东方能源(000958)东方热电2003年年度报告

东方热电 ０００９５８ 二 ００ 三年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司本年度财务会计报告已经河北华安会计师事务所有 限公司审计并出具了标准无保留意见审计报告 公司负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才及会计 机构负责人郝兰英等声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 2 目 录 一 公司基本情况简介 ４ 二 会计数据和业务数据摘要 ４ 三 股本变动及股东情况 ６ 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ８ 五 公司治理结构 ９ 六 股东大会情况简介 ９ 七 董事会报告 １０ 八 监事会报告 １４ 九 重要事项 １５ 十 财务报告 １７ 十一 备查文件目录 ６５ 3 一 公司基本情况简介 １ 公司法定中文名称 石家庄东方热电股份有限公司 公司法定英文名称 ＳＨＩＪＩＡＺＨＵＡＮＧ ＤＯＮＧＦＡＮＧ ＴＨＥＲＭＯＥＬＥＣＴＲＩＣ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２ 公司法定代表人 李德时先生 ３ 公司董事会秘书 胡俊芳先生 联系地址 河北省石家庄市建华南大街 １６１ 号 电话 ０３１１－５０５３３８９ 传真 ０３１１－５０８７０６８ 电子信箱 ｄｆｒｄｈｕ０９５８＠ｖｉｐ．ｓｉｎａ．ｃｏｍ 公司董事会证券事务代表 徐会桥先生 联系地址 河北省石家庄市建华南大街 １６１ 号 电话 ０３１１－５０５３９１３ 传真 ０３１１－５０８７０６８ 电子信箱 ｘｕｈｕｉｑｉａｏ＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ ４ 公司注册地址 河北省石家庄市建华南大街 １６１ 号 公司办公地址 河北省石家庄市建华南大街 １６１ 号 电子信箱 ｄｆｒｄｚｑｂ＠ｉｎｈｅ．ｎｅｔ 邮政编码 ０５００３１ ５ 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司证券部 ６ 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 东方热电 股票代码 ０００９５８ ７ 其他有关资料 公司首次注册登记日期 １９９８ 年 ９ 月 １４ 日 地点 河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 １３００００１００１０００１／１ 税务登记号码 １３０１０６７００７１４２１５ 公司聘请的会计师事务所名称 河北华安会计师事务所有限公司 办公地址 河北省石家庄市裕华西路 １５８ 号 二 会计数据和业务数据摘要 １ 主要会计数据指标 单位 人民币元 项 目 ２００３／１２／３１ 利润总额 １０２，０３３，３３３．４０ 净利润 ７６，１４７，４４５．２４ 扣除非经营性损益后的净利润 ７６，６８０，０６４．４８ 主营业务利润 １６３，８９０，１４１．６１ 其他业务利润 ４，２６１，６３７．７５ 营业利润 １０５，９３３，６２０．９６ 投资收益 －３，０７１，６９６．０１ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 －８２８，５９１．５５ 经营活动产生的现金流量净额 ６３，９５７，３３３．７３ 4 现金及现金等价物净增加额 －１０９，５１９，３３４．２２ 注 扣除非经营性损益项目和涉及的金额 项 目 金 额 营业外收入 ３９７，０４５．５９ 营业外支出 １，２２５，６３７．１４ 其 它 ２２，５３７．１０ 所得税影响 ２７３，４３５．２１ 税后影响净利润 ５３２，６１９．２４ ２ 公司前三年的主要会计数据和财务指标 财务指标 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务收入 ５１７，２１４，３７６．９９ ４２８，６１７，３０７．５２ ４６１，０６１，０４７．２３ 净利润 ７６，１４７，４４５．２４ ７０，１９７，９０２．７５ ７５，８１６，６９２．８１ 总资产 ２，３７７，９５１，５２１．５２ ２，０８１，４８６，８８５．７６ １，４６４，８６９，４４２．８９ 股东权益（不含少数 股东权益） １，２６３，１０６，８７５．３４ １，２０９，７７７，０６２．９８ ６０１，３３８，０２６．２０ 每股收益 ０．２２ ０．３１ ０．４５ 加权平均每股收益 ０．２２ ０．３４ ０．４３ 扣除非经常性损益 的每股收益 ０．２２ ０．２５ ０．２８ 每股净资产 ３．６７ ５．２０ ３．２７ 调整后的每股净资产 ３．６５ ５．２１ ３．２２ 每股经营活动产生 的现金流量净额 ０．１９ ０．２９ ０．６１ 全面摊薄净资产收益率 ６．０３ ５．８０ １３．１１ 加权平均净资产收益率 ６．１６ ７．７８ １４．０３ 扣除非经常性损益的 净资产收益率 ６．０７ ４．７７ １１．２８ ３ 因会计政策变更及会计差错更正调整情况 项 目 调整前 调整后 年初盈余公积金 ５３，６５３，３８６ ５２，７８８，８８５ 资本公积金 ７７３，３５３，４６９ ７７３，９５８，１０３ 年初其他应交款 ２１２，０５４ ３，７３８，２９７ 年初应交税金 ２９，５５７，３９３ ２８，６４２，９２０ 年初再建工程 ４００，８７５，７８５ ３９９，７６９，６８４ 年初未分配利润 １３４，４２３，０７８ １５３，８８０，０７５ ４ 净资产收益率和每股收益 （１）２００３ 年度 ２００３年度 净资产收益率 ％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．９８ １３．２６ ０．４８ ０．４８ 营业利润 ８．３９ ８．５７ ０．３１ ０．３１ 5 净利润 ６．０３ ６．１６ ０．２２ ０．２２ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．０７ ６．２０ ０．２２ ０．２２ ２ ２００２ 年度 ２００２年度 净资产收益率 ％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．３０ １２．４６ ０．４９ ０．５５ 营业利润 ４．９６ ６．４５ ０．２６ ０．２９ 净利润 ５．８ ７．７８ ０．３１ ０．３４ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．７７ ６．３９ ０．２５ ０．２８ ５ 公司股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益 期初数 ２２９，１５０，０００ ７７３，９５８，１０３ ５２，７８８，８８５．５０ ２６，３９４，４４３ １５３，８８０，０７４ １，２０９，７７７，０６３ 本期增加 １１４，５７５，０００ ９７，３６７ １５，２２９，４８９．０４ ７，６１４，７４４ ７６，１４７，４４５ ５３，３２９，８１２ 本期减少 ９１，６６０，０００ ６１，０５９，４８９ 期末数 ３４３，７２５，０００ ６８２，３９５，４７０ ６８，０１８，３７４．５４ ３４，００９，１８７ １６８，９６８，０３０ １，２６３，１０６，８７５ 变动原因 送股及转增 转增股本 利润中提取 利润中提取 利润及分配 实现利润 三 股本变动及股东情况 １ 股本变动情况表 公司股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 ＋ 本 次 本次 配 公积金转 增 其 变动前 送股 小 计 变动后 股 增股本 发 他 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 １３５００００００ １３５０００００ ５４００００００ ６７５０００００ ２０２５０００００ 其中 国家持有股份 １３３３５００００ １３３３５０００ ５３３４００００ ６６６７５０００ ２０００２５０００ 境内法人持有股份 １６５００００ １６５０００ ６６００００ ８２５０００ ２４７５０００ 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 １３５００００００ １３５０００００ ５４００００００ ６７５０００００ ２０２５０００００ 6 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ９４１５００００ ９４１５０００ ３７６６００００ ４７０７５０００ １４１２２５０００ ２ 境内上市的外资 股 ３ 境外上市的外资 股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ９４１５００００ ９４１５０００ ３７６６００００ ４７０７５０００ １４１２２５０００ 三 股份总数 ２２９１５００００ ２２９１５０００ ９１６６００００ １１４５７５０００ ３４３７２５０００ ２ 股票发行与上市情况 公司 ４５００ 万 Ａ 股股票 于 １９９９ 年 ９ 月 １３ 日在深圳证券交易所上网发行 发行价 ５．７ 元／股 １９９９ 年 １２ 月 ２３ 日正式上市交易 公司股票上市后 未实施送股 转增股本 配股及吸收合并等 ２００２ 年 ６ 月公司增 发 Ａ 股 ４９１５ 万股 股份总数由 １８０００ 万股增加到 ２２９１５ 万股 ２００３ 年 ５ 月根据股东大会 决议 实施每 １０ 股送 １ 股转赠 ４ 股的分配方案 股份总数由 ２２９１５ 万股增加到 ３４３７２５０００ 股 股本结构相应发生变化 公司没有内部职工股 ３ 主要股东持股情况 １ 报告期末公司股东总数为 ３５７８７ 户 ２ 报告期末公司前 １０ 名股东持股情况 股东名称 持股数 股 占总股本比例 ％ 石家庄东方热电集团有限公司 ２００，０２５，０００ ５８．１９３ 银河稳健投资基金 ６，３８１，４７９ １．８５７ 上海中勇投资有限公司 １，２４５，６００ ０．３６２ 上海宽博实业有限公司 １，１２５，０００ ０．３２７ 石家庄医药药材股份有限公司 ７５０，０００ ０．２１８ 河北鸣鹿服装集团公司 ６００，０００ ０．１７５ 北京首润有限公司 ６００，０００ ０．１７５ 杜淑英 ３６５，０００ ０．１０６ 李和香 ３６４，９５０ ０．１０６ 锡山聚慧科技创业投资有限公司 ３４０，０００ ０．０９９ ４ 十大股东持股相关情况说明： １ 石家庄东方热电集团有限公司为公司国有股股东 所持股份 ２０００２．５ 万股 其中 １７２０ 万股被冻结 ８０００ 万股被质押 ２ 上海宽博实业有限公司 石家庄医药药材股份有限公司 河北鸣鹿服装集团公 司为公司法人股股东 其中 河北鸣鹿服装集团公司所持股份被冻结 其他无质押和冻结 ３ 除上述 ４ 家股东外均为公司流通股股东 因无法联系 本公司未知其所持股份的 关联 质押 冻结情况 ５ 公司控股股东是石家庄东方热电集团有限公司 其法定代表人为李德时先生 公 司成立于 １９８２ 年 １９９８ 年 ６ 月改制为国有独资的有限责任公司 主要业务和产品为热力 电力的生产和销售 工程设计施工 设备制作等 注册资本为人民币 ３２０００ 万元 公司前身为石家庄东方热电燃气集团有限公司 ２００２ 年 ９ 月根据石家庄市人民政府 市政［２００２］１３２ 号文件规定，将石家庄东方热电燃气集团有限公司分立为石家庄东方热电 集团公司和石家庄燃气集团公司 石家庄东方热电集团有限公司为公司的控股股东 其注 册资本及持股数量未变 7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 １ 基本情况 （１）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开了 ２００２ 年第一次临时股东大会 选举产生了第二届 董事会和监事会成员 董事会聘任了新一届的高级管理人员 具体情况如下 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日 年初 年末持股数 李德时 男 董事长 ６０ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 尚建斌 男 副董事长 ４５ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 李向东 男 董事 经理 ５１ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 张进江 男 董事 副经理 ４０ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 张克君 男 董事 副经理 ５２ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 任承正 男 董事 工会主席 ５２ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 王化成 男 独立董事 ４０ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 杜振杰 男 独立董事 ４３ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 姚 强 男 独立董事 ４１ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 胡爱民 男 监事会主席 ５２ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 尹文明 男 监事 ５１ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 张 平 女 监事 ４６ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 谷树才 男 总会计师 ４０ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 胡俊芳 男 董事会秘书 ４１ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 董建亭 男 总经理助理 ４０ ２００２／０７－２００５／０６ ０ 梁 炜 男 总经理助理 ３８ ２００２／０７－２００５／０６ ０ （２）本公司董事长李德时先生在控股股东任董事长 副董事长尚建斌先生在控股股东 任副董事长 监事张平女士在控股股东任监事 任职期限已到 到目前没有换届 ２ 年度报酬情况 １ 公司董事 监事及高管人员的报酬决定程序均按 公司章程 的有关规定进行 报酬的确定依据是根据股东大会通过的办法 依据公司经济指标完成情况和个人考核情况 确定每人的具体报酬 现任董事 监事及高管人员年度报酬总额为 １５０８９６５ 元 公司年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 ４５６６６５ 元 金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 ４４３７８９ 元 ２ 独立董事津贴为 ３６０００ 元／年 税后 因工作而发生的交通及住宿等费用由公 司负担 ３ 公司年度报酬数额区间及董事 监事 高级管理人员在每个区间的人数 年度报酬区间 董事 监事 高级管理人员人数 一级 １５００００ １８００００ １ 二级 ８００００ １５００００ ７ 三级 ５００００ ８００００ ３ 四级 ３００００ ５００００ ３ 8 ４ 不在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员有 ２ 名 李德时先生 尚建斌 先生 均在股东单位领取报酬 ３ 报告期内董事 监事 独立董事及高级管理人员无重新聘任和解聘情况 ４ 公司员工情况截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 公司共有员工 ２１７９ 人 比上年增长 ３．５６ 具体情况如下 １ 在职人数 ２１２４ 人 ２ 专业构成 人数 所占比例 生产人员 １４３６ ６７．６１ 销售人员 ６６ ３．１１ 技术人员 ２５３ １１．９１ 财务人员 ２９ １．３７ 行政人员 ２４０ １１．３０ ３ 教育程度 中专以下： １３６６ ６４．３１ 中专学历 ２３８ １１．２１ 大专以上 ５２０ ２４．４８ ４ 退休员工 ５５ 五 公司治理结构 １ 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和中国证监会有关法律法 规的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 已连续三年 被深圳证券交易所评为良好单位 ２ 独立董事履行职责情况 根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 公司 在 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的股东大会换届选举中 杜振杰 姚强 王化成当选公司的独立 董事 占公司全部董事的三分之一 其中王化成为会计专业人员 上述三位独立董事自任职以来 出席公司的董事会 股东大会 对公司的关联交易 重大投资等有关事项均发表了独立意见 认真履行了其独立董事的职责 ３ 公司与控股股东除董事长 副董事长兼职外 其余人员 资产 机构 财务等方 面均已分开 并具有独立完整的业务及自主经营能力 ４ 公司对高管人员的考评及奖励制度已建立 ２００３ 年工作考评工作正在进行尚未结 束 六 股东大会情况简介 １ 公司股东大会的通知 召集及召开程序均符合 公司法 和 公司章程 及有关 规定 河北信联律师事务所为股东大会出具了法律意见书 ２ ２００３ 年公司共召开了四次股东大会 具体情况如下 一 ２００３ 年 １ 月 ９ 日召开了 ２００３ 年第一次临时股东大会 会议通过了 关于提取 奖励基金的议案 上述决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 １０ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 ２００３ 年 ２ 月 １７ 日召开了 ２００３ 年第二次临时股东大会 会议通过了 关于投资 组建 石家庄东方兴业投资有限公司 议案 上述决议公告刊登在 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日的 中 国证券报 和 证券时报 上 三 ２００３ 年 ５ 月 １６ 日召开了 ２００２ 年度股东大会 会议通过了如下决议 １ 审议通过了 ２００２ 年度董事会工作报告 9 ２ 审议通过了 ２００２ 年度监事会工作报告 ３ 审议通过了 ２００２ 年度财务决算报告 ４ 审议通过了 关于继续聘用河北华安会计师事务所有限公司为公司审计机构的议 案 ５ 审议通过了 ２００２ 年度利润分配方案 和 ２００３ 年利润分配政策 ６ 审议通过了 ２００２ 年年度报告 正文及摘要 上述决议公告刊登在 ２００３ 年 ５ 月 １７ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 四 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日公司召开了 ２００３ 年第三次临时股东大会 通过决议如下 １ 通过了 关于修改公司章程的议案 ２ 审议通过了 关于热电一厂 热电三厂技改项目 的议案 ３ 审议否决了 关于筹备石家庄良村开发区电厂 的议案 上述决议公告刊登在 ２００３ 年 ７ 月 ３０ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 七 董事会报告 １ 公司主营业务范围及其经营情况 １ 公司主营业务的范围包括热力 电力的生产与销售等 ２ ２００３ 年经营状况如下 单位 人民币元 主营项目 营业收入 营业成本 营业利润 （毛） 毛利率 所占比例 ％ 供 热 ２４６，８３９，４４２ １６０，００７，３４８ ８６，８３２，０９３ ３５．１８ ５１．４９ 供 电 ２７０，３７４，９５３ １８８，５６４，９３４ ８１，８１０，００１ ３０．２６ ４８．５１ 合 计 ５１７，２１４，３７７ ３４８，５７２，２８２ １６８，６４２，０９４ ３２．６１ １００．００ ３ 占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主营业务介绍 热力：主要为石家庄市的工业 商业和居民生活提供蒸汽和采暖服务 ２００３ 年公司 实现售热量 ９３５．８３ 万吉焦 比 ２００２ 年的 ８３９．４７ 万吉焦增长 １１．４８ 电力 主要是热电联产所生产的电量上网销售 ２００３ 年公司上网电量 ８８４８５．２６ 万 千瓦时 比 ２００２ 年的 ７１２４７．７４ 万千瓦时增长 ２４．１９ ２ 主要控股公司及参股公司经营情况 １ 石家庄东方兴业投资有限公司 注册资本 １５０００ 万元 公司所占股本比例 ９０％ 主营业务 房地产投资 计算机及软件批发零售 报告期内该公司累计出资 １３０００ 万元 投资北京房地产项目 ２ 邢台东方热电能源环保有限公司 注册资本 ５５０ 万元 公司所占股本比例 １８．１８ ％ 主营业务 脱硫剂 环保材料的生产与销售 ２００３ 年实现净利润 ３３．６７ 万元 比 ２００２ 年的 ３．３４ 万元增长了 ９０８．０８ 年终未进行利润分配 ３ 石家庄东方热电燃气设计研究有限公司是由本公司的原控股子公司－－石家庄南 郊热电有限公司与石家庄东方热电燃气集团有限公司 石家庄市阀门二厂合资组建的公司 该公司注册资本为 ３００ 万元 石家庄南郊热电有限公司投资 ５７ 万元 占其注册资本的 １９％ 南郊热电取消法人资格后 该投资由本公司继受 ２００３ 年该公司实现净利润 ２２．８１ 万元 比 ２００２ 年的 １７ 万元增长了 ３４．１８ 年终未进行利润分配 ４ 盂县东方振兴煤业有限公司 该公司注册资本为 ３０６２ 万元 本公司出资 ６００ 万 元 占注册资本的 １９．６０％ 主营范围 煤炭生产 销售 ２００３ 年实现净利润 ６４．４５ 万元 比 ２００２ 年的 １８．２３ 万元增长了 ２５３．５４ 年终未进行利润分配 ３ 主要供应商和客户情况 公司对前五名供应商的采购总额为 ９２８６ 万元，占公司采购总额的 ４６．２７％ 公司对前五名客户的销售总额为 ２９４６１．５４ 万元，占公司销售总额的 ５６．９６％ 10 ４ 经营中出现的问题与困难及解决方案 １ 出现的问题与困难 近年以来 由于山西煤矿整顿 使煤炭供应紧张 煤价持 续攀升 有时还出现了供应短缺现象 公司经营成本大幅度提高 公司是热电联产的公用 基础设施企业 主要原材料是煤 由于煤碳价格的上涨 对公司的经济效益产生了一定的 影响 ２ 解决的方案 针对煤炭市场价格居高不下 严重影响公司供热成本的实际情况 公司一方面从管理入手 加强节能管理 降低消耗并利用储煤厂在夏季多储煤 另一方面 公司科学调整运行方式 合理利用现有政策 多发电多供电 虽然从 ２００２ 年 ８ 月份起先对 非民用供热价格进行调整 由原来的 ２１．３ 元／吉焦调整到 ２６ 元／吉焦 从 ２００２ 年 １１ 月起 又对民用供热价格进行了调整 由原来的每平方米 １３．２ 元调整到每平方米 １６ 元 由于价 格进行了调整 弥补了部分煤价上涨因素 但不能全部抵消原材料上涨的费用 经努力 ２００３ 年实现销售收入 ５．１７ 亿元 比 ２００２ 年增长了 ２０．６７ 净利润 ７６１４．７４ 万元 比 ２００２ 年增长了 ８．４８ ５ 公司投资情况 １ 募集资金投资项目 公司利用增发募集资金对热电二厂扩建项目进行投资 建 设 ２ 台 ５ 万千瓦抽汽供热机组 配 ３ 台 ２２０ 吨／时循环流化床锅炉及配套热管网 项目总投 资 ８．５ 亿元 增发新股募集资金 ５．７ 亿元 扣除发行费用后 可用资金 ５．５ 亿元 不足部 分公司自筹解决 募集资金已全部投入 ２００３ 年 １２ 月底以前两炉两机已投入运行 ２００４ 年 ２ 月另一台锅炉也已完成 截止目前公司利用募集资金投资的热电二厂扩建项目已全部 完成 由于该项目的部分投产 ２００３ 年增加供热量 ３３．６ 万吉焦 增加发电量 １２２９１．３ 万 千瓦时 ２００４ 年该项目将会发挥更大作用 对公司效益会产生积极影响 ２ 非募集资金投资项目 根据 ２００３ 年第三次临时股东大会决议 热电一厂新建一 台 Ｃ１２ 兆瓦汽轮发电机组 该项目总投资约 ４０００ 万元 现已完成设备订货 项目的环评大 纲已上报河北省环保局待批 现已基本具备了开工条件 预计 ２００４ 年底完成 热电三厂新 建一台 ６ 兆瓦抽凝机组及配套设施 项目总投资 １７５０ 万元 该项目土建工作已全部完成 目前正在设备安装 近期可完成 上述两技改项目达产后 年新增发电量约 ８５００ 万千瓦时 年均销售收入增加约 ２５００ 万元 年均新增利润约 ８００ 多万元 ６ 公司财务状况和经营成果 １ 财务状况和经营成果 （单位 人民币元） 项 目 ２００３／１２／３１ ２００２／１２／３１ 增长幅度 总资产 ２，３７７，９５１，５２１．５２ ２，０８１，４８６，８８５．７６ １４．２４ 长期负债 ６６０，７２４，３８３．３６ ５０８，１４５，９９９．１４ ３０．０３ 股东权益 １，２６３，１０６ ８７５．３４ １，２０９，７７７，０６２．９８ ４．４１ 主营业务利润 １６３，８９０，１４１．６１ １１２，４８２，１１８．９１ ４５．７０ 利润总额 １０２，０３３，３３３．４０ ７１，７３４，２３４．１８ ４２．２４ 净利润 ７６，１４７，４４５．２４ ７０，１９７ ９０２．７５ ８．４８ 现金及等价物 净增加额 －１０９，５１９，３３４．２２ １５６，２６１，４１６．５８ 11 变化原因 长期负债的增长主要是长期借款增加所致 主营业务利润 利润总额的增长主 要是募集资金投资项目的部分投产及热力价格调整 使主营业务收入大幅增长所致 现金 及现金等价物净增加额的变化是因增发募集资金的投入和出资组建石家庄东方兴业投资有 限公司所致 ２ 经营环境和政策的变化 公司 ２００３ 年经营环境和政策无重大变化 ３ 会计政策变更及会计差错的更正 Ａ 会计政策的变更 根据财政部财会［２００３］１２ 号 企业会计准则 资产负债表日后事项 ２００３ 年修订 对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配 或分配给投资者利润 的事项应追溯调整 具体如下 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案 中分配的股利 或分配给投资者的利润 应按如下方式予以处理 j现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示 k股票股利在会计报表附注中单独披露 本公司 ２００２ 年度已作为资产负债表日后调整事项进行帐务处理的现金股利分配 ２２，９１５，０００．００ 元不再作为调整事项 而在资产负债表的未分配利润项下单独列示 此项 会计政策变更调增年初未分配利润 ２２，９１５，０００．００ 元 调减年初应付股利 ２２，９１５，０００．００ 元 Ｂ 会计差错的更正 j补提以前年度应由公司负担的住房公积金 ３，５２６，２４２．５６ 元，影响年初未分配利润 ２，８２０，９９４．０４ 元 影响盈余公积 ７０５，２４８．５２ 元 影响年初其他应交款 ３，５２６，２４２．５６ 元 k汇算清缴减少 ２００２ 年度所得税 １，２１２，２７８．０１ 元，影响未分配利润 ９６９，８２２．３９ 元， 影响盈余公积 ２４２，４５５．６２ 元 影响年初应交税金－１，２１２，２７８．０１ 元 l ２００２ 年本公司收购石家庄东方热电燃气集团有限公司所持有的原石家庄南郊热电 有限公司 １９．７１％股权时 由于提前确定了收购日 影响了母公司会计报表的准确性 根据 中国证监会石家庄特派办证监石办函［２００３］７２ 号 关于对石家庄东方热电股份有限公司限 期整改通知书 要求 将收购日由原来的协议收购日 资产评估基准日 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日调整为收购款支付日 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日 据此调整了母公司利润表上年数 增加投资收 益 ３，６７６，１４４．８２ 元 调整原南郊热电有限公司股权收购日而形成的利润差额－９０２，４３８．８５ 元，影响未分配利润 ７２１，９５１．０８ 元，影响盈余公积 １８０，４８７．７７ 元 影响年初应交税金 ２９７，８０４．８２ 元 影响资本公积 ６０４，６３４．０３ 元 m根据中国证监会石家庄特派办证监石办函［２００３］７２ 号 关于对石家庄东方热电股份 有限公司限期整改通知书 要求 公司调减上年度增发资金到位后项目原贷款资本化利息 12 １，１０６，１００．９３ 元，影响未分配利润 ８８４，８８０．７４ 元，影响盈余公积 ２２１，２２０．１９ 元 影响 年初在建工程－１，１０６，１００．９３ 元 n根据财政部财会［２００３］１６ 号文 关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定 的 规定 本公司对于自 ２００２ 年 ６ 月起市财政不再返还的热力贴费进行了追溯调整 从 补贴 收入 科目调入 主营业务收入 科目 其中 ２００２ 年度金额为 １３３０ 万元 ２００３ 年 １－５ 月 为 ２１００ 万元 该项追溯调整不影响净利润 以上五项合计调减年初未分配利润 ３，４５８，００３．４７ 元 调减年初盈余公积 ８６４，５００．８６ 元 调增资本公积 ６０４，６３４．０３ 元 调增年初其他应交款 ３，５２６，２４２．５６ 元 调减年初应交 税金 ９１４ ４７３．１９ 元 调减年初在建工程 １，１０６，１００．９３ 元 ７ 新年度经营计划 ２００４ 年 公司确定的经营方针目标是 以 三个代表 重要思想和 意见 为指 导 围绕一个中心 找准两点 抓好六项工作 再创东方热电新辉煌！ 围绕一个中心 以经济效益为中心 找准两点 提高公司质量 规范运作 始终要把股东利益最大化和不断提高公司盈 利水平作为工作的出发点和落脚点 抓好六项工作 生产经营 企业管理 技术创新 资本运营 优质服务 投资者关 系管理 二 ００ 四年要重点做好以下几个方面的工作 １ 大力开拓市场 充分发挥现有设备能力 提高经济效益 ２ 以原煤采购为重点 推行效益成本管理法 挖潜降耗 降低成本 ３ 狠抓 东方亮点管理 消除 暗点 做到经济运行 ４ 完善公司法人治理结构 建立健全相互制衡机制 ５ 强化诚信责任 认真履行信息披露义务 做好投资者关系管理 ６ 做好融资准备工作 搞好基本建设 谋求公司快速发展 ７ 降低投资风险 提高投资收益 增加新的效益增长点 ８ 董事会日常工作 １ 报告期内董事会会议情况和决议 ２００３ 年 １ 月 ６ 日召开二届五次董事会 审议将本公司工程分公司以评估确认的净资 产值 ９８７．９３ 万元 整体出售给石家庄东方热电燃气集团有限公司事宜 以上决议的具体内容刊登在 ２００３ 年 １ 月 ７ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２００３ 年 １ 月 １３ 日召开二届六次董事会 审议 关于投资组建 东方兴业投资有限 公司 的预案 和 关于召开 ２００３ 年第 ２ 次临时股东大会的议案 以上决议的具体内容刊登在 ２００３ 年 １ 月 １４ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日召开二届七次董事会 审议 ２００２ 年年度报告等有关事宜 以上决议的具体内容刊登在 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日召开二届八次董事会 审议 ２００３ 年第一季度报告等有关事宜 以上决议的具体内容刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２００３ 年 ６ 月 ２６ 日召开二届九次董事会 审议 关于修改公司章程 的预案 关于 热电一厂 热电三厂技改项目 的预案及关于召开 ２００３ 年第 ３ 次临时股东大会的议案 以上决议的具体内容刊登在 ２００３ 年 ６ 月 ２７ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 13 ２００３ 年 ７ 月 ３０ 日召开二届十次董事会 审议 ２００３ 年上半年度财务报告 等事宜 以上决议的具体内容刊登在 ２００３ 年 ８ 月 １ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２００３ 年 １０ 月 ２１ 日召开二届十一次董事会 审议 ２００３ 年第三季度报告 等事宜 以上决议的具体内容刊登在 ２００３ 年 １０ 月 ２２ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２００３ 年 １２ 月 ８ 日召开二届十二次董事会 审议 关于整改措施落实情况的报告 及 关于修改公司章程 的预案等事宜 以上决议的具体内容刊登在 ２００３ 年 １２ 月 ９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２ 董事会对股东大会决议的执行情况 ２００３ 年 １ 月 ９ 日召开了 ２００３ 年第一次临时股东大会 会议通过了 关于提取奖励 基金的议案 公司董事会按照股东大会决议 在 ２００２ 年度财务决算中提取了奖励基金 ２００３ 年 ２ 月 １７ 日召开了 ２００３ 年第二次临时股东大会 会议通过了 关于投资组建 石家庄东方兴业投资有限公司 议案 公司董事会根据股东大会决议 已于 2003 年 3 月 1 日办理了 石家庄东方兴业投资有限公司 的工商注册登记等有关事宜 公司董事会根据股东大会关于 ２００３ 年利润分配方案 以 ２００３ 年 ６ 月 １８ 日为股权登 记日 对公司股东进行了每 １０ 股送 １ 股 分配现金 １．００ 元 含税 的分红方案和每 １０ 股转增 ４ 股的资本公积金转增股本方案 该公告刊登在 ２００３ 年 ６ 月 １２ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 m公司董事会对 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日召开的 ２００３ 年第三次临时股东大会通过的 关于 热电一厂 热电三厂技改项目 的议案 责成有关部门进行了落实 目前该项目正在抓紧 施工 预计 ２００４ 年底全部完成 n报告期内公司信息披露报刊未变更 ９ 利润分配 本公司 ２００３ 年实现净利润 ７６１４．７４ 万元 提取法定公积金 ７６１．４７ 万元 提取法定公 益金 ７６１．４７ 万元 本年度末可供股东分配的利润为 １６８８８．３５ 万元 经公司二届十三次董 事会审议 ２００３ 年度利润分配预案为以公司总股本 ３４３７２．５ 万股为基数 全体股东按每 １０ 股分配现金 ０．６ 元（含税） 本年度资本公积金不转增股本 以上分配预案需提交 ２００３ 年度股东大会审议批准 １０ 会计师对公司控股股东及关联方资金占用专项审核意见 河北华安会计师事务所以冀华会专字 ２００４ １００４ 号对公司控股股东及关联方资金占 用情况及违规担保出具了专项审核意见 审核情况如下 一 资金占用情况 单位 人民币元 关联方名称 与本公司关系 占用资金余额 业务性质 湾里庙热源厂 同一母公司 ４，２４０，７１３．９９ 销货款 石家庄市锅炉厂 同一母公司 ３０，７５８．６４ 销货款 二 对外违规担保 经审核 贵公司本年度没有给控股股东及其他关联方提供担保 八 监事会报告 １ 本年度公司监事会共召开了 ４ 次会议 具体情况如下 １ ２００３ 年 １ 月 ６ 日 召开公司二届三次监事会 审议将本公司工程分公司以评估 确认的净资产值 ９８７．９３ 万元 整体出售给石家庄东方热电燃气集团有限公司事宜 14 ２ ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日 召开公司二届四次监事会 主要审议 ２００３ 年年度报告等有 关事宜 ３ ２００３ 年 ４ 月 １６ 日 召开公司二届五次监事会 主要审议 ２００３ 年第一季度报告 ４ ２００３ 年 ７ 月 ３０ 日 召开公司二届六次监事会 主要审议 ２００３ 年半年度报告 ２ 公司监事会对下列事项发表独立意见 公司监事会认为 本公司在依法运作 财务报告 募集资金使用 出售 收购资产 以及关联交易等方面不存在问题 １ 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律 法规 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事 项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制 度等进行了监督 认为公司董事会 ２００３ 年度的工作能严格按照 公司法 证券法 上 市规则 公司章程 及其他有关法规制度进行规范运作 工作认真负责 经营决策科学 合理 并进一步完善了内部管理和内部控制制度 建立了良好的内控机制 公司董事 经 理执行职务时没有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 ２ 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 ２００３ 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果 河北华安会计师事务所有限公 司出具的审计报告 真实的反映了公司的实际情况 是客观公正的 ３ 公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致 ４ 公司收购 出售资产交易价格合理 没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或 造成公司资产流失的行为 ５ 公司关联交易公平 未损害上市公司利益 无内幕交易行为 九 重要事项 １ 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 ２ 报告期内公司无出售资产 收购资产事项 ３ 报告期内公司根据 ２００３ 年第二次临时股东大会决议 与上海宽博实业有限公司共 同出资组建了 石家庄东方兴业投资有限公司 该公司注册资金 １５０００ 万元人民币 本公 司出资 １３５００ 万元人民币 占公司注册资本的 ９０ 上海宽博实业有限公司出资 １５００ 万 元人民币 占注册资本的 １０ 营业范围 投资房地产 金融 实业等国家允许的相关行 业 报告期内该公司累计出资 １３０００ 万元 投资北京房地产项目 具体事宜的详细内容已 刊登在 ２００３ 年 １２ 月 ４ 日的 中国证券报 和 证券时报 ４ 报告期内发生的关联交易情况 １ 采购货物 采购项目 供货单位 ２００３ 年度 ２００２ 年度 关联关系 原材料 石家庄祥源物资 ５，５１５，２４４．２５ ６ ４８７ ００８．４０ 同一母公司 （酸 碱等） 供销有限公司 辅助材料 石家庄市锅炉厂 ２８２，０６０．００ ４ ２９３ ７０８．３１ 同一母公司 配件 河北中科环保有 除尘设备 ２４，７００．００ ２８ ７８８．８０ 同一母公司 限公司 15 合 计 ５，８２２，００４．２５ １０，８０９，５０５．５１ ２ 销售货物 销售项目 供货单位 ２００３ 年度 ２００１ 年度 关联关系 石家庄市湾里庙热 热 １１，０４５，４４６．４９ ７，０１１，８２９．７７ 同一母公司 源厂 热 石家庄市锅炉厂 ２３９，５６７．８８ １６５，５６０．００ 同一母公司 合计 １１，２８５，０１４．３７ ７，１７７，３８９．７７ 其中 公司对湾里庙热源厂的销售热量金额 １１０５ 万元 达到公司净利润的 １０ 属 重大关联交易 主要是因石家庄市湾里庙热源厂供热锅炉拆除 由公司代供部分用户所致 其销售价格是市场统一价格 销售金额占销售总额的 ２．１４ 对公司利润无大的影响 ３ 接受劳务 报告期内公司接受 河北中科环保有限公司提供的工程劳务价款为 １，８５３，７１３．００ 元 ４ 关联方担保事项 集团公司为本公司提供借款担保金额为 ３２１，５３１，７２０．７５ 元 ５ 其他关联交易 ａ．根据本公司与集团公司签订的 土地租赁协议 本公司向集团公司支付土地租赁费 ２，９８５，０２６．００ 元 ｂ．根据本公司与集团公司签订的 综合服务协议 本公司向集团公司支付综合服务费 １６６，６７７．９０ 元 Ｃ 本公司与上海宽博实业有限公司 本公司股东 共同出资组建了控股子公司 石家 庄东方兴业投资有限公司 东方兴业于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日注册成立 注册资本 １５０００ 万元 其中 本公司出资 １３５００ 万元 占注册资本的 ９０％ 上海宽博实业有限公司出资 １５００ 万元 占注册资本的 １０％ 东方兴业主营房地产业投资 计算机及软件批发零售 ６ 关联方应收应付款项余额 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 应收帐款 湾里庙热源厂 ４，２４０，７１３．９９ ６０９，００５．００ 石家庄市锅炉厂 ３０，７５８．６４ 应付帐款 石家庄祥源物资供销有限公司 ７７６，４０８．４０ －４３５，２５３．２２ 16 河北中科环保有限公司 ５５，３３０．００ ３，８００．００ 石家庄市锅炉厂 ３，２８０．６８ ６，０５３．６３ 邢台东方热电能源环保有限公司 ６，９１０．７０ 其他应付款 湾里庙热源厂 ５４，７７０．００ ５４，７７０．００ ４ 重大合同及其履行情况 １ 报告期内公司各项业务合同履行正常 无重大合同纠纷发生 ２ 报告期内本公司没有重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产的事项 ３ 报告期内本公司未发生担保事项 ４ 报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项 未来也没有委托理 财计划 ５ 报告期或持续到报告期内 公司或持股 ５ 以上股东未在指定报刊及网站上刊登任 何承诺事项 ６ 报告期内公司继聘河北华安会计师事务所有限公司担任本公司审计工作 公司年内 支付给会计师事务所的报酬为 ２５ 万元，公司不承担差旅费等其他费用 该会计师事务所已 为公司提供审计服务连续 ６ 年 ７ 报告期内公司 公司董事会及董事 高级管理人员没有受到中国证监会稽查 中国 证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 ８ 其它重大合同及履行情况 １ 公司与石家庄市电业局签定了 购电协议 ２ 公司与热用户签定了 供热合同 ３ 公司与山西寿阳煤运公司及榆次煤运公司等单位签定了 煤炭供应合同 以上合同执行情况良好 未出现任何纠纷及诉讼 ９ 报告期内公司未对外承担担保事项 １０ 报告期内公司名称和股票简称 股票代码均未作更改 十 财务报告 １ 财务会计报表 已经审计 一 审计报告 17 审 计 报 告 冀华会审字 ２００４ １０２５ 号 石家庄东方热电股份有限公司全体股东 我们审计了后附的石家庄东方热电股份有限公司 以下简称 东方热电公 司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的公司及合并资产负债表以及 ２００３ 年度的公司及合 并利润表 利润分配表和该年度的现金流量表 这些会计报表的编制是东方热 电公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信 会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了东方热电公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状 况以及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘国忠 刘 澎 中国 石家庄市裕华西路 １５８ 号 ２００４ 年 ２ 月 １８ 日 18 二 财务报表 合并资产负债表 一 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 行次 注释 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 五 1 174,136,671.90 283,656,006.12 短期投资 2 - - 应收票据 3 五 2 2,843,980.00 12,195,828.00 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 五 3 111,609,511.16 130,918,522.72 其他应收款 7 五 4 39,353,020.32 1,763,513.91 预付帐款 8 五 5 28,658,543.23 25,134,759.44 应收补贴款 9 - - 存货 10 五 6 138,727,736.54 23,224,102.00 待摊费用 11 五 7 335,614.65 46,885.12 一年内到期的长期债权投资 12 - - 其他流动资产 13 - - 流动资产合计 14 495,665,077.80 476,939,617.31 15 - - 长期投资: 16 - - 长期股权投资 17 五 8 39,547,969.99 7,570,000.00 长期债权投资 18 - - 长期投资合计 19 39,547,969.99 7,570,000.00 合并价差 20 五 8 13,532,171.32 - 固定资产: 21 - - 固定资产原价 22 五 9 2,036,667,164.54 1,395,650,287.83 减:累计折旧 23 五 9 345,681,966.47 280,751,742.60 固定资产净值 24 五 9 1,690,985,198.07 1,114,898,545.23 减 固定资产减值准备 25 五 9 2,849,916.36 2,849,916.36 固定资产净值 26 五 9 1,688,135,281.71 1,112,048,628.87 工程物资 27 五 10 31,014,311.63 79,178,528.82 在建工程 28 五 11 103,807,230.96 399,769,683.55 固定资产清理 29 - - 固定资产合计 30 1,822,956,824.30 1,590,996,841.24 无形资产及其他资产: 31 - - 无形资产 32 五 12 1,209,018.34 - 长期待摊费用 33 五 13 5,040,459.77 5,980,427.21 其他长期资产 34 - - 无形资产及其他资产合计 35 6,249,478.11 5,980,427.21 36 - - 递延税项: 37 - - 递延税款借项 38 - - 资产总计 39 2,377,951,521.52 2,081,486,885.76 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 19 合并资产负债表 二 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 负债和股东权益 行次 注释 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 40 五 14 149,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 41 - - 应付帐款 42 五 15 36,672,184.41 26,770,480.52 预收帐款 43 五 16 21,474,944.76 20,123,485.59 应付工资 44 五 17 10,682,426.74 10,757,565.35 应付福利费 45 2,900,271.63 2,492,414.66 应付股利 46 五 18 50,000.00 - 应交税金 47 五 19 39,684,043.60 28,642,920.43 其他应交款 48 五 20 570,249.29 3,738,296.81 其他应付款 49 五 21 43,263,258.38 10,087,651.15 预提费用 50 五 22 141,372.00 - 预计负债 51 - - 递延收益 52 五 23 125,985,723.85 109,705,077.69 一年内到期的长期负债 53 - - 54 - - 55 - 其他流动负债 56 - - 流动负债合计 57 430,424,474.66 362,317,892.20 长期负债: 58 - - 长期借款 59 五 24 321,531,720.75 122,208,575.00 应付债券 60 - - 长期应付款 61 五 25 331,692,662.61 385,437,424.14 专项应付款 62 五 26 7,500,000.00 500,000.00 其他长期负债 63 - - 64 - - 长期负债合计 65 660,724,383.36 508,145,999.14 递延税项: 66 - - 递延税款贷项 67 - 1,245,931.44 负 债 合 计 68 1,091,148,858.02 871,709,822.78 少数股东权益 69 23,695,788.16 - 股东权益: 70 - - 股本 71 五 27 343,725,000.00 229,150,000.00 资本公积 72 五 28 682,395,470.55 773,958,103.43 盈余公积 73 五 29 68,018,374.54 52,788,885.50 其中:公益金 74 五 29 34,009,187.27 26,394,442.75 未分配利润 75 五 30 168,968,030.25 153,880,074.05 其中 拟分配现金股利 76 20,623,500.00 22,915,000.00 股东权益合计 77 1,263,106,875.34 1,209,777,062.98 负债及股东权益合计 78 2,377,951,521.52 2,081,486,885.76 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 20 合并利润及利润分配表 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 1 五 31 517,214,376.99 428,617,307.52 减 主营业务成本 2 五 31 348,572,282.26 311,980,560.46 主营业务税金及附加 3 五 32 4,751,953.12 4,154,628.15 二 主营业务利润(亏损以"-"号表示) 4 163,890,141.61 112,482,118.91 加 其他业务利润(亏损以"-"号表示) 5 五 33 4,261,637.75 3,839,388.04 减: 营业费用 6 1,984,857.72 3,275,016.13 管理费用 7 44,428,160.22 42,404,349.54 财务费用 8 五 34 15,805,140.46 10,626,560.77 三 营业利润(亏损以"-"号表示) 9 105,933,620.96 60,015,580.51 加 投资收益(亏损以" "号表示) 10 五 35 -3,071,696.01 - 补贴收入 11 五 36 0.00 14,000,000.00 营业外收入 12 五 37 397,045.59 445,842.94 减 营业外支出 13 五 38 1,225,637.14 2,727,189.27 四 利润总额(亏损以" "号表示) 14 102,033,333.40 71,734,234.18 减 所得税 15 五 39 27,110,725.57 106,252.59 少数股东本期收益 16 -1,224,837.41 1,430,078.84 五 净利润(净亏损以" "号表示) 17 76,147,445.24 70,197,902.75 加 年初未分配利润 18 153,880,074.05 115,721,751.86 其他转入 19 - - 六 可供分配利润 20 230,027,519.29 185,919,654.61 减 提取法定盈余公积金 21 7,614,744.52 7,019,790.28 提取法定公益金 22 7,614,744.52 7,019,790.28 七 可供股东分配利润 23 214,798,030.25 171,880,074.05 减 提取任意盈余公积金 24 - - 应付普通股股利 25 22,915,000.00 18,000,000.00 转作资本(或股本)的普通股股利 26 22,915,000.00 - 八 未分配利润 27 168,968,030.25 153,880,074.05 其中 拟分配现金股利 28 20,623,500.00 22,915,000.00 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 利润表的补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所 得收益 2 自然灾害发生得损失 3 会计政策变更增加 或减少 利 润总额 4 会计估计变更增加 或较少 利 润总额 5 债务重组损失 6 其他 21 合并现金流量表 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 一. 经营活动产生的现金流量: 1 销售商品 提供劳务收到的现金 2 584,770,921.13 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4 五 40 9,985,006.45 5 现金流入小计 6 594,755,927.58 购买商品 接受劳务支付的现金 7 359,034,550.18 支付给职工以及为职工支付的现金 8 56,211,755.61 支付的各项税费 9 74,667,214.26 支付的其他与经营活动有关的现金 10 五 41 40,885,073.80 现金流出小计 11 530,798,593.85 经营活动产生的现金流量净额 12 63,957,333.73 二 投资活动产生的现金流量 13 收回投资所收到的现金 14 - 取得投资收益所收到的现金 15 22,537.10 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 16 6,094,262.48 收到的其他与投资活动有关的现金 17 - 现金流入小计 18 6,116,799.58 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 346,089,248.29 权益性投资所支付的现金 20 10,000,000.00 债权性投资所支付的现金 21 支付的其他与投资活动有关的现金 22 - 现金流出小计 23 356,089,248.29 投资活动产生的现金流量净额 24 -349,972,448.71 三 筹资活动产生的现金流量 25 吸收投资所收到的现金 26 15,000,000.00 其中 子公司吸收少数股东投资收到的现金 27 15,000,000.00 借款所收到的现金 28 359,180,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - 现金流入小计 30 374,180,000.00 偿还债务所支付的现金 31 161,200,000.00 分配股利 利润 或偿付利息所支付的现金 32 36,135,388.94 其中 子公司所支付少数股东的现金 33 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 348,830.30 现金流出小计 35 197,684,219.24 筹资活动产生的现金流量净额 36 176,495,780.76 四 汇率变动对现金的影响 37 - 五 现金及现金等价物净增加额 38 -109,519,334.22 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 22 合并现金流量表 续 补充资料: 单位 人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 39 净利润 40 76,147,445.24 加 少数股东收益 41 -1,224,837.41 计提的资产减值准备 42 643,480.86 固定资产折旧 43 67,549,549.28 无形资产摊销 44 96,867.70 长期待摊费用摊销 45 939,967.44 待摊费用减少(减:增加) 46 166,473.37 预提费用增加(减:减少) 47 141,372.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 48 -157,784.78 固定资产报废损失 49 88,238.94 财务费用 50 16,913,119.15 投资损失(减收益) 51 3,071,696.01 递延税款贷项(减借项) 52 -329,455.44 存货的减少(减增加) 53 -110,532,887.53 经营性应收项目的减少(减增加) 54 21,045,184.76 经营性应付项目的增加(减减少) 55 -10,601,095.86 其他 56 - 经营活动产生的现金流量净额 57 63,957,333.73 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 58 债务转为资本 59 - 一年内到期的可转换公司债券 60 - 融资租入固定资产 61 - 现金及现金等价物净增加情况 62 - 现金的期末余额 63 174,136,671.90 减:现金的期初余额 64 283,656,006.12 加:现金等价物的期末余额 65 - 减:现金等价物的期初余额 66 - 现金及现金等价物增加净额 67 -109,519,334.22 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 23 资产减值准备明细表 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备 3,974,302.43 879,371.51 615,890.65 4,237,783.29 其中 应收帐款 2,665,444.41 483,248.88 403,955.10 2,744,738.19 其他应收款 1,308,858.02 396,122.63 211,935.55 1,493,045.10 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 - - - - 其中 库存商品 - - - - 原材料 - - - - - - - - 四 长期投资减值准备合计 - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债券投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 2,849,916.36 - - 2,849,916.36 其中 房屋 建筑物 2,396,989.27 - - 2,396,989.27 机器设备 452,927.09 - - 452,927.09 - - - - - - - - 六 无形资产减值准备 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 24 母公司资产负债表 一 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 行次 注释 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 153,119,952.36 283,656,006.12 短期投资 2 - - 应收票据 3 2,843,980.00 12,195,828.00 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 111,609,511.16 130,918,522.72 其他应收款 7 六 1 4,545,626.80 1,763,513.91 预付帐款 8 28,158,543.23 25,134,759.44 应收补贴款 9 - - 存货 10 53,122,203.85 23,224,102.00 待摊费用 11 2,281.65 46,885.12 一年内到期的长期债权投资 12 - - 其他流动资产 13 - - 流动资产合计 14 353,402,099.05 476,939,617.31 15 - - 长期投资: 16 - - 长期股权投资 17 六 2 138,837,528.77 7,570,000.00 长期债权投资 18 - - 长期投资合计 19 138,837,528.77 7,570,000.00 20 - - 固定资产: 21 - - 固定资产原价 22 2,035,421,674.14 1,395,650,287.83 减:累计折旧 23 345,626,392.29 280,751,742.60 固定资产净值 24 1,689,795,281.85 1,114,898,545.23 减 固定资产减值准备 25 2,849,916.36 2,849,916.36 固定资产净值 26 1,686,945,365.49 1,112,048,628.87 工程物资 27 31,014,311.63 79,178,528.82 在建工程 28 103,807,230.96 399,769,683.55 固定资产清理 29 - - 固定资产合计 30 1,821,766,908.08 1,590,996,841.24 无形资产及其他资产: 31 - - 无形资产 32 1,154,731.84 - 长期待摊费用 33 5,040,459.77 5,980,427.21 其他长期资产 34 - - 无形资产及其他资产合计 35 6,195,191.61 5,980,427.21 36 - - 递延税项: 37 - - 递延税款借项 38 - - 资产总计 39 2,320,201,727.51 2,081,486,885.76 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 25 母公司资产负债表 二 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 负债和股东权益 行次 注释 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 40 149,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 41 - - 应付帐款 42 36,672,184.41 26,770,480.52 预收帐款 43 21,474,944.76 20,123,485.59 应付工资 44 10,682,426.74 10,757,565.35 应付福利费 45 2,846,660.84 2,492,414.66 应付股利 46 50,000.00 - 应交税金 47 39,670,437.80 28,642,920.43 其他应交款 48 570,249.29 3,738,296.81 其他应付款 49 9,276,469.12 10,087,651.15 预提费用 50 141,372.00 - 预计负债 51 - - 递延收益 52 125,985,723.85 109,705,077.69 一年内到期的长期负债 53 - - 54 - - 55 - 其他流动负债 56 - - 流动负债合计 57 396,370,468.81 362,317,892.20 长期负债: 58 - - 长期借款 59 321,531,720.75 122,208,575.00 应付债券 60 - - 长期应付款 61 331,692,662.61 385,437,424.14 专项应付款 62 7,500,000.00 500,000.00 其他长期负债 63 - - 64 - - 长期负债合计 65 660,724,383.36 508,145,999.14 递延税项: 66 - - 递延税款贷项 67 - 1,245,931.44 负 债 合 计 68 1,057,094,852.17 871,709,822.78 少数股东权益 69 - - 股东权益: 70 - - 股本 71 343,725,000.00 229,150,000.00 资本公积 72 682,395,470.55 773,958,103.43 盈余公积 73 68,018,374.54 52,788,885.50 其中:公益金 74 34,009,187.27 26,394,442.75 未分配利润 75 168,968,030.25 153,880,074.05 其中 拟分配现金股利 76 20,623,500.00 22,915,000.00 股东权益合计 77 1,263,106,875.34 1,209,777,062.98 负债及股东权益合计 78 2,320,201,727.51 2,081,486,885.76 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 26 母公司利润及利润分配表 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 1 517,214,376.99 363,201,478.97 减 主营业务成本 2 348,572,282.26 265,489,638.95 主营业务税金及附加 3 4,751,953.12 3,475,645.36 二 主营业务利润(亏损以"-"号表示) 4 163,890,141.61 94,536,194.66 加 其他业务利润(亏损以"-"号表示) 5 4,261,637.75 3,341,388.34 减: 营业费用 6 1,984,857.72 2,884,321.17 管理费用 7 42,196,511.48 38,708,089.91 财务费用 8 16,176,713.82 7,155,190.03 三 营业利润(亏损以"-"号表示) 9 107,793,696.34 49,129,981.89 加 投资收益(亏损以" "号表示) 10 六 3 -3,709,934.13 5,825,521.52 补贴收入 11 0.00 14,000,000.00 营业外收入 12 397,045.59 436,342.94 减 营业外支出 13 1,222,636.99 2,641,759.08 四 利润总额(亏损以" "号表示) 14 103,258,170.81 66,750,087.27 减 所得税 15 27,110,725.57 -3,447,815.48 少数股东本期收益 16 - - 五 净利润(净亏损以" "号表示) 17 76,147,445.24 70,197,902.75 加 年初未分配利润 18 153,880,074.05 115,721,751.86 其他转入 19 - - 六 可供分配利润 20 230,027,519.29 185,919,654.61 减 提取法定盈余公积金 21 7,614,744.52 7,019,790.28 提取法定公益金 22 7,614,744.52 7,019,790.28 七 可供股东分配利润 23 214,798,030.25 171,880,074.05 减 提取任意盈余公积金 24 - - 应付普通股股利 25 22,915,000.00 18,000,000.00 转作资本(或股本)的普通股股利 26 22,915,000.00 - 八 未分配利润 27 168,968,030.25 153,880,074.05 其中 拟分配现金股利 28 20,623,500.00 22,915,000.00 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 27 母公司现金流量表 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 单位 人民币 项 目 行次 注释 2003 年度 一. 经营活动产生的现金流量: 1 销售商品 提供劳务收到的现金 2 584,770,921.13 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4 9,613,433.09 5 现金流入小计 6 594,384,354.22 购买商品 接受劳务支付的现金 7 262,347,185.00 支付给职工以及为职工支付的现金 8 55,391,093.69 支付的各项税费 9 74,591,567.59 支付的其他与经营活动有关的现金 10 20,303,803.75 现金流出小计 11 412,633,650.03 经营活动产生的现金流量净额 12 181,750,704.19 二 投资活动产生的现金流量 13 收回投资所收到的现金 14 - 取得投资收益所收到的现金 15 22,537.10 处置固定资产 无形资产和其他长期资 16 6,094,262.48 收到的其他与投资活动有关的现金 17 - 现金流入小计 18 6,116,799.58 购建固定资产 无形资产和其他长期资 19 344,899,338.29 权益性投资所支付的现金 20 135,000,000.00 债权性投资所支付的现金 21 支付的其他与投资活动有关的现 22 现金流出小计 23 479,899,338.29 投资活动产生的现金流量净额 24 -473,782,538.71 三 筹资活动产生的现金流量 25 吸收投资所收到的现金 26 - 其中 子公司吸收少数股 27 - 借款所收到的现金 28 359,180,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - 现金流入小计 30 359,180,000.00 偿还债务所支付的现金 31 161,200,000.00 分配股利 利润 或偿付利息所支 32 36,135,388.94 其中 子公司所支付少数 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 348,830.30 现金流出小计 35 197,684,219.24 筹资活动产生的现金流量净额 36 161,495,780.76 四 汇率变动对现金的影响 37 五 现金及现金等价物净增加额 38 -130,536,053.76 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 28 母公司现金流量表 续 补充资料: 项 目 行次 注释 2003 年度 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 39 净利润 40 76,147,445.24 加 少数股东收益 41 - 计提的资产减值准备 42 291,891.03 固定资产折旧 43 67,493,975.10 无形资产摊销 44 90,524.20 长期待摊费用摊销 45 939,967.44 待摊费用减少(减:增加) 46 44,603.47 预提费用增加(减:减少) 47 141,372.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 48 -157,784.78 固定资产报废损失 49 88,238.94 财务费用 50 16,913,119.15 投资损失(减收益) 51 3,709,934.13 递延税款贷项(减借项) 52 -329,455.44 存货的减少(减增加) 53 -31,642,617.38 经营性应收项目的减少(减增加) 54 46,692,451.57 经营性应付项目的增加(减减少) 55 1,327,039.52 其他 56 - 经营活动产生的现金流量净额 57 181,750,704.19 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 58 债务转为资本 59 一年内到期的可转换公司债券 60 融资租入固定资产 61 现金及现金等价物净增加情况 62 现金的期末余额 63 153,119,952.36 减:现金的期初余额 64 283,656,006.12 加:现金等价物的期末余额 65 - 减:现金等价物的期初余额 66 - 现金及现金等价物增加净额 67 -130,536,053.76 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 29 母公司资产减值准备明细表 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备 3,974,302.43 527,781.68 615,890.65 3,886,193.46 其中 应收帐款 2,665,444.41 483,248.88 403,955.10 2,744,738.19 其他应收款 1,308,858.02 44,532.80 211,935.55 1,141,455.27 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 - - - - 其中 库存商品 - - - - 原材料 - - - - - - - - 四 长期投资减值准备合计 - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债券投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 2,849,916.36 - - 2,849,916.36 其中 房屋 建筑物 2,396,989.27 - - 2,396,989.27 机器设备 452,927.09 - - 452,927.09 - - - - - - - - 六 无形资产减值准备 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 30 股东权益增减变动表 编制单位 石家庄东方热电股份有限公司 ２００３ 年度 单位 人民币元 项目 行次 本期数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 １ ２２９，１５０，０００．００ １８０，０００，０００．００ 本年增加数 ２ １１４，５７５，０００．００ ４９，１５０，０００．００ 其中 资本公积转入 ３ ９１，６６０，０００．００ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ ２２，９１５，０００．００ 新增资本 或股本 ６ ４９，１５０，０００．００ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ ３４３，７２５，０００．００ ２２９，１５０，０００．００ 二 资本公积 年初余额 １６ ７７３，９５８，１０３．４３ ２６６，８６６，９６９．４０ 本年增加数 １７ ９７，３６７．１２ ５０７，０９１，１３４．０３ 其中 资本 或股本 溢价 １８ ５０３，６２４，２５５．６４ 接受捐赠非现金资产准备 １９ １，８６０，７２４．００ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ ９７，３６７．１２ １，６０６，１５４．３９ 本年减少数 ４０ ９１，６６０，０００．００ － 其中 转增资本 或股本 ４１ ９１，６６０，０００．００ 年末余额 ４５ ６８２，３９５，４７０．５５ ７７３，９５８，１０３．４３ 三 法定和任意盈余公积 年初余额 ４６ ２６，３９４，４４２．７５ １９，３７４，６５２．４７ 本年增加数 ４７ ７，６１４，７４４．５２ ７，０１９，７９０．２８ 其中 从净利润中提取数 ４８ ７，６１４，７４４．５２ ７，０１９，７９０．２８ 其中 法定盈余公积 ４９ ７，６１４，７４４．５２ ７，０１９，７９０．２８ 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ － － 其中 弥补亏损 ５５ 转增资本 或股本 ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ ３４，００９，１８７．２７ ２６，３９４，４４２．７５ 其中 法定盈余公积 ６３ ３４，００９，１８７．２７ ２６，３９４，４４２．７５ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四 法定公益金 年初余额 ６６ ２６，３９４，４４２．７５ １９，３７４，６５２．４７ 本年增加数 ６７ ７，６１４，７４４．５２ ７，０１９，７９０．２８ 其中 从净利润中提取数 ６８ ７，６１４，７４４．５２ ７，０１９，７９０．２８ 本年减少数 ７０ 其中 集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ ３４，００９，１８７．２７ ２６，３９４，４４２．７５ 五 未分配利润 年初未分配利润 ７６ １５３，８８０，０７４．０５ １１５，７２１，７５１．８６ 本年净利润 净亏损以 号填列 ７７ ７６，１４７，４４５．２４ ７０，１９７，９０２．７５ 本年利润分配 ７８ ６１，０５９，４８９．０４ ３２，０３９，５８０．５６ 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填列 ８０ １６８，９６８，０３０．２５ １５３，８８０，０７４．０５ 单位负责人 李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 31 三 会计报表附注 会计报表附注 一 公司简介 石家庄东方热电股份有限公司（以下简称 公司 或 本公司 ） １９９８ 年 ９ 月 １１ 日经河北省人民政府股份制领导小组办公室以冀股办［１９９８］４５ 号文批 准 由石家庄东方热电燃气集团有限公司（以下简称 集团有限公司 ）为主发 起人 联合石家庄医药药材股份有限公司 石家庄天同拖拉机有限公司 河北 鸣鹿服装集团有限公司 石家庄金刚内燃机零部件集团有限公司共同发起设立 公司于 １９９８ 年 ９ 月 １４ 日在河北省工商行政管理局登记注册 注册资本为人民 币 １３５００ 万元 经中国证券监督管理委员会证监发行字［１９９９］１２０ 号文批准 公司于 １９９９ 年 ９ 月 １３ 日在深圳证券交易所上网定价发行 ４５００ 万股人民币普 通股 Ａ 股 每股面值 １ 元 发行价 ５．７ 元 公司于 １９９９ 年 １０ 月 ２２ 日在河北省 工商行政管理局变更注册 注册号为 １３００００１００１０００ １／１ 注册资本为人民币 １８０００ 万元 业经河北华安会计师事务所 ９９ 冀华会验字第 ２０１１ 号验资报告 验证 １９９９ 年 １２ 月 ２３ 日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易 经中国证券监督管理委员会以证监发行字［２００２］１７ 号文核准 本公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日 在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的方式 向股权登记日在册的流通股股东 其他社会公众投资者及网下机构投资者发行 新股 募集资金已经于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日全部到位 增发后的股本总额为 ２２９１５ 万元 业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字［２００２］１００４ 号验资报 告予以验证 增发的股份于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日挂牌交易 根据本公司２００２年度股东大会审议通过的２００２年度利润分配议案及公积金 转增股本议案 以２００２年末总股本２２９１５万股为基数 每１０股送１股转增４股 每 股面值１元 送转增股本后的注册资本变更为３４３７２．５万元 业经河北华安会计 师事务所有限公司冀华会验字［２００３］１００３号验资报告予以验证 公司经营范围 热力 电力的生产与销售 代收代缴热费 公司注册地址 河北省石家庄市建华南大街 １６１ 号 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 32 １ 会计制度 公司执行财政部颁发的 企业会计制度 ２ 会计年度 公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日 ３ 记帐本位币 以人民币为记帐本位币 ４ 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础 以历史成本为计价原则 ５ 外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率 折算为人民币入帐 期末外币 帐户按期末市场汇率进行调整 所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产 的价值 属于收益性支出的计入当期损益 ６ 现金等价物的确定标准 现金等价物指本公司所持有的期限在三个月以内 流动性强 易于转换为 已知金额现金且价值变动风险很小的投资 ７ 短期投资核算方法 １ 短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年 含 一年 的投资 包括股票投资及债券投资等 ２ 股票投资及债券投资以实际成本计价 即以购入时实际支付的价款扣 除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券 利息作为成本入帐 出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益 ３ 短期投资的现金股利或利息 应于实际收到时 冲减投资的账面价值 但已记入 应收股利 或 应收利息 科目的现金股利或利息除外 ４ 短期投资跌价准备 本公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法 按市价低于短期投资帐面 价值的差额计提短期投资跌价准备 短期投资跌价准备按投资类别计算确定 预计的短期投资跌价损失计入当期损益 ８ 坏帐核算方法 坏帐损失采用 备抵法 核算 本公司以应收款项 包括应收帐款和其他 应收款 期末余额为基数按帐龄分析法计提坏帐准备 坏帐准备计提比例如下 33 帐龄 比例 １ 年以内 １％ １－２ 年 ５％ ２－３ 年 ８％ ３－４ 年 ３０％ ４－５ 年 ５０％ ５ 年以上 １００％ 坏帐按以下原则确认 １ 因债务人破产 以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项 ２ 因债务人死亡 以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项 ３ 因债务人逾期三年未履行偿债义务 并有足够的证据表明无法收回或 收回的可能性极小 经公司董事会或有关部门批准 可以列作坏帐的应收款项 ９ 存货核算方法 本公司存货包括 原材料 辅助材料 低值易耗品 开发成本等 １ 原材料取得和发出按计划成本计价； 实际价格与计划价格的差异按月 摊销 其它存货取得时按实际成本计价 发出时采用加权平均法确定其实际成 本 ２ 存货盘存制度 存货采用永续盘存制 ３ 低值易耗品价值较小的采用一次摊销法 价值较大的采用分次摊销法 核算 本公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价 １ 存货跌价准备的确认标准 公司在期末对存货进行全面清查 如存在 下述情况之一时 使存货成本高于可变现净值的 按可变现净值低于存货成本 部分 计提存货跌价准备 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 因产品更新换代 原有库存原材料已不适应新产品的需要 而该原材料 的市场价格又低于其账面成本 因所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化 导致市场价格逐渐下跌 34 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 ２ 可变现净值 是指本公司在正常经营过程中 以估计售价减去估计完 工成本及销售所必须的估计费用后的价值 ３ 存货跌价准备的计提方法 按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取 预计的存货跌价损失计入当期损益 １０ 长期股权投资的核算方法 １ 长期股权投资计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 ２ 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上 或虽 投资不足 ２０％但具有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位的投资占该单 位有表决权资本总额 ２０％以下 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本 总额 ２０％或 ２０％以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 采用成本法核算时 被投资单位宣告分派的利润或现金股利 作为当期投资收益 公司确认的投资收益 仅限于所获得的被投资 单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投资单 位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资 成本的收回 冲减投资的账面价值 ３ 长期股权投资采用权益法时 如果取得投资时的投资成本大于享有被 投资单位所有者权益份额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本 法改为权益法时 投资成本与享有的被投资单位所有者权益份额的差额计入 股 权投资差额 并按合同规定的投资期限平均摊销 合同没有规定投资期限的 按 １０ 年平均摊销 自 关于执行 企业会计制度 和相关会计准则有关问题解答 二 下发 后 对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额 的差额 计入资本公积 ４ 处置股权投资时 应将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为 当期投资损益 １１ 长期债权投资的核算方法 １ 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 35 ２ 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息 未 到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为 债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时摊销 摊销方法采用直线法 ３ 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的 差额 作为当期投资损益 １２ 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 长期投资减值准备的确认标准 公司在期末对长期投资逐项进行检查 １ 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 市价持续 ２ 年低于账面价值 该项投资暂停交易 １ 年或 １ 年以上 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续 ２ 年发生亏损 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 ２ 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 如税收 贸易等法规的 颁布或修订 可能导致被投资单位出现巨额亏损 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变 而使市场的需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化 被投资单位已失去竞 争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 如进行清理整顿 清算等 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情 形 １３ 委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐 期末按规定的利率计提应收利息 并计入 投资收益 计提的利息到期不能收回的 应当停止计提利息 并冲回 原已计提的利息 期末按可收回金额低于委托贷款帐面价值的差额 计提委托 贷款减值准备 １４ 固定资产及累计折旧核算方法 36 固定资产的标准 固定资产是指使用年限超过 １ 年 单位价值较高 为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的房屋及建筑物 机器设备 运输设备和其他设备 固定资产的计价 固定资产价值包括达到预定可使用状态前所发生的一切合理必要的支出 按来源渠道不同 其价值构成如下 １ 购建的固定资产按达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账 价值 ２ 投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值 ３ 融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者作为入账价值 ４ 接受捐赠的固定资产按如下顺序确定入账价值 捐赠方提供的凭据 活跃市场上的市价 预计未来现金流量的现值 如受赠的系旧固定资产 扣除 估计的价值损耗 ５ 以债务重组方式换入的固定资产 按 企业会计准则－债务重组 的规 定确定入账价值 ６ 以非货币性交易换入的固定资产 按 企业会计准则－非货币性交易 的规定确定入账价值 固定资产的折旧 固定资产折旧采用平均年限法计算 根据固定资产的类别 使用年限 预 计残值率确定其折旧率如下 类别 折旧年限 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 １６－４０ ３ ２．４３－６．０６ 通用设备 １２－２８ ３ ３．４６－８．０８ 专用设备 １８－２５ ３ ３．８８－５．３９ 运输设备 ８－１２ ３ ８．０８－１２．１３ 固定资产减值准备 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收 回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 37 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 １ 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定 资产 ２ 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 ３ 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 ４ 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 ５ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 与固定资产有关的后续支出 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先 的估计 如延长了固定资产的使用寿命 或者使产品质量实质性提高 或者使 产品成本实质性降低 则计入固定资产账面价值 其增计后的金额不应超过该 固定资产的可收回金额 除此以外的后续支出 确认为当期费用 １５ 在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算． 自营工程 按照直接材料 直接工资 直接机械施工费等计量 出包工程 按照应支付的工程价款等计量 设备安装工程 按照所安装设备的价值 工程安装费用 工程试运转等所 发生的支出等确定工程成本 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的 能 够对外销售的产品 其发生的成本 计入在建工程成本 销售或转为库存商品 时 按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本 所建造的工程自达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或者工 程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 并按关于计提固定资产折旧的规 定 计提固定资产的折旧 在建工程减值准备 公司在期末对在建工程进行检查 对各项在建工程的 可收回金额进行估计 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 按减值额计 提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 １ 长期停建并且预计在 ３ 年内不会重新开工的在建工程 ２ 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性 38 ３ 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形 １６ 借款费用的会计处理方法 １ 公司所发生的借款费用 是指因借款而发生的利息 折价或溢价的摊 销和辅助费用 以及因外币借款而发生的汇兑差额 因借款而发生的辅助费用 包括手续费等 ２ 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均 于发生当期确认为费用 直接计入当期财务费用 ３ 公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息 折价或溢 价的摊销 汇兑差额 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的 予以资本化 计入所购建固定资产的成本 在所购建的固定资产达到预定可使 用状态后所发生的 于发生当期直接计入当期财务费用 ４ 因安排专门借款而发生的辅助费用 如果金额较大的 属于在所购建 固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时计入所购建固定资产的成 本 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的 直接计入当期财务费用 对于金额较小的辅助费用 于发生当期直接计入财务费用 １７ 无形资产计价和摊销方法 １ 无形资产以取得时的实际成本计价 ２ 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注 册费 聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本 在研究与开发过程中发 生的材料费用 直接参与开发人员的工资及福利费 开发过程中发生的租金 借款费用等 直接计入当期损益 ３ 无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损 益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规 定的受益年限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规 定的有效年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过受益 年限和有效年限两者之中较短者 39 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超 过 １０ 年 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面 价值的差额 计提无形资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 １８ 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销 如果长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益的 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 １９ 应付债券的核算方法 １ 应付债券的计价 应付债券按实际发行总额入账 债券发行总额与票 面金额的差额计入债券的溢价或折价 支付的相关税费和手续费按 企业会计 准则－借款费用 的规定处理 ２ 应付债券的溢价或折价 在债券的存续期内按直线法分期摊销 ３ 应付债券按期计提利息 应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按 企 业会计准则－借款费用 的规定处理 ２０ 递延收益的核算方法 根据财政部财会［２００３］１６ 号文 关于企业收取的一次性入网费会计处理的 规定 的规定 提供公共服务的企业 按照国家有关部门规定的收费标准收取 的入网费 按以下规定进行会计处理 企业按照国家有关部门批准的收费标准和合同约定在取得入网费收入时 应借记 银行存款 等科目 贷记 递延收益 科目 记入 递延收益 科目 的金额应按合理的期限平均摊销 分期确认为收入 确认收入时 应借记 递 延收益 科目 贷记 主营业务收入 等科目 企业与客户签订的服务合同中 没有明确规定未来应提供服务的期限 也无法对提供服务期限作出合理估计的 则应按不低于 １０ 年的期限分摊 自 ２００３ 年 ６ 月 １ 日起 公司对收取的入网费 40 按 １０ 年平均分摊计入 主营业务收入 ２１ 收入确认原则 １ 销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出 的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量 ２ 提供劳务 本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下 公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 完工百 分比法 是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 公司在资产负债表日对收 入分别以下情况予以确认和计量 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 按已经发生的劳务成本金 额确认收入 并按相同金额结转成本 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿 按能够得到补偿的劳 务成本金额确认收入 并按已经发生的劳务成本 作为当期费用 确认的金额 小于已经发生的劳务成本的差额 作为当期损失 如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿 按已经发生的劳务成本作 为当期费用 不确认收入 ３ 让渡资产使用权的收入包括利息收入和使用费收入 利息和使用费收入 在以下条件均能满足时予以确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 ２２ 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税 ２３ 合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字［１９９５］１１ 号 关于印发 合并会计报表暂行规定 的通 41 知 和财会二字 ９６ ２ 号 关于合并报表合并范围请示的复函 等文件的规 定 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数据编制而成 合并时 公司的重大内部交易和资金往来均予以抵 销 １ 合并范围 本公司将拥有 ５０％以上股权或虽不足 ５０％但拥有实际控制 权的子公司纳入合并会计报表的编制范围 ２ 公司在编制合并会计报表过程中 按照有关规定 对下列事项进行了 抵销 公司内部投资与被投资企业权益性资本 公司与被投资企业之间的内部债权债务 公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项 母子公司采用的会计制度不同时 由此产生的差异根据重要性原则进行 调整 ２４ 会计政策 会计估计变更的影响 １ 会计政策变更 根据财政部财会［２００３］１２ 号 企业会计准则 资产负债表日后事项 ２００３ 年修订 对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配 或分配给投资者利润 的事项应追溯调整 具体如下 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利 润分配方案中分配的股利 或分配给投资者的利润 应按如下方式予以处理 ａ．现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示 ｂ．股票股利在会计报表附注中单独披露 本公司 ２００２ 年度已作为资产负债表日后调整事项进行帐务处理的现金股 利分配 ２２，９１５，０００．００ 元不再作为调整事项 而在资产负债表的未分配利润项 下单独列示 此项会计政策变更调增年初未分配利润 ２２，９１５，０００．００ 元 调减 年初应付股利 ２２，９１５，０００．００ 元 ２ 会计估计变更 报告期内无会计估计变更 ２５ 重大会计差错的内容和更正金额 原因及其影响 １ 补提以前年度应由公司负担的住房公积金 ３，５２６，２４２．５６ 元，影响年初未 42 分配利润 ２，８２０，９９４．０４ 元 影响盈余公积 ７０５，２４８．５２ 元 影响年初其他应 交款 ３，５２６，２４２．５６ 元 ２ 汇算清缴减少 ２００２ 年度所得税 １，２１２，２７８．０１ 元，影响未分配利润 ９６９，８２２．３９ 元 ， 影 响 盈 余 公 积 ２４２，４５５．６２ 元 影响年初应交税金 １，２１２，２７８．０１ 元 ３ ２００２ 年本公司收购石家庄东方热电燃气集团有限公司所持有的原石家 庄南郊热电有限公司 １９．７１％股权时 由于提前确定了收购日 影响了母公司会 计报表的准确性 根据中国证监会石家庄特派办证监石办函［２００３］７２ 号 关于 对石家庄东方热电股份有限公司限期整改通知书 要求 将收购日由原来的协 议收购日 资产评估基准日 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日调整为收购款支付日 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日 据此调整了母公司利润表上年数 增加投资收益 ３，６７６，１４４．８２ 元 调整原南郊热电有限公司股权收购日而形成的利润差额－９０２，４３８．８５ 元，影响未 分配利润 ７２１，９５１．０８ 元，影响盈余公积 １８０，４８７．７７ 元 影响年初应交税金 ２９７，８０４．８２ 元 影响资本公积 ６０４，６３４．０３ 元 ４ 根据中国证监会石家庄特派办证监石办函［２００３］７２ 号 关于对石家庄 东方热电股份有限公司限期整改通知书 要求 公司调减上年度增发资金到位 后项目贷款的资本化利息 １，１０６，１００．９３ 元，影响未分配利润 ８８４，８８０．７４ 元， 影响盈余公积 ２２１，２２０．１９ 元 影响年初在建工程－１，１０６，１００．９３ 元 ５ 根据财政部财会［２００３］１６ 号文 关于企业收取的一次性入网费会计处 理的规定 的规定 本公司对于自 ２００２ 年 ６ 月起市财政不再返还的热力贴费进 行了追溯调整 从 补贴收入 科目调入 主营业务收入 科目 其中 ２００２ 年 度金额为 １３３０ 万元 ２００３ 年 １－５ 月为 ２１００ 万元 该项追溯调整不影响净利润 以上五项合计调减年初未分配利润 ３，４５８，００３．４７ 元 调减年初盈余公积 ８６４，５００．８６ 元 调 增 资 本 公 积 ６０４，６３４．０３ 元 调增年初其他应交款 ３，５２６，２４２．５６ 元 调减年初应交税金 ９１４ ４７３．１９ 元 调减年初在建工程 １，１０６，１００．９３ 元 三 税项 １ 增值税 售热收入按 １３％ 供电收入按 １７％计算销项税 以符合规定的 进项税额从销项税额中抵扣 43 ２ 营业税 按商品销售收入的 ５％ 工程收入的 ３％ 其他业务收入的 ５％计 缴 ３ 城建税和教育费附加 分别按应交营业税和增值税的 ７％和 ３．５％计缴 教育费附加税率自 ２００３ 年 １２ 月 １ 日起改按 ４％计缴 ４ 印花税 按照税务局核定的标准缴纳 ５ 所得税 执行 ３３％的所得税率 四 控股公司及合营企业 公司本年度新成立了控股子公司 石家庄东方兴业投资有限公司 以下简 称 东方兴业 东方兴业由本公司与上海宽博实业有限公司共同出资组建 于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日注册成立 注册资本 １５０００ 万元 其中 本公司出资 １３５００ 万元 占注册资本的 ９０％ 上海宽博实业有限公司出资 １５００ 万元 占注册资本 的 １０％ 东方兴业主营房地产业投资 计算机及软件批发零售 公司本年度已 将其纳入了合并报表范围 石家庄东方兴业投资有限公司以收购股权方式投资了两个子公司 分别为 北京丰中房地产开发有限公司 以下简称 丰中公司 和北京京龙天诚房地产 开发有限公司 以下简称 京龙公司 收购股权均为 ５０％ 另京龙公司持丰 中公司 ２０％股权 故东方兴业将丰中公司纳入了合并报表范围 但由于东方兴 业对京龙公司投资款尚未实际到位 所以未将其纳入合并报表范围 五 合并会计报表主要项目注释 １ 货币资金 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 现金 ８，１６８．８２ ２，７８１．２１ 银行存款 １７４，１２８，５０３．０８ ２８３，５８４，３９２．９１ 其他货币资金 ６８，８３２．００ 合 计 １７４，１３６，６７１．９０ ２８３，６５６，００６．１２ 货币资金下降较多主要是由于 １ 公司增发新股募集资金用于支付扩建项目工程款与设备款所致 ２ 本公司出资 １３５００ 万元控股成立了东方兴业 东方兴业支付房地产 44 开发款所致 ２ 应收票据 类 别 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 银行承兑汇票 ２，８４３，９８０．００ １２，０４５，８２８．００ 商业承兑汇票 １５０，０００．００ 合计 ２，８４３，９８０．００ １２，１９５，８２８．００ 注 无质押的商业承兑汇票 应收票据减少较多是由于票据已收回或转 让所致 ３ 应收帐款 １ 帐龄分析如下 帐 龄 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 金额 比例 ％ 坏帐准备 金额 比例 ％ 坏帐准备 １ 年以内 １０３，４６０，８９６．３１ ９０．４７ １，０３４，６０８．９６ １２４，６７０，０７７．２１ ９３．３３ １，２４６，７００．７７ １－２ 年 ５，３８３，６４５．９０ ４．７１ ２６９，１８２．３０ ３，５４４，９１３．２１ ２．６５ １７７，２４５．６６ ２－３ 年 ２，３９８，５６５．４７ ２．１１ １９１，８８５．２３ ２，３２８，６１２．３８ １．７４ １８６，２８８．９９ ３－４ 年 １，９３８，００８．０５ １．６９ ５８１，４０２．４２ ２，５８９，１９６．３２ １．９４ ７７６，７５８．９０ ４－５ 年 １，０１０，９４８．７０ ０．８８ ５０５，４７４．３６ ３４５，４３５．８４ ０．２６ １７２，７１７．９２ ５ 年以上 １６２，１８４．９２ ０．１４ １６２，１８４．９２ １０５，７３２．１７ ０．０８ １０５，７３２．１７ 合 计 １１４，３５４，２４９．３５ １００．００ ２，７４４，７３８．１９ １３３，５８３，９６７．１３ １００．００ ２，６６５，４４４．４１ ２ 本帐户无应收持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东欠款 ３ 前五名金额合计为 ７２，６９８，１９２．８９ 元 占应收帐款总额的 ６３．５７％ ４ 其他应收款 １ 帐龄分析如下 帐 龄 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 金额 比例 ％ 坏帐准备 金额 比例 ％ 坏帐准备 １ 年以内 ３９，０１７，８５５．３５ ９５．５２ ３９０，１７８．５７ １，５７０，２９２．１０ ５１．１１ １６，２２６．２９ 45 １－２ 年 ５９６，９０４．９２ １．４６ ２９，８４５．２５ ９６，９３７．００ ３．１６ ４，６３０．００ ２－３ 年 ９６，９３７．００ ０．２４ ７，７５４．９６ ９８，７１６．９０ ３．２１ ４，０５７．３５ ３－４ 年 ９８，７１６．９０ ０．２４ ２９，６１５．０７ ３２，１１６．５０ １．０５ ９，６３４．９５ ５ 年以上 １，０３５，６５１．２５ ２．５４ １，０３５，６５１．２５ １，２７４，３０９．４３ ４１．４７ １，２７４，３０９．４３ 合 计 ４０，８４６，０６５．４２ １００．００ １，４９３，０４５．１０ ３，０７２，３７１．９３ １００．００ １，３０８，８５８．０２ ２ 本帐户无应收持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东欠款 ３ 前五名金额合计为 ３４，０６４，６５６．３５ 元 占其他应收款总额的 ８３．４０％ ４ ５ 年以上的款项金额为 １，０３５，６５１．２５ 元 因时间较长收回的可能性较 小 故全额计提坏帐准备 ５ 其他应收款增加较大是由于本年度合并石家庄东方兴业投资有限公司 所致 ５ 预付帐款 １ 帐龄分析如下 帐 龄 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 金额 比例 ％ 金额 比例 ％ １ 年以内 ２４，７５１，３６０．３９ ８６．３７ ２３，４６７，５６５．８９ ９３．３７ １－２ 年 ３，４３８，２３９．３５ １２．００ ２２７，０６９．０４ ０．９０ ２－３ 年 ４４，７７３．９４ ０．１６ ３０，１２５．００ ０．１２ ３ 年以上 ４２４，１６９．５５ １．４７ １，４０９，９９９．５１ ５．６１ 合 计 ２８，６５８，５４３．２３ １００．００ ２５，１３４，７５９．４４ １００．００ ２ 本帐户无预付持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东的款项 ３ 一年以上的预付帐款共计 ３，９０７，１８２．８４ 元 系预付材料款 由于发票未 收到而尚未结算 ６ 存货 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 46 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 ５３，０８５，６５６．３０ ２３，１８６，２０３．２６ 低值易耗品 ３６，５４７．５５ ３７，８９８．７４ 工程开发成本 ８５，６０５，５３２．６９ 合 计 １３８，７２７，７３６．５４ ０．００ ２３，２２４，１０２．００ ０．００ 本公司期末存货较期初增加较多主要是由于 １ 控股子公司东方兴业投资房地产项目 开发成本增加 ２ 本公司根据原材料的市场供应状况和公司生产计划适当增加原材料的储 存 ３ 存货期末未发生需计提减值准备的情况 ７ 待摊费用 项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 本期转出 期末数 待抵扣税金 ４６，８８５．１２ ２，２８１．６５ ４６，８８５．１２ ２，２８１．６５ 保险费 １４０，３７４．９７ １４０，３７４．９７ － 租赁费 ３３３，３３３．００ ３３３，３３３．００ 其他 ３１１，７９４．７４ ３１１，７９４．７４ 合计 ４６ ８８５．１２ ７８７，７８４．３６ ４９９，０５４．８３ ３３５，６１４．６５ ８ 长期股权投资 １ 长期股权投资合计 长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 营业期限 备注 邢台东方热电能源 成本法 １ ０００ ０００．００ １ ０００ ０００．００ ３０ 年 环保有限公司 （１８．１８％） 石家庄东方热电燃 成本法 ５７０ ０００．００ ５７０ ０００．００ １０ 年 气设计研究有限公司 （１９％） 盂县东方振兴 成本法 ６ ０００ ０００．００ ６ ０００ ０００．００ 煤业有限公司 （１９．６％） 北京京龙天诚房地产 ３１，９７７，９６９．９９ ３１，９７７，９６９．９９ ３０ 年 权益法 开发有限公司 合 计 ７ ５７０ ０００．００ ３１，９７７，９６９．９９ ３９，５４７，９６９．９９ 注 北京京龙天诚房地产开发有限公司是本公司的控股子公司 石家庄东方兴业 47 投资有限公司的子公司 东方兴业所占股权比例为 ５０％ 未将其列入合并报表范 围的原因详见附注四 ２ 按权益法核算的长期股权投资如下 公 司 期初数 期末数 备注 北京京龙天诚房地产 ３１，９７７，９６９．９９ 开发有限公司 其中 股权投资成本 ２４，００５，１７８．７２ 股权投资差额 ９，２２２，０８４．６８ 摊销期限 １２０ 个月 已摊销 ９ 个月 损益调整 －１，２４９，２９３．４１ 合 计 ３１，９７７，９６９．９９ ３ 股权投资差额摊销如下 公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 北京京龙天诚房地产开发有限公司 ９，９６９，８２１．２８ ７４７，７３６．６０ ９，２２２，０８４．６８ ４ 合并价差是由于合并丰中公司时尚未摊销的股权投资差额所致 公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 北京丰中房地产开发有限公司 １４，６２９，３７４．４２ １，０９７，２０３．１０ １３，５３２，１７１．３２ ９ 固定资产及累计折旧 固定资产原价 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 ６８５，０７０，１２４．７３ ２８８，４０２，７０７．９３ － ９７３，４７２，８３２．６６ 专用设备 １５８，５１７，５４４．４９ ７７，８２４，８０８．１７ － ２３６，３４２，３５２．６６ 通用设备 ５３７，５９６，８１２．９９ ２７７，５２７，０５１．９７ １，４１５，６５０．００ ８１３，７０８，２１４．９６ 运输设备 １４，２２８，１４１．６２ ２，７８９，６０１．２３ ４，０８６，５６２．５９ １２，９３１，１８０．２６ 其他 ２３７，６６４．００ － ２５，０８０．００ ２１２，５８４．００ 48 合 计 １，３９５，６５０，２８７．８３ ６４６，５４４，１６９．３０ ５，５２７，２９２．５９ ２，０３６，６６７，１６４．５４ 累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 １２０，５５８，９７２．７４ ２９，９０７，６２４．３４ － １５０，４６６，５９７．０８ 专用设备 ４０，１０２，０２９．８１ ７，３００，８２６．１８ － ４７，４０２，８５５．９９ 通用设备 １１６，１８４，２３４．９３ ２９，２３４，２３４．５３ ９６７，２１７．５８ １４４，４５１，２５１．８８ 运输设备 ３，９０２，５７６．６８ １，０９９，０３０．０３ １，６５５，０７６．０３ ３，３４６，５３０．６８ 其他 ３，９２８．４４ １２，８３３．８８ ２，０３１．４８ １４，７３０．８４ 合 计 ２８０，７５１，７４２．６０ ６７，５５４，５４８．９６ ２，６２４，３２５．０９ ３４５，６８１，９６６．４７ 净 值 １ １１４ ８９８ ５４５．２３ １，６９０，９８５，１９８．０７ 减值准备 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 ２，３９６，９８９．２７ － － ２，３９６，９８９．２７ 通用设备 ４５２，９２７．０９ － － ４５２，９２７．０９ 合 计 ２，８４９，９１６．３６ － － ２，８４９，９１６．３６ 固定资产净值 １，１１２，０４８，６２８．８７ － － １，６８８，１３５，２８１．７１ （１）本期在建工程完工转入 ６３７，１３６，２４７．５８ 元 （２）本期固定资产增加较多主要是由于公司募集资金投资项目达到预定可使用状态 所致 （３）固定资产未发生需计提减值准备的情况 １０ 工程物资 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 专用材料 ６，８１８，７６１．４５ ４，５５３，０９４．５３ 专用设备 ２，４３６，４８８．０３ １８，０６３，６４０．２５ 预付设备款 ２１，７５９，０６２．１５ ５６，５６１，７９４．０４ 合 计 ３１，０１４，３１１．６３ ７９，１７８，５２８．８２ 期末工程物资下降较大是由于公司下属热电二厂投入工程建设项目较多所致 １１ 在建工程 49 工程 期初数 本期增加 本期转出 期末数 投入占 资金 名称 资本化金额 资本化金额 资本化金额 资本化金额 预算进 来源 度 ％ 二厂大二期 ３９３，１３１，０４７．５８ ３１４，０５０，９４６．５５ ６１９，２６１，５５７．３７ ８７，９２０，４３６．７６ 自筹 ９２ 扩建工程 （２，３５０，４１１．７０） （４２２，０２７．５６） （２，３５０，４１１．７０） （４２２，０２７．５６） 和募股 三厂三期 自筹 ４，０７２，２１４．２０ １８，８６０，２２６．７２ １５，１４９，６８１．８２ ７，７８２，７５９．１０ １００ 扩建工程 四厂低温水 ４７９，３８６．４０ ２，２９６，９１４．８８ ２，５９７，１５１．２８ １７９，１５０．００ １００ 自筹 工程 四厂三期工程 １，６４６，８４１．９４ １，６４６，８４１．９４ 自筹 其他工程 ２，０８７，０３５．３７ ９，１２９，３８５．９４ ４，９３８，３７８．１５ ６，２７８，０４３．１６ 自筹 合 计 ３９９，７６９，６８３．５５ ３４５，９８４，３１６．０３ ６４１，９４６，７６８．６２ １０３，８０７，２３０．９６ （２，３５０，４１１．７０） （４２２，０２７．５６） （２，３５０，４１１．７０） （４２２，０２７．５６） １ 期初数比上年披露数减少 １，１０６，１００．９３ 元 系追溯调整多计利息资本 化所致 ２ 期末在建工程下降较大是由于公司下属热电二厂在建工程达到预定可 使用状态完工结转所致 ３ 公司报告期内资本化利率为 ５．５８％ ４ 根据在建工程期末状况 未发生需计提减值准备的情况 １２ 无形资产 类 别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 取得方式 剩余年限 财务软件 １，３０５，８８６．０４ － １，３０５，８８６．０４ ９６，８６７．７０ １，２０９，０１８．３４ 购入 ９ 合 计 １，３０５，８８６．０４ － １，３０５，８８６．０４ ９６，８６７．７０ １，２０９，０１８．３４ １３ 长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额 剩余年限 原会计制度改革 ５ ９８０ ４２７．２１ ９３９，９６７．４４ ５，０４０，４５９．７７ ６ 待核销基建支出 合 计 ５ ９８０ ４２７．２１ ９３９，９６７．４４ ５，０４０，４５９．７７ １４ 短期借款 50 类 别 金 额 信用借款 １４９，０００，０００．００ １５ 应付帐款 １ 应付帐款期末余额为 ３６，６７２，１８４．４１ 元 较期初增加较大主要由于增 加原材料储存所致 ２ 本帐户无应付持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东款项 ３ 应付其他关联单位款详见附注八－３ １６ 预收帐款 １ 预收帐款期末余额为 ２１，４７４，９４４．７６ 元 帐龄 １ 年以内的占 ９９．７０ ２ 本帐户无预收持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东款项 １７ 应付工资 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资余额为 １０，６８２，４２６．７４ 元 为应付未付的工资 １８ 应付股利 股东名称 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 国家股 社会公众股 法人股 ５０，０００．００ 合计 ５０，０００．００ 年初数调整详见附注二 ２４ 会计政策 会计估计的变更 根据公司二届董事会第十三次会议决议 利润分配预案为 以 ２００３ 年度末 总股本为基数 每 １０ 股分配现金股利 ０．６ 元 含税 １９ 应交税金 项目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 增值税 ２９，０３９，０３１．５８ ２７，４６４，４３７．２９ 营业税 １６，３３７．９７ １８６．８８ 城建税 ６４８，８６３．１４ ５３７，５６２．３５ 所得税 ９，９４９，００５．１１ ６６１，３１６．４２ 其他 ３０，８０５．８０ －２０，５８２．５１ 合 计 ３９，６８４，０４３．６０ ２８，６４２，９２０．４３ 51 ２００２ 年度末应交所得税比上年披露数 １，５７５，７８９．６１ 元减少 ９１４，４７３．１９ 元 年初数调整详见附注二 ２５ ２ ３ ２０ 其他应交款 项目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 教育费附加 ３７０，８２８．３１ ２６８，７８１．１２ 住房公积金 １９９，４２０．９８ ３，４６９，５１５．６９ 合计 ５７０，２４９．２９ ３，７３８，２９６．８１ ２００２ 年度末应交住房公积金比上年披露数增加 ３，５２６，２４２．５６ 元 年初数调 整详见附注二 ２５ １ ２１ 其他应付款 １ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４３，２６３，２５８．３８ 元 ２ 本帐户无应付持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东款项 ３ 应付其他关联单位款详见附注八－３ ２００３ 年末比年初数增加较大是由于合并报表范围增加石家庄东方兴业投 资有限公司所致 ２２ 预提费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 大修费 － １５，０６１，７１０．７５ １５，０６１，７１０．７５ － 利息 － ５，６４７，８４９．８０ ５，５０６，４７７．８０ １４１，３７２．００ 水电费 － １，６９５，７１３．７０ １，６９５，７１３．７０ － 保险费 － ４００，０００．００ ４００，０００．００ － 租赁费 － ２，２６４，４５１．５２ ２，２６４，４５１．５２ － 其他 － ２０２，８２２．４６ ２０２，８２２．４６ － 合计 ０．００ ２５，２７２，５４８．２３ ２５，１３１，１７６．２３ １４１，３７２．００ ２３ 递延收益 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 热力贴费 １０９，７０５，０７７．６９ ４３，３８９，８９６．１８ ２７，１０９，２５０．０２ １２５，９８５，７２３．８５ 合 计 １０９，７０５，０７７．６９ ４３，３８９，８９６．１８ ２７，１０９，２５０．０２ １２５，９８５，７２３．８５ 核算方法详见附注二 ２０ 52 本公司 ２００３ 年共计收取热力贴费 入网费 ４３，３８９，８９６．１８ 元 根据财政 部财会［２００３］１６ 号文 关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定 和石家 庄 市 财 政 局 市 财 企 ［２００３］１８ 号 文 件 公 司 ２００３ 年 度 摊 销 热 力 贴 费 ２７，１０９，２５０．０２ 元 收取标准 根据市政 １９９５ ８３ 号文件规定 热力贴费收取标准为 工业 用热 ２０ 万元／吨时 商业服务用热 １００ 元／平方米 办公用房 ８０ 元／平方米 居 民住宅 ５０ 元／平方米 均按建筑面积计收 ２４ 长期借款 借款条件 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 担保借款 ３２１，５３１，７２０．７５ １２２，２０８，５７５．００ 借款全部由石家庄东方热电集团有限公司提供担保 ２５ 长期应付款 单 位 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 石家庄市发改委 １２３，８５３，０４２．８９ １２６，０８３，０４２．８９ 石家庄市财政局 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 石家庄市机电一体化办公室 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 省建设投资公司 ７，４９０，４０４．５０ ７，４９０，４０４．５０ 省环保局 ７００，０００．００ ７００，０００．００ 省电建二公司 ４，３０４，１２１．７６ １２，３９３，８１６．１６ 工程估价 １９４，８９５，０９３．４６ ２３８，３２０，１６０．５９ 合 计 ３３１，６９２，６６２．６１ ３８５，４３７，４２４．１４ ２６ 专项应付款 项目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 环保治理资金 ７，５００，０００．００ ５００，０００．００ ２７ 股本 数 量 单位 股 项 目 年初数 配 送股 公积金 增发 小计 期末数 53 股 转股 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 135000000 13500000 54000000 67500000 202500000 其中 国家拥有股份 133350000 13335000 53340000 66675000 200025000 境内法人持有股份 1650000 165000 660000 825000 2475000 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 135000000 13500000 54000000 67500000 202500000 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 94150000 9415000 37660000 47075000 141225000 ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 94150000 9415000 37660000 47075000 141225000 三 股份总数 229150000 22915000 91660000 114575000 343725000 １ 境内上市的人民币普通股系根据中国证券监督管理委员会证监发行字 ［１９９９］１２０ 号文批准 公司于 １９９９ 年 ９ 月 １３ 日在深圳证券交易所上网定价发 行 ４５００ 万股人民币普通股 １９９９ 年 １２ 月 ２３ 日上市交易 ２ 经中国证券监督管理委员会以证监发行字［２００２］１７ 号文核准 公司 于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日 在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的方 式向股权登记日在册的流通股股东 其他社会公众投资者及网下机构投资者发 行新股 增发后的股本总额为 ２２９１５ 万元 业经河北华安会计师事务所有限公 司以冀华会验字［２００２］１００４ 号验资报告予以验证 ３ 根据 ２００２ 年度股东大会决议 公司于 ２００３ 年 ６ 月 １８ 日实施了 ２００２ 年度分红派息方案 即以公司 ２００２ 年末总股本 ２２９１５ 万股为基数 每 １０ 股送 １ 股派 １ 元现金（含税） 资 本 公 积 金 每 １０ 股 转 增 ４ 股 股本变更后为 ３４３，７２５，０００．００ 元 业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字 ［２００３］１００３ 号验资报告予以验证 ２８ 资本公积 54 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ７６２，０４８，０２９．１２ ９１，６６０，０００．００ ６７０，３８８，０２９．１２ 接受捐赠非现金资产准备 １，８６０，７２４．００ １，８６０，７２４．００ 其他资本公积 １０，０４９，３５０．３１ ９７，３６７．１２ １０，１４６，７１７．４３ 合 计 ７７３，９５８，１０３．４３ ９７，３６７．１２ ９１，６６０，０００．００ ６８２，３９５，４７０．５５ （１）股本溢价减少是根据公司 ２００２ 年度股东大会审议通过的 ２００２ 年度利 润分配方案 以公司总股本 ２２９１５ 万股为基数 向全体股东每 １０ 股转增 ４ 股 所致 （２）其他增加数是由于无法支付款项 债务重组等原因形成 （３） 其他资本公积期初数比上年披露数增加 ６０４，６３４．０３ 元 年初数调整详 见附注二 ２５ ３ ２９ 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２６，３９４，４４２．７５ ７，６１４，７４４．５２ ３４，００９，１８７．２７ 法定公益金 ２６，３９４，４４２．７５ ７，６１４，７４４．５２ ３４，００９，１８７．２７ 合 计 ５２，７８８，８８５．５０ １５，２２９，４８９．０４ ６８，０１８，３７４．５４ 盈余公积期初数比上年披露数减少 ８６４，５００．８６ 元 年初数调整详见附注二 ２５ ３０ 未分配利润 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １６８，８８３，４５８．９２ 元 具体如下 项目 金额 ２００２ 年度所披露的未分配利润余额 １３４，４２３，０７７．５２ ２００３ 年度对年初未分配利润的调整数 １９，４５６，９９６．５３ 调整后 ２００３ 年年初未分配利润 １５３，８８０，０７４．０５ 加 ２００３ 年度净利润 ７６，１４７，４４５．２４ 减 提取法定盈余公积 ７，６１４，７４４．５２ 减 提取法定公益金 ７，６１４，７４４．５２ 可供股东分配利润 ２１４，７９８，０３０．２５ 减 应付普通股股利 ２２，９１５，０００．００ 55 减 转作股本的普通股股利 ２２，９１５，０００．００ 期末未分配利润 １６８，９６８，０３０．２５ 其中 拟分配现金股利 ２０，６２３，５００．００ 未分配利润期初数比上年披露数增加 １９，４５６，９９６．５３ 元 年初数调整详见 附注二 ２４ ２５ ３１ 主营业务收入和主营业务成本 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 热 ２４６，８３９，４４１．７１ １９５，０１８，５０５．５４ １６０，００７，３４８．３７ １４９，７６８，５２２．０６ ８６，８３２，０９３．３４ ４５，２４９，９８３．４８ 电 ２７０，３７４，９３５．２８ ２２４，６５５，８８１．５３ １８８，５６４，９３３．８９ １６０，５５９，８９０．８６ ８１，８１０，００１．３９ ６４，０９５，９９０．６７ 工程施工 ８，９４２，９２０．４５ １，６５２，１４７．５４ ７，２９０，７７２．９１ 合计 ５１７，２１４，３７６．９９ ４２８，６１７，３０７．５２ ３４８，５７２，２８２．２６ ３１１，９８０，５６０．４６ １６８，６４２，０９４．７３ １１６，６３６，７４７．０６ （１）公司对于前五名客户的销售收入总额为 ２９４，６１５，３７９．９９ 元 占全年销售收 入的 ５６．９６％ （２）上年数追溯调整详见附注二 ２５ （３）公司 ２００３ 年度收入比 ２００２ 年度增长较大主要是由于如下原因 热电二厂募集资金部分在建项目完工投产 供热 供电量增加 根据石家庄市物价局市价［２００２］９９ 号和石家庄市物价局 石家庄市财政局市 价［２００２］１７３ 号文件 公司售热价格有一定幅度提高 根据财政部财会［２００３］１６ 号文件规定 公司收取的热力贴费摊销后计入主营 业务收入 ３２ 主营业务税金及附加 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 计缴标准 城建税 ３，１２６，７１３．９８ ２，６６１，７０３．２３ 流转税的 ７％ 流转税的 ３．５％自 ２００３ 教育费附加 １，６０９，０８７．３５ １，３３０，８５１．６０ 年 １２ 月 １ 日起改按 ４％计缴 商品销售收入的 ５％工程收入的 ３％， 营业税 １６，１５１．７９ １６２，０７３．３２ 其他业务收入的 ５％ 56 合计 ４，７５１，９５３．１２ ４，１５４，６２８．１５ ３３ 其他业务利润 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 未回水费 ４，０２９，１４７．０８ ３，５９３，１３４．０５ 售材料 １３０，５６７．９５ ２３，５４２．４５ 其他 １０１，９２２．７２ ２２２，７１１．５４ 合计 ４，２６１，６３７．７５ ３，８３９，３８８．０４ ３４ 财务费用 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 １６，８９３，０３９．５１ １１，７７７，２９４．６４ 减 利息收入 １，１０８，６９０．１９ １，１７３，０３９．４８ 加 手续费支出 ２０，７９１．１４ ２２，３０５．６１ 合 计１５，８０５，１４０．４６ １０，６２６，５６０．７７ 财务费用增加较多是由于银行借款增加所致 ２００２ 年度利息支出比上年披露数增加 １，１０６，１００．９３ 元 上年数调整详见 附注二 ２５ ３５ 投资收益 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 股权投资收益 －３，０９４，２３３．１１ 其中 对子公司投资收益 －３，０９４，２３３．１１ 其 他 ２２，５３７．１０ 合 计３，０７１，６９６．０１ 对子公司投资收益是石家庄东方兴业投资有限公司对所属子公司北京京龙天诚房 地产开发有限公司的投资收益和股权投资差额摊销构成 具体如下 项 目 公司名称 金 额 损益调整 北京京龙天诚房地产开发有限公司 １，２４９，２９３．４１ 57 股权投资差额摊销 北京丰中房地产开发有限公司 －１，０９７，２０３．１０ 北京京龙天诚房地产开发有限公司 －７４７，７３６．６０ 合 计 －３，０９４，２３３．１１ 股权投资差额摊销如下 公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 北京丰中房地产开发有限公司 １４，６２９，３７４．４２ １，０９７，２０３．１０ １３，５３２，１７１．３２ 北京京龙天诚房地产开发有限公司 ９，９６９，８２１．２８ ７４７，７３６．６０ ９，２２２，０８４．６８ 合 计 ２４，５９９，１９５．７０ １，８４４，９３９．７０ ２２，７５４，２５６．００ ３６ 补贴收入 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 热力贴费 －－－－ １４，０００，０００．００ 追溯调整说明详见附注二 ２４ ３７ 营业外收入 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 罚款收入 ４０３，９２９．００ 处置固定资产收益 ３２０，８７６．４４ ４１，９１３．９４ 其他 ７６，１６９．１５ 合 计 ３９７，０４５．５９ ４４５，８４２．９４ ３８ 营业外支出 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 处置固定资产损失 ２４４，４０１．６０ １，９４２，５７０．５２ 赔偿金 ４０７，８５８．００ 固定资产减值准备 ８５，４３０．１９ 捐赠支出 ５１４，５８４．００ １８，０００．００ 罚款 ５８，７９３．３９ ６３８，６４０．００ 其他 ０．１５ ４２，５４８．５６ 合 计 １，２２５，６３７．１４ ２，７２７，１８９．２７ ３９ 所得税 58 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利润总额 １０２，０３３，３３３．４０ ７１，７３４，２３４．１８ 加 应纳税所得额调整 －１９，８７９，６１９．５５ －２５，３９９，６９０．０３ 应纳税所得额 ８２，１５３，７１３．８５ ４６，３３４，５４４．１５ 税率 ３３％ ３３％ 所得税 ２７，１１０，７２５．５７ １５，２９０，３９９．５７ 国产设备投资抵免所得税 １３，９７１，８６８．９７ 汇算清缴 －１，２１２，２７８．０１ 实际所得税 ２７，１１０，７２５．５７ １０６，２５２．５９ ４０ 收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目列示如下 项 目 金 额 专项治理资金 ７，０００，０００．００ 利息收入 １，１０７，９７８．６９ ４１ 支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目列示如下 项 目 金 额 支付办公费 １，７６６，２９４．６３ 支付租赁费 ４，５６７，０６６．６４ 支付修理费 １，１０２，４７８．８６ 支付运输费 １，２９１，０８９．９４ 支付个人借款 １，６７５，７７０．９３ 子公司合作项目借款 １９，０００，０００．００ 六 母公司会计报表主要项目注释 １ 其他应收款 １ 帐龄分析如下 帐 龄 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 59 金额 比例 ％ 坏帐准备 金额 比例 ％ 坏帐准备 １ 年以内 ３，８５８，８７２．００ ６７．８５ ３８，５８８．７４ １，５７０，２９２．１０ ５１．１１ １６，２２６．２９ １－２ 年 ５９６，９０４．９２ １０．５０ ２９，８４５．２５ ９６，９３７．００ ３．１６ ４，６３０．００ ２－３ 年 ９６，９３７．００ １．７０ ７，７５４．９６ ９８，７１６．９０ ３．２１ ４，０５７．３５ ３－４ 年 ９８，７１６．９０ １．７４ ２９，６１５．０７ ３２，１１６．５０ １．０５ ９，６３４．９５ ５ 年以上 １，０３５，６５１．２５ １８．２１ １，０３５，６５１．２５ １，２７４，３０９．４３ ４１．４７ １，２７４，３０９．４３ 合 计 ５，６８７，０８２．０７ １００．００ １，１４１，４５５．２７ ３，０７２，３７１．９３ １００．００ １，３０８，８５８．０２ ２ 本帐户无应收持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东欠款 ３ 前五名金额合计为 ３，４１１，５０７．６３ 元 占其他应收款总额的 ５９．９９％ ４ ５ 年以上的款项金额为 １，０３５，６５１．２５ 元 因时间较长收回的可能性 较小 故全额计提坏帐准备 ２ 长期股权投资 长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 损益调整 期末数 备注 邢台东方热电能源 １ ０００ ０００．００ １ ０００ ０００．００ 环保有限公司 成本法 石家庄东方热电燃 ５７０ ０００．００ ５７０ ０００．００ 气设计研究有限公司 成本法 盂县东方振兴 ６ ０００ ０００．００ ６ ０００ ０００．００ 煤业有限公司 成本法 石家庄东方兴业投资 １３５，０００，０００．００ －３，７３２，４７１．２３ １３１，２６７，５２８．７７ 有限公司 权益法 合 计 ７ ５７０ ０００．００ ３，７３２，４７１．２３ １３８，８３７，５２８．７７ 公司控股子公司石家庄东方兴业投资有限公司本年度实现净利润 ４，１４７，１９０．２５ 元 按 ９０％持股比例计算 本公司损益调整为 ３，７３２，４７１．２３ 元 ３ 投资收益 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 石家庄南郊热电有限公司 ５，８２５，５２１．５２ 60 石家庄东方兴业投资有限公司 －３，７３２，４７１．２３ 其他 ２２，５３７．１０ 合 计 －３，７０９，９３４．１３ ５，８２５，５２１．５２ （１） 比上年披露数增加 ３，６７６，１４４．８２ 元 详见附注二 ２５ （２） 石家庄东方兴业投资有限公司本年度实现净利润为－４，１４７，１９０．２５ 元 公司按 ９０％持股比例计算投资收益 七 分行业资料 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 热 ２４６，８３９，４４１．７１ １９５，０１８，５０５．５４ １６０，００７，３４８．３７ １４９，７６８，５２２．０６ ８６，８３２，０９３．３４ ４５，２４９，９８３．４８ 电 ２７０，３７４，９３５．２８ ２２４，６５５，８８１．５３ １８８，５６４，９３３．８９ １６０，５５９，８９０．８６ ８１，８１０，００１．３９ ６４，０９５，９９０．６７ 工程施工 ８，９４２，９２０．４５ １，６５２，１４７．５４ ７，２９０，７７２．９１ 合计 ５１７，２１４，３７６．９９ ４２８，６１７，３０７．５２ ３４８，５７２，２８２．２６ ３１１，９８０，５６０．４６ １６８，６４２，０９４．７３ １１６，６３６，７４７．０６ 八 关联方关系及其交易 １ 关联方概况 １ 存在控制关系的关联方 关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 石家庄东方热电集团有限公司 本公司的母公司 持股 ５８．１９％ 同一法定代表人 石家庄东方兴业投资有限公司 本公司的控股子公司 持股 ９０％ 北京丰中房地产开发有限公司 东方兴业的子公司 东方兴业持股 ５０％，京龙天诚持股 ２０ 关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 石家庄东方热电 热力 电力的 石家庄市建华南大街 １６１ 号 国有独资 李德时 集团有限公司 生产与销售 房地产业投资 石家庄东方兴业 石家庄市建华南大街 １６１ 号 计 算 机 及 软 件 有限公司 李德时 投资有限公司 批发零售 房地产开发 销 北京丰中房地产 北京市密云县工业开发区 售 自有房屋的 有限公司 郑介甫 开发有限公司 西祥路 ２１２ 号 物业管理 61 关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 石家庄东方热电 ３２０００ 万元 －－－－ －－－－ ３２０００ 万元 集团有限公司 石家庄东方兴业 －－－－ １５０００ 万元 －－－－ １５０００ 万元 投资有限公司 北京丰中房地产 ２０００ 万元 －－－－ －－－－ ２０００ 万元 开发有限公司 关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 石家庄东方热电 １３３３５ 万元 ５８．１９ ６６６７．５ 万元 ５８．１９ －－－－ －－ ２０００２．５ 万元 ５８．１９ 集团有限公司 石家庄东方兴业 －－－－ －－ １３５００ 万元 ９０ －－－－ －－ １３５００ 万元 ９０ 投资有限公司 北京丰中房地产 －－－－ －－ １０００ 万元 ５０ －－－－ －－ １０００ 万元 ５０ 开发有限公司 ２ 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 石家庄市湾里庙热源厂 同一母公司 石家庄祥源物资供销有限公司 同一母公司 石家庄市锅炉厂 同一母公司 河北中科环保有限公司 同一母公司 邢台东方热电能源环保有限公司 同一母公司 上海宽博实业有限公司 本公司股东 石家庄医药药材股份有限公司 本公司股东 河北鸣鹿服装集团有限公司 本公司股东 ２ 关联交易 １ 采购货物 62 采购项目 供货单位 ２００３ 年度 ２００２ 年度 原材料（酸 碱等） 石家庄祥源物资供销有限公司 ５，５１５，２４４．２５ ６，４８７，００８．４０ 辅助材料 配件 石家庄市锅炉厂 ２８２，０６０．００ ４，２９３，７０８．３１ 除尘设备 河北中科环保有限公司 ２４，７００．００ ２８，７８８．８０ 合 计 ５，８２２，００４．２５ １０，８０９，５０５．５１ ２ 销售货物 销售项目 供货单位 ２００３ 年度 ２００２ 年度 热 石家庄市湾里庙热源厂 １１，０４５，４４６．４９ ７，０１１，８２９．７７ 热 石家庄市锅炉厂 ２３９，５６７．８８ １６５，５６０．００ 合计 １１，２８５，０１４．３７ ７，１７７，３８９．７７ ３ 接受劳务 报告期内公司接受河北中科环保有限公司提供的工程劳务价款为 １，８５３，７１３．００ 元 ４ 关联方担保事项 集团公司为本公司提供借款担保金额为 ３２１，５３１，７２０．７５ 元 ５ 其他关联交易 ａ．根据本公司与集团公司签订的 土地租赁协议 本公司向集团公司支付 土地租赁费 ２，９８５，０２６．００ 元 ｂ．根据本公司与集团公司签订的 综合服务协议 本公司向集团公司支付 综合服务费 １６６，６７７．９０ 元 ｃ．本公司与上海宽博实业有限公司共同出资组建了控股子公司 石家庄东 方兴业投资有限公司 东方兴业于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日注册成立 注册资本 １５０００ 万元 其中 本公司出资 １３５００ 万元 占注册资本的 ９０％ 上海宽博实业有限 公司出资 １５００ 万元 占注册资本的 １０％ 东方兴业主营房地产业投资 计算机 及软件批发零售 ３ 关联方应收应付款项余额 项目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 应收帐款 湾里庙热源厂 ４，２４０，７１３．９９ ６０９，００５．００ 石家庄市锅炉厂 ３０，７５８．６４ 63 应付帐款 石家庄祥源物资供销有限公司 ７７６，４０８．４０ －４３５，２５３．２２ 河北中科环保有限公司 ５５，３３０．００ ３，８００．００ 石家庄市锅炉厂 ３，２８０．６８ ６，０５３．６３ 邢台东方热电能源环保有限公司 ６，９１０．７０ 其他应付款 湾里庙热源厂 ５４，７７０．００ ５４，７７０．００ 九 或有事项 截止审计报告日 本公司无需披露的重大或有事项 十 承诺事项 截止审计报告日 本公司无需披露的重大承诺事项 十一 资产负债表日后事项 根据 ２００４ 年 ２ 月 １８ 日召开的公司第二届董事会第十三次会议决议 利润分 配预案为 以 ２００３ 年度末总股本为基数 每 １０ 股分配现金股利 ０．６ 元 含税 该项分配预案尚需经股东大会审议批准后实施 十二 其他重要事项 截止审计报告日 本公司无需披露的其他重要事项 十三 主要的收益指标 １ 净资产收益率和每股收益 ２００３年度 净资产收益率 ％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．９８ １３．２６ ０．４８ ０．４８ 营业利润 ８．３９ ８．５７ ０．３１ ０．３１ 净利润 ６．０３ ６．１６ ０．２２ ０．２２ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．０７ ６．２０ ０．２２ ０．２２ ２００２年度 净资产收益率 ％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．３０ １２．４６ ０．４９ ０．５５ 64 营业利润 ４．９６ ６．４５ ０．２６ ０．２９ 净利润 ５．８０ ７．７８ ０．３１ ０．３４ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．７７ ６．３９ ０．２５ ０．２８ ２ 非经常性损益涉及的金额包括 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 财政补贴 １４，０００，０００．００ 营业外收入 ３９７，０４５．５９ ４４５，８４２．９４ 其他投资收益 ２２，５３７．１０ 营业外支出 １，２２５，６３７．１４ ２，６４１，７５９．０８ 所得税影响 ２７３，４３５．２１ ７２４，６５２．３３ 税后影响净利润 ５３２，６１９．２４ －１２，５２８，７３６．１９ 十一 备查文件目录 １ 本公司 ２００３ 年年度报告 正文及摘要 ２ 载有法定代表人 主管会计负责人签名的 ２００３ 年财务报表 ３ 载有河北华安会计师事务所有限公司盖章 注册会计师亲笔签字并盖章 的 审计报告 正本 ４ 报告期内 中国证券报 证券时报 公开披露的所有公司文件正本及 公告原稿 ５ 石家庄东方热电股份有限公司章程 石家庄东方热电股份有限公司董事会 ２００４ 年 ２ 月 １８ 日 65