广汇物流(600603)*ST兴业2003年年度报告

上海兴业房产股份有限公司 二〇〇三年年度报告 上海兴业房产股份有限公司董事会 二〇〇四年四月三十日 上海兴业房产股份有限公司 二〇〇三年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会保证报告所载资料不存在任何虚假、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 本报告经公司第五届董事会二〇〇四年第一次会议审议通过。 王守平董事委托陈安民董事代为表决，刘军董事未出席本次会 议，未发表意见。 上海立信长江会计师事务所有限公司出具了有保留意见的审计 报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注 意阅读。 本公司董事长唐相道先生、总经理曹光骝先生及会计机构负责人 总会计师何佩文女士声明：保证本报告中财务报告真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海兴业房产股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI XINGYE HOUSING CO., LTD 公司英文名称缩写：XYHC 2、 公司法定代表人：唐相道 3、 公司董事会秘书：祁勇 1 联系地址：上海市中山南路 1088 号 17 楼 邮政编码：200011 联系电话：021-63187549 传真电话：021-63762230 电子信箱（E-mail）:qiyong@xingye.sina.net 4、 公司注册地址：上海市四川南路 38 号 邮政编码：200002 联系电话：021-63735696 传真号码：021-63735197 公司办公地址：上海市中山南路 1088 号 17 楼 邮政编码：200011 联系电话：021-63187549 传真号码：021-63762230 电子信箱（E-mail）: qiyong@xingye.sina.net 5、 公司选定的信息披露的报纸名称： 《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http: // www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：上海市中山南路 1088 号 17 楼 6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：*ST 兴业 公司股票代码：600603 7、 其他有关资料 2 （1） 公司首次注册登记日期、地点：一九八八年八月二十七日，上海。 公司变更注册日期、地址：二〇〇〇年十月三十日，上海。 （2） 公司法人营业执照注册号：3100001000107。 （3） 税务登记号码：国税沪字 31010152088172 号。 （4） 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务 所有限公司。 办公地址：上海市南京东路 61 号。 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、主要财务数据 单位：元 2003 年 2002 年 本年比上年增减 2001 年 (%) 主营业务收入 8,501,580.50 33,367,496.19 -74.52 72,571,057.81 利润总额 2,597,731.53 -654,427,697.14 无法表示 -360,159,411.52 净利润 2,569,423.12 -654,402,085.65 无法表示 -360,257,085.70 扣 除 非 经 常 性 损 -36,526,360.03 -654,402,085.65 无法表示 -360,257,085.70 益的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 增减(%) 总资产 327,198,832.01 173,799,070.15 88.26 706,071,294.36 股东权益（不含少 -620245389.79 -626,915,379.10 0.96 16,959,158.70 数股东权益） 经 营 活 动 产 生 的 -10,853,952.86 -1,455,428.83 -646.64 43,897,729.99 现金流量净额 2、主要财务指标 单位：元 2003 年 2002 年 本年比上年增减 2001 年 (%) 每股收益 0.0132 -3.3621 无法表示 -1.8509 扣除非经常性损 -0.1877 -3.3621 无法表示 -1.8509 益后的每股收益 净资产收益率 无法表示 无法表示 无法表示 -2,124.26 扣除非经常性损 无法表示 无法表示 无法表示 -2,124.26 3 益的净利润为基 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 -0.0558 -0.0075 无法表示 0.2255 生的现金流量净 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 增减(%) 每股净资产 -3.1866 -3.2209 无法表示 0.0871 调整后的每股净 -3.1866 -3.2209 无法表示 0.0871 资产 3、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 194,641,920.00 107,483,610.32 62,183,760.21 18,429,908.90 -991,224,669.63 -626,915,379.10 本期增加 -- 4,100,566.19 -- -- 2,569,423.12 6,669,989.31 本期减少 -- -- -- -- -- - 期末数 194,641,920.00 111,584,176.51 62,183,760.21 18,429,908.90 -988,655,246.51 -620,245,389.79 变动原因：股东权益的变化是因为二○○三年本公司业绩有盈利。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 194641920 194641920 1、人民币普通股 194641920 194641920 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 4 已上市流通股份合计 194641920 194641920 三、股份总数 194641920 194641920 二、股东持股情况介绍 1、报告期末股东总数为 71,614 户。 2、前十位股东持股情况 名 股东名称 年末持股数量 占公司总 股份性质 质押或冻结 股东性质 次 股本比例 股份数量 （股） (%) 1 上海诚培信苗木配送中心有限公司 2,064,310 1.06 流通股 不详 社会公众股东 2 上海国润投资发展有限公司 1,665,100 0.86 流通股 不详 社会公众股东 3 上海林奇投资咨询有限公司 819,156 0.42 流通股 不详 社会公众股东 4 上海城际房地产开发有限公司 777,900 0.40 流通股 不详 社会公众股东 5 林建新 568,724 0.29 流通股 不详 社会公众股东 6 天津中天国际投资合作公司 477,000 0.25 流通股 不详 社会公众股东 7 曹琦 413,800 0.21 流通股 不详 社会公众股东 8 上海老区文化传播有限公司 377,099 0.19 流通股 不详 社会公众股东 9 罗海红 363,400 0.19 流通股 不详 社会公众股东 10 薛镇芳 337,280 0.17 流通股 不详 社会公众股东 说明： （1）本公司无持有公司 5%以上股份的股东。 （2）本公司未知前十位股东是否存在关联关系及一致行动人。 （3）本公司系股份全流通的上市公司。 （4）本公司目前没有控股股东及实际控制人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事、高级管理人员基本情况 1、公司第五届董事： 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任期起止日期 年初持股量 年末股份数 变动原因 唐相道 男 57 董事长 2003.4~2006.4 6088 10088 市场购入 陈安民 男 53 副董事长 2003.4~2006.4 0 0 5 曹光骝 男 59 董事、总经理 2003.4~2006.4 6088 6088 王守平 女 52 董 事 2003.4~2006.4 0 0 刘 军 男 45 董 事 2003.4~2006.4 0 0 郑 韶 男 56 独立董事 2003.4~2006.4 0 0 张志高 男 38 独立董事 2003.4~2006.4 0 0 2、公司第四届监事： 刘 靖 男 45 监事长 2003.4~2006.4 0 0 王一民 男 55 监 事 2003.4~2006.4 0 0 曹蔚苍 男 48 监 事 2003.4~2006.4 0 0 3、高级管理人员： 唐继承 男 41 副总经理 2003.4~2006.4 0 0 王忠明 男 40 副总经理 2003.4~2006.4 0 0 何佩文 女 41 总会计师 2003.4~2006.4 0 0 祁 勇 男 41 董事会秘书 2003.4~2006.4 0 0 4、公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职单位及职务 任职时间 陈安民 上海城开（集团）有限公司副总经理 1996 年至今 王守平 上海城开（集团）有限公司财务总监 2000 年至今 刘 军 上海老区文化传播有限公司副总经理 2002 年至今 刘 靖 上海老区文化传播有限公司副总经理 2002 年至今 二、 二〇〇三年度董事和高级管理人员年度报酬情况 1、 年度报酬总额为 45 万元。 6 2、 金额最高的前三名董事的报酬总额为 15 万元。 3、 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 20 万元。 4、 独立董事津贴每年 3 万元/人（含税） 。 5、 独立董事无其他津贴待遇。 6、 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名：陈安民、王守 平、刘军、刘靖、王一民。 7、 报酬区间：8~9 万元 1 人； 6~7 万元 4 人； 4～5 万元 1 人。 三、 报告期内离任、增选的董事、监事及高级管理人员情况 1、 二〇〇三年四月二十二日本公司召开二〇〇三年第一次临 时股东大会，大会选举产生公司第五届董事会及第四届监事会。新一 届董事会选举产生了董事长、副董事长，新一届监事会选举产生了监 事长。董事会聘任了公司高级管理人员。 2、 公司员工的数量及专业构成、教育程度及退休职工人员情 况： 公司现有员工 24 人，大中专以上文化程度 17 人，具有专业技术 职称的人数 13 人，退休职工 11 人。 第六节 公司治理结构 一、 公司治理情况 根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》 、中 7 国证监会文件以及《上海兴业房产股份有限公司章程》，公司先后制 定并完善了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》 、《监事会议事 规则》、 《总经理工作条例》等各项规章制度，这些规则及条例符合中 国证监会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》规范文件的要求， 具体情况如下： 1、关于股东和股东大会 公司能够维护所有股东按其持有股份享有平等权利，并承担相 应的义务。按照《公司章程》以及《股东大会议事规则》的要求，二 〇〇三年度公司召开了第二次股东大会。股东大会经律师见证，会议 的召集、召开程序及表决结果真实、合法。二〇〇三年，在公司董事 会的领导下，针对本公司的巨额资金被原大股东上海纺织住宅开发总 公司占用及为其担保，导致公司财务状况出现异常的情况。公司以催 讨应收款和解除担保作为工作重点，在二〇〇三年中没有新的占用资 金及担保的情况出现，并有效地回收了部分应收款项，解除了部分担 保款项。完成了中国证监会关于解决被占用资金历史遗留问题回收款 项数额的规定，回收额超过被占用资金的 30%以上。 2、关于控股股东与上市公司 本公司系股票全流通的股份上市公司。目前，公司无控股股东。 本公司实行了人员、资产、财务三分开，做到了独立核算，独立承担 责任和风险。本公司按照法律、法规的要求健全了财务、会计管理的 内控制度。本公司经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书 均未在公司股东单位中担任其他职务。 8 3、关于董事和董事会 公司按《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会成 员和人数构成符合法律、法规的要求。二〇〇三年四月，公司召开临 时股东大会完成了新一届（第五届）董事会的换届工作。新一届董事 会由七名董事组成，其中两名为独立董事。 4、关于监事和监事会 公司按《公司章程》规定的选聘程序选举监事，符合法律、法 规的要求。公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认 真负责地履行自己的职责，本着对公司负责、对股东负责的精神，列 席董事会会议并对公司董事会及经营班子工作合法合规性进行监督。 二〇〇三年四月，公司召开临时股东大会完成了新一届（第四届）监 事会的换届工作，新一届监事会由三名监事组成，其中一名由职工代 表担任。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员能够勤勉尽责，在公司经营状况恶化、负债 严重的情况下，团结全体员工坚守岗位，处理了大量的债务、担保问 题。由于目前公司经营困难，公司未实行高级管理人员的年薪制度， 与公司经营业绩相配套的奖惩制度尚未建立。二〇〇二年一月三十日 公司临时股东大会通过了授权董事会制订奖惩条例，奖勤罚懒，经营 业绩与董事、监事及高级管理人员责权利相结合，公司将逐步建立绩 效评价及激励约束机制。 6、关于利益相关者 9 本公司能够充分维护银行及其债权人、职工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，在经济活动中能协调利益相关者的关系，互惠 互利、诚实信用，共同确保公司正常运作，推动公司向好的方向发展。 公司已建立《投资者关系条例》，目前正在实施及落实条例的内容之 中。 7、关于信息披露与透明度 公司吸取了二〇〇二年因信息披露遗漏受到上海证券交易所公 开谴责的教训，规范了信息披露制度，严格按照上海证券交易所《股 票上市规则》的要求，力求信息披露做到及时、完整和准确。 二、 独立董事履行职责情况 公司已按中国证监会《关于上市公司独立董事制度指导意见》 的要求，二〇〇三年四月经公司股东大会选举郑韶先生、张志高先生 为公司第五届董事会独立董事。两名独立董事按照独立董事的权利及 义务积极参加董事会，为公司的规范运作、生产经营、长远发展等方 面做了许多有益的工作，作出了一定的成绩。 三、 关于董事会专门委员会等其他事项 公司目前尚未建立董事会下设的战略委员会、审计委员会，提 名委员会和薪酬与考核委员会。本公司将在二〇〇四年度中按照《上 市公司治理准则》的有关要求，增加独立董事的名额并逐步建立和完 善上述四个专业委员会,进一步规范公司的运作，确保公司健康发展。 10 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了二次股东大会。 （一）本公司于二〇〇三年四月二十二日下午一时在上海卢湾 体育馆召开了二〇〇三年第一次临时股东大会。出席会议的股东或股 东代表共 62 人，代表股份 1727293 股，占公司总股本的 0.8874%， 占登记开会持股的比例 96.2839%。参加本次表决的人数为 39 人，代 表股份 1722409 股，占公司总股份的比例为 0.8849%，占登记开会股 东持股的比例 96.0100%。大会审议并以投票表决方式通过如下决议： 1、 选举产生了公司第五届董事会。 第五届董事会董事名单如下：唐相道、陈安民、曹光骝、王守 平、刘军、郑韶（独立董事） 、张志高（独立董事） 。 2、 选举产生了公司第四届监事会。 第四届监事会监事名单如下：刘靖、王一民、曹蔚苍。 本公司二〇〇三年第一次临时股东大会决议于二〇〇三年四月 二十三日在《上海证券报》上公告。 （二）本公司于二〇〇三年七月二十九日上午十时在上海卢湾 体育馆召开了二〇〇二年度股东大会。出席会议的股东或股东代表共 141 人，代表股份 2,523,514 股，占公司总股本的 1.2964%，占登记 开会股东持股的比例 89.3149％。参加本次表决的人数为 131 人，代 表股份 2,473,507 股，占公司总股份的比例为 1.2707%，占登记开会 股东持股的比例 87.5400%。 大会充分听取了中小股东的呼声和建议，公司董事会将进一步 11 加大力度催讨原大股东上海纺织住宅开发总公司的欠款和解除担保， 尽快恢复公司正常生产经营，并与中小股东保持联系。 大会审议并以投票表决方式通过如下决议： 1、表决通过了二〇〇二年度公司董事会工作报告。 2、表决通过了二〇〇二年度公司监事会工作报告。 3、表决通过了二〇〇二年度公司财务决算及计提各项准备金 的报告。 4、表决通过了公司二〇〇二年度利润分配预案的报告 5、表决通过了支付独立董事报酬的报告。 6、表决通过了续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本 公司审计单位，并授权董事会支付审计费用。 本公司二〇〇二年度股东大会决议于二〇〇三年七月三十日在 《上海证券报》上公告。 第八节 董事会报告 一、 公司经营情况 主营业务的范围及经营情况 本公司主要从事房地产投资、经营、物业管理和商品房的租赁经 营业务等。 二〇〇三年，上海房地产市场已全面复苏，房地产开发、建设及 销售均有蓬勃地发展。本公司由于受资金匮乏的影响，财务状况恶化， 正常的房地产经营无法开展，公司的开发项目受债务拖累，被债权人 及法院抵押或查封，法院诉讼案件较多，公司处于十分困难和危险的 12 境地。由于本公司二〇〇一年和二〇〇二年度连续两年业绩亏损，公 司股票被上海证券交易所实施退市风险警告处理，公司的股票简称由 “ST 兴业”变成“*ST 兴业” ，公司面临被终止上市的风险。 本公司董事会面对严峻的形势，采取了一系列措施追讨上海纺 织住宅开发总公司的欠款和解除担保。首先明确了责任人，落实了责 任制。其次，对欠款方上海纺织住宅开发总公司可回收的资金、可套 现的债权、可办理产权转让的资产实施了监控。再次，派专人跟踪欠 款方参与建设的海南 600 万吨炼油厂项目转让的商务谈判，对项目的 转让情况及转让资金进行有效控制。与此同时，积极向上海市人民政 府有关部门反映情况，争取政府对本公司的支持。本公司还积极协调 相关银行及债权单位，逐步缓解公司财务风险。 在公司董事会的领导下，经过全体员工的共同努力，截止本报 告日，本公司陆续收回欠款方上海纺织住宅开发总公司的还款总额为 人民币 28500 万元，解除了公司对欠款方及其关联企业的担保 46500 万元，妥善地解决了本公司与中华企业股份有限公司、上海九百股份 有限公司、上海金丰投资股份有限公司、上海同济科技股份有限公司、 中国高科股份有限公司等单位的债务问题。 本公司二〇〇三年主营收入 8,501,580.50 元， 净利润 2,569,423.12 元，每股税后利润按摊薄计算 0.0132 元/股，每股净资产-3.1866 元， 实现了二〇〇三年度扭亏为盈，有效地缓解了股票退市风险。 二、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、上海星业物贸发展有限公司 13 上海星业物贸发展有限公司二〇〇三年末总资产 8,040,605.90 元，商品经营收入 3,915,741.22 元，净利润 17,018.14 元。 2、上海兴业房产物业管理有限公司 上海兴业房产物业管理有限公司二〇〇三年末总资产 3,688,168.44 元，主营业务收入 2,657,017.00 元，净利润 27,562.76 元。 三、 在经营中出现的问题、困难及其解决方案 本公司受原大股东上海纺织住宅开发总公司欠款及担保影响， 造成公司持续经营能力受到严重影响，公司财务状况异常，正常经营 无法开展，公司投入了大量精力处理债务问题。 1、公司无资金参与新一轮的房地产开发，因此丧失了目前房地 产发展的大好势头。由于项目被迫用于抵押或查封，造成公司经济很 大损失。 2、公司财务压力巨大。 3、公司仍面临大量债务处理事宜。 解决方案： 1、 继续大力追索欠款方的资金及资产，降低本公司的债务及担 保风险。 2、 继续协调银行关系，争取政策支持，为公司创造一个比较宽 松的外部条件。 3、 继续努力做好持续经营能力的恢复工作，寻找利润的增长 点。 4、 继续积极争取政府的支持，使公司有一个长远发展的方案。 14 四、 公司对外投资情况 （一） 募集资金的使用及其项目进展和收益情况 本公司在报告期内未募集到资金。 （二） 非募集资金的投资情况 1、 投资海南三亚南山实业发展有限公司人民币 500 万元，占 被投资公司注册资本的 2%。 2、 投资上海经融资产管理有限公司人民币 850 万元，占被投 资公司注册资本的 10%。 3、 投资上海丽苑房地产发展有限公司(已更名为上海国际丽 都置业有限公司)人民币 200 万元，占被投资公司注册资本的 10%。 五、 公司财务状况、经营成果变动原因 （单位：元） 项目 2003 年 2002 年 增减变动比率(%) 总资产 327,198,832.01 173,799,070.15 88.26 流动负债 946,799,155.31 800,071,265.90 18.34 股东权益 -620,245,389.79 -626,915,379.10 无法表示 主营业务利润 -637,573.18 2,841,338.91 无法表示 净利润 2569423.12 -654,402,085.65 无法表示 变动原因：1、总资产变化原因是公司负债减少。 2、股东权益变化原因是公司计提或有负债。 3、主营业务利润减少原因是公司资产被抵押或查封，公 司资产被低价出售。 4、净利润增加的原因是公司收回欠款方上海纺织住宅开 发总公司的款项，减少本公司对上海纺织住宅开发总公司及关联企业 的担保。 六、 本年度利润分配预案 15 二〇〇三年度，本公司经上海立信长江会计师事务所有限公司中 国注册会计师审计，共实现税后利润 2,569,423.12 元（合并报表）， 二〇〇三年度可供股东分配的利润为-988,655,246.51 元。根据《公司 章程》的规定，经公司董事会研究决定，二〇〇三年度不分配利润， 不进行资本公积转增股本，该预案尚需公司二〇〇三年度股东大会表 决通过。 七、 对上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具的审 计报告的说明： 公司董事会对上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出 具的有保留意见的审计报告无异议。 董事会将在以后几个方面做好工作： 1、 继续催讨欠款方上海纺织住宅开发总公司的欠款和解除担 保，采取多种措施缓解公司财务风险。 2、 积极寻找利润增长点，充分利用房地产市场的大好形势，参 与房地产项目开发、建设，管理、代理销售等业务。 3、 积极寻找资产优化重组的渠道，为公司长期稳定发展创造条 件。 4、 积极争取政府及债权人的支持，继续缓解财务风险。 八、 董事会日常工作 本报告期内，公司董事会召开了六次会议。 1、 二〇〇三年三月十九～二十日，公司董事会召开第一次会 16 议。经协商，公司董事会推荐唐相道、陈安民、曹光骝、王守平、刘 军、郑韶、张志高为公司第五届董事会董事候选人，并决定召开本公 司二〇〇三年第一次临时股东大会。 本公司于二〇〇三年三月二十一日在《上海证券报》上公告。 2、 二〇〇三年四月二十二日，公司董事会召开第二次会议，会 议一致选举唐相道先生为董事长（法定代表人），选举陈安民先生为 副董事长，选举曹光骝先生为公司总经理，聘任祁勇先生为公司董事 会秘书，聘任何佩文女士为公司财务负责人。 公司于二〇〇三年四月二十三日在《上海证券报》上公告。 3、 二〇〇三年四月二十四日，公司董事会召开第三次会议。会 议审议并通过了公司二〇〇二年年度报告及摘要、二〇〇三年第一季 度报告，审议并通过二〇〇二年度利润分配及资本公积金转增预案， 审议并通过公司召开二〇〇二年度股东大会事宜及聘任会计师事务 所为审计单位的有关议案。 公司于二〇〇三年四月二十六日在《上海证券报》上公告。 4、 二〇〇三年六月三十日，公司董事会召开第四次会议。会议 围绕解决审计报告涉及有关事项，抓紧解决原大股东上海纺织住宅开 发总公司欠款和担保事宜，对催收工作提出要求，会议根据总经理曹 光骝先生的提名，聘任唐继承、王忠明为公司副总经理，何佩文为公 司总会计师。 公司于二〇〇三年七月一日在《上海证券报》上公告。 5、 二〇〇三年八月二十八日，公司董事会召开第五次会议。会 17 议审议并通过了公司二〇〇三年上半年报告。 公司于二〇〇三年八月三十日在《上海证券报》上公告。 6、 二〇〇三年十月二十八日，公司董事会召开第六次会议。会 议审议并通过了公司二〇〇三年第三季度报告。 公司于二〇〇三年十月三十日在《上海证券报》上公告。 九、 对二〇〇四年第一季度经营业绩的估计： 本公司正在继续追索原大股东上海纺织住宅开发总公司的欠 款，并积极化解担保风险，逐步恢复生产经营。据本公司测算，二〇 〇四年第一季度经营业绩有盈利。 第九节 监事会报告 一、 监事会日常工作 二〇〇三年，公司监事会依据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、上海证券交易所《股票上市规则》以及《上 海兴业房产股份有限公司章程》等法规，按照《公司章程》以及《监 事会议事规则》所赋予的权力，本着对股东负责，对公司负责的精神， 履行了监督职能，独立自主地行使职权。针对公司存在资金被原大股 东占用，公司对外担保数额巨大等重大事宜，着重在公司清欠解除担 保，进一步规范运作方面提出了意见和建议。 公司监事会成员列席了董事会召开的会议，定期检查公司的生 产经营、财务运作，听取了总经理及总会计师的汇报，并就公司规范 运作等方面的问题与公司董事会秘书及时沟通。监事会针对公司工作 18 中存在的问题及时提出，并要求认真改正，同时提出解决的途径。监 事会针对公司资金被严重占用及为原大股东及其关联企业担保的严 重问题，召开了专题会议，对有关责任人进行了严厉批评并落实了清 欠责任人，要求公司严肃对待，派出专人追踪欠款方的财产及资金， 公司监事会还对董事会的工作及经营班子实施了监督。 二、 公司监事会对下列事项的独立意见 1、公司能够按照国家法律、法规进行运作，已基本建立和健全 了内部控制制度，但在执行内控制度方面，还需严格管理，做到完整 和准确，特别是在实施资金调度以及对外担保方面，应严格执行中国 证监会关于公司不得对股东及关联企业担保的要求。董事会和监事会 对待重大问题应及时沟通，各司其职。 2、公司资金被原大股东上海纺织住宅开发总公司长期占用，欠 款方并未按原承诺兑现还款事宜，给公司的生产经营造成重大影响， 公司原有的资产被用作抵押或被查封，造成公司财务状况恶化，给公 司的经营造成很大损失，对占用资金和担保事宜迟迟得不到有效解 决，公司监事会表示愤慨，强烈谴责欠款方不负责任的承诺，并强烈 要求董事会采取一切措施，确保公司资产的安全，化解财务风险。二 〇〇三年，公司向欠款方采取了诉讼等方式进行催讨，并取得效果。 3、公司清欠工作方面，在公司董事会的领导下，公司清欠工作 取得了一定的成绩，在解决占用资金及化解担保风险方面做了许多工 作，并按照中国证监会关于解决占用资金历史遗留问题的要求，回收 资金超过了 30%以上，保证了公司二〇〇三年度有盈利，一定程度上 19 维护了中小股东的利益。监事会希望公司进一步采取有效措施，将清 欠及化解担保风险事宜做得更好。 4、在信息披露方面，公司曾因信息披露存在问题，受到过上海 证券交易所的公开谴责。监事会认为：公司要以此为教训，要严格执 行《上海证券交易所上市公司股票上市规则》要求，信息披露工作做 到及时、完整和准确。公司通过建立《投资者关系条例》，保持与中 小股东的沟通，共谋公司发展。 5、报告期内，公司未募集到资金，也未作出过重大投资项目， 公司监事会将按规定，实施对公司资金运作的监督管理，发现问题及 时提出整改意见并监督整改效果。 6、公司在收购及出售资产交易价格合理。除资金被占用外，未 发现其他关联交易。监事会希望公司抓紧寻找新的利润增长点，争取 市有关部门支持，尽早走出困境，恢复正常经营，保持持续经营能力。 7、监事会对公司董事会提交股东大会的各项报告及提案无异 议。 8、监事会对上海立信长江会计师事务所有限公司出具有的保 留意见的审计报告发表如下意见： （1） 同意上海立信长江会计师事务所有限公司出具的有保留意 见的审计报告。 （2） 监事会要求公司逐步恢复正常经营，保持持续经营能力。 （3） 继续催讨原大股东上海纺织住宅开发总公司的欠款和解除 担保，采取一切手段，维护本公司利益。 20 （4） 积极争取政府支持，寻找资产重组方案，使公司有一个良 好的发展前景。 第十节 重要事项 一、报告期至二○○四年四月三十日止，本公司发生的重大诉讼、 仲裁事项： 1、中华企业股份有限公司因保证合同纠纷追偿起诉本公司。中 华企业股份有限公司代本公司偿还中国民生银行上海分行五角场支 行贷款本金、利息及罚息合计人民币 10,475,848.77 元。为此,中华 企业股份有限公司向上海市第一中级人民法院起诉本公司 (本公司 于二〇〇三年三月二十五日在《上海证券报》披露)。该诉讼已审理 结束，上海市第一中级人民法院以（2003）沪一中民三（商）初字第 58 号民事判决书判令本公司偿还上述欠款及利息（本公司于二〇〇 三年六月六日在《上海证券报》披露）。依据法院文书，本公司与中 华企业股份有限公司充分协商，解决了本公司与中华企业股份有限公 司债务与债权关系。 2、上海九百股份有限公司因保证合同纠纷追偿起诉本公司。上 海九百股份有限公司于二〇〇〇年至二〇〇一年期间为本公司及控 股子公司代付了在上海银行延安支行、上海银行外滩支行、民生银行 五角场支行贷款总计人民币 21,977,721.77 元。为此，上海九百股份 有限公司向上海市第一中级人民法院起诉本公司（本公司于二〇〇三 年五月十六日在《上海证券报》披露）。在法院主持下，各方当事人 自愿达成调解协议（本公司于二〇〇三年六月二十四日在《上海证券 21 报》披露）。依据调解协议书，本公司与上海九百股份有限公司妥善 地解决了债务与债权关系。 3、中国工商银行宁波市鼓楼支行因贷款合同纠纷起诉宁波市 保税区银隆贸易发展有限公司及本公司。宁波市保税区银隆贸易发展 有限公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款人民币 3,500 万元，本 公司为担保单位，贷款逾期未还。为此，中国工商银行宁波市鼓楼支 行向浙江省宁波市中级人民法院起诉，要求本公司承担连带担保责任 （本公司于二〇〇三年六月十七日在《上海证券报》披露）。该诉讼 经法院主持调解，当事各方达成调解协议。目前正在执行调解协议之 中（本公司于二〇〇三年七月二十四日在《上海证券报》上披露） 。 4、交通银行上海分行因借款合同纠纷起诉上海迅发房产有限 公司及本公司。上海迅发房产有限公司向交通银行上海分行用房产抵 押贷款人民币 2,080 万元，本公司为担保单位。贷款到期后，上海迅 发房产有限公司偿还了部分贷款，目前尚欠交通银行上海分行本金人 民币 1,044 万元，上海迅发房产有限公司仍用房产继续抵押。为此， 交通银行上海分行向上海市第二中级人民法院起诉，要求本公司承担 连带担保责任。该诉讼法院已判决本公司承担连带责任。上海迅发房 产有限公司有房产作抵押，目前正在执行之中（本公司于二〇〇三年 六月二十八日在《上海证券报》披露） 。 5、上海房地产经营（集团）有限公司因保证合同纠纷追偿起诉 本公司。上海房地产经营（集团）有限公司代本公司偿还了上海银行 延安支行借款人民币 850 万元。为此，上海房地产经营（集团）有限 22 公司向上海市第一中级人民法院起诉本公司（本公司于二〇〇三年四 月二十六日在《上海证券报》上披露）。经法院审理，上海市第一中 级人民法院以（2003）沪一中民三（商）初字第 77 号民事判决书判 决本公司归还欠款本金 850 万元及相应利息（本公司于二〇〇三年七 月四日在《上海证券报》披露）。本公司已解决了同上海房地产经营 （集团）有限公司的债务与债权关系。 6、中国工商银行上海静安支行向上海市黄浦区人民法院申请 支付令。截止二〇〇三年四月二十日，上海纺织住宅开发总公司尚欠 中 国 工 商 银 行 静 安 支 行 本 金 总 计 人 民 币 7,900 万 元 ， 利 息 20,997,773.81 元，本公司为担保单位。为此，上海市黄浦区人民法 院向本公司发出七份支付令。各方当事人已达成书面一致意见，逐步 偿还欠款（本公司于二〇〇三年七月四日在《上海证券报》披露）。 目前正在执行调解协议书内容之中。 7、本公司于二〇〇三年七月二十二日收到上海市第二中级人 民法院受理案件通知书，二〇〇〇年一月初，上海纺织住宅开发总公 司向本公司紧急借款人民币 1,000 万元，并承诺将欠款尽快与本公司 结清，但至今未向本公司偿还。为此，本公司向上海市第二中级人民 法院起诉上海纺织住宅开发总公司（本公司于二〇〇三年七月二十四 日在《上海证券报》披露）。在法院的主持下，当事人双方达成调解 协议书，本公司已收回借款，调解协议书内容执行完毕。 8、中国民生银行上海分行诉上海迅发房产有限公司及本公司 贷款合同纠纷。上海迅发房产有限公司借款人民币 300 万元，本公司 23 为担保单位。上海市黄浦区人民法院已判决，本公司被判承担连带清 偿责任（本公司于二〇〇三年九月五日在《上海证券报》披露）。该 诉讼已处理完毕，本公司担保责任已经解除。 9、中国银行宁波分行诉宁波保税区东方国际贸易公司及本公 司。本公司为宁波保税区东方国际贸易公司向银行借款 100 万美元和 381.72 万美元提供担保。因借款到期后未还，原告向宁波市中级人 民法院提出诉讼（本公司于二○○二年四月二十六日在《上海证券报》 公告） 。二○○四年三月十六日宁波市中级人民法院发出民事裁定书， 拍卖本公司所有的座落于上海市长乐路 331 号及座落于上海市曲阳 路 489 弄 2 号的房地产。目前拍卖工作尚在进行之中（本公司于二○ ○四年三月二十九日在《上海证券报》公告） 。 10、 上海银行延安支行诉上海画缘轩艺术品有限公司及本公 司。上海画缘轩艺术品有限公司向银行借款人民币 1500 万元，本公 司为担保单位。因借款到期后未归还，原告向上海市第二中级人民法 院提起诉讼（本公司于二○○四年三月二十九日在《上海证券报》公 告）。二○○四年四月二十日，上海市第二中级人民法院以（2003） 沪二中民三（商）初字第 342 号民事判决书判决本公司承担连带清偿 责任。目前该诉讼处于上诉期限内。 二、报告期内本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项 三、重大关联交易事项 本公司关联方应收应付款项中，应收上海纺织住宅开发总公司 其它款项人民币 28,436 万元；上海吉兴物业管理有限公司款项人民 24 币 8,000 万元。 四、重大合同及其履约情况 截至 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供担保情况： 1、为关联方提供担保的情况： 被担保单位 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 上海纺织住宅开发总公司 25,270.00 25,270.00 上海迅发房产有限公司 2,344.00 2,344.00 上海经融资产有限公司 1,100.00 -- 小计 28,714.00 27,614.00 为非关联方提供担保的情况: 2、为非关联方提供担保的情况： 被担保单位 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 宁波森邦国际经贸有限公司 35,771.90 35,771.90 宁波保税区东方国际贸易公司 3,987.30 3,987.30 南华商务中心有限公司 498.00 498.00 上海兴星房产公司 1,438.00 1,438.00 上海曹氏投资公司 1,180.00 1,180.00 上海画缘轩艺术品有限公司 1,500.00 1,500.00 上海创力实业有限公司 1,350.00 1,350.00 上海新业国际贸易有限公司 300.00 300.00 英雄（集团）股份有限公司 260.00 260.00 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 3,500.00 3,500.00 小计 49,785.20 49,785.20 五、报告期内本公司无持有本公司股票 5%以上的股东承诺事项。 六、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其 他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 七、报告期内本公司无委托理财事项。 八、聘任会计师事务所的有关事项 1、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计单位。 2、二〇〇三年实际支付会计审计费 35 万元，二〇〇四年需支 付会计审计费 35 万元。 25 第十一节 财务报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 11018 号 上海兴业房产股份有限公司： 我们审计了后附的上海兴业房产股份有限公司（以下简称贵公 司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度 的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对该会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在检查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司的净资产仍为负 6.2 亿元， 银行借款余额为 2.41 亿元，已全部逾期；对外担保 7.85 亿元，其中 7.74 亿元已逾期；上述借款和对外担保中有 6.53 亿元已涉及诉讼。 这些迹象表明，贵公司的持续经营能力存在重大不确定性，且在年报 中对其未作明确披露。 我们认为，除了上段所述情况外，上述会计报表符合国家颁布的 企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反 映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周 琪 韩 频 中国·上海市 二 OO 四年四月二十九日 26 会计报表附注 一、公司简介： 上海兴业房产股份有限公司由中华企业股份有限公司、上海纺织住宅开发总公司、上海 市房产经营公司、徐汇区城市建设开发总公司、交通银行上海分行、上海久事公司六家单位 作为发起人募集组建。于 1988 年 8 月 28 日正式成立，是全国第一家房地产股份制上市企业。 公司法定代表人为唐相道，截至 2003 年 12 月 31 日，公司股本总额为 194,641,920.00 元， 均为流通股。公司的经营范围为：房地产开发、经营、系统房、私房代理经租；建筑工程管 理、室内外装饰、与商品房有关的绿化、生活及办公设施配套服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇 率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外 币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内， 按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货 币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场 汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为 人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定 为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以 上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或 相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义 务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 除个别认定法外，按期末余额的 5.5％计提坏帐准备。 27 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：低值易耗品、库存商品、开发产品、出租开发产品、开发成本等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认 的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，从 2003 年起发生 的计入资本公积；2003 年以前确认的仍按原规定处理。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投 资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合 同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的 利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、运输设备以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元 以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最 低租赁付款额作为入帐值。 28 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计 净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 5％ 3.17％ 通用设备 5年 5％ 19％ 运输设备 8年 5％ 11.88％ 其他设备 5年 5％ 19％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准 备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限 的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规 定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则 直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 29 款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较 小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规 定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范 围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （二十一）本年度主要会计政策的变更及其影响 根据《财政部关于印发（企业会计准则----资产负债表日后事项）的通知》资产负债表 日后至财务报告批准报出之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或分 配给投资者的利润），应按如下方式予以处理： 1、现金股利在资产负债表所有者权益单独列示； 2、股票股利在会计报表附注中单独披露。 执行此项准则的企业在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分 配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 公司本年度无上述追溯调整事项。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 增值税 17％ 营业税 5％－8％ 所得税 33％ 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本 本公司投资额 本公司所占 是否 被投资单位全称 经营范围 （万元） （万元） 投资比例 合并 经销建筑装饰材料、建 上海星业物贸发展有限公司 800 720 90％ 是 筑五金等 上海兴业房产物业管理有限公司 100 物业管理、代理租赁等 99 99％ 是 （二）股份公司无未纳入合并会计报表范围的子公司。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注 明年初数的均为年末数）： （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 18,866.07 8,728.31 银行存款 114,908,966.40 2,434,499.21 30 其他货币资金 11,146.57 1,082,982.62 合 计 114,938,979.04 3,526,210.14 货币资金年末数比年初数增加 111,412,768.90 元，增加比例为 3,159.56％，主要是由于收 到归还的欠款。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年 末 数 年 初 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 --- --- 80,000.00 --- （三）应收账款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 （除个别计提外） （除个别计提外） 1 年以内 717,858.51 26.56％ 5.5％ 39,482.22 3,549,967.29 63.22％ 5.5％ 195,248.20 1至2年 652,138.00 24.13％ 5.5％ 35,867.59 --- --- --- --- 2至3年 --- --- --- --- 280,273.72 4.99％ 5.5％ 15,415.05 3 年以上 1,332,938.53 49.31％ 5.5％ 1,185,678.23 1,784,653.10 31.79％ 5.5％ 1,312,153.10 合计 2,702,935.04 100.00％ --- 1,261,028.04 5,614,894.11 100.00％ --- 1,522,816.35 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2,509,850.30 元，占应收帐款总金额的 92.86％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 100％ 帐龄较长，收回困难 财鑫物资公司 261,603.34 100％ 帐龄较长，收回困难 金坛天威物资公司 12,340.99 100% 帐龄较长，收回困难 南通经济协作总公司 699.20 100％ 帐龄较长，收回困难 4、年末应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、金额较大的应收帐款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 房 款 李宏良 650,138.00 房 款 上海远东金属制品厂 528,101.41 货 款 6、应收帐款年末数比年初数减少 2,911,959.07 元，减少比例为 51.86％，减少原因为欠 款收回。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 （除个别计提外） （除个别计提外） 1 年以内 300,758,132.79 75.34％ 5.5％ 235,285,787.00 597,154,002.88 86.30％ 5.5％ 591,069,039.22 1至2年 7,645.75 0.00％ 5.5％ 420.52 569,048.26 0.08％ 5.5％ 98,583.85 2至3年 408,580.20 0.10％ 5.5％ 22,471.91 92,836,842.81 13.42％ 5.5％ 90,156,026.35 3 年以上 98,030,671.66 24.56％ 5.5％ 83,262,319.73 1,427,930.32 0.20％ 5.5％ 169,759.83 合 计 399,205,030.40 100.00％ --- 318,570,999.16 691,987,824.27 100.00％ --- 681,493,409.25 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 389,302,156.30 元，占其他应 收款总金额的比例为 97.52％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由或说明 31 上海纺织住宅开发总公司 284,359,431.95 100％ 帐龄较长，收回困难 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海纺织住宅开发总公司 284,359,431.95 1999－2002年 借款 上海吉兴物业管理公司 80,000,000.00 2000年 借款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款年末数比年初数减少 292,782,793.87 元，减少比例为 42.31％，减少原因 为欠款收回。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 账面余额 占总额比例 账面余额 占总额比例 1 年以内 744,091.23 100.00％ 307,154.99 100.00％ 2、预付帐款年末数比年初数增加 436,936.24 元，增加比例为 142.25％，增加主要原因 为：进货量增加。 （六）存货及存货跌价准备： 项 目 年 末 数 年 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 508,401.02 54,794.41 656,710.24 32,433.72 开发成本 17,250,540.58 255,000.00 30,714,664.13 3,197,853.76 开发产品 78,209,277.20 --- 92,174,026.30 --- 合 计 95,968,218.80 309,794.41 123,545,400.67 3,230,287.48 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有销 售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价格。 存货年末数比年初数减少 27,577,181.87 元，减少比例为 22.32％，减少主要原因为：开 发项目中止而转出。 存货跌价跌价准备本年减少 2,920,493.07 元，减少比例为 90.41％，主要是由于旭龙国 际大厦计提的跌价准备因项目转出而转销。 其中：1、开发成本： 项 目 年末数 年初数 备注 旭龙国际大厦 --- 6,022,849.14 注1 绿茵基地 16,995,540.58 14,494,800.00 注2 兴业综合楼 --- 9,942,014.99 注1 清涧新村 255,000.00 255,000.00 --- 合 计 17,250,540.58 30,714,664.13 2、开发产品： 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 李子园 外购商品房 2,458,159.46 --- --- 2,458,159.46 --- 兴业公寓 1997 年 8 月 51,753,681.99 5,938,082.00 123,581.38 57,568,182.61 注3 南浦大厦 1998 年 6 月 37,962,184.85 --- 19,779,249.72 18,182,935.13 --- 合 计 --- 92,174,026.30 5,938,082.00 19,902,831.10 78,209,277.20 --- 注 1：公司开发项目中止而转出。 注 2：资产被抵押，详见附注九（一）； 注 3：资产已于期后被拍卖，详见附注九（三）。 3、存货跌价准备（包括开发成本、开发产品）： 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 旭龙国际大厦 2,942,853.76 --- 2,942,853.76 --- 清涧新村 255,000.00 --- --- 255,000.00 注：本年减少的原因系公司开发项目中止。 32 （七）待摊费用： 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 养路费 --- 41,706.00 25,158.00 16,548.00 保险费 8,014.34 35,473.00 34,521.18 8,966.16 其 他 8,580.21 3,956.50 9,977.71 2,559.00 合 计 16,594.55 81,135.50 69,656.89 28,073.16 （八）长期投资： 1、 项 目 年末数 年初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 16,729,600.00 --- 17,129,600.00 --- 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 年末市价 注册资本比例 白猫股份 法人股 264,000 --- 899,000.00 --- 2,457,840.00 三爱富 法人股 63,363 --- 72,600.00 --- 500,567.70 ST 海泰 法人股 39,000 --- 108,000.00 --- 364,650.00 天津万华 法人股 55,000 --- 150,000.00 --- 未上市 小 计 1,229,600.00 （2）按成本法核算的长期股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资年限 年初余额 本年投资增减额 年末余额 注册资本比例 海南南山旅游发展有限公司 10 年 2.00％ 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海经融资产管理公司 --- 10.00％ 8,500,000.00 --- 8,500,000.00 上海兴业房地产经纪有限公司 --- 10.00％ 100,000.00 -100,000.00 --- 上海国际丽都置业有限公司 --- 10.00％ 2,000,000,00 --- 2,000,000,00 合计 --- --- 15,600,000.00 -100,000.00 15,500,000.00 3、海南南山旅游发展有限公司的股权、上海国际丽都置业有限公司的股权已被用做抵 押，白猫股份法人股已被冻结。详见附注九。 （九）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产： 类 别 年初原值 本年增加 本年减少 年末原值 房屋及建筑物 19,870,584.76 --- 19,870,584.76 通用设备 1,217,090.92 36,900.00 --- 1,253,990.92 运输设备 1,658,710.67 --- 155,217.60 1,503,493.07 合 计 22,746,386.35 36,900.00 155,217.60 22,628,068.75 2、累计折旧： 类 别 年初价值 本年提取 本年减少 年末价值 房屋及建筑物 2,852,084.11 629,235.12 --- 3,481,319.23 通用设备 951,470.95 66,627.26 --- 1,018,098.21 运输设备 1,104,926.79 121,343.36 121,344.79 1,104,925.36 合 计 4,908,481.85 817,205.74 121,344.79 5,604,342.80 3、固定资产净值： 年末价值 年初价值 17,023,725.95 17,837,904.50 4、固定资产中房屋建筑物原值 19,870,584.76 元，期后已被银行抵押或拍卖，详见附注 九。 （十）短期借款： 33 1、借款类别 年末数 年初数 担保借款 240,697,434.39 319,652,149.56 2、逾期贷款： 借款单位 借款金额 逾期原因 浦发黄浦 100,669,956.85 无力偿还 工行陆家嘴 97,000,000.00 无力偿还 中行宝山 39,552,344.48 无力偿还 招商银行上海分行 3,475,133.06 无力偿还 合 计 240,697,434.39 --- （十一）应付帐款 年末数 年初数 3,961,918.88 11,728,965.44 应付账款年末数比年初数减少 7,767,046.56 元，减少比例为 66.22％，主要是由于欠款 的归还。 年末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 （十二）预收帐款： 年末数 年初数 25,009,839.54 2,613,523.67 预收账款年末数比年初数增加 22,396,315.87 元，增加比例为 856.94％，主要是由于预 收房款的增加。 年末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 （十三）应交税金： 税 种 年末数 年初数 增值税 -51,969.90 -93,216.15 营业税 692,378.16 2,537,271.20 城建税 44,155.33 120,618.92 企业所得税 43,477.68 1,142,857.73 个人所得税 120,577.31 26,912.83 房产税 24,646.81 370,711.61 合 计 873,265.39 4,105,156.14 （十四）其他应交款： 项 目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 18,923.70 47,530.04 3％ 堤防费 -111.88 16,466.03 1％ 义务兵优待金 -33.56 4,568.60 0.3％ 河道管理费 6,301.82 -345.04 0.25％ 合 计 25,080.08 68,219.63 （十五）其他应付款： 年末数 年初数 23,326,436.26 411,502,607.84 其他应付款年末数比年初数减少 388,176,171.58 元，减少比例为 94.33％。减少的主要 原因是 1、本年度公司归还所欠上市公司的欠款；2、根据财政部《关于执行《企业会计制 度》和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定将期初计提入其他应付款的 252,895,900 元预计担保损失，转入“预计负债”。 年末余额中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东欠款。 （十六）预提费用： 34 年末数 年初数 43,233,696.45 23,338,419.98 预提费用系预提的短期借款利息支出，年末数比年初数增加 19,895,276.47 元，增加比 例为 85.25％。原因是上年度借款利息未支付。 （十七）预计负债： 年末数 年初数 609,470,061.85 27,000,000.00 预计负债系为对外担保预提的负债，年末数比年初数增加 582,470,061.85 元，增加比例 为 2,157.3％。原因是 1、根据财政部《关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题 解答（二）》的规定将期初计提入其他应付款的 252,895,900.00 元预计担保损失，转入“预 计负债”。2、本年度公司为对外担保预提的负债增加。 （十八）股本： 年末数 比例 年初数 比例 1、已上市流通股份 人民币普通股 194,641,920.00 100.00％ 194,641,920.00 100.00％ 已上市流通股份合计 194,641,920.00 100.00％ 194,641,920.00 100.00％ 2、股份总数 194,641,920.00 100.00％ 194,641,920.00 100.00％ （十九）资本公积： 项 目 年初数 本年增加 年末数 股本溢价 96,956,062.47 --- 96,956,062.47 其他资本公积 10,527,547.85 4,100,566.19 14,628,114.04 合 计 107,483,610.32 4,100,566.19 111,584,176.51 本期增加数为税务免除。 （二十）盈余公积： 项 目 年末数 年初数 法定盈余公积 19,773,937.97 19,773,937.97 公益金 18,429,908.90 18,429,908.90 任意盈余公积 23,979,913.34 23,979,913.34 合 计 62,183,760.21 62,183,760.21 （二十一）未分配利润： 金 额 年初未分配利润 -991,224,669.63 加：本年净利润 2,569,423.12 减：提取法定盈余公积 --- 提取法定公益金 --- 提取任意盈余公积 --- 年末未分配利润 -988,655,246.51 （二十二）主营业务收入、主营业务成本： 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 务 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 分 1.工业 --- --- --- --- --- --- 部 2.商业 3,915,741.22 3,714,559.99 3,623,484.35 3,539,345.90 292,256.87 175,214.09 3.房地产业 4,585,839.28 29,652,936.20 4,690,041.39 26,162,179.25 -104,202.11 3,490,756.95 4.旅游饮食服务业 --- --- --- --- --- --- 小计 8,501,580.50 33,367,496.19 8,313,525.74 29,701,525.15 188,054.76 3,665,971.04 公司内各业务分部 --- --- --- --- --- --- 相互抵销 35 合计 8,501,580.50 33,367,496.19 8,313,525.74 29,701,525.15 188,054.76 3,665,971.04 地区 上海市 8,501,580.50 33,367,496.19 8,313,525.74 29,701,525.15 188,054.76 3,665,971.04 分部 主营业务收入本年数比上年数减少 24,865,915.69 元，减少比例为 74.52％，减少原因为： 本年只销售存量房产，未开发新的房产及因退房而冲减收入。 （二十三）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5％ 746,516.01 747,415.02 城建税 7％ 54,611.65 54,051.99 教育费附加 3％ 23,404.98 23,165.12 其 他 1,095.30 --- 合 计 --- 825,627.94 824,632.13 （二十四）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 租赁业务 1,490,716.91 614,834.53 875,882.38 1,560,850.31 661,480.58 899,369.73 其 他 29,255.00 1,119.20 28,135.80 16,115.50 896.25 15,219.25 合 计 1,519,971.91 615,953.73 904,018.18 1,576,965.81 662,376.83 914,588.98 （二十五）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 25,728,231.58 37,189,855.02 减：利息收入 116,793.41 2,294,480.19 汇兑损失 168,075.29 --- 减：汇兑收益 --- --- 其 他 2,807.14 -23,744.30 合 计 25,782,320.60 34,871,630.53 （二十六）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 合计 确认的投资收益 短期投资 2,568,682.78 20,544.00 --- 2,589,226.78 长期股权投资 22,056.20 --- --- 22,056.20 合 计 2,590,738.98 20,544.00 --- 2,611,282.98 2、上年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 合计 确认的投资收益 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 3,600.00 3,600.00 合 计 --- --- 3,600.00 3,600.00 （二十七）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 1,127.19 --- 赔偿及罚款收入 --- 131,469.77 其 他 13,806.17 12,041.05 合 计 14,933.36 143,510.82 （二十八）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 36 捐赠支出 --- 10,000.00 处理固定资产净损失 --- 643.51 罚款支出 62,090.00 3,121.18 债务重组损失 --- 2,128,057.57 对外担保计提负债 329,574,161.85 279,895,900.00 合 计 329,636,251.85 282,037,722.26 营业外支出本年发生数比上年发生数增加 47,598,529.59 元。主要原因是本年度公司为 对外担保计提担保损失。 （二十九）支付的其他与经营活动有关的现金 14,849,485.73 元。 其中：费用性支出 5,822,231.73 元。 退还兴业公寓房款及利息 9,027,254.00 元。 （三十）收到的其他与筹资活动有关的现金 333,786,112.00 元。 其中：收到上海纺织住宅开发总公司归还的欠款 318,456,112.00 元。 为本公司借款提供担保的公司代还借款及利息而暂收到的现金 13,330,000.00 元。 （三十一）支付的其他与筹资活动有关的现金 180,906,320.28 元。 其中：归还欠款 168,338,775.68 元。 支付暂借款 12,567,544.60 元。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 （除个别计提外） （除个别计提外） 1 年以内 --- --- 5.5％ --- 2,245,921.33 61.56％ 5.5％ 123,525.67 1至2年 652,138.00 41.95％ 5.5％ 35,867.59 --- --- --- --- 2至3年 --- --- --- --- --- --- --- --- 3 年以上 902,464.00 58.05％ 5.5％ 902,464.00 1,402,464.00 38.44％ 5.5％ 929,964.00 合 计 1,554,602.00 100.00％ 938,331.59 3,648,385.33 100.00％ 1,053,489.67 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,554,602.00 元，占应收帐款总 金额的 100％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 100％ 帐龄较长，收回困难 4、欠款单位情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 1998 年 房 款 李宏良 650,138.00 2002 年 房 款 5、年末应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 6、应收帐款年末数比年初数减少 2,093,783.33 元,减少比例为 57.39％，减少主要原因为 欠款的收回。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 （除个别计提外） （除个别计提外） 1 年以内 295,126,419.69 75.01％ 5.5％ 234,951,616.28 594.873,067.54 86.28％ 5.5％ 590,891,172.46 1至2年 7,645.75 0.01％ 5.5％ 420.52 420,492.43 0.06％ 5.5％ 23,127.08 37 2至3年 331,226.70 0.08％ 5.5％ 18,217.47 92,836,842.81 13.47％ 5.5％ 90,156,026.35 3 年以上 97,969,900.63 24.90％ 5.5％ 83,201,548.70 1,331,397.34 0.19％ 5.5％ 73,226.85 合 计 393,435,192.77 100.00％ --- 318,171,802.97 689,461,800.12 100.00％ --- 681,143,552.74 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 389,302,156.30 元，占其他应收款 总金额的比例为 98.95％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由或说明 上海纺织住宅开发总公司 284,359,431.95 100％ 帐龄较长，收回困难 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海纺织住宅开发总公司 284,359,431.95 1999－2002年 借款 上海吉兴物业管理公司 80,000,000.00 2000年 借款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款年末数比年初数减少 296,026,607.35 元，减少比例为 42.94％，减少原因 为欠款收回。 （三）长期投资： 1、 项目 年末数 年初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 23,398,096.91 --- 23,764,828.75 --- 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 年末市价 注册资本比例 白猫股份 法人股 264,000 --- 899,000.00 --- 2,457,840.00 三爱富 法人股 63,363 --- 72,600.00 --- 500,567.70 ST 海泰 法人股 39,000 --- 108,000.00 --- 364,650.00 天津万华 法人股 55,000 --- 150,000.00 --- 未上市 小计 1,229,600.00 （2）其他股权投资： A、按权益法核算的长期股权投资： 占被投资单位 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 投资年限 年初余额 注册资本比例 本年合计 其中：投资成本 确认收益 初始投资 累计增减 合计 上海星业物贸发展有限公司 50 90.00％ 5,793,992.38 15,316.33 --- 15,316.33 7,200,000.00 -1,390,691.29 5,809,308.71 上海兴业房产物业管理有限公司 50 90.00％ 841,236.37 17,951.83 --- 17,951.83 900,000.00 -40,811.80 859,188.20 合 计 --- --- 6,635,228.75 33,268.16 --- 33,268.16 8,100,000.00 -1,431,503.09 6,668,496.91 B、按成本法核算的长期股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资年限 年初余额 本年投资增减额 年末余额 注册资本比例 海南南山旅游发展有限公司 10 年 2.00％ 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海经融资产管理公司 --- 10.00％ 8,500,000.00 --- 8,500,000.00 上海兴业房地产经纪有限公司 --- 10.00％ 100,000.00 -100,000.00 --- 上海国际丽都置业有限公司 --- 10.00％ 2,000,000,00 --- 2,000,000,00 合计 --- --- 15,600,000.00 -100,000.00 15,500,000.00 海南南山旅游发展有限公司的股权、上海国际丽都置业有限公司的股权已被用做抵押， 白猫股份法人股已被冻结。详见附注九。 （四）主营业务收入、成本： 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 38 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 房地产业 1,928,822.28 27,876,645.20 2,783,243.68 25,180,356.82 -854,421.40 2,696,288.38 主营业务收入本年数比上年数减少 25,947,822.92 元，减少比例为 93.08％，主要原因为： 本年只销售存量房产，未开发出新的房产及因退房而冲减收入。 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 合计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 2,568,682.78 20,544.00 --- --- 2,589,226.78 长期股权投资 22,056.20 --- --- 33,268.16 55,324.36 合 计 2,590,738.98 20,544.00 --- 33,268.16 2,644,551.14 2、上年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 合计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 --- --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 3,600.00 -639,846.96 -636,246.96 合 计 --- --- 3,600.00 -639,846.96 -636,246.96 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海纺织住宅开发总公司 四川南路 38 号 房地产开发 与本公司同一法定代表人 全民 唐相道 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海纺织住宅开发总公司 6,902,000.00 --- --- 6,902,000.00 上海星业物贸发展有限公司 8,000,000.00 --- --- 8,000,000.00 上海兴业房产物业管理有限公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海纺织住宅开发总公司 --- --- --- --- --- --- --- --- 上海星业物贸发展有限公司 7,200,000.00 90 --- --- --- --- 7,200,000.00 90 上海兴业房产物业管理有限公司 990,000.00 99 --- --- --- --- 990,000.00 99 4、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。其余详见附注七（三）。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海迅发房产有限公司 上海纺织住宅开发总公司控制的公司 上海吉兴物业管理公司 上海纺织住宅开发总公司控制的公司 （三）关联方交易： 1、关联方应收应付款项余额： 项目 金 额 本年数 上年数 39 应收帐款： 其中：上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 902,464.00 其他应收款： 284,359,431.95 590,659,421.95 其中：上海纺织住宅开发总公司 --- 10,000,000.00 上海迅发房产有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 上海吉兴物业管理公司 2、为关联方提供担保情况： 详见附注八。 八、或有事项： 截至 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供担保情况： （一）为关联方提供担保的情况： 被担保单位 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 上海纺织住宅开发总公司（注1） 25,270.00 25,270.00 上海迅发房产有限公司（注2） 2,344.00 2,344.00 上海经融资产有限公司（注5） 1,100.00 --- 小 计 28,714.00 27,614.00 为非关联方提供担保的情况： 被担保单位 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 宁波森邦国际经贸有限公司（注3） 35,771.90 35,771.90 宁波保税区东方国际贸易公司 3,987.30 3,987.30 南华商务中心有限公司 498.00 498.00 上海兴星房产公司（注4） 1,438.00 1,438.00 上海曹氏投资公司 1,180.00 1,180.00 上海画缘轩艺术品有限公司 1,500.00 1,500.00 上海创力实业有限公司 1,350.00 1,350.00 上海新业国际贸易有限公司 300.00 300.00 英雄（集团）股份有限公司（注5） 260.00 260.00 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 3,500.00 3,500.00 小 计 49,785.20 49,785.20 除下列注 1 至注 5 未计提担保损失外，其他担保金额及相关利息均已计提了预计负债。 注 1：由于共同担保人的土地被法院采取了保全措施，所以对上海纺织住宅开发总公 司的担保有 4,353 万元未计提担保损失。 注 2：由于上海迅发房产有限公司有房产 1,044 万元作为借款抵押，故该部分担保未计 提担保损失。 注 3：由于期后部分免除担保责任，所以对宁波森邦国际经贸有限公司的担保本金中 有 1.8958 亿元未计提担保损失，利息由于免除担保责任而全部未计提担保损失。详见本附 注十（一）。 注 4：由于期后免除担保责任而未计提担保损失，详见本附注十（二）。 注 5：由于被担保单位有偿还能力而未计提担保损失。 九、承诺事项： （一）因上海九百股份有限公司为本公司借款提供担保，为此将本公司购买的绿茵基地 房屋、本公司持有的海南南山旅游发展有限公司的股权及上海国际丽都置业有限公司的股 权，帐面价值共计 2,400 万元抵押给上海九百股份有限公司作为资产保全。 （二）因上海城开集团有限公司为本公司借款提供担保，公司将普陀路 211 号房产，帐 面净值 722 万元抵押给上海城开集团有限公司作为资产保全。 40 （三）由于本公司为宁波保税区东方国际贸易公司担保导致诉讼而被法院查封的资产 有长乐路 331 号及兴业公寓部分房屋，帐面价值共计 6,694 万元。截止报告日上述资产已被 拍卖。 （四）公司白猫股份法人股已被上海市第一中级人民法院冻结。 十、期后事项： （一）宁波森邦国际经贸有限公司向中国工商银行宁波市分行借款 4,322 万美元及人民 币 3,500 万元，由本公司承担连带担保责任。由于宁波森邦国际经贸有限公司已归还部分欠 款，故 2004 年 4 月 27 日本公司与银行签定协议，本公司的担保本金减少了 1.9958 亿元， 剩余金额仍由本公司继续承担连带担保责任。协议签署前的利息本公司不再承担连带担保责 任，由银行与原借款人自行协商解决，此后的利息由本公司承担连带担保责任。本公司为此 代宁波森邦国际经贸有限公司归还了 1,000 万元的借款。 （二）上海兴星房产公司向中国信达资产管理公司上海办事处借款人民币 1,500 万元， 其中 1,438 万元逾期未归还。本公司为其提供担保。2004 年 4 月 27 日，上述三方当事人签 订和解协议，本公司向中国信达资产管理公司一次性支付人民币 250 万元，用于偿还债务， 同时支付人民币 101,113.00 元用于偿还诉讼费用，合计支付 2,601,113.00 元即免除债务人上 海兴星房产公司剩余债务的还款责任，同时豁免本公司的连带清偿责任。截止报告日至，上 述协议已履行完毕。对于本公司已支付的款项，上海兴星房产公司已提供相应资产作为担保。 十一、其他重要事项： 截至报告日止的重大诉讼： （一）中华企业股份有限公司因保证合同纠纷追偿起诉本公司。中华企业股份有限公司 代 本 公 司 偿还 中 国 民 生银 行 上 海 分行 五 角 场 支行 贷 款 本 金、 利 息 及 罚息 合 计 人 民币 10,475,848.77 元。为此,中华企业股份有限公司向上海市第一中级人民法院起诉本公司(本公 司于二〇〇三年三月二十五日在《上海证券报》披露)。该诉讼已审理结束，上海市第一中 级人民法院以 2003 沪一中民三（商）初字第 58 号民事判决书判令本公司偿还上述欠款及利 息（本公司于二〇〇三年六月六日在《上海证券报》披露）。依据法院文书，本公司与中华 企业股份有限公司充分协商，解决了本公司与中华企业股份有限公司债权、债务关系。 （二）上海九百股份有限公司因保证合同纠纷追偿起诉本公司。上海九百股份有限公司 于二〇〇〇年至二〇〇一年期间为本公司及控股子公司代付了在上海银行延安支行、上海银 行外滩支行、民生银行五角场支行贷款总计 21,977,721.77 元。为此，上海九百股份有限公 司向上海市第一中级人民法院起诉本公司（本公司于二〇〇三年五月十六日在《上海证券报》 披露）。在法院主持下，各方当事人自愿达成调解协议（本公司于二〇〇三年六月二十四日 在《上海证券报》披露）。依据调解协议书，本公司与上海九百股份有限公司妥善地解决了 债权、债务关系。 （三）中国工商银行宁波市鼓楼支行因贷款合同纠纷起诉宁波市保税区银隆贸易发展有 限公司及本公司。宁波市保税区银隆贸易发展有限公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款 人民币 3,500 万元，本公司为担保单位，贷款逾期未还。为此，中国工商银行宁波市鼓楼支 行向浙江省宁波市人民法院起诉，要求本公司承担连带担保责任（本公司于二〇〇三年六月 十七日在《上海证券报》披露）。该诉讼经法院主持调解，当事各方达成调解协议。目前正 在执行调解协议之中（本公司于二〇〇三年七月二十四日在《上海证券报》上披露）。 （四）交通银行上海分行因借款合同纠纷起诉上海迅发房产有限公司及本公司，上海迅 发房产有限公司向交通银行上海分行用房产抵押贷款人民币 2,080 万元，本公司为担保单位。 贷款到期后，上海迅发房产有限公司偿还了部分贷款，目前尚欠交通银行上海分行本金人民 币 1,044 万元，上海迅发房产有限公司仍用房产继续抵押。为此，交通银行上海分行向上海 市第二中级人民法院起诉，要求本公司承担连带担保责任。该诉讼法院已判决本公司承担连 41 带责任。上海迅发房产有限公司有房产作抵押，目前正在执行之中（本公司于二〇〇三年六 月二十八日在《上海证券报》披露）。 （五）上海房地产经营（集团）有限公司因保证合同纠纷追偿起诉本公司。上海房地产 经营公司（集团）有限公司代本公司偿还了上海银行延安支行借款人民币 850 万元。为此， 上海房地产经营（集团）有限公司向上海市第一中级人民法院起诉本公司。（本公司于二〇 〇三年四月二十六日在《上海证券报》上披露）。经法院审理，上海市第一中级人民法院以 （2003）沪一中民三（商）初字第 77 号民事判决书判决本公司归还欠款本金 850 万元及相 应利息（本公司于二〇〇三年七月四日在《上海证券报》披露）。本公司已解决了同上海房 地产经营（集团）有限公司的债权与债务关系。 （六）中国工商银行上海静安支行向上海市黄浦区人民法院申请支付令。截止二〇〇三 年四月二十日，上海纺织住宅开发总公司尚欠中国工商银行静安支行本金总计人民币 7,900 万元，利息 20,997,773.81 元。本公司为担保单位。为此，上海市黄浦区人民法院向本公司 发出七份支付令。各方当事人已达成书面一致意见，逐步偿还欠款（本公司于二〇〇三年七 月四日在《上海证券报》披露）。目前正在执行调解协议书内容之中。 （七）本公司于二〇〇三年七月二十二日收到上海市第二中级人民法院受理案件通知 书，二〇〇〇年一月初，上海纺织住宅开发总公司向本公司紧急借款人民币 1,000 万元，并 承诺将欠款尽快与本公司结清，但至今未向本公司偿还。为此，本公司向上海市第二中级人 民法院起诉上海纺织住宅开发总公司（本公司于二〇〇三年七月二十四日在《上海证券报》 披露）。在法院的主持下，当事人双方达成调解协议书，本公司已收回借款，调解协议书内 容执行完毕。 （八）中国民生银行上海分行诉上海迅发房产有限公司及本公司贷款合同纠纷。上海迅 发房产有限公司借款人民币 300 万元，本公司为担保单位。上海黄浦区人民法院已判决，本 公司被判承担连带清偿责任（本公司于二〇〇三年九月五日在《上海证券报》披露）。该诉 讼已处理完毕，本公司担保责任已经解除。 （九）中国银行宁波分行诉宁波保税区东方国际贸易公司及本公司。本公司为宁波保税 区东方国际贸易公司向银行借款 100 万美元和 381.72 万美元提供担保。因借款到期后未还， 原告向宁波市中级人民法院提出诉讼（本公司于二○○二年四月二十六日在《上海证券报》 公告）。二○○四年三月十六日宁波市中级人民法院发出民事裁定书，拍卖本公司所有的座 落于上海市长乐路 331 号及座落于上海市曲阳路 489 弄 2 号的部分房地产（本公司于二○○ 四年三月二十九日在《上海证券报》公告）。目前拍卖工作尚在进行之中。 （十）上海银行延安支行诉上海画缘轩艺术品有限公司及本公司。上海画缘轩艺术品有 限公司向银行借款人民币 1,500 万元，本公司为担保单位。因借款到期后未归还。原告向上 海市第二中级人民法院提起诉讼（本公司于二○○四年三月二十九日在《上海证券报》公告）。 2004 年 4 月 20 日，上海市第二中级人民法院以（2003）沪二中民三（商）初字第 342 号民 事判决书，判决本公司承担连带清偿责任。目前该诉讼处于上诉期限内。 十二、非经常性损益： 净利润 2,569,423.12 加：扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 的资产减值准备后的其他各项营业外收入 47,156.64 支出 减：处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 1,127.19 无形资产、其他长期资产产生的损益 减：短期投资损益 2,611,282.98 42 减：以前年度已经计提各项减值准备的转回 366,104,691.47 加：对外担保计提的负债 329,574,161.85 扣除非经常性损益后的净利润 -36,526,360.03 第十二节 备查文件 一、 载有董事长签署的本公司二〇〇三年年度报告正本； 二、 载有法定代表人、财务总会计师签名并盖章的会计报表； 三、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正 本； 四、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件 正本及公告原稿； 五、 公司章程。 文件存放地：上海市中山南路 1088 号 17 楼。 上海兴业房产股份有限公司董事会 董事长签名：唐相道 二○○四年四月三十日 43 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 三 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 2003年12月31日 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债及股东权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 452,245.44 111,349,060.53 短期借款 短期投资 2 80,000.00 应付票据 应收票据 3 应付账款 应收股利 4 预收账款 应收利息 5 应付工资 应收账款 6 （一） 2,594,895.66 616,270.41 应付福利费 其他应收款 7 （二） 8,318,247.38 75,263,389.80 应付股利 预付账款 8 应交税金 应收补贴款 9 其他应交款 存货 10 119,690,836.67 95,204,817.78 其他应付款 待摊费用 11 16,594.55 28,073.16 预提费用 预计负债 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 流动资产合计 30 131,152,819.70 282,461,611.68 其他流动负债 流动负债合计 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （三） 23,764,828.75 23,398,096.91 长期借款 长期债权投资 32 应付债券 长期投资合计 33 23,764,828.75 23,398,096.91 长期应付款 其中: 合并价差(贷差以“－”号表示 合并报表填列) 34 专项应付款 其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示 合并报表填列 35 其他长期负债 固定资产： 长期负债合计 固定资产原价 39 22,179,827.50 22,024,609.90 递延税款： 减：累计折旧 40 4,620,237.24 5,248,481.35 递延税款贷项 固定资产净值 41 17,559,590.26 16,776,128.55 负 债 合 计 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 17,559,590.26 16,776,128.55 少数股东权益(合并报表填列) 工程物资 44 在建工程 45 股东权益： 固定资产清理 46 股本 固定资产合计 50 17,559,590.26 16,776,128.55 资本公积 无形资产及其他资产： 盈余公积 无形资产 51 其中:法定公益金 长期待摊费用 52 未确认的投资损失 其他长期资产 53 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 资 产 总 计 60 172,477,238.71 322,635,837.14 负 债 及 股 东 权 益 总 计 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 三 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 2003年度 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 1 （四） 27,876,645.20 1,928,822.28 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 减：主营业务成本 2 （四） 25,180,356.82 2,783,243.68 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 715,976.72 674,640.02 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 1,980,311.66 -1,529,061.42 提取职工奖励及福利基金 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 899,369.73 875,882.38 减：营业费用 6 613,714.06 409,004.79 管理费用 7 339,259,190.84 -356,367,211.81 财务费用 8 34,881,092.93 25,790,625.86 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 -371,874,316.44 329,514,402.12 减：应付优先股股利 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 （五） -636,246.96 2,644,551.14 提取任意盈余公积 补贴收入 12 应付普通股股利 营业外收入 13 143,510.82 14,933.36 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 14 282,035,033.07 329,636,251.85 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 -654,402,085.65 2,537,634.77 减：所得税 16 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 -654,402,085.65 2,537,634.77 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21 -336,742,975.15 -991,145,060.80 5.债务重组损失 加：其他转入 22 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 三 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 2003年度 项 目 行次 金额 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现 净利润（亏损以“－”号表示 销售商品、提供劳务收到的现金 1 7,573,087.23 吸收投资所收到的现金 26 收到的税费返还 2 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 加: 少数股东本期损益（亏 收到的其他与经营活动有关的现金 3 16,551.07 借款所收到的现金 28 减： 未确认的投资损失 经营活动现金流入小计 5 7,589,638.30 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 318,456,112.00 加: 计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 318,456,112.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,025,094.00 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 3,079,202.58 偿还债务所支付的现金 31 17,300,043.15 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 261,564.39 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 681,511.67 待摊费用减少（减：增 支付的其他与经营活动有关的现金 9 14,095,533.03 其中:子公司支付少数股东的股利 33 预提费用增加（减：减 经营活动现金流出小计 10 18,461,394.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 181,532,269.37 处置固定资产、无形资 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 -10,871,755.70 筹资活动现金流出小计 36 199,513,824.19 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 118,942,287.81 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借 存货的减少（减：增加 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减少 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加 收回投资所收到的现金 12 180,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 110,896,815.09 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 2,611,282.98 经营活动产生的现金流量净 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 35,000.00 2. 不涉及现金收支的投资和筹资 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 2,826,282.98 一年内到期的可转换公司债 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 3. 现金及现金等价物净增加情况 投资所支付的现金 19 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减: 现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 加：现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 2,826,282.98 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 三 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 2003年12月31日 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债及股东权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 3,526,210.14 114,938,979.04 短期借款 短期投资 2 （二） 80,000.00 应付票据 应收票据 3 应付账款 应收股利 4 预收账款 应收利息 5 应付工资 应收账款 6 （三） 4,092,077.76 1,441,907.00 应付福利费 其他应收款 7 （四） 10,494,415.02 80,634,031.24 应付股利 预付账款 8 （五） 307,154.99 744,091.23 应交税金 应收补贴款 9 其他应交款 存货 10 （六） 120,315,113.19 95,658,424.39 其他应付款 待摊费用 11 （七） 16,594.55 28,073.16 预提费用 预计负债 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 流动资产合计 30 138,831,565.65 293,445,506.06 其他流动负债 流动负债合计 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （八） 17,129,600.00 16,729,600.00 长期借款 长期债权投资 32 应付债券 长期投资合计 33 （八） 17,129,600.00 16,729,600.00 长期应付款 其中: 合并价差(贷差以“－”号表示 合并报表填列) 34 专项应付款 其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示 合并报表填列 35 其他长期负债 固定资产： 长期负债合计 固定资产原价 39 （九） 22,746,386.35 22,628,068.75 递延税款： 减：累计折旧 40 （九） 4,908,481.85 5,604,342.80 递延税款贷项 固定资产净值 41 （九） 17,837,904.50 17,023,725.95 负 债 合 计 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 （九） 17,837,904.50 17,023,725.95 少数股东权益(合并报表填列) 工程物资 44 在建工程 45 股东权益： 固定资产清理 46 股本 固定资产合计 50 17,837,904.50 17,023,725.95 资本公积 无形资产及其他资产： 盈余公积 无形资产 51 其中:法定公益金 长期待摊费用 52 未确认的投资损失 其他长期资产 53 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 资 产 总 计 60 173,799,070.15 327,198,832.01 负 债 及 股 东 权 益 总 计 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 三 年 度 会 计 报 表 合并利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 2003年度 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 1 （二十二） 33,367,496.19 8,501,580.50 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 减：主营业务成本 2 （二十二） 29,701,525.15 8,313,525.74 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 （二十三） 824,632.13 825,627.94 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 2,841,338.91 -637,573.18 提取职工奖励及福利基金 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 （二十四） 914,588.98 904,018.18 减：营业费用 6 613,714.06 438,973.39 管理费用 7 340,807,669.00 -355,562,616.03 财务费用 8 （二十五） 34,871,630.53 25,782,320.60 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 -372,537,085.70 329,607,767.04 减：应付优先股股利 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 （二十六） 3,600.00 2,611,282.98 提取任意盈余公积 补贴收入 12 应付普通股股利 营业外收入 13 （二十七） 143,510.82 14,933.36 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 14 （二十八） 282,037,722.26 329,636,251.85 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 -654,427,697.14 2,597,731.53 减：所得税 16 21,610.62 26,425.27 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 -47,222.11 1,883.14 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 -654,402,085.65 2,569,423.12 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21 -336,822,583.98 -991,224,669.63 5.债务重组损失 加：其他转入 22 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 三 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 2003年度 项 目 行次 附注五 金额 项 目 行次 附注五 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经 净利润（亏损以“ 销售商品、提供劳务收到的现金 1 15,326,897.79 吸收投资所收到的现金 26 收到的税费返还 2 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 加: 少数股东本 收到的其他与经营活动有关的现金 3 224,779.02 借款所收到的现金 28 12,000,000.00 减： 未确认的投 经营活动现金流入小计 5 15,551,676.81 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 （三十） 333,786,112.00 加: 计提的资产 筹资活动现金流入小计 30 345,786,112.00 固定资产折 购买商品、接受劳务支付的现金 6 7,226,100.88 无形资产摊 支付给职工以及为职工支付的现金 7 3,872,925.43 偿还债务所支付的现金 31 44,630,043.15 长期待摊费 支付的各项税费 8 457,117.63 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 772,409.79 待摊费用减 支付的其他与经营活动有关的现金 9 （二十九） 14,849,485.73 其中:子公司支付少数股东的股利 33 预提费用增 经营活动现金流出小计 10 26,405,629.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 （三十一） 180,906,320.28 处置固定资 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报 经营活动产生的现金流量净额 11 -10,853,952.86 筹资活动现金流出小计 36 226,308,773.22 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 119,477,338.78 投资损失（ 递延税款贷 存货的减少 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付 收回投资所收到的现金 12 180,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 111,412,768.90 其 取得投资收益所收到的现金 13 2,611,282.98 经营活动产生的 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 35,000.00 2. 不涉及现金收支的 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 2,826,282.98 一年内到期的可 融资租入固定资 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 36,900.00 3. 现金及现金等价物 投资所支付的现金 19 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减: 现金的期初 投资活动现金流出小计 22 36,900.00 加：现金等价物的 减: 现金等价物 投资活动产生的现金流量净额 25 2,789,382.98 现金及现金等价物 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 上海兴业房产股份有限公司资产减值准备明细表 单位：元 项 目 2002年12月31日 本期增加数 本期转回数 本期转出数 2003年12约31日 一、坏账准备合计 683,016,225.60 363,184,198.40 319,832,027.20 其中：应收账款 1,522,816.35 261,788.31 1,261,028.04 其他应收款 681,493,409.25 362,922,410.09 318,570,999.16 二、短期投资减值准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,230,287.48 22,360.69 2,942,853.76 309,794.41 其中：开发成本 3,197,853.76 2,942,853.76 255,000.00 库存商品 32,433.72 22,360.69 54,794.41 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 无法表示 无法表示 -0.0033 -0.0033 营业利润 无法表示 无法表示 1.6934 1.6934 净利润 无法表示 无法表示 0.0132 0.0132 扣除非经常性损益后的净 无法表示 无法表示 -0.1877 -0.1877