厦门港务(000905)厦门路桥2003年年度报告

2003 年年度报告 (正文) 厦门路桥股份有限公司 二 OO 四年二月十八日 1 目 录 第一节 公司基本情况 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 4 第三节 股本变动及股东情况 5 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 8 第五节 公司治理结构 11 第六节 股东大会情况简介 12 第七节 董事会报告 13 第八节 监事会报告 20 第九节 重要事项 21 第十节 财务会计报告 24 第十一节 备查文件目录 60 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 本公司独立董事沈艺峰 董事曾超因公未能出席本次董事会会议 因此分别委托独立 董事陈甬军 董事缪鲁萍代为行使表决权 福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 本公司董事长黄灵强 总经理缪鲁萍 会计机构负责人陈鹤玲声明 保证本年度报告 中财务报告的真实 完整 第一节 公司基本情况 一 公司的法定中文名称 厦门路桥股份有限公司 公司的法定英文名称 XIAMEN ROAD BRIDGE CO. LTD 二 公司法定代表人 黄灵强 三 公司董事会秘书 刘翔 联系地址 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 联系电话 0592 5326897 5049881 传 真 0592 5326893 电子信箱 Liuxiang_email@sina.com 证券事务代表 林瑞昭 联系地址 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 联系电话 0592 5326897 5049881 传 真 0592 5326893 电子信箱 lrz311@sina.com.cn 四 公司注册地址 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 公司办公地址 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 邮政编码 361009 公司国际互联网网址 www.amoy-roadbridge.com 电子信箱 xmlq000905@sina.com 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 中国证券报 3 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http //www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 厦门路桥 股票代码 000905 七 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期为 1999 年 4 月 21 日 地点为厦门市工商行政管理局 公司 分别于 1999 年 9 月 17 日 1999 年 12 月 10 日 2000 年 3 月 2 日 2000 年 5 月 10 日 2001 年 1 月 12 日在厦门市工商行政管理局变更注册登记 2 企业法人营业执照注册号 3502001001672 3 税务登记号码 1 国税登记号码 3502047054097380 2 地税登记号码 350204705409738 4 公司聘请的会计师事务所名称 福州闽都有限责任会计师事务所 办公地址 厦门市湖滨南路 81 号三江大厦五层 第二节 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要会计数据 单位 人民币元 项目 金额 利润总额 111,957,650.29 净利润 89,785,162.82 扣除非经常性损益后的净利润 78,571,576.32 主营业务利润 177,317,440.73 其他业务利润 3,465,966.96 营业利润 110,725,697.25 投资收益 2,289,141.66 补贴收入 - 营业外收支净额 -1,057,188.62 经营活动产生的现金流量净额 179,089,083.05 现金及现金等价物净增加额 38,287,328.57 注 扣除的非经常性损益项目金额 单位 人民币元 项目 金额 营业外收入 406,613.37 4 营业外支出 1,463,801.99 委托理财收益 14,062,141.71 以前年度已经计提各项减值准备的转回 187,501.61 合计 13,192,454.70 2 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项目 2003 年 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 415,370,549.29 331,,222,858.02 330,186,422.17 254,416,867.68 净利润 89,785,162.82 78,808,201.11 81,007,733.73 37,952,867.58 总资产 2,721,372,995.63 2,839,805,700.28 2,838,798,700.28 2,805,191,729.26 股东权益 不含少数股东权益 1,032,446,060.64 942,660,897.82 944,860,430.44 1,011,350,350.21 每股收益 摊薄 0.304 0.267 0.275 0.129 每股收益 加权 0.304 0.267 0.275 0.129 扣除非经常性损益后的每股收益 0.266 0.234 0.241 0.131 每股净资产 3.500 3.195 3.203 3.428 调整后的每股净资产 3.39 3.104 3.112 3.364 每股经营活动产生的现金流量净额 0.61 0.566 0.566 0.121 净资产收益率 % 摊薄 8.70 8.36 8.57 3.75 净资产收益率 % 加权 9.09 8.72 7.70 3.85 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 7.61 7.32 6.77 3.93 注 1 2001-2003 总股本均按 29500 万股计算 3 报告期股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 295,000,000.00 505,101,211.94 55,429,964.98 22,137,551.24 87,129,720.90 942,660,897.82 本期增加 - - 13,467,774.42 4,489,258.14 76,317,388.40 89,785,162.82 本期减少 - - - - - - 期末数 295,000,000.00 505,101,211.94 68,897,739.40 26,626,809.38 163,447,109.30 1,032,446,060.64 变动原因 本年度计提 本年度计提 本年度实现净利润 5 第三节 股本变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况表 单位 股 本次变动前 本次变动增减 + 本次变动后 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股 1 发起人股份 200,000,000 200,000,000 其中 国家持有股份 200,000,000 200,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 200,000,000 200,000,000 二 已上市流通股份 1 境内上市的 人民币普通股 95,000,000 95,000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股合计 95,000,000 95,000,000 三 股份总额 295,000,000 295,000,000 2 股票发行与上市情况 1 到报告期末为止的前三年公司无发行股票的行为 2 报告期内公司无股份总数及结构变化情况 3 公司无内部职工股 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 6 截止 2003 年 12 月 31 日 持有本公司股票的股东总人数为 60278 户 持股 29,500 万 股 其中含国家股股东 2 户 持有 20,000 万股 社会公众股股东 60276 户 持股 9,500 万 股 2 主要股东持股情况 前十名股东 单位 股 股东名称 年度内增减 年末持股数 持股比例 股份类别 质押或冻结 股东性质 % 的持股数量 厦门市路桥建设投资总公司 0 162,620,000 55.13 未流通 0 国有股东 华建交通经济开发中心 0 37,380,000 12.67 未流通 0 国有股东 交通银行 科瑞证券投资基金 244,100 3,079,936 1.04 已流通 未知 - 同德证券投资基金 未知 1,044,310 0.35 已流通 未知 - 华宝信托投资有限责任公司 447,650 588,050 0.20 已流通 未知 - 景阳证券投资基金 未知 579,000 0.20 已流通 未知 - 交通银行 湘财合丰价值优化 未知 336,548 0.11 已流通 未知 - 型稳定类行业基金 科翔证券投资基金 未知 261,400 0.09 已流通 未知 - 倪新峰 未知 198,750 0.07 已流通 未知 - 李彩梅 未知 163,100 0.06 已流通 未知 - 注 上述前十名股东中 其中第一大股东厦门市路桥建设投资总公司与其余 9 名股东 之间不存在关联关系 交通银行 科瑞证券投资基金与科翔证券投资基金同属易方达基金 管理有限公司管理 其余股东是否存在关联关系以及是否属于 上市公司股东持股变动信 息披露管理办法 规定的一致行动人的情况不详 3 公司控股股东情况介绍 本公司的控股股东为厦门市路桥建设投资总公司 截止本报告期末 该公司共持有本公 司 55.13%的股权 该公司为国有企业 成立于 1993 年 6 月 公司的法定代表人 黄灵强 注册资金 35385 万元人民币 公司的主要经营范围涉及 1 承担国内外大中型桥梁 中 高等级公 道 路 隧道及配套工程的建设管理及建成后的经营管理 2 经批准发行债券 股票 建立基金会 利用国内外贷款中外合作 合资及土地综合开发筹集路桥建设资金 3 经营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外 其他商品和技术的进出口业务 加工贸易 对销贸易 转口贸易 4 房地产开发与经营 本公司控股股东厦门市路桥建设投资总公司的实际控制人为厦门市财政局 4 其他持股 10%以上的法人股东情况介绍 本公司的第二大股东为华建交通经济开发中心 截止报告期末共持有本公司 12.67%的 股权 该公司成立于 1993 年 12 月 为全民所有制企业 公司的法定代表人 傅育宁 注 7 册资金 人民币 50,000 万元 主要经营范围涉及 主营公路 码头港口 航道的综合开发 承包建设 交通基础设施新技术 新产品 新材料的开发 研制和产品的销售 兼营建筑 材料 机电设备 汽车 不含小轿车 及配件 五金交电 日用百货的销售 经济信息咨 询 人才培训 5 前十名流通股股东持股情况 单位 股 股东名称 全称 年末持有流通股的数量 种类 A B H 股或其它 交通银行 科瑞证券投资基金 3,079,936 A 同德证券投资基金 1,044,310 A 华宝信托投资有限责任公司 588,050 A 景阳证券投资基金 579,000 A 交通银行 湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 336,548 A 科翔证券投资基金 261,400 A 倪新峰 198,750 A 李彩梅 163,100 A 陈志忠 150,000 A 王涛 139,400 A 注 上述前十名流通股股东中 交通银行 科瑞证券投资基金与科翔证券投资基金同 属易方达基金管理有限公司管理 其余股东是否存在关联关系以及是否属于 上市公司股 东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人的情况不详 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年 期初持股数 期末持股数 增减变动量 股 股 股 黄灵强 董事长 男 47 2002-2005 0 0 0 程正明 董事 男 39 2002-2005 0 0 0 江孔雀 董事 男 37 2002-2005 0 0 0 曾超 董事 男 45 2002-2005 0 0 0 缪鲁萍 董事 女 39 2002-2005 0 0 0 总经理 陈卫文 董事 男 35 2002-2005 0 0 0 张杨 董事 女 40 2002-2005 0 0 0 朱军 董事 男 42 2002-2005 0 0 0 8 陈甬军 独立董事 男 49 2002-2005 0 0 0 沈艺峰 独立董事 男 40 2003-2005 0 0 0 蔡军 独立董事 男 40 2003-2005 0 0 0 游相华 独立董事 男 38 2003-2005 0 0 0 刘翔 董秘 男 32 2002 2005 0 0 0 蔡佩珍 监事会主席 女 55 2002-2005 0 0 0 梁超 监事 男 46 2002-2005 0 0 0 马宁 监事 女 47 2002-2005 0 0 0 林美德 监事 男 45 2002-2005 0 0 0 罗尔生 监事 男 31 2003 2005 0 0 0 周毅榕 监事 女 30 2002-2005 0 0 0 毛育铭 监事 男 28 2002-2005 0 0 0 副总经理兼 洪鹤翔 建材公司总 男 41 2002-2005 0 0 0 经理 注 董事 监事在股东单位任职情况如下表 在股东单位担任的 是否领取 姓名 任职的股东单位名称 职务 任职期间 报酬 津贴 黄灵强 厦门市路桥建设投资总公司 总经理 2000 年至今 是 程正明 同上 副总经理 1998 年至今 是 江孔雀 同上 副总经理 1998 年至今 是 曾超 同上 总工程师 1998 年至今 是 陈卫文 同上 总经理助理 2000 年至今 是 1996 年 至 工会主席 2003 年 2003 年 10 月 蔡佩珍 同上 10 月已退休 已退休 是 副总工程师兼总工 梁超 同上 程师办公室主任 1998 年至今 是 工会副主席兼办公 林美德 同上 室主任 2003 年至今 是 罗尔生 同上 副总经济师 2003 年至今 是 总经理助理兼证券 张杨 华建交通经济开发中心 管理部经理 1998 年至今 是 朱军 同上 发展研究部副经理 1998 年至今 是 马宁 同上 行政人事部副经理 1998 年至今 是 9 二 年度报酬情况 1 董事 监事及高管人员领取报酬情况 2003 年度在本公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬依据本公司制定 的 劳动报酬管理规定 按月发放 现任 21 名董事 监事 高管人员中 除了董事兼总经理缪鲁萍 监事周毅榕 董秘刘 翔 3 人在公司领取报酬外 其余的 18 名董事 监事及高管人员均不在公司领取报酬 其中 黄灵强 程正明 江孔雀 曾超 陈卫文 张杨 朱军 7 名董事以及蔡佩珍 梁超 林美 德 罗尔生 马宁 5 名监事在相应的股东单位领取报酬 高管人员 副总经理 洪鹤翔在 公司的控股子公司厦门市路桥建材有限公司领取报酬 监事毛育铭在公司的控股子公司厦 门市路桥房地产开发有限公司领取报酬 四名独立董事在其相应的工作单位领取报酬 在 公司领取报酬的 1 名董事 1 名监事及董秘的年度报酬总额约为 35 万元 包括工资及各项 奖金 2 董事 监事领取津贴情况 根据 2003 年第一次临时股东大会决议 自 2003 年 1 月 1 日起 本公司独立董事每人 每月在公司领取 3000 元的董事津贴 其余董事每人每月领取 2400 元的董事津贴 所有监 事每人每月领取 2200 元的监事津贴 四名独立董事除了领取上述津贴外 不再领取其他报 酬 3 董事 监事 高管人员领取年度报酬 津贴的区间分布如下 报酬区间 人数 10 万元以上 2 8 万元 10 万元 1 3.6 万元 4 2.88 万元 8 2.64 万元 6 三 报告期内董事 监事及高级管理人员变动情况 报告期内 报告期内 张亚明女士因工作变动原因 经公司第二届监事会第五次会议 及 2002 年度股东大会审议通过 辞去监事会主席及监事职务 同时 蔡佩珍女士在本次监 事会会议中被推选为监事会主席 罗尔生先生在本次股东大会当选为监事 陈汉文先生因 工作变动原因 经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过 辞去独立董事职务 同时沈 艺峰先生 蔡军先生以及游相华先生在本次股东大会当选为独立董事 第二届监事会第五次会议决议 2002 年年度股东大会决议以及 2003 年第一次临时股 东大会决议分别刊登于 2003 年 3 月 7 日 2003 年 4 月 10 日以及 2003 年 6 月 26 日的 证 券时报 及 中国证券报 上 四 员工情况 10 截止 2003 年 12 月 31 日 公司在职各类员工总数为 351 人 其中管理人 151 人 占员 工总数的 43% 技术人员 35 人 占员工总数的 10% 财务人员 28 人 占员工总数的 8% 生产人员 112 人 占员工总数的 32% 销售人员 25 人 占员工总数的 7% 上述人员中 具 有大专及大专以上教育程度的人员 92 人 占员工总数的 26% 具有中专及高中教育程度的 人员 151 人 占员工总数的 43% 高中文化教育程度以下的人员 108 人 占员工总数的 31% 本公司离退休职工的工资费用由社会保险机构统筹安排 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 报告期内 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和中国证监会 有关法律法规的要求 不断完善公司法人治理结构和公司的各项内部制度 逐步促进公司 规范运作 目前公司法人治理结构比较完善 基本达到中国证监会有关文件的要求 1 关于股东和股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确 保所有股东能够充分行使自己的权利 公司能够严格按照股东大会规范意见 公司章程和 股东大会议事规则的要求召集 召开股东大会 公司的关联交易公平合理 并对定价依据 予以充分披露 不存在任何损害公司利益的关联交易 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做 到 五独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 积 极推行累积投票制度 公司董事会建立了董事会议事规则 各董事能够以认真负责的态度 出席董事会和股东大会 能够积极参加有关培训 熟悉相关法律法规 了解作为董事的权 利 义务和责任 公司在报告期内通过向社会公开招聘并提请股东大会审议的方式补选了 三名独立董事 使独立董事的人数达到董事总人数的三分之一 董事会的构成更加合理 4 关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监 事会建立了监事会的议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责 的精神 对公司财务以及公司董事 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司对经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规 的规定 公司正在积极着手建立公正 透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准与激 励约束机制 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其 他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和 咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露 11 有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照 深圳证券交易所股票 上市规则 及 公开发行证券公司信息披露实施细则 试行 的规定 及时披露大股东或 公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 二 独立董事履行职责情况 本公司的四名独立董事自上任以来 均能按照 关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见 公司章程 董事会议事规则 以及相关法律 法规的要求 本着诚信与勤 勉的工作态度 并确保有足够的时间和精力以及充分的独立性 有效地履行独立董事的职 责 报告期内 四名独立董事均能按照有关要求参加公司召开的董事会会议 认真审议各 项议案 并对公司的关联交易和重大资产置换事项出具独立 客观 公正的意见 积极参 与公司的决策与管理 充分发挥了自身的专业才能与丰富的工作经验 从而对公司的良性 发展起了一定的推动作用 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上的 五分开 情况说明 1 在业务方面 公司具有独立完整的业务及经营能力 与控股股东在业务上是分开的 同时 由于市场细分不同 公司及下属机构与控股股东及其下属机构之间不存在同业竞争 的问题 2 在人员方面 公司制定了独立的劳动 人事及工资管理制度 建立了独立的劳动人 事职能部门 不存在与控股股东混合经营管理的情况 3 在资产方面 公司与控股股东产权关系明确 如 公司完全拥有海沧大桥和厦门大 桥的全部资产和独立的过桥收费经营权 4 在机构方面 公司机构设置独立 完整 科学 具有良好的运作机制与运行效率 公司法人治理机构的建立及运作严格按照 公司章程 执行 生产经营和行政管理完全独 立于控股股东 建立了符合公司自身发展需求的组织机构 5 在财务方面 公司设有独立的财务会计部门 开设了独立的银行帐户 建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度 并根据上市公司有关会计制度的要求 独立进行财务决 策 四 对高管人员的考评及激励机制 公司目前已建立了以综合目标考核为主的考评及激励机制 即将公司年度综合目标层 层分解落实到各经营管理者以及各部门 并以年终考核结果作为主要依据来确定薪酬标准 使其薪酬水平与公司绩效紧密挂钩 有效地提高了全体管理人员的责任感以及工作热情 第六节 股东大会情况简介 公司在报告期内共召开两次股东大会 一 本公司于 2003 年 3 月 7 日在 中国证券报 证券时报 上刊登召开 2002 年年 度股东大会的通知 会议于 2003 年 4 月 9 日上午 9 点在本公司八楼会议室召开 本次会议 出席股东及股东授权委托代表 2 人 代表股份 200,000,000 股 占公司股本总额的 67.8% 12 会议由董事长黄灵强先生主持 大会以投票表决方式审议通过了以下决议 1 审议通过 2002 年度董事会工作报告 2 审议通过 2002 年度监事会工作报告 3 审议通过 关于继续授权在三亿元人民币额度内办理银行贷款的议案 4 审议通过 关于张亚明女士辞去监事职务的议案 5 审议通过 关于补选监事的议案 选举罗尔生先生为公司第二届监事会监事 6 审议通过 2002 年年度报告及摘要 7 审议通过 2002 年度利润分配方案 本次股东大会的决议刊登在 2003 年 4 月 10 日的 中国证券报 证券时报 上 二 本公司于 2003 年 5 月 24 日在 中国证券报 证券时报 上刊登召开 2003 年第 一次临时股东大会的通知 会议于 2003 年 6 月 25 日上午 9 点在本公司八楼会议室召开 本次会议出席股东及股东授权委托代表 2 人 代表股份 200,000,000 股 占公司股本总额 的 67.8% 会议由董事长黄灵强先生主持 大会以投票表决方式审议通过了以下决议 1 审议通过 关于陈汉文先生辞去独立董事职务的议案 2 审议通过 关于修改的议案 3 审议通过 关于补选三名独立董事的议案 选举沈艺峰先生 蔡军先生以及游相 华先生为公司独立董事 4 审议通过 关于调整董事津贴的议案 5 审议通过 关于调整监事津贴的议案 本次股东大会的决议刊登在 2003 年 6 月 26 日的 中国证券报 和 证券时报 上 三 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内 本公司选举 更换董事 监事的详细情况参见本报告第四节第三条 第七节 董事会报告 一 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内 本公司的经营业绩继续稳步增长 全年实现主营业务收入 41,537.05 万元 净利润 8,978.52 万元 与去年同期相比 分别增长了 25.41% 13.93% 公司董事会在 2003 年主要围绕以下两个方面开展工作 一方面 继续加强主营资产的经营管理力度 严格控制各项成本支出 进一步提高厦 门大桥和海沧大桥的运营能力和养护管理水平 另一方面 基于厦门市将全面实施城市扩 展战略 实现由海岛型城市向海湾型城市战略转变的形势背景 公司董事会本着促进公司 未来可持续发展以及充分维护全体股东利益的原则 积极介入资产置换的前期工作 目前 两桥资产置换方案已经公司董事会审议通过 有关申报材料已提交中国证监会审核 二 公司经营情况 1 公司主营业务范围及其经营情况 13 报告期内 公司所涉及的主营业务范围有所增加 母公司主营业务仍为厦门大桥 海 沧大桥过桥费的征收及经营 维护与管理 控股子公司厦门市路桥建材有限公司的经营范 围在原有的建材产品生产和销售的基础上新增工程施工业务 主营业务经营情况如下 1 主营业务行业构成情况如下 单位 人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 交通运输辅助业 232,451,628.00 76,733,788.05 142,816,788.60 66.99% 商 产 品销售业务 131,008,337.31 99,433,656.97 30,437,409.86 24.10% 施工业 50,410,583.98 46,160,419.26 2,571,492.27 8.43% 房地产业 1,500,000.00 0 1,491,750.00 100.00% 合计 415,370,549.29 222,327,864.28 177,317,440.73 2 主营业务地区分布情况如下 单位 人民币元 地区 主营业务收入 主营业务利润 收入 比例 % 利润 比例 % 福建省 415,370,549.29 100 177,317,440.73 100 2 主要控股及参股公司的经营情况及业绩 1 本公司控股 95%的厦门市路桥建材有限公司 注册资本 2000 万元人民币 总资产 180,510,707.91 元 主要从事混凝土 建筑材料生产 加工及批发 零售 电器机械及器 材的批发 零售及维修 仓储等 该公司 2003 年实现主营业务收入 181,418,921.29 元 净利润 11,789,290.31 元 2 本公司控股 95%的厦门市路桥储运有限公司 注册资本 200 万元人民币 总资产 140 万元 主要经营范围为货物运输 仓储 拆箱及集装箱维修 停车场等 报告期内 该公司尚未进行实质性的经营运作 因此目前未产生经营收益 3 本公司控股 70%的厦门市路桥房地产开发有限公司 注册资本 1200 万元人民币 总资产 1065.89 万元 主要经营范围为房地产开发 经营与管理 建筑材料开发 生产与 销售 对道路 码头 桥梁基础设施的投资 该公司在报告期内积极拓展业务 降低开支 较 2002 年度相比 全年仅亏损 12.97 万元 本公司按股权比例应承担亏损 9.08 万元 4 本公司参股 40%的厦门路桥旅游开发有限公司 在报告期内由于受非典疫情的影 响 全年亏损 228.69 万元 本公司应承担亏损约 91 万元 5 本公司的参股公司天同证券有限责任公司在报告期内亏损 2.16 亿元 未经审计 另一参股公司中信证券股份公司在本年度实施现金分红方案 本公司取得投资收益 22 万 元 3 主要供应商 前五名供应商采 75,006,716.23 占采购总额比重 88.00% 14 购金额合计 前五名销售客户 销售金额合计 54,912,734.25 占销售总额比重 41.68% 三 公司投资情况 1 募集资金使用情况 公司在报告期内没有募集资金 也不存在以前期间募集资金延续到本报告期内使用的 情况 2 非募集资金投资情况 根据公司第二届董事会第十二次会议审议通过的同意公司分两期共出资 1400 万元与 厦门市路桥建设投资总公司合作成立厦门市路桥房地产开发有限公司的决议 公司在 2002 年已投入第一期投资 700 万元 2003 年 公司继续进行第二期投资 已投入 140 万元 为 第二期投资额 700 万元的 20 投资项目厦门市路桥房地产开发有限公司的经营情况参见 本节 二 2 主要控股及参股公司的经营情况及业绩 四 公司财务状况 经营成果分析 指标项目 2003 年 2002 年 增减变动 +- 增减幅度 总资产 2,721,372,995.63 2,839,805,700.28 -118,432,704.65 -4.17% 长期负债 1,139,737,607.48 1,225,466,134.97 -85,728,527.49 -7.00% 股东权益 1,032,446,060.64 942,660,897.82 89,785,162.82 9.52% 主营业务利润 177,317,440.73 160,170,679.08 17,146,761.65 10.71% 净利润 89,785,162.82 78,808,201.11 10,976,961.71 13.93% 现金及现金等价物净增加额 38,287,328.57 144,551.62 38,142,776.95 26386.96% 1 主营业务利润增加主要系 1 过桥费收入增长 14.68% 由于过桥车辆增加所致 2 建材生产销售收入增长 24.15% 主要系建材产品的生产能力及市场占有率提高导致 建材产量增加 2 净利润增加主要系 1 本公司的主营业务收入有较大幅度的增长 2 财务费用下降 3 本年度实现 1406.21 万元委托理财收益 3 现金及现金等价物净增加额增加的原因主要系 1 本 公 司 于 2003 年 8 月 28 日 向 中 国 银 行 厦 门 市 分 行 借 入 外 汇 长 期 借 款 USD112,272,727.00 元用于归还日输银贷款 将外债转为内债 导致还款日期推迟到 2004 年所致 2 收回 1.5 亿元委托理财资金 五 经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 15 本公司曾于 2001 年 5 月 2002 年 1 月 11 月陆续披露了厦门市政府拟以资产置换的 方式对厦门大桥和厦门海沧大桥收费办法进行改革的事宜 相关内容参见 2001 年 5 月 26 日 2002 年 1 月 24 日以及 2002 年 11 月 1 日的 中国证券报 及 证券时报 基于此 政策背景 公司董事会在报告期内审议通过了 关于公司与厦门港务集团有限公司重大资 产置换方案 的议案 同意公司以拥有的两座大桥的资产和相对应的负债以及在储运公司 房地产公司和旅游公司的权益性资产 与厦门港务集团有限公司拥有的东渡分公司全部净 资产以及在理货公司 物流公司 外代公司 国内船代和鹭榕水铁的权益性资产和部分土 地使用权进行置换 相关内容详见 2003 年 9 月 27 日的 中国证券报 及 证券时报 公司现已将本次资产置换的相关材料提交至中国证监会进行审核 待中国证监会审核通过 后 该资产置换方案还须提交公司股东大会审议 本次资产置换完成后 公司的主营业务 将从大桥经营 维护和管理转变为以港口为依托的综合物流业务以及散货 件杂货和内贸 集装箱的装卸 堆存和仓储等业务 有利于本公司主营业务的中长期可持续性发展 六 董事会日常工作情况 1 董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内共召开十次董事会会议 1 公司第二届董事会第七次会议于 2003 年 3 月 5 日在本公司大会议室召开 本次会 议应参会董事 10 人 实际参会董事 10 人 会议审议通过以下决议 审议通过 2002 年度 董事会工作报告 审议通过 2002 年度总经理工作报告 审议通过 关于授权公司相机 全权处理厦门海沧大桥使用日本输出入银行 1.3 亿美元贷款事宜的议案 审议通过 关于 继续授权在三亿元人民币额度内办理银行贷款的议案 审议通过 关于继续将公司持有的 天同证券有限责任公司 8000 万元股份进行质押贷款的议案 审议通过 关于继续为厦门 市路桥建材有限公司贷款 1000 万元人民币提供信用担保的议案 审议通过 2002 年度公益 金的提取比例为 5% 审议通过 关于对会计师事务所对本公司财务报告出具非标准无保留 审计意见涉及事项的专项说明 审议通过 2002 年年度报告及摘要 审议通过 2002 年度利 润分配预案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 公司第二届董事会第八次会议于 2003 年 4 月 17 日以通讯方式召开 本次会议应 参会董事 10 人 实际参会董事 10 人 会议审议通过以下决议 审议通过 关于调整董事 津贴的议案 审议通过公司 2003 年第一季度报告 此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 5 月 22 日以通讯方式召开 本次会议应 参会董事 10 人 实际参会董事 10 人 会议审议通过了以下决议 同意陈汉文先生辞去独 立董事职务 同意 关于修改的议案 同意提名沈艺峰先生 蔡军先生 游相 华先生为独立董事候选人 同意将上述三个议案提交股东大会审议 此次会议决议公告刊 登于 2003 年 5 月 24 日的 中国证券报 和 证券时报 上 16 4 公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 6 月 19 日以通讯方式召开 本次会议应 参会董事 10 人 实际参会董事 10 人 会议审议通过了以下决议 审议通过 关于继续为 厦门市路桥建材有限公司贷款 3000 万元人民币提供信用担保的议案 审议通过 关于与 厦门雄震集团股份有限公司续签的议案 5 公司第二届董事会第十一次会议于 2003 年 7 月 3 日以通讯方式召开 本次会议 应参会董事 12 人 实际参会董事 12 人 会议审议通过以下决议 关于授权公司与债权人 协商债务安排的议案 同意授权公司与有关债权人接洽协商相关债务重组的初步安排 并 授权董事长在相关文件上签字 6 公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 8 月 21 日在吉林省延吉市白山大厦召 开 本次会议应到董事 12 人 实到 7 人 董事程正明先生 陈卫文先生 张杨女士 独立 董事陈甬军先生 沈艺峰先生因公未能出席本次董事会会议 程正明董事 陈卫文董事 张杨董事 独立董事陈甬军先生已分别书面委托黄灵强董事长 江孔雀董事 朱军董事 独立董事游相华先生出席会议并代为行使表决权 独立董事沈艺峰先生未委托他人行使表 决权 会议审议通过以下决议 审议通过 2003 年董事会半年度工作报告 审议通过 2003 年总经理半年度工作报告 审议通过 关于厦门市路桥建材有限公司与厦门市路桥建设投 资总公司合资设立厦门市路桥混凝土工程有限公司的议案 审议通过 2003 年半年度报告 及摘要 此次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 7 公司第二届董事会第十三次会议于 2003 年 9 月 25 日在公司大会议室召开 本次 会议应出席董事 12 人 实际出席董事 11 人 独立董事沈艺峰先生因出差无法出席本次会 议 因此委托独立董事陈甬军先生代为行使表决权 会议审议通过以下决议 审议通过了 关于公司与厦门港务集团有限公司重大资产置换方案 的议案 审议通过了公司与厦门 港务集团有限公司 资产置换协议 草案 审议通过了 厦门路桥股份有限公司重大资 产置换报告书 草案 审议通过了 2003 年度备考盈利预测报告 审议通过了与本次 置换相关的 土地使用权租赁协议 草案 综合服务协议 草案 铁路专用线使用 协议 草案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 27 日的 中国证券报 和 证券时 报 上 8 公司第二届董事会第十四次会议于于 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开 本次 会议应参会董事 12 人 实际参会董事 12 人 会议审议通过以下决议 审议通过 关于计 提公司长期投资减值准备的议案 审议通过公司 2003 年第三季度报告 此次会议决议公 告刊登于 2003 年 10 月 27 日的 证券时报 上 9 公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 12 月 15 日以通讯方式召开 本次会 议应参会董事 12 人 实际参会董事 11 人 独立董事陈甬军因出差未能参与本次会议的表 决 会议审议通过了 厦门路桥股份有限公司董事会关于厦门港务集团有限公司收购事宜 致全体股东的报告书 此次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 17 2 董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2003 年 4 月 9 日召开的 2002 年年度股东大会审议通过的 2002 年度利润分配方案 本公司在 2003 年 6 月实施了每 10 股派现金 5 元 含税 的利润分配方案 九 2003 度利润分配预案 经福州闽都有限责任会计师事务所审计 公司在 2003 年度累计实现净利润 8,978.52 万元 按 10%提取法定公积金 897.85 万元 按 5%提取法定公益金 448.93 万元 加上以前 年度滚存的未分配利润 8,712.97 万元 本年度实际可供股东分配的利润为 16,344.71 万元 鉴于公司上半年已实施了 2002 年度高比例派发现金的利润分配方案 每 10 股派现金 5 元 公司目前的现金流量相对比较紧张 同时 考虑到公司与厦门港务集团有限公司进行的资 产置换材料现已提交中国证监会审核 若本年度进行利润分配 需重新调整已上报中国证 监会的置换方案 故公司本年度不进行利润分配 也不进行公积金转增股本 十 其他事项 1 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于厦门路桥股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 闽都所 2004 审厦字第 GS5002 号 厦门路桥股份有限公司全体股东 我们接受委托 对厦门路桥股份有限公司 以下简称 贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表 及合并资产负债表 2003 年度的利润表及合并利润表 利润分配表及合并利润分配表 现金流量表及合 并现金流量表进行了审计 并出具了无保留意见审计报告[闽都所 2004 审厦字第 GS5001 号] 在为贵 公司 2003 年财务会计报表进行审计工作中 我们对截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来 及对外担保情况进行了审计 提供真实 完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任 我们 的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明 我们 的审计是根据中国证券监督管理委员会 国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号 关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 并参照 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下 一 截止 2003 年 12 月 31 日贵公司及合并范围内子公司与控股股东及其他关联方资金往来情况 科目 关联方 年初余额 增加合计 减少合计 期末余额 往来性质 与贵公司关系 厦门市路桥管理有限公司 2,070.00 5,490.00 7,560.00 0.00 业务 同受母公司控制 应收帐款 厦门市路桥工程物资公司 362,988.00 223,047.00 586,035.00 0.00 其他业务 同受母公司控制 其他应收款 厦门市路桥混凝土工程有限公司 0.00 1,544,353.33 1,533,216.15 11,137.18 代垫费用 同受母公司控制 厦门市路桥监理公司 31,448.13 12,433.45 32,303.69 11,577.89 其他业务 同受母公司控制 18 厦门市路桥旅游开发有限公司 36,143.17 76,752.30 73,931.20 38,964.27 代垫费用 同受母公司控制 厦门市路桥汽车销售公司 52,898.00 54,384.01 97,898.00 9,384.01 代垫费用 子公司合营企业 厦门市路桥工程物资公司 0.00 20,173.55 18,576.50 1,597.05 代垫费用 同受母公司控制 厦门市路桥砖业有限公司 30,221.84 30,221.84 代垫费用 子公司 厦门市路桥建设投资总公司 -77,142.11 200,251.22 0.00 123,109.11 代垫费用 母公司 厦门路桥广告公司 1,350,000.00 230,000.00 1,580,000.00 0.00 其他业务 同受母公司控制 厦门市路桥管理有限公司 113,309.90 113,309.90 0.00 业务 同受母公司控制 厦门市路桥广告公司 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 业务费用 同受母公司控制 预付帐款 厦门市路桥工程物资公司 27,011.79 9,773,189.75 10,285,532.34 -485,330.80 采购 同受母公司控制 厦门市路桥砖业有限公司 500,000.00 500,000.00 代购代销 子公司 厦门市路桥旅游开发有限公司 40,000.00 40,000.00 0.00 业务 同受母公司控制 厦门市路桥管理有限公司 98,050.00 98,050.00 业务 同受母公司控制 应付帐款 厦门市路桥监理公司 0.00 26,459.75 -245,100.25 271,560.00 业务 同受母公司控制 厦门市路桥景观艺术公司 818,276.33 1,475,978.07 983,955.20 1,310,299.20 业务 同受母公司控制 厦门路桥拆迁工程公司 129,408.86 129,408.86 0.00 业务 同受母公司控制 代垫费用及应 厦门市路桥管理有限公司 1,611,223.80 1,611,223.80 0.00 同受母公司控制 付奖金 厦门市路桥工程物资公司 61,478.00 6,630.00 54,848.00 业务 同受母公司控制 其他应付款 厦门市路桥景观艺术公司 8,357.28 8,357.28 0.00 业务 同受母公司控制 厦门市路桥砖业有限公司 633.78 0.00 0.00 633.78 往来 子公司 土地租金及垫 厦门市路桥建设投资总公司 2,599.00 7,258,705.80 5,481,654.00 1,779,650.80 母公司 付款 应付股利 厦门市路桥建设投资总公司 81,310,000.00 81,310,000.00 0.00 股利分配 母公司 二 截止 2003 年 12 月 31 日 贵公司对外担保情况 1 贵公司本年度与中国农业银行厦门市海沧支行签定 厦海 农银高保字 2003 第 02 号最高额保 证合同 为子公司厦门市路桥建材有限公司提供最高额 1,000 万元的债务担保 在该额度内 中国农业银 行厦门市海沧支行为厦门市路桥建材有限公司出具银行承兑汇票本年度末未结清余额为 3,259,843.65 元 2 贵公司本年度与兴业银行厦门分行签定兴银厦营额字 2003 040 号最高额保证合同 为厦门市 路桥建材有限公司短期信用提供 3,000 万元的担保 在该额度内 兴业银行厦门分行为厦门市路桥建材有 限公司出具银行承兑汇票本年度末未结清余额为 23,141,067.60 元 3 厦门市路桥建材公司本年度向其子公司厦门市金路桥石料有限公司 厦门市路桥建材有限公司合 并报表单位 短期借款 300 万元提供担保 该借款到期日为 2004 年 12 月 29 日 4 贵公司本年度与厦门雄震集团股份有限公司签订相互提供银行贷款担保协议 该事项经贵公司 2003 年 6 月 19 日第二届董事会第十次会议审议通过 互保协议规定双方互保额度为 4,000 万元人民币 互保期限自 2003 年 7 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日 截至本年末止 贵公司为厦门雄震集团股份有限公 司提供银行流动资金贷款担保 4,000 万元 厦门雄震集团股份有限公司为贵公司提供银行流动资金贷款 担保 2,000 万元 福州闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师 方 隽 中国注册会计师 林春金 副主任会计师 中国 福州 二 四年二月九日 19 2 独立董事对本公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发 2003 56 号文件 关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知 本公司独立董事对公司在报告期内发生的与关联方资金 往来以及对外担保情况进行了认真负责的核查 并作专项说明如下 1 公司与关联方的资金往来没有违反 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知 公司与控股股东以及其他关联方不存在违规占用资金的情 况 2 截至 2003 年 12 月 31 日 公司对外担保情况为 为控股子公司厦门市路桥建材 有限公司 4000 万元银行贷款提供连带责任担保 以及以互保的方式为厦门雄震集团股份有 限公司 4000 万元银行贷款提供连带责任担保 公司没有为控股股东以及持股 50 以下的其他关联方 其他非法人单位 个人提供担 保 没有违反 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 的有关规定 第八节 监事会报告 一 监事会工作情况 报告期内 公司监事会共召开了五次监事会会议 1 公司第二届监事会第五次会议于 2003 年 3 月 5 日在公司会议室召开 本次会议应 到监事 7 人 实到 6 人 监事会主席张亚明女士因工作原因无法出席本次会议 会议审议 通过了以下决议 同意张亚明女士辞去监事会主席职务 并提交年度股东大会审议 同意 推选蔡佩珍女士为第二届监事会主席 同意推选罗尔生先生为监事候选人 并提交年度股 东大会审议 审议通过 2002 年度监事会工作报告 审议通过 关于对会计师事务所对 本公司财务报告出具非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明 审议通过 2002 年年度 报告及摘要 审议通过 2002 年度利润分配预案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 公司第二届监事会第六次会议于 2003 年 4 月 17 日以通讯方式召开 本次会议应参 会监事 7 人 实际参会监事 7 人 会议审议通过了以下决议 审议通过 关于调整监事津 贴的议案 并提交公司下一次股东大会审议 审议通过公司 2003 年第一季度报告 此次 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 公司第二届监事会第七次会议于 2003 年 8 月 21 日在吉林省延吉市白山大厦召开 本次会议应到监事 7 人 实到 5 人 监事会主席蔡佩珍女士及罗尔生先生因工作原因未能 出席 因此均委托监事梁超先生代其全权行使表决权 会议审议通过了 2003 年半年度报 20 告及摘要 此次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 公司第二届监事会第八次会议于于 2003 年 9 月 25 日在公司八楼小会议室召开 本 次会议应参会监事 7 人 实际参会监事 7 人 会议审议通过了 关于本公司与厦门港务集 团有限公司重大资产置换方案的议案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 27 日的 中 国证券报 和 证券时报 上 5 公司第二届监事会第九次会议于 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开 本次会议 应参会监事 7 人 实际参会监事 7 人 会议审议通过了公司 2003 年第三季度报告 此次会 议决议公告刊登于 2003 年 10 月 27 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 监事会发表独立意见 报告期内 监事会严格按照 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 厦 门路桥股份有限公司章程 等有关法律规定 通过列席公司历次董事会会议和股东大会会 议 积极努力地开展工作 认真履行监督职能 监事会就公司 2003 年度经营运作情况发表 如下意见 1 公司依法运作情况 本监事会认为 公司董事会在 2003 年度能严格按照国家有关法律 法规以及 公司章 程 的要求 行使职权 履行义务 认真贯彻 上市公司治理准则 的文件精神 工作认 真负责 经营决策科学合理 公司董事会 经理等高层管理人员在履行法律 法规及公司 章程所赋予的职责和权利时 作风清正廉洁 未发现有违反法律 法规 公司章程和损害 公司利益的行为 2 公司的财务报告情况 公司本次年度报告经福州闽都有限责任会计师事务所审计 出具了标准无保留意见审 计报告 本监事会认为 公司财务报告内容准确 可信 真实地反映了公司的财务状况和 经营成果 3 募集资金的使用情况 公司在本报告期内没有募集资金 也不存在前期募集资金延续到本报告期使用的情况 4 收购 出售资产情况 公司在报告期内未开展资产收购 出售业务 5 关联交易 本监事会认为 报告期内公司与关联方发生的关联交易能够本着公平原则 按照同类 商品市场价格进行交易 没有损害公司和股东利益的行为 第九节 重要事项 21 一 公司重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 公司收购及出售资产 吸收合并事项 本年度公司未发生收购及出售资产 吸收合并事项 三 重大关联交易事项 详见会计报表附注 六 B 四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的事项 类型 资产帐面值(元) 带来的收入(元) 是否为关联交易 托管 -17,327,026.20 是 租赁 -5,480,000.00 是 托管 承包 租赁情况说明 1 本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和海沧大桥的收费和日 常维护 协议约定本年度委托管理费用 17,130,962.20 元 实际核定并已支付委托管理费 总额为 17,327,026.20 元 此外 本期已支付上年度应付该公司的代垫费用 1,011,223.80 元及管理奖金 600,000.00 元 2 公司占用的厦门大桥 海沧大桥直接建设用地 由本公司向厦门市路桥建设投 资总公司租赁使用 使用期限 30 年 根据合同规定 报告期内公司已向厦门市路桥建设 投资总公司支付两桥全年土地使用权租金共计 5,480,000 元 2 重大担保事项 1 本公司向交通银行厦门分行 5,000 万元短期流动资金贷款及向中国农业银行厦门 分行莲花支行贷入的 4,000 万元长期流动资金贷款由厦门市路桥建设投资总公司担保 2 本公司本年度向厦门雄震集团股份有限公司提供流动资金贷款担保 4,000 万元 其中 2,000 万元担保将于 2004 年 3 月 21 日到期 另 2,000 万元将于 2004 年 8 月 28 日到期 3 本公司本年度与中国农业银行厦门市海沧支行签定 厦海 农银高保字 2003 第 02 号最高额保证合同 为子公司厦门市路桥建材有限公司提供最高额 1,000 万元的债务 担保 在该额度内 中国农业银行厦门市海沧支行为厦门市路桥建材有限公司出具银行承兑 汇票本年度末未结清余额为 3,259,843.65 元 4 本公司本年度与兴业银行厦门分行签定兴银厦营额字 2003 040 号最高额保证合 同 为厦门市路桥建材有限公司短期信用提供 3,000 万元的担保 在该额度内 兴业银行厦 门分行为厦门市路桥建材有限公司出具银行承兑汇票本年度末未结清余额为 23,141,067.60 元 5 厦门市路桥建材公司本年度向其子公司厦门金路桥石料有限公司 厦门市路桥建 22 材有限公司合并报表单位 短期借款 300 万元提供担保 该借款到期日为 2004 年 12 月 29 日 3 委托理财情况 根据公司第二届董事会第一次会议决议及 2002 年第一次临时股东大会决议 内容详见 2002 年 4 月 11 日及 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 证券时报 本公司在 2002 年 以自有资金 15000 万元分两次委托天同证券有限责任公司进行管理 该笔资金已分别于 2003 年 3 月 28 日以及 4 月 7 日提前收回 并取得投资收益共计 1406.21 万元 与天同证 券有限责任公司的 500 万元委托管理协议继续履行一年 目前 本公司尚无委托理财计划 4 其他重大合同 1 根据本公司第二届董事会第七次会议审议通过的 关于授权公司全权处理厦门海 沧大桥使用日本输出入银行 1.3 亿美元贷款事宜的议案 本公司于 2003 年 8 月 28 日与中 国银行厦门市分行签订了 外汇借款合同 自合同签订之日起 本公司在日本输出入银行 剩余的 112,272,727 美元贷款余额的债权人由日本输出入银行变更为中国银行厦门市分行 贷款利率也从原来的六个月期国际市场利率 LIBOR 加 0.85 个百分点下调为 LIBOR 加 0.585 个百分点 2 根据本公司第二届董事会第十三次会议审议通过的 关于公司与厦门港务集团有 限公司重大资产置换方案 本公司于 2003 年 9 月 25 日与厦门港务集团有限公司签订了 资 产置换协议 草案 五 公司及持有公司股份 5 以上 含5 的股东在报告期内未作出承诺 六 本公司 2003 年度共支付福州闽都有限责任会计师事务所的审计费用为 70 万元 其中中期审计费用 30 万元 年度审计费用 40 万元 该事务所自 2002 年起被本公司聘任为 财务审计机构 已连续两年为本公司提供审计服务 七 公司 公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查 行政处罚 通报 批评以及证券交易所公开谴责的情形 八 其他重大事项 1 本公司第二届董事会第十三次会议审议通过了 关于公司与厦门港务集团有限公 司重大资产置换方案 的议案 即公司拟以拥有的两座大桥 厦门大桥和海沧大桥 的资 产和相对应的负债以及在储运公司 房地产公司和旅游公司的权益性资产 与厦门港务集 团有限公司拥有的东渡分公司全部净资产以及在理货公司 物流公司 外代公司 国内船 代和鹭榕水铁的权益性资产和部分土地使用权进行置换 目前 该资产置换方案已报送中 国证监会审核 同时 公司已与厦门港务集团有限公司签订了 资产置换协议 草案 2 根据厦门市政府厦府 2003 235 号文 厦门市人民政府关于划转厦门路桥股份有 限公司国有股权的批复 同意将厦门市路桥建设投资总公司持有的厦门路桥股份有 限公司 16262 万股国有股权 无偿划转给厦门港务集团有限公司持有 的文件精神 报告 期内 厦门市路桥建设投资总公司与厦门港务集团有限公司签订了 国有股权划转协议 23 草案 目前 该国有股划转已上报国务院国有资产监督管理委员会进行审核 有关上述资产置换以及股权划转的详细内容请参见 2003 年 9 月 27 日以及 12 月 20 日 的 证券时报 和 中国证券报 第十节 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 闽都所 2004 审厦字第 GS5001 号 厦门路桥股份有限公司全体股东 我们审计了后附的厦门路桥股份有限公司 以下简称贵公司 2003 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表 2003 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表 以及现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是 否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报 表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量 福州闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师 方 隽 中国注册会计师 林春金 副主任会计师 中国 福州 二 四年二月九日 二 财务报表 24 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 注 年末数 年初数 资产 释 号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 114,441,171.57 91,618,689.06 76,153,843.00 55,358,149.91 短期投资 2 2,358,196.40 2,358,196.40 152,993,028.73 152,990,221.36 应收票据 3 4,100,000.00 - 100,000.00 - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 4 69,550,688.49 - 54,682,690.71 - 其他应收款 5 10,779,217.89 12,781,651.14 17,037,815.60 16,193,238.72 预付账款 6 1,588,556.18 2,021,991.36 1,239,578.15 2,046,739.36 应收补贴款 - - - - 存货 7 43,609,945.80 2,156,364.03 24,807,725.78 3,181,444.81 待摊费用 8 1,393,247.39 537,299.14 1,313,943.49 584,694.95 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 247,821,023.72 111,474,191.13 328,328,625.46 230,354,489.11 长期投资 长期股权投资 9 89,377,776.73 159,992,110.08 93,868,402.42 159,105,116.52 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 89,377,776.73 159,992,110.08 93,868,402.42 159,105,116.52 合并价差 10 4,486,525.06 - 5,377,770.42 - 固定资产 固定资产原值 11 2,555,061,241.53 2,490,630,557.47 2,535,826,632.09 2,482,848,648.09 减 累计折旧 11 199,908,573.15 169,221,225.18 152,708,652.88 129,067,983.67 固定资产净值 2,355,152,668.38 2,321,409,332.29 2,383,117,979.21 2,353,780,664.42 减 固定资产减值准备 11 486,274.71 - 578,417.15 - 固定资产净额 2,354,666,393.67 2,321,409,332.29 2,382,539,562.06 2,353,780,664.42 工程物资 218,915.00 - 271,225.92 - 在建工程 12 5,645,471.26 4,655,340.00 7,301,606.99 7,058,666.66 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,360,530,779.93 2,326,064,672.29 2,390,112,394.97 2,360,839,331.08 无形资产及其他资产 无形资产 13 4,887,913.03 4,719,230.39 5,511,051.15 5,348,461.11 长期待摊费用 14 14,268,977.16 11,160,126.37 16,607,455.86 12,836,441.41 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 19,156,890.19 15,879,356.76 22,118,507.01 18,184,902.52 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,721,372,995.63 2,613,410,330.26 2,839,805,700.28 2,768,483,839.23 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 25 资产负债表 续 2003 年 12 月 31 日 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 注 年末数 年初数 负债和所有者权益 释 号 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 15 183,000,000.00 180,000,000.00 183,000,000.00 180,000,000.00 应付票据 16 26,968,505.90 - 20,777,035.04 - 应付账款 17 44,436,258.80 16,229,041.70 37,311,850.25 20,740,800.84 预收账款 18 27,356,760.04 27,469.00 11,850,383.78 27,469.00 应付工资 19 2,394,137.12 - 3,594,008.23 - 应付福利费 20 3,094,365.75 154,367.46 2,332,044.15 40,671.44 应付股利 21 - - 147,500,000.00 147,500,000.00 应交税金 22 16,707,092.31 13,927,891.22 11,259,147.25 7,540,068.70 其他应交款 23 99,201.22 63,455.01 140,779.49 85,792.18 其他应付款 24 96,606,764.06 91,167,522.04 55,159,135.11 53,087,195.02 预提费用 25 2,357,045.66 1,841,368.75 706,054.18 512,172.88 递延收益 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 26 137,815,546.96 137,815,546.96 190,822,636.38 190,822,636.38 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 540,835,677.82 441,226,662.14 664,453,073.86 600,356,806.44 长期负债 长期借款 27 1,007,237,607.48 1,007,237,607.48 1,092,966,134.97 1,092,966,134.97 应付债券 - - - - 长期应付款 28 132,500,000.00 132,500,000.00 132,500,000.00 132,500,000.00 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 1,139,737,607.48 1,139,737,607.48 1,225,466,134.97 1,225,466,134.97 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,680,573,285.30 1,580,964,269.62 1,889,919,208.83 1,825,822,941.41 少数股东权益 29 8,353,649.69 - 7,225,593.63 - 股东权益 股本 30 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 减 已归还投资 - - - - 股本净额 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 资本公积 31 505,101,211.94 505,101,211.94 505,101,211.94 505,101,211.94 盈余公积 32 68,897,739.40 68,897,739.40 55,429,964.98 55,429,964.98 其中 法定公益金 32 26,626,809.38 26,626,809.38 22,137,551.24 22,137,551.24 未确认的投资损失 - - - - 未分配利润 33 163,447,109.30 163,447,109.30 87,129,720.90 87,129,720.90 所有者权益合计 1,032,446,060.64 1,032,446,060.64 942,660,897.82 942,660,897.82 负债及所有者权益总计 2,721,372,995.63 2,613,410,330.26 2,839,805,700.28 2,768,483,839.23 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 26 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转出数 合计 回升转回数 一 坏账准备合计 5,163,702.21 6,929,364.50 58,725.95 58,725.95 12,034,340.76 其中 应收账款 1,601,512.38 1,435,026.51 38,725.95 38,725.95 2,997,812.94 其他应收款 3,562,189.83 5,494,337.99 20,000.00 20,000.00 9,036,527.82 二 短期投资跌价准备合计 2,749,847.40 722,107.96 108,900.00 108,900.00 3,363,055.36 其中 股票投资 256,260.76 14,079.40 108,900.00 108,900.00 161,440.16 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 830,382.35 - 95,359.17 95,359.17 735,023.18 其中 库存商品 - - - - 原材料 830,382.35 - 95,359.17 95,359.17 735,023.18 四 长期投资减值准备合计 3,825,903.36 10,132,559.06 - 13,958,462.42 其中 长期股权投资 3,825,903.36 10,132,559.06 - 13,958,462.42 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 578,417.15 - 92,142.44 486,274.71 其中 房屋 建筑物 - - - - 机器设备 578,417.15 - 92,142.44 486,274.71 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 27 资产负债表附表 2 股东权益增减变动表 2003 年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本 年 数 上 年 数 一 实收资本 或股本 期初余额 295,000,000.00 295,000,000.00 本期增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 或股本 本期减少数 期末余额 295,000,000.00 295,000,000.00 二 资本公积 期初余额 505,101,211.94 505,098,865.44 本期增加数 2,346.50 其中 资本 或股本 溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,346.50 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中 转增资本 或股本 期末余额 505,101,211.94 505,101,211.94 三 法定和任意盈余公积 期初余额 33,292,413.74 25,411,593.63 本期增加数 8,978,516.28 7,880,820.11 其中 从净利润中提取数 8,978,516.28 7,880,820.11 其中 法定盈余公积 8,978,516.28 7,880,820.11 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 42,270,930.02 33,292,413.74 其中 法定盈余公积 42,270,930.02 33,292,413.74 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 22,137,551.24 18,197,141.18 本期增加数 4,489,258.14 3,940,410.06 其中 从净利润中提取数 4,489,258.14 3,940,410.06 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 26,626,809.38 22,137,551.24 五 未分配利润 期初未分配利润 87,129,720.90 167,642,749.96 本期净利润 89,785,162.82 78,808,201.11 本期利润分配 13,467,774.42 159,321,230.17 期末未分配利润 163,447,109.30 87,129,720.90 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 28 利润表及利润分配表 2003 年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 注释 本年数 上年数 项目 号 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 34 415,370,549.29 232,451,628.00 331,222,858.02 202,698,866.00 减 主营业务成本 34 222,327,864.28 76,733,788.05 158,064,968.75 60,069,542.50 主营业务税金及附加 35 15,725,244.28 12,901,051.35 12,987,210.19 11,293,378.97 二 主营业务利润 177,317,440.73 142,816,788.60 160,170,679.08 131,335,944.53 加 其他业务利润 36 3,465,966.96 3,599,678.68 2,469,527.64 1,371,442.82 减 营业费用 3,152,994.56 429,124.46 2,979,927.93 377,095.68 管理费用 37 34,010,250.81 18,745,580.87 25,461,613.71 11,351,852.58 财务费用 38 32,894,465.07 32,874,221.70 43,188,998.79 43,237,734.57 三 营业利润 110,725,697.25 94,367,540.25 91,009,666.29 77,740,704.52 加 投资收益 39 2,289,141.66 13,155,927.31 3,364,945.20 14,593,591.72 补贴收入 - - - - 营业外收入 406,613.37 377,488.55 189,183.22 137,180.31 减 营业外支出 1,463,801.99 653,570.12 409,186.02 20,500.00 四 利润总额 111,957,650.29 107,247,385.99 94,154,608.69 92,450,976.55 减 所得税 40 21,644,431.41 17,462,223.17 15,349,240.10 13,642,775.44 少数股东损益 41 528,056.06 - -2,832.52 - 购买日前损益 - - - - 加 未确认投资损失 - - - - 五 净利润 89,785,162.82 89,785,162.82 78,808,201.11 78,808,201.11 加 年初未分配利润 33 87,129,720.90 87,129,720.90 167,642,749.96 167,642,749.96 其他转入 - - - - 货币换算差额 - - - - 六 可供分配的利润 176,914,883.72 176,914,883.72 246,450,951.07 246,450,951.07 减 提取法定盈余公积 33 8,978,516.28 8,978,516.28 7,880,820.11 7,880,820.11 提取法定公益金 33 4,489,258.14 4,489,258.14 3,940,410.06 3,940,410.06 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七 可供投资者分配的利润 163,447,109.30 163,447,109.30 234,629,720.90 234,629,720.90 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 33 - - 147,500,000.00 147,500,000.00 转作资本的普通股股利 - - - - 八 期末未分配利润 163,447,109.30 163,447,109.30 87,129,720.90 87,129,720.90 补充资料 项目 本期累计数 上期实际数 1 出售 处置部门或被投资单位 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 29 利 润 表 附 表 2003 年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 全面摊薄净资 加权平均净资产 全面摊薄每股 加权平均每股收益(元/ 报告期利润 产收益率(%) 收益率(%) 收益(元/股) 股) 主营业务利润 17.17 17.96 0.60 0.60 营业利润 10.72 11.21 0.38 0.38 净利润 8.70 9.09 0.30 0.30 扣除非经常性损益后的净利润 7.62 7.97 0.27 0.27 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 30 现金流量表 2003 年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位:人民币元 注释 项 目 合并数 母公司 号 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 438,928,038.60 232,451,616.00 收到的税费返还 16,363.48 - 收到的其他与经营活动有关的现金 42 14,577,797.65 5,152,732.72 现金流入小计 453,522,199.73 237,604,348.72 购买商品 接受劳务支付的现金 188,539,473.58 38,718,877.25 支付给职工以及为职工支付的现金 17,973,375.65 1,532,320.03 支付的各项税费 41,032,458.70 24,593,650.28 支付的其他与经营活动有关的现金 43 26,887,808.75 13,102,952.97 现金流出小计 274,433,116.68 77,947,800.53 经营活动产生的现金流量净额 179,089,083.05 159,656,548.19 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 150,009,417.36 150,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 14,303,037.67 14,300,958.71 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 50,000.00 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 164,362,455.03 164,300,958.71 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,658,730.72 6,375,275.95 投资所支付的现金 6,006,609.99 1,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 25,665,340.71 7,775,275.95 投资活动产生的现金流量净额 138,697,114.32 156,525,682.76 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 600,000.00 - 其中 子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 600,000.00 - 借款所收到的现金 1,112,281,361.38 1,109,281,361.38 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 53,870,400.00 53,870,400.00 现金流入小计 1,166,751,761.38 1,163,151,761.38 偿还债务所支付的现金 1,254,262,998.50 1,251,262,998.50 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 191,977,002.12 191,799,825.12 其中 子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中 子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 1,446,240,000.62 1,443,062,823.62 筹资活动产生的现金流量净额 -279,488,239.24 -279,911,062.24 四 汇率变动对现金的影响 -10,629.56 -10,629.56 五 现金及现金等价物净增加额 38,287,328.57 36,260,539.15 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 31 现金流量表(续 2003 年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位:人民币元 注释 项 目 合并数 母公司 号 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 89,785,162.82 89,785,162.82 加: 少数股东损益 528,056.06 - 计提资产减值准备 17,428,903.96 16,108,058.42 固定资产折旧 48,996,333.27 41,617,842.41 无形资产摊销 开办费 长期待摊费用 3,639,562.55 2,305,545.77 待摊费用减少 减 增加 -79,303.90 47,395.81 预提费用增加 减 减少 1,654,324.82 1,329,195.87 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 272,271.46 233,953.15 固定资产报废损失 - - 财务费用 33,062,028.26 32,884,851.26 投资损失 减收益 -13,034,908.68 -23,901,694.33 递延税款贷项 减借项 - - 存货的减少 减增加 -18,676,860.85 1,120,439.95 经营性应收项目的减少 减增加 -27,196,042.35 -2,021,314.99 经营性应付项目的增加 减减少 42,709,555.63 147,112.05 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 179,089,083.05 159,656,548.19 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 - - 以投资偿还债务 - - 以固定资产进行长期投资 - - 以存货偿还债务 - - 融资租赁固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 114,441,171.57 91,618,689.06 减 货币资金的期初余额 76,153,843.00 55,358,149.91 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 38,287,328.57 36,260,539.15 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 32 三 会计报表附注 一 公司的基本情况 厦门路桥股份有限公司 以下简称本公司 系由厦门市路桥建设投资总公司作为独家发起人 将其 拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产 负债 经评估后折股投入 并于 1999 年 2 月 3 日向社会公开发行人民币普通股 A 股 以募集方式设立的股份有限公司 本公司 股票于 1999 年 4 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易 本公司的经营范围为 厦门大桥的经营和维护 海沧大桥的投资 经营和维护 国内外大中型桥梁 中高等级公 道 路 隧道 港口 码头等交通基 础设施项目及配套工程的投资及经营管理 土地及房地产的综合开发 批发 零售建筑材料 机械 电 子设备 旅游商品 工艺美术品 不含金银首饰 日用百货 食品 停车场及配套服务设施的投资及 经营管理 提供游览区 上桥观光服务 运动健身 儿童游戏休闲服务 餐饮及茶室 桥梁科普展示 开发旅游品 旅馆 仓储运输 信息咨询服务 高科技园区配套服务设施的开发 建设及管理 二 会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2. 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础 采用借贷记账法记账 并以历史 实际 成本为计价基础 5. 外币业务核算方法 本公司及其子公司对发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价 ( 市场汇价 )折合为人民币记账 所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇价 中间 价 折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用 6. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物 是指本公司持有的期限短 流动性强 易于转换 为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7. 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量 短期投资的现金股利或利息 于实际收到时先行冲 33 减投资成本 在处置时 将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额 作为当期投资收益 本公司于年末时对短期投资按成本与市价孰低计量 短期投资跌价准备系按单个投资项目的成本高 于其市价的差额提取 预计的短期投资跌价损失 业已计入当年度损益类的账项 8. 应收款项坏账确认标准 坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法 按应收款项 含应收账款和其他应收款 年末余额的一定比例 提取坏账准备 具体提取比例为 账 龄 提取比例 % 1 年以内 含 1 年,以下类推 - 1-2 年 10 2-3 年 20 3-5 年 50 5 年以上 100 注 应收关联方的款项 公司员工暂借款及存放其他单位的押金不计提坏账准备 本公司确认坏账损失的标准为 a 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 b 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 9. 存货核算方法 存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售 或者仍然处在生产过程 或者在生产或提供劳务 过程中将消耗的材料或物资等 包括各类原材料 库存商品 在产品 发出商品 产成品 低值易耗品 等 存货在取得时 以实际成本计价, 领用或发出存货的成本按移动加权平均法计算确定 本公司存货盘存采用定期盘存制 低值易耗品按一次摊销法进行摊销 报表日 存货按成本与可变现净值孰低法计量 存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取 预计的存货跌价损失 业已计入当年度损益类的账项 10. 长期投资核算方法 本公司的长期投资均系长期股权投资 长期股权投资的核算方法为 对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%的或 20%以 上 或虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20%以下 或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上的 采用权益 34 法核算并对会计报表予以合并 采用权益法核算时 投资最初以初始投资成本计量 投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额 作为股权投资差额处理 股权投资差额按照 10 年平均摊销 计入损益 本公司年末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量 并按可收回金额低于账面价值的差 额计提长期投资减值准备 11. 固定资产的标准 分类 计价 折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使 用年限超过 2 年的 也作为固定资产 固定资产以实际成本计价 取得成本包括买价 进口关税 运输和保险等相关费用 以及为使固定 资产达到预定可使用状态前所必须的支出 固定资产中 厦门大桥和厦门海沧大桥折旧采用工作量法计算 两座大桥总车流量均根据中交公路 规划设计院所做的 厦门市进出岛交通量预测报告 预测 其中厦门大桥预测总车流量自 1994 年至 2029 年 厦门海沧大桥预测总车流量自 2000 年至 2029 年 其余固定资产折旧采用平均年限法计算 各类固 定资产的估计经济使用年限 预计残值率和年折旧率如下 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5-35 年 0-10% 2.57%-20.00% 机器设备 6-11 年 0-6.3% 8.52%-16.67% 运输工具 5-10 年 0-10% 9.00%-20.00% 其他设备 5-10 年 0-10% 9.00%-20.00% 固定资产于年末按照账面净值与可收回金额孰低计量 按单项资产可收回金额低于账面净值的差 额 计提固定资产减值准备 12. 在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价 其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固 定资产达到预计可使用状态前计入工程成本 在建工程在达到预计可使用状态之日起不论工程是否办理 竣工决算均转入固定资产 对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整 本公司于年末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 则按照账面价值 与可收回金额孰低计量 按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 并计入营业 外支出 13. 无形资产计价 摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价 摊销方法如下 项 目 摊销方法 摊销年限 35 大桥维护管理系统 平均年限法 10 年 软件 平均年限法 5年 本公司于年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 按可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 14. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用摊销方法如下 项 目 摊销方法 摊销年限 租入固定资产改良支出 平均年限法 5年 固定资产大修理支出 平均年限法 修理间隔期 其他 平均年限法 受益期间 15. 收入确认方法 A 大桥过桥费收入 在车辆通过大桥并取得过桥费时确认 B 商 产 品销售收入在同时满足下列条件时予以确认 (1) 已将商 产 品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 (2) 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售商 产 品实施控制 (3) 与交易相关的经济利益能够流入 (4) 相关的收入和成本能够可靠地计量 C 商品代购代销收入在代购代销款已结算 发票已开具时予以确认 D 工程施工 按照完工百分比法确认相关的营业收入 即以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量 与 交易相关的价款能够流入 劳务的完成程度能够可靠地确定为前提 在同一会计年度开始并完成的 劳务 在完成劳务时确认营业收入的实现 如果劳务合同的结果不能够可靠地估计 区别以下情况 处理 合同成本预计能够补偿的 合同收入根据能够补偿的实际合同成本加以确认 合同成本在 发生的当期确认为费用 合同成本预计不能得到补偿的 在发生时立即确认为费用 不确认收入 16. 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税 17. 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号 关于印发的通知 的 规定 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制 公司本部以 及本公司拥有 50%以上表决权股份的控股子公司纳入合并范围 本公司采用完全合并法合并会计报表 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资 重大交易 资金往来以及公司间交易未实现利润均在 会计报表合并时予以消除 36 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算 确定 并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间 少数股东应享损益系根据本公 司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定 并作为单独项目列示在 利润表的利润总额项目之后 18. 会计差错及其他更正的说明 本年度厦门市路桥建材有限公司及其子公司厦门金路桥石料有限公司补发 2002 年度奖金共计 2,346,724.48 元 本公司追溯调减年初未分配利润 2,199,532.62 元 并相应调减上年度计提盈余公积 329,929.89 元 三 税项 本公司及其子公司主要的应纳税项列示如下 1. 流转税 税 目 税 基 税率(%) 营业税 营业收入 5 增值税 商品销售增值额 4 6 或 17 城市维护建设税 营业税和增值税 7 教育费附加 营业税和增值税 3 地方教育费附加 营业税和增值税 1 2. 企业所得税 本公司及其子公司的企业所得税税率均为 15% 3. 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准 税率为 1.2% 或以租金收入为纳税基准 税率为 12% 房产税由本公司及其子公司按规定自行申报交纳 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业的基本概况如下 业务 注册资本 所占权益 是否 公司全称 经营范围 投资额 性质 万元 比例 合并 厦门市路桥建材有限公司 生产 2000 建材生产 销售 45,636,100.00 95% 是 厦门市路桥储运有限公司 运输 200 货物运输 仓储 1,900,000.00 95% 是 厦门市路桥房地产开发有 房地产 1000 房地产开发经营 7,000,000.00 70% 是 限公司 开发 37 2 同上年度相比 合并报表范围发生变更的情况 同上年度相比 本年度合并报表范围未发生变更 五 会计报表主要项目注释 A. 合并报表主要报表项目注释 1 货币资金 货币资金明细项目列示如下 年 末 数 年 初 数 项 目 原 币 汇 率 折合人民币 原 币 汇 率 折合人民币 现金-人民币 19,856.57 - 19,856.57 26,563.35 - 26,563.35 银行存款-人民币 110,153,189.68 - 110,153,189.68 72,434,688.73 - 72,434,688.73 银行存款-美元 70,188.29 8.2767 580,927.42 70,188.29 8.2773 580,969.53 其他货币资金-人民币 3,687,197.90 - 3,687,197.90 3,111,621.39 - 3,111,621.39 合 计 114,441,171.57 76,153,843.00 2 短期投资 1 短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下 年 末 数 年 初 数 种 类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 721,251.76 161,440.16 742,876.13 256,260.76 其中 股票投资 721,251.76 161,440.16 742,876.13 256,260.76 其他投资 5,000,000.00 3,201,615.20 155,000,000.00 2,493,586.64 合 计 5,721,251.76 3,363,055.36 155,742,876.13 2,749,847.40 注1 上述股票投资在报表日市价总额为 642,611.60 元 没有投资变现的重大限制 注2 其他投资系本公司委托天同证券有限责任公司厦门蜂巢山路证券营业部管理的资产 该资产 在报表日的市价总额为 1,798,384.80 元 本公司已对其计提减值准备 3,201,615.20 元 注3 短期投资期末余额较年初余额大幅减少 主要系本期收回上年度委托管理资产 2 短期投资跌价准备 本年 本年 项 目 年初数 年末数 市价资料来源 增加 减少 北亚集团 147,360.76 14,079.40 0.00 161,440.16 2003 年 12 月 31 日收盘价 中石化 108,900.00 0.00 108,900.00 0.00 2003 年 12 月 31 日收盘价 其他投资 2,493,586.64 708,028.56 0.00 3,201,615.20 2003 年 12 月 31 日收盘价 合 计 2,749,847.40 722,107.96 108,900.00 3,363,055.36 注 其他投资跌价准备系计提本公司委托天同证券有限责任公司厦门蜂巢山路证券营业部管理资产 的投资 在期末应计提的跌价准备 3 应收票据 1 应收票据明细项目列示如下 38 种 类 年末数 年初数 备 注 商业承兑汇票 4,100,000.00 100,000.00 合 计 4,100,000.00 100,000.00 2 应收票据中无关联单位欠款 4 应收账款 1 应收账款按账龄分析列示如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金额 比例 % 坏账准备 1 年以内 50,198,211.24 69.19 41,774,035.20 74.36 1 2年 15,614,782.00 21.52 1,561,478.20 13,125,432.22 23.20 1,345,082.33 2 3年 6,122,364.54 8.44 1,224,472.91 1,220,279.89 2.16 220,160.05 3 4年 576,873.65 0.80 175,591.83 128,185.78 0.23 4 5年 - 5 年以上 36,270.00 0.05 36,270.00 36,270.00 0.06 36,270.00 合 计 72,548,501.43 100 2,997,812.94 56,284,203.09 100 1,601,512.38 注 应收账款年末余额均系厦门市路桥建材有限公司的应收账款 2 应收帐款中无持有本公司 5 表决权股份的股东单位欠款 3 应收帐款年末余额前五名的客户应收金额合计 37,323,182.30 元 占应收帐款总额的比例为 51.45 4 计提比例超过 40%的主要应收账款明细及提取理由 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 洪文忠 9,541.75 50% 4,770.87 账龄长 汕头建安 229,435.84 50% 114,717.92 账龄长 市二建 54,265.89 50% 27,132.95 账龄长 省四建搅拌站 32,545.86 50% 16,272.93 账龄长 新路筑工程公司 25,394.31 50% 12,697.16 账龄长 中国铁道部第十七工程局 36,270.00 100% 36,270.00 账龄长 合 计 387,453.65 211,861.83 5 其他应收款 1 其他应收款按账龄分析列示如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % % 1 年以内 2,363,716.17 11.93 - 1,495,283.52 7.26 - 1 2年 1,207,173.35 6.09 17,182.65 1,219,116.60 5.92 20,682.76 2 3年 339,702.67 1.72 33,335.01 5,633,045.55 27.34 149,443.79 39 3 4年 3,950,063.77 19.93 1,851,124.61 8,069,082.26 39.17 655,174.53 4 5年 7,773,465.70 39.23 2,953,261.50 2,893,177.50 14.05 1,446,588.75 5 年以上 4,181,624.05 21.10 4,181,624.05 1,290,300.00 6.26 1,290,300.00 合 计 19,815,745.71 100 9,036,527.82 20,600,005.43 100.00 3,562,189.83 2 其他应收款中无持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 3 金额较大的其他应收款明细如下 名 称 金 额 性质或内容 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,927,767.44 往来款项 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 厦门船舶重工股份有限公司 1,712,392.07 往来款项 合 计 15,360,888.66 注 其他应收款前五名金额合计15,360,888.66元 占其他应收款总额的比例为 77.52% 4 账龄三年以上的主要欠款单位如下 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 长期拖欠 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,927,767.44 往来款项 未结清 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 未结清 厦门船舶重工股份有限公司 1,712,392.07 往来款项 未结清 合 计 15,360,888.66 5 计提比例超过 40%的主要其他应收款明细及提取理由 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 50%及 100% 4,969,725.00 账龄长 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,927,767.44 50% 2,963,883.72 账龄长 厦门船舶重工股份有限公司 1,712,392.07 50% 856,196.04 账龄长 合 计 13,437,884.51 8,789,804.76 6 预付账款 1 预付账款账龄分析如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 74.43 96.23 1,166,564.82 1,192,838.79 1 2年 26.44 0.16 420,000.00 1,991.36 2 3年 0.13 3.61 1,991.36 44,748.00 40 合 计 1,588,556.18 100 1,239,578.15 100.00 2 预付账款中无持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 3 账龄超过 1 年的预付账款主要明细如下 名 称 金额 账龄 未收回原因 厦门电力工程集团有限公司 420,000.00 1-2 年 尚未开具发票结算 其他 1,991.36 2-3 年 尚未开具发票结算 合 计 421,991.36 7 存货 1 存货分项列示如下 项 目 年 末 数 年 初 数 原材料 7,135,895.65 7,507,579.77 库存商品 产成品 1,040,112.95 1,365,502.48 委托代销商品 704.62 704.62 发出商品 29,766,699.22 15,669,856.38 低值易耗品 46,965.53 42,173.52 工程施工 6,103,268.65 527,970.82 其他 251,322.36 524,320.54 合 计 44,344,968.98 25,638,108.13 2 各项存货跌价准备的增减变动情况如下 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 可变现净值的确定 原材料 830,382.35 0.00 95,359.17 735,023.18 依据 同类商品期末市价 合 计 830,382.35 0.00 95,359.17 735,023.18 8 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 保险费 754,871.01 783,113.58 2004 年费用 养路费 382,829.90 274,409.00 2004 年费用 其他 255,546.48 256,420.91 2004 年费用 合 计 1,393,247.39 1,313,943.49 9 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 41 对子公司投资 3,825,903.36 0.00 0.00 3,825,903.36 对合营企业投资 5,000,000.00 108,009.09 0.00 5,108,009.09 对联营企业投资 813,402.42 6,000,000.00 634,223.72 6,179,178.70 其他股权投资 88, 055,000.00 168,148.00 0.00 88,223,148.00 减:长期股权投资减值准备 3,825,903.36 10,132,559.06 0.00 13,958,462.42 合 计 93,868,402.42 -3,856,401.97 634,223.72 89,377,776.73 注1 长期股权投资本期增加 6,276,157.09 元 其中 1 子公司厦门市路桥房地产开发有限公司 按权益法核算对厦门路桥汽车销售有限公司的投资 确认投资收益 108,009.09 元 2 子公司厦门市路 桥建材有限公司本年度与厦门市路桥建设投资总公司共同出资组建厦门市路桥混凝土工程有限公司 该公 司注册资本 2000 万元 建材公司出资 600 万元持 30%股权 3 参股投资中信联合创业投资有限公司 168,148.42 元 注2 长期股权投资本年减少 634,223.72 元 其中 1 按权益法核算对厦门路桥旅游开发有限公 司的长期股权投资 本年度确认投资损失 498,704.95 元 2 按权益法核算对厦门市路桥混凝土工程有 限公司的长期股权投资 本年度确认投资损失 135,518.77 元 1 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下 追加投 被投资单位权 累计现 本年权益 本年现金 名 称 初始投资额 年初余额 年末余额 资额 益累计增减额 金红利 增减额 红利 厦门路桥旅游 2,000,000.00 - -1,685,302.53 - 813,402.42 -498,704.95 - 314,697.47 开发有限公司 厦门路桥汽车 5,000,000.00 - 108,009.09 - 5,000,000.00 108,009.09 - 5,108,009.09 销售有限公司 厦门市路桥砖 4,850,000.00 - -1,024,096.64 - 3,825,903.36 0.00 - 3,825,903.36 业有限公司 厦门市路桥混 凝土工程有限 6,000,000.00 - -135,518.77 0.00 -135,518.77 - 5,864,481.23 公司 合 计 17,850,000.00 - -2,736,908.85 - 9,639,305.78 -526,214.63 - 15,113,091.15 2 其他股权投资明细项目列示如下 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备 注 中信证券股份有限公司 1999 年起 8,000,000.00 0.24% 成本法 天同证券有限责任公司 2000 年起 80,000,000.00 3.27% 成本法 厦门路桥拆迁工程有限公司 2002 年起 55,000.00 5% 成本法 中信联合创业投资有限公司 2003 年起 168,148.00 0.24% 成本法 合 计 88,223,148.00 注 本公司将持有天同证券有限责任公司的 8,000 万股股权抵押给兴业银行厦门分行 签订金额为 7,000 万的兴银厦营额质 2002 019 号最高额质押合同 本年度在该额度内本公司向兴业银行厦门分行 借入短期借款 7,000 万元 42 3 长期投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制 4 长期投资减值准备 长期投资减值准备变化情况及计提原因列示如下 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 厦门市路桥砖业有限公司 3,825,903.36 3,825,903.36 停业清理 天同证券有限责任公司 0.00 10,132,559.06 10,132,559.06 该单位亏损较大 合 计 3,825,903.36 10,132,559.06 0.00 13,958,462.42 10 合并价差 合并价差明细项目列示如下 合并报表单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 厦门市路桥建材有限公司 6,646,703.74 溢价收购 10 年 891,245.36 4,486,525.06 合 计 6,646,703.74 891,245.36 4,486,525.06 注 本公司对厦门市路桥建材有限公司长期股权投资成本与在其所有者权益中所占份额的差额形成股 权投资差额 在合并报表中反映为合并价差 11 固定资产 1 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 原值合计 2,535,826,632.09 22,004,836.77 2,770,227.33 2,555,061,241.53 其中 桥梁建筑及附属 2,474,870,796.72 - - 2,474,870,796.72 房屋建筑物 4,496,569.42 9,358,584.76 8,202.04 13,846,952.14 机器设备 29,016,340.86 5,159,754.08 151,920.00 34,024,174.94 运输工具 18,644,954.29 6,903,345.60 634,885.00 24,913,414.89 电子设备及其他 8,797,970.80 583,152.33 1,975,220.29 7,405,902.84 累计折旧合计 152,708,652.88 49,249,928.77 2,050,008.50 199,908,573.15 其中 桥梁建筑及附属 123,664,473.78 40,361,154.03 - 164,025,627.81 房屋建筑物 1,194,537.66 756,219.81 962.50 1,949,794.97 机器设备 13,411,837.42 3,646,107.10 56,441.52 17,001,503.00 运输工具 8,911,044.00 3,258,852.66 311,310.00 11,858,586.66 电子设备及其他 5,526,760.02 1,227,595.17 1,681,294.48 5,073,060.71 净值合计 2,383,117,979.21 2,355,152,668.38 其中 桥梁建筑及附属 2,351,206,322.94 2,310,845,168.91 房屋建筑物 3,302,031.76 11,897,157.17 机器设备 15,604,503.44 17,022,671.94 运输工具 9,733,910.29 13,054,828.23 电子设备及其他 3,271,210.78 2,332,842.13 注1 厦门海沧大桥已用于中国银行厦门市分行 USD112,272,727.00 元贷款抵押 注2 本年度累计折旧年末余额较年初余额增加 主要系厦门大桥及厦门海沧大桥折旧所致 注 3 本年度在建工程转入固定资产项目主要为 本公司东岸旅游区结转固定资产 9,020,887.34 元 厦门市路桥建材有限公司海沧分公司 C 搅拌楼设备建安工程转入 4,565,054.62 元 注4 本年度处置固定资产项目主要有 本公司报废电子设备原值 1,777,903.79 元 43 2 固定资产减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 机器设备 578,417.15 0.00 92,142.44 486,274.71 破损 闲置无用 合 计 578,417.15 0.00 92,142.44 486,274.71 12 在建工程 在建工程明细项目列示如下 本年转入 资金 工程投入占 工程名称 预算数 年初数 本年增加 其他减少数 年末数 固定资产 来源 预算比例 东岸旅游区 9,100,000.00 7,058,666.66 1,962,220.68 9,020,887.34 - 自有 99.13% 海沧大桥 GPS 系统 1,977,680.00 - 1,977,680.00 - - 1,977,680.00 自有 100.00% 海沧大桥自动称重系统 2,677,660.00 - 2,677,660.00 - - 2,677,660.00 自有 100.00% 自有 C#搅拌站设备建安工程 4,565,054.02 4,565,054.02 自有 GPS 生产调度系统 277,000.00 277,000.00 其他技改工程 198,940.33 609,416.23 42,639.42 96,585.88 669,131.26 自有 储运仓库 44,000.00 44,000.00 自有 合 计 13,755,340.00 7,301,606.99 12,069,030.93 13,628,580.78 96,585.88 5,645,471.26 注 决算日 在建工程未发生减值损失 故未计提减值准备 13 无形资产 无形资产明细项目列示如下 项 目 取得方式 原 值 年初数 本年增加 本年转出数 大桥维护管理系统 外购 6,292,307.19 5,348,461.11 - 电脑软件 外购 260,133.54 162,590.04 56,753.54 - 合 计 6,552,440.73 5,511,051.15 56,753.54 - 项 目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 大桥维护管理系统 629,230.72 1,573,076.80 4,719,230.39 90 个月 电脑软件 50,660.94 91,450.90 168,682.64 6-58 个月 合 计 679,891.66 1,664,527.70 4,887,913.03 注 决算日 无形资产未发生减值损失 故未计提减值准备 14 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下 原始 剩余摊销 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 发生额 期限 厦门大桥大修理 16,564,498.68 12,836,441.41 0.00 1,676,315.04 5,404,372.31 11,160,126.37 81 个月 固定资产改良支 2,331,044.40 1,933,269.83 0.00 523,277.48 921,052.05 1,409,992.35 10-47 月 44 出 猫仔山料场土地 1,367,750.00 789,929.17 300,000.00 333,349.92 611,170.75 756,579.25 按租约 租赁费 猫仔山料场土地 1,009,542.02 630,679.52 321,528.00 196,474.98 253,809.48 755,732.54 40-55 个月 平整及补偿费 其他 658,472.11 417,135.93 35,075.15 265,664.43 471,925.46 186,546.65 5-35 个月 合 计 21,931,307.21 16,607,455.86 656,603.15 2,995,081.85 7,662,330.05 14,268,977.16 15 短期借款 短期借款明细项目列示如下 借款类别 年 末 数 年 初 数 保证借款 113,000,000.00 133,000,000.00 质押借款 70,000,000.00 50,000,000.00 合 计 183,000,000.00 183,000,000.00 注 1 保证借款中 9000 万元的借款担保单位为厦门市路桥建设投资总公司 2000 万元的借款担保单位 为厦门雄震集团股份有限公司 300 万元的借款担保单位为厦门市路桥建材有限公司 注2 质押借款系以本公司对天同证券有限责任公司的股权为质押物 16 应付票据 应付票据年末余额 26,968,505.90 元 其中无应付主要关联方款项 明细项目列示如下 票 据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 26,968,505.90 20,777,035.04 合 计 26,968,505.90 20,777,035.04 17 应付账款 应付账款年末余额 44,436,258.80 元 其中无欠持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 位的款项 18 预收账款 预收账款年末余额 27,356,760.04 元 其中 1 账龄超过 1 年的预收账款的明细如下 客 户 金 额 发生时间 未结转原因 机场搅拌站 521.43 2001 年 工程尾款 厦门市盈鑫贸易有限公司 1,053.30 2001 年 工程尾款 厦门佰亿达工贸有限公司 46,800.00 2000 年 未结算代购款 兴林搅拌站 159,000.00 1999 年 未结算工程款 预收过桥费 27,469.00 1999 年 未结算的预收过桥费 合 计 234,843.73 2 预收账款中无欠持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 19 应付工资 应付工资年末余额 2,394,137.12 元 系已计提未发放的效益奖金及标准工资 45 20 应付福利费 应付福利费年末余额 3,094,365.75 元 系按照工资总额的 14%计提并扣除支用数后的余额 21 应付股利 应付股利明细项目列示如下 股东名称 年末数 年初数 备注 本公司全体股东 0.00 147,500,000.00 合 计 0.00 147,500,000.00 22 应交税金 应交税金明细项目列示如下 税 种 年 初 数 本年计提数 本年缴交数 其他减少数 年 末 数 增值税 1,354,424.12 8,903,824.58 9,412,947.78 - 845,300.92 营业税 1,818,031.59 12,723,910.56 13,190,825.02 - 1,351,117.13 企业所得税 7,865,480.05 21,628,789.84 15,132,755.52 - 14,361,514.37 城市建设维护税 198,584.41 1,334,931.17 1,397,539.48 - 135,976.10 房产税 4,574.93 4,574.93 - 土地使用税 38,740.00 38,740.00 - 印花税 1,164.22 338.79 1,503.01 - 其他 21,462.86 233,552.39 241,831.46 13,183.79 合 计 11,259,147.25 44,868,662.26 39,420,717.20 - 16,707,092.31 23 其他应交款 其他应交款明细列示如下 项 目 年末数 性 质 计缴标准 教育费附加 38,746.35 流转税附加 营业税及增值税的 3% 社会事业发展费 38,700.02 流转税附加 营业税的 4% 增值税的 3% 地方教育费附加 21,754.85 流转税附加 营业税及增值税的 1% 合 计 99,201.22 24 其他应付款 其他应付款年末余额 96,606,764.06 元 相关情况如下 1 其他应付款中欠持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项合计 1,779,650.80 元 明细详见本会计报表附注六之(二)4 2 金额较大的其他应付款列示如下 项 目 年 末 数 年 初 数 性质或内容 厦门市财政局 90,000,000.00 50,000,000.00 注 厦门市路桥管理有限公司 0.00 1,611,223.80 代垫费用及应付奖金 46 厦门市路桥建设投资总公司 1,779,650.80 2,599.00 往来款 合 计 91,779,650.80 51,613,822.80 注 厦门市财政局往来系该局代本公司偿还国家开发银行长期借款本金 而形成的本公司对厦门市 财政局的债务 详见本会计报表附注十一 25 预提费用 预提费用明细项目列示如下 费 用 类 别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 借款利息 287,993.75 392,172.88 计提短期借款年末利息 资产重组等中介费用 1,523,375.00 0.00 尚未支付 其他 545,676.91 313,881.30 计提 2004 年度其他费用 合 计 2,357,045.66 706,054.18 26 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款明细项目列示如下 贷 款 单 位 币种 借款条件 借款本金及利息 折合人民币 备 注 国家开发银行 人民币 抵押 40,000,000.00 40,000,000.00 详见注释 27 之注 1 中国银行厦门市 美元 抵押 质押 11,818,182.00 97,815,546.96 详见注释 27 之注 2 分行 合 计 137,815,546.96 27 长期借款 长期借款明细项目列示如下 贷 款 单 位 币种 借款条件 借款本金及利息 折合人民币 国家开发银行 人民币 抵押 170,000,000.00 170,000,000.00 中国银行厦门市分行 美元 抵押 质押 101,155,968.86 837,237,607.48 合 计 1,007,237,607.48 注1 国家开发银行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款 总额 3 亿元 借款期限为 1997 年至 2009 年 以厦门市路桥建设投资总公司拥有的厦门火烧屿岛土地及海沧商品房 S1 土地作为抵押 于 2003 年 1 月 3 日该抵押被解除 该笔贷款中有 2,000 万元将于 2004 年 5 月 31 日到期 另有 2,000 万元将于 2004 年 11 月 30 日到期 本公司本年末已将其列入 一年内到期的长期负债 注2 中国银行厦门市分行本年度向本公司发放外汇贷款 USD112,272,727.00 元 贷款期限为 2003 年 8 月 28 日至 2012 年 11 月 20 日 用于提前偿还原中国银行转贷的日本输出入银行总额为 1.3 亿美元 的贷款剩余部分 由本公司以厦门海沧大桥作为该贷款的抵押物 并以海沧大桥收费权质押 该笔贷款 中有 5,909,091 美元将于 2004 年 2 月 28 日到期 另有 5,909,091 美元将于 2004 年 8 月 28 日到期 本公 司本年末已将其列入 一年内到期的长期负债 28 长期应付款 长期应付款明细项目列示如下 种 类 期限 初始金额 应计利息 年末数 47 厦门市财政局无息贷款 无 100,000,000.00 - 100,000,000.00 厦门市财政局增投财政专项资金 无 32,500,000.00 - 32,500,000.00 合 计 132,500,000.00 - 132,500,000.00 注 长期应付款均系厦门市财政局提供的免息资金 用于厦门海沧大桥工程建设 29 少数股东权益 少数股东权益明细项目列示如下 少数股东 合并报表单位 少数股东单位 年 末 数 年 初 数 持股比例 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5% 3,628,331.09 3,038,866.57 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 16% 1,557,467.22 1,565,888.36 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 5% 49,521.28 63,611.31 厦门市路桥房地产开发有限 厦门市路桥建设投资总公司 30% 3,118,330.10 2,557,227.39 公司 合 计 8,353,649.69 7,225,593.63 注 厦门市金路桥石料有限公司系厦门市路桥建材有限公司的会计报表合并单位 30 股本 股本本年度无变动 明细项目列示如下 本年增减变动 项 目 年初数 年末数 送股 其他 小计 一.尚未流通股份 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 发起人股份 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 其中 国家拥有股份 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 尚未流通股份合计 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 二.已流通股份 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 境内上市的人民币普通股 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 已流通股份合计 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 股份总数 295,000,000.00 - - - 295,000,000.00 注 本公司的控股股东厦门市路桥建设投资总公司与厦门港务集团有限公司已于 2003 年 9 月 25 日 就路桥总公司持有的本公司 16262 万股国家股 占本公司总股本的 55.13% 的划转事宜签订了 国有 股权划转协议 草案 上述国有股权划转已经厦门市人民政府厦府[2003]235 号文批准并已转报国资 委审批 该股权划转事宜尚须获得中国证监会对收购方厦门港务集团有限公司要约收购义务的豁免和对 其提交的收购报告书的核准 31 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 501,010,278.22 - - 501,010,278.22 股权投资准备 485,322.57 - - 485,322.57 48 其他资本公积 3,605,611.15 - - 3,605,611.15 合 计 505,101,211.94 - - 505,101,211.94 32 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 33,292,413.74 8,978,516.28 - 42,270,930.02 法定公益金 22,137,551.24 4,489,258.14 - 26,626,809.38 合 计 55,429,964.98 13,467,774.42 - 68,897,739.40 注 1 根据董事会利润分配预案 本公司本年度的法定盈余公积和公益金分别按照本年度净利润的 10%和 5%计提 据此 本公司本年度计提了上述两项盈余公积分别为 8,978,516.28 元和 4,489,258.14 元 注2 本年度对年初盈余公积的调整为-329,929.89 元 33 未分配利润 未分配利润年末余额 163,447,109.30 元 本年度变动情况如下 项 目 金 额 年初未分配利润 87,129,720.90 加 本年净利润 89,785,162.82 可供分配利润 176,914,883.72 减 本年度利润分配 13,467,774.42 其中 提取法定盈余公积 8,978,516.28 提取公益金 4,489,258.14 分配普通股股利 0.00 年末未分配利润 163,447,109.30 1 本年度董事会通过的利润分配预案为 按本年净利润的 10 %提取法定盈余公积金 按本年净 利润的 5%提取法定公益金 2 本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为-1,869,602.73 元 主要调整事 项为 变动内容及变动原因 金 额 依据和影响 追溯调整厦门市路桥建材有限 -2,199,532.62 依据厦门市路桥建材有限公司董事会决议 公司调整以前年度损益 因上述事项冲回以前年度多提的盈 329,929.89 余公积 49 合 计 -1,869,602.73 34 主营业务收入和主营业务成本 1 按业务性质分项列示如下 本 年 数 上 年 数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大桥过桥费收入 232,451,628.00 76,733,788.05 202,698,866.00 60,069,542.50 建材生产销售 130,617,424.66 99,433,656.97 108,415,615.64 79,355,234.02 代购代销建材 0.00 0.00 390,912.65 1,468,184.15 工程施工 50,410,583.98 46,160,419.26 18,640,192.23 18,640,192.23 代建项目管理收入 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 合 计 415,370,549.29 222,327,864.28 331,222,858.02 158,064,968.75 2 按行业分布列示如下 本 年 数 上 年 数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 交通运输辅助业 232,451,628.00 76,733,788.05 202,698,866.00 60,069,542.50 商 产 品销售业务 131,008,337.31 109,883,799.79 99,433,656.97 79,355,234.02 施工业 50,410,583.98 46,160,419.26 18,640,192.23 18,640,192.23 房地产业 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 合 计 415,370,549.29 222,327,864.28 331,222,858.02 158,064,968.75 3 按地区分布列示如下 本 年 数 上 年 数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 福建省 415,370,549.29 222,327,864.28 331,222,858.02 158,064,968.75 合 计 415,370,549.29 222,327,864.28 331,222,858.02 158,064,968.75 4 前五名客户业务收入总额为 84,455,383.38 元 占全部营业收入的 20 % 5 主营业务成本较上年度大幅增大 主要原因系收入增长相应结转成本所致 35 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下 税 种 本 年 数 上 年 数 计缴标准 营业税 营业收入的 5% 13,182,088.16 10,788,735.97 资源税 开采片石量(立方米)*1.50 元 211,547.65 261,988.94 50 城市建设维护税 营业税和增值税的 7% 1,359,004.77 1,110,011.33 教育费附加 营业税和增值税的 3% 657,175.22 536,245.92 社会事业发展费 营业税的 4% 增值税的 3% 0.00 93,987.87 地方教育费附加 营业税和增值税的 1% 315,428.48 196,240.16 合 计 15,725,244.28 12,987,210.19 36 其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下 收入 支出 利润 业务类别 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 场地 设备租赁 1,479,361.27 1,573,052.63 168,480.59 145,126.69 1,310,880.68 1,427,925.94 通信光缆出让 1,200,000.00 1,200,000.00 68,400.00 66,600.00 1,131,600.00 1,133,400.00 材料 下脚料销售 351,981.74 3,180,211.63 342,355.18 2,485,421.99 9,626.56 694,789.64 运输服务 476,938.38 200,974.34 266,569.25 226,026.04 210,369.13 -25,051.70 车载卡销售 409,950.00 538,050.00 594,789.13 701,227.51 -184,839.13 -163,177.51 技术服务 424,839.70 189,768.25 0.00 235,071.45 其他 253,766.43 185,206.06 261,876.03 22,196.92 -8,109.60 163,009.14 合 计 4,171,997.82 7,302,334.36 1,702,470.18 3,836,367.40 2,469,527.64 3,465,966.96 37 管理费用 本年度管理费用发生额为 34,010,250.81 元 注 管理费用本年度较上年度大幅增加 主要原因系本公司本年度较上年度坏账准备计提数增加及 计提资产重组相关费用等所致 38 财务费用 财务费用明细项目列示如下 类 别 本年数 上年数 利息支出 33,756,126.51 43,790,781.33 减 利息收入 1,130,552.21 875,436.57 汇兑损益 2,946.25 248,584.63 其他 265,944.52 25,069.40 合 计 32,894,465.07 43,188,998.79 注 财务费用本年度较上年度大幅度减少 主要系因 Libor 利率下调 导致本年度外汇银行借款的 利息支出较上年度大幅减少 39 投资收益 投资收益明细项目列示如下 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 390,226.96 1,163,278.19 债权投资收益 0.00 0.00 51 按权益法确认的投资收益 -526,214.63 -800,239.73 短期股票投资减值准备 94,820.60 -114,632.90 长期股权投资减值准备 -10,132,559.06 -3,825,903.36 股权投资差额摊销 -891,245.36 -563,970.36 委托资产管理减值准备 -708,028.56 -2,493,586.64 委托资产管理收益 14,062,141.71 10,000,000.00 合 计 2,289,141.66 3,364,945.20 注 1 委托资产管理收益 14,062,141.71 元 系收回 2002 年度委托天同证券有限责任公司资产管理 收益 注2 本年度因天同证券有限责任公司亏损较大 本公司对其股权投资计提 10,132,559.06 元的减 值准备 注3 投资收益汇回不存在重大限制 40 所得税 本年度所得税为 21,644,431.41 元 注 所得税发生额较上年度大幅增加 主要系(1) 本年度利润总额较上年度增加 及 2 上年度 厦门市路桥建材有限公司海沧分公司收到返还的所得税而本年度无此项返还 41 少数股东损益 少数股东本年收益明细项目列示如下 少数股东 合并报表单位 少数股东单位 本年发生数 上年发生数 持股比例 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5.00% 589,464.52 458,212.76 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 5.00% -14,090.03 -10,118.01 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 16.00% -8,421.14 -8,154.66 厦门市路桥房地产开发有限 厦门市路桥建设投资总公司 30.00% -38,897.29 -442,772.61 公司 合 计 528,056.06 -2,832.52 42 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目为 项 目 金 额 其他业务收到的现金 3,003,963.64 收到的其他单位的往来款 10,241,505.26 合 计 13,245,468.90 43 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目为 项 目 金 额 支付与经营活动有关的费用 18,349,897.55 支付给其他单位的往来款 7,659,591.31 合 计 26,009,488.86 52 44 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目为 项 目 金 额 收到的厦门市财政局划入的所承担偿还的国家开发 40,000,000.00 银行借款本金 收到的厦门市财政局划入的所承担支付的国家开发 13,870,400.00 银行借款利息 合 计 53,870,400.00 B 母公司报表主要项目注释 1 其他应收款 1 其他应收款按账龄分析列示如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % % 1 年以内 2,697,061.20 12.40 - 552,431.13 2.80 - 1 2年 327,276.99 1.50 65.25 326,016.82 1.65 20,082.76 2 3年 260,475.07 1.20 33,335.01 6,776,963.53 34.38 149,348.39 3 4年 5,506,342.65 25.31 1,850,808.71 7,910,394.64 40.14 629,725.00 4 5年 7,762,465.70 35.68 2,947,761.50 2,853,177.50 14.48 1,426,588.75 5 年以上 5,201,725.00 23.91 4,141,725.00 1,290,300.00 6.65 1,290,300.00 合 计 21,755,346.61 100.00 8,973,695.47 19,709,283.62 100.00 3,516,044.90 2 其他应收款中无持有本单位 5% 含 5% 表决权股份的股东单位欠款 3 金额较大的其他应收款明细如下 名 称 金 额 性质或内容 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,927,767.44 往来款项 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 厦门市路桥建材有限公司 5,015,709.28 代垫货款 应收资产使用费 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 厦门船舶重工股份有限公司 1,712,392.07 往来款项 合 计 20,376,597.94 注 其他应收款前五名金额合计20,376,597.94元 占其他应收款总额的比例为 93.66% 4 账龄三年以上的主要欠款单位如下 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 长期拖欠 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,927,767.44 往来款项 未结清 厦门市路桥建材有限公司 2,737,025.80 代垫货款 未结清 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 未结清 厦门船舶重工股份有限公司 1,712,392.07 往来款项 未结清 合 计 18,097,914.46 53 5 计提比例超过 40%的主要其他应收款明细及提取理由 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 50%及 100% 4,969,725.00 账龄长 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,927,767.44 50% 2,963,883.72 账龄长 厦门船舶重工股份有限公司 1,712,392.07 50% 856,196.04 账龄长 合 计 13,437,884.51 8,789,804.76 2 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 70,291,714.10 12,599,825.79 1,249,716.22 81,641,823.67 对联营企业投资 813,402.42 0.00 498,704.95 314,697.47 其他股权投资 88,000,000.00 168,148.00 0.00 88,168,148.00 减:长期股权投资减值准备 0.00 10,132,559.06 0.00 10,132,559.06 合 计 159,105,116.52 2,635,414.73 1,748,421.17 159,992,110.08 1 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下 追加投资 被投资单位权 累计现 本年权益 本年现 名 称 初始投资额 年初余额 年末余额 额 益累计增减额 金股利 增减额 金股利 厦门市路桥建 45,636,100.00 - 29,948,894.40 - 63,116,238.29 11,199,825.79 - 73,424,815.72 材有限公司 厦门路桥旅游 2,000,000.00 - -1,685,302.53 - 813,402.42 -498,704.95 - 314,697.47 开发有限公司 厦门路桥储运 1,900,000.00 - -959,095.61 - 1,208,614.90 -267,710.51 - 940,904.39 有限公司 厦门市路桥房 地产开发有限 7,000,000.00 1,400,000 -1,123,896.44 - 5,966,863.91 -90,760.35 - 7,276,103.56 公司 合 计 56,536,100.00 1,400,000 26,180,599.82 - 71,105,119.52 10,342,649.98 - 81,956,521.14 2 其他股权投资明细项目列示如下 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备 注 中信证券股份有限公司 1999 年起 8,000,000.00 0.24% 成本法 天同证券有限责任公司 2000 年起 80,000,000.00 3.27% 成本法 中信联合创业投资有限公司 2003 年起 168,148.00 0.24% 成本法 合 计 88,168,148.00 3 股权投资差额明细项目列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 厦门市路桥建材有限公司 6,646,703.74 溢价收购 10 年 891,245.36 4,486,525.06 合 计 6,646,703.74 891,245.36 4,486,525.06 4 长期投资减值准备 长期投资减值准备变化情况及计提原因列示如下 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 天同证券有限责任公司 0.00 10,132,559.06 0.00 10,132,559.06 亏损较大 合 计 0.00 10,132,559.06 0.00 10,132,559.06 54 3 主营业务收入和主营业务成本 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大桥过桥费收入 232,451,628.00 76,733,788.05 202,698,866.00 60,069,542.50 合 计 232,451,628.00 76,733,788.05 202,698,866.00 60,069,542.50 45 4 投资收益 投资收益明细项目列示如下 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 388,148.00 1,100,000.00 债权投资收益 0.00 0.00 按权益法确认的投资收益 10,342,649.98 6,665,781.62 短期股票投资减值准备 94,820.60 -114,632.90 长期股权投资减值准备 -10,132,559.06 0.00 股权投资差额摊销 -891,245.36 -563,970.36 委托资产管理减值准备 -708,028.56 -2,493,586.64 委托资产管理收益 14,062,141.71 10,000,000.00 合 计 13,155,927.31 14,593,591.72 六 关联方关系及其交易 A 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 表人 厦门市路桥建设 路桥建设 管理 土地综合开发 厦门市 母公司 国有企业 黄灵强 投资总公司 房地产开发 经营 部分进口业务 厦门港务集团有 潜在控股 厦门市 港口业务 资产运营 管理 国有企业 曾英国 限公司 股东 注 厦门港务集团有限公司成为本公司潜在控股股东 详见本报表附注十说明 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位:人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 厦门市路桥建设投资总公司 35,385 - - 35,385 厦门港务集团有限公司 50,000 - - 50,000 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金额 百分比 增加额 百分比 减少额 百分比 金额 百分比 厦门市路桥建设 16,262 55.13% - - - - 16,262 55.13% 投资总公司 4 不存在控制关系的关联方 55 公司名称 与本公司关系 厦门市路桥工程物资公司 同一母公司 厦门市路桥艺术工程公司 同一母公司 厦门市路桥广告公司 同一母公司 厦门市路桥管理有限公司 同一母公司 厦门市路桥监理公司 实质关联 厦门市路桥汽车销售有限公司 子公司房地产公司拥有其 50%股权 厦门路桥旅游开发有限公司 本公司拥有其 40%股权 B 关联方交易 1 销售货物或提供劳务 a 本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和厦门海沧大桥的收费和日常维护 协 议约定本年度委托管理费用 17,130,962.20 元 实际核定并已支付经费总额为 17,327,026.20 元 此外 本 期已支付上年度应付该公司的代垫费用 1,011,223.80 元及管理奖金 600,000.00 元 b 本公司本年度委托厦门市路桥工程物资公司运输 仓储物资 协议约定本年度仓储费用为 185,266.56 元 截至本年末止本公司已支付 130,418.56 元 c 厦门市路桥房地产开发有限公司代厦门市路桥建设投资总公司开发海沧管理楼 已代支付勘察设 计费等 942,805.35 元 已收回 864,022.11 元, 尚余 78,783.24 元未收回 厦门市路桥房地产开发有限公司受 厦门市路桥建设投资总公司委托, 代理太平山项目前期工作事宜, 本期收到代理佣金 1,500,000.00 元 d 本公司本期委托厦门市路桥景观艺术公司石塘立交绿化进行养护管理 合同总价 1,176,570.00 元 本期应付费用 1,008,964.00 元 截至本期末止本公司已支付 1,176,570.00 元 委托该公司进行海沧大桥管 理区一侧绿化工程施工 应付费用 600,000.00 元 截至本期末止本公司已支付该款项 e 厦门市路桥建材有限公司湖里分公司本期向厦门市路桥工程物资公司采购钢筋 9,773,189.75 元 截至本年末止湖里分公司已支付款项 9,773,189.75 元 f 厦门市路桥建材有限公司本年度支付厦门市路桥广告公司广告费 200,000.00 元 2 提供担保 本公司向交通银行厦门分行 5,000 万元短期流动资金贷款及向中国农业银行厦门分行莲花支行贷入 的 4,000 万元长期流动资金贷款由厦门市路桥建设投资总公司担保 3 租赁 a 本公司占用的厦门大桥 厦门海沧大桥直接建设用地 由本公司向厦门市路桥建设投资总公司 租赁使用 使用期限 30 年 租金本着经济 公平原则由双方议定 以租赁合同予以明确 两桥使用面 积共计 418,201.9127 平方米 年租金共计 5,480,000.00 元 其中厦门大桥土地年租金 1,250,000.00 元 56 厦门海沧大桥土地年租金 4,230,000.00 元 租金每 3 年调整一次 调整幅度不超过前一次租金的 20% 本公司本年度应向厦门市路桥建设投资总公司支付的厦门大桥的租金总额为 1,250,000.00 元 厦门海沧 大桥的租金总额为 4,230,000.00 元 截至本年末止本公司已支付上述款项 c 本公司本年度应向厦门市路桥广告公司收取厦门大桥和厦门海沧大桥广告场地租金 460,000.00 元 截至本年末止本公司已收到上述款项 d 厦门市路桥建材有限公司湖里分公司应向厦门市路桥工程物资公司收取仓储场地租金 223,047.00 元 截至本年末止湖里分公司已收到上述款项 此外 湖里分公司已收到上年度应收取的租金 362,988.00 元 4 关联方往来款项余额明细列示如下 科目 关联方 年初余额 增加合计 减少合计 期末余额 厦门市路桥管理有限公司 2,070.00 5,490.00 7,560.00 - 应收账款 厦门市路桥工程物资公司 362,988.00 223,047.00 586,035.00 - 厦门市路桥混凝土工程有限公司 - 1,544,353.33 1,533,216.15 11,137.18 厦门市路桥监理公司 31,448.13 12,433.45 32,303.69 11,577.89 厦门市路桥旅游开发有限公司 36,143.17 76,752.30 73,931.20 38,964.27 厦门市路桥汽车销售公司 52,898.00 54,384.01 97,898.00 9,384.01 其他应收款 厦门市路桥工程物资公司 - 20,173.55 18,576.50 1,597.05 厦门市路桥砖业有限公司 30,221.84 30,221.84 厦门市路桥建设投资总公司 -77,142.11 200,251.22 0.00 123,109.11 厦门路桥广告公司 1,350,000.00 230,000.00 1,580,000.00 - 厦门市路桥管理有限公司 113,309.90 113,309.90 - 厦门市路桥广告公司 200,000.00 - 200,000.00 - 预付账款 厦门市路桥工程物资公司 27,011.79 9,773,189.75 10,285,532.34 -485,330.80 厦门市路桥砖业有限公司 500,000.00 500,000.00 厦门市路桥旅游开发有限公司 40,000.00 40,000.00 - 厦门市路桥管理有限公司 98,050.00 98,050.00 应付账款 厦门市路桥监理公司 - 26,459.75 -245,100.25 271,560.00 厦门市路桥景观艺术公司 818,276.33 1,475,978.07 983,955.20 1,310,299.20 厦门路桥拆迁工程公司 129,408.86 129,408.86 - 厦门市路桥管理有限公司 1,611,223.80 1,611,223.80 - 厦门市路桥工程物资公司 61,478.00 6,630.00 54,848.00 其他应付款 厦门市路桥景观艺术公司 8,357.28 8,357.28 - 厦门市路桥砖业有限公司 633.78 - - 633.78 厦门市路桥建设投资总公司 2,599.00 7,258,705.80 5,481,654.00 1,779,650.80 应付股利 厦门市路桥建设投资总公司 81,310,000.00 81,310,000.00 - 5 其他 a 本公司拟与潜在的控股股东厦门港务集团有限公司进行资产置换 详见会计报表附注十 重大资产 置换 b 子公司厦门市路桥建材有限公司本年度与厦门市路桥建设投资总公司共同出资组建厦门市路桥混 凝土工程有限公司 该公司注册资本 2000 万元 建材公司出资 600 万元持 30%股权 七 或有事项 1 对外担保 57 a 本公司本年度向厦门雄震集团股份有限公司提供流动资金贷款担保 4,000 万元 其中 2,000 万元担 保将于 2004 年 3 月 21 日到期 另 2,000 万元将于 2004 年 8 月 28 日到期 b 本公司本年度与中国农业银行厦门市海沧支行签定 厦海 农银高保字 2003 第 02 号最高额保 证合同 为子公司厦门市路桥建材有限公司提供最高额 1,000 万元的债务担保 在该额度内 中国农业银 行厦门市海沧支行为厦门市路桥建材有限公司出具银行承兑汇票本年度末未结清余额为 3,259,843.65 元 c 本公司本年度与兴业银行厦门分行签定兴银厦营额字 2003 040 号最高额保证合同 为厦门市 路桥建材有限公司短期信用提供 3,000 万元的担保 在该额度内 兴业银行厦门分行为厦门市路桥建材有 限公司出具银行承兑汇票本年度末未结清余额为 23,141,067.60 元 d 厦门市路桥建材公司本年度向其子公司厦门金路桥石料有限公司 厦门市路桥建材有限公司合并 报表单位 短期借款 300 万元提供担保 该借款到期日为 2004 年 12 月 29 日 2 抵押 质押 a 本公司本年度将持有天同证券有限责任公司的 8,000 万股股权抵押给兴业银行厦门分行 签订金 额为 7,000 万的兴银厦营额质 2002 019 号最高额质押合同 本年度在该额度内本公司向兴业银行厦 门分行借入短期借款 7,000 万元 b 根据本公司与中国银行厦门市分行签订的抵押合同 编号 ACH004H2003 押 海沧大桥收费 权质押合同 编号 ACH004H2003 质 本公司以厦门海沧大桥作为抵押物并以海沧大桥收费权质押向 该行借入外汇长期借款 USD112,272,727.00 元 借款期限自 2003 年 8 月 28 日起至 2012 年 11 月 20 日 八 承诺事项 本公司无应披露的重大承诺事项 九 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项. 十 重大资产置换 经本公司 2003 年 9 月 25 日召开的第二届董事会第十三次会议决议通过 本公司拟以合法拥有的两 座大桥 厦门大桥和海沧大桥 的资产和相对应的负债以及在储运公司 房地产公司和旅游公司的权益 性资产与厦门港务集团有限公司合法拥有的东渡分公司全部净资产以及其在理货公司 物流公司 外代 公司 国内船代和鹭榕水铁等公司的权益性资产和部分土地使用权进行置换 本公司与厦门港务集团有限公司于 2003 年 9 月 25 日签署了 资产置换协议 草案 本次资产置换所涉拟置出资产评估基准日帐面价值为 101,767.16 万元 评估值为 107,794.89 万元 拟置入资产评估基准日帐面价值为 83,366.14 万元 分别占本公司 2002 年 12 月 31 日经审计后净资产 的 107.71 和 88.23 根据中国证监会证监公司字[2001]105 号 关于上市公司重大购买 出售 置换 资产若干问题的通知 及深圳证券交易所的相关规定 本次资产置换构成本公司重大资产置换行为 鉴于本公司的控股股东厦门市路桥建设投资总公司与厦门港务集团有限公司已于 2003 年 9 月 25 日 就路桥总公司持有的本公司 16,262 万股国家股 占本公司总股本的 55.13% 的股划转事宜签订了 国 有股权划转协议 草案 上述国有股权划转已经厦门市政府厦府[2003]235 号文批准并已转报国资委 58 审批 根据中国证监会证监公司字[2001]105 号文的规定 厦门港务集团有限公司是本公司潜在的控股 股东 本次资产置换是本公司与潜在控股股东进行的资产置换 构成关联交易 该项交易的实现尚需报中国证会发行审核委员会审核批准 按照深圳证券交易所的有关规定 在资 产置换获准后 该交易事宜还需经本公司股东大会批准 而股东大会批准同意到完成资产置换的交割还 需要履行必要的手续 十一 其他重要事项 1 根据 1998 年 6 月 19 日 厦门市财政局关于承担海沧大桥项目向国家开发银行贷款三亿元人民 币本息偿还的函 厦门市财政局承诺在本公司成立后承担本公司向国家开发银行贷款人民币 3 亿元的 本息 并以财政补贴的形式安排每年的本息偿还 根据厦门市人民政府办公厅 2000 年 5 月 10 日厦府办 [2000]函 011 号 厦门市人民政府办公厅关于厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改 处理意见的函 和厦门市财政局 2000 年 7 月 10 日厦财基 2000 17 号 关于国家开发银行三亿元贷款 本息的偿还及一亿元无偿补助款剩余部分账务处理的函复 厦门市有关政府部门进一步明确了原有承 诺的内容和性质 厦门市财政局继续代本公司偿还国家开发银行 3 亿元人民币贷款的本息 但代为偿还 的贷款本金作为本公司对厦门市财政局的债务 待今后本公司实施配股或增发新股时 再将该债务转为 对本公司的股权 代为偿还的贷款利息不计入本公司财务费用 此外 厦门市财政局于 2001 年 10 月 29 日在 关于海沧大桥项目国家开发银行三亿元贷款在 1999 年 4-12 月发生利息承担问题的函 中明确厦门市财政局不承担上述贷款自 1999 年 4 月 21 日 本公司 成立日 至 1999 年 12 月 31 日期间的利息支出 本公司已将该期间的利息支出 1,535.67 万元计入厦门 海沧大桥工程成本 2 厦门市财政局于 1998 年 6 月 19 日出具 厦门市财政局关于补助 1 亿元 专项借款 2 亿元用于 厦门海沧大桥的函 承诺给本公司无偿补助 1 亿元 专项无息贷款 2 亿元 截至 2002 年 12 月 31 日止 其中的 1,549.76 万元无偿补助款及 1 亿元专项无息贷款尚未兑现 3 本公司本年度与厦门雄震集团股份有限公司签订相互提供银行贷款担保协议 协议规定双方互 保额度为 4,000 万元人民币 互保期限自 2003 年 7 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日 截至本年末止 本公司 为厦门雄震集团股份有限公司提供银行流动资金贷款担保 4,000 万元 厦门雄震集团股份有限公司为本 公司提供银行流动资金贷款担保 2,000 万元 第十一节 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 59 厦门路桥股份有限公司董事会 董事长 黄灵强 2004 年 2 月 18 日 60