襄阳轴承(000678)*ST襄轴2003年年度报告

襄阳汽车轴承股份有限公司 2003年年度报告 XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING SHARE COMPANY., LTD 报告日期：二〇〇四年二月十七日 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司所有董事均出席本次董事会。 本年度报告经中勤万信会计师事务所有限公司审计，并出具了无保留意见无解释性 说明的审计报告。 公司董事长周霁、总经理高少兵、财务部长李孔学声明：保证年度报告中财务 报告真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………… 1 第二节 公司基本情况简介…………………………… 2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………… 3 第四节 股本变动及股东情况………………………… 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…… 6 第六节 公司治理结构………………………………… 7 第七节 股东大会情况简介…………………………… 8 第八节 董事会报告…………………………………… 10 第九节 监事会报告…………………………………… 16 第十节 重要事项……………………………………… 17 第十一节 财务报告……………………………………… 19 第十二节 备查文件目录………………………………… 45 第 1 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 襄阳汽车轴承股份有限公司 公司法定英文名称： XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING SHARE COMPANY., LTD 2、公司法定代表人： 周 霁 3、公司董事会秘书： 廖永高 联系地址： 襄樊市襄阳汽车轴承股份有限公司 电 话： 0710-3902429 传 真： 0710-3560874 证券事务代表： 谢继军 联系地址： 襄樊市襄阳汽车轴承股份有限公司 电 话： 0710-3564101转82215 传 真： 0710-3560874 电子信箱： zqb@zxy.com.cn 4、公司注册及办公地址： 湖北省襄樊市襄城区轴承路1号 邮政编码： 441022 5、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的指定网站： http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地： 襄阳汽车轴承股份有限公司行政部 6、公司股票上市地： 深圳证券交易所 股票简称： *ST襄轴 股票代码： 000678 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期： 2002年9月13日 变更注册登记地点： 湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 4200001100014 税务登记号码： 420602177583897 聘请的会计师事务所： 中勤万信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址： 武汉市武昌东湖路7号 第 2 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要业务数据指标 单位：元 项 目 2003年度 主营业务收入 214767508.59 利润总额 7841771.62 净利润 7841771.62 扣除非经常性损益后的净利润 -16906033.88 主营业务利润 39334302.15 其他业务利润 -1268210.25 营业利润 -25893160.41 投资收益 1116473.30 补贴收入 11119621.24 营业外收支净额 21498837.49 经营活动产生的现金流量净额 19122881.26 现金及现金等价物净增减额 63164605.32 注： 2003年度扣除的非经常性损益项目和涉及金额：（单位：元） ⑴营业外收支净额 21498837.49 ⑵支付或收取的资金占用费 1165482.61 ⑶债务重组收益 ⑷减值准备转回 2083485.40 合 计 24747805.50 二、前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2003年度 2002年度 本年比上年增减(%) 2001年度 主营业务收入(元) 214767508.59 241146221.56 -10.94 252450242.65 利润总额(元) 7841771.62 -76186351.69 - -92091316.97 净利润(元) 7841771.62 -76186351.69 - -92091316.97 每股经营活动产生的现 0.14 0.118 15.60 0.414 金流量净额(元) 扣除非经营性损益后的 -16906033.88 -45350076.97 - -85485159.50 净利润(元) 每股收益(元) 0.06 -0.54 - -0.66 净资产收益率(%) 2.32 -23.30 - -23.04 2003年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产(元) 692879806.81 763418652.98 -9.24 811279731.88 股东权益(不含少数股东 337805160.55 327002270.66 3.30 399734265.99 权益)(元) 每股净资产(元) 2.41 2.33 3.31 2.85 调整后每股净资产(元) 2.02 1.95 3.59 2.64 第 3 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 利润表附表： 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 金额单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39334302.15 11.64 11.84 0.28 0.28 2003 营业利润 -25893160.41 -7.67 -7.79 -0.18 -0.18 净利润 7841771.62 2.32 2.36 0.06 0.06 年度 扣除非经常性损益后净利润 -16906033.88 -5.00 -5.09 -0.12 -0.12 主营业务利润 53807764.41 16.45 14.80 0.38 0.38 2002 营业利润 -47081838.32 -14.40 -12.95 -0.34 -0.34 净利润 -76186351.69 -23.30 -20.96 -0.54 -0.54 年度 扣除非经常性损益后净利润 -45360627.29 -13.87 -12.48 -0.32 -0.32 股东权益变动情况： 金额单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、股 本 140,440,018.00 140,440,018.00 二、资本公积 318244657.76 2961118.27 321205776.03 三、盈余公积 51077353.43 51077353.43 其中：法定公益金 四、未分配利润 -204162694.65 7841771.62 -196320923.03 股东权益合计 327002270.66 10802889.89 337805160.55 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 46,913,308 46,913,308 其中:国家持有股份 46,913,308 46,913,308 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 14,625,157 14,625,157 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 61,538,465 61,538,465 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 78,901,553 78,901,553 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 78,901,553 78,901,553 三、股份总数 140,440,018 140,440,018 注：人民币普通股中含①公众股(已流通) 78,880,515股；②高管股(已冻结) 21,038股。 2、股票发行与上市情况 ①公司于2000年1月经中国证监会证监字[2000]05号文核准，2000年3月20日按 10:3完成配股，获配数量为19,574,450股，总股本增大为140,440,018股，其中：国有 第 4 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 法人股东获配1,366,400股，社会法人股东获放弃配股，社会公众股东获配18,208,050 股，配股价为每股8.10元。上市日期为2000年4月12日，上市数量为18,208,050股。 ②报告期内公司股份总数及结构无变动； ③公司无内部职工股。 二、股东情况 (1)截止2003年12月31日，公司股东总数为24237户。 (2)前十名股东、前十名流通股股东持股情况 单位：股 报告期末股东总数 24237 户 前 十 名 股 东 持 股 情 况 质押或冻 年度内 年末持股 比例 股份 股东名称（全称） 结的股份 股东性质 增减 数量 (%) 类别 数量 襄阳汽车轴承集团公司 46913308 33.40 未流通 国有法人股 人本集团公司 2800605 2800605 1.99 未流通 社会法人股 北京北信风文化传播有限公司 2734349 1.95 已流通 流通股 中国工商银行湖北省信托投资公 1944311 1.38 未流通 社会法人股 司襄樊办事处 申银万国证券股份有限公司 1344311 0.96 未流通 社会法人股 深圳市海鑫田实业有限公司 972155 0.69 未流通 社会法人股 中国工商银行襄樊市分行信息咨 972155 0.69 未流通 社会法人股 询公司 襄樊市兴业设备租赁调剂公司 972155 0.69 未流通 社会法人股 襄阳汽车轴承实业总公司 -2508960 834323 0.59 未流通 社会法人股 中国工商银行襄樊市分行劳动服 777722 0.55 未流通 社会法人股 务公司 前 10 名股东中第九名股东为第一名股东之全资子公司，本公司未知前 前十名股东关联关系或一致行动 十名股东中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 的说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股东持股股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H股或其它） 北京北信风文化传播有限公司 2734349 A股 姚丽 509800 A股 天津北国通讯技术有限公司 470000 A股 陆怡 465303 A股 天津北国置业有限公司 458724 A股 天津北信房地产代理有限公司 457500 A股 天津国信物业管理有限公司 454558 A股 天津北信文化体育发展有限公司 450000 A股 天津北国广告有限公司 420000 A股 王春英 340372 A股 本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股 前十名流通股东关联关系的说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 (3)公司第一大股东情况： 企业名称：襄阳汽车轴承集团公司 第 5 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 注册地址：武汉市石牌岭1号 主营业务：工业加工及销售 与本企业关系：母公司 经济性质或类型：国有 法定代表人：周霁 注册资金：24,293.90万元(本期无变化) 成立日期：1992年2月13日 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 年 初 年 末 变动 变动 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 数量 原因 周霁 男 40 董事长 2002.08—2005.08 0 0 高少兵 男 48 董事、总经理 2002.08—2005.08 0 0 宋惠民 男 44 董事 2002.08—2005.08 0 0 刘光鸿 男 52 独立董事 2002.08—2005.08 0 0 汤金云 男 51 独立董事 2003.09—2005.08 0 0 姜传成 男 56 监事会召集人 1999.04—1999.12 3299 3299 邱衍卿 男 52 监事 1996.12—1999.12 9720 9720 罗志国 男 56 监事 1996.12—1999.12 2187 2187 张雷 男 41 副总经理 2002.08—2005.08 0 0 廖永高 男 42 董事会秘书 2003.08—2005.08 0 0 公司董事长周霁先生任本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司董事长；公司董 事、总经理高少兵任本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司董事；公司董事宋惠民先 生任本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司董事、本公司第九大股东襄阳汽车轴承实 业总公司总经理。 2、年度报酬情况 (1)、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决 定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 公司现有董事、监事和高管人员 10 人，其中 8 人在公司领取报酬。2003 年度报酬 总额为：11.21 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 4.52 元，金额最高的前三名 高级管理人员报酬总额为：4.76 万元。 独立董事刘光鸿先生、汤金云先生 2003 年未领取报酬和津贴。 (2)年度报酬区间 1.5 万元-2 万元：1 人；1 万元-1.5 万元：7 人 第 6 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 3、报告期内董事、高管人员离任情况及离任原因 报告期内，公司三届三次董事会会议同意姜岳生先生因身体原因辞去公司董事会秘 书职务。经公司三届五次董事会会议通过，聘任廖永高先生为公司董事会秘书（见 2003 年 8 月 7 日《中国证券报》、《证券时报》）；经公司 2003 年 6 月 30 日临时董事会会 议审议，并经公司 2003 年第一次临时股东大会通过，同意姜岳生先生因身体原因辞去 公司董事、副总经理职务，增补汤金云先生为公司独立董事（见 2003 年 9 月 9 日《中 国证券报》、《证券时报》）。 二、员工情况 公司的改制工作在2003年底已基本结束，近8000员工顺利完成身份转换。根据生产 经营需要，公司已预录了员工1664人，试用期3-6个月。 专业构成：生产人员1425人、销售人员61人、技术人员99人、财务人员16人、行政 人员63人。 教育程度：硕士2人、大学本科52人、大专295人、其他1315人。 公司目前已无需承担费用的离退休人员。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际状况及差距 公司自成立以来，坚持不断完善公司法人治理结构，自觉接受各级证券监管部门 和广大股东的监督，使运作逐步规范。 1、关于股东和股东大会 股东作为公司的所有者，享有法律、行政法规和《公司章程》规定的合法权利。 公司能坚决维护广大股东合法权益。能热情接待股东和媒体各种形式的来访，充分了 解公司的运作情况。公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》、《股东大会议事规则》等， 就股东大会的性质和职权以及召开全过程和信息披露等内容所作出的规定，保证股东 大会合法、有效地召开。 2、关于大股东 本公司不存在大股东对公司绝对控股的情况。公司的重大决策均由股东大会和董 事会依法做出。 3、关于董事和董事会 公司董事依法由股东大会选举产生，具备合理的专业结构，具备履行职务所必需 的素质。公司健全了《董事会议事规则》、《独立董事制度》和决策程序，按照有关 法规和《公司章程》的规定，董事会全体成员认真履行董事的权利、义务。 经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，公司于2003年9月增加一名独立董 第 7 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 事，独立董事占全体董事比例达到40%，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的规定。 董事会各专门委员会尚未正式建立，公司目前正在认真筹备有关工作。 4、关于监事和监事会 公司监事依法由股东大会、职工代表大会选举产生，监事会本着对股东负责的态 度发挥监督职能，有效地保护公司资产安全，维护公司及股东的合法权益，在公司治 理中发挥积极的作用。 公司二届监事会任期已满，但仍未换届。公司目前正在物色合适人选，尽快完成 监事会的换届工作。 5、关于利益相关者 公司能尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商及社区等利益相关者的合法 权利，有利于推动公司持续发展。 6、关于信息披露 公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，做到真实、准确、完整、及时 地披露信息。不断增加公司的透明度，确保所有股东有平等的机会获得公司应披露的 信息。 二、关于独立董事履行职责情况 按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，报告期内，公司增 补了一名独立董事。公司现有刘光鸿、汤金云两名独立董事，超过全体董事的三分之一。 两位独立董事出席了任职以来公司2003年度召开的所有董事会会议和股东大会。认真审 阅了所有会议资料，对会议资料作出客观、公正的判断，并对公司关联交易等事项出具 了独立意见书，做到了勤勉、尽责、诚信，切实维护了公司及全体股东的利益。 三、公司“五分开”情况 本公司董事长周霁先生为控股股东襄阳汽车轴承集团公司法人代表，董事高少兵 先生、宋惠民先生为控股股东襄阳汽车轴承集团公司董事；除此之外，公司与控股股 东在业务、资产、机构、财务等方面做到了分开，并且具有独立完整的业务及自主经 营能力。 四、对高级管理人员的考评情况 公司高级管理人员的薪酬实行岗位结构工资制度，基本工资和浮动工资相结合，生 产经营量化指标绩效挂钩考核，按月发放。对高管人员的激励机制，相关奖励制度尚未 建立。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2002 年年度股东大会和两次临时股东大会。 第 8 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 一、股东大会的通知、召集、召开情况 1、公司 2002 年度股东大会 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 13 日发出召开通知；2003 年 6 月 13 日 上午 9：00 在办公楼五楼会议室召开，出席大会的股东及授权代表共 8 人，代表股权 47949837 股，占公司股份总数的 34.14%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。公 司大部分董事、监事、高级管理人员和湖北今天律师事务所陈琬红律师出席了本次会议， 大会由董事长周霁先生主持。大会审议并以记名投票方式逐项对各项议案进行了表决， 结果如下： 1、审议通过了《董事会报告》 2、审议通过了《监事会报告》 3、审议并通过了《2002 年度利润分配方案》 4、审议通过了《关于资产处置的议案》 5、审议通过了《关于公司股票暂停上市事宜的议案》 本次股东大会经湖北今天律师事务所陈琬红律师现场见证并出具法律意见书。见证 律师认为本次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格、表决程序符合《公 司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》的规定。 股东大会决议于2003年6月14日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 2、公司2003年第一次临时股东大会 公司 2003 年第一次临时股东大会股东大会于 2003 年 8 月 7 日发出召开通知；于 2003 年 9 月 8 日上午 9：00 在办公楼五楼会议室召开，出席会议的股东及股东代理人共 6 人，代表有表决权的股份 50,563,442 股，占公司股份总数的 36%，符合《公司法》和 《公司章程》的规定。公司大部分董事、监事、高级管理人员和湖北今天律师事务所秦 大海律师出席了本次会议，大会由董事长周霁先生主持。 大会审议并以记名投票表决方式逐项对各项议案进行了表决，结果如下： 1、审议通过了姜岳生先生《辞去公司董事职务的报告》 2、审议通过了增补由大股东提名的汤金云先生为公司独立董事人选的议案 本次股东大会经湖北今天律师事务所秦大海律师现场见证并出具法律意见书。见证 律师认为本次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格、表决程序符合《公 司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》的规定。 股东大会决议于2003年9月9日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 3、公司2003年第二次临时股东大会 公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 11 月 27 日发出召开通知；2003 年 12 月 27 日上午 9：00 在办公楼五楼会议室召开，出席大会的股东及股东代理人共 6 人， 代表有表决权的股份 47887237 股，占公司股份总数的 34.10%，符合《公司法》和《公 第 9 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 司章程》的规定。公司全体董事、监事、高级管理人员和湖北今天律师事务所王琬红律 师出席了本次会议，大会由董事长周霁先生主持。大会审议并以记名投票方式逐项对各 项议案进行了表决，结果如下： 1、审议通过了《关于出售武汉博大电气有限责任公司股权的议案》 2、审议通过了《关于向控股股东转让部分资产及负债的议案》 本次股东大会经湖北今天律师事务所陈琬红律师现场见证并出具法律意见书。见证 律师认为本次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格、表决程序符合《公 司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》的规定。 股东大会决议于2003年12月30日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 二、选举、更换公司董事、监事情况 根据2003年6月30日公司董事会临时会议和2003年9月8日公司2003年第一次临时股 东大会决议，选举汤金云先生为公司独立董事，姜岳生先生不再担任公司董事。 第八节 董事会报告 2003 年公司面临比较严峻的形势，一是公司连续三年亏损，从 2003 年 4 月 23 日起 公司股票被暂停上市，保牌压力巨大；二是钢材等原材料持续、大幅涨价，因处于汽车 行业配套产品下游，公司产品价格难以回升，生产经营压力巨大。公司立足企业实际， 在深入研究的基础上确定了“内外并进”的扭亏原则，一方面从企业内部入手，加强管 理，提高企业经济运行质量，提升公司经营业绩，努力减少生产经营性亏损，争取实现 盈利。进一步突出营销龙头地位，以市场开发为导向，快速适应市场，在保住已有主机 市场的同时，降成本不降质量，让利不让市场，全力以赴扩大市场，构建客户满意的 “ZXY”营销平台；贯彻“科技兴企”的战略发展方针，立足公司长远可持续发展，集 中精力和优势资源突出主业、发展主业，加快产品结构调整和技术改造步伐，实施 ISO/TS16949 质量体系认证，培育公司核心竞争力；按照“总体规划，分块实施，先易 后难，突出重点，循序渐进，整体突破”的方针，积极稳妥地推进三项制度改革，通过 竞争上岗、待岗培训、协议离岗、清退临时工，末位淘汰等办法，上半年分流了 1100 余人，促进企业快速发展；以现场管理为突破口，规范、强化各项基础管理，以成本管 理为重点，“抓两头挤中间”，一头抓营销抓开源，一头抓物资比质比价采购，挤压中 间物流环节，减少物耗，提高企业市场竞争力。另一方面积极寻找外力支撑，通过采取 资产出让、处置等非经营措施，以优化资产结构，突出壮大主业并弥补经营性亏损。2003 年半年度实现净利润 1,017.39 万元，2003 年 11 月 3 日“*ST 襄轴”恢复上市交易。2003 年全年度公司主营业务收入 21476.75 万元，净利润 784.18 万元，基本完成扭亏保牌工 作。 2003 年 4 月 15 日，襄樊市委、市政府为深化市直国有企业改革特别是产权制度改 第 10 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 革和用工制度改革，出台了《关于加快市直国有企业改革的若干意见》（襄发[2003]10 号），对全市 217 家国有及国有控股企业进行改革。在市委、市政府的大力支持下，公 司的改制工作在 2003 年底已基本结束，近 8000 人顺利完成了身份转换；并且一次性解 决了公司的历史遗留问题，如欠缴的社会养老保险金、住房公积金等；离退休人员得到 了妥善安置，由当地居委会按属地化进行管理。根据公司生产经营需要，公司已预录了 员工 1600 余人，试用期 3-6 个月。目前公司生产经营工作正常。 一、公司经营情况 (一)、主营业务的范围及其经营状况 1、公司所处的轴承行业属于机械加工业，主要从事轴承及其零部件的生产、科研、 销售及相关业务。主要经营范围包括：制造销售轴承及其零部件、汽车零部件、机电设 备、轴承设备及备件；承揽机械工业基础设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术转 让、劳动服务等。公司主要产品为轴承，2003 年重型车轴承市场占有率为 25.5%，中型 车轴承市场占有率为 18.5%。 本年度公司主营业务收入 21476.75 万元，净利润 784.18 万元。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％） 轴承 21476.75 17336.91 18.31 -10.94 -6.47 -17.92 其中： 无 关联交易 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％） 轴承 21476.75 17336.91 18.31 -10.94 -6.47 -17.92 其中： 无 关联交易 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说明 3、主营业务分地区情况 单位：万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 中南地区 12651.28 -9.32 4、报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。 (二)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要参股公司为武汉博大电气有限责任公司。据该公司提供的经北京中证 国华华师事务所有限公司出具的京中证基二查字[2004]1016 号审计报告： 该公司成立于 1995 年，注册资本捌仟万元人民币，经营范围：电器产品、通信设备、 第 11 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 仪器仪表的研制、开发和技术服务、开发产品销售。2003 年总资产为 142322408.92 元， 净资产为 99945082.58 元。主营业务收入 21018053.81 元，利润总额 2885653.60 元，净 利润 1953636.42 元。 (三)、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额 9435.99 万元，占年度采购总额的 比例约为 32.45%；公司向前五名客户销售的合计金额 7044.29 万元，占年度销售总额的 比例约为 32.80%。 （四）公司未曾披露过盈利预测。 二、公司投资情况 (一)募集资金投资情况 2000 年公司配股共募集资金 15374 万元，用于“九五”轿车轴承技术改造项目的建 设，该项目报告期内共投入募集资金 58 万元，至报告期末已累计使用募集资金 10577 万元，尚未使用资金 4797 万元暂作流动资金。 该项目目前厂房和公用配套工程已经建成，国内外设备已全部到货，大部分设备已 经完成单机调试，由于进口德国轴承磨床在运输过程中发生破损，对项目的建设进度造 成影响，目前破损设备正在调试。压力机生产线由于神龙汽车公司轴承产品尺寸发生变 化，模具需要进行设计制造，项目尚未进行整线运行。 由于近年来公司效益下滑、员工收入下降，项目工程技术人员流失，加之公司 2003 年四季度正处于改制特殊时期，项目建设进度受到影响。预计该项目将推迟到 2004 年 4 月底建成投产。 由于项目的流动资金的大量投入需在正式投产后，因此项目的资金投入未能达至预 期的进度。 配股承诺建设的“九五”轿车轴承技术改造项目建成达产后，可完成年销售收入 23400 万元，年利润 4000 万元。 (二)、非募集资金投资情况 非募集资金项目有中重型载重汽车圆锥滚子轴承生产线改造项目和计量检测中心 改造项目、技术中心改造项目。 近两年来中重型载重汽车圆锥滚子轴承市场需求大幅增长，公司现有的轴承生产能 力不足，检测手段落后，为此公司为适应市场变化，投资改造中重型载重汽车圆锥滚子 轴承生产线和计量检测中心、技术中心。2003 年共完成投资 465.28 万元。计量检测中 心、技术中心改造项目已完成并投入使用。中重型载重汽车圆锥滚子轴承生产线改造项 目新增设备陆续到货，正在安装调试，部分设备已经投入使用，预计 2004 年 3 月可全 部投产。 第 12 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 三、公司财务状况 单位：元 项 目 2003 年 比同期(+、－)% 总资产 692879806.81 -9.52 长期负债 96400000.00 83.46 股东权益 337805160.55 2.56 主营业务利润 39334302.15 -26.90 净利润 7841771.62 - 现金及现金等价物净增加额 63164605.32 - 变动原因： 长期负债上升 83.46%，是因为一年内到期长期借款办理了展期成为长期负债，主 营业务利润下降 26.90%，主要原因为主营业务收入下降，现金及现金等价物净增加额增加 6385 万 元，是因为本年度处置土地使用权所致。 四、经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 2003 年公司生产所需的轴承生产钢材、钢板继续大幅度涨价，电价、油料等也不同 程度地上涨，给公司生产经营带来了很大的压力。 五、中勤万信会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 (一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度公司共召开了 8 次董事会会议。 1、2003 年 4 月 13 日召开三届三次董事会会议，审议并通过了《2002 年度报告及 摘要》、《董事会报告》、《2002 年度利润分配方案》、《关于资产处置的议案》、《关 于公司股票暂停上市事宜的议案》及《关于姜岳生先生辞去董事会秘书的议案》等，此 次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2003 年 4 月 23 日召开三届四次董事会会议，审议并通过了《2003 年第一季度 报告》，此次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2003 年 5 月 9 日召开董事会临时会议，审议并通过了《关于召开 2002 年年度股 东大会的通知》，该《通知》刊登在 2003 年 5 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》 上。 4、2003 年 6 月 30 日召开董事会临时会议，审议并通过了姜岳生先生提出的《辞去 公司董事职务的报告》、姜岳生先生提出的《辞去公司副总经理职务的报告》、增补由 大股东提名的汤金云先生为公司独立董事人选等议案，此次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》上。 第 13 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 5、2003 年 8 月 5 日召开三届五次董事会会议，审议并通过了《2003 年半年度报告 及摘要》、《关于公司申请股票恢复上市的议案》、聘任廖永高先生为公司董事会秘书、 《关于召开 2003 年临时股东大会的通知》等议案，此次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 7 日《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2003 年 10 月 30 日召开三届六次董事会会议，审议并通过了《2003 年第三季度 报告》，根据深圳证券交易所有关规定，此次会议决议可免予公告。 7、2003 年 11 月 24 日召开三届七次董事会会议，审议并通过了《关于出售武汉博 大电气有限责任公司股权的议案》、《关于向控股股东转让部分资产及负债的议案》及 《关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的通知》，此次会议决议公告刊登在 2003 年 11 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》上。 8、2003 年 12 月 17 日召开董事会临时会议，会议审议并作出同意《关于出售资产 的议案》的决定。相关《出售资产公告》刊登在 2004 年元月 2 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 1、2003 年 6 月 13 日召开 2002 年年度股东大会，审议通过了《关于资产处置的议 案》，为了降低成本，优化公司主营业务，根据襄樊市城市规划总体布局的要求，公司 决定将位于襄樊市长虹路 47 号的国有土地及建筑物、附着物进行转让，面积 39611.7 平方米，土地收购补偿费总额为 3268.1 万元。此事项已办理完毕。 2、2003 年 12 月 27 日召开 2003 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于出售武 汉博大电气有限责任公司股权的议案》、《关于向控股股东转让部分资产及负债的议 案》。为盘活存量资产，优化公司资产结构，调整对外投资结构，强化公司主营业务， 拟将公司持有的武汉博大电气有限责任公司 40%的股权转让给自然人祁堃，转让价总额 约为 4300 万元，此事项正在办理之中；拟将公司部分资产（评估值 8321.96 万元）及部 分负债（评估值 8322.47 万元）转让给控股股东襄阳汽车轴承集团公司，转让对价 0.51 万元。此事项已办理完毕。 七、2003 年度利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 7841771.62 元， 加上年初未分配利润-204,162,694.65 元，可供股东分配的利润为-196,320,923.03 元，董 第 14 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 事会决定：2003 年度利润不分配，资本公积金不转增股本。此分配预案还需提交公司 2003 年度股东大会审议。 八、其他事项 一、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 襄阳汽车轴承股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年的利润表、 利润分配表及 2003 年的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任。 现就审计中所了解的贵公司关联方资金占用情况发表声明如下: ①控股股东襄阳汽车轴承集团公司占用资金余额系往来款项，主要为资产剥离转让 业务所致； ②关联方襄轴实业所欠款项主要是代垫代付性质的款项、借款、收取的资金占用费 及应负担的费用等，其还款的方式，有货币资金，也有以土地使用权及附属建筑物抵偿 债务，还有代收的职工教育经费、教育费附加。为促其尽快归还借款，经协商，襄轴股 份已与襄轴实业签订了抵押合同，抵押物总价值合计 5,643 万元。抵押期限均为一年。 抵押期满后，若襄轴实业不能按时还款，襄轴股份有权就抵押物优先受偿。襄轴实业于 2003 年 10 月签署了《还款计划》，承诺在 2004 年 8 月底前用现金、固定资产折价和土 地使用权来逐步偿还借款，2003 年 12 月底前还款 659 万元。由于 2003 年四季度襄轴实 业正处于全面改制、职工转换身份的关键时刻，急需大量资金安置职工。为保证襄轴实 业的改制工作顺利进行，从稳定大局出发，经该公司主动请求、双方协商，同意襄轴实 业稍缓偿还襄轴股份欠款 659 万元。 ③贵公司其他关联方不存在占用襄轴股份资金情况。 二、独立董事关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 本公司独立董事认为：报告期内，公司未发生违反《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求的情形，没有为控股股东及本公司持 股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司在决策对外担保方面 是谨慎的。 三、公司选定的信息披露报纸本年度没有变更，仍为《中国证券报》、《证券时报》。 第 15 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 监事会报告 二〇〇三年度公司监事会依照《公司法》及其他法律、法规、规章和《公司章程》 认真履行职责，对公司一年来依法运作情况和董事、经理及其他高级管理人员履行公司 职务情况进行了监督，对公司财务进行了检查。 一、召开监事会会议情况 报告期内监事会共召开了三次会议。 １、2003 年 4 月 13 日在公司办公楼召开二届十六次监事会会议，会议审议并通过 了 2002 年公司监事会报告和公司 2002 年年度报告。 2、2003 年 8 月 5 日在公司办公楼召开二届十七次监事会会议，会议审议并通过了 2003 年半年度报告。 3、2003 年 11 月 24 日在公司办公楼召开二届十八次监事会会议，会议审议并通过 了公司《关于出售武汉博大电气有限责任公司股权的议案》和《关于向控股股东转让部 分资产及负债的议案》。 二、监事会对以下事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 公司遵守国家法律、行政法规，执行国家有关政策，遵守《公司章程》，整体运作 基本合法，但也存在一些不足之处，主要有： 本届监事会于 1999 年 12 月已届满，但在 2002 年 8 月董事会换届时，监事会未能 同时换届。2003 年内又未进行换届，直至报告期末。主要原因是按《公司章程》规定 ， 持有公司 5%以上股份的股东，特别是控股股东应提出而未提出监事会换届议案。 2、检查公司财务情况 同意中勤万信会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司 2003 年度财务报告真 实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、2000 年配股募集资金的剩余部分报告期内基本无投入。 4、报告期内公司无收购资产事项。出售资产交易价格公平，未发现内幕交易和损 害部分股东权益或造成资产流失的行为。 5、关联方襄阳汽车轴承实业总公司占用公司资金问题按有关规定正在解决之中。 公司其他关联交易公平，未损害公司利益。 第 16 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 ①公司以前年度仲裁事项进展情况 本公司委托中国机械进出口总公司中国工业机械进出口公司于 1995 年与德国 WANZKE GMBH 公司签订了用于轿车离合器分离轴承内外圈冲压生产的压力机生 产线合同，合同金额 3653200 德国马克。生产线于 1995 年底开始到货，德国 WANZKE GMBH 公司经过长时间调试，生产线未能生产出合同所规定的合格产品，无法通过 终验收，德国 WANZKE GMBH 公司要求修改技术要求，遭到我公司拒绝，调试工作 终止。我公司委托中国机械进出口总公司和北京天元律师事务所向中国国际经济贸易 仲裁委员会提出仲裁申请，2002 年 3 月中国国际经济贸易仲裁委员会正式受理本案， 并于 2002 年 10 月 31 日进行了裁决，裁决德国 WANZKE GMBH 公司赔偿我公司人 民币 21475982 元，目前仲裁正在执行过程之中。 本公司对该在建项目已全额计提减值准备，此项仲裁执行情况不会对公司产生负 面影响。 ②本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司未发生收购、吸收合并事项。出售资产事项情况如下： ①经公司三届三次董事会提议，并经公司2002年年度股东大会审议通过，公司与 襄樊市土地储备供应中心签订了《国有土地使用权收购合同》（襄土储字[2003]002号）， 襄樊市土地储备供应中心收购本公司位于襄樊市长虹路47号的国有土地及建筑物、附着 物，面积39611.7平方米，价格为55万元/亩，土地收购补偿费总额为3268.1万元。该事项 已进行完毕，襄樊市土地储备供应中心已将土地收购补偿费3268.1万元全部划入公司帐 户。此事项公司已进行了详细披露（见《中国证券报》、《证券时报》2003年6月6日、 2003年6月10日，2003年半年度报告）。 ②经公司2003年12月17日召开的董事会临时会议审议并作出决定，公司于2003 年12月20日与襄樊市土地储备供应中心签订了《国有土地使用权收购合同》（襄土储字 [2003]009-1、襄土储字[2003]009-2号），襄樊市土地储备供应中心收购本公司位于襄樊 市襄城檀溪路的两宗国有土地（含地上建筑物、供水供电设施），面积合计66648.4平方 米，土地收购费总额为2999.4万元。该事项已进行完毕，襄樊市土地储备供应中心已将 土地收购补偿费2999.4万元全部划入公司帐户。此事项公司已进行了详细披露（见《中 第 17 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 国证券报》、《证券时报》2004年1月2日）。 出售以上资产产生的损益为1748.24万元，使公司增加货币资金6267万元，无形资产 减少2808万元，固定资产减少371万元，流动负债增加174万元，所有者权益增加2817万 元。 以上出售资产事项对公司业务的连续性、管理层的稳定性均无影响。 3、重大关联交易事项 经公司三届七次董事会提议，并经公司2003年第二次临时股东大会审议通过，公 司将部分资产（评估值8321.96万元）及部分负债（评估值8322.47万元）转让给控股 股东襄阳汽车轴承集团公司，转让对价0.51万元。至报告末，该事项已进行完毕。公 司独立董事对此发表了独立意见，认为该事项有利于盘活公司存量资产，优化公司资 产结构，有利于公司的长远发展。交易公允、合理，不会损害本公司及其股东，特别 是中小股东的合法权益。此事项公司已进行了详细披露（见《中国证券报》、《证券 时报》2003年11月27日、2003年12月30日）。 本公司与关联企业之间的其他关联交易情况详见财务报表附注。 4、重大合同及其履行情况 报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项；无重大担保事项；未发生委托他人进行现金资产管理事项；无其他 重大合同。 5、报告期内公司及持股 5%以上股东无承诺事项。 6、聘任、解聘会计师事务所情况：报告期内，公司继续聘请中勤万信会计师事 务所有限公司为公司财务审计机构。该会计师事务所已连续三年为本公司提供审计服 务，2003年度支付给会计师报酬95万元，其中2003年半年度报告审计报酬45万元，2003 年年度报告审计报酬为50万元。 7、报告期内本公司、董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评， 深圳证券交易所公开谴责情形。 8、其它重大事件：公司二届六次职工代表大会审议通过了《改制职工安置方案》 。 （相关公告刊登于2003年12月22日《中国证券报》、《证券时报》） 第 18 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 勤信审字[2004]第 024 号 襄阳汽车轴承股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润 表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况和2003年度的经营成 果和现金流量。 附件：1、资产负债表； 2、利润及利润分配表； 3、现金流量表； 4、资产减值准备表； 5、会计报表附注。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：黄继宗 中国注册会计师：辛正义 中国·北京 报告日期：2004 年 2 月 17 日 第 19 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计报表 资产负债表 会企 01 表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 72,886,162.29 9,721,556.97 短期投资 - 应收票据 2 45,180,442.83 30,212,963.32 应收股利 - 800,000.00 应收利息 - 应收帐款 3 132,472,537.79 129,501,976.38 其他应收款 4 69,449,553.40 68,002,872.87 预付帐款 5 2,806,013.92 10,873,144.29 应收补贴款 - 存货 6 106,208,159.55 145,388,350.92 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 7 - 52,000.00 其它流动资产 - 待处理流动资产损失 - 流动资产合计 429,002,869.78 394,552,864.75 长期投资： 8 长期股权投资 40,454,293.86 41,358,320.56 长期债权投资 - 长期投资合计 40,454,293.86 41,358,320.56 固定资产： - 固定资产原价 9 410,109,885.18 373,523,597.76 减：累计折旧 212,189,720.97 209,502,067.66 固定资产净值 197,920,164.21 164,021,530.10 减：固定资产减值准备 27,566,662.85 28,557,058.07 固定资产净额 170,353,501.36 135,464,472.03 工程物资 10 808,671.12 2,377,331.62 在建工程 11 25,631,236.98 154,244,257.03 固定资产清理 - 固定资产合计 196,793,409.46 292,086,060.68 无形资产及其他资产： - 无形资产 13 26,629,233.71 35,421,406.99 长期待摊费用 - 其它长期资产 - 无形资产及其他资产合计 26,629,233.71 35,421,406.99 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 692,879,806.81 763,418,652.98 公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：高少兵 公司会计机构负责人：李孔学 第 20 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(续表) 会企 01 表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 14 117,950,000.00 82,300,000.00 应付票据 15 - 应付帐款 16 25,201,193.39 35,606,808.03 预收帐款 17 9,454,499.02 10,122,334.91 应付工资 18 300,369.00 18,593,340.55 应付福利费 80,840.95 9,269,574.45 应付股利 19 - 899,580.00 应交税金 20 45,660,552.46 29,938,836.54 其他应交款 21 930,805.07 486,263.46 其他应付款 22 8,851,025.67 53,044,435.98 预提费用 23 752,115.75 3,609,101.44 预计负债 - 一年内到期的长期负债 24 49,493,244.95 140,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计： 258,674,646.26 383,870,275.36 长期负债： - 长期借款 25 96,400,000.00 52,546,106.96 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 96,400,000.00 52,546,106.96 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 355,074,646.26 436,416,382.32 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 26 140,440,018.00 140,440,018.00 减：已归还投资 - 股本净额 140,440,018.00 140,440,018.00 资本公积 27 321,205,776.03 318,244,657.76 盈余公积 28 72,480,289.55 72,480,289.55 其中：法定公益金 - 21,402,936.12 未分配利润 29 -196,320,923.03 -204,162,694.65 股东权益合计 337,805,160.55 327,002,270.66 负债及股东权益总计 692,879,806.81 763,418,652.98 公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：高少兵 公司会计机构负责人：李孔学 第 21 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：人民币 元 项目 附注 2003 年 2002 年 一、主营业务收入 30 214,767,508.59 241,146,221.56 减：主营业务成本 31 173,369,073.62 185,359,758.81 主营业务税金及附加 32 2,064,132.82 1,978,698.34 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 39,334,302.15 53,807,764.41 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -1,268,210.25 -1,341,098.02 减：营业费用 33 12,891,086.58 16,138,191.13 管理费用 34 36,780,098.26 66,698,681.46 财务费用 35 14,288,067.47 16,711,632.12 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -25,893,160.41 -47,081,838.32 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 36 1,116,473.30 -1,310,503.71 补贴收入 37 11,119,621.24 - 营业外收入 38 26,551,037.40 519,903.60 减：营业外支出 39 5,052,199.91 28,313,913.26 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 7,841,771.62 -76,186,351.69 减：所得税 - - ※少数股东损益 - - 五、净利润 7,841,771.62 -76,186,351.69 公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：高少兵 公司会计机构负责人：李孔学 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：人民币 元 项目 2003 年 2002 年 一、净利润 7,841,771.62 -76,186,351.69 加：年初未分配利润 -204,162,694.65 -127,976,342.96 其他转入 - 二、当年可供分配利润 -196,320,923.03 -204,162,694.65 提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 -196,320,923.03 -204,162,694.65 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股利 - 四、未分配利润 -196,320,923.03 -204,162,694.65 公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：高少兵 公司会计机构负责人：李孔学 第 22 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 附 表 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 9 号文）通知要求：计算每股收益 和净资产收益率如下： 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 金额单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39334302.15 11.64 11.84 0.28 0.28 2003 营业利润 -25893160.41 -7.67 -7.79 -0.18 -0.18 净利润 7841771.62 2.32 2.36 0.06 0.06 年度 扣除非经常性损益后净利润 -16906033.88 -5.00 -5.09 -0.12 -0.12 主营业务利润 53807764.41 16.45 14.80 0.38 0.38 2002 营业利润 -47081838.32 -14.40 -12.95 -0.34 -0.34 净利润 -76186351.69 -23.30 -20.96 -0.54 -0.54 年度 扣除非经常性损益后净利润 -45360627.29 -13.87 -12.48 -0.32 -0.32 利润表补充资料 序号 项 目 本报告期 上年同期 1 出售、处置部门或被投资单位所得收益 968622.67 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5 债务重组损失 24500.95 3545432.51 6 其他 应交增值税明细表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年度 单位：人民币 元 项目 行次 累计金额 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“—”号填列） 1 2、销项税额 2 39,769,173.86 出口退税 3 进项税额转出 4 278,252.29 转出多交增值税 5 6 3、进项税额 7 19,562,199.12 已交税金 8 减免税款 9 出口抵减内销产品应纳税额 10 转出未交增值税 11 20,485,227.03 12 4、期末未抵扣数（以“—”号填列） 13 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“—”号填列） 14 29,927,177.69 2、本期转入数（多交数以“—”号填列） 15 20,485,227.03 3、本期已交数 16 5,739,678.25 4、期末未交数（多交数以“—”号填列） 17 44,672,726.47 公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：高少兵 公司会计机构负责人：李孔学 第 23 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 单位名称：襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年 金额单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 140,001,973.90 收到的税费返还 3 11,107,395.88 收到的其他与经营活动有关的现金 8 19,870,355.25 现金流入小计 9 170,979,725.03 购买商品、接受劳务支付的现金 10 43,712,032.49 支付给职工以及为职工支付的现金 12 61,097,127.08 支付的各项税费 13 19,537,713.24 支付的其他与经营活动有关的现金 18 27,509,970.96 现金流出小计 20 151,856,843.77 经营活动产生和现金流量净额 21 19,122,881.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益的现金 23 2,052,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 25 73,422,710.40 收到的其他与投资活动有关的现金 28 21,242.27 现金流入小计 29 75,495,952.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 5,512,170.50 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 5,512,170.50 投资活动产生的现金流量净额 37 69,983,782.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 216,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 256,574.30 现金流入小计 44 216,506,574.30 偿还债务所支付的现金 45 227,252,862.01 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 15,195,770.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 242,448,632.41 筹资活动产生和现金流量净额 54 -25,942,058.11 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 63,164,605.32 公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：高少兵 公司会计机构负责人：李孔学 第 24 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表(续) 会企 03 表 单位名称：襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年 金额单位：人民币元 补充资料 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 7,841,771.62 加:计提的资产减值准备 58 -5,164,499.21 固定资产折旧 59 12,359,662.13 无形资产摊销 60 722,850.56 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减:增加) 64 0.00 预提费用增加(减:减少) 65 -2,856,985.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 66 -23,316,921.16 益) 固定资产报废损失 67 财务费用 68 14,288,067.47 投资损失(减:收益) 69 -1,116,473.30 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 44,697,258.28 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -11,917,948.88 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 -16,413,900.56 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 19,122,881.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 72,886,162.29 减:现金的期初余额 80 9,721,556.97 加:现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 63,164,605.32 公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：高少兵 公司会计机构负责人：李孔学 第 25 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2003 年度 2002 年度 一、股本 年初余额 1 140,440,018.00 140,440,018.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 140,440,018.00 140,440,018.00 二、资本公积 年初余额 16 318,244,657.76 315,004,708.98 本年增加数 17 2,961,118.27 3,239,948.78 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 113,490.00 接受现金损赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 关联交易差价 24 2,130,362.80 1,646,670.00 其他资本公积 30 830,755.47 1,479,788.78 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 321,205,776.03 318,244,657.76 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 51,077,353.43 51,077,353.43 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 51,077,353.43 51,077,353.43 其中：法定盈余公积 63 51,077,353.43 51,077,353.43 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 21,402,936.12 21,402,936.12 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 21,402,936.12 21,402,936.12 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -204,162,694.65 -127,976,342.96 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 7,841,771.62 -76,186,351.69 本年利润分配 78 - 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 -196,320,923.03 -204,162,694.65 公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：高少兵 公司会计机构负责人：李孔学 第 26 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年 单位：人民币 元 本期减少 项目 行次 期初余额 本期增加 期末余额 因资产价值 其他原因 合计 一、坏帐准备合计 1 26,432,388.52 76,141.08 -524,216.72 27,032,746.32 其中：应收帐款 2 22,853,289.95 -524,216.72 23,377,506.67 其他应收款 3 3,579,098.57 76,141.08 3,655,239.65 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备投资合计 7 43,770,778.67 - - 5,542,732.33 5,542,732.33 38,228,046.34 其中：产成品 8 25,577,475.99 3,484,912.35 3,484,912.35 22,092,563.64 原材料 9 4,768,571.55 - 4,768,571.55 在产品 10 12,553,063.69 2,057,819.98 2,057,819.98 10,495,243.71 低值易耗品 11 871,667.44 - 871,667.44 四、长期投资减值准备合计 12 6,956,400.00 - - - - 6,956,400.00 其中：长期股权投资 13 6,956,400.00 6,956,400.00 长期债券投资 14 五、固定资产减值准备合计 15 28,557,058.07 - - 990,395.22 990,395.22 27,566,662.85 其中：房屋、建筑物 16 - - 机器设备 17 28,557,058.07 990,395.22 990,395.22 27,566,662.85 六、无形资产减值准备合计 18 - - - - - - 其中：专利权 19 - - 商标权 20 - - 七、在建工程减值准备 21 51,015,300.78 366,000.00 347,000.00 713,000.00 50,302,300.78 八、委托贷款减值准备 22 九、总计 23 156,731,926.04 76,141.08 366,000.00 6,880,127.55 6,721,910.83 150,086,156.29 公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：高少兵 公司会计机构负责人：李孔学 第 27 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 三、会计报表附注 会计报表附注 （一）、公司概况 襄阳汽车轴承股份有限公司设立于1993年5月，是经湖北省体改委以鄂改（1992）57号文批准采 用定向募集方式设立的股份公司。1996年湖北省证券委员会以鄂证（1996） 11号文下达1995年度社 会公众股额度1527.96万股（人民币面值），湖北省人民政府鄂证函（1996）144号文批准同意按2.083:1 的比例同比例缩股，中国证券监督管理委员会以证监发文（1996）403号文批准同意公开发行股票。 1996年12月24日公开发行，1997年元月6日在深交所挂牌交易。1999年原湖北省证监会以鄂证监函 （1999）08号文初审批准并获得中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）5号文核准通过向国有 法人股股东配售1366400股，向社会公众股股东配售1820805股，配售工作于2000年3月底完成，配售 后公司总股本140440018股。 公司属机械加工行业，主要产品为中型汽车轴承，产品商标为“ZXY”牌商标，是中国四大家 轴承生产基地之一。 公司经营范围： 主营：制造销售轴承及零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件；承揽机械工业基础 设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术转让、劳务服务等。 兼营：批零兼营汽车(不含小轿车)、金属材料、化工原料、办公用品、五金交电、百货、副食、 石油制品零售；兴办房地产业；汽车客货运输；娱乐旅游业；饮食业等。 （二）、公司采用的主要会计政策、会计估计及其变更： 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、 《企业会计制度》及其会计处理有关补充规定。 2、会计期间 本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、记账原则和计价基础 本公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记账法记账，以历史成本为计价基础。 4、外币折算方法 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。发生涉及外币的经济业务按其发生时的市场汇价折 合为人民币金额记账；决算时将货币性项目中外币金额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调 整, 由此产生的各外币项目人民币余额与原账面人民币余额的差额作为汇兑损益，按会计制度规定 记入当期损益。 5、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认 第 28 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其 他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。 6、坏账核算方法 a. 坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回 的应收账款、其他应收款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有充分证据表明不能收回的应 收款项。 b. 本公司坏帐损失采用“备抵法”进行核算。坏帐准备按期末应收账款余额的15%和其他应收 款余额的5%计提，在资产负债表中作为应收款项的减项单列反映。 7、存货核算方法 本公司存货包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品。其中产成品按实际成 本核算，发出时按加权平均法计价，低值易耗品采用一次性摊销法，其余各类存货均采用计划成本 进行核算，计划成本与实际成本的差额以“材料成本差异”科目单独核算，发出和领用时，按计划 成本计价，期末按期结转其应分摊的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本进行核算。本公司 计提存货跌价准备。 8、存货跌价准备 存货按类别的成本与可变现净值孰低计价，可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备并计入 当期损益。 9、短期投资核算方法 短期投资采用成本法计价，短期投资收益以投资到期收回或转让投资时确认。 10、短期投资跌价准备 按成本与市价孰低法计价并按投资总体计提当期跌价准备计入当期损益。 11、长期股权投资、长期债权投资核算方法 本公司对拥有20%(含20%)以下股权的长期投资，采用成本法核算；对于超过20%但不超过50% 的股权的长期投资采用权益法核算；对于拥有超过50% 股权的长期投资采用权益法核算且合并其会 计报表。股权投资差额按10年分期摊销。对债券投资采用成本法核算，期末计提应计利息，并计入 长期投资科目。 12、长期投资减值准备 本公司计提长期投资减值准备，根据公司董事会决议，对被投资单位由于经营情况恶化等原因， 导致其可收回金额低于长期投资账面价值，并在可预计的未来期间内不可恢复时，按可收回金额低 于账面价值的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。 13、固定资产及其折旧的核算 本公司将拥有的使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的实物资产，作为固定资产进行 核算，并按历史成本计价；固定资产按直线法采用分类折旧，预计净残值率均为3%；各类固定资产 折旧年限及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限率 年折旧率 房 屋 40年 2.425% 第 29 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 建筑物 25年 3.88% 通用设备 14年 6.92% 专用设备 10年 9.70% 动力传导设备 15年 6.467% 运输仪表工具 8年 12.125% 工具用具及管理设备 14年 6.92% 其 他 18年 5.389% 14、固定资产减值准备 对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固 定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固 定资产减值准备并计入当期损益，提取时按单个固定资产项目的成本高于 其可变现净值的差额确定。 15、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程完工后，于实际投入使用时结转为固定资产，以固定资产 移交单为依据。在建工程利息资本化以工程是否达到预定可使用状态时为依据，当所建工程达到预 定可使用状态时，应停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期计入当期损益。 16、在建工程减值准备 对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建工程长期停 建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并 且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其它足以证明在建工程已发生减值的情形。则 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于 其可变现净值的差额确定。 17、无形资产核算方法 本公司无形资产为土地使用权，是根据资产评估确认文件为计价依据的生产用地，按50年使用 期限采用直线法平均摊销。 18、无形资产减值准备 按足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形计提减值准备并计入当期损益。 19、收入确认原则 a.公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.公司对所售产品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； c.与交易相关的经济利益能够流入本公司； d.相关的收入和成本能够可靠地计量； e.提供劳务按完工百分比法确认相关劳务收入，如劳务合同在同一年度内开始并完成的，可以 在完成合同时确认营业收入的实现。 第 30 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 20、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更和会计差错更正 本期发现以前年度如下会计差错： (1)公司2002年与东风汽车有限公司签定了股权转让协议，公司将持有的襄樊东风重型车桥 股份有限公司的200万法人股转让，转让价格1.8元/股，转让总价360万元，2002年度投资收益110 万元未入账； (2)2002 年 度 少 计 承 担 关 联 方 实 业 公 司 相 关 费 用 439,262.82 元 , 少 计 2002 年 度 管 理 费 用 439,262.82元； (3)少计北京国众投资管理有限公司投资收益-1,624.00元； (4)2003年收到襄樊东风重型车桥股份有限公司应分以前年度现金股利800,000.00元，少计 2002年度投资收益800,000.00元； (5)由于(1)、(2)事项影响少计2002年坏账准备518,036.86元，少计管理费用518,036.86元； (6)冲转以前年度存货跌价准备8,601,220.92元，管理费用8,601,220.92元。 (7)调整少计以前年度销往分支机构存货中应予抵消的利润，补计应收账款11,734,930.16元, 冲转以前年度损益607,269.12元，冲销产成品12,342,199.28元。 (8)由于(7)事项影响少计2002年以前坏账准备1,760,239.52元，少计以前费用1,760,239.52元。 已对以上事项进行了更正，并调整了相关项目的期初数，调整事项见下表： 项 目 调整前 调整后 应收股利 - 800,000.00 应收账款 137,020,336.17 128,885,406.01 其他应收款 72,021,234.26 71,581,971.44 坏账准备 24,154,112.14 26,432,388.52 存货跌价准备 52,371,999.59 43,770,778.67 长期股权投资 50,816,344.56 48,314,720.56 期初未分配利润 -211,337,483.25 -204,162,694.65 22、税 项 税 种 税 率 备 注 (1) 增 值 税 17% 以 销 售 收 入 与 购 进 价 款 分 别 以 17% 税 率 计 算 销 项 税、进项税 (2)营业税 3% 税目为交通运输业 (3)所得税 33% 按应纳税所得额计算 第 31 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 （三）、主要会计报表项目注释： 1、货币资金 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 现 金 30,537.86 61,261.09 银行存款 72,855,624.43 9,660,295.88 合 计 72,886,162.29 9,721,556.97 注：货币资金期末数比期初数增加主要是公司转让土地使用权及补贴收入收到现金所致。 2、 应收票据 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 45,180,442.83 30,212,963.32 合 计 45,180,442.83 30,212,963.32 3、应收账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 66,664,851.81 42.78 57,672,550.00 37.85 一年至二年 25,800,718.96 16.55 36,355,257.12 23.86 二年至三年 13,534,189.60 8.68 8,240,854.53 5.41 三年以上 49,850,284.09 31.99 50,086,604.68 32.88 合 计 155,850,044.46 100 23,377,506.67 152,355,266.33 100 22,853,289.95 注：a.公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款296,853.53元。见本注释关联方关系及其交易的 披露。 b.前五名应收账款金额合计为29,933,744.91元，占应收账款总额的比例为19.21 %。 4、其他应收款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 13,059,502.89 17.86 9,118,758.26 12.74 一年至二年 54,799,105.61 74.96 57,663,951.00 80.56 二年至三年 2,338,585.21 3.20 1,781,913.31 2.49 三年以上 2,907,599.34 3.98 3,017,348.87 4.21 合 计 73,104,793.05 100 3,655,239.65 71,581,971.44 100 3,579,098.57 大额其他应收款明细如下： 单位名称 金 额 备 注 襄阳汽车轴承实业总公司 56,827,866.32 系关联方往来欠款余额 襄阳汽车轴承新实业开发公司 6,639,820.04 系暂借款项 湖北同济华越药业股份有限公司 2,253,209.00 系代垫款项 地球村网络技术公司 1,500,000.00 系暂借款项 襄轴集团公司 916,720.41 系关联方往来欠款余额 第 32 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 注：a.公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款916,720.41元。见本注释关联方关系及其交易的披露。 b.公司关联方襄阳汽车轴承实业总公司欠款56,827,866.32元，见本注释关联方关系及其交易的披 露。 c．前五名其他应收款金额合计为68,137,615.77元，占其他应收款总额的比例为93.21%。 5、预付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 2,061,887.88 73.48 10,206,129.18 93.87 一年至二年 59,703.17 2.13 2.20 0 二年至三年 367,286.47 3.38 三年以上 684,422.87 24.39 299,726.44 2.75 合 计 2,806,013.92 100 10,873,144.29 100 注：本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款160,744.10元。见本注释关联方关系及其交易的披露。 6、存 货 项 目 2003年12月31日 跌价准备 2002年12月31日 跌价准备 (1)原材料 29,291,876.70 4,768,571.55 29,326,463.00 4,768,571.55 (2)材料成本差异 -5,008,556.04 -6,043,677.66 (3)低值易耗品 6,851,746.74 871,667.44 6,617,450.33 871,667.44 (4)委托加工材料 594,793.26 549,692.26 (5)产成品 80,687,495.41 22,118,229.06 121,678,127.96 25,577,475.99 (6)库存商品 116,239.32 (7)在产品 31,733,602.48 10,495,243.71 35,724,976.14 12,553,063.69 (8)材料采购 310,912.76 1,189,858.24 合 计 144,461,871.31 38,253,711.76 189,159,129.59 43,770,778.67 7、一年内到期的长期债权投资电力建设债券52,000.00元，本年已到期兑付。 8、长期投资 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 48,314,720.56 6,956,400.00 1,095,973.30. 2,000,000.00 47,410,693.86 6,956,400.00 合 计 48,314,720.56 6,956,400.00 1,095,973.30. 2,000,000.00 47,410,693.86 6,956,400.00 (1)长期股权投资 ①股票投资 第 33 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位名称 股份类别 股 份 占被投资单位股权比例 投资金额 襄樊城市信用社 法人股 20万股 4.00% 200,000.00 大冶特钢股份有限公司 法人股 342万股 1.10% 5,100,000.00 湖北神电汽车电机股份有限公司 法人股 103.8万股 2.06% 1,504,000.00 长江证券有限公司 法人股 205万股 1.00% 1,500,000.00 湖北三环实业股份有限公司 法人股 132万股 0.77% 1,300,000.00 湖北隆基股份有限公司 法人股 20万股 0.54% 300,000.00 小 计 9,904,000.00 ②其他股权投资 投 资 持股比 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期限 例(%) 韶关宏大齿轮公司 0.24 150,000.00 150,000.00 150,000.00 常州长江客车集团公司 0.55 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 三峡物资综合交易市场 50年 210,000.00 210,000.00 210,000.00 武汉博大电气公司 40.00 20,000,000.00 22,519,602.24 781,454.57 1,600,000.00 21,701,056.81 武汉致远医疗科技公司 40.00 4,000,000.00 4,492,348.27 431,149.08 400,000.00 4,523,497.35 襄樊市新兴联公司 6.63 105,000.00 105,000.00 105,000.00 襄樊市新兴发钢丸有限公司 18.33 577,500.00 577,500.00 577,500.00 北京国众投资管理公司 33.33 10,000,000.00 8,356,270.05 - 116,630.35 8,239,639.70 湖北同济华越公司 2 1,000,000.00 1,000,000.00 1000,000.00 小 计 37,042,500.00 38,410,720.56 1,212,603.65 2,116,630.35 37,506,693.86 注：a.武汉博大电器有限责任公司注册资本8000万元，实收资本与注册资本相差3685万元，根据武汉博大 电器有限责任公司中期审计报告中所述，是由于以前年度会计处理差错形成的。武汉博大电器有限责任 公司原注册资本为5000万元，后增资到8000万元，是以其拥有的土地使用权和专利权评估增值形成的资 本公积变更注册资本的，公司对武汉博大电器有限责任公司评估增值额未调整长期投资。 b.武汉博大电器有限责任公司、武汉致远医疗科技有限公司由北京中证国华会计师事务有限公司出 具审计报告[京中证基二查字(2004)1016号、京中证基二查字（2004）1010号]；北京国众投资管理有限公 司由中喜会计师事务所有限责任公司出具中期审计报告[中喜审字(2003)第01342号]，由不具有从业资格 的北京安佳信会计师事务所有限公司出具年度审计报告[京安会审字（2003）第1-018号]。 (2)长期投资减值准备 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 计提原因 北京国众投资管理公司 5,000,000.00 5,000,000.00 财务状况不佳 大冶特钢股份有限公司 320,000.00 320,000.00 经营状况不佳 湖北隆基股份有限公司 300,000.00 300,000.00 经营状况不佳 湖北同济华越公司 450,000.00 450,000.00 经营状况不佳 湖北神电汽车电机股份有限公司 200,000.00 200,000.00 经营状况不佳 常州长江客车集团公司 400,000.00 400,000.00 经营状况不佳 三峡物资综合交易市场 210,000.00 210,000.00 财务状况不佳 韶关宏大齿轮公司 76,400.00 76,400.00 经营状况不佳 合 计 6,956,400.00 6,956,400.00 第 34 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 9、固定资产及折旧 A、固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 114,963,033.02 20,786,669.98 22,251,809.33 113,497,893.67 建筑物 19,717,002.77 3,281,555.05 4,128,872.62 18,869,685.20 通用设备 13,880,727.50 376,000.00 444,183.47 13,812,544.03 专用设备 146,223,411.19 43,537,636.25 552,219.98 189,208,827.46 动力传导设备 21,368,210.87 1,027,000.00 419,738.35 21,975,472.52 运输仪表工具 16,203,671.50 349,660.00 2,312,666.54 14,240,664.96 工具用具及管理设备 8,016,606.42 280,651.35 13,626.35 8,283,631.42 其他设备 33,150,934.49 509,788.83 3,439,557.40 30,221,165.92 合 计 373,523,597.76 70,148,961.46 33,562,674.04 410,109,885.18 B、累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 35,455,020.69 2,693,690.92 3,972,945.06 34,175,766.55 建筑物 7,485,365.48 1,274,655.47 467,023.28 8,292,997.67 通用设备 11,124,879.06 685,396.43 410,294.69 11,399,980.80 专用设备 103,348,675.45 5,379,388.47 524,194.76 108,203,869.16 动力传导设备 11,439,208.82 1,108,669.51 169,465.15 12,378,413.18 运输仪表工具 9,731,654.14 909,705.54 1,143,536.89 9,497,822.79 工具用具及管理设备 4,835,890.09 279,477.68 7,201.20 5,108,166.57 其他设备 26,081,373.93 28,678.11 2,977,347.79 23,132,704.25 合 计 209,502,067.66 12,359,662.13 9,672,008.82 212,189,720.97 C、固定资产净值 164,021,530.10 197,920,164.21 D、固定资产减值准备 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 28,557,058.07 990,395.22 27,566,662.85 注：a.固定资产本期减少主要是： ①公司出售了位于武汉市洪山区珞南街42套住宅房，过户手续已经办理完毕； ②公司出售了襄樊长虹路47号土地使用权及其附着建筑物，过户手续已经办理完毕； ③公司出售了武汉市洪山区珞南街石牌岭石建村三层房屋，公司已于2003年12月31日向武汉市 洪山房地局递交了申请办理过户的相关资料。 b.固定资产中用于贷款抵押的机器设备共168台(套),抵押期限为2001年6月18日至2003年6月18 第 35 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 日，抵押到期后公司与贷款银行已重新签订抵押协议，用于贷款抵押的机器设备共877台(套),价值 15,235.28万元,抵押期限为2003年7月21日至2006年10月21日；房屋建筑物44幢,建筑面积137,345平 方米,价值14,156.6万元,抵押期限为2002年1月18日至2005年1月18日。 c.固定资产增加主要系在建工程中“九五”项目改造“九五”轿车轴承技术改造项目部分已达 到预定可使用状态，尚未办理竣工决算手续，按估计的价值转入固定资产的金额为60，787，307.58 元。 10、工程物资 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 工程物资 808,671.12 2,377,331.62 合 计 808,671.12 2,377,331.62 11、在建工程 本期转入固定资 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源 产数 “九五”项目改造 75,108,335.74 2,143,144.80 45,964,660.60 20,649,313.82 10,637,506.12 募股 技改技措项目 27,019,225.47 4,857,954.70 6,029,772.06 24,635,516.11 1,211,892.00 预付工程款 40,603,443.05 3,872,870.00 10,668,843.00 27,440,836.98 6,366,633.07 在安装设备 34,092,147.17 4,811,046.98 29,281,100.19 技改贷款利息 28,436,406.38 28,436,406.38 合 计 205,259,557.81 10,873,969.50 67,474,322.64 72.725,666.91 75,933,537.76 注：a.技改技措项目中其他转出数主要是公司购买的113.04亩土地已完成拆迁、平整等各项工作后 转入无形资产核算。 b.预付工程款的期末数中属于“九五”项目改造的有2,636,108.25元，属于技 改技措项目的有3,730,524.82元。 c.在建工程中转让47,847,307.61元给控股股东襄阳汽车轴承集团公司，其中 “九五”项目改造22,216,070.63元，预付工程款25,631,236.98元。 12、在建工程减值准备 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 技改贷款利息 28,436,406.38 28,436,406.38 “九五”项目改造 21,475,982.00 21,475,982.00 其他 389,912.40 1,102,912.40 合 计 50,302,300.78 51,015,300.78 注：公司对已停建三年以上的在建项目计提减值准备21,475,982.00元，对不能预期产生效益的在建 项目计提减值准备28,826,318.78元。 第 36 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 13、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 41,075,597.00 35,421,406.99 22,627,860.19 30,697,182.91 722,850.56 26,629,233.71 合 计 41,075,597.00 35,421,406.99 22,627,860.19 30,697,182.91 722,850.56 26,629,233.71 注：a.本期增加系公司购买襄樊檀溪路的113.04亩土地使用权各项工作完成后从在建工程转入。 b.本期转出 ①公司与襄樊市土地储备供应中心签订了《国有土地使用权收购合同》，襄樊市土地储备供应 中心收购公司位于长虹路47号国有土地使用权及建筑物、附着物，面积59.42亩，收购补偿费55万元 /亩，总额3268.1万元,上述土地使用权转让行为已经2002年度股东大会批准，收购补偿费已于2003年 5月收到。 ②公司与襄樊市土地储备供应中心签订了《国有土地使用权收购合同》，襄樊市土地储备供应 中心收购公司位于檀溪路的99.98亩土地使用权，收购补偿费30万元/亩，总额2,999.40万元,上述土地 使用权转让行为已经董事会批准，收购补偿费已于2003年12月收到。已于2003年12月26日办理产权 过户手续。 ③公司与关联企业襄轴房地产开发有限公司签订土地使用权转让合同，将襄樊檀溪路的13.06亩 出让，出让价格21.14万元/亩，价款总计276.34万元，其中收到银行存款110万元，抵偿欠付的债务 166.34万元。已于2003年7月1日办理产权过户手续。 c.公司将土地使用权11,415万元用于抵押贷款，面积共459,136平方米，期限为2001年11月21日至 2004年11月20日。 14、短期借款 借 款 类 别 2003年12月31日 2002年12月31日 抵 押 借 款 116,150,000.00 82,300,000.00 担 保 借 款 1,800,000.00 合 计 117,950,000.00 82,300,000.00 注：短期借款期末比期初增加主要是公司一年内到期的长期借款展期转为短期借款所致。 15、应付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 19,694,152.02 78.15 29,732,410.66 83.51 一年至二年 1,040,660.82 4.13 1,726,602.94 4.84 二年至三年 1,694,622.44 6.72 2,445,921.19 6.87 三年以上 2,771,758.11 11.00 1,701,873.24 4.78 合 计 25,201,193.39 100 35,606,808.03 100 注：a.本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 b.帐龄超过3年以上的大额应付账款有如下单位： 第 37 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 ①黄石金鑫贸易公司232,802.58元，为未结款项； ②福建泉州闽隆精密机械成套有限公司279,640.00元，为设备改造费； ③湖北第二机床厂833,417.32元，为设备改造及购设备款项。 16、预收账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 6,407,485.65 67.77 7,981,887.64 78.86 一年至二年 1,668,269.53 17.65 550,528.28 5.44 二年至三年 175,260.54 1.85 696,502.70 6.88 三年以上 1,203,483.30 12.73 893,416.29 8.82 合 计 9,454,499.02 100 10,122,334.91 100 注：本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付工资 2003年12月31日 2002年12月31日 300,369.00 18,593,340.55 注：根据襄樊市财政局批示，为了配合公司“三项制度”改革，公司退养人员工资用以前年度实 行工效挂钩办法结余工资开支，本期实际使用4,576,359.20元；根据襄樊市劳动和社会保障局批准， 转移到襄轴集团公司工资结余13,716,612.35元。 18、应付股利 类 别 2003年12月31日 2002年12月31日 法 人 股 158,180.00 个 人 股 741,400.00 合 计 899,580.00 19、应交税金 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 增值税 43,827,472.04 29,927,177.69 房产税 27,888.43 -89,206.03 土地使用税 182,730.66 99,023.68 城市维护建设税 282,282.03 -25,558.11 印花税 90,899.31 27,399.31 营业税 1,240,559.99 车船使用税 8,720.00 合 计 45,660,552.46 29,938,836.54 第 38 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 注：营业税本期增加系公司转让无形资产及附着物应上交的营业税。 增值税本期增加系公司本年度购进业务减少，导致抵扣进项税减少，以及税务部门考虑本年 度企业改制的特殊情况缓征税款所致。 20、其他应交款 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 河堤防护费 930,805.07 486,263.46 21、其他应付款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 5,341,854.96 60.35 45,613,092.24 85.99 一年至二年 106,106.87 1.20 4,741,182.62 8.94 二年至三年 3,141,138.70 35.49 2,068,859.99 3.90 三年以上 261,925.14 2.96 621,301.13 1.17 合 计 8,851,025.67 100 53,044,435.98 100 注：a.公司关联方襄樊新兴迅达运输有限公司款项1,266,144.09元，见本注释关联方关系及其交易的 披露。 b.金额较大的其他应付款单位主要为： ①襄樊新兴迅达运输有限公司1,266,144.09元，系欠运输费用； ②东风设计院1,142,044.52元，系欠“95轿车项目”主体工程款。 c.本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 22、预提费用 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 利 息 421,536.03 366,165.42 电 费 330,579.72 3,242,936.02 合 计 752,115.75 3,609,101.44 注：本期变化原因在于上缴电费。 23、一年内到期的长期负债49,493,244.95元，系一年内到期的长期借款。 24、长期借款 借 款 类 别 2003年12月31日 2002年12月31日 抵 押 借 款 95,500,000.00 48,000,000.00 信 用 借 款 900,000.00 900,000.00 保 证 借 款 3,646,106.96 合 计 96,400,000.00 52,546,106.96 注：信用借款中900,000.00元已逾期，公司正在办理展期手续。 第 39 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 25、股 本 单位：股 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 46,913,308.00 46,913,308.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 46,913,308.00 46,913,308.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 14,625,157.00 14,625,157.00 3、内部职工股 21,038.00 61,254.00 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 61,559,503.00 61,599,719.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 78,880,515.00 78,840,299.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 78,861,377.00 78,840,299.00 三、股份总数： 140,440,018.00 140,440,018.00 26、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 194,932,476.59 194,932,476.59 接受非现金资产捐赠 113,490.00 113,490.00 资产评估增值 58,043,213.00 26,192.39 58,069,405.39 其 他 65,155,478.17 2,934,925.88 68,090,404.05 合 计 318,244,657.76 2,961,118.27 321,205,776.03 注：资本公积本期增加主要是关联交易差价2,130,362.80元，磨账收益92,002.42元及无法支付的款项 352,760.66元。 27、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 21,402,936.12 21,402,936.12 公益金 21,402,936.12 21,402,936.12 任意盈余公积 29,674,417.31 29,674,417.31 合 计 72,480,289.55 72,480,289.55 28、未分配利润 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 -204,162,694.65 7,841,771.62 -196,320,923.03 第 40 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 29、主营业务收入 项 目 2003年度 2002年度 轴承 211,924,047.30 237,492,869.58 零件及标件 2,843,461.29 3,653,351.98 合 计 214,767,508.59 241,146,221.56 注：公司前五名客户销售收入的总额为70,442,900.58元，占公司全部销售收入的32.80%。 30、主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 轴承 168,047,686.88 179,107,737.92 零件及标件 5,321,386.74 6,252,020.89 合 计 173,369,073.62 185,359,758.81 31、主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 营业税 15,610.00 17,150.00 城市维护建设税 1,433,965.88 1,373,083.84 教育费附加 614,556.94 588,464.50 合 计 2,064,132.82 1,978,698.34 32、营业费用 2003年度 2002年度 12,891,086.58 16,138,191.13 33、管理费用 2003年度 2002年度 36,780,098.26 66,698,681.46 注：a.本期使用工效挂钩结余工资开支退养人员工资，冲减当期费用4,576,359.20元。 b.本期管理费用较上年减少主要原因为上年度计提了坏账准备13,472,482.76元和存货跌价准 备10,596,797.46元。 34、财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 15,558,941.40 17,559,334.51 减：利息收入 2,170,116.93 1,253,260.41 其他支出 899,243.00 405,558.02 合 计 14,288,067.47 16,711,632.12 第 41 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 35、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 债权投资收益 -7,850.00 股权投资收益（权益法） 1,095,973.30 998,263.62 股权投资收益（成本法） 20,500.00 2,180,460.00 投资减值损益 -5,450,000.00 股权投资转让收益 968,622.67 合 计 1,116,473.30 -1,310,503.71 注：投资收益的汇回无重大限制。 36、补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 出口退税 12,225.36 税费返还 11,107,395.88 合 计 11,119,621.24 注：本期比去年同期增加主要是根据襄樊市人民政府襄樊政办函（2003）11号、55号文件 的批复全额返还公司土地转让中缴纳的土地增值税11,107,395.88元。 37、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理收益 4,820,862.98 485,475.60 罚金收入 34,428.00 无形资产转让收入 21,305,704.14 其 他 58,470.28 合 计 26,551,037.40 519,903.60 注：无形资产转让收入是公司转让位于长虹路47号土地使用权的收益及檀溪路土地使用权的收益。 38、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 捐赠等支出 15,000.00 债务重组损失 3,545,432.51 固定资产清理损失 3,725,686.88 250,805.67 固定资产减值准备 22,615,466.35 在建工程减值准备 1,102,912.40 非常损失 380,000.00 其他 1,326,513.03 404,296.33 合 计 5,052,199.91 28,313,913.26 （四）、关联企业及其交易 1、存在控制关系的关联企业 第 42 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 注 册 资 金 企业名称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 (万元) 武汉市石 工业加工及 襄阳汽车轴承集团公司 母公司 国有 周霁 24,293.90 牌岭 1 号 销售 2、不存在控制关系的关联企业 与本公司 法定代 注册资金 企业名称 注册地点 主营业务 经济性质 关系 表 人 (万元) 襄樊市新兴迅 普通货运;总成大修;土石 襄樊市轴 同一母公 有限责任 达运输有限公 方工程;汽车零部件、建 臧家志 100.00 承路 1 号 司 公司 司 筑材料等批发、零售 襄阳汽车轴承 襄樊市轴 同一母公 工业加工及销售 国有 宋惠民 11,565.00 实业公司 承路 1 号 司 襄樊市襄轴房 非自然人 襄樊市轴 房地产开发、销售、建筑 同一母公 地产开发有限 出资有限 宋惠民 1,238.00 承路 1 号 材料批发零售；物业管理 司 公司 公司 3、关联交易 往来单位 交易内容 2003 年度 2002 年度 襄樊新兴迅达运输有限公司 运输劳务支出 3,634,897.65 5,265,493.20 襄阳汽车轴承实业总公司 资金占用费收入 2,423,710.26 2,477,610.00 襄阳汽车轴承实业总公司 综合服务支出 2,960,620.50 2,995,033.43 襄樊市襄轴房地产开发有限公司 转让土地收入 2,763,434.32 襄樊市襄轴房地产开发有限公司 修理费支出 568,168.64 4.关联往来 单 位 科 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 襄阳汽车轴承集团公司 应收账款 296,853.53 296,853.53 襄阳汽车轴承集团公司 其他应收款 916,720.41 354,289.01 襄阳汽车轴承实业总公司 其他应收款 56,827,866.32 55,604,711.92 襄阳汽车轴承集团公司 预付账款 160,744.10 160,744.10 襄樊市新兴迅达运输有限公司 其他应付款 1,266,144.09 2,227,444.86 襄樊市襄轴房地产开发有限公司 其他应付款 241,485.46 襄阳汽车轴承实业总公司 其他应收款 160,670.66 襄樊市襄轴房地产开发有限公司 应付账款 10,800.00 5、关联交易价格 上述关联各方提供的运输业务的价格均采用市场定价法。 第 43 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 （五）、担保事项及承诺事项 a.公司为襄樊重型机械厂提供120万美元的外汇贷款担保，中国华融资产管理公司武汉办事处为 借款担保纠纷已向法院起诉，2002年8月29日湖北省高级人民法院进行终审判决，判定若襄樊重型机 械厂未按规定的限期履行还款义务，且强制执行该公司的财产仍不足以清偿其债务的，由本公司承 担赔偿责任。因申请执行期限已超过法律时效，公司对担保事项产生的预计负债进行合理的估计， 并且已向律师咨询，上述担保事项不会对公司造成损失。 b.公司于2003年9月将所持有的500万元银行承兑汇票，作为湖北同济华越药业股份有限公司清 偿中国工行银行武汉市中南支行850万元贷款本息及实现其债权费用不足部分的保证，并由武汉市中 级人民法院依法予以保管。公司对此质押事项产生的预计负债进行合理的估计，并且已向律师咨询， 预计上述担保事项不会对公司造成损失。 （六）、或有事项 无需要披露的重大或有事项。 （七）、其他重要事项 a.公司委托中国机械进出口（集团）有限公司进口设备，由于设备未能达到合同规定的要求，为 此中国机械进出口（集团）有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提请仲裁，裁决外商返还货款 本金和其他相关费用21,475,982.00元。报告日止公司尚未收到上述款项。 b.根据公司2003年11月三届七次董事会，2003年12月第二次临时股东大会决议和襄财函 [2003]79号核准函的精神，向控股股东襄阳汽车轴承集团公司转让资产8319.34万元(评估价8321.96 万元)，负债8322.47万元（评估价8322.47万元），评估值差额为-0.51万元。本次评估的资产及负债 明细资料等已按深交所及有关规定的要求对社会进行了披露，实际转移为12月31日。公司已按2003 年12月31日实存资产及负债明细进行了剥离账务处理和移交实物。 c. 根据公司二届六次职工代表大会通过的《襄阳汽车轴承股份有限公司改制职工安置方案》， 已完成了职工国有身份的转换。根据方案，职工安置费先转移至襄轴集团公司，再由市政府支持襄 轴集团支付解决。 d.公司改制后，对原有职工住宅移交集团公司，并由集团公司按照市政府的统一布置以及房改 制度的有关规定，进行住房改革，争取在2004年6月末前为公司原有员工办理房产权证。 （八）、期后事项 a.公司已于2003年底完成改制工作，目前公司职工由原来的6900多人裁减到1700人，公司职工 身份发生转变，对公司今后的经营状况及生产经营持续快速发展将产生积极影响。 b.公司无其他影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的期后事项。 第 44 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2003 年年度报告 第十二节 备查文件目录 1、董事长签名的年度报告文本； 2、法定代表人、会计主管负责人及会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 襄阳汽车轴承股份有限公司 董事长：周霁 二〇〇四年二月十七日 第 45 页