 宣化工程机械集团配件中心 同一母公司 宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心 同一母公司 宣化工程劳动服务公司福利厂 同一母公司 宣化工程劳动服务公司 同一母公司 注：宣化工程劳动服务公司 9 月 31 日前是独立公司，10 月营业执照被工商局收 回，已并入集团公司，关联方交易所填列宣化工程劳动服务公司的数据为 1-9 月的 数据。 54 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. (5)同关联方债权、债务 关联方应收、应付款项具体内容如下： 目 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收票据： 上海浦宣工程机械有限公司 2,000,000.00 6,632,056.10 惠州市惠宣工程机械有限公司 16,786,200.00 5,330,000.00 合 计 18,786,200.00 11,962,056.10 应收账款： 宣化工程机械集团有限公司 0.00 7,550,701.68 上海浦宣工程机械有限公司 9,963,499.77 5,516,649.56 惠州市惠宣工程机械有限公司 13,899.75 85,277.98 宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心 31,977.69 52,277.69 北京宣工兴工程机械销售服务中心 -16,855.87 -16,855.87 宣化工程机械集团配件中心 6,730,450.04 17,400,451.75 合 计 16,722,971.38 30,588,502.79 预付账款: 宣化工程劳动服务公司 33,737,644.42 0.00 宣化工程机械集团有限公司 10,003,806.19 6,186,388.48 合 计 43,741,450.61 6,186,388.48 应付账款： 宣化工程劳动服务公司福利厂 948,949.54 0.00 宣化工程机械集团有限公司 30,163,943.53 0.00 合 计 31,112,893.07 0.00 (6)采购货物 本公司向关联方采购货物情况如下： 关联方名称 2003 年 2002 年 交易内容 宣化工程劳动服务公司福利厂 154,490.43 178,224.22 配套件 宣化工程劳动服务公司 32,829,596.70 27,303,683.52 毛坯及半成品 宣化工程机械集团有限公司 32,321,732.96 16,725,203.84 铸件、毛坯、修 理 合 计 63,996,840.19 44,207,111.58 55 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. (7)销售货物 本公司向关联方销售货物情况如下： 关联方名称 2003 年 2002 年 交易内容 上海浦宣工程机械有限公司 106,293,740.08 65,092,288.46 主机 惠州市惠宣工程机械有限公司 14,882,991.45 12,529,794.87 主机 宣化工程机械集团云南联合配件 2,462,649.57 1,058,119.66 主机 销售服务中心 北京宣工兴工程机械销售服务中 1,911,965.81 3,448,878.20 主机 宣化工程机械集团配件中心 17,129,237.52 8,922,689.03 配件主机 宣化工程劳动服务公司 18,958,786.16 19,098,461.19 配件、材料、水 电 宣化工程机械集团有限公司 13,529,541.22 16,434,454.47 主机、材料 合 计 175,168,911.81 126,584,685.88 (8)其他关联事项 公司与集团公司及其下属企业在商标使用、进出口代理以及后勤服务等方面存在 关联关系，双方签订了《商标使用许可协议》、《进出口代理协议》和《综合服务 协议》及《综合服务协议》补充协议等一系列合同协议。 公司本年向集团支付运费 2,199,529.09 元(不含税)。 公司本年向集团支付综合服务费为 1,880,100.00 元,上年为 2,010,000.00 元。 (9)公司年末，短期借款余额 246,520,000.00 元,其中 216,520,000.00 元是由宣化 工程机械集团有限公司提供担保；1000 万元由张家口市制药总厂宣化分厂提供担 保；另 20,000,000.00 元是由本公司提供担保为子公司宣化工程挖掘有限公司所贷 的款项。 (10)本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格,进行交 易和结算。 (11)除上所述外，公司不存在需要披露的其他关联事项。 八、或有事项： 56 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 2002 年 11 月魏敏因买卖合同纠纷诉四川三立工程机械有限公司（本公司的销 售代理商）、河北宣工一案，截止 2004 年 3 月 24 日此案尚在审理中。 九、承诺事项： 截止 2004 年 3 月 24 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 十、期后事项： 1、根据公司董事会决议的 2003 年度利润分配预案,提取盈余公积 599,171.10 元，剩余可供分配的利润 44,766,587.28 元，拟以 2003 年末公司总股本 165,000,000 股 为 基 数 , 向 股 东 每 10 股 派 现 金 股 利 0.25 元 ( 含 税 ) 共 计 4,125,000.00 元.。公司 2003 年度利润分配预案待股东大会决议后实施。公 司根据财政部财会[2003]12 号文的规定，对上述现金股利分配事项作为资产 负债表日后非调整事项进行了处理。 2、已作帐务处理的固定资产报废毁损、存货盘亏、核销的坏帐损失已报税务 机关，现正在审批中。 3、除上述情况外公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大期后事项。 十一、其他重要事项 截止 2004 年 3 月 24 日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大 事项。 57 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 行次 注释 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 1 18,445,604.45 18,033,968.60 56,007,911.69 52,619,407.37 短期投资 2 2 603,124.00 603,124.00 390,580.00 390,580.00 应收票据 3 3 32,064,456.10 32,064,456.10 25,051,347.41 25,051,347.41 应收股利 4 - - - - 应收利息 5 - - - - 应收账款 6 4 44,617,526.84 44,587,831.77 37,613,012.97 37,613,012.97 其他应收款 7 5 16,359,502.66 16,308,998.66 18,108,431.86 18,051,231.86 预付账款 8 6 16,300,962.17 26,583,187.42 51,620,199.15 41,616,392.96 应收补贴款 9 - - - - 存 货 10 7 371,911,343.04 343,474,982.00 306,305,510.88 296,735,832.16 待摊费用 11 - - - - 一年内到期的长期债权投资 21 - - - - 其他流动资产 24 - - - - 流 动 资 产 合 计 31 500,302,519.26 481,656,548.55 495,096,993.96 472,077,804.73 长期投资: - 长期股权投资 32 8 25,190,000.00 28,978,056.94 25,190,000.00 31,631,717.66 长期债权投资 34 - - - - 长期投资合计 38 25,190,000.00 28,978,056.94 25,190,000.00 31,631,717.66 固定资产： - 固定资产原价 39 9 320,074,641.90 319,098,302.78 313,116,599.54 313,084,839.54 减：累计折旧 40 9 147,392,295.65 147,327,342.26 136,245,730.10 136,245,381.17 固定资产净值 41 9 172,682,346.25 171,770,960.52 176,870,869.44 176,839,458.37 减：固定资产减值准备 42 827,897.03 827,897.03 - - 固定资产净额 43 171,854,449.22 170,943,063.49 176,870,869.44 176,839,458.37 工程物资 44 10 2,894,575.12 2,894,575.12 3,299,020.36 3,299,020.36 在建工程 45 11 9,720,088.10 9,720,088.10 5,641,267.02 5,641,267.02 固定资产清理 46 - - - - 固 定 资 产 合 计 50 184,469,112.44 183,557,726.71 185,811,156.82 185,779,745.75 无形资产及其他资产: - 无形资产 51 12 101,364,451.34 99,676,766.31 103,699,604.62 101,827,326.99 长期待摊费用 52 - - - - 其他长期资产 53 - - - - 无形资产及其他资产合计 60 101,364,451.34 99,676,766.31 103,699,604.62 101,827,326.99 - - 递延税项: - - 递延税款借项 61 - - - - 资 产 总 计 67 811,326,083.04 793,869,098.51 809,797,755.40 791,316,595.13 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 58 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 资 产 负 债 表 （续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 行 期末数 年初数 负债和所有者权益 注释 次 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 流动负债： 短期借款 68 13 246,520,000.00 226,520,000.00 207,800,000.00 187,800,000.00 应付票据 69 - - - - 应付账款 70 14 99,666,760.32 98,175,662.06 106,083,446.36 106,801,638.61 预收账款 71 15 22,839,546.23 22,735,128.59 33,264,700.06 33,264,700.06 应付工资 72 - - - - 应付福利费 73 6,680,161.71 6,680,161.71 7,180,671.24 7,180,671.24 应付股利 74 - - - - 应交税金 75 16 11,321,425.95 16,061,929.45 6,799,919.33 8,361,913.22 其他应交款 80 17 2,068,893.90 2,068,893.90 1,357,786.46 1,357,786.46 其他应付款 81 18 4,371,207.91 4,371,207.91 5,010,346.78 5,010,346.78 预提费用 82 - - 17,700.00 - 预计负债 83 - - - - 一年内到期的长期负债 86 - - 28,720,000.00 28,720,000.00 其他流动负债 90 - 流 动 负 债 合 计 100 393,467,996.02 376,612,983.62 396,234,570.23 378,497,056.37 长期负债： - 长期借款 101 - - - - 应付债券 102 - - - - 长期应付款 103 - - - - 专项应付款 106 - - - - 其他长期负债 108 - - - - 长 期 负 债 合 计 110 - - - - 递延税项： - 递延税款贷项 111 - - - - 负 债 合 计 113 393,467,996.02 376,612,983.62 396,234,570.23 378,497,056.37 少数股东权益： 114 420,895.21 - 715,746.41 - 股东权益： - 股本 115 19 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 资本公积 116 20 195,852,572.53 195,852,572.53 195,410,470.46 195,410,470.46 盈余公积 117 21 11,818,032.00 11,818,032.00 11,218,860.90 11,218,860.90 其中：法定公益金 118 21 3,939,344.01 3,939,344.01 3,739,620.31 3,739,620.31 未分配利润 119 22 44,766,587.28 44,585,510.36 41,218,107.40 41,190,207.40 其中：拟分配现金股利 4,125,000.00 4,125,000.00 股 东 权 益 合 计 122 417,437,191.81 417,256,114.89 412,847,438.76 412,819,538.76 负债和股东权益总计 135 811,326,083.04 793,869,098.51 809,797,755.40 791,316,595.13 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 59 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 润 表 利 2003 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期累计数 上年同期数 项 目 行次 注释 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 一、主营业务收入 1 23 621,323,127.62 621,203,706.18 407,805,989.38 407,805,989.38 减：主营业务成本 4 24 533,339,020.41 531,638,037.61 340,629,476.51 340,661,015.81 主营业务税金及附加 5 25 1,960,519.62 1,960,519.62 1,906,145.96 1,906,145.96 二、主营业务利润 10 86,023,587.59 87,605,148.95 65,270,366.91 65,238,827.61 加：其他业务利润 11 26 3,295,452.74 3,293,116.69 3,225,894.06 3,225,894.06 减：营业费用 14 16,837,197.51 16,789,541.81 10,604,886.28 10,596,194.78 管理费用 15 50,541,620.01 49,363,592.00 36,237,527.78 35,367,794.05 财务费用 16 27 12,160,867.28 12,170,463.58 12,366,300.28 12,398,550.28 三、营业利润 18 9,779,355.53 12,574,668.25 9,287,546.63 10,102,182.56 加：投资收益 19 28 2,052,765.63 -600,895.09 848,170.00 89,887.66 补贴收入 22 - - - - 营业外收入 23 29 1,993,654.64 1,993,654.64 327,647.19 327,647.19 减：营业外支出 25 30 2,640,201.76 2,640,179.48 317,324.79 317,324.79 四、利润总额 27 11,185,574.04 11,327,248.32 10,146,039.03 10,202,392.62 减：所得税 28 31 7,332,774.26 7,332,774.26 3,754,201.36 3,754,201.36 少数股东本期损益 29 -294,851.20 -84,253.59 五、净利润 30 4,147,650.98 3,994,474.06 6,476,091.26 6,448,191.26 补充资料： 本期累计数 上年同期数 项 目 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失或收益 134,530.42 134,530.42 6、其他 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 60 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 润 分 配 利 表 2003 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期累计数 上年同期数 项 目 行次 注释 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 一、净利润 1 4,147,650.98 3,994,474.06 6,476,091.26 6,448,191.26 加：年初未分配利润 2 22 41,218,107.40 41,190,207.40 35,709,244.83 35,709,244.83 其他转入 4 - - - 二、可供分配的利润 8 45,365,758.38 45,184,681.46 42,185,336.09 42,157,436.09 减：提取法定盈余公积 9 21 399,447.40 399,447.40 644,819.12 644,819.12 提取法定公益金 10 21 199,723.70 199,723.70 322,409.57 322,409.57 三、可供投资者分配的利润 16 44,766,587.28 44,585,510.36 41,218,107.40 41,190,207.40 减：应付优先股股利 17 - - - 提取任意盈余公积 18 - - - 应付普通股股利 19 - - - 转作股本的普通股股利 20 - - - 四、未分配利润 25 22 44,766,587.28 44,585,510.36 41,218,107.40 41,190,207.40 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 利润表附表(合并) 2003 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.61% 20.73% 0.5214 0.5214 营业利润 2.34% 2.36% 0.0593 0.0593 净利润 0.99% 1.00% 0.0251 0.0251 扣除非经常性损益后的净利润 1.11% 1.12% 0.0282 0.0282 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 利润表附表(母公司) 2003 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.00% 21.12% 0.5309 0.5309 营业利润 3.01% 3.03% 0.0762 0.0762 净利润 0.96% 0.96% 0.0242 0.0242 扣除非经常性损益后的净利润 1.08% 1.08% 0.0272 0.0272 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 61 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注释 合并报表数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 331,046,136.29 330,837,867.22 收到的税费返还 2 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 32 2,396,064.49 2,154,107.52 现金流入小计 4 333,442,200.78 332,991,974.74 购买商品、接受劳务支付的现金 5 218,124,438.84 216,500,252.96 支付给职工以及为职工支付的现金 6 73,420,909.15 73,418,809.15 支付的各项税费 7 22,926,044.25 22,914,589.65 支付的其他与经营活动有关的现金 8 33 11,879,005.20 11,433,345.16 现金流出小计 9 326,350,397.44 324,266,996.92 经营活动产生的现金流量净额 10 7,091,803.34 8,724,977.82 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 100,000.00 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 2,045,275.63 2,045,275.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 14 480,400.00 480,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 - 现金流入小计 16 2,625,675.63 2,625,675.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 43,410,785.19 43,143,841.20 投资所支付的现金 18 305,054.00 305,054.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 - - 现金流出小计 20 43,715,839.19 43,448,895.20 投资活动产生的现金流量净额 21 -41,090,163.56 -40,823,219.57 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 - - 借款所收到的现金 24 252,520,000.00 232,520,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 - - 现金流入小计 26 252,520,000.00 232,520,000.00 偿还债务所支付的现金 27 242,520,000.00 222,520,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 13,563,947.02 12,487,197.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 - - 现金流出小计 30 256,083,947.02 235,007,197.02 筹资活动产生的现金流量净额 31 -3,563,947.02 -2,487,197.02 四、汇率变动对现金的影响额 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 -37,562,307.24 -34,585,438.77 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 62 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 现 金 流 量 表 （续） 2003 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 注释 合并报表数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 34 净利润 35 4,147,650.98 3,994,474.06 加：少数股东本期损益 36 -294,851.20 计提的资产减值准备 37 5,377,339.89 5,376,421.50 固定资产折旧 38 16,381,578.96 16,316,974.50 无形资产摊销 39 2,935,374.97 2,483,894.00 长期待摊费用摊销 40 - - 待摊费用减少（减：增加） 41 - - 预提费用增加（减：减少） 42 2,950.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 43 -1,993,654.64 -1,993,654.64 固定资产报废损失 44 1,275,323.48 1,275,323.48 财务费用 45 13,543,297.02 12,487,197.02 投资损失（减：收益） 46 -2,040,335.63 613,325.09 递延税款贷项（减：借项） 47 - - 存货的减少（减：增加） 48 -69,498,668.82 -49,836,218.02 经营性应收项目的减少（减：增加） 49 21,560,547.01 395,414.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 50 16,289,635.62 18,084,437.08 其它 51 -594,384.30 -472,610.89 经营活动产生的现金流量净额 52 7,091,803.34 8,724,977.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 3、现金及现金等价物增加情况： 57 现金的期末金额 58 18,445,604.45 18,033,968.60 减：现金的期初余额 59 56,007,911.69 52,619,407.37 加：现金等价物的期末余额 60 - - 减：现金等价物的期初余额 61 - - 现金及现金等价物净增加额 62 -37,562,307.24 -34,585,438.77 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 63 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 资产减值准备表（合并） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 其他减少 期末余额 一、坏账准备合计 2,812,193.75 1,041,659.67 645,507.67 3,208,345.75 其中：应收账款 2,165,841.55 640,628.56 380,086.82 2,426,383.29 其他应收款 646,352.20 401,031.11 265,420.85 781,962.46 二、短期投资跌价准备合计 12,430.00 12,430.00 0.00 其中：股票投资 债券投资 基金投资 12,430.00 12,430.00 0.00 三、存货跌价准备合计 23,723.21 3,396,849.14 3,420,572.35 其中：库存商品 23,723.21 3,396,849.14 3,420,572.35 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 827,897.03 827,897.03 其中：房屋、建筑物 827,897.03 827,897.03 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 64 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 资产减值准备表（母公司） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 其他减少 期末余额 一、坏账准备合计 2,812,193.75 1,040,741.28 645,507.67 3,207,427.36 其中：应收账款 2,165,841.55 639,710.17 380,086.82 2,425,464.90 其他应收款 646,352.20 401,031.11 265,420.85 781,962.46 二、短期投资跌价准备合计 12,430.00 12,430.00 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 基金投资 12,430.00 12,430.00 0.00 三、存货跌价准备合计 23,723.21 3,396,849.14 3,420,572.35 其中：库存商品 23,723.21 3,396,849.14 3,420,572.35 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 827,897.03 827,897.03 其中：房屋、建筑物 827,897.03 827,897.03 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 65 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管财务工作负责人、财务机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 4、文件备置场所：公司董事会办公室。 董事长:王建军 河北宣化工程机械股份有限公司 董事会 二 00 四年三月二十四日 66