博瑞传播(600880)2003年年度报告

成都博瑞传播股份有限公司 ＣＨＥＮＧＤＵ Ｂ－ＲＡＹ ＭＥＤＩＡ ＣＯ．，ＬＴＤ ２００３ 年度报告 股票代码：６００８８０ 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司全体董事出席了审议本报告的董事会会议。 公司董事长孙旭军先生、总经理吕公义先生、副总经理兼财务总监徐晓东先 生、财务部部长赵红萍女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一 公司基本情况简介 .........................................................................................1 二 会计数据和业务数据摘要 ..........................................................................2 三 股本变动及股东情况 ....................................................................................5 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................8 五 公司治理结构 ................................................................................................. 10 六 股东大会情况简介 ....................................................................................... 12 七 董事会报告 ...................................................................................................... 13 八 监事会报告 ...................................................................................................... 22 九 重要事项 ........................................................................................................... 24 十 财务报告 ........................................................................................................... 27 十一 备查文件目录 ............................................................................................ 65 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 一 公司基本情况简介 １ 公司法定中文名称：成都博瑞传播股份有限公司 公司法定英文名称：Ｃｈｅｎｇｄｕ Ｂ－ｒａｙ Ｍｅｄｉａ Ｃｏ．，Ｌｔｄ（缩写：Ｂ－ＲＡＹ ＭＥＤＩＡ） ２ 公司法定代表人：孙旭军 ３ 董事会秘书：张跃铭 电话：（０２８）８７６５１１８３ 传真：（０２８）８７６５１１８３ 电子信箱：ｚｈａｎｇｙｕｅｍｉｎｇ＠ｂ－ｒａｙ．ｃｏｍ．ｃｎ 证券事务代表：李良 电话：（０２８）８７６８８３１３ 传真：（０２８）８７６８８４２７ 电子信箱：ｌｉｌｉａｎｇ＠ｂ－ｒａｙ．ｃｏｍ．ｃｎ ４ 公司注册地址：四川省成都市郫县唐昌镇南外街 ２ 号 邮编：６１１７３３ 公司办公地址：成都市花牌坊街 １８５ 号 邮编：６１００３１ ５ 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司办公室（成都市花牌坊街 １８５ 号） ６ 公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：博瑞传播 公司股票代码：６００８８０ ７ 其他资料 公司首次登记日期、地点： １９８８ 年 １２ 月 ２８ 日 四川省成都市郫县唐昌镇南外街 ２ 号 自成立以来，公司注册地址未发生变化。 企业法人营业执照注册号：５１０１００１８０３０５０ 税务登记号码：５１０１２４２０２４９９２０９ 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所 会计师事务所的办公地址：成都市洗面桥街 ５ 号 1 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 二 会计数据和业务数据摘要 １ 本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项目名称 金额 利润总额 ９５，１６１，５１１．８３ 净利润 ５５，０５０，２０２．３３ 扣除非经常性损益后的净利润 ５５，４１１，１９０．５４ 主营业务利润 １７０，４７２，３８９．７１ 其他业务利润 ２６６，９５０．９８ 营业利润 １１８，１６１，２１３．９５ 投资收益 －２２，８７１，３２７．０６ 补贴收入 － 营业外收支净额 －１２８，３７５．０６ 经营活动产生的现金流量净额 １１９，３３５，７２８．８８ 现金及现金等价物净增减额 ８，３１３，６５０．９６ 非经常性损益金额－３６０，９８８．２１ 元，明细如下： 项 目 金 额 营业外收入 １０４，４３８．３３ 营业外支出 ２３２，８１３．３９ 税收返还 ９，８１６，３３２．２０ 拟处置股权 １０，３５１，６４５．３５ 财政贴息 ３０２，７００．００ 2 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ２ 近三年主要财务指标 计量 ２００２ 年度 ２００１ 年度 指标名称 ２００３ 年度 单位 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 元 ３４６，８５９，５４１．７９２６６，５２７，１９３．７６２６６，５２７，１９３．７６ ２７７，９０２，６０９．６４ ２７７，９０２，６０９．６４ 净利润 元 ５５，０５０，２０２．３３ ４８，０６０，４２５．３１ ４８，０６０，４２５．３１ ２９，５９８，７２２．６３ ２９，５９８，７２２．６３ 摊薄 元／股 ０．４２ ０．３７ ０．３７ ０．２３ ０．２３ 每股收益 加权 元／股 ０．４２ ０．３７ ０．３７ ０．２３ ０．２３ 扣除非经常性损益的每 元／股 ０．４３ ０．３９ ０．３９ ０．２３ ０．２３ 股收益 净资产 摊薄 （％） １７．５１ １７．６５ １８．５３ １２．４７ １３．２０ 收益率 加权 （％） １８．３６ １８．３９ １９．３６ １２．８１ １３．３４ 扣除非经常性损益的加 （％） １８．４８ １９．２９ ２０．３１ １２．９１ １３．４３ 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 元／股 ０．９２ ０．６０ ０．６０ ０．８５ ０．８５ 金流量净额 计量 ２００３ 年 １２ 月 ３１ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 指标名称 单位 日 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 总资产 元 ５６２，５１４，２１４．６６ ４１２，７０４，９３０．９６ ４１２，７０４，９３０．９６ ３７４，１０５，２７５．６２ ３７４，１０５，２７５．６２ 股东权益 元 ３１４，３５２，９６１．０９ ２７２，３１７，０１９．７６ ２５９，２９９，０１４．７６ ２３７，２７４，５９９．４５ ２２４，２５６，５９４．４５ （不含少数股东权益） 每股净资产 元／股 ２．４１ ２．０９ １．９９ １．８２ １．７２ 调整后的每股净资产 元／股 ２．２６ ２．０８ １．９８ １．８１ １．７１ 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号－净资产收益率和每股收益 的计算及披露》有关规定计算的 ２００３ 年净资产收益率和每股收益指标如下： （单位：人民币元） 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５４．２３％ ５６．８５％ １．３１ １．３１ 营业利润 ３７．５９％ ３９．４１％ ０．９１ ０．９１ 净利润 １７．５１％ １８．３６％ ０．４２ ０．４２ 扣除非经常性损益后的净利润 １７．６３％ １８．４８％ ０．４３ ０．４３ 3 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ３ 报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 １３０，１８０，０５０．００ － － １３０，１８０，０５０．００ 资本公积 ３３，８３１，９９８．２１ ３，７４４．００ － ３３，８３５，７４２．２１ 盈余公积 ７８，９４８，５２２．６７ ２３，１１３，３１８．４７ ６０９，６６９．７３ １０１，４５２，１７１．４１ 其中：法定公益金 ２６，６７５，４２６．８１ １１，２５１，８２４．３７ ６０９，６６９．７３ ３７，３１７，５８１．４５ 未分配利润 １６，３３８，４４３．８８ ５５，０５０，２０２．３３ ３２，２６７，１５２．４９ ３９，１２１，４９３．７２ 现金股利 １３，０１８，００５．００ ９，７６３，５０３．７５ １３，０１８，００５．００ ９，７６３，５０３．７５ 股东权益合计 ２７２，３１７，０１９．７６ ８７，９３０，７６８．５５ ４５，８９４，８２７．２２ ３１４，３５２，９６１．０９ 变动原因： 盈余公积本期增加数系公司及下属子公司根据董事会分配预案计提数。 4 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 三 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １ 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋／－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一 尚未流通股份 １ 发起人股份 ５４，２６０，４０６ ５４，２６０，４０６ 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 ５４，２６０，４０６ ５４，２６０，４０６ ２ 募集法人股 ３４，０４２，１９４ ３４，０４２，１９４ 尚未流通股份合计 ８８，３０２，６００ ８８，３０２，６００ 二 已流通股份 境内上市的人民币普通股 ４１，８７７，４５０ ４１，８７７，４５０ 已流通股份合计 ４１，８７７，４５０ ４１，８７７，４５０ 三 股份总数 １３０，１８０，０５０ １３０，１８０，０５０ ２ 股票发行与上市情况 （１）报告期内公司股份总额未发生变化，最近三年公司也未发行新股。 （２）公司第二大股东成都新闻宾馆与成都金准投资有限公司于本报告期内签 订了股权转让协议，拟将其所持本公司国有法人股 １８２６．０４ 万股（占总股本的 １４．０３％）全部转让给成都金准投资有限公司，相关转让审批手续正在办理过程中。 （二）股东情况介绍 １ 本报告期末股东总数为 ５０９６ 户。 ２ 前十名股东持股情况（截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日） （数量单位：股） 年度内 股份 质押或冻结 股东名称 期末持股数 比例（％） 股份性质 增减 类别 股份数量 成都博瑞投资有限责任公司 ０ ３８，８０８，０００ ２９．８１ 未流通 ０ 社会法人股 成都新闻宾馆 ０ １８，２６０，４０６ １４．０３ 未流通 ０ 国有法人股 成都新阳实业投资有限公司 ０ ６，０４６，７９４ ４．６４ 未流通 ０ 社会法人股 深圳农村信用合作社联合社 ０ ２，３４０，０００ １．８０ 未流通 ０ 社会法人股 深圳市旭能投资有限公司 ０ ２，３４０，０００ １．８０ 未流通 ０ 社会法人股 四川雪豪投资咨询有限公司 ０ １，９７０，０００ １．５１ 未流通 ０ 社会法人股 四川省世旗投资管理有限公司 ０ １，７０２，０００ １．３１ 未流通 ０ 社会法人股 上海新元投资有限公司 ０ １，２２０，０００ ０．９４ 未流通 ０ 社会法人股 上海中策投资咨询有限公司 ０ １，２００，０００ ０．９２ 未流通 ０ 社会法人股 成都城建投资发展股份有限公司 ０ １，１７０，０００ ０．９０ 未流通 ０ 社会法人股 5 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 注： （１） 本公司日前接第一大股东成都博瑞投资有限责任公司通知，该公司已经 成都市工商行政管理局核准更名为成都博瑞投资控股集团有限公司，经营范围未 发生变化，尚未办理在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券帐户名称 的变更工作。 公司第一大股东成都博瑞投资控股集团有限公司、第二大股东成都新闻宾馆 与前 １０ 名的其他股东之间均不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知前 １０ 名的其余 ８ 名股东之间有 无关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 （２）没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前 １０ 名股东。 （３）公司前 １０ 名股东除成都新闻宾馆所持股份为国有法人股外，其余股东所 持股份均为社会法人股。 ３ 公司控股股东的基本情况 成都博瑞投资控股集团有限公司于 １９９７ 年 ７ 月在成都市工商行政管理局注册 成立，法定代表人为孙旭军。公司主要经营对外投资管理咨询、企业形象策划、现 代办公设备（不含彩色复印机）、信息咨询。目前注册资本为 １２３００ 万元，成都商 报社、成都博瑞经济发展有限公司、成都商报新闻培训中心分别持有其 ９５％、４％ 和 １％的股权。成都博瑞投资控股集团有限公司未持有其他上市公司 ５％以上股份。 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 成都商报社是由成都日报报业集团主管的全民所有制事业法人，法定代表人 为陈舒平，注册地址为成都市书院西街 １ 号。其职能为发挥舆论导向作用，传播 党和政府的方针、政策及成都市委、市政府的战略思想和决策，以市场为中心， 以生产和消费为基点，全面报道成都经济和社会，为各层面服务。成都商报社开 办的报纸为《成都商报》。《成都商报》于 １９９４ 年创刊，是国家新闻出版署批准的 大型综合性城市日报，国内统一刊号 ＣＮ５１－００７３。 《成都商报》现日出对开 ２０ 版彩 报，日均发行量约为 ５５ 万份，是西南地区发行量最大、最具影响力的报纸。 ４ 其他持有公司 １０％以上股份的股东情况简介 成都新闻宾馆所持公司 １４．０３％的股份系国有法人股。成都新闻宾馆（全民所有 制企业） 成立于 １９９６ 年 ２ 月 ８ 日，法定代表人任勇，注册资金 ４０００ 万元，经营 范围：餐饮、娱乐、住宿；信息开发、咨询、承接信息工程；设计、制作、代理 国内电视、报纸广告业务；国内旅游及相关服务等。 6 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ５ 公司前 １０ 名流通股股东的基本情况 股东名称（全称） 年末持股有流通股的数量（股） 种类 姚晓枚 ２９９２８４ Ａ股 李天伦 ２５８５００ Ａ股 乾爱国 ２１５９９８ Ａ股 郭美中 １８７３００ Ａ股 谢金莲 １７６０００ Ａ股 方 羿 １５９５９９ Ａ股 袁光风 １５４４４０ Ａ股 李兴华 １４６０００ Ａ股 黄志中 １４４６００ Ａ股 肖万华 １４２１００ Ａ股 公司未知流通股前 １０ 名股东之间有无关联关系，也未知其是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 7 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员基本情况简介 １ 公司董事、监事及高级管理人员任职情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股 年末持股 孙旭军 男 ３９ 董事长 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 陈舒平 男 ４９ 董事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 吕公义 男 ４０ 董事、总经理 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 徐晓东 男 ３５ 董事、副总经理兼财务总监 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 姜雪梅 女 ３４ 董事、副总经理 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 张跃铭 男 ４４ 董事、董事会秘书 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 胡守文 男 ５２ 独立董事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 钟康成 男 ６５ 独立董事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 黄 友 男 ４１ 独立董事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 舒永华 男 ５８ 监事会主席 ２００２．８－２００５．８ １１５２０ １１５２０ 刘廷芳 男 ３６ 监事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 肖 敏 女 ３８ 监事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 陈 红 女 ２８ 监事 ２００３．１０－２００５．８ ０ ０ 唐继伟 男 ３９ 监事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 李志刚 男 ３１ 副总经理 ２００３．１０－２００５．８ ０ ０ 说明：报告期内公司董事、监事所持公司股份未发生变化。 ２ 公司董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任期起止日期 陈舒平 成都商报社 总编辑 ２０００ 年 １１ 月－至今 孙旭军 成都博瑞投资控股集团有限公司 董事长 ２００３ 年 １ 月－至今 刘廷芳 成都博瑞投资控股集团有限公司 财务总监 ２００１ 年 ４ 月－至今 肖 敏 成都博瑞投资控股集团有限公司 总经理助理 ２００２ 年 ４ 月－至今 （二）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 根据四届董事会第二十一次会议决议并经 ２００１ 年度股东大会审议通过，公司 实施了董事津贴制度，标准为：独立董事 ４０００ 元／月；除独立董事外的其他董事 ３０００ 元／月。 在公司任职的高级管理人员实行年薪制，年薪由年度经营目标考核决定，职 工代表监事的年度报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定的。 8 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 公司董事、监事及高级管理人员的报告期年度报酬总额为 ７８．９０ 万元，其中： １ 至 ５ 万元的有 ７ 人；５ 至 １０ 万元的有 ５ 人；１０ 万元以上的有 １ 人。金额最高的 前三名董事的报酬总额为 ３２．４８ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 ３２．４８ 万元。公司董事长孙旭军先生、董事陈舒平先生的报酬由成都商报社 支付，监事刘廷芳先生、肖敏女士的报酬由成都博瑞投资控股集团有限公司支付， 独立董事胡守文先生、钟康成先生和黄友先生不在成都博瑞投资控股集团有限公 司及关联单位领取报酬、津贴。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 １ 公司董事、监事变动情况 公司四届监事会职工代表监事李志刚先生因工作原因，于二 ００ 三年十月十三 日辞去公司职工代表监事职务，公司职代会于二 ００ 三年十月十五日通过民主选举， 确定陈红女士出任公司四届监事会职工代表监事。 ２ 公司高级管理人员变动情况 公司五届董事会第七次会议根据公司总经理吕公义先生提名，聘任李志刚先 生为公司副总经理。 （四）公司人员构成情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 ２３０７ 人（生产人员 １５０ 人，销售人员 １６１８ 人，技术人员 ５４ 人，财务人员 ３１ 人，行政人员 ４５４ 人），其中硕士 １０ 人， 本科 １６４ 人，大专 ３４９ 人，大专以下 １７８４ 人；需公司承担费用的离退休职工 １８ 人。 9 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 五 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的要求规范运作， 不断完善法人治理结构。具体表现在： １ 关于股东与股东大会：公司《章程》中详细制定了股东大会及其议事规则 的条款，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位并能充分行使自己的权力， 加强投资者关系管理，增进与股东的沟通；认真接待股东来访和来电咨询，使股 东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》 的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股 东大会，并让到会股东尽可能地了解公司实际生产经营状况，行使股东的表决权， 并有律师出席见证。 ２ 关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东人员、资产、财务分开， 机构和业务独立，各自独立核算、独立承担责任与风险，公司董事会、监事会和 内部机构独立运作；公司经理班子及董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取 报酬；公司与实际控制人的关联交易公平合理，能够从维护中小股东的利益出发， 做到平等合理并及时进行披露。 ３ 关于董事与董事会：董事会严格按照公司《章程》的规定，进一步完善董 事的选聘程序，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司《章程》的 要求，独立董事人数符合有关要求；公司各位董事依据有关制度以认真负责、勤 勉诚信的态度履行职责。 ４ 关于监事和监事会：公司监事会人员构成符合法律、法规和公司《章程》 的要求；本年度公司部分职工监事进行了变更选举，新当选监事符合法律法规的 要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，通过列 席董事会会议，定期检查公司财务以及对公司董事、总经理和其他高级管理人员 履行职责的合法、合规性进行监督。 ５ 关于绩效评价与激励约束机制：公司制定了详细的职级薪酬和绩效评价体 系，根据年初签定的经营目标责任书和公司的业绩考核评价体系，年终由公司组 织考评委员会及其他有关人员进行考核评价，绩效考核结果作为对公司高级管理 人员的奖惩、任用依据；通过推行严密的内部控制制度，既调动了广大员工的工 作积极性和主观能动性，同时也有效地促进了公司的规范运作和健康发展；经理 人员的聘任公开、公平、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。 ６ 关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户 和消费者的合法利益，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地 发展。 10 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ７ 关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露工作制度，董事会秘书全面 负责公司信息披露工作、接待股东的来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规 和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有 股东有平等的机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益；公司能够 按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）公司独立董事履职情况 报告期内独立董事对公司相关子（分）公司与《成都商报》重新修订《发行代 理合同》、《首席广告代理协议书》、《纸张代理协议》和《印刷独家代理协议书》 等主要业务合同及公司聘任副总经理事宜发表了独立意见。认为修订后的主要业 务合同更加规范、完善、公正，有利于保持合同的稳定，降低公司经营的市场风 险和法律风险，确保公司业务持续稳定发展，更有效地保护广大投资者的合法权 益；公司高级管理人员的提名和聘任程序合法，聘任的高级管理人员符合《公司 法》和公司《章程》规定的任职条件。 （三）公司与控股股东（及实际控制人）在业务、人员、资产、机构、财务上的 “五分开”情况 １ 业务独立情况 公司主要业务是以代理经营模式为媒体及受众提供专业化服务，并以协议合 同等方式约定权利义务关系；在代理经营模式下，公司拥有独立的业务体系和客 户资源。 ２ 人员独立情况 公司人员独立于控股股东。公司设有专门机构负责劳动、人事和工资管理， 建立了完善的劳动、人事管理制度。公司的经理人员、财务负责人、营销负责人 和董事会秘书均未在控股股东单位担任行政职务。公司总经理及其他高管人员均 在上市公司领取报酬。 ３ 资产独立情况 本公司与控股股东产权关系明确，拥有完整的资产，有独立的经营场所。 ４ 机构独立情况 本公司机构完整，不存在与控股股东合署办公的情况，公司的相应部门与控 股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级行政关系。 ５ 财务独立情况 公司独立核算、自负盈亏，具有独立的财务部门，依法独立纳税，建立了独 立的财务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，开设独立银行账户，没有与 其股东或其他任何单位或人士共用银行账户的情况。财务负责人、财务人员均与 控股股东分设，完全独立于控股股东。 11 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 六 股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会基本情况 本报告期内公司召开 ２００２ 年度股东大会，有关情况简介如下： 有关该次股东大会的通知于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日刊登在《上海证券报》和《中 国证券报》。该次股东大会于 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日在本公司印务分公司会议室（成 都市锦江区琉璃场镇锦江工业园区）举行。出席本次会议的股东（或股权代理人） 共计 １１ 人，代表股份 ６９，２９７，５２０ 股，占公司股份总额的 ５３．２３ ％，符合《公 司法》和公司《章程》的规定，会议合法、有效。该次股东大会由董事吕公义 先生主持，７ 名董事和全体监事出席了本次股东大会。经与会股东以记名表决 方式通过了以下决议： １ ２００２ 年度董事会工作报告； ２ ２００２ 年度监事会工作报告； ３ ２００２ 年度财务决算报告； ４ ２００２ 年度利润分配和资本公积金转增股本议案； ５ 续聘四川华信（集团）会计师事务所议案； ６ 修订公司主要业务合同议案。 该次股东大会决议于 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券 报》。 （二）报告期内公司董事、监事变更情况 详见“报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况”。 12 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 七 董事会报告 ２００３ 年是公司加速产业扩张、规范经营管理的一年。公司进一步强化了对投 资项目的监控与服务，以管理出效益，以管理促发展，创新经营机制，拓展服务 领域，完善经营手段，引入具有业界丰富运作经验的战略伙伴进行合作，积极探 索跨地区、跨媒体发展的经营模式，实现了公司上市以来最好的经营业绩，其中： 主营业务收入 ３４，６８５．９５ 万元、利润总额 ９，５１６．１５ 万元、净利润 ５，５０５．０２ 万元， 分别比上年同期增长 ３０．１４％、２．１８％和 １４．５４％。 （一）报告期内的经营情况 １ 主营业务的范围及经营状况 公司目前的经营范围是信息传播服务、报刊投递服务、高科技产品开发、国 内贸易、电子商务、内部资料性出版物印刷、销售纸张和印刷器材，业务范围主 要集中在西南地区。 公司主营业务收入按行业和地区的构成情况： （单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 比上年增减（％） 比上年增减（％） 上年增减 印刷业务 ９１，５６９，２４１．４５ ２６，３８２，０６０．４０ ７１．１９ ３６．４３ ４５．７３ －１．８４ 广告业务 ６４，３２０，５８９．６３ ７，５４３，３５２．５０ ８８．２７ ２９．７９ ６２．２２ －２．３５ 新闻纸销售业务 １１４，６４１，０３５．２４ １０８，３２２，８７８．８０ ５．５１ ２９．４７ ３２．０６ －１．８６ 发行投递业务 ６６，０３５，２２１．３０ １７，３９２，８３３．８５ ７３．６６ １３．３４ ４４．５７ －５．６９ 配送业务 ３，２２６，２４４．４７ １，９３３，７７６．１３ ４０．０６ １７．２２ ３２．４６ －６．９０ 信息发布业务 ５，８７８，１０８．７２ ５，４０６，２７５．０６ ８．０３ １９１６．７８ ６１６．３９ １６６．９５ 发行业务 １，１８９，１００．９８ ８７６，０５１．９７ ２６．３３ － － － 合计 ３４６，８５９，５４１．７９ １６７，８５７，２２８．７１ ５１．６１ ３０．１４ ４１．０３ －３．７４ 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 西南地区 ３４５，６７０，４４０．８１ ２９．６９ 其他地区 １，１８９，１００．９８ － 分析说明：随着市场竞争的日益加剧，为了巩固经营业务的优势地位，公司 在报告期内加大了营销渠道的建设、客户资源的整合和新业务市场的开拓力度， 业务收入得到了大幅度的提升，但同时由于生产设备购置、营销渠道建设和人力 资源开发等基础投入，使得公司主营业务的毛利率均有不同的回落。 13 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ２ 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （单位：人民币元） 企业名称 主营业务 注册资本 总资产 净利润 成都商报发行投递广告有限公司 发行投递 １５，０００，０００ １１４，００６，２６０．８８ ３２，８６９，６２７．８１ 成都英康贸易有限责任公司 纸张批发 ５，０００，０００ ４８，９９５，８６３．２９ １，０４６，７１３．２２ 成都博瑞广告有限公司 广告代理 ２０，０００，０００ １１８，９８４，６９４．００ ３２，０４５，９９７．５４ 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 多媒体信息服务 １０，０００，０００ ３８，１４１，０７８．５０ －５，４０７，５０７．８８ ３ 主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 ９，６９５．６１ 万元，占年度采购 总额的比例为 ５７．７６％；前五名客户销售额合计为 ２３，４３５．２１ 万元，占公司销售总 额的比例为 ６７．５６％。 ４ 在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着投资规模不断扩大，业务创新能力逐渐增强，经营模式更加多样化，公 司的管理幅度和难度随之加大。为确保新形势下公司对投资企业实施有效监控， 有效培育公司自身独特的发展模式和核心竞争能力，实现公司发展战略目标，公 司进一步加强了内部基础管理，努力拓展多种盈利渠道，构建公司可持续发展的 产业布局，主要采取了以下措施： （１）狠抓基础建设，提高管理效率 报告期内公司颁发了《人力资源管理办法》 、《财务人员委派与职责管理办法》 等一系列规章制度，强化了从业人员的技能培训和管理团队的人才引进，调整了 职能部门的机构设置和职责划分，建立了注重实效的业绩考核机制，并重新修订 了《控股子公司管理规定》，进一步强化了对控股子公司的信息报告、财务控制和 投资管理，以期能最大限度地降低经营业务的市场风险和投资风险，确保公司持 续稳定发展，更有效地保护广大投资者的合法权益。 （２）强化业务创新，努力拓展盈利新渠道 报告期内公司通过技术更新、业务调整及资源整合，实现了公司主营业务的 稳定增长： 印刷业务发展势头良好。２００３ 年，公司从德国购置的具有世界现代先进水平 的高宝轮转印刷机正式投产。随着新设备新技术的引进，公司报刊印刷业务的承 印能力和产品质量显著提高，保证了业务量的迅速提升。另外，为抓住发展商机， 积极开拓 ＤＭ 单（夹页广告）、教材等商业印刷市场，公司从日本引进的三菱商印平 板机也于 ２００３ 年底调试成功，形成了报刊印刷与商业印刷齐头并进的良好局面。 ２００３ 年公司印刷业务收入比上年同期增长 ３６％，其中外接业务收入增长 ３７％，达到 ２１４８ 万元。 广告经营业务取得较大突破。２００３ 年公司广告业务取得了历史最好成绩，同 比增长约 ３２％，其中：实现媒介代理量 １．２ 亿元。同时，为了实现广告业务的日益 多元化经营，寻求更广的发展空间，公司还通过积极调整经营思路和营运机构设 14 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 置，加强现有资源的合理调度与管理，重点拓展了具有较高成长性的公关活动和 演艺经纪等大型商业项目，开展了“七城车展”“美女节”等活动，取得了较好的 经营业绩，在业界树立了较好的口碑，同时也提高了从业人员的业务技能，积累 了丰富的运作经验和客户资源，为下一步的市场开发打下了良好的基础。 发行投递目标市场开拓进展顺利。２００３ 年，报刊治理整顿等媒体改革措施的 频频出台，客观上为发行投递公司带来了新的市场机遇。公司在进行充分调研的 基础上，及时调整发行策略和营销机制，采取巩固中心区域市场，重点开拓外埠 市场的报刊发行策略，加快零售直销组和批销站等发行网点建设，加大对重点目 标市场的基础设施建设和市场开发力度，积极推行“６＋１”发行模式，实现了报刊 发行和 ＤＭ 单（夹页广告）投递双增长的良好经营业绩。 （二）报告期内投资情况 １ 报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期 内的情况。 ２ 非募集资金投资情况 公司在抓好主营业务，确保主营业务稳定增长的同时，按照“构筑大传媒产 业价值链”的发展战略及未来产业布局的规划，坚持“三个优先”原则，即：公 司发展产业链上的项目优先投资、优先整合；既能产品经营又能资本经营的项目 优先投资、优先整合；有优秀经营团队的项目要优先投资、优先整合，在充分做 好市场分析和盈利前景预测的基础上，科学决策，利用自身的品牌优势和资金优 势，以资本寻求经营团队，通过与具有业界优质资源的战略合作伙伴进行合作， 稳步地推进公司的产业多元化战略。报告期内公司非募集资金投资 １５，５４７．５６ 万 元，比上年同期增长 ８９．０４％，主要投资项目如下： （１）印务分公司建设情况 报告期内公司完成了印务分公司一期扩建工程。整个项目共投资 ５９１０ 万元， 其中：报告期内投资 ３６１０ 万元。报告期内公司还投资 ５４６ 万元，购置商业印刷平 板机拓展公司商业印刷业务，从目前实际效果来看，设备运行较好，产品质量稳 定。 （２）成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司建设情况 报告期内成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司向新项目投资 ３７９１ 万元，以公 司的资本优势运作强势“银杏”品牌，有助于公司探索多领域发展的经营模式， 培育新的利润增长点，为公司下一步多元化发展，有效降低单一经营的市场风险 积累有益的经验。 （３）投资四川博瑞教育有限公司 公司与子公司成都英康贸易有限责任公司共同出资 ４５００ 万元收购四川新南洋 教育有限公司（现更名为四川博瑞教育有限公司）１００％股权。四川新南洋教育有限 15 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 公司是成都南洋学校（现更名为成都树德联合学校）的唯一举办方。收购四川新南 洋教育有限公司，有利于公司快速地进入民办教育领域，搭建新的产业发展平台， 构筑更为合理的产业结构。 （４）信息亭建设情况 报告期内公司投资 ２０００ 万元，继续加大对信息亭项目的建设力度。到 ２００３ 年 １２ 月底，成都公众多媒体信息亭已建成 ４２０ 台，其中：有人值守 ２４８ 台。 （三）报告期公司经营成果和财务状况分析 单位：人民币元 １ 基本数据 表１ 经营成果表 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 增减比例 主营业务收入 ３４６，８５９，５４１．７９ ２６６，５２７，１９３．７６ ３０．１４％ 主营业务成本 １６７，８５７，２２８．７１ １１９，０２０，６０７．５２ ４１．０３％ 主营业务利润 １７０，４７２，３８９．７１ １３９，２４０，６８７．８７ ２２．４３％ 期间费用 ５２，５７８，１２６．７４ ２９，７９３，５１６．１７ ７６．４８％ 投资收益 －２２，８７１，３２７．０６ －１４，２８４，７２７．８１ －６０．１１％ 利润总额 ９５，１６１，５１１．８３ ９３，１２８，２１７．５４ ２．１８％ 净利润 ５５，０５０，２０２．３３ ４８，０６０，４２５．３１ １４．５４％ 表２ 主要财务数据变动表 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 增减比例 货币资金 ８６，１７８，１８５．３５ ７７，８６４，５３４．３９ １０．６８％ 短期投资 ２，２００，０００．００ － － 其他应收款 ４１，９８５，９０６．０６ ３３，１３５，６０６．２７ ２６．７１％ 预付帐款 ４２，７１９，２７３．８０ ５９６，６９３．８３ ７０５９．３３％ 长期投资合计 １３５，６３０，４９５．４１ １１３，０５１，８２２．４７ １９．９７％ 固定资产净额 １７６，３７８，６２２．３５ １０８，１９１，０７０．０１ ６３．０３％ 工程物资 － １５，８５１，２９５．２２ － 在建工程 １，９４２，９６９．７６ １５，３９９，５１８．０１ －８７．３８％ 长期待摊费用 １８，２３７，７０７．１２ － － 短期借款 １００，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ １００．００％ 应付票据 ３０，３５０，０００．００ － － 应付帐款 ２４，１１９，８９６．９３ １３，８８８，４２８．４８ ７３．６７％ 应交税金 １５，９５４，６３３．９５ ２４，７００，３５３．７７ －３５．４１％ 其他应付款 １１，０４４，５６０．５８ ７，７４５，５３１．１１ ４２．５９％ 股东权益 ３１４，３５２，９６１．０９ ２７２，３１７，０１９．７６ １５．４４％ 总资产 ５６２，５１４，２１４．６６ ４１２，７０４，９３０．９６ ３６．３０％ 16 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 表３ 现金流量分析表 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 增减比例（％） 经营活动产生的现金流量净额 １１９，３３５，７２８．８８ ７７，６６５，６５７．１８ ５３．６５％ 投资活动产生的现金流量净额 －１５５，２７６，１０６．０６ －７９，２５４，９１５．７４ －９５．９２％ 筹资活动产生的现金流量净额 ４４，２５４，０２８．１４ －３２，３４５，７３６．６１ ２３６．８２％ 现金及现金等价物净增加额 ８，３１３，６５０．９６ －３３，９３４，９９５．１７ １２４．５０％ ２ 经营成果分析 （１）报告期内公司通过技术改造、业务创新等形式实现了较好的经营业绩，主 营业务收入大幅度上升，主营业务成本也相应增加。 （２）公司报告期内期间费用增加主要是拓展业务领域，加强了人才队伍建设和 基础设施投入所致，有关费用变化情况如下： 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 增减比例 营业费用 １３，７９９，１３２．０７ ６，４９２，０５８．４９ １１２．５５％ 管理费用 ３６，５４３，４０２．２９ ２２，１９０，６０４．５９ ６４．６８％ 财务费用 ２，２３５，５９２．３８ １，１１０，８５３．０９ １０１．２５％ （３） 本期投资收益较上年同期减少 ８５８．６６ 万元，主要原因系公司本期新增计 提四川电器有限责任公司长期投资减值准备 １１５８．４６ 万元。 （４）净利润增加主要系成都市地税局三分局以成地税三分函［２００３］７８ 号批复， 免征成都商报发行投递广告有限公司 ２００２ 年度所得税 ９８１．６３ 万元。 ３ 财务状况变动分析 （１）预付帐款期末余额较期初余额增加 ４２１２．２６ 万元，主要系本期博瑞银杏预 付房屋购置款等共计 ３７３２．１６ 万元及神兵国际广告（北京）有限公司预付中央人民 广播电台广告发布费 ３６１．８７ 万元。 （２）固定资产本期增加主要系在建工程转入，其中：本公司印务分公司一期扩 建工程达到预定可使用状态转固 ５６６６．２８ 万元，新购商业平板机 ５４７．１４ 万元；本 公司下属子公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司营运设备分期投入使用转固 １２９４．３２ 万元。 （３）短期借款期末比期初增加 ５０００ 万元，主要系公司本期新增对外投资增加 银行借款。 （４）期末应付票据主要系本公司下属子公司成都英康贸易有限责任公司为支 付购纸款开具的票据。 （５）应付帐款增加主要系印务分公司应付工程及材料款的增加。 （６） 应 交 税 金 减 少 主 要 系 报 告 期 内 成 都 市 地 税 局 三 分 局 以 成 地 税 三 分 函 ［２００３］７８ 号批复，免征成都商报发行投递广告有限公司 ２００２ 年度所得税 ９８１．６３ 万元。 （７）其他应付款增加主要系信息亭收到亭身租赁保证金。 17 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ４ 现金流量分析 （１）经营活动产生的现金流量净额增加是因为报告期内公司主营业务收入大 幅增长所致。 （２）投资活动产生的现金流量净额减少主要是本期印务分公司扩建新购设备 及收购四川博瑞教育有限公司股权所致。 （３）筹资活动产生的现金流量净额增加主要系报告期内短期借款所致。 （四）生产经营环境 积极的财政政策带动我国国民经济继续保持高速增长，经济整体运行质量显 著提高，ＧＤＰ 增长率在 ２００３ 年更是达到了近年来的最高水平。随着国民经济的全 面向好，我国广告收入年平均增长率以大大高于同期国民生产总值的增长速度飞 速发展，其营业额在 ２００３ 年已突破千亿元大关，但其总量还不到国民生产总值的 １％，与一般发达国家相比，仍有较大差距，由此可见，伴随国民经济的快速发展， 我国的传媒业市场还有巨大的发展空间。另一方面，经过 ２００３ 年的报刊治理整顿， 中国传媒业的管理格局将伴随报刊改革发生重大变化，媒体转型已成为必然趋势， 这将为传媒领域带来意想不到的发展速度和市场机会。 从目前的竞争格局分析，媒体产业出现了以下的变化趋势： －－随着媒体市场份额集中化趋势的加速，强者恒强、弱者愈弱的“马太”效 应将更加明显，投资媒体产业的门槛会愈来愈高，投资回报期拉长，投资的风险 愈来愈大。 －－随着传媒产业的开放及传媒市场的规范整顿，媒体本身已不是稀缺资源， 媒体产业的资源整合、重组的趋势强化，使得既懂媒体运作又掌握了资本经营的 复合型人才将成为市场争夺的稀缺资源。 （五）会计师事务所审计意见 四川华信（集团）会计师事务所对公司 ２００３ 年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告。 （六）新年度的业务规划 经过一系列的资本营运和业务发展，公司已构建了较为合理的产业结构，为 实现做“大传媒”的战略目标，公司将继续坚持坚持“三个优先”原则，即：公 司发展产业链上的项目优先投资、优先整合；既能产品经营又能资本经营的项目 优先投资、优先整合；有优秀经营团队的项目要优先投资、优先整合，寻求具有 广阔市场前景的投资项目，实现业务和资源在管理、品牌、人才等方面的全面整 合，优化资产结构，培育具有持续发展能力的利润增长点，提升规模效益。 １ 按照“三个优先”原则继续对产业结构进行优化调整，把产业结构调整与 产业布局结合起来，把资本运作与企业的发展战略结合起来，加大加快完成公司 18 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 的产业结构调整。 ２ 按照公司发展的战略目标，充分利用社会资源，寻求具有较大发展空间和 盈利前景的新业务新项目，拓展服务领域，充实完善项目投资管理，将公司的优 势资源转化为优势资产，从而提高公司资产的整体盈利能力。 ３ 根据公司产业结构调整及资本运作的要求，按照市场人力资源的价值，有 选择地通过各种渠道引进一批对资本市场有深刻认识，掌握了资本市场运作规律， 积累了资本市场丰富经验的业内专家，一方面可以弥补公司经营班子结构上的缺 陷，另一方面为公司完成产业结构调整、启动融资计划做好专业人才的储备。 （七）董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）公司于 ２００３ 年 １ 月 １４ 日召开五届董事会第三次会议，审议通过了 ２００２ 年度报告及摘要、２００２ 年度财务决算报告、２００２ 年利润分配预案及资本公积金转 增股本预案、２００３ 年利润分配及资本公积金转增股本政策议案，此次会议的决议 于 ２００３ 年 １ 月 １６ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 （２）公司于 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日召开五届董事会第四次会议，审议通过了修订公 司主要业务合同、续聘四川华信（集团）会计师事务所和提请召开 ２００２ 年度股东大 会等议案，此次会议的决议于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日刊登在《上海证券报》和《中国 证券报》。 （３）公司于 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日召开五届董事会第五次会议，审议通过了 ２００３ 年第 １ 季度报告。 （４）公司于 ２００３ 年 ８ 月 ４ 日召开五届董事会第六次会议，审议通过了 ２００３ 年 半年度报告及摘要、关于修订公司《控股子公司管理规定》议案，此次会议的决 议于 ２００３ 年 ８ 月 ６ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 （５）公司于 ２００３ 年 １０ 月 ２１ 日召开五届董事会第七次会议，审议通过了公司 ２００３ 年第 ３ 季度报告、收购四川新南洋教育有限公司股权、关于聘任公司副总经 理等议案，此次会议的决议于 ２００３ 年 １０ 月 ２２ 日刊登在《上海证券报》和《中国 证券报》。 ２ 董事会对股东大会决议的执行情况 根据 ２００２ 年度股东大会决议和授权，公司董事会实施了 ２００２ 年度利润分配 方案［按 ２００２ 年末总股份为基数，向全体股东实施每 １０ 股派现金 １．００ 元（含税）］。 公司董事会根据 ２００２ 年临时股东大会决议，向中国证监会报送了配股申请材 料，但未获证监会核准。 （八）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经四川华信（集 团） 会计师事务所审计，公司 ２００３ 年度实现利润总额为 19 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ９５，１６１，５１１．８３ 元 ， 净 利 润 ５５，０５０，２０２．３３ 元 ， 加 上 上 年 度 未 分 配 利 润 １６，３３８，４４３．８８ 元，可供分配利润为 ７１，３８８，６４６．２１ 元。按规定提取法定公积金 １１，２５１，８２４．３７ 元 ， 提 取 法 定 公 益 金 １１，２５１，８２４．３７ 元 ， 可 供 股 东 分 配利 润 ４８，８８４，９９７．４７ 元。公司董事会拟提请股东大会批准实施以下利润分配议案：按 ２００３ 年底总股份 １３０，１８０，０５０ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发股票股利 ３ 股， 派送现金 ０．７５ 元（含税），尚余 ６７，４７８．２２ 元留存下一年度。 董事会拟以 ２００３ 年底股本总额 １３０，１８０，０５０ 股计算，用公司的资本公积金 １３，０１８，００５．００ 元向全体股东实施每 １０ 股转增 １ 股的资本公积金转增股本方案。 本次转增完成后，公司累计资本公积余额为 ２０，８１７，７３７．２１ 元。 （九）其他事项 １ 公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外若干 问题的通知》（证监发字［２００３］５６ 号）（以下简称《通知》）的有关要求，公司进行 了严格的自查并及时向成都证管办作了汇报，报告期内公司不存在《通知》中所 述的关于关联方违规占用本公司资金，也不存在向大股东及其他关联方提供违规 担保的情况。 ２ 注册会计师对控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明 依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发［２００３］ ５６ 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》，四川华信（集团）会计师事务所出具了川华信审（２００４）专字 ０６ 号《关于成都 博瑞传播股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明》，有 关意见如下： （１）截止２００３ 年末，公司大股东及其他关联方资金占用的情况 报告意见：“ １、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、 广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； ２、贵公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情 况； ３、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； ４、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； ５、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票情况； ６、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。” （２）公司为控股股东及其他关联方的违规担保情况 报告意见：“贵公司本年度不存在向大股东及其他关联方提供违规担保的情 20 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 况。” ３ 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发［２００３］ ５６ 号《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定情 况的专项说明及独立意见 独立董事认为：公司能够严格遵守相关法律法规及中国证监会的有关规定， 未发现为控股股东及其他关联方提供违规担保。公司对照证监发［２００３］ ５６ 号文 进行了严格自查，并及时向成都证管办递交了自查报告。公司与实际控制人之间 的资金往来均为正常生产经营性资金往来，不存在公司为控股股东及其他关联方 垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情况，也不存在互相代为承担成本和 其他支出的情况。 ４ 报告期内公司信息披露报刊没有变更。 21 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 八 监事会报告 在过去的一年，公司监事会认真履行自己的职能，本着对公司和股东负责的 精神，通过列席董事会会议，定期检查公司财务，以及对公司董事、总经理和其 他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。突出以财务监督为核心，同 时对公司董事、经理及其它高级管理人员在履行公司职务时的情况进行了合法的 监督，在维护股东利益，促进公司依法规范运作方面起到了应有的作用。 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容 ２００３ 年度，监事会共召开了五次监事会，具体情况如下： １ ２００３ 年 １ 月 １４ 日召开四届监事会第三次会议，会议的主要内容是：审议 并通过了公司 ２００２ 年度报告及摘要、２００２ 年度财务决算报告和 ２００２ 年度监事会 工作报告，监事会发表独立意见认为：２００２ 年度公司依法运作，高管人员忠实履 行职责，无违反法律法规和损害公司利益的行为，财务报告客观、真实、完整地 反映了公司的财务状况和经营成果。 ２ ２００３ 年 ３ 月 １４ 日召开四届监事会第四次会议，审议并通过了以下决议： 提请召开公司 ２００２ 年度股东大会议案、续聘四川华信（集团）会计师事务所议案、 关于修订公司主要业务合同议案，监事会认真审阅了修订后的合同，认为修订后 的主要业务合同更加规范、完善、公正，更能有效地保护广大投资者和公司的合 法权益，支持董事会将修订后的主要业务合同（协议）提请公司 ２００２ 年度股东大会 审议。 ３ ２００３ 年 ４ 月 １７ 日召开四届监事会第五次会议，审议并通过了公司 ２００３ 年 第 １ 季度报告。 ４ ２００３ 年 ８ 月 ４ 日召开四届监事会第六次会议，会议主要是审议通过了 ２００３ 年半年度报告及摘要、关于修订公司《控股子公司管理规定》议案。 ５ ２００３ 年 １０ 月 ２１ 日召开四届监事会第七次会议，会议的主要内容是：审议 并通过了公司 ２００３ 年第 ３ 季度报告和关于收购四川新南洋教育有限公司股权议 案，听取了关于增补部分职工监事的情况说明，公司四届监事会原职工代表监事 李志刚先生因工作变动于 ２００３ 年 １０ 月 １３ 日辞去公司职工代表监事职务，公司职 代会于 ２００３ 年 １０ 月 １５ 日通过民主选举，确定陈红女士出任公司四届监事会职工 代表监事。 （二）监事会对下列事项发表独立意见 １ 在报告期内， 公司按照证监会“法制、监管、自律、规范”八字方针依 法运作，公司经营良好、财务真实、资产营运安全，股东权益得到保障。 22 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 （１）公司依法运作情况。公司监事会列席了公司 ２００３ 年度召开的所有董事会 会议和股东大会，监事会认为董事会会议、股东大会的召开以及会议议程、决策 程序、议案的表决办法和所形成的决议，手续完备，经得起检查。符合《公司法》 《证券法》《股票上市规则》和公司《章程》等法律法规的要求及股东大会的表决 程序，并有律师出席见证。 （２）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上是完全分开的。公司 的主营业务具有相对独立性和稳定性，建立了独立的业务体系和客户资源。 （３）公司建立了符合法律法规又结合自身特点的法人治理结构和适应市场的 营运机制。如：股东大会、董事会和监事会的“三会”制度，《控股子公司管理规 定》等以财务管理为核心的若干内部管理制度，独立董事制度和高级管理人员的 选择、考评、激励和约束机制。 （４）报告期内，公司相关子公司与《成都商报》关于修订公司主要业务合同涉 及关联交易，上述关联交易在保持原合同主体不变，结算价格不变的前提下，更 加规范更有效地保护了广大投资者的利益，关联董事和关联股东回避了表决，关 联交易遵循了公开、公正和诚实信用的原则。 ２ 在报告期内，公司经营正常，未发现公司存在违规经营活动，未发现董事、 经理及其它高级管理人员在履行公司职务时，有违反法律、法规、公司《章程》 或损害损害投资者利益的行为。 ３ 检查公司财务情况。在报告期内，公司依照财政部颁发的会计准则和会计 制度等要求，建立了适用于本公司的一系列财务管理制度和会计制度，公司信息 披露做到了及时、准确、真实、全面。四川华信（集团）会计师事务所对公司 ２００３ 年财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为公司 ２００３ 年度财务报 表符合国家颁发的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公 允地反映了公司的财务状况和经营成果，公司财务情况不存在问题。 ４ 报告期内，公司无对外担保事项。公司对下属子公司的担保事项合法合 规。 23 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 九 重要事项 （一）报告期内重大诉讼、仲裁事项情况 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司与成都英康贸易有限责任公司共同收购四川新南洋教育有限公 司 １００％股权，相关事项详见“非募集资金投资情况”一节。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 报告期内公司关联交易业务实现销售收入 ２２４，２９１，６４８．０９ 元，占公司同期主 营业务收入的 ６４．６６％，比上年同期下降 ４．４３ 个百分点；实现毛利 ９０，４８６，６６４．８２ 元，占公司同期主营业务毛利的 ５０．５５％，比上年同期下降 ３．６１ 个百分点。 （１）销售商品 根据成都英康贸易有限责任公司（下称英康公司）与成都商报社签订的《纸张 供应协议》，成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的唯 一纸张供应商，代理期限为 １９９９ 年 ８ 月 ３１ 日至 ２００９ 年 ８ 月 ３０ 日， 本年度 １－１２ 月英康公司参照市面销售价格向成都商报社销售新闻纸，实现销售收入 １０５，４１３，０５０．７７ 元，占报告期同类业务的 ９１．９５％，其毛利率为 ５．８８％。 （２）代理发行 根据成都商报发行投递广告有限公司（下称投递公司）与成都商报社签订的 《发行代理投递代理协议》，成都商报社委托投递公司独家代理发行投递《成都商 报》，代理期限为 １９９９ 年 ８ 月 １７ 日至 ２００９ 年 ８ 月 １７ 日，本期支付成都商报社独 家代理保证金 ２０００ 万元，期满后退还，不计利息。成都商报社按照《成都商报》 同期发行数量， 根据协议价格结合市场情况向投递公司支付发行投递费用，本公 司 本 年 度 １－１２ 月 代 理 发 行 投 递 商 报 取 得 收 入 ４８，７８６，４７２．５０ 元 、 毛 利 ３６，６０４，８１５．０５ 元，占报告期同类业务的 ７３．８７％，其毛利率为 ７５．０３％。 （３）广告代理 根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》，成都 商报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理，代理期限为 １９９９ 年 ９ 月 １ 日至 ２００９ 年 ８ 月 ３１ 日，并支付成都商报社首席代理保证金 １０００ 万元，期 满后退还，不计利息，在此期间，成都商报社不再确定其他首席代理商。成都博瑞 广告有限公司实现广告业务收入后，根据《首席广告代理协议》，向成都商报社支 付 广 告 代 理 分 成 款 ， 本 年 １－１２ 月 共 向 成 都 商 报 社 支 付 广 告 代 理 分 成 款 ６９，１０２，４６９．６７ 元，上年同期为 ５９，４１２，０５２．３５ 元。 24 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 （４）印刷代理 根据本公司与成都商报社签订的《印刷协议》，该公司以来料加工方式从 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起至 ２０ １０ 年 ７ 月 ３１ 日止独家代理印刷《成都商报》，印刷价格参照 市场价格计算。本年 １－１２ 月实现《成都商报》印刷收入为 ７０，０９２，１２４．８２ 元，占 报告期同类业务的 ７６．５５％，其毛利率为 ６８．０４％。 （四）重大合同及履行情况 １ 设备购置合同 公司购置德国 ＫＢＡ 公司价值 ４０００ 万元的高速轮转胶印机设备合同已履行完 毕。 ２ 担保合同 （１）报告期内公司无对外担保合同。 （２）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为控股 ５０％以上的子公司累计担保余额人 民币 ４９３５ 万元，占本公司 ２００３ 年末净资产额的 １５．７０％。 ３ 报告期内公司相关子（分）公司与成都商报社重新修订《发行代理合同》、 《首席广告代理协议书》、《纸张代理协议》和《印刷独家代理协议书》等主要业 务合同。在保持原合同期限、结算价格不变的前提下，对上述业务合同进行了修 订完善。修订完善的主要条款包括：完善了代理服务的具体内容、服务标准和结 算的具体规定；新增了违约条款及相应处罚的标准和程序；依据成都商报社对公 司做出的承诺，在新合同中删去了原合同中对上市公司进行增量指标考核及成都 商报社有权单方面终止合同的条款。 ３ 投资合同 （相关事项详见“非募集资金投资情况”一节。） ５ 报告期内无其他重大合同。 （五）公司或持股 ５％以上股东承诺事项 １ 报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但持续到报告期的对公司经营 成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 ２ 为避免形成同业竞争，最大限度维护公司和全体股东的利益，控股股东— —成都博瑞投资控股集团有限公司和实际控制人成都商报社共同承诺，现有或将 来成立的全资附属企业、持有 ５１％股权以上的控股子公司和其他受其实际控制的企 业将不直接或间接从事与博瑞传播有实际性竞争的或可能有实际性竞争的业务； 不在博瑞传播业务的目标市场上新建印务、广告、发行投递、新闻纸供应等类型 的公司与博瑞传播进行同业竞争。如果未来可能发生同业竞争行为，遵循博瑞传 播优先原则。直至本报告期末，公司没有发现控股股东有违反上述承诺行为发生。 25 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 （六）会计师事务所聘任及报酬情况 １ 公司聘任会计师事务所情况 公司 ２００２ 年度股东大会同意 ２００３ 年度续聘四川华信（集团）会计师事务所为 公司进行财务审计。 鉴于四川华信（集团）会计师事务所指派的签字注册会计师陈更生已经连续五 年本公司提供为审计服务，根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮 换的规定》（证监会计字［２００３］１３ 号），该事务所已另行指派签字注册会计师为公 司提供审计服务。 ２ 支付给聘任会计师事务所的报酬情况 根据协议，公司 ２００３ 年度向四川华信（集团）会计师事务所支付审计费用 ２８．５ 万元，其中：２００２ 年年度报告审计费用 １９ 万元，其他费用 ９．５ 万元。 ３ 会计师事务所为公司提供审计服务年限 四川华信（集团）会计师事务所已经为公司提供审计服务的年限为 ６ 年。 （七）本报告期内，公司、公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内其他重大事项 公司 ２００２ 年度配股申报方案未获中国证监会发审委审核通过。 26 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 十 财务报告 四川华信（集团）会计师事务所 ＳＩＣＨＵＡＮ ＨＵＡＸＩＮ （ＧＲＯＵＰ）ＣＰＡ ＦＩＲＭ 川华信审［２００４］上字 ０６ 号 ★ 审 计 报 告 成都博瑞传播股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都博瑞传播股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表，2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2003 年度经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：周丕平 有限责任公司 中国 · 成都 中国注册会计师：冯静之 二零零四年二月十八日 27 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 资产负债表 编制：成都博瑞传播股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位： 人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五、１ ８６，１７８，１８５．３５ ４７，２４５，４２９．７９ ７７，８６４，５３４．３９ ４２，１６２，４９７．７２ 短期投资 五、２ ２，２００，０００．００ ２，２００，０００．００ － － 应收票据 五、３ １７４，１４３．３３ １７４，１４３．３３ － － 应收股利 － ３６，９２５，０００．００ － ３３，８７９，３７８．１４ 应收利息 － － － － 应收账款 五、４ ３，９９８，６４６．１１ ２，５００，４３５．６０ １，７６０，３８４．３０ ７３７，９０６．２０ 其他应收款 五、５ ４１，９８５，９０６．０６ ６１，５３５，９４５．５９ ３３，１３５，６０６．２７ １１，９３７，９８７．１０ 预付账款 五、６ ４２，７１９，２７３．８０ １，５５５，８８８．４０ ５９６，６９３．８３ ５５２，３２５．００ 应收补贴款 － － － － 存货 五、７ ２，９８２，７６３．９５ ２，５４９，６６２．９２ １，２９３，１９６．６３ １，２５５，６８４．８０ 待摊费用 五、８ １，９５９，９８４．１５ － １，４５２，６８６．３０ － 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 １８２，１９８，９０２．７５ １５４，６８６，５０５．６３ １１６，１０３，１０１．７２ ９０，５２５，７７８．９６ 长期投资： － － － － 长期股权投资 五、９ １３５，６３０，４９５．４１ ２５５，２４１，６７５．３９ １１３，０５１，８２２．４７ ２１０，０１４，００２．９３ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 １３５，６３０，４９５．４１ ２５５，２４１，６７５．３９ １１３，０５１，８２２．４７ ２１０，０１４，００２．９３ 固定资产： － － － － 固定资产原价 五、１０ ２０６，５９９，３５３．５４ １６０，１８７，６５４．９４ １２５，５６１，６９８．０７ ９４，５２３，１２２．２８ 减：累计折旧 五、１０ ２９，７５６，２７５．４８ ２２，６１９，４５６．７８ １６，７３７，４１７．４２ １３，７４１，０５０．２５ 固定资产净值 １７６，８４３，０７８．０６ １３７，５６８，１９８．１６ １０８，８２４，２８０．６５ ８０，７８２，０７２．０３ 固定资产减值准备 五、１０ ４６４，４５５．７１ ２５０，８４７．６４ ６３３，２１０．６４ ３９３，７６４．９６ 固定资产净额 １７６，３７８，６２２．３５ １３７，３１７，３５０．５２ １０８，１９１，０７０．０１ ８０，３８８，３０７．０７ 工程物资 五、１１ － － １５，８５１，２９５．２２ １５，８５１，２９５．２２ 在建工程 五、１２ １，９４２，９６９．７６ １６９，３５０．７６ １５，３９９，５１８．０１ １２，２７３，９９８．０１ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 １７８，３２１，５９２．１１ １３７，４８６，７０１．２８ １３９，４４１，８８３．２４ １０８，５１３，６００．３０ 无形资产及其他资产： － － － － 无形资产 五、１３ ４８，１２５，５１７．２７ ３９，２９２，４２６．０８ ４４，１０８，１２３．５３ ４３，９５６，４９８．８８ 长期待摊费用 １８，２３７，７０７．１２ １７，５７８，３７８．２６ － － 其他长期资产 － － － － 无形资产及其它资产合计 ６６，３６３，２２４．３９ ５６，８７０，８０４．３４ ４４，１０８，１２３．５３ ４３，９５６，４９８．８８ 递延税项： － － － － 递延税款借项 － － － － 资产总计 ５６２，５１４，２１４．６６ ６０４，２８５，６８６．６４ ４１２，７０４，９３０．９６ ４５３，００９，８８１．０７ 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 28 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 资产负债表（续） 编制：成都博瑞传播股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位： 人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五、１５ １００，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 应付票据 五、１６ ３０，３５０，０００．００ ６，０００，０００．００ － － 应付账款 五、１７ ２４，１１９，８９６．９３ １０，８０６，３６５．７０ １３，８８８，４２８．４８ ２，７０６，２９０．３６ 预收账款 五、１８ ４，３６７，５４１．８１ １，２６０．００ ２，８３１，７６２．４９ ５２，６００．００ 应付工资 ３，２８３，６０７．８２ ６０１，７７６．６３ １３４，１９５．３１ － 应付福利费 ４，４２６，０２９．５４ ７１３，１２８．２７ ２，６２３，１８１．０２ ５７３，７７１．４３ 应付股利 五、１９ ５，６６５，４０４．３７ ３，０４０，４０４．３８ ３，４３４，８４５．３０ １，７８４，８４５．３０ 应交税金 五、２０ １５，９５４，６３３．９５ １０，７０１，７８０．４８ ２４，７００，３５３．７７ １１，２５１，１１２．１３ 其他应交款 五、２１ ７４３，５４３．５４ ３８６，４３３．２７ １，０１０，８４３．８３ ６４２，５１８．６６ 其他应付款 五、２２ １１，０４４，５６０．５８ １８７，５４６，０８８．０１ ７，７４５，５３１．１１ １１３，２３７，３１４．３９ 预提费用 五、２３ １，４２８，５９４．５２ １６１，４１７．５０ １，０９１，７５７．９７ ４３１，４００．００ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 － － － － 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ２０１，３８３，８１３．０６ ２８９，９５８，６５４．２４ １０７，４６０，８９９．２８ １８０，６７９，８５２．２７ 长期负债： － － － － 长期借款 － － － － 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 五、２４ １０，９２６，５５９．００ － １０，９２６，５５９．００ － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 １０，９２６，５５９．００ － １０，９２６，５５９．００ － 递延税项： － － － － 递延税款贷项 ２６９，９１７．８７ ２６９，９１７．８７ ２６９，９１７．８７ ２６９，９１７．８７ 负债合计 ２１２，５８０，２８９．９３ ２９０，２２８，５７２．１１ １１８，６５７，３７６．１５ １８０，９４９，７７０．１４ 少数股东权益 ３５，５８０，９６３．６４ － ２１，７３０，５３５．０５ － 所有者权益： － － － － 股本 １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 五、２５ １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ 资本公积 五、２６ ３３，８３５，７４２．２１ ３３，８３５，７４２．２１ ３３，８３１，９９８．２１ ３３，８３１，９９８．２１ 盈余公积 五、２７ １０１，４５２，１７１．４１ ５７，９７８，９２０．８７ ７８，９４８，５２２．６７ ４６，９７６，６６７．９５ 其中：法定公益金 五、２７ ３７，３１７，５８１．４５ １７，１８２，７２８．２４ ２６，６７５，４２６．８１ １２，２９１，２７１．５１ 未分配利润 五、２８ ３９，１２１，４９３．７２ ８２，２９８，８９７．７０ １６，３３８，４４３．８８ ４８，０５３，３８９．７７ 现金股利 ９，７６３，５０３．７５ ９，７６３，５０３．７５ １３，０１８，００５．００ １３，０１８，００５．００ 所有者权益合计 ３１４，３５２，９６１．０９ ３１４，０５７，１１４．５３ ２７２，３１７，０１９．７６ ２７２，０６０，１１０．９３ 负债及所有者权益合计 ５６２，５１４，２１４．６６ ６０４，２８５，６８６．６４ ４１２，７０４，９３０．９６ ４５３，００９，８８１．０７ 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 29 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 利润及利润分配表 编制单位：成都博瑞传播股份有限公司 ２００３ 年度 单位： 人民币元 合并数 母公司 项 目 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 一、主营业务收入 五、２９ ３４６，８５９，５４１．７９ ２６６，５２７，１９３．７６ ９１，５６９，２４１．４５ ６７，１１８，３９９．２７ 减：主营业务成本 五、３０ １６７，８５７，２２８．７１ １１９，０２０，６０７．５２ ２６，３８２，０６０．４０ １８，１０２，９７９．１９ 主营业务税金及附加 五、３１ ８，５２９，９２３．３７ ８，２６５，８９８．３７ ６４０，９８４．７０ ５２８，３４８．００ 二、主营业务利润 １７０，４７２，３８９．７１ １３９，２４０，６８７．８７ ６４，５４６，１９６．３５ ４８，４８７，０７２．０８ （亏损以“－”号填列） 加：其他业务利润 五、３２ ２６６，９５０．９８ ３２４，０７７．５１ ２４４，１７４．６８ ３２３，８９８．５１ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 １３，７９９，１３２．０７ ６，４９２，０５８．４９ ２，６４７，７１８．８７ ４５６，１９８．６２ 管理费用 ３６，５４３，４０２．２９ ２２，１９０，６０４．５９ １５，２４０，８１８．７４ １３，９８５，２０２．５１ 财务费用 五、３３ ２，２３５，５９２．３８ １，１１０，８５３．０９ ２，２７４，９３８．３１ １，０９７，５６６．２６ 三、营业利润 １１８，１６１，２１３．９５ １０９，７７１，２４９．２１ ４４，６２６，８９５．１１ ３３，２７２，００３．２０ （亏损以“－”号填列） 加：投资收益（损失以“－”号填列） 五、３４ －２２，８７１，３２７．０６ －１４，２８４，７２７．８１ ２７，３９８，９２８．４６ ２９，４８８，２４４．７１ 补贴收入 － － － － 营业外收入 五、３５ １０４，４３８．３３ １７１，７３７．２４ ６２，２８８．４５ １３８，０３７．０７ 减：营业外支出 五、３６ ２３２，８１３．３９ ２，５３０，０４１．１０ １８２，７７０．６４ ２，３１５，７８７．２７ 四、利润总额 ９５，１６１，５１１．８３ ９３，１２８，２１７．５４ ７１，９０５，３４１．３８ ６０，５８２，４９７．７１ （亏损总额以“－”号表示） 减：所得税 ３５，４６０，７２２．３７ ３９，１４１，１０６．８１ １６，８９４，０７６．７８ １２，６１６，０８１．９８ 减：少数股东损益 ４，６５０，５８７．１３ ５，９２６，６８５．４２ － － 五、净利润 ５５，０５０，２０２．３３ ４８，０６０，４２５．３１ ５５，０１１，２６４．６０ ４７，９６６，４１５．７３ 加：年初未分配利润 １６，３３８，４４３．８８ １４６，０８７．１７ ４８，０５３，３８９．７７ ２２，６９８，２６２．１８ 其他转入 －０．００ － － － 六、可供分配的利润 ７１，３８８，６４６．２１ ４８，２０６，５１２．４８ １０３，０６４，６５４．３７ ７０，６６４，６７７．９１ 减：提取法定盈余公积 １１，２５１，８２４．３７ ９，４２５，０３１．８０ ５，５０１，１２６．４６ ４，７９６，６４１．５７ 提取法定公益金 １１，２５１，８２４．３７ ９，４２５，０３１．８０ ５，５０１，１２６．４６ ４，７９６，６４１．５７ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供投资者分配的利润 ４８，８８４，９９７．４７ ２９，３５６，４４８．８８ ９２，０６２，４０１．４５ ６１，０７１，３９４．７７ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 ９，７６３，５０３．７５ １３，０１８，００５．００ ９，７６３，５０３．７５ １３，０１８，００５．００ 转作股本的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 ３９，１２１，４９３．７２ １６，３３８，４４３．８８ ８２，２９８，８９７．７０ ４８，０５３，３８９．７７ 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 30 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 现 金 流 量 表 编制单位：成都博瑞传播股份有限公司 ２００３ 年度 单位： 人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３６５，９２６，６３１．９７ ９５，３３６，２３４．６１ 收到的税收返还 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 五、３７ ４，２０３，０３３．１２ ７５，８４６，２２６．１３ 现金流入小计 ３７０，１２９，６６５．０９ １７１，１８２，４６０．７４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １３５，８８６，９９１．７３ １２，６１９，１６８．９８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２５，８６８，７７６．１５ ７，６５７，９９９．５７ 支付的各项税费 ６０，６８７，５５９．８３ ２４，３１８，４９４．８７ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３８ ２８，３５０，６０８．５０ ５６，５５４，６２２．５３ 现金流出小计 ２５０，７９３，９３６．２１ １０１，１５０，２８５．９５ 经营活动产生的现金流量净额 １１９，３３５，７２８．８８ ７０，０３２，１７４．７９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － － 取得投资收益所收到的现金 － ３３，８７９，３７８．１４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １９９，４８９．５４ １２０，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 １９９，４８９．５４ ３３，９９９，３７８．１４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １０８，２７５，５９５．６０ ４７，９３４，８８４．５３ 投资所支付的现金 ４７，２００，０００．００ ５６，９５０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 １５５，４７５，５９５．６０ １０４，８８４，８８４．５３ 投资活动产生的现金流量净额 －１５５，２７６，１０６．０６ －７０，８８５，５０６．３９ 三、筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 １２，６１０，０００．００ － 借款所收到的现金 ２１０，０００，０００．００ １８０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、３９ ５５３，０６１．１６ ４４９，７３７．２５ 现金流入小计 ２２３，１６３，０６１．１６ １８０，４４９，７３７．２５ 偿还债务所支付的现金 １６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １８，８６８，５２５．４７ １４，５００，４３０．９２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４０，５０７．５５ １３，０４２．６６ 现金流出小计 １７８，９０９，０３３．０２ １７４，５１３，４７３．５８ 筹资活动产生的现金流量净额 ４４，２５４，０２８．１４ ５，９３６，２６３．６７ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ８，３１３，６５０．９６ ５，０８２，９３２．０７ 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 31 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 现 金 流 量 表（续） 编制单位：成都博瑞传播股份有限公司 ２００３ 年度 单位： 人民币元 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５５，０５０，２０２．３３ ５５，０１１，２６４．６０ 加：少数股东损益 ４，６５０，５８７．１３ － 计提的资产减值准备 ４８８，０８２．２７ １１６，８１０．３９ 固定资产折旧 １３，５６０，２０１．１２ ９，１７５，３７９．０２ 无形资产摊销 ５，１８５，４０２．２６ ４，６６４，０７２．８０ 长期待摊费用摊销 ２，１９９，３５５．９７ ２，１９９，３５５．９７ 待摊费用减少（减：增加） －５０７，２９７．８５ － 预提费用增加（减：减少） ３２１，４１９．０５ －２７０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １３０，１５８．６９ １２１，１３２．１９ 固定资产报废损失 ５，０３１．２８ － 财务费用 ２，２８２，８４８．８９ ２，３０１，３０７．９１ 投资损失（减：收益） ２２，８７１，３２７．０６ －２７，３９８，９２８．４６ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） －１，６９８，４７２．５２ －１，３０２，８８３．３２ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１５，５３８，３４３．７７ －５１，６４１，６２５．０１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３０，３３５，２２６．９７ ７７，０５６，２８８．７０ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 １１９，３３５，７２８．８８ ７０，０３２，１７４．７９ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３、现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 ８６，１７８，１８５．３５ ４７，２４５，４２９．７９ 减：现金的期初余额 ７７，８６４，５３４．３９ ４２，１６２，４９７．７２ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 ８，３１３，６５０．９６ ５，０８２，９３２．０７ 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 32 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 会计报表附注 一 公司简介 成都博瑞传播股份有限公司（以下简称公司）原名四川电器股份有限公司，系 １９８８ 年经成都市经济体制改革委员会以成体改（１９８８）字第 ３５ 号文批准由四川电器 厂改制并向社会企事业单位和社会公众定向募集部分股份成立，１９９５ 年 １１ 月 １５ 日，经中国证监会批准，公司流通股在上交所正式挂牌上市。１９９９ 年 ７ 月 ２８ 日， 经国家财政部财管字（１９９９）１７８ 号文批准，成都博瑞投资控股集团有限公司（原名 成都博瑞投资有限责任公司）正式受让原成都市国有资产管理局持有公司股份中 的 ２７．６５％，成为公司的第一大股东。 成都博瑞投资控股集团有限公司入主本公司后，实施了一系列资产重组，公 司主营业务已逐步由原电器生产与销售业务转向广告、印刷、发行及投递、配送 业务及信息发布等与信息传播相关的业务。 ２０００ 年 １ 月 ２１ 日经成都市工商行政管理局批准，公司更为现名。公司注册资 本为 １３０１８ 万元，注册地址： 成都郫县唐昌镇，法定代表人：孙旭军，企业法人营 业执照号：５１０１００１８０３０５０。公司经营范围为：信息传播服务（不含国家限制项目）、 报刊投递服务、高科技产品开发、国内贸易（除国家限制和禁止项目）、电子商务、 内部资料性出版物印刷（限分公司经营）、销售纸张和印刷器材。 二 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度：执行《企业会计制度》及有关补充规定。 ２ 会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３ 记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 ４ 记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５ 外币业务核算方法：所有外币业务，按其发生时中国人民银行公布的当日 市场价折合为记帐本位币，期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行 调整，差额按不同对象分别列入相应的科目。 ６ 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７ 坏帐核算方法： 公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按照期末应收款项（包括应收帐款和 其他应收款）帐龄分析计提，计提标准为：逾期 １ 年以内的按 ５％计提；逾期 １－２ 年的按 １０％计提；逾期 ２－３ 年的按 ３０％计提；逾期 ３－４ 年的按 ５０％计提；逾期 ４－ ５ 年的按 ８０％计提；逾期 ５ 年以上的按 １００％计提。公司及下属子公司对纳入合并会 计报表范围的公司间的往来款项、支付的代理保证金不计提坏帐准备。 符合下列情况之一者，确认为坏帐： ⑴因债务人破产或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍然不能收回的帐款； 33 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ⑵因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的帐款。 ８ 存货核算方法： （１）公司存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、委托销售商品等。 （２）各种存货按取得的实际成本记帐；购进存货按照实际成本计价；库存商品、 原材料发出按加权平均法核算。低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。 （３）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，中期末和年末，当存货可变现 净值低于成本时，将按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌 价准备。 ９ 短期投资核算方法： ⑴短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价。但实际支付的全部价款中 包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期的尚未领取的债券利息不计入短期 投资成本。 ⑵短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金 股利或债券利息外，均直接冲减短期投资的帐面价值。 ⑶长期投资转划为短期投资时，按其投资成本与帐面价值孰低确定短期投资 成本。 ⑷处理短期投资时，按短期投资帐面价值与实际取得处置收入的差额，确认为 当期投资损益。 ⑸中期末和年末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时， 按单项短期投资市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备。 １０ 长期投资核算方法： ⑴长期股权投资 ａ．长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的价款中 包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 ｂ．以放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的 非现金资产的帐面价值确定。 ｃ．短期投资划转为长期股权投资时按投资成本与市价孰低确定长期股权投资 成本。 ｄ．公司对被投资单位无控制，无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制，共同控制或重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算。 ｅ．按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，凡年初已存在的，仍 按原定的 １０ 年期限平均摊销，本年新增的若初始投资成本高于应享有被投资单位 净资产份额所确认的股权投资差额，在投资有效期内不高于 １０ 年平均摊销。初始 投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准 备）。 34 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ｆ．公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制，共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成 本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期 股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制，共 同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。 ｇ．处置长期股权投资时，投资的帐面价值与实际取得处置收入的差额确认为 当期投资损益。 ⑵长期债权投资 ａ．长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价 款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。 ｂ．债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直 线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券 投资溢折价摊销后的金额，确认为当期投资收益。 ｃ．其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ｄ．处置长期债权投资时，投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当 期投资损益。 ⑶长期投资减值准备 期末公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可回收金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复，则按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额提长 期投资减值准备。 １１ 固定资产计价和折旧方法： （１）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备以 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经 营主要设备的物品，单位价值为 ２，０００ 元以上且使用年限超过两年的，也作为固 定资产核算。 （２）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、电子及其 他设备。 （３）固定资产核算：投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐，其 他按取得时的实际成本计价。 （４）期末公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因，导致其可回收金额低于帐面价值，则按可回收金额低于 帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 35 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 （５）固定资产折旧：采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除残值（原 值的 ３％）和估计的使用年限确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 １６－４０ 年 ６．０６－２．４３ 专用设备 ８－１４ 年 １２．１３－６．９３ 通用设备 ８－１４ 年 １２．１３－６．９３ 运输设备 ８－１２ 年 １２．１３－８．０８ 电子及其他设备 ４－１０ 年 ２４．２５－９．７ １２ 在建工程核算方法： （１）在建工程按实际成本计价。 在固定资产达到预定可使用状态之前发生的专门借款费用在满足借款费用资 本化条件时计入在建工程成本，在建工程达到预定可使用状态后，确认为固定资 产。 （２）期末公司对在建工程逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况 ａ．该工程长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工； ｂ．该工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； ｃ．其他足以证明该工程已经发生减值的情形存在。 则按可回收金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 １３ 无形资产计价和摊销方法： ⑴无形资产计价 ａ．购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； ｂ．其他单位投入的无形资产按投资各方确认的价值计价； ｃ．自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费， 聘请律师费等费用计价。 ⑵ 无形资产的摊销方法：公司的各项无形资产，如果合同或法律、规章规定 了有限使用期，则按其中较短的有限使用期平均摊销，合同和法律、规章没有明 确规定有效期的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 （３）期末公司对无形资产逐项进行检查，如果其预计可回收金额低于其帐面 价值的，则按预计可回收金额低于无形资产帐面价值的差额计提无形资产减值准 备。 １４ 开办费、长期待摊费用摊销方法： ⑴ 开办费：在企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ⑵ 其他长期待摊费用：按受益期限平均摊销，摊销方法采用直线法。如果 长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该长期待摊费用的摊 余价值全部转入当期损益。 36 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 １５ 借款费用的会计处理方法：借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在 所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建固定资产的专门借款所发生的 借款费用，在同时满足资产已经支出、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始时予以资本化：借款利息每一会计期间利息的 资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。其他借 款费用于发生当期确认为财务费用。 １６ 收入确认原则： ⑴商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑵提供劳务 ａ．劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 款项的证据时，确认劳务收入。 ｂ．劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完 成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成 劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 ｃ．长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结帐时已完成 工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。 １７ 所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 １８ 合并会计报表的编制方法： 合并的范围及所采用的会计方法：合并会计报表以母公司和纳入合并范围的 子公司的会计报表及其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制 而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 １９ 会计政策、会计估计变更及其累计影响 根据财政部财会〔２００３〕１２ 号文“关于印发《企业会计准则－－资产负债表 日后事项 》的通知”，对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会 或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利不再作为调整事项，而改为在 资产负债表所有者权益中单独列示。公司对比较期会计报表涉及现金股利分配的 事项已作追溯调整。 37 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 上述会计政策变更，调整了 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的会计报表相关项目的年初 数。其具体调整影响情况如下： 项 目 ２００２．１２．３１ 调减：负债类应付股利项目 １８，３１９，０９９．５４ 调增：少数股东权益 ５，３０１，０９４．５４ 调增：股东权益类现金股利项目 １３，０１８，００５．００ 调增净资产 １３，０１８，００５．００ 三 税 项 公司的主要税种、税率如下： 税 种 计税依据 税 率 备注 增值税 当期销项税额－当期进项税额 １７％，６％，４％ 营业税 营 业 额 ５％ 城建税 应纳增值税额＋营业税额 ７％，５％ 所得税 应纳税所得额 ３３％ 根据成都市地方税务局成地税三分函（２００３） ７８ 号及成都市地方税务局成地税 审（所）〔２００３〕６８ 号文批准，本公司下属子公司成都商报发行投递广告有限公司 符合国家安置下岗职工有关税收政策，同意免征该公司 ２００２ 年度企业所得税 ９８１ 万元。 四 控股子公司及合营企业 １ 控股子公司及合营企业概况： 注册 注册资本 投资额 拥有权 是否合并 公司名称 经营范围 地址 （万元） （万元） 益比例 会计报表 成都英康贸易有限责任公司 成都 ５００ 纸张批发 ４８０ ９６．００％ 是 成都商报发行投递广告有限公司 成都 １５００ 发行投递 ２６２２．６ ９３．００％ 是 成都博瑞广告有限公司 成都 ２０００ 设计、制作、发布广告 １１１８６．１９ ８０．００％ 是 成都立即送网络配送有限公司 成都 １０００ 货运、投送及销售 ７００ ７０．００％ 是 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 成都 ４００ 影视、文化、广告 ２０４ ５１．００％ 是 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 成都 １０００ 多媒体信息服务 ７２０ ７２．００％ 是 深圳市博瑞创业广告有限公司 深圳 ２００ 广告业务 １３５ ６７．５０％ 是，注 ３ 设计、制作、代理、发布广 神兵国际广告（北京）有限公司 北京 ６００ ４８０ ５０．００％ 是，注 ３ 告 项目投资，组织教育交流服 四川博瑞教育有限公司 成都 １０００ ４２７５ ９５．００％ 否，注 １ 务 旅游文化策划；餐饮娱乐投 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 成都 １８００ ７２０ ４０．００％ 是，注 ２ 资 38 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 注 １：２００３ 年 １０ 月 １６ 日，本公司及控股子公司成都英康贸易有限责任公司 与北京南洋教育投资有限公司、北京南洋教育管理有限公司、北京南洋科技投资 有限公司、海南南洋产业有限公司签署了《关于四川新南洋教育有限公司股权转 让之总体合同书》， 公司与成都英康贸易有限责任公司共同受让上述四家公司持 有的四川新南洋教育有限公司 １００％的股权（其中本公司受让 ９５％的股权）。根据中 商资产评估有限责任公司中商评报字〔２００３〕第 １８６ 号资产评估报告书，以 ２００３ 年 ８ 月 ３１ 日为基准日对四川新南洋教育有限公司净资产市场价格评估值为参考， 确定股权转让总价款为 ４５００ 万元人民币（其中本公司股权受让款 ４２７５ 万元）。根 据《企业会计制度》及补充规定，股权购并日确定为 ２００３ 年 １０ 月 ３１ 日。 ２００３ 年 １１ 月 ５ 日，四川新南洋教育有限公司更名为四川博瑞教育有限公司。 由于《民办教育促进法》具体实施细则尚未出台，四川博瑞教育有限公司对 自己举办的成都南洋学校仅采用成本法进行核算，未合并学校的会计报表。而四 川博瑞教育有限公司主要经营活动系为成都南洋学校办学提供相关场所、设施并 负责日常事务管理，其未合并成都南洋学校的个别会计报表不能真实反映该公司 财务状况及经营成果，故本期未将四川博瑞教育有限公司纳入本合并会计报表范 围，仅按成本法核算对其投资。 四川博瑞教育有限公司（汇总成都南洋学校）会计报表主要项目列示如下： 报表主要项目 ２００３．１２．３１ ２００３．１０．３１ 流动资产 ３，８５０，０１７．８７ ６，３７９，０２０．５６ 固定资产 １３５，３２３，１３９．５６ １３６，３５３，６４４．６３ 其他长期资产 １，２５９，１６３．５０ １，３２８，９６９．８３ 流动负债 ５１，４６８，７９７．３１ ５３，９５９，２１０．１５ 递延收益 ２７，３３２，６７１．１１ ２８，４１５，２７６．８９ 长期负债 ３９，１５０，０００．００ ３９，６００，０００．００ 净资产 ２２，４８０，８５２．５１ ２２，０８７，１４７．９８ ２００３．１１．１－２００３．１２．３１ 主营业务收入 ５，９１７，６１２．４５ 主营业务利润 ２，３１５，８６８．０７ 利润总额 ３９３，７０４．５３ 净利润 ３９３，７０４．５３ 公司如按持股比例核算对其投资收益并品迭股权投资差额摊销后，将增加公 司当期净利润 １１，２３２．４８ 元，增加期末净资产 １１，２３２．４８ 元。 注 ２：２００３ 年 ９ 月 ４ 日，公司参与投资成立成都博瑞银杏旅游文化发展有限公 司（以下简称博瑞银杏），公司持股比例 ４０％，系第一大股东，根据公司章程，本公 司在博瑞银杏董事会五名成员中委派三名，另根据与博瑞银杏个人股东方功宇所 39 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 签订的“股权托管合同”代管理博瑞银杏 １５％股权，因而本公司对博瑞银杏具有控 制权，故将其纳入合并会计报表范围。博瑞银杏期末尚未开始经营。 注 ３：２００２ 年年末公司投资成立的深圳市博瑞创业广告有限公司及 ２００３ 年 ６ 月 ５ 日投资的神兵国际广告（北京）有限公司均于本期纳入合并会计报表范围。 五 合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １ 货币资金 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 现 金 ５６６，２０６．５８ １７０，７３５．７０ 银行存款 ８３，０７１，６１４．６５ ７７，６９３，７９８．６９ 其他货币资金 ２，５４０，３６４．１２ 合 计 ８６，１７８，１８５．３５ ７７，８６４，５３４．３９ 注：其他货币资金主要系公司开具银行承兑汇票存入保证金。 ２ 短期投资 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 － － － 债券投资 － － 其他投资 ２，２００，０００．００ － － 合 计 ２，２００，０００．００ － － － 注：公司本期新增购入嘉实基金 ２２０ 万份，根据基金公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 公告每股净资产 １．００７ 元，故短期投资不存在减值情况。 ３ 应收票据 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 商业承兑汇票 １７４，１４３．３３ － 合 计 １７４，１４３．３３ － ４ 应收帐款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １ 年以内 ３，７４５，８０９．７２ ８２．４２％ １８７，２９１．０１ １，３６１，８８２．５５ ６２．８１％ ６８，０９４．１３ １－２ 年 ３３０，１３８．００ ７．２７％ ３３，０１３．８０ ４３６，２１７．６４ ２０．１２％ ４３，６２１．７６ ２－３ 年 ９８，５７６．００ ２．１７％ ２９，５７２．８０ ３ 年以上 ３７０，０００．００ ８．１４％ ２９６，０００．００ ３７０，０００．００ １７．０７％ ２９６，０００．００ 合 计 ４，５４４，５２３．７２ １００．００％ ５４５，８７７．６１ ２，１６８，１００．１９ １００．００％ ４０７，７１５．８９ 40 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 注 １：应收帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ２：应收帐款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额中欠款前五名帐户金额合计为 １５７．４０ 万元，占应收帐款期末余额比例为 ３４．６４％。 ５ 其他应收款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １ 年以内 ４１，６４３，００３．３５ ９４．５６％ ５８２，１５０．１８ ３１，７２６，９５６．３３ ９１．０７％ ８６，３４７．８２ １－２ 年 １６，４９２．１０ ０．０４％ １，６４９．２１ １，６６１，１０８．６２ ４．７７％ １６６，１１０．８６ ２－３ 年 １，３００，３００．００ ２．９５％ ３９０，０９０．００ ３ 年以上 １，０７６，７３０．０３ ２．４５％ １，０７６，７３０．０３ １，４４８，２３９．６８ ４．１６％ １，４４８，２３９．６８ 合 计 ４４，０３６，５２５．４８ １００．００％ ２，０５０，６１９．４２ ３４，８３６，３０４．６３ １００．００％ １，７００，６９８．３６ 注 １：其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ２：其他应收款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额中大额帐户列示如下： 欠款单位 ２００３．１２．３１ 帐龄 欠款原因 成都商报社 １４，９６９，１３７．０２ １ 年以内 广告首席代理保证金及广告业绩返点 成都商报社 ２０，０００，０００．００ １ 年以内 发行投递独家代理保证金 四川博瑞教育有限公司 ３，８００，０００．００ １ 年以内 往来款 中央人民广播电台广告部 ２，０００，０００．００ １ 年以内 广播广告履约保证金 注 ３：其他应收款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额中欠款前五名帐户金额为 ４２５０．５７ 万元， 占其他应收款期末余额比例为 ９６．５２％。 ６ 预付帐款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 金 额 比例 １ 年以内 ４２，６８１，３０３．８０ ９９．９１％ ５９６，６９３．８３ １００．００％ １－２ 年 ３７，９７０．００ ０．０９％ － ２－３ 年 － － － ３ 年以上 － － － 合 计 ４２，７１９，２７３．８０ １００．００％ ５９６，６９３．８３ １００．００％ 注 １：期末预付帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ２：预付帐款期末余额较期初余额增加 ４２１２．２６ 万元 ，主要系本期博瑞银 杏预付房屋购置款等共计 ３７３２．１６ 万元及神兵国际广告（ 北京 ）有限公司预付中 央人民广播电台广告发布费 ３６１．８７ 万元。 41 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ７ 存货 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 委托销售商品 ２０２，８６９．０４ － － 原材料 ２，５４９，６６２．９２ － １，２５５，９４８．３０ 低值易耗品 １０５，２３２．０１ － ９，６５６．２８ － 库存商品 １２４，９９９．９８ － ２７，５９２．０５ － 合 计 ２，９８２，７６３．９５ － １，２９３，１９６．６３ － ８ 待摊费用 类 别 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 结存原因 报刊发行费 １，３５１，８９９．２０ １，０７４，０５２．８０ 受益期内，注 房租 ４３４，８８２．０１ ３３３，３３２．００ 受益期内 其他 １７３，２０２．９４ ４５，３０１．５０ 受益期内 合 计 １，９５９，９８４．１５ １，４５２，６８６．３０ 注：报刊发行费期末余额系成都商报发行投递广告有限公司征订第二年报刊 费用，在受益期内分 １２ 个月平均摊销。 ９ 长期投资 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 长期股权投资 １１７，１８７，１８１．４０ ４６，８００，０００．００ １２，６３６，７０１．０５ １５１，３５０，４８０．３５ 其中：股票投资 ７，１００，５６３．０５ ７，１００，５６３．０５ 其他股权投资 ３７，７９９，５９６．９７ ４５，０００，０００．００ ３，５６６，０３６．４１ ７９，２３３，５６０．５６ 股权投资差额 ７２，２８７，０２１．３８ １，８００，０００．００ ９，０７０，６６４．６４ ６５，０１６，３５６．７４ 减：长期投资减值准备 ４，１３５，３５８．９３ １１，５８４，６２６．０１ １５，７１９，９８４．９４ 长期投资净额 １１３，０５１，８２２．４７ ３５，２１５，３７３．９９ １２，６３６，７０１．０５ １３５，６３０，４９５．４１ 注 １：本期公司及下属子公司成都英康贸易有限责任公司共同对四川博瑞教育 有限公司投资 ４５００ 万元； 注 ２：本期减少数系将深圳市博瑞创业广告有限公司纳入合并会计报表范围， 相应合并抵减对其长期投资 １３５ 万元，并按权益法核算对甘肃西部商报传媒发展 有限公司投资损失 ２２１．６０ 万元； 注 ３：本期摊销股权投资差额 ９０７．０７ 万元； 注 ４：长期投资减值准备本期增加主要系公司拟处置持有的四川电器有限责任 公司股权，四川中砝会计师事务所以 ２００３ 年 ８ 月 ３１ 日为基准日对四川电器有限 责任公司净资产进行评估，期末根据中砝资评字（２００３）第 ５８ 号资产评估报告，新 42 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 增计提对四川电器有限责任公司投资减值准备。 （２）长期股权投资 Ａ 股票投资 股份 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 投资金额 减值准备 类别 （股） 股权比例（％） 贵州万东实业股份有限公司 法人股 １，４０８，０００ ２．０４ １，０００，０００．００ － 西南化机股份有限公司 法人股 ６５０，０００ １ １，５００，０００．００ ２００，０００．００ 成都量具刃具股份有限公司 法人股 ３６３，０００ ０．３３ １，１６２，８００．００ １８２，７００．００ 成都百货（集团）股份有限公司 法人股 ７００，０００ ０．９９ １，７５０，７００．００ ２１０，７００．００ 成都银河动力股份有限公司 法人股 ６４８，０００ ０．５１ １，１６７，３３２．０５ 成都兴业股份有限公司 法人股 ５５，０００ ０．１６ １０１，０００．００ 蜀都大厦股份有限公司 法人股 ３８，０８２ ０．０２ ２６，６３１．００ 成都旭光股份有限公司 法人股 ２１０，０００ ０．４ ２１２，１００．００ 天和磷业股份有限公司 法人股 １８０，０００ １．７ １８０，０００．００ 合 计 ４，２５２，０８２ ７，１００，５６３．０５ ５９３，４００．００ Ｂ 其他股权投资 期初数 本期增减 期末数 被投资单位名称 股权比例 投资起止期 初始投资额 （减值准备） （减值准备） （减值准备） ３０，０００．００ ３０，０００．００ 无锡电工厂招待所 ０．２ ３０，０００．００ （３０，０００．００） （３０，０００．００） 成都市商业银行 ０．８４ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ２９，０３２，５８０．８２ ２９，０３２，５８０．８２ 四川电器有限责任公司 １７．８５ ２９，０３２，５８０．８２ （１１，５８４，６２６．０１） （３，５１１，９５８．９３） （１５，０９６，５８４．９４） 甘肃西部商报传媒发展有限公司＊ ４９ ２００２．７－２０２２．７ ８，２７０，０００．００ ４，３８７，０１６．１５ －２，２１６，０３６．４１ ２，１７０，９７９．７４ 深圳市博瑞创业广告有限公司＊＊ ６７．５ １，３５０，０００．００ １，３５０，０００．００ －１，３５０，０００．００ 四川博瑞教育有限公司 １００ ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ３７，７９９，５９６．９７ ４１，４３３，９６３．５９ ７９，２３３，５６０．５６ 合 计 ８６，６８２，５８０．８２ （３，５４１，９５８．９３） （１１，５８４，６２６．０１）（１５，１２６，５８４．９４） ＊本期按权益法核算对该公司的投资损失 ２，２１６，０３６．４１ 元。 ＊＊本期纳入合并会计报表范围 Ｃ 构成合并价差的股权投资差额 类 别 初始金额 摊销期限 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 成都商报发行投 １９９８ 年 ９ 月－ 递广告有限公司 １２，０８３，０３３．９８ ８，０５５，３５５．９８ １，２０８，３０３．４０ ６，８４７，０５２．５８ ２００８ 年 ８ 月 股权投资差额 成都博瑞广告有 ２０００ 年 １２ 月 限公司股权投资 ７５，９９８，６１２．４１ ６４，２３１，６６５．４０ ７，５９９，８６１．２４ ５６，６３１，８０４．１６ －２０１１ 年 １２ 月 差额 神兵国际广告 ２００３ 年 ６ 月－ １，８００，０００．００ １，８００，０００．００ ２６２，５００．００ １，５３７，５００．００ （北京）有限公司 ２００７ 年 ５ 月 合 计 ８９，８８１，６４６．３９ ７２，２８７，０２１．３８ １，８００，０００．００ ９，０７０，６６４．６４ ６５，０１６，３５６．７４ 43 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 股权投资差额系采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，在投资有效期内不高于 １０ 年平均摊销。 １０ 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原 值： 房屋建筑物 ３７，５２４，６８２．７６ １１，１０２，９３４．２０ － ４８，６２７，６１６．９６ 专用设备 ７２，１３８，２３３．２７ ６２，３８５，８５３．２１ ２１７，７５０．００ １３４，３０６，３３６．４８ 通用设备 １，７４３，０３０．４３ ６，０３７，２２３．０９ ８２，４６４．００ ７，６９７，７８９．５２ 运输设备 １０，３１１，２７０．２６ １，２４７，７２４．８３ ２２１，５８４．００ １１，３３７，４１１．０９ 其 他 ３，８４４，４８１．３５ １，３１１，７４０．１４ ５２６，０２２．００ ４，６３０，１９９．４９ 合 计 １２５，５６１，６９８．０７ ８２，０８５，４７５．４７ １，０４７，８２０．００ ２０６，５９９，３５３．５４ 累计折旧： 房屋建筑物 ７６７，８４３．８６ １，２６６，１２０．９８ － ２，０３３，９６４．８４ 专用设备 １２，５５４，４２３．５２ ９，３５５，０７６．５１ １９１，２８５．４８ ２１，７１８，２１４．５５ 通用设备 ５６，４５０．８０ ７８４，５５３．１２ ２３，７７４．４６ ８１７，２２９．４６ 运输设备 １，９６９，８５０．８８ １，１１０，７３３．５４ ２８，９９５．９５ ３，０５１，５８８．４７ 其 他 １，３８８，８４８．３６ １，０４３，９５９．４７ ２９７，５２９．６７ ２，１３５，２７８．１６ 合 计 １６，７３７，４１７．４２ １３，５６０，４４３．６２ ５４１，５８５．５６ ２９，７５６，２７５．４８ 净 值 １０８，８２４，２８０．６５ ６８，５２５，０３１．８５ ５０６，２３４．４４ １７６，８４３，０７８．０６ 固定资产减值准备 房屋建筑物 － 专用设备 １１５，８４８．３６ ２５，８３７．６１ ９０，０１０．７５ 通用设备 － － 运输设备 ３８４，８９８．９６ ６５，０００．００ ３１９，８９８．９６ 其 他 １３２，４６３．３２ ７７，９１７．３２ ５４，５４６．００ 合 计 ６３３，２１０．６４ １６８，７５４．９３ ４６４，４５５．７１ 净 额 １０８，１９１，０７０．０１ ６８，５２５，０３１．８５ ３３７，４７９．５１ １７６，３７８，６２２．３５ 注 １：固定资产本期增加主要系：１）在建工程转入 ６９９０．０７ 万元：其中本公司 印务分公司一期扩建工程达到预定可使用状态转固 ５６６６．２８ 万元，本公司下属子 公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司营运设备分期投入使用转固 １２９４．３２ 万 元；２）本公司印务分公司新购商业平板机 ５４７．１４ 万元。 注 ２：印务分公司新建厂房原值 ２７４４．１８ 万元，期末净值 ２６６６．９７ 万元，相关 房产证尚在办理中。 注 ３：固定资产减值准备期末余额较期初余额减少 １６．８８ 万元主要系本期处置 固定资产相应冲减原已计提固定资产减值准备，期末其他固定资产不存在重大减 44 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 值情况，未新增计提固定资产减值准备。 １１ 工程物资 项目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 预付工程设备款 １５，８５１，２９５．２２ 其他工程物资 合计 － １５，８５１，２９５．２２ １２ 在建工程 预 本期增加 本期转入固定资产 期 末 数 资金 项目 工程名称 算 期 初 数 （其中：利息资本化 （其中：利息资本化 其他减少数 （其中：利息资本化 来源 进度 数 金额） 金额） 金额） 信息亭公司营运设备 ２，８３０，８５０．００ ２０，９８７，２６２．６８ １２，９４３，２０２．６８ ９，１０１，２９１．００ １，７７３，６１９．００ 自筹 ９６％ 印务公司扩建工程 １２，２７３，９９８．０１ ６４，２６６，０７３．０４ ５６，６６２，８００．８４ １９，７０７，９１９．４５ １６９，３５０．７６ 自筹 ９９％ 发行投递公司办公自动化 ２９４，６７０．００ ２９４，６７０．００ － 自筹 １００％ 系统 合 计 １５，３９９，５１８．０１ ８５，２５３，３３５．７２ ６９，９００，６７３．５２ ２８，８０９，２１０．４５ １，９４２，９６９．７６ 注 １：在建工程期末比期初减少 １３４５．６５ 万元，主要原因系期末印务分公司一 期扩建工程完工，其中装修装饰及绿化工程 １９７０．７９ 万元完工转入长期待摊费用； 另信息亭公司营运设备根据网点建设情况陆续完工陆续转固，其中 ＩＢＭ 信息机应 用系统 ９１０．１３ 万元转入无形资产。 注 ２：在建工程中无资本化利息，期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 １３ 无形资产 取得 摊销 减值 剩余摊销 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 方式 期限 准备 年限 股东 土地使用权 ５０ 年 ５，５９０，９４６．００ ２，７８３，４９８．６２ ７４，２１４．７６ ２，８８１，６６２．１４ ２，７０９，２８３．８６ ４３８ 个月 投入 股权 商 誉 １０ 年 ４５，８９８，５７９．９１４１，１７３，０００．２６ ４，５８９，８５８．０４ ９，３１５，４３７．６９ ３６，５８３，１４２．２２ ９５ 个月 置换 ４１－１１１ 软 件 购入 １０ 年 ２５７，０６５．００ １５１，６２４．６５ １０１，５０５．００ ２７，９５３．１１ ３１，８８８．４６ ２２５，１７６．５４ 个月 信息机应用 购入 １０ 年 ７，６００，０００．００ ７，６００，０００．００ ４４３，３３３．３１ ４４３，３３３．３１ ７，１５６，６６６．６９ １１３ 个月 系统 信息机应用 购入 １０ 年 １，５０１，２９１．００ １，５０１，２９１．００ ５０，０４３．０４ ５０，０４３．０４ １，４５１，２４７．９６ １１６ 个月 系统 合 计 ６０，８４７，８８１．９１４４，１０８，１２３．５３ ９，２０２，７９６．００ ５，１８５，４０２．２６１２，７２２，３６４．６４ ４８，１２５，５１７．２７ 无形资产－商誉系本公司 ２００１ 年 １２ 月以置换股权的方式，收购了成都博瑞 印务有限公司 １００％的股权，并注销其法人资格，因置换成本超过该公司净资产的 部分，列入无形资产－商誉反映，并按 １０ 年摊销。 45 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 １４ 长期待摊费用 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 销年限 开办费 ６５９，３２８．８６ ６５９，３２８．８６ ６５９，３２８．８６ 印务公司园林绿化 ４，４９３，７６５．５３ ４，４９３，７６５．５３ ６７４，０６４．８１ ６７４，０６４．８１ ３，８１９，７００．７２ ５７ 个月 印务公司装修费 １３，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ １，２１８，７５０．０３ １，２１８，７５０．０３ １１，７８１，２４９．９７ ９３ 个月 ３５ 个月－ 其他 ２，２８３，９６８．７０ ２，２８３，９６８．７０ ３０６，５４１．１３ ３０６，５４１．１３ １，９７７，４２７．５７ ９５ 个月 合 计 ２０，４３７，０６３．０９ － ２０，４３７，０６３．０９ ２，１９９，３５５．９７ ２，１９９，３５５．９７ １８，２３７，７０７．１２ 注 １：成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司期末尚经营，故本期该公司开办费 未予摊销。 注 ２：印务公司园林绿化按 ５ 年平均摊销；装修费按 ８ 年平均摊销。 １５ 短期借款 借款类别 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 担保借款 ９０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 信用借款 １０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 合 计 １００，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 注 １：短期借款期末比期初增加 ５０００ 万元，主要系公司本期新增对外投资增 加银行借款。 注 ２：截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司下属子公司成都商报发行投递广告有 限公司为本公司及成都博瑞广告有限公司 ８０００ 万元贷款提供担保；另本公司为子 公司成都商报发行投递广告有限公司 １０００ 万元贷款提供担保。 注 ３：短期借款期末无逾期借款。 １６ 应付票据 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 银行承兑汇票 ２５，３５０，０００．００ 商业承兑汇票 ５，０００，０００．００ － 合 计 ３０，３５０，０００．００ － 注 １：期末应付票据主要系本公司下属子公司成都英康贸易有限责任公司为支 付购纸款开具的票据，由本公司及子公司成都商报发行投递广告有限公司提供担 保，其中无到期未承兑票据。 注 ２：应付票据中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １７ 应付帐款 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 应付帐款 ２４，１１９，８９６．９３ １３，８８８，４２８．４８ 注：应付帐款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １８ 预收帐款 46 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 预收帐款 ４，３６７，５４１．８１ ２，８３１，７６２．４９ 注 １：预收帐款帐龄均为 １ 年以内。 注 ２：预收帐款中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １９ 应付股利 项 目 ２００３．１２．３１ 欠付金额 备 注 国家股股利 １，２７８，２２８．４２ 应付以前年度股利 法人股股利 ４，３８７，１７５．９５ 应付 ２００２ 年股利及以前年度未领取股利 合 计 ５，６６５，４０４．３７ ２０ 应交税金 税 种 税率 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 企业所得税 ３３％ １３，６６９，８０９．１７ ２２，３１７，４４１．１９ 营业税 ５％ １，８１４，５６２．１８ ３，５１３，００９．４７ 增值税 １７％、６％、４％ －２０３，２２１．１７ －２，５６３，８１０．６５ 城市维护建设税 ５％、７％ １８９，５６５．３３ ２６４，２４８．１２ 房产税 １４，０２５．０８ １３，５４４．９７ 土地增值税 １２４，７３２．０４ 个人所得税 超额累进 ４６９，８９３．３６ １，０１８，４１６．９２ 土地使用税 １２，７７１．７１ 合 计 １５，９５４，６３３．９５ ２４，７００，３５３．７７ ２１ 其他应交款 税 种 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 教育费附加 ４４３，８４４．７３ ５０５，４８８．６９ 交通建设费附加 ９０，２８２．６９ ３５５，８６０．９２ 副食品调控基金 １０７，６１２．４２ １３３，２５３．４０ 职工个人教育费 １０１，８０３．７０ ４９，８８０．４１ 文化事业建设费 －３３，６３９．５９ 合 计 ７４３，５４３．５４ １，０１０，８４３．８３ ２２ 其他应付款 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 其他应付款 １１，０４４，５６０．５８ ７，７４５，５３１．１１ 注 １：其他应付款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 注 ２：其他应付款期末余额中大额帐户列示如下： 47 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 欠款单位 ２００３．１２．３１ 欠款时间 欠款原因 信息亭保证金 ４，３６５，０００．００ １ 年以内 保证金 广告业务返点款 １，３９２，３５７．９８ １ 年以内 未支付 罗志平 １，０００，０００．００ １ 年以内 暂借款 ２３ 预提费用 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 结存原因 预提利息 １１４，８１７．５０ ７１，４００．００ 未支付 预提房租 １２９，１６８．００ ３６０，０００．００ 未支付 广告项目成本 ３３４，８４４．３４ ５５，３９３．８４ 未支付 预提广告业务员提成费 ５３４，０４４．００ ３９９，５２４．５８ 未支付 其他 ３１５，７２０．６８ ２０５，４３９．５５ 未支付 合 计 １，４２８，５９４．５２ １，０９１，７５７．９７ ２４ 专项应付款 借款单位 金 额 借款期限 年利率（％） 备 注 成都市金牛区财政局 ６，１２６，５５９．００ 无 无 注１ 成都市财政局 ４，８００，０００．００ 无 无 注２ 合 计 １０，９２６，５５９．００ 注 １：公司下属子公司成都博瑞广告有限公司根据金牛区委金牛委发（１９９６）２８ 号文件，收到的金牛区财政局拨入的财政扶持款。 注 ２：公司下属子公司成都博瑞广告有限公司根据成都市财政局成财预 （２００１）３１ 号文件，收到的成都市财政局拨入 ２００１ 年度技改资金。 ２５ 股本 本次变动增减（＋、－） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 － － － － － － － １、发起人股份 ５４，２６０，４０６．００ － － － － － ５４，２６０，４０６．００ 其中： － － － － － － － 国家拥有股份 － － － － － － 境内法人持有股份 ５４，２６０，４０６．００ － － － － － ５４，２６０，４０６．００ 外资法人持有股份 － － － － － － － ２、募集法人股 ３４，０４２，１９４．００ － － － － － ３４，０４２，１９４．００ ３、内部职工股 － － － － － － － ４、优先股或其他 － － － － － － － 尚未流动股份合计 ８８，３０２，６００．００ － － － － － ８８，３０２，６００．００ 48 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 二、已流通股份 － － － － － － － １、境内上市的人民币普通股 ４１，８７７，４５０．００ － － － － － ４１，８７７，４５０．００ ２、境内上市外资股 － － － － － － － ３、境外上市外资股 － － － － － － － ４、其他 － － － － － － － 已流通股份合计 ４１，８７７，４５０．００ － － － － － ４１，８７７，４５０．００ 三、股份总数 １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ 本期公司第二大股东成都新闻宾馆拟将其所持公司国有法人股 １８，２６０，４０６ 股（占公司总股本的 １４．０３％）转让给成都金准投资有限公司，股权转让审批手续尚 在办理中。 ２６ 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 １４，３９７，９５９．５７ － － １４，３９７，９５９．５７ 资产评估增值准备 １３，１６３，３４５．７６ － － １３，１６３，３４５．７６ 股权投资准备 ７３７，２８３．２７ ３，７４４．００ ７４１，０２７．２７ 其 他 ５，５３３，４０９．６１ ５，５３３，４０９．６１ 合 计 ３３，８３１，９９８．２１ ３，７４４．００ － ３３，８３５，７４２．２１ 公司本期新增资本公积系按权益法核算下属子公司成都博瑞广告有限公司无 法支付款项转入。 ２７ 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 ４０，７６６，５４７．４４ １１，２５１，８２４．３７ － ５２，０１８，３７１．８１ 公益金 ２６，６７５，４２６．８１ １１，２５１，８２４．３７ ６０９，６６９．７３ ３７，３１７，５８１．４５ 任意盈余公积 １１，５０６，５４８．４２ ６０９，６６９．７３ － １２，１１６，２１８．１５ 合 计 ７８，９４８，５２２．６７ ２３，１１３，３１８．４７ ６０９，６６９．７３ １０１，４５２，１７１．４１ 注 １：盈余公积本期增加数包含公司及下属子公司根据董事会分配预案计提 数。 注 ２：本期公司支用公益金 ６０．９７ 万元修建职工福利设施，将其从公益金中调 入任意盈余公积。 49 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ２８ 未分配利润 项 目 金 额 ２００２．１２．３１ 未分配利润余额 １６，３３８，４４３．８８ 本期增加数 ５５，０５０，２０２．３３ 其中：本年利润转入 ５５，０５０，２０２．３３ 本期减少数 ３２，２６７，１５２．４９ 其中：提取法定盈余公积金 １１，２５１，８２４．３７ 提取法定公益金 １１，２５１，８２４．３７ 分配普通股股利 ９，７６３，５０３．７５ ２００３．１２．３１ 未分配利润余额 ３９，１２１，４９３．７２ 根据公司董事会 ２００３ 年度利润分配预案，按 ２００３ 年底总股本为基数，拟向 全体股东按每 １０ 股派发股票股利 ３ 股，派送现金 ０．７５ 元（含税）。 ２９ 主营业务收入 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 印刷业务 ９１，５６９，２４１．４５ ６７，１１８，３９９．２７ 广告业务 ６４，３２０，５８９．６３ ４９，５５９，１７７．９４ 新闻纸销售业务 １１４，６４１，０３５．２４ ８８，５４５，３１０．５６ 代理发行及投递业务 ６６，０３５，２２１．３０ ５８，２６０，５９０．６５ 配送业务 ３，２２６，２４４．４７ ２，７５２，２５５．７８ 信息发布业务 ５，８７８，１０８．７２ ２９１，４５９．５６ 发行业务 １，１８９，１００．９８ 合 计 ３４６，８５９，５４１．７９ ２６６，５２７，１９３．７６ 本期主营业务收入较上年同期增加 ８０３３．２３ 万元，主要系本期报纸发行量增 长及下属印务分公司搬迁、扩建工程完成，增大印刷业务量所致。 ３０ 主营业务成本 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 印刷业务 ２６，３８２，０６０．４０ １８，１０２，９７９．１９ 广告业务 ７，５４３，３５２．５０ ４，６５０，０３９．４６ 新闻纸销售业务 １０８，３２２，８７８．８０ ８２，０２２，６５９．９５ 代理发行及投递业务 １７，３９２，８３３．８５ １２，０３０，４２６．７０ 配送业务 １，９３３，７７６．１３ １，４５９，８４２．１８ 信息发布业务 ５，４０６，２７５．０６ ７５４，６６０．０４ 发行业务 ８７６，０５１．９７ 合 计 １６７，８５７，２２８．７１ １１９，０２０，６０７．５２ 主营业务成本本期比上年同期增加 ４８８３．６６ 万元，主要系与收入增长相配比 50 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 所致。 ３１ 主营业务税金及附加 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 计提标准 营业税 ６，８９２，１５９．１６ ５，４６５，５３８．２７ 营业额的 ５％ 城市建设维护税 ８７０，０５７．８０ ６６８，７０６．５１ 营业税及增值税的 ５％、７％ 教育费附加 ３７３，２９８．１２ ２８６，５８８．９１ 营业税及增值税的 ３％ 交通建设附加 － １４９，７５２．５９ 营业税及增值税的 ４％ 副食品调控基金 ３５９，２８１．３０ ２７８，９５１．６８ 营业额的 １‰ 文化建设附加 ３５，１２６．９９ １，４１６，３６０．４１ 合 计 ８，５２９，９２３．３７ ８，２６５，８９８．３７ ３２ 其他业务利润 （１）２００２ 年度 类 别 收 入 成本（含税金） 利 润 材料销售收入 ３，４６２．２６ ９７７．８０ ２，４８４．４６ 边角余料 ３２４，１０４．４７ ２，５１１．４２ ３２１，５９３．０５ 合 计 ３２７，５６６．７３ ３，４８９．２２ ３２４，０７７．５１ （２）２００３ 年度 类 别 收 入 成本（含税金） 利 润 边角余料 ２４５，８９５．９７ １，７２１．２９ ２４４，１７４．６８ 其他 ２２，８８８．３０ １１２．００ ２２，７７６．３０ 合 计 ２６８，７８４．２７ １，８３３．２９ ２６６，９５０．９８ ３３ 财务费用 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 ２，５２９，９９５．００ １，４２０，３４１．８７ 减：利息收入 ３４１，９７５．４３ ３２０，６２２．６４ 其 他 ４７，５７２．８１ １１，１３３．８６ 合 计 ２，２３５，５９２．３８ １，１１０，８５３．０９ 注：公司本期收到成都市锦江区财政局财政贴息拨款 ３０．２７ 万元。 51 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ３４ 投资收益 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 联营企业分配来的利润 ２４０，０００．００ 期末调整被投资公司权益增减 －２，２１６，０３６．４１ －３，８８２，９８３．８５ 股权投资差额摊销 －９，０７０，６６４．６４ －８，８０８，１６４．６４ 股权投资转让收益 长期投资减值准备 －１１，５８４，６２６．０１ －１，８３３，５７９．３２ 合 计 －２２，８７１，３２７．０６ －１４，２８４，７２７．８１ 本期投资收益较上年同期减少 ８５８．６６ 万元，主要原因系公司本期新增计提四 川电器长期投资减值准备 １１５８．４６ 万元。 ３５ 营业外收入 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 罚款收入 ３４，８０６．４１ ４，７３０．００ 固定资产处置净收益 ５２，３３８．４５ １１７，２０２．５３ 其 他 １７，２９３．４７ ４９，８０４．７１ 合 计 １０４，４３８．３３ １７１，７３７．２４ ３６ 营业外支出 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 处理固定资产净损失 １７５，４２８．４２ 罚款支出 ３０，８０３．９７ ２１５，４５３．８３ 搬迁损失 ２６，５８１．００ ２，３１２，０８７．２７ 其 他 ２，５００．００ 合 计 ２３２，８１３．３９ ２，５３０，０４１．１０ ３７ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４，２０３，０３３．１２ 元。 其中价值较大的项目情况如下： 项 目 本期发生额 子公司神兵国际广告（北京）有限公司收到罗志平借款 １，０００，０００．００ 子公司收保证金 ２，５６７，１５３．００ ３８ 支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 52 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 项 目 本期发生额 备注 办公费 ３，３２４，０４１．２３ 运输费 ２，２５０，１２２．５８ 劳动保险金 ２，０２６，０２５．２１ 支付中央人民广播电台广告履约保证金 ２，０００，０００．００ 业务招待费 １，５９５，８９４．９８ 配股专项费 １，１８５，０８２．７０ 印刷出片费 １，０７７，９２９．９４ 仓库经费 ９２４，３７４．０８ 差旅费 ８７３，３０２．３７ 租赁费 ８６１，１３１．８６ 宣传费 ８１３，５４８．７８ 低值易耗品 ７３６，５５７．４７ 咨询费 ６８３，３９０．００ ３９ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ５５３，０６１．１６ 元 其中价值较大的项目情况如下： 收到成都市锦江区财政局财政贴息拨款 ３０２，７００．００ 元。 六 母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １ 应收帐款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １ 年以内 ２，６３２，０３８．０２ １００．００％ １３１，６０２．４２ ７７６，７４３．３７ １００．００％ ３８，８３７．１７ １－２ 年 ２－３ 年 ３ 年以上 合 计 ２，６３２，０３８．０２ １００．００％ １３１，６０２．４２ ７７６，７４３．３７ １００．００％ ３８，８３７．１７ 注 １：应收帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ２：应收帐款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额中欠款前五名帐户金额为 １１０．１７ 万元， 占应收帐款期末余额比例为 ４１．８６％。 53 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ２ 其他应收款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １ 年以内 ６０，８２１，４６０．７４ ９６．２３％ ２０１，５６８．０４ １０，８３４，４３９．０６ ７９．７６％ ６６，７２１．９６ １－２ 年 ６，４９２．１０ ０．０１％ ６４９．２１ １，３００，３００．００ ９．５７％ １３０，０３０．００ ２－３ 年 １，３００，３００．００ ２．０６％ ３９０，０９０．００ ３ 年以上 １，０７６，７３０．０３ １．７０％ １，０７６，７３０．０３ １，４４８，２３９．６８ １０．６６％ １，４４８，２３９．６８ 合 计 ６３，２０４，９８２．８７ １００％ １，６６９，０３７．２８ １３，５８２，９７８．７４ １００．００％ １，６４４，９９１．６４ 注 １：其他应收款期末比期初增加 ４９６２．２０ 万元，主要系本期应收子公司往来 款增加。 注 ２：其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ３：其他应收款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额中欠款前五名帐户金额为 ６０８４．０１ 万元，占其他应收款期末余额比例为 ９６．２６％，其中大额帐户列示如下： 欠款单位 ２００３．１２．３１ 欠款时间 欠款原因 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 ２８，６８０，６００．００ １ 年以内 应收往来款 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 ２５，０５９，５００．００ １ 年以内 应收往来款 四川博瑞教育有限公司 ３，８００，０００．００ １ 年以内 应收往来款 神兵国际广告（北京）有限公司 ２，０００，０００．００ １ 年以内 应收往来款 ３ 长期投资 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 长期股权投资 ２１３，７５６，４７１．１１ ７５，２３２，５４６．７８ １８，４２０，２４８．３１ ２７０，５６８，７６９．５８ 其中：股票投资 ７，１００，５６３．０５ ７，１００，５６３．０５ 其他股权投资 １３４，３６８，８８６．６８ ７３，４３２，５４６．７８ ９，３４９，５８３．６７ １９８，４５１，８４９．７９ 股权投资差额 ７２，２８７，０２１．３８ １，８００，０００．００ ９，０７０，６６４．６４ ６５，０１６，３５６．７４ 减：长期投资减值准备 ３，７４２，４６８．１８ １１，５８４，６２６．０１ － １５，３２７，０９４．１９ 长期投资净额 ２１０，０１４，００２．９３ ６３，６４７，９２０．７７ １８，４２０，２４８．３１ ２５５，２４１，６７５．３９ 注 １：本期公司新增对四川博瑞教育有限公司投资 ４２７５ 万元，新增对神兵国 际广告（北京）有限公司投资 ４８０ 万元，其中股权投资差额 １８０ 万元；新增对成都 博瑞银杏旅游文化发展有限公司投资 ７２０ 万元。 注 ２：本期按权益法核算投资净收益 １１１３．３０ 万元； 注 ３：本期摊销股权投资差额 ９０７．０７ 万元； 注 ４：长期投资减值准备本期增加主要系计提对四川电器有限责任公司投资减 值准备。 54 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 （２）长期股权投资 Ａ 股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量（股） ２００３．１２．３１ 减值准备 股权比例（％） 贵州万东实业股份有限公司 法人股 １，４０８，０００ ２．０４ １，０００，０００．００ － 西南化机股份有限公司 法人股 ６５０，０００ １ １，５００，０００．００ ２００，０００．００ 成都量具刃具股份有限公司 法人股 ３６３，０００ ０．３３ １，１６２，８００．００ １８２，７００．００ 成都百货（集团）股份有限公司 法人股 ７００，０００ ０．９９ １，７５０，７００．００ ２１０，７００．００ 成都银河动力股份有限公司 法人股 ６４８，０００ ０．５１ １，１６７，３３２．０５ － 成都兴业股份有限公司 法人股 ５５，０００ ０．１６ １０１，０００．００ － 蜀都大厦股份有限公司 法人股 ３８，０８２ ０．０２ ２６，６３１．００ － 成都旭光股份有限公司 法人股 ２１０，０００ ０．４ ２１２，１００．００ － 天和磷业股份有限公司 法人股 １８０，０００ １．７ １８０，０００．００ － 合 计 ４，２５２，０８２ ７，１００，５６３．０５ ５９３，４００．００ Ｂ 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 ２００３．１２．３１ 减值准备 注册资本％ 无锡电工厂招待所 — ３０，０００．００ ０．２ ３０，０００．００ 成都英康贸易有限责任公司 １９９９ 年－２０１９ 年 １２，７９６，０４０．３４ ９６ 成都商报发行投递广告有限公司 １９９９ 年－２０１７ 年 ４７，６７３，４１７．２４ ９３ 四川电器有限责任公司 ２０００ 年－永久 ２８，０３２，５８０．８２ １７．４４ １４，７０３，６９４．１９ 成都博瑞广告有限公司 ２０００ 年 １１ 月－ ４５，７５７，４６８．５１ ８０ ２０００ 年 １０ 月－ 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 １，８９９，６１２．５２ ５１ ２０２０ 年 １０ 月 成都立即送网络配送有限公司 ２０００ 年 ７ 月－２０５０ 年 ７ 月 ７，６４８，６７０．３５ ７０ 甘肃西部商报传媒发展有限公司 ２００２ 年 ７ 月－２０２２ 年 ７ 月 ２，１７０，９７９．７４ ４９ 深圳市博瑞创业广告有限公司 ２００２ 年 １２ 月－２０１７ 年 １２ 月 －１６，２１７．６０ ６７．５ 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 ２００２ 年 ３ 月－永久 １，２１９，３６０．５４ ７２ 神兵国际广告（北京）有限公司 ２００３ 年 ６ 月－２００７ 年 ６ 月 １，２８９，９３７．３３ ５０ 四川博瑞教育有限公司 ２００３ 年 １０ 月－ ４２，７５０，０００．００ ９５ 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 ２００３ 年 ９ 月－２０２３ 年 ９ 月 ７，２００，０００．００ ４０ 合 计 １９８，４５１，８４９．７９ １４，７３３，６９４．１９ 55 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 按权益法核算的其他股权投资明细如下： 本期被投资单位 本期分回或应收 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 期末余额 权益增减额 股利 成都英康贸易有限责任公司 ４，８００，０００．００ １，００４，８４４．６９ ７，９９６，０４０．３４ １２，７９６，０４０．３４ 成都商报发行投递广告有限公司 ２６，２２６，０００．００ ２９，３６０，４５０．４６ ２０，９２５，０００．００ ２８，２９４，４６９．８２ ５４，５２０，４６９．８２ 成都博瑞广告有限公司 １１１，８６１，９１５．２２ １８，０４０，６８０．７９ １６，０００，０００．００ －９，４７２，６４２．５５ １０２，３８９，２７２．６７ 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 ２，０４０，０００．００ －１６３，８６１．３１ －１４０，３８７．４８ １，８９９，６１２．５２ 成都立即送网络配送有限公司 ７，０００，０００．００ １９３，４０６．２０ ６４８，６７０．３５ ７，６４８，６７０．３５ 甘肃西部商报传媒发展有限公司 ８，２７０，０００．００ －２，２１６，０３６．４１ －６，０９９，０２０．２６ ２，１７０，９７９．７４ 深圳市博瑞创业广告有限公司 １，３５０，０００．００ －１，３６６，２１７．６０ －１，３６６，２１７．６０ －１６，２１７．６０ 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 ７，２００，０００．００ －３，８９３，４０５．６８ －５，９８０，６３９．４６ １，２１９，３６０．５４ 神兵国际广告（北京）有限公司 ４，８００，０００．００ －１，９７２，５６２．６７ －１，９７２，５６２．６７ ２，８２７，４３７．３３ 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 ７，２００，０００．００ － ７，２００，０００．００ 合 计 １８０，７４７，９１５．２２ ３８，９８７，２９８．４７ ３６，９２５，０００．００ １１，９０７，７１０．４９ １９２，６５５，６２５．７１ 注 １、上述按权益法核算的其他股权投资明细 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额中包含 股权投资差额。 注 ２、成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司目前尚处于筹建期，故截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，该单位所有者权益尚无增减变动。 Ｃ 股权投资差额 类 别 初始金额 摊销期限 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 成都商报发行投 １９９８ 年 ９ 月－ １２，０８３，０３３．９８ ８，０５５，３５５．９８ １，２０８，３０３．４０ ６，８４７，０５２．５８ 递广告有限公司 ２００８ 年 ８ 月 成都博瑞广告有 ２０００ 年 １２ 月 ７５，９９８，６１２．４１ ６４，２３１，６６５．４０ ７，５９９，８６１．２４ ５６，６３１，８０４．１６ 限公司 －２０１１ 年 １２ 月 神兵国际广告（北 ２００３ 年 ６ 月－ １，８００，０００．００ １，８００，０００．００ ２６２，５００．００ １，５３７，５００．００ 京）有限公司 ２００７ 年 ５ 月 合 计 ８８，０８１，６４６．３９ ７２，２８７，０２１．３８ １，８００，０００．００ ９，０７０，６６４．６４ ６５，０１６，３５６．７４ 股权投资差额系采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，在投资有效期内不高于 １０ 年平均摊销。 ４ 主营业务收入 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 印刷业务 ９１，５６９，２４１．４５ ６７，１１８，３９９．２７ 合 计 ９１，５６９，２４１．４５ ６７，１１８，３９９．２７ 本期主营业务收入较上年同期增加 ２４４５．０８ 万元，主要系下属印务分公司搬 迁、扩建工程完成，增大印刷业务量所致。 56 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ５ 主营业务成本 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 印刷业务 ２６，３８２，０６０．４０ １８，１０２，９７９．１９ 合 计 ２６，３８２，０６０．４０ １８，１０２，９７９．１９ 主营业务成本本期比上年同期增加 ８２７．９１ 万元，主要系与收入增长相配比所 致。 ６ 投资收益 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 期末调整被投资公司权益增减 ３８，９８３，５５４．４７ ４０，１２９，９８８．６７ 股权投资差额摊销 －９，０７０，６６４．６４ －８，８０８，１６４．６４ 长期投资减值准备 －１１，５８４，６２６．０１ －１，８３３，５７９．３２ 合 计 １８，３２８，２６３．８２ ２９，４８８，２４４．７１ 七 关联方关系及交易 １ 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 成都英康贸易有限 成都金牛区花牌坊街 １８７ 号 纸张批发 子公司 有限责任公司 吕公义 责任公司 成都商报发行投递 成都市花牌坊街 １８７ 号 发行投递 子公司 有限责任公司 吕公义 广告有限公司 成都立即送网络配 成都市花牌坊街 １８７ 号 实物投递 子公司 有限责任公司 巫绍泉 送有限公司 四川博瑞广播电视 成都古钟寺街 １８ 号 广告代理 子公司 有限责任公司 姜雪梅 广告传播有限公司 成都博瑞广告有限 成都市书院西街 １ 号 广告代理 子公司 有限责任公司 孙旭军 公司 成都现代公众多媒 多媒体信息服 成都市武侯区晋阳路 ３６６ 号 子公司 有限责任公司 吕公义 体信息亭有限公司 务 深圳市博瑞创业广 深圳市红荔西路四川大厦 ９１１ 广告代理 子公司 有限责任公司 姜雪梅 告有限公司 号 神 兵 国 际 广 告 （ 北 北京市朝阳区安家楼窑口亮马 广告代理 子公司 有限责任公司 吕公义 京）有限公司 名居 Ｅ 座住宅楼 ２３ 层 Ｅ 号房 四川博瑞教育有限 项目投资，组织 成都市花牌坊街 １８７ 号 子公司 有限责任公司 庄光誉 公司 教育交流 成都南洋学校 成都市郫县犀浦镇 办学 孙公司 社团法人 孙旭军 成都博瑞银杏旅游 成都市友谊路威斯顿联邦大厦 ７ 旅游餐饮娱乐 子公司 有限责任公司 郭玮 文化发展有限公司 楼 成都博瑞投资控股 成都市书院西街 １ 号亚太大厦 ５ 投资管理 第一大股东 有限责任公司 孙旭军 集团有限公司 楼Ａ座 成都商报社 成都市书院西街 １ 号 新闻传播 间接控制 全民事业法人 陈舒平 57 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 成都英康贸易有限责任公司 ５００ 万元 ５００ 万元 成都商报发行投递广告有限公司 １５００ 万元 １５００ 万元 成都立即送网络配送有限公司 １０００ 万元 １０００ 万元 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 ４００ 万元 ４００ 万元 成都博瑞广告有限公司 ２０００ 万元 ２０００ 万元 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 １０００ 万元 １０００ 万元 深圳市博瑞创业广告有限公司 ２００ 万元 ２００ 万元 神兵国际广告（北京）有限公司 ６００ 万元 ６００ 万元 四川博瑞教育有限公司 １０００ 万元 １０００ 万元 成都南洋学校 ２００ 万元 ２００ 万元 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 １８００ 万元 １８００ 万元 成都博瑞投资控股集团有限公司 １２３００ 万元 １２３００ 万元 ３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 本 期 减 少数 期末数 企业名称 股份 比例％ 股份 比 例 ％ 股 份 比 例％ 股份 比例％ 成都英康贸易有限责任公司 ４，８００，０００ ９６ ４，８００，０００ ９６ 成都商报发行投递广告有限公司 １３，９５０，０００ ９３ １３，９５０，０００ ９３ 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 ７，２００，０００ ７２ ７，２００，０００ ７２ 成都立即送网络配送有限公司 ７，０００，０００ ７０ ７，０００，０００ ７０ 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 ２，０４０，０００ ５１ ２，０４０，０００ ５１ 成都博瑞广告有限公司 １６，０００，０００ ８０ １６，０００，０００ ８０ 深圳市博瑞创业广告有限公司 １，３５００，０００ ６７．５ １，３５００，０００ ６７．５ 神兵国际广告（北京）有限公司 ３，０００，０００ ５０ ３，０００，０００ ５０ 四川博瑞教育有限公司 ９，５００，０００ ９５ ９，５００，０００ ９５ 成都南洋学校 １，９００，０００ ９５ １，９００，０００ ９５ 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 ７，２００，０００ ４０ ７，２００，０００ ４０ 成都博瑞投资有限责任公司 ３８，８０８，０００ ２９．８１ ３８，８０８，０００ ２９．８１ ４ 关联交易 （１）销售商品 根据成都英康贸易有限责任公司（下称英康公司）与成都商报社签订的《纸张 供应协议》，成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的唯 一纸张供应商，代理期限为 １９９９ 年 ８ 月 ３１ 日至 ２００９ 年 ８ 月 ３０ 日，本年度英康 公司参照市面销售价格向成都商报社销售新闻纸，实现销售收入 １０５，４１３，０５０．７７ 58 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 元，上年同期实现销售收入 ８８，５４５，３１０．５６ 元。 （２）代理发行 根据成都商报发行投递广告有限公司（下称投递公司）与成都商报社签订的 《成都商报发行投递代理协议》，成都商报社委托投递公司独家代理发行投递《成 都商报》，代理期限为 １９９９ 年 ８ 月 １７ 日至 ２００９ 年 ８ 月 １７ 日，本期支付成都商报 社独家代理保证金 ２０００ 万元，期满后退还，不计利息。成都商报社按照《成都商 报》同期发行数量， 根据协议价格结合市场情况向投递公司支付发行投递费用，本 公司本年度代理发行投递成都商报取得收入 ４８，７８６，４７２．５０ 元，上年同期为 ４４，１１６，７１２．５０ 元。 （３）代理《成都商报》的广告业务 根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》，成都 商报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理，代理期限为 １９９９ 年 ９ 月 １ 日至 ２００９ 年 ８ 月 ３１ 日，并支付成都商报社首席代理保证金 １０００ 万元，期 满后退还，不计利息，在此期间，成都商报社不再确定其他首席代理商。成都博瑞 广告有限公司实现广告业务收入后，根据《首席广告代理协议》，向成都商报社支 付广告代理分成款，本年度共向成都商报社支付广告代理分成款 ６９，１０２，４６９．６７ 元，上年同期为 ５９，４１２，０５２．３５ 元。 （４）代理印刷《成都商报》 根据本公司与成都商报社签订的《印刷协议》，该公司以来料加工方式从 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起至 ２０１０ 年 ７ 月 ３１ 日止独家代理印刷《 成都商报 》，印刷价格参照 市场价格计算。本年度实现《成都商报》印刷收入为 ７０，０９２，１２４．８２ 元，上年同 期为 ５１，４７８，６０６．５０ 元。 （５）根据本公司与成都商报社签订的《房屋租赁合同》，成都商报社将其位于 成都市花牌坊街 １８７ 号，建筑面积 ７５０ 平方米的房屋租赁给本公司使用，租赁期限 至 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日，租金数额为每月人民币 ２０ 元／平方米，月租金 １５，０００．００ 元，本期计提房屋租赁费 １８０，０００．００ 元，并支付以前年度房租费 ４５０，０００．００ 元。 （６）公司本期为子公司四川博瑞教育有限公司 ２０００ 万元银行借款提供担保，该 贷款为 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２００４ 年 ３ 月 ２５ 日，本公司担保期为《保证合同》生 效之日起至贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。 59 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 ５ 关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 期初数 其他应收款 成都商报社（广告首席代理保证金） １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 成都商报社（广告业绩返点） ４，９６９，１３７．０２ 成都商报社（发行投递独家代理保证金） ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 四川博瑞教育有限公司 ３，８００，０００．００ 应付帐款 成都商报社（广告款） ５７６，４４０．７１ 应付股利 成都商报社（子公司发行投递应付） ２，６２５，０００．００ 八 或有事项 公司本年度无重大诉讼、仲裁事项及其他需披露的或有事项。 九 承诺事项 １ 公司本期为下属控股子公司成都商报发行投递广告有限公司 １０００ 万元短 期借款提供担保，贷款期自 ２００３ 年 １１ 月 ２７ 日至 ２００４ 年 ５ 月 ２７ 日，本公司担保 期为《保证合同》生效之日起至贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。 ２ 公司本期为下属控股子公司成都英康贸易有限责任公司开具的 １９３５ 万元 银行承兑汇票提供担保，承兑期最长至 ２００４ 年 ３ 月 ２８ 日，本公司担保期为《保 证合同》生效之日起至贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。 ３ 公司本期为下属控股子公司四川博瑞教育有限公司 ２０００ 万元银行借款提 供担保，贷款期自 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２００４ 年 ３ 月 ２５ 日，本公司担保期为《保 证合同》生效之日起至贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。 十 资产负债表日后事项 公司于 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日召开五届董事会第九次会议，通过了下列决议： １ ２００３ 年度利润分配预案：按规定提取法定盈余公积和公益金后，以 ２００３ 年底总股本 １３０，１８０，０５０ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发股票股利 ３ 股，派 送现金 ０．７５ 元（含税）。此预案须经股东大会审议通过后实施。 ２ ２００３ 年度资本公积金转增股本预案：以 ２００３ 年底总股本 １３０，１８０，０５０ 股 为基数，用公司的资本公积金 １３，０１８，００５．００ 元向全体股东实施每 １０ 股转增 １ 股 的资本公积金转增股本方案。此预案须经股东大会审议通过后实施。 60 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 十一 其他重要事项 １ 本公司下属印务分公司（原成都博瑞印务有限公司）、控股子公司成都商报 发行投递广告有限公司 、成都博瑞广告有限公司、成都英康贸易有限责任公司在 公司资产重组后分别与成都商报社签订了印刷《 独家代理协议书 》、《成都商报 发行代理合同》、《 首席广告代理协议 》和《纸张代理协议》，本期经与成都商报 社充分协商后，在保持原合同期限、结算价格不变的前提下，对上述业务合同中的 部分条款进行了修订完善。修订完善的主要条款包括：完善了代理服务的具体内 容、服务标准和结算的具体规定；新增了违约条款及相应处罚的标准和程序；依据 成都商报社对公司作出的承诺，在新合同中删去了原合同中对上市公司进行增量 指标考核及成都商报社有单方面终止合同权力的条款。公司及子公司已于 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日与成都商报社重新签署了上述业务合同。 ２ 根据签定的有关意向协议书，成都博瑞投资控股集团有限公司及子公司 （本公司及成都英康贸易有限责任公司）拟将共同持有的四川电器有限责任公司 １００％的股权全部予以处置，截止本报告日，处置相关事项尚在协商中。 十二 补充资料 １ 净资产收益率及每股收益计算表 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５４．２３％ ５６．８５％ １．３１ １．３１ 营业利润 ３７．５９％ ３９．４１％ ０．９１ ０．９１ 净利润 １７．５１％ １８．３６％ ０．４２ ０．４２ 扣除非经常性损益后的净利润 １７．６３％ １８．４８％ ０．４３ ０．４３ ２ 资产减值准备明细表（见附表一） ３ 股东权益增减变动明细表（见附表二） 成都博瑞传播股份有限公司 2004 年 2 月 18 日 61 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 附表一 资产减值准备明细表 编制单位：成都博瑞传播股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 一、坏帐准备 ２，１０８，４１４．２５ ５２６，７８７．７８ ３８，７０５．５０ ２，５９６，４９６．５３ 其中：应收帐款 ４０７，７１５．８９ １３８，２８６．２２ １２５．００ ５４５，８７７．１１ 其他应收款 １，７００，６９８．３６ ３８８，５０１．５６ ３８，５８０．５０ ２，０５０，６１９．４２ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － 长期债券投资 － 三、存货跌价准备合计 － － － － 其中：库存商品 － 原材料 － 四、长期投资减值准备合计 ４，１３５，３５８．９３ １１，５８４，６２６．０１ － １５，７１９，９８４．９４ 其中：长期股权投资 ４，１３５，３５８．９３ １１，５８４，６２６．０１ １５，７１９，９８４．９４ 长期债券投资 － 五、固定资产减值准备合计 ６３３，２１０．６４ － １６８，７５４．９３ ４６４，４５５．７１ 其中：房屋建筑物 － 机器设备 ６３３，２１０．６４ １６８，７５４．９３ ４６４，４５５．７１ 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 － 八、委托贷款减值准备 － 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 62 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 附表二 股东权益增减变动明细表 编制单位：成都博瑞传播股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ 本年增加数 － － 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ 二、资本公积： 年初余额 ３３，８３１，９９８．２１ ３３，８３１，９９８．２１ 本年增加数 ３，７４４．００ － 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 ３，７４４．００ 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 ３３，８３５，７４２．２１ ３３，８３１，９９８．２１ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ５２，２７３，０９５．８６ ３９，７３８，２９１．９５ 本年增加数 １１，８６１，４９４．１０ １２，５３４，８０３．９１ 其中：从净利润中提取数 １１，２５１，８２４．３７ ９，４２５，０３１．８０ 其中：法定盈余公积 １１，２５１，８２４．３７ ９，４２５，０３１．８０ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 ６０９，６６９．７３ ３，１０９，７７２．１１ 63 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 ６４，１３４，５８９．９６ ５２，２７３，０９５．８６ 其中：法定盈余公积 ５２，０１８，３７１．８１ ４０，７６６，５４７．４４ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 ２６，６７５，４２６．８１ ２０，３６０，１６７．１２ 本年增加数 １１，２５１，８２４．３７ ９，４２５，０３１．８０ 其中：从净利润中提取数 １１，２５１，８２４．３７ ９，４２５，０３１．８０ 本年减少数 ６０９，６６９．７３ ３，１０９，７７２．１１ 其中：集体福利支出 ６０９，６６９．７３ ３，１０９，７７２．１１ 年末余额 ３７，３１７，５８１．４５ ２６，６７５，４２６．８１ 五、未分配利润： 年初未分配利润 １６，３３８，４４３．８８ １４６，０８７．１７ 本年净利润（净亏损以＂－＂号填列） ５５，０５０，２０２．３３ ４８，０６０，４２５．３１ 本年利润分配 ３２，２６７，１５２．４９ ３１，８６８，０６８．６０ 年末未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号填列） ３９，１２１，４９３．７２ １６，３３８，４４３．８８ 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 64 博瑞传播 ２００３ 年年度报告正文 十一 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 成都博瑞传播股份有限公司 董事长： 孙旭军 ２００４ 年 ２ 月 １８ 日 65