吉林森工(600189)2003年年度报告

吉林森工 2003 年年度报告 吉林森林工业股份有限公司 JiLin Forest Industry Co., Ltd. 二○○三年年度报告 二○○四年二月 吉林森工 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 董事王松岭先生因工作调动未能出席第二届董事会第十五次会议， 委托李凤春董事代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长田树华先生、总经理李凤春先生、主管会计工作 负责人财务总监兼财务部部长葛兴华先生声明：保证年度报告中财务会 计报告的真实、完整。 公司年度财务会计报告已经利安达信隆会计师事务所有限责任公司 审计并出具标准无保留意见的审计报告。 吉林森工 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………………………………………（1） 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………………………（2） 三、股本变动及股东情况…………………………………………………………………………（4） 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………………………（6） 五、公司治理结构…………………………………………………………………………………（9） 六、股东大会情况简介…………………………………………………………………………（11） 七、董事会报告…………………………………………………………………………………（13） 八、监事会报告…………………………………………………………………………………（20） 九、重要事项 ……………………………………………………………………………………（22） 十、财务报告 ……………………………………………………………………………………（26） 十一、备查文件…………………………………………………………………………………（50） 吉林森工 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 ㈠公司法定中文名称:吉林森林工业股份有限公司 公司法定英文名称：JiLin Forest Industry Co., Ltd. ㈡公司法定代表人：田树华 ㈢公司董事会秘书：王 海 联系电话：0431-8912969 传 真：0431-8930595 联系地址：吉林省长春市人民大街 4036 号 电子信箱：wanghai189@sohu.com ㈣公司注册地址：长春高新技术产业开发区 公司办公地址：吉林省长春市人民大街 4036 号 邮政编码：130021 公司国际互联网网址：http://www.forestindustry.com.cn 电子信箱：zgjlsgjt@public.cc.jl.cn ㈤公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 ㈥公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：吉林森工 股票代码：600189 ㈦公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 29 日 公司最新注册变更日期：2003 年 10 月 20 日 注册地点：长春高新技术产业开发区 企业法人营业执照注册号：2200001002353 税务登记号码：国税 220104702425994、地税 220107702425994 ㈧公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 １ 吉林森工 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度主要利润指标及现金流量状况（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 101,504,977.56 净利润 100,259,718.81 扣除非经常性损益后的净利润 101,276,307.62 主营业务利润 226,601,031.84 其他业务利润 2,234,801.65 营业利润 73,639,223.75 投资收益 8,075,130.67 补贴收入 21,010,460.53 营业外收支净额 -1,219,837.39 经营活动产生的现金流量净额 145,496,274.63 现金及现金等价物净增加额 -86,652,071.39 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额: 处置固定资产产生的损益 -843,295.46 各种形式的政府补贴 – 短期投资损益 – 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 18,434.61 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 产减值准备后的其他各项收入 -376,541.93 扣除所得税影响数 -184,813.97 合 计 -1,016,588.81 ㈡截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 828,633,021.64 722,421,893.58 722,421,893.58 612,949,833.12 612,949,833.12 净利润 100,259,718.81 104,164,631.61 104,372,673.28 119,231,937.24 110,327,716.82 每股经营活动产生的现金流量 0.47 0.86 0.86 -0.05 -0.05 净额 净资产收益率（%） 7.56% 7.90% 8.52% 9.34% 9.15% 扣除非经常性损益后的加权净 7.62% 7.65% 8.60% 7.90% 8.49% 资产收益率 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 2003 年 12 月 31 日 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 1,861,937,727.39 1,508,776,215.48 1,508,984,257.15 1,709,826,349.62 1,712,013,980.10 股东权益（不含少数股东权益） 1,325,489,546.84 1,318,374,893.82 1,225,432,935.49 1,276,310,262.21 1,205,306,041.79 每股净资产 4.27 4.25 3.95 4.11 3.88 调整后每股净资产 4.20 4.18 3.88 3.99 3.75 ２ 吉林森工 2003 年年度报告 ㈢利润表附表 每股收益(元) 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.73 0.73 17.10% 17.04% 营业利润 0.24 0.24 5.56% 5.54% 净利润 0.32 0.32 7.56% 7.54% 扣除非常性损益后的净利润 0.33 0.33 7.64% 7.62% ㈣报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 310,500,000.00 650,297,030.96 102,202,520.03 25,550,630.02 255,375,342.83 1,318,374,893.82 本期增加 – 4,934.21 15,039,238.14 5,013,079.38 100,259,718.81 115,303,891.16 本期减少 – – – – 108,189,238.14 108,189,238.14 期末数 310,500,000.00 650,301,965.17 117,241,758.17 30,563,709.40 247,445,823.50 1,325,489,546.84 变动原因: 1、盈余公积和法定公益金增加是因为本年度根据公司董事会利润分配预案而相应计提 的盈余公积数额。 2、未分配利润的变动是因为 ⑴本期增加系报告期实现净利润转入； ⑵本期减少系根据公司股东大会 2002 年度利润分配方案派发现金红利以及根据公司董 事会 2003 年度利润分配预案计提盈余公积。 3、股东权益增加是因为本年度净利润贡献，减少是因为未分配利润实施及计提盈余公 积所致。 ３ 吉林森工 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 ㈠公司股本变动情况 报告期内公司股份总数及结构没有变化。 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋,－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 200,000,000 200,000,000 其中: 国家持有股份 200,000,000 200,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 200,000,000 200,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110,500,000 110,500,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 110,500,000 110,500,000 三、股份总数 310,500,000 310,500,000 ㈡股票发行与上市情况 1、截止报告期末前三年股票发行情况 截止报告期末前三年无股票发行情况。 2、报告期内公司股份总数及结构变动情况 报告期内,本公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他原因引起公司股 份总数及结构发生变化的情况。 3、除公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票按规定锁定外，公司没有其他的 内部职工股股东。 ㈢股东情况介绍 1、报告期末股东总数：40,304 户。 2、本公司主要股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 序号 股东名称（全称） 年末持股数量 比例（％） 股份类别 1 中国吉林森林工业(集团)总公司 200,000,000 64.41 未流通股 2 中富证券有限责任公司 5,339,027 1.72 已流通股 3 江南证券有限责任公司 2,116,080 0.68 已流通股 4 中企资产托管经营有限公司 640,645 0.21 已流通股 5 健桥证券股份有限公司 630,741 0.20 已流通股 ４ 吉林森工 2003 年年度报告 6 上海国智置业发展有限公司 500,000 0.16 已流通股 7 嘉实增长开放式证券投资基金 488,192 0.16 已流通股 8 张东海 413,660 0.13 已流通股 9 昆明船舶设备研究试验中心 389,700 0.13 已流通股 10 国泰金鹰增长证券投资基金 362,519 0.12 已流通股 11 王秀红 350,040 0.11 已流通股 说明：⑴持有 5%以上（含 5%）股份的股东仅有中国吉林森林工业（集团）总公司，为国 有法人股股东，报告期内持股无增减变化。因集团公司为吉林省绿叶食品有限责任公司提供 借款担保，由于绿叶公司未能偿还到期贷款，2003 年 2 月 26 日集团公司持有的吉林森工股 份被吉林省长春市中级人民法院裁定冻结 1,000 万股，冻结期限为 2003 年 2 月 26 日至 2004 年 2 月 26 日。除此之外，集团公司所持吉林森工的股份没有质押或托管等情形。 ⑵第二名至第十一名股东均为社会公众股股东，本公司未发现其他流通股股东存在关联 关系或一致行动人情况。 3、本公司控股股东情况 控股股东名称：中国吉林森林工业（集团）总公司 法定代表人：宋文和 成立日期：1994 年 3 月 2 日 注册资本：60,666 万元 企业性质：国有独资有限责任公司 企业主管机构：吉林省国有资产决策会议 经营范围：森林抚育、采伐、制材、经济动植物养殖、木材、木制品、林副产品加工、 进出口贸易、承包境内外工程、按国家规定在 海外举办各类企业。持有本公司股份 200,000,000 股，占总股本的 64.41%，为本公司独家发起人和第一大股东。 4、报告期内，本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 ５ 吉林森工 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 田树华 董事长 男 50 2003.7.30-2004.9.28 7,800 7,800 杜崇军 董事 男 55 2001.9.28-2004.9.28 6,500 6,500 王松岭 董事 男 51 2001.9.28-2004.9.28 0 0 宫喜福 董事 男 47 2001.9.28-2004.9.28 0 0 果 敢 独立董事 男 59 2002.5.12-2004.9.28 0 0 刘国成 独立董事 男 65 2002.5.12-2004.9.28 0 0 周光辉 独立董事 男 49 2003.6.21-2004.9.28 0 0 李凤春 董事、总经理 男 52 2003.7.30-2004.9.28 0 0 张显成 董事 男 51 2003.7.30-2004.9.28 0 0 徐福庆 监事会主席 男 58 2001.9.28-2004.9.28 6,500 6,500 贺秉铎 监事 男 58 2001.9.28-2004.9.28 3,900 3,900 刘大伟 监事 男 46 2001.9.28-2004.9.28 0 0 王 丹 监事 女 39 2003.6.21-2004.9.28 0 0 陈 艳 监事 女 52 2003.6.21-2004.9.28 0 0 徐世范 副总经理 男 49 2001.9.28-2004.9.28 5,000 5,000 张玉岩 副总经理 男 49 2001.9.28-2004.9.28 0 0 郭西强 副总经理 男 40 2002.3.13-2004.9.28 0 0 葛兴华 财务总监 男 60 2001.9.28-2004.9.28 0 0 王 海 董事会秘书 男 38 2002.10.23-2004.9.28 0 0 说明: ⑴董事、监事和高级管理人员持股数量在报告期内没有变化。 ⑵董事、监事和高级管理人员在股东单位的任职情况: 是否领取报酬、津贴 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 （是或否） 田树华 中国吉林森工(集团)总公司 党委副书记、副董事长、总经理 2003 年 6 月至今 是 杜崇军 中国吉林森工(集团)总公司 监事会主席 2001 年 9 月至今 是 王松岭 中国吉林森工(集团)总公司 董事、副总经理 1999 年 8 月至今 是 宫喜福 中国吉林森工(集团)总公司 副总经理 2000 年 8 月至今 是 李凤春 中国吉林森工(集团)总公司 董事 2003 年 6 月至今 否 张显成 中国吉林森工(集团)总公司 副总经理 2003 年 7 月至今 是 徐福庆 中国吉林森工(集团)总公司 董事、党委副书记 1996 年 7 月至今 是 贺秉铎 中国吉林森工(集团)总公司 工会副主席 2001 年 8 月至今 是 陈 艳 中国吉林森工(集团)总公司 审计部部长 2001 年 7 月至今 是 ６ 吉林森工 2003 年年度报告 ㈡董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 ⑴决策程序：公司董事、监事的工资报酬依据公司制定的工资标准发放；高级管理人 员实行年薪制，董事会对高级管理人员进行年度考核，监事会对其工作情况进行监督，按 照绩效考核结果发放。 ⑵报酬情况 年度报酬总额 704,472.50 元 167,800.00 元，仅有一名董事在本公司领取报 金额最高的前三名董事的报酬总额 酬 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 367,600.00 元 独立董事津贴 24,000.00 元/人 独立董事其他待遇 无 田树华、杜崇军、王松岭、宫喜福、张显成、 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 徐福庆、贺秉铎、陈艳（其中田树华从 2003 年 7 月起不在公司领取报酬） 报酬区间 人数 5 万元以上 7 4-5 万元 0 3-4 万元 2 2-3 万元 0 独立董事的年度报酬情况：根据公司 2001 年度股东大会审议通过的《关于确定独立董 事津贴的方案》，公司对每位独立董事给予 24,000 元人民币的年度津贴。鉴于本公司独立 董事果敢、刘国成先生系在 2002 年 5 月 12 日召开的本公司 2001 年度股东大会上当选的， 故本年度公司支付给两位独立董事的年度津贴为 24,000 元人民币。独立董事周光辉先生系 在 2003 年 6 月 21 日召开的本公司 2002 年度股东大会上当选的，故本年度发放独立董事年 度津贴为 12,000 元人民币。独立董事除此之外无其他待遇。独立董事出席公司董事会、股 东大会及按《公司章程》履行职务所需的费用由公司支付。 ㈢报告期内离任、聘任的董事、监事、高级管理人员变动情况。 ⑴2003 年 5 月 19 日公司第二届董事会第十次会议推选周光辉先生为本公司独立董事候 选人。 ⑵2003 年 6 月 21 日，公司 2002 年度股东大会选举周光辉先生为本公司第二届董事会 独立董事。 ⑶2003 年 6 月 21 日，公司第二届董事会第十一次会议同意宋文和先生因工作变动辞去 董事、董事长职务。同时选举田树华先生为公司第二届董事会董事长，推选李凤春、张显 成先生为公司第二届董事会董事候选人。 ⑷2003 年 6 月 21 日，公司第二届监事会第七次会议同意蔡兴龙先生因工作变动辞去监 事职务，推选陈艳女士为第二届监事会监事候选人，同意王丹女士为职工代表监事。 ⑸2003 年 7 月 30 日，公司 2003 年第一次临时股东大会同意宋文和先生辞去董事职务， 蔡兴龙先生辞去监事职务，选举李凤春、张显成先生为公司第二届董事会董事，选举陈艳 女士为公司第二届监事会监事。 ⑹2003 年 6 月 21 日，公司第二届董事会第十一次会议同意田树华先生辞去公司总经理 职务，聘任李凤春先生为公司总经理。 ㈣公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 7,831 人（不含金桥木业公司的员工人数）， ７ 吉林森工 2003 年年度报告 在岗员工 6,685 人。其中直接生产人员 4,969 人，占在岗员工的 74.33%；销售人员 266 人， 占 3.98%；技术人员 300 人，占 4.49%；财务人员 116 人，占 1.74%；行政人员 321 人，占 4.80%。具有硕士研究生学历的有 42 人，大学本科学历的有 330 人，大专学历的有 612 人， 大专以上学历的员工比例为 14.72%。具有专业技术职称人员 1,224 人，占 18.31%。公司离 退休职工人数为 354 人，均已参加社会统筹保险。 经公司 2003 年 12 月 29 日召开的 2003 年第二次临时股东大会审议通过，公司于 2003 年 12 月 31 日收购了吉林森林工业集团金桥木业有限公司 90%的股权。收购完成后，该公司 截止本报告期末有在册员工 1,581 人，其中直接生产人员 1,105 人，销售人员 27 人，技术 人员 41 人，财务人员 17 人，行政人员 59 人。具有硕士研究生学历 1 人，大学本科学历 26 人，大专学历 115 人。具有专业技术职称人员 119 人。离退休职工人员 12 人，均已参加社 会统筹保险。 ８ 吉林森工 2003 年年度报告 五、公司治理结构 ㈠公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，本年度公司新修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》，制定了《公司投资者关系管理制度》，从制度 上加强和细化了公司治理，促进了公司进一步规范运作。 具体情况如下: 1、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益，确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利；公司本年度新修订了《股东大会议事规则》 并严格按照其要求召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权；进一步规范公司与关联 人之间的关联交易行为，根据平等、自愿、等价、有偿的原则，签订关联交易协议，在对 关联交易进行表决时，关联股东进行了回避，保证了关联交易的公平、合理。对关联交易 的具体内容及履行情况予以充分披露；公司没有为股东和关联方提供担保。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动,没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经营管 理层能够独立规范运作；公司董事长与控股股东董事长分设；公司经理、副经理、财务负 责人和董事会秘书等高级管理人员中除公司总经理李凤春先生兼任控股股东董事外,均未 在控股股东单位兼职并均在本公司领取报酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事和独 立董事。本年度新增选了一名独立董事，使独立董事由 2 名增加到 3 名，占全体董事人数 的三分之一。董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；本年度新修订了《董事会 议事规则》,并按照其规定开展工作。全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大 会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权 力并履行义务。 4、关于监事和监事会：本年度公司新增补了一名职工代表监事，使得公司监事会的人 数和人员构成符合法律、法规的要求，全体监事严格按照《公司章程》及《监事会议事规 则》的规定进行工作，认真履行自己的职责，从股东利益出发，对公司重大事项、财务以 及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、规范性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法定程 序。公司 2003 年 3 月 19 日召开的第二届董事会第八次会议，根据《吉林森工经营者年薪 制办法》的规定，审议通过了《公司关于兑现经营班子 2002 年度年薪并在 2003 年继续实 行年薪制的决定》，公司根据制定的年度目标考核制度，对经营者和其他高级管理人员进行 年终考核评价，按照绩效考核结果发放年薪。公司今后还将进一步完善董事、监事和高级 管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商 等利益相关者的合法权益，并能够积极地与利益相关者合作，共同推动公司持续、健康地 发展。 7、关于信息披露：公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》、 《信息披露制度》的 规定，真实、准确、完整、及时地披露信息；董事会指定董事会秘书具体负责信息披露工 作，接待股东、投资者的来访和咨询；及时准确地向证监会及其派出机构、交易所报告有 ９ 吉林森工 2003 年年度报告 关情况；本年度已披露的定期报告和临时报告，真实、准确、及时、完整地披露了公司的 有关信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况，并确 保所有股东都有平等的机会获得信息。公司本年度新制定的《投资者关系管理制度》，更加 充分保护了广大投资者的合法权益，确保股东充分行使权利，加强公司与投资者和潜在投 资者之间的沟通，促进投资者对公司的了解和认同，努力实现公司价值最大化。 ㈡接受巡回检查情况 中国证监会长春特派办于 2003 年 8 月 25 日至 29 日对我公司进行了巡回检查，了解公 司规范运作、募集资金运用、关联交易和信息披露等方面的情况，提出了整改意见。监管 部门的巡检使公司发现了治理工作中有待改进和进一步完善的地方。公司全体董事、监事 和高级管理人员对此进行了认真学习和研究，制订了整改措施。目前各项整改措施均已落 实，促进了公司规范运作。 ㈢独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公 司在 2002 年 5 月 12 日 2001 年度股东大会上通过了《修改〈公司章程〉议案》，选举果敢 先生和刘国成先生为公司独立董事，通过了《关于确定独立董事津贴的议案》。公司在 2003 年 6 月 21 日召开的 2002 年度股东大会上选举周光辉先生为公司独立董事，使公司的独立 董事人数占全体董事人数的三分之一，并涵盖了会计、管理和法律等方面的专家。三位独 立董事当选后认真行使职权，有效地履行了独立董事的职责，维护了公司整体利益。当选 后在本报告期内参加了公司第二届董事会的历次会议，参与表决了 2003 年度配股事项及公 司关于收购临江林业局福临木业公司部分资产和收购吉林森工集团金桥木业公司部分股权 等关联交易事项并发表了独立董事意见，充分发挥了独立董事的作用，促进了关联交易决 策公平、公正、公允,切实维护了中小股东的利益。 １０ 吉林森工 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 ㈠股东大会的通知、召集、召开情况 本年度公司共召开三次股东大会，即一次年度股东大会和二次临时股东大会。 1、2002 年度股东大会情况: 2003 年 5 月 19 日公司第二届董事会第十次会审议通过了关于召开公司 2002 年度股东 大会的议案，5 月 20 日根据该决议将会议的召开时间、地点、议案及其他相关事项以公告 的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2003 年 6 月 21 日在公司会议室召开了公司 2002 年度股东大会，出席会议的股东（或 授权代表）24 人，代表股份 200,084,120 股，占总股本 64.44%，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定,公司董事会、监事会成员和高级管理人员出席了会议，会议审议并通过 了以下议案: ⑴《董事会 2002 年度工作报告》； ⑵《监事会 2002 年度工作报告》； ⑶《2002 年度财务决算报告》； ⑷《2003 年度财务预算报告》； ⑸《2002 年度利润分配预案》； ⑹《2002 年度报告》及摘要； ⑺《关于增补独立董事的议案》。选举周光辉先生为公司第二届董事会独立董事； ⑻《关于聘任利安达信隆会计师事务所及确定 2003 年度审计费用的议案》； ⑼《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》。 本次股东大会已经吉林卓识律师事务所律师于淑贤女士现场见证，并出具了法律意见 书，认为本次股东大会的召集、召开及表决程序等有关事宜符合有关法律、法规和《公司 章程》等规定，会议合法有效。 会议决议内容刊登在 6 月 24 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2003 年第一次临时股东大会情况： 2003 年 6 月 21 日公司第二届董事会第十一次会审议通过了关于召开公司 2003 年第一 次临时股东大会的议案，6 月 24 日根据该决议将会议的召开时间、地点、议案及其他相关 事项以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2003 年 7 月 30 日在公司会议室召开了公司 2003 年第一次临时股东大会，出席会议股 东及授权代表共 11 人，代表股份 200,034,730 股，占总股本的 64.42%，符合《公司法》和 《公司章程》等的有关规定,公司董事会、监事会成员和高级管理人员出席了会议，会议审 议并通过了以下议案: ⑴《关于董事调整议案》，同意宋文和先生因工作变动辞去董事职务，选举李凤春先生、 张显成先生为公司第二届董事会董事； ⑵《关于监事调整议案》；同意蔡兴龙先生因工作变动辞去监事职务，选举陈艳女士为 公司第二届监事会监事； ⑶《关于延长配股有效期议案》； ⑷《关于调整配股募集资金投资项目的议案》； ⑸《关于收购吉林省临江林业局福临木业公司部分资产并进行技术改造的议案》。 本次股东大会已经吉林卓识律师事务所律师温尚杰先生现场见证，并出具了法律意见 书，认为本次股东大会的召集、召开及表决程序等有关事宜符合有关法律、法规和《公司 １１ 吉林森工 2003 年年度报告 章程》等规定，会议合法有效。 上述决议内容刊登在 7 月 31 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2003 年第二次临时股东大会情况： 2003 年 11 月 25 日公司第二届董事会第十四次会审议通过了关于召开公司 2003 年第二 次临时股东大会的议案，11 月 28 日根据该决议将会议的召开时间、地点、议案及其他相关 事项以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2003 年 12 月 29 日在公司会议室召开了公司 2003 年第二次临时股东大会，出席会议股 东及授权代表共 21 人，代表股份 200,471,170 股，占总股本的 64.56%，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定,公司董事会、监事会成员和高级管理人员出席了会议，会议审议 并通过了以下议案: ⑴《关于修改的议案》 ； ⑵《关于修改的议案》 ； ⑶《关于修改的议案》 ； ⑷《关于收购吉林森林工业集团金桥木业有限公司部分股权的议案》 。 本次股东大会已经吉林卓识律师事务所律师于淑贤女士现场见证，并出具了法律意见 书，认为本次股东大会的召集、召开及表决程序等有关事宜符合有关法律、法规和《公司 章程》等规定，会议合法有效。 会议决议内容刊登在 12 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ㈡选举公司独立董事情况 本报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司中建立独立董事制度 的指导意见》精神，于 2003 年 6 月 21 日召开的 2002 年度股东大会上选举周光辉先生为公 司独立董事。 １２ 吉林森工 2003 年年度报告 七、董事会报告 ㈠报告期经营情况的讨论与分析 2003 年公司经受住了“非典”疫情、化工原料涨价和木材采伐限额下调的影响，以市 场营销为中心，搞好产品开发，强化内部管理，公司生产经营形势良好，超额完成了年初 制订的经营目标。报告期内公司被国家人事部、国家林业局评为“全国林业系统先进企业”。 2003 年公司实现主营业务收入 82,863.30 万元,比上年增长 14.70%，主营业务利润 22,660.10 万元，比上年增长 12.33%，净利润 10,025.97 万元，比上年减少 3.75%。2003 年公司主要工作是： 1、搞好市场开发，产品销售形势良好。报告期内公司加大了产品营销网络建设和营销 力度，克服了“非典”影响，整个销售工作呈现出良好的态势，使公司的产品市场占有率 和知名度均得到了提高。 2、突出主业，抓好产品达标达产，主要产品产量不断提高。在确保产品质量的前提下， 充分发挥现有生产设备的生产能力，不断强化生产组织，人造板产品产量大幅度提高。 3、产品研发和技术改造见成效。报告期内公司为了不断提高产品的附加值，提高产品 质量和增加适销对路的产品品种，加大力度进行产品研发和技术改造，取得显著效果，促 进了新产品开发和产品的升级换代。 4、经营管理水平不断提高。公司紧紧抓住管理这一核心环节，有针对性地采取积极措 施，管理水平有新的提高。通过现场管理和成本管理，建立了成本指标控制体系、项目管 理体系、内部资金统筹管理体系，优化了内部资源配置，提高了管理水平。 ㈡公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 ⑴公司所属行业为林业及人造板行业，主营业务范围包括森林采伐、人造板及饰面材 料、进出口贸易、林化产品、保健品的生产与销售等。 ⑵经营状况 报告期内，公司实现主营业务收入 82,863.30 万元、比上年增长 14.70%，主营业务利 润 22,660.10 万元，比上年增长 12.33%;其中：木材产品实现营业收入 19,058.51 万元，同 比减少 10.76%；人造板产品实现营业收入 44,120.91 万元，同比增加 31.17%。 报告期内公司生产经营情况如下: ①按行业划分: 行业 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 木材、人造板 706,781,056.86 85.29% 206,128,543.99 90.97% 批发和零售贸易 111,776,484.19 13.49% 14,380,756.53 6.35% 医药、生物制品 10,075,480.59 1.22% 6,091,731.32 2.69% 合计 828,633,021.64 100.00% 226,601,031.84 100.00% ②按产品划分: 产品 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 木材产品 190,585,137.34 23.00% 82,461,649.53 36.39% 人造板产品 441,209,131.50 53.25% 106,465,640.12 46.98% 进口木材 111,776,484.19 13.49% 14,380,756.53 6.35% 林化产品 40,469,617.07 4.88% 6,946,391.72 3.07% 纸类产品 25,117,161.24 3.03% 9,368,922.39 4.13% １３ 吉林森工 2003 年年度报告 其他 19,475,490.30 2.35% 6,977,671.55 3.08% 合 计 828,633,021.64 100.00% 226,601,031.84 100.00% ③按地区划分: 地区 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 东北地区 466,940,208.15 56.35% 194,721,573.22 85.93% 华北地区 233,965,921.09 28.24% 24,281,867.87 10.72% 华东地区 64,524,623.23 7.79% 2,635,691.27 1.16% 华南地区 42,763,798.10 5.16% 3,782,343.77 1.67% 西北地区 16,628,135.07 2.01% 907,736.90 0.40% 西南地区 3,810,336.00 0.46% 271,818.81 0.12% 合 计 828,633,021.64 100.00% 226,601,031.84 100.00% ④占公司主营业务收入 10%以上的产品情况: 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 木材产品 190,585,137.34 99,992,055.45 47.53% 人造板产品 441,209,131.50 334,338,711.50 24.22% 进口木材 111,776,484.19 97,083,607.04 13.14% 2、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 ⑴控股子公司吉林森工健今药业有限责任公司成立于 2001 年 12 月 15 日，注册资本 3,880 万元，主要经营参鹿营养制品、中成药、西药等。本公司持有该公司 82.76%的股权。 截止 2003 年 12 月 31 日总资产为 6,641.72 万元，报告期内实现主营业务收入 1,007.55 万 元，主营业务利润 609.17 万元，净利润 0.13 万元。 ⑵控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司成立于 2002 年 4 月 30 日，注册资 本 20,471 万元，主要经营实木复合地板的生产和销售等。本公司持有该公司 90.00%的股权。 截止 2003 年 12 月 31 日总资产为 37,049.63 万元。公司于 2003 年 12 月 31 日完成收购。 ⑶参股公司吉林森林工业集团财务有限责任公司成立于 2002 年 7 月 17 日，该公司注 册资本 30,400 万元，依据《企业集团财务公司管理办法》的规定，经中国人民银行批准， 主要经营国家规定的金融业务：吸收成员单位 3 个月以上定期存款，对成员单位办理贷款 及融资租赁；同业拆借；办理成员单位产品的消费信贷，买方信贷及融资租赁；对成员单 位提供担保等。本公司持有该公司 35.19%的股权(本公司原持有该公司 32.89%的股权,通过 金桥木业公司间接持有该公司 2.3%的股权)。截止 2003 年 12 月 31 日总资产为 80,466.28 万元，报告期内实现营业收入 1,655.87 万元，营业利润 860.82 万元，净利润 621.11 万元。 ⑷参股公司吉林省吉丰铭木有限责任公司注册资本为 1,010 万元，主要经营生产木制 品。本公司持有该公司 46.70%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日总资产为 548.90 万元，报 告期内实现主营业务收入 269.90 万元，主营业务利润-95.55 万元，净利润-619.17 万元。 3、公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为 141,600,080.61 元，占公司年度采购 金额的 13.26%，公司向前五名客户销售额合计为 103,199,282.35 元，占公司年度销售总额 的 12.45% 。 4、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司经营产生重要影响 2003 年 6 月 25 日，中共中央、国务院发布了《关于加快林业发展的决定》，提出了振 兴林业和加快林业发展的指导思想、基本方针和主要任务，对林业的发展加大了政策扶持 力度。与此同时，2003 年国家又提出了振兴东北老工业基地的战略决策。公司决心深刻领 会这些方针政策，抓住机遇，努力实现更快发展。 １４ 吉林森工 2003 年年度报告 5、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营中出现的问题与困难有：2003 年公司木材生产指标的调减，对公司的生产经 营效益产生了一定的影响；销售工作还不够协调，销售网络建设还需要加强；机制还不够 灵活，需要进行制度创新。 针对以上问题，公司将采取如下对策： 根据国家林业局颁布的《重点地区天然林资源保护工程实施方案》，到 2003 年全国整 个工程区 18 个省（区、市）木材产量调整到位，本公司的木材产量在近年来将维持在 2003 年的水平，同时公司还将加强木材生产经营管理，降低生产成本，努力提高经济效益；公 司将进一步整合销售体系，加强产品营销网络建设，加大营销人员的培训力度，大力开发 新的用户群体，采用新的营销策略，进一步扩大公司产品的市场知名度和占有率；公司将 利用振兴东北老工业基地这一良好的契机，深化企业改革，进一步转换经营机制，全面建 立现代企业制度。 ㈢公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况发生，前次募集资金已投入完毕。 2、报告期内非募集资金使用情况 ⑴公司于 2003 年 7 月 30 日在公司会议室召开了 2003 年第一次临时股东大会，审议通 过了《关于收购吉林省临江林业局福临木业公司部分资产并进行技术改造的议案》。 公司于 2003 年 9 月 26 日收购了吉林省临江林业局福临木业公司经过资产评估并确认 后的部分经营性固定资产，价值 2,703.97 万元。目前正在此基础上进行技术改造，截止本 报告期末，该项目已完成了平面设计图的设计工作，在 2004 年 3 月初可完成立体设计图的 设计工作，进口设备已通过招标签订了订货合同，土建施工已于 2003 年底开始，整个技改 项目预计在 2004 年年底前完成并投入试生产。 ⑵公司于 2003 年 12 月 29 日在公司会议室召开了 2003 年第二次临时股东大会，审议 通过了《关于收购吉林森林工业集团金桥木业有限公司部分股权的议案》。 公司于 2003 年 12 月 31 日支付人民币 17,585.33 万元收购了吉林森林工业集团金桥木 业有限公司 90%的股权。目前正进行金桥木业公司的内部整合、组建公司治理结构、建立健 全组织机构和各项规章制度、完成相应法律程序。 针对资产规模和股本扩张引起的净资产收益率下降的风险公司将采取如下措施：进一 步促进公司原有的人造板业务，药品和保健品业务的增长，提高了原有资产使用效率；发 挥收购金桥木业公司后的整合效应，尽快达产达标和开发国内市场，实现金桥木业净资产 收益率的增长。董事会承诺配股当年净资产收益率不低于同期银行存款利率。 ⑶公司于 2003 年 1 月 8 日在公司会议室召开了第二届董事会临时会议，审议通过了利 用自有资金 19,000 万元自营国债投资的议案。2003 年度，公司累计投资国债金额为 19,000 万元,收益为 915.52 万元。 ㈣公司财务状况、经营成果 单位:人民币元 项 目 2003 年 2002 年 增减 总资产 1,861,937,727.39 1,508,776,215.48 23.41% 股东权益（不含少数股东权益） 1,325,489,546.84 1,318,374,893.82 0.54% 主营业务利润 226,601,031.84 201,719,028.04 12.33% 净利润 100,259,718.81 104,164,631.61 -3.75% 现金及现金等价物净增加额 -86,652,071.39 -48,046,656.20 – 经营活动产生的现金流量净额 145,496,274.63 266,553,442.75 -45.42% １５ 吉林森工 2003 年年度报告 应收票据 8,753,069.47 5,708,647.91 53.33% 应收帐款 75,985,292.05 43,046,779.13 76.52% 存货 331,774,038.49 183,359,823.78 80.94% 在建工程 54,736,059.35 19,372,312.63 182.55% 短期借款 277,815,779.00 35,000,000.00 693.76% 应付帐款 46,536,642.20 24,865,485.04 87.15% 变动原因: 1、总资产期末较期初增加 23.41%，主要原因为本期末将金桥木业有限公司纳入合并范 围； 2、股东权益增加是因为本年度实现净利润所致； 3、净利润较上年减少主要原因为:⑴投资收益比上年减少 860.69 万元;⑵原木采伐限 额调减,木材产量和销量比上年减少,使主营业务利润同比减少 1,087.02 万元； 4、现金及现金等价物净增加额比上年减少的主要原因是公司本期收购金桥木业有限公 司 90.00%股权所致； 5、经营活动产生的现金流量净额比上年减少 45.42%,主要原因是上年收到的其他与经 营活动有关的现金中含预付款项收回而使本年度同比减少； 6、应收票据期末较期初增加 53.33%，主要原因为期末未到期承兑票据增加； 7、应收账款期末较期初增加 76.52%，主要原因为本期末将金桥木业有限公司纳入合并 范围，其应收账款年末余额为 3,359.96 万元； 8、存货期末较期初增加 80.94%，主要原因为本期末将金桥木业有限公司纳入合并范围， 其存货期末余额 12,265.93 万元； 9、在建工程期末较期初增加 182.55%，主要原因为公司新增项目陆续开始投建； 10、短期借款期末较期初增加 693.76%，主要原因为公司流动资金借款增加和本期末将 金桥木业有限公司纳入合并范围，其短期借款年末余额为 12,281.58 万元； 11、应付账款期末较期初增加 87.15%，主要原因为本期末将金桥木业有限公司纳入合 并范围，其应付账款年末余额为 1,481.44 万元。 ㈤会计政策的变更及变更内容和会计差错 1、会计政策的变更及变更内容：因执行《企业会计准则—资产负债表日后事项》，本公 司对现金股利会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初 数，利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响 数为 93,150,000.00 元，由于会计政策变更，调减 2002 年末的应付股利 93,150,000.00 元； 调增 2003 年年初留存收益 93,150,000.00 元，均系调整未分配利润；利润及利润分配表上年 数栏的年初未分配利润调增 62,100,000.00 元。 2、会计差错：中国证监会长春特派办对我公司巡检后于 2003 年 9 月 10 日向我公司下发 的《限期整改通知书》，发现 2002 年误将购入软件的维护费、实施服务及培训费计入无形资 产价值，在编制 2002 年与 2003 年可比会计报表时，我公司已对该项差错进行了更正，调减 2002 年末无形资产 1,083,041.67 元，调增 2002 年末长期待摊费用 875,000.00 元，调减 2002 年末盈余公积 41,608.33 元，调减 2002 年末未分配利润 166,433.34 元，调减 2002 年度净利 润 208,041.67 元。具体内容刊登于 2003 年 9 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 ㈥新年度业务发展计划 我国经济正处在发展周期的上升阶段，预计 2004 年 GDP 增长仍将维持较高的水平。国 家出台加快林业发展的决定和实施振兴东北老工业基地战略，为公司发展提供了良好的机 遇，同时木材及人造板需求有望继续保持强劲的势头。公司将抓住机遇，乘势而上,围绕主 业做大做强，加快新产品开发力度，整合销售体系，积极培育新的利润增长点，进一步提 １６ 吉林森工 2003 年年度报告 升企业核心竞争力，2004 年着重抓好以下几个方面的工作： 1、采取积极措施扩大公司规模，围绕主业做大做强，增强公司的可持续发展能力。 2、按照“统一市场布局、统一品牌形象、统一营销渠道、统一准入机制”的原则，全 面整合销售体系、理顺渠道、形成一个高效健康的市场运营体系。 3、加大企业内部改革调整的力度，实现产权制度、管理制度创新。 4、调整公司内部组织结构，加强员工队伍建设，完善激励约束机制，促进员工综合素 质的提高。 5、加强技术改造与新项目的开发建设工作，重点开发人造板二次加工产品新花色、新 品种和胶粘剂新品种，不断提高产品科技含量。 ㈦董事会日常工作情况 1、公司董事会会议召开情况 本报告期内，公司董事会共召开了九次会议，具体内容如下: ⑴2003 年 1 月 8 日公司召开了第二届董事会临时会议，会议审议通过了利用自有资金 19,000 万元自营国债投资的议案。会议决议刊登在 1 月 10 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 ⑵2003 年 3 月 19 日公司召开了第二届董事会第八次会议,会议审议通过了如下决议: ①《2002 年度董事会工作报告》； ②《2002 年度总经理工作报告》； ③《2002 年度财务决算报告》； ④《2003 年度财务预算报告》； ⑤《2002 年度利润分配预案》； ⑥《2002 年年度报告》及摘要； ⑦《前次募集资金使用情况说明》； ⑧《聘任会计师事务所及确定 2003 年度审计费用的议案》； ⑨《关于兑现经营班子 2002 年度年薪并在 2003 年继续实行年薪制的议案》 ； ⑩《2003 年度生产经营建议计划》 ； ⑩《所得税减免对公司财务状况和经营成果产生重要影响的说明及对 2002 年期初留存 收益进行追溯调整的议案》； ⑩《会计政策、会计估计变更的议案》 ； ⑩《计提存货跌价准备、固定资产减值准备的议案》 。 会议决议公告刊登在 3 月 21 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ⑶2003 年 4 月 24 日公司召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过了《2003 年第 一季度报告》。 会议决议公告刊登在 4 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ⑷2003 年 5 月 19 日公司召开了第二届董事会第十次会议，会议审议通过了如下决议： ①《增补独立董事议案》，提议增补周光辉先生为公司第二届董事会独立董事候选人； ②《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 5 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ⑸2003 年 6 月 21 日公司召开了第二届董事会第十一次会议，会议审议通过了如下决议: ①《学习省上市公司监管会议精神》； ②《关于董事调整议案》 ，同意宋文和先生因工作变动辞去董事职务，推举李凤春先生、 张显成先生为公司第二届董事会董事候选人； ③《选举公司董事长》，同意宋文和先生辞去公司董事长职务，选举田树华先生为公司 第二届董事会董事长； １７ 吉林森工 2003 年年度报告 ④《聘任公司总经理》，同意田树华先生辞去公司总经理职务，聘任李凤春先生为公司 总经理； ⑤《关于延长配股有效期议案》； ⑥《关于调整配股募集资金投资项目的议案》； ⑦《关于收购吉林省临江林业局福临木业公司部分资产并进行技术改造的议案》； ⑧《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 6 月 24 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ⑹2003 年 7 月 30 日公司召开了第二届董事会第十二次会议，会议审议通过了《公司 2003 年半年度报告》及摘要。 会议决议公告刊登在 8 月 1 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ⑺2003 年 9 月 16 日公司了召开第二届董事会临时会议，会议审议通过了如下决议: ①《关于中国证监会长春特派办巡检意见的整改报告》； ②《关于设立临江刨花板分公司的议案》； ③《2003 年度配股申报材料》。 会议决议公告刊登在 9 月 17 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ⑻2003 年 10 月 26 日公司召开了第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了如下决议： ①《公司 2003 年第三季度报告》 ； ②《公司关于与关联方资金往来及对外担保的自查情况报告》。 会议决议公告刊登在 10 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ⑼2003 年 11 月 25 日公司召开了第二届董事会第十四次会议，会议审议通过了如下决 议： ①《关于修改的议案》； ②《关于修改的议案》； ③《关于修改的议案》； ④《投资者关系管理制度》； ⑤《关于收购吉林森林工业集团金桥木业有限公司部分股权的议案》； ⑥《关于召开 2003 年第二次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 11 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ⑴2003 年 6 月 21 日公司 2002 年度股东大会通过了年度利润分配方案，以 2002 年末总 股本 31,050 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 3.00 元（含税），共计派发股利 93,150,000.00 元，剩余未分配利润结转下一年度分配。该项决议已于 2003 年 7 月 8 日实 施。 ⑵公司董事会根据 2003 年第一次临时股东大会决议的授权，进行了 2003 年度配股的 前期准备工作和配股材料的制作。至报告期末，申请材料已报中国证券监督管理委员会审 核。 ⑶公司于 2003 年 7 月 30 日在公司会议室召开了 2003 年第一次临时股东大会，审议通 过了《关于收购吉林省临江林业局福临木业公司部分资产并进行技术改造的议案》。 公司于 2003 年 9 月 26 日收购了吉林省临江林业局福临木业公司经过资产评估并确认 后的部分经营性固定资产，价值 2,703.97 万元，目前正在此基础上进行技术改造。 ⑷公司于 2003 年 12 月 29 日在公司会议室召开了 2003 年第二次临时股东大会，审议 通过了《关于收购吉林森林工业集团金桥木业有限公司部分股权的议案》。 公司于 2003 年 12 月 31 日收购了吉林森林工业集团金桥木业有限公司 90%的股权。目 前正进行金桥木业公司的内部整合、组建公司治理结构、建立健全组织机构和各项规章制 １８ 吉林森工 2003 年年度报告 度、完成相应法律程序。 ㈧公司 2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计,2003 年度公司实现净利润 100,259,718.81 元,根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取法定盈余公积金 10,026,158.76 元，提取法定 公益金 5,013,079.38 元，当年可供股东分配的利润 85,220,480.67 元,加上年度结转未分配利 润 162,225,342.83 元，可供股东分配的利润为 247,445,823.50 元。 按公司总股本 310,500,000.00 股为基数,每 10 股派现金 2.00 元（含税），分配股利 62,100,000.00 元,剩余未分配利润 185,345,823.60 元，结转下一年度分配。本年度不进行公积 金转增股本。以上分配预案尚须公司 2003 年度股东大会审议通过。 ㈧其他报告事项 1、报告期内，公司继续选定《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露指定报刊， 没有发生变更信息披露指定报刊的情况。 2、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》 （证监发[2003]56 号） （以下简称《通知》）要求，公司认真进行了自查，并向中国 证监会长春特派办递交了自查报告，公司不存在《通知》中所述的关于关联方违规占用资 金的情况和对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 3、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司根据中国证券监督管理委员会证监发（2003） 56 号文《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定， 对公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计。报告内容如下: ⑴截至 2003 年 12 月 31 日止，无控股股东占用资金情况。 ⑵截至 2003 年 12 月 31 日止，其他关联方占用资金余额为 70,837,243.11 元。 2003 年度吉林森林工业股份有限公司控股股东及其他关联方资金往来情况表 关联方 会计科目 期初时点金额 期末时点金额 借方发生额 贷方发生额 原因 应收账款 1,007,478.10 1,501,347.12 618,787.00 124,917.98 经营 吉林省林业进出口公司 预付账款 27,257,220.15 43,058,140.42 99,572,705.36 83,771,785.09 经营 其他应收款 1,180,134.95 205,559.52 5,188,808.35 6,163,383.78 经营 吉林省红石林业局 预付账款 20,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 生产 其他应收款 0.00 1,629,000.00 1,629,000.00 0.00 经营 吉林省三岔子林业局 预付账款 0.00 1,010,715.00 2,310,715.00 1,300,000.00 生产 吉林制材厂 其他应收款 660,000.00 660,000.00 0.00 0.00 经营 吉林省辽源胶合板厂 应收账款 919,901.03 919,901.03 0.00 0.00 经营 吉林森工集团物资供销中心 预付账款 2,283,563.16 1,805,966.25 13,099,100.99 13,576,697.90 生产 吉林省白石山林业局 应收账款 155,081.76 46,613.77 0.00 108,467.99 经营 合 计 53,463,379.15 70,837,243.11 132,419,116.70 115,045,252.74 — 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中 充分披露，除上述事项外，所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产 监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的规定。 4、独立董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见: 独立董事认为：截至 2003 年 12 月 31 日，未发现公司曾经发生过对外提供担保的情形， 也未发现公司目前存在对外提供担保的情形。 １９ 吉林森工 2003 年年度报告 八、监事会报告 ㈠报告期内监事会会议召开情况 本报告期内，公司监事会召开了六次会议，同时列席了各次董事会会议和股东大会。 具体内容如下: 1、第二届监事会第五次会议于 2003 年 3 月 19 日召开，审议并通过了如下决议: ⑴《2002 年度监事会工作报告》； ⑵《2002 年度总经理工作报告》； ⑶《2002 年度报告》及摘要； ⑷《2002 年度财务决算报告》； ⑸《2003 年度财务预算报告》； ⑹《关于会计政策、会计估计变更的议案》； ⑺《关于计提存货跌价准备、固定资产减值准备的议案》； ⑻《关于所得税减免对公司财务状况和经营成果产生重要影响的说明及对 2002 年期初 留存收益进行追溯调整的议案》。 该会议决议公告刊登在 3 月 21 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、第二届监事会第六次会议于 2003 年 4 月 24 日召开，审议并通过了《公司 2003 年 第一季度报告》。 该会议决议公告刊登在 4 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、第二届监事会第七次会议于 2003 年 6 月 21 日召开，会议审议并通过了如下决议: ⑴《关于监事调整的议案》，增补王丹女士为公司职工代表监事；同意蔡兴龙先生因工 作变动辞去监事职务，推选陈艳女士为公司第二届监事会监事候选人； ⑵《关于延长配股有效期议案》； ⑶《关于调整配股募集资金投资项目的议案》； ⑷《关于收购吉林省临江林业局福临木业公司部分资产并进行技术改造的议案》。 会议决议公告刊登在 6 月 24 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、第二届监事会第八次会议于 2003 年 7 月 30 日召开，会议审议并通过了《公司 2003 年半年度报告》。 该会议决议公告刊登在 8 月 1 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、第二届监事会第九次会议于 2003 年 10 月 26 日召开，会议审议并通过了如下决议： ⑴《公司 2003 年第三季度报告》； ⑵《关于与关联方资金往来及对外担保的自查情况报告》。 该会议决议公告刊登在 10 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 6、第二届监事会第十次会议于 2003 年 11 月 25 日召开，会议审议通过了如下决议： ⑴《关于修改的议案》； ⑵《关于修改的议案》； ⑶《关于修改的议案》； ⑷《投资者关系管理制度》； ⑸《关于收购吉林森林工业集团金桥木业有限公司部分股权的议案》。 该会议决议公告刊登在 11 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２０ 吉林森工 2003 年年度报告 ㈡、监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》的规定，认真履行 监事会的职责，对公司股东大会和董事会召开程序和决策程序、董事会对股东大会决议执 行情况，对公司经营活动的重大决策，长期发展规划，公司财务状况以及公司董事和高级 管理人员执行职务情况及遵守公司管理制度等进行有效监督。监事会认为公司董事会能够 严格按照有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理，建立了比较完善的内部控制制 度，公司董事及经理层在执行职务时没有发生违反法律、法规及《公司章程》或有损公司 利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会本着对全体股东负责的态度，对公司的财务制度及财务状况进行了积极的监督 和检查，认为《公司 2003 年度财务报告》真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 公司所做的各项决策符合发展战略要求，维护了股东的长远利益，公司聘任的会计师事务 所出具的标准无保留意见的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 3、报告期内公司无募集资金投入。 4、监事会对《公司 2003 年度配股方案》、《关于收购吉林省临江林业局福临木业公司 部分资产并进行技术改造的议案》和《关于收购吉林森林工业集团金桥木业有限公司部分 股权的议案》以及其他需由监事会进行审议的所有事项都进行了审议并通过。公司上述经 营决策均未发现内幕交易行为，涉及关联交易有关事项均按有关法律法规执行，符合公平、 公正原则，没有损害其他股东权益或造成公司资产流失的情况发生。 5、监事会认为公司在关联交易中，交易公平、合理，股东大会对关联交易的表决程序 符合有关法律法规要求，关联股东表决时进行了回避，不存在内幕交易和损害部分股东利 益的行为。 6、监事会认为董事会对公司经营活动及盈利情况的分析客观、真实，符合公司实际情 况。 ２１ 吉林森工 2003 年年度报告 九、重要事项 ㈠报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡报告期内公司收购及出售资产情况。 1、公司于 2003 年 7 月 30 日在公司会议室召开了 2003 年第一次临时股东大会，审议 通过了《关于收购吉林省临江林业局福临木业公司部分资产并进行技术改造的议案》。 公司于 2003 年 9 月 26 日收购了吉林省临江林业局福临木业公司经过资产评估并确认 后的部分经营性固定资产，价值 2,703.97 万元，目前，正在此基础上进行技术改造，形成 年产 8 万立方米防潮刨花板生产能力。 2、公司于 2003 年 12 月 29 日在公司会议室召开了 2003 年第二次临时股东大会，审议 通过了《关于收购吉林森林工业集团金桥木业有限公司部分股权的议案》。 公司于 2003 年 12 月 31 日收购了吉林森林工业集团金桥木业有限公司 90%的股权，收 购金额为 17,585.33 万元。 公司本年度无出售重大资产的情况发生 ㈢报告期内公司重大关联交易事项 1、⑴使用权租赁发生的关联交易： ①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签定的《森林资源采伐 权租赁协议》，本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 29.9 万公顷森林 资源采伐权出租给本公司，本公司按当年所采伐的原木总销售额的 26%计算并支付租金，协 议有效期为 40 年，本公司本期已提取并支付租金 40,546,550.29 元。 ②根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月30日签定的《林地租赁协议》，本 公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的235.23公顷部分局、场（厂）址占地 使用权出租给本公司，本公司按年计算并支付租金154,000.00元，协议有效期为40年，本公 司本期已提取并支付租金154,000.00元。 ③根据本公司筹委会与吉林省露水河林业局于1998年1月18日签订的《林地租赁协议》， 本公司成立后，吉林省露水河林业局将其经国家授权取得的13.2793公顷林地使用权租赁给本 公司，用于刨花板的生产，本公司按年计算并支付租金100,000.00元，协议有效期为40年, 本 公司本期已提取并支付租金100,000.00元。 ④根据本公司筹委会与中国吉林森林工业（集团）总公司于1998年4月29日签订的《土地 使用权租赁协议》，本公司成立后，集团公司将以出让方式取得的分别为390平方米和424平 方米的土地使用权租赁给本公司的进出口分公司，本公司每年支付租金100,000.00元，协议 有效期为40年，本公司本期已提取并支付租金100,000.00元。 ⑤根据本公司与吉林省三岔子林业局于2000年6月5日签订的《林地租赁协议》，吉林省 三岔子林业局将其经国家授权取得的108,588.40平方米的林地使用权出租给本公司，用于均 质刨花板的生产，本公司每年支付租金100,000.00元，协议有效期为40年，本公司本期已提 取并支付租金100,000.00元。 ⑵采购商品发生的关联交易： ①本公司下属红石分公司2003年从吉林森工集团物资供销中心采购货物11,197,789.15 元。 ②本公司下属的三岔子刨花板分公司、露水河刨花板分公司2003年从吉林省三岔子林业 局、吉林省露水河林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责任公司、吉林省湾 沟林业局等累计采购木质原材料27,172,154.95元。 ２２ 吉林森工 2003 年年度报告 ⑶接受劳务发生的关联交易： ①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月28日签定的有关生活服务《关联协 议书》，本公司成立后，由吉林省红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营 单位提供供电、供水、供暖等有偿服务，协议有效期为10年，本公司本期已提取并支付供电、 供水、供暖费用17,596,139.63元。 ②本公司控股子公司吉林森工健今药业有限责任公司与吉林省临江林业局于2001年12月 31日签订了《关联关系及交易协议》，吉林省临江林业局向吉林森工健今药业有限责任公司 提供水、电、采暖等有偿服务，协议有效期为10年，本公司本期已提取并支付相关费用 345,594.31元。 ⑷代理进出口发生的关联交易： 1999年1月，本公司与吉林省林业进出口公司签订了《代理进出口业务协议书》。根据该 协议，吉林省林业进出口公司代理本公司进出口业务，本公司按照代理进出口合同金额的0.5% 向吉林省林业进出口公司支付代理费，本公司本期支付上述代理费504,237.31元。 ⑸收购资产发生的关联交易： 本公司与吉林省临江林业局在于2002年7月27日签订的《资产收购协议》基础上，于2003 年6月21日签订了《资产收购补充协议》，本公司用自有资金收购经评估确认的吉林省临江林 业局福临木业公司部分固定资产2,703.97万元。 2003年7月30日本公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《公司关于收购吉林省临江 林业局福临木业公司部分资产并进行技术改造议案》。 2003年9月26日本公司一次性支付了收购固定资产款27,039,672.04元。 ⑹收购股权发生的关联交易： 本公司与中国吉林森林工业（集团）总公司、吉林省三岔子林业局、吉林森工集团松江 河林业有限公司于2003年11月20日签订《股权收购协议》，本公司以现金一次性受让中国吉 林森林工业（集团）总公司所持吉林森工集团金桥木业有限公司55.6%股权、吉林省三岔子林 业局所持吉林森工集团金桥木业有限公司27.1%股权、吉林森工集团松江河林业有限公司所持 吉林森工集团金桥木业有限公司7.3%股权，合计为吉林森工集团金桥木业有限公司90%股权； 收购价格依据经评估确认的吉林森工集团金桥木业有限公司2003年9月30日净资产19,539.26 万元，按照转让方所转让股权比例核定合计为17,585.33万元。 2003年11月26日吉林省财政厅“吉财管[2003]2101号”文件《关于吉林森工金桥木业有 限公司部分股权转让的批复》批复同意上述股权转让行为。 2003年12月29日本公司2003年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购吉林森林工业 集团金桥木业有限公司部分股权的议案》。 2003年12月31日本公司一次性支付了收购吉林森工集团金桥木业有限公司90%股权款即 175,853,300.00元。 2、关联方应收应付款项余额 2003.12.31 2002.12.31 企 业 名 称 金额 占该项目的% 金额 占该项目的% 应收账款： 吉林省白石山林业局 46,613.77 0.06% 155,081.76 0.32% 吉林省林业进出口公司 1,501,347.12 1.78% 1,007,478.10 2.11% 吉林省辽源胶合板厂 919,901.03 1.09% 919,901.03 1.92% 合 计 2,467,861.92 2.93% 2,082,460.89 4.35% 其他应收款： 吉林省红石林业局 205,559.52 1.26% 1,180,134.95 7.80% ２３ 吉林森工 2003 年年度报告 吉林省三岔子林业局 1,629,000.00 9.97% 0.00 0.00% 吉林省吉林制材厂 660,000.00 4.04% 660,000.00 4.36% 合 计 2,494,559.52 15.27% 1,840,134.95 12.16% 预付账款： 吉林省三岔子林业局 1,010,715.00 0.95% 0.00 0.00% 吉林省红石林业局 20,000,000.00 18.77% 20,000,000.00 22.91% 吉林森工集团物资供销中心 1,805,966.25 1.70% 2,283,563.16 2.62% 吉林省林业进出口公司 43,058,140.42 40.42% 27,257,220.15 31.22% 合 计 65,874,821.67 61.84% 49,540,783.31 56.75% 应付账款： 吉林省林业进出口公司 698,812.39 1.50% 0.00 0.00% 吉林省三岔子林业局 1,741,639.20 3.74% 1,188,467.15 4.78% 吉林省露水河林业局 1,796,125.41 3.86% 3,232,044.10 13.00% 吉林省红石林业局 860,820.05 1.85% 910,820.05 3.66% 合 计 5,097,397.05 10.95% 5,331,331.30 21.44% 其他应付款： 吉林省林业进出口公司 11,743.60 0.01% 709,984.57 0.96% 吉林省临江林业局 30,845,851.15 36.14% 22,935,000.00 30.93% 吉林省红石林业局 15,000,000.00 17.57% 20,774,199.86 28.02% 吉林省林业建筑工程公司 35,000.00 0.04% 0.00 0.00% 吉林省松江河林业有限责任公司 287,000.00 0.34% 0.00 0.00% 合 计 46,179,594.75 54.10% 44,419,184.43 59.91% 预收账款 吉林省林业进出口公司 500,901.48 1.83% 0.00 0.00% 合 计 500,901.48 1.83% 0.00 0.00% ㈣报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市 公司资产事项。 2、报告期内公司无重大担保及委托贷款事项。 3、报告期内公司无委托理财事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 ㈤报告期内公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 ㈥报告期内，公司聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作，最 近两年内支付会计师事务所报酬情况为: 1、2003 年度支付利安达信隆会计师事务所有限责任公司财务审计费用 50 万元，无差 旅费等其他费用。 2、2002 年度支付利安达信隆会计师事务所有限责任公司财务审计费用 40 万元，无差 旅费等其他费用； 目前的审计机构已为公司提供审计服务的年限为三年。 ㈦报告期内，公司、公司董事会及董事、监事和高级管理人员遵纪守法，没有受到中 国证监会稽查、中国证监会处罚、通报批评和证券交易所公开谴责等情况。 ２４ 吉林森工 2003 年年度报告 ㈧报告期内无其他重大事项。 报告期内，2003 年 12 月 29 日公司召开了 2003 年第二次临时股东大会，审议通过了 《关于修改的议案》，具体内容详见本公司 2003 年 11 月 28 日刊登在《中国证 券报》和《上海证券报》上的董事会决议公告。 报告期内，中国证监会长春特派办于 2003 年 8 月 25 日至 29 日对我公司进行了巡回检 查，了解公司规范运作、募集资金运用、关联交易和信息披露等方面的情况，提出了《限 期整改通知书》 （以下简称“《通知》”）。监管部门的巡检使公司发现了治理工作中有待改进 和进一步完善的地方。公司全体董事、监事和高级管理人员对《通知》进行了认真学习和 研究，制订了整改措施，形成了《吉林森林工业股份有限公司关于中国证监会长春特派办 巡检意见的整改报告》，经公司 2003 年 9 月 16 日召开的第二届董事会临时会议审议通过， 并刊登在 2003 年 9 月《中国证券报》和《上海证券报》上。 《通知》中关于公司规范运作、 信息披露和有关会计科目处理的问题均已形成具体整改措施，完成了整改。其中《通知》 中关于“公司董事会构成不尽合理”的问题，将于 2004 年 2 月 23 日召开的第二届董事会 第十五次会议上加以解决。通过本次巡回检查，更加进一步促进了公司的规范运作。 ２５ 吉林森工 2003 年年度报告 十、财务报告 ㈠审计报告 以 下 是 利 安 达 信 隆 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 利 安 达 审 字 [2004]第 1013 号审计报告 吉林森林工业股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 吉 林 森 林 工 业 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称 贵 公 司 ）2003 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 以 及 2003 年 度 的 利 润 表 和 现 金 流 量 表 。这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 贵 公 司 管 理 当 局 的 责 任 ，我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 这 些会计报表发表意见。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 计 划 和 实 施 审 计 工 作 ，以 合 理 确 信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 。审 计 工 作 包 括 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据 ，评 价 管 理 当 局 在 编 制 会 计 报 表 时 采 用 的 会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计 ，以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体 反 映 。我 们 相 信 ，我 们 的 审 计 工 作 为发表意见提供了合理的基础。 我 们 认 为 ，上 述 会 计 报 表 符 合 国 家 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和《 企 业 会 计 制 度 》 的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 贵 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2003 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 利安达信隆会计师事务所 中 国 注 册 会 计 师 :于 蕾 有限责任公司 中 国 注 册 会 计 师 :孟 庆 凯 中 国 ·北 京 报 告 日 期 :二 〇 〇 四 年 二 月 二 十 三 日 ㈡会计报表(附后) ㈢会计报表附注 ２６ 吉林森工 2003 年年度报告 吉林森林工业股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、公司基本情况 吉林森林工业股份有限公司（以下称“本公司” ）是经吉林省人民政府吉政函（1998）47 号文批准， 由中国吉林森林工业（集团）总公司为独家发起人，采用社会募集方式成立的股份有限公司，总股本 28,500 万股。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）190 号文和证监发字（1998）192 号文批准， 向社会公开发行人民币普通股（A 股）8,500 万股，并于 1998 年 10 月 7 日在上海证券交易所挂牌上市交 易。2000 年 12 月 11 日至 2000 年 12 月 22 日本公司实施了以 1999 年末总股本 28,500 万股为基数，向全 体股东每 10 股配售 3 股的配股方案，其中：国有法人股东承诺放弃配股权，共向社会公众股股东配售 2,550 万股，公司总股本增至 31,050 万股。 本公司在吉林省工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，注册号为 2200001002353；注册 地址为长春市人民大街 4036 号；法定代表人为田树华；注册资本 31,050 万元。 本公司主要经营范围：森林采伐和运输、木材、木制品、纸、人造板、林化产品加工和销售、进出口 贸易、食用菌、动植物、林副土特产品、机械、电子、建材、房屋维修、保健品等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》、 《企业会计制度》 、 《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制度和 规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为 本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额， 按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和 相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与 ２７ 吉林森工 2003 年年度报告 短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低 计价，中期期末及年末按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计入当期损益， 如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法 （1）本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2）坏账的确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款 项。②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 （3）坏账准备金的提取一般采用余额百分比法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期 末余额的 10% 计提；同时视具体情况，如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别， 导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额 的，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 9．存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易 耗品、在产品、半成品、产成品等。 （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价，低值易耗品和包 装物于领用时一次计入成本，存货发出采用后进先出法和移动加权平均法核算。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：①已经 霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值 的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新 产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变 而使市场的需求发生变化，导使市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情 形。 本公司中期期末及年末由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，采用账面成本与可变现净值 孰低计价原则，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%)， 或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 20％以下或虽投资 达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于被投资单位所有者权益份额的差额， 计入“资本公积—股权投资准备”。 （2）长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成本， 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 ２８ 吉林森工 2003 年年度报告 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项投资暂 停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投资单 位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变 化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏 好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的 生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明 该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司中期期末及年末对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可 预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入帐。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回 原已计提的利息。 （3）本公司中期期末及年末，按委托贷款本金与可回收金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款 本金的差额，计提委托贷款减值准备。 12．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生 产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，使用年 限在二年以上者列入固定资产。 （2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备及林区公路； （4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其 折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 10-45 2.16-9.7 3% 通用设备 8-20 4.85-12.13 3% 专用设备 7-15 6.47-13.86 3% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计 算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧 额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定；已全额计提减值 准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会 再使用，且已无转让价值的固定资产；② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③ 虽然尚可 使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固 定资产；⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 中期期末及年末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资 产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况 以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计 提减值准备。 13．在建工程核算方法 ２９ 吉林森工 2003 年年度报告 （1）在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工 之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣 工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 本公司期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额 低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14．无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形资 产按实际支付的价款记账。 （2）无形资产的摊销方法：无形资产在预计使用年限内平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已 被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期 限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情 形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替 代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余 摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以 证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 本公司期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当期损益；其他长期待摊费用在 受益期内平均摊销。 16．借款费用的核算方法 （1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化： ① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发 生当期确认为费用。 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期直接计入当期费用。 （2）借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算 确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销 金额。 17．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销，债券利息按权责发 生制计提或摊销。 18．预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：① 该义务是公司承担的现时 ３０ 吉林森工 2003 年年度报告 义务；② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业；③ 该义务金额可以可靠地计量。 19．收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售 收入的实现。 （2）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而产生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同 时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司和收入的金额能够可靠计量。 20．所得税的会计处理方法 本公司正常经营采用应付税款法进行所得税的核算。本公司股份制改造时资产评估增值部分应交所得 税按递延税款法进行所得税的核算。 21．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合 并会计报表暂行规定》及相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据， 在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会 计制度》进行调整。 22．会计政策变更影响 因执行《企业会计准则—资产负债表日后事项》 ，本公司对现金股利会计政策变更已采用追溯调整法， 相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为 93,150,000.00 元，由于会计政策变更，调减 2002 年末的应付股利 93,150,000.00 元；调增 2003 年年初留存收益 93,150,000.00 元，均系调整未分配利润；利润及利润分配 表上年数栏的年初未分配利润调增 62,100,000.00 元。 三、控股子公司及合营公司 1．纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 参鹿营养补品、中成药、 吉林森工健今药业有限责任公司 张显成 3,880.00 万 3,211.00 万 82.76% 西药等 金桥木业有限公司 宋文和 20,471.55 万 17,585.33 万 90.00% 实木复合地板、木制品等 生产复合地板、装饰材料、 吉林金林木业有限公司 [注] 李建伟 3,151.54 万 1,906.04 万 60.00% 家俱及木制品等 生产复合地板、装饰材料、 大连三林木业有限公司 [注] 李凤春 457.80 万美元 343.31 万美元 75.00% 家俱及木制品等 [注] 吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司均系本公司控股子公司金桥木业有限公司之控 股子公司。 大连三林木业有限公司系以美元注册，在填列注册资本、实际投资额时以美元表述，下同。 2．合营公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 吉林省吉丰铭木实业有限公司 冯世顺 1,010.46 万 471.28 万 46.70% 木制品及木制装璜材料等 吉林森林工业集团财务有限责 张显成 30,400.00 万 10,700.00 万 35.19% 人民银行核准的本外币业务等 ３１ 吉林森工 2003 年年度报告 任公司 3．合并会计报表范围变化 本公司于 2003 年 12 月 31 日收购吉林森林工业集团金桥木业有限公司 90%股权，按照现行有关政策 规定，在编制 2003 年度合并报表时，增加合并了金桥木业有限公司。 金桥木业有限公司 2003 年 12 月 31 日相关财务数据如下： 项 目 2003.12.31 流动资产 204,636,511.72 长期投资 6,084,903.61 固定资产 153,093,196.32 无形资产及其他资产 6,681,652.12 流动负债 148,251,551.55 长期负债 12,930,000.00 少数股东权益 21,025,031.39 所有者权益 188,289,680.83 四、税项 1． 增值税：本公司所属露水河刨花板分公司的水汽销售按 13%计算销项税额、其余产品均按销售收 入的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 根据财税字[2001]72 号文件《财政部、国家税务总局关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综 合利用产品增值税优惠政策的通知》 ，以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品，在 2005 年 12 月 31 日以前实行增值税即征即退办法。 2． 农业特产税：根据财税[2001]200 号文件《财政部、国家税务总局关于对采伐国有林区原木的企 业减免农业特产税问题的通知》，本公司自 2002 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止按原木（包括小径 材、薪材、次加工材）销售收入的 5%计缴农业特产税。 3． 营业税：本公司按照 5%的税率计缴。 4．城建税、教育费附加：本公司除所属红石分公司、露水河刨花板分公司、三岔子刨花板分公司 按应缴纳流转税额 5%、3%的费率计缴，其余均按照应缴纳流转税额的 7%、3%的费率计缴。 5．所得税：根据财政部、国家税务总局（94）财税字第 001 号文件以及吉政发[1995]47 号文件规 定，本公司为吉林省的高新技术企业，享受 15%的所得税优惠税率；本公司下属北京分公司、北京销售 分公司、北京门业分公司执行 33%的所得税率。 根据财税[2001] 171 号《财政部、国家税务总局关于林业税收政策问题的通知》，自 2001 年 1 月 1 日起，对本公司从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。 五、合并会计报表有关项目注释 1．货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 1,366,863.57 1,393,822.70 银行存款 178,789,373.95 265,369,643.46 其他货币资金 27,406.48 72,249.23 合 计 180,183,644.00 266,835,715.39 2．应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 8,753,069.47 5,708,647.91 合 计 8,753,069.47 5,708,647.91 注：本公司应收票据期末较期初增加主要系期末未到期承兑票据增加。 ３２ 吉林森工 2003 年年度报告 （1）本公司应收票据无抵押情况。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3．应收账款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 56,124,445.84 66.48% 5,612,444.58 50,512,001.26 24,096,282.39 50.38% 2,409,628.23 21,686,654.16 1-2 年 5,161,537.58 6.11% 516,153.76 4,645,383.82 1,879,535.37 3.93% 187,953.54 1,691,581.83 2-3 年 1,096,857.95 1.30% 109,685.80 987,172.15 816,518.48 1.71% 81,651.85 734,866.63 3 年以上 22,045,260.91 26.11% 2,204,526.09 19,840,734.82 21,037,418.35 43.98% 2,103,741.84 18,933,676.51 合 计 84,428,102.28 100.00% 8,442,810.23 75,985,292.05 47,829,754.59 100.00% 4,782,975.46 43,046,779.13 注：本公司应收账款期末较期初增加主要系本期将金桥木业有限公司纳入合并范围，金桥木业有限公司 应收账款年末余额为 37,332,898.21 元。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的累计欠款总额为 14,147,642.95 元，占应收账款期末 余额的 16.76%。 4．其他应收款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 7,088,638.15 43.37% 708,863.82 6,379,774.33 6,490,166.26 42.91% 649,016.63 5,841,149.63 1-2年 2,603,615.35 15.93% 260,361.53 2,343,253.82 1,894,386.45 12.52% 189,438.64 1,704,947.81 2-3年 336,405.03 2.06% 33,640.50 302,764.53 521,631.61 3.45% 52,163.17 469,468.44 3年以上 6,315,507.20 38.64% 631,550.72 5,683,956.48 6,219,078.58 41.12% 621,907.86 5,597,170.72 合 计 16,344,165.73 100.00% 1,634,416.57 14,709,749.16 15,125,262.90 100.00% 1,512,526.30 13,612,736.60 （2）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款比例 欠款原因 吉林省三岔子林业局 1,629,000.00 9.97% 往来款 吉林省参茸总公司 715,822.72 4.38% 往来款 吉林省吉林制材厂 660,000.00 4.04% 往来款 合 计 3,004,822.72 18.39% （3）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （4）截止 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的累计欠款总额为 4,088,822.72 元，占其他应收款期 末余额的 25.02%。 5．坏账准备 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应收账款计提 8,442,810.23 4,782,975.46 其他应收帐款计提 1,634,416.57 1,512,526.30 合 计 10,077,226.80 6,295,501.76 6．预付账款 （1）账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以内 91,791,267.35 86.17% 73,212,320.41 83.86% 1-2年 12,657,314.19 11.88% 12,036,838.09 13.79% ３３ 吉林森工 2003 年年度报告 2-3年 145,392.39 0.14% 257,010.72 0.29% 3年以上 1,932,562.01 1.81% 1,791,930.80 2.06% 合 计 106,526,535.94 100.00% 87,298,100.02 100.00% （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的累计欠款总额为 71,363,876.00 元，占预付账款期末 余额的 66.99%。 7．存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 产成品（含库存商品） 124,685,219.11 3,688,210.62 120,997,008.49 80,495,843.41 1,053,781.38 79,442,062.03 半成品 44,241,892.58 0.00 44,241,892.58 19,425,821.64 0.00 19,425,821.64 原料及主要材料 167,033,354.82 3,284,319.70 163,749,035.12 82,155,274.15 702,140.05 81,453,134.10 包装物 1,465,750.65 0.00 1,465,750.65 1,643,792.57 0.00 1,643,792.57 备品备件 891,960.29 0.00 891,960.29 1,114,221.85 0.00 1,114,221.85 低值易耗品 428,391.36 0.00 428,391.36 280,791.59 0.00 280,791.59 合 计 338,746,568.81 6,972,530.32 331,774,038.49 185,115,745.21 1,755,921.43 183,359,823.78 注：本公司存货期末较期初增加主要系本期将金桥木业有限公司纳入合并范围，金桥木业有限公司存货 年末余额为 127,418,638.01 元。 8．待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 保险费 0.00 316,103.73 156,103.73 0.00 160,000.00 ERP维护费 0.00 112,393.17 56,196.60 0.00 56,196.57 租赁费 0.00 183,340.80 61,113.60 0.00 122,227.20 采暖费 0.00 84,077.35 71,681.44 0.00 12,395.91 刀具模具 582,080.26 0.00 582,080.26 0.00 0.00 托盘 0.00 190,232.80 181,981.50 0.00 8,251.30 广告费 73,000.00 0.00 73,000.00 0.00 0.00 专线使用费 36,900.00 227,400.00 188,100.00 0.00 76,200.00 专项服务费 90,000.00 0.00 90,000.00 0.00 0.00 产品检测费 211,200.02 0.00 211,200.02 0.00 0.00 其他 5,026.50 6,968.93 11,355.99 0.00 639.44 合 计 998,206.78 1,120,516.78 1,682,813.14 0.00 435,910.42 9．长期投资 （1）明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资 103,593,173.93 14,525,560.65 3,123,162.16 114,995,572.42 合 计 103,593,173.93 14,525,560.65 3,123,162.16 114,995,572.42 长期投资减值准备 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资账面价值 103,593,173.93 114,995,572.42 ３４ 吉林森工 2003 年年度报告 注：截止 2003 年 12 月 31 日，本公司长期投资未发生减值。 （2）长期股权投资 A、权益法核算对联营企业投资 被投资单位名称 原始投资 占投资单位注 2002.12.31 本年增加投资 被投资单位权益 2003.12.31 册资本比例 变动额 吉林省吉丰铭木实业有限公司 4,712,782.00 46.70% 3,249,067.32 -3,123,162.16 125,905.16 吉林森林工业集团财务有限责 107,000,000.00 35.19% 100,344,106.61 7,159,264.44 2,048,069.79 109,551,440.84 任公司 合 计 111,712,782.00 103,593,173.93 7,159,264.44 -1,075,092.37 109,677,346.00 B、构成合并价差的股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销额 摊余金额 金桥木业有限公司 6,392,587.25 10 年 0.00 6,392,587.25 0.00 6,392,587.25 吉林金林木业有限公司 [注] -1,289,951.03 10 年 0.00 -1,031,960.83 0.00 -1,031,960.83 大连三林木业有限公司 [注] -53,000.00 10 年 0.00 -42,400.00 0.00 -42,400.00 合 计 5,049,636.22 0.00 5,318,226.42 0.00 5,318,226.42 [注] 吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司均系本公司控股子公司金桥木业有限公司之控股子 公司。2002 年金桥木业有限公司收购吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司部分股权，初始投 资成本小于按比例应享有的上述被投资公司的净资产，形成股权投资差额（贷差）。对该项股权投资差 额（贷差）执行原会计政策，按 10 年期限摊销。 10．固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 417,627,921.21 119,033,099.34 2,805,617.00 533,855,403.55 通用设备 296,142,075.73 169,062,482.34 5,397,672.74 459,806,885.33 专用设备 280,130,238.75 13,279,893.11 2,152,990.00 291,257,141.86 林区公路 148,135,857.97 0.00 0.00 148,135,857.97 合 计 1,142,036,093.66 301,375,474.79 10,356,279.74 1,433,055,288.71 累计折旧： 房屋及建筑物 134,859,034.74 28,103,843.99 1,784,765.11 161,178,113.62 通用设备 48,931,786.91 68,145,347.60 2,967,319.40 114,109,815.11 专用设备 112,524,125.55 19,216,233.45 1,815,296.12 129,925,062.88 林区公路 66,971,966.00 0.00 0.00 66,971,966.00 合 计 363,286,913.20 115,465,425.04 6,567,380.63 472,184,957.61 固定资产净值： 778,749,180.46 960,870,331.10 减：固定资产减值准备 2,132,113.04 16,545,376.91 1,164,667.55 17,512,822.40 固定资产净额： 776,617,067.42 943,357,508.70 （2）本公司子公司金桥木业有限公司以价值 610 万元的机器设备作为其在中国农业银行大连金州区支行 200 万元银行借款的抵押物，抵押期间自 2002 年 4 月 30 日至 2004 年 4 月 30 日。 （3）增加数中包括从在建工程完工转入 45,423,325.33 元。 11．在建工程 （1）明细情况 工程名称 预算数 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 完工 资金来源 ３５ 吉林森工 2003 年年度报告 露水河分公司压贴线项目 4,810,560.00 2,878,011.50 268,530.40 3,146,541.90 0.00 100% 自有资金 北京门业分公司复合门项目 49,970,000.00 3,726,450.19 12,665,440.01 3,290,902.34 13,100,987.86 33% 自筹资金 北京分公司工程项目 19,231,800.00 4,642,853.06 3,931,705.81 7,072,178.01 1,502,380.86 93% 自有资金 通化分公司胶粘剂供水工程 300,000.00 13,500.00 187,365.18 200,865.18 0.00 100% 自有资金 健今药业GMP改造项目 34,664,000.00 8,111,497.88 19,182,999.80 27,294,497.68 0.00 100% 自有资金 露水河分公司改造项目 3,330,000.00 0.00 3,311,054.87 3,216,244.38 94,810.49 99% 自有资金 通化分公司胶粘剂甲醛生产 1,200,000.00 0.00 1,202,095.84 1,202,095.84 0.00 100% 自有资金 线改造项目 金桥木业待安装设备 540,000.00 0.00 62,837.00 0.00 62,837.00 12% 自有资金 临江分公司防潮刨花板项目 118,623,300.00 0.00 39,975,043.14 0.00 39,975,043.14 34% 自有资金 合 计 230,809,860.00 19,372,312.63 80,787,072.05 45,423,325.33 54,736,059.35 注：截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在建工程未发生减值。 （2）本期增加数中无应予资本化的利息金额。 （3）本公司在建工程期末较期初增加主要系临江分公司防潮刨花板工程项目开始投建。 12．无形资产 资产名称 取得方式 原始金额 2002.12.31 本期转入 本期转出 本期摊销 2003.12.31 累计摊销 剩余期限 土地使用权 购买 1,324,126.00 1,296,238.02 0.00 0.00 26,482.68 1,269,755.34 54,370.66 47 年 11 月 专有技术及商标 购买 2,700,000.00 2,565,000.00 0.00 0.00 135,000.00 2,430,000.00 270,000.00 18 年 专有技术及商标 购买 1,500,000.00 1,425,000.00 0.00 0.00 75,000.00 1,350,000.00 150,000.00 18 年 专有技术 购买 160,000.00 56,145.39 0.00 0.00 33,396.58 22,748.81 137,251.19 8月 计算机软件 购买 113,810.00 47,562.92 0.00 0.00 20,981.54 26,581.38 87,228.62 1年2月 ERP 系统 购买 603,500.00 553,208.33 0.00 0.00 60,349.92 492,858.41 110,641.59 8年2月 土地使用权 购买 7,151,379.00 - 6,611,652.12 0.00 0.00 6,611,652.12 - 44 年 11 月 计算机软件 购买 914,160.00 0.00 914,160.00 0.00 45,708.00 868,452.00 45,708.00 9年6月 合 计 14,466,975.00 5,943,154.66 7,525,812.12 0.00 396,918.72 13,072,048.06 855,200.06 注：截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无形资产未发生减值。 （2）本公司无形资产期末较期初增加主要系本期将金桥木业有限公司纳入合并范围，金桥木业有限公司 无形资产年末余额为 6,611,652.12 元。 13．长期待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2003.12.31 剩余摊销期限 ERP 实施费 1,238,028.83 0.00 0.00 297,126.90 940,901.93 3年2月 租赁费 87,565.04 70,000.00 55,810.20 31,754.84 70,000.00 1年 大修理改造支出 1,059,640.36 0.00 0.00 264,910.08 794,730.28 3年 广告费 0.00 71,000.00 0.00 32,541.63 38,458.37 1年 模具刀具 0.00 4,948,886.99 0.00 841,411.54 4,107,475.45 4 年—5 年 合 计 2,385,234.23 5,089,886.99 55,810.20 1,467,744.99 5,951,566.03 注：本公司长期待摊费用期末较期初增加主要系人造板生产规模扩大，模具刀具耗用量增加。 ３６ 吉林森工 2003 年年度报告 14．短期借款 （1）明细情况 类 别 币 种 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 人民币 0.00 0.00 抵押借款 人民币 2,000,000.00 0.00 担保借款 人民币 275,815,779.00 35,000,000.00 合 计 277,815,779.00 35,000,000.00 注：本公司短期借款期末较期初增加主要原因：A、本期将金桥木业有限公司纳入合并范围，金桥木业有 限公司短期借款年末余额为 122,815,779.00 元；B、本公司生产规模扩大，流动资金需求增加。 （2）担保情况详见本附注七.(二)2.(2)。 （3）抵押情况详件本附注五.10.(2)。 15．应付账款 （1）账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以内 40,713,125.21 87.49% 20,868,688.88 83.93% 1-2 年 2,296,659.11 4.94% 1,155,446.75 4.65% 2-3 年 1,012,107.36 2.17% 558,368.99 2.25% 3 年以上 2,514,750.52 5.40% 2,282,980.42 9.17% 合 计 46,536,642.20 100.00% 24,865,485.04 100.00% 注：本公司应付账款期末较期初增加主要系本期将金桥木业有限公司纳入合并范围，金桥木业有限公司 应付账款年末余额为 14,814,353.82 元。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 16．预收账款 （1）账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以内 24,699,198.97 90.29% 14,705,012.30 83.68% 1-2 年 1,560,036.61 5.70% 1,157,675.01 6.97% 2-3 年 80,317.47 0.29% 527,190.32 3.18% 3 年以上 1,016,937.87 3.72% 1,024,935.25 6.17% 合 计 27,356,490.92 100.00% 17,414,812.88 100.00% 注：本公司预收账款期末较期初增加主要系预收原木款增加。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 17.应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 10,009,159.70 8,298,883.77 注：本公司无欠职工工资的情况，期末数系尚未发放的本年末计提的工资及年终奖金。 18.应付股利 投资单位名称 2003.12.31 欠款时间 子公司少数股东 322,339.00 2002年 合 计 322,339.00 19.应交税金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应交增值税 -5,400,000.97 -11,574,378.38 ３７ 吉林森工 2003 年年度报告 应交营业税 -174,292.92 -230,002.64 应交城建税 279,642.48 211,034.97 应交农业特产税 1,542,374.90 1,205,202.68 应交企业所得税 -7,688,435.12 -18,711,029.05 个人所得税 114,940.17 0.00 房产税 36,665.49 0.00 其他 242,154.01 31,486.67 合 计 -11,046,951.96 -29,067,685.75 注：本公司应交税金期末较期初减少主要系本期收回 2001 年度多交的所得税 11,091,850.90 元。 20．其他应付款 （1）账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1年以内 37,267,082.49 43.66% 50,918,367.31 68.67% 1-2年 37,381,607.00 43.80% 10,652,245.78 14.37% 2-3年 2,350,526.65 2.75% 1,276,666.80 1.72% 3年以上 8,349,864.11 9.79% 11,303,254.85 15.24% 合 计 85,349,080.25 100.00% 74,150,534.74 100.00% （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 21．预提费用 费 用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 港杂费 203,886.44 982,442.30 水电费 526,893.94 405,578.78 运费 18,538.50 0.00 加工费 3,577.98 0.00 合 计 752,896.86 1,388,021.08 注：本公司预提费用期末较期初减少主要系本期部分港杂费已结算完毕。 22．一年内到期的长期负债 （1）明细情况：一年内到期的长期负债——长期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 担保借款 人民币 17,700,000.00 人民币 0.00 合 计 17,700,000.00 0.00 （2）担保借款担保方为中国吉林森林工业(集团)总公司,详见本附注七.(二)2.(2)。 23．长期借款 （1）明细情况 2003.12.31 2002.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 抵押借款 人民币 0.00 人民币 0.00 担保借款 人民币 23,930,000.00 人民币 38,700,000.00 合 计 23,930,000.00 38,700,000.00 （2）担保借款担保方为中国吉林森林工业(集团)总公司,详见本附注七.(二)2.(2)。 24．递延税款贷项 项 目 原始金额 2002.12.31 本期转回 2003.12.31 ３８ 吉林森工 2003 年年度报告 评估增值应交企业所得税 4,768,264.30 2,860,958.58 476,826.43 2,384,132.15 注：本公司递延税款贷项为公司股份制改制时资产评估增值部分未来应交纳所得税，根据长春市高新技 术产业开发区地方税务局批准，采用综合调整法，自 1999 年 1 月开始调整，期限为 10 年。 25．股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：万股 项 目 2002.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2003.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 20,000.00 20,000.00 其中： 国家拥有股份 20,000.00 20,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 11,050.00 11,050.00 其中：高管股 3.86 3.36 已流通股份合计 11,050.00 11,050.00 三、股份总数 31,050.00 31,050.00 26.资本公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 621,907,034.35 0.00 0.00 621,907,034.35 资产评估增值 28,067,149.61 0.00 0.00 28,067,149.61 股权投资准备 0.00 4,934.21 0.00 4,934.21 其他 322,847.00 0.00 0.00 322,847.00 合 计 650,297,030.96 4,934.21 0.00 650,301,965.17 27．盈余公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 51,101,259.99 10,026,158.76 0.00 61,127,418.75 法定公益金 25,550,630.02 5,013,079.38 0.00 30,563,709.40 任意盈余公积 25,550,630.02 0.00 0.00 25,550,630.02 合 计 102,202,520.03 15,039,238.14 0.00 117,241,758.17 28．未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期初未分配利润 255,375,342.83 234,143,637.54 加：净利润转入 100,259,718.81 104,164,631.61 减：提取法定盈余公积金 10,026,158.76 10,416,463.16 提取法定公益金 5,013,079.38 5,208,231.58 提取任意盈余公积金 0.00 5,208,231.58 应付普通股股利 93,150,000.00 62,100,000.00 期末未分配利润 247,445,823.50 255,375,342.83 （1）根据本公司股东大会2002年度利润分配方案，每10股派发现金红利3元，共计93,150,000.00元； ３９ 吉林森工 2003 年年度报告 （2）根据《公司法》及2004年2月23日第2届董事会第15次会议有关利润分配预案的决议，分别计提法定 盈余公积10,026,158.76元、法定公益金5,013,079.38元。 （3）本年度发现2002年误将购入软件的维护费、实施服务及培训费计入无形资产价值，在编制2002年与 2003年可比会计报表时，已对该项差错进行了更正，调减2002年末无形资产1,083,041.67元，调增2002年 末长期待摊费用875,000.00元，调减2002年末盈余公积41,608.33元，调减2002年末未分配利润166,433.34 元，调减2002年度净利润208,041.67元。 （4）会计政策变更影响期初未分配利润情况详见附注二、22。 29．主营业务收入 \ 主营业务成本 （1）业务分部 2003年度 2002年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 木材产品 190,585,137.34 99,992,055.45 213,573,602.71 117,313,947.94 人造板产品 441,209,131.50 334,338,711.50 336,360,248.68 257,554,415.06 进口木材 111,776,484.19 97,083,607.04 97,502,897.33 80,544,812.90 林化产品 40,469,617.07 33,224,915.88 39,188,573.49 31,937,554.89 纸类产品 25,117,161.24 15,700,301.90 25,932,008.87 18,317,110.01 其他 19,475,490.30 12,368,764.28 9,864,562.50 5,489,214.15 合 计 828,633,021.64 592,708,356.05 722,421,893.58 511,157,054.95 （2）地区分部 2003 年度 2002 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北地区 466,940,208.15 263,086,563.80 442,733,800.90 261,255,454.82 华北地区 233,965,921.09 209,560,624.05 184,022,452.75 160,735,305.40 华东地区 64,524,623.23 61,881,289.82 48,255,996.08 46,528,569.99 华南地区 42,763,798.10 38,973,306.20 25,104,037.25 22,786,086.06 西北地区 16,628,135.07 15,668,566.80 22,305,606.60 19,851,638.68 西南地区 3,810,336.00 3,538,005.38 0.00 0.00 合 计 828,633,021.64 592,708,356.05 722,421,893.58 511,157,054.95 注：本公司 2003 年度对前五名客户累计销售金额为 103,199,282.35 元，占销售总额的 12.45%。 30．其他业务利润 2003年度 2002年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 17,488,698.09 17,312,067.05 176,631.04 19,967,879.84 18,676,315.81 1,291,564.03 包装物销售 1,357,000.30 2,516,658.65 -1,159,658.35 2,265.013.58 2,271,527.10 -6,513.52 代客装车 3,108,171.57 2,333,439.25 774,732.32 3,409,372.40 2,050,293.85 1,359,078.55 租金 2,993,730.00 276,686.94 2,717,043.06 2,675,000.00 165,155.19 2,509,844.81 其他 2,386,221.58 2,660,168.00 -273,946.42 5,874,871.95 6,091,061.57 -216,189.62 合 计 27,333,821.54 25,099,019.89 2,234,801.65 34,192,137.77 29,254,353.52 4,937,784.25 31．财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 18,867,757.95 21,807,841.45 ４０ 吉林森工 2003 年年度报告 减：利息收入 1,954,445.93 3,284,704.77 手续费支出 60,430.00 51,209.48 合 计 16,973,742.02 18,574,346.16 32．投资收益 项 目 2003年度 2002年度 债券投资收益 9,155,157.25 10,288,126.33 股权投资收益 -1,080,026.58 93,893.59 联营投资收益 0.00 6,300,000.00 合 计 8,075,130.67 16,682,019.92 注：本公司投资收益本期较上期减少主要系本期无联营投资收益。 33．补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 财政补贴收入 0.00 315,849.00 出口退税 1,200,000.00 0.00 退增值税 19,810,460.53 18,647,289.20 合 计 21,010,460.53 18,963,138.20 34.营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 罚款收入 80,800.00 42,401.00 固定资产清理 117,088.46 0.00 赔款收入 324,467.00 0.00 其他 175,363.63 110,991.49 合 计 697,719.09 153,392.49 35．营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 防洪基金 304,742.43 577,000.00 固定资产清理 960,383.92 178,780.60 罚款 87,795.53 166,230.64 赞助费 560,888.00 720,100.00 固定资产减值 0.00 2,132,113.04 其他 3,746.60 3,685.01 合 计 1,917,556.48 3,777,909.29 注：本公司营业外支出本期较上期下降主要系上期计提了固定资产减值准备 2,132,113.04 元。 36．收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金为 23,788,732.67 元，主要项目列示: 项 目 金 额 收回2001年多交的企业所得税 11,091,850.90 利息收入 1,954,445.93 房屋租赁收入 2,991,000.00 37．支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为 51,835,047.67 元，主要项目列示: ４１ 吉林森工 2003 年年度报告 项 目 金 额 办公费 3,756,955.68 差旅费 4,547,514.31 租赁费 1,788,056.45 运输费 7,070,288.63 保险费 7,668,367.45 业务招待费 3,223,896.40 修理费 985,909.05 物料消耗 1,586,561.66 广告费 1,864,274.35 研究开发费 722,853.92 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 20,145,755.10 43.25% 2,014,575.51 18,131,179.59 23,747,511.99 50.01% 2,374,751.19 21,372,760.80 1—-2 年 4,251,183.44 9.12% 425,118.35 3,826,065.09 1,879,535.37 3.96% 187,953.54 1,691,581.83 2—-3 年 1,070,894.73 2.30% 107,089.47 963,805.26 816,518.48 1.72% 81,651.85 734,866.63 3 年以上 21,115,232.51 45.33% 2,111,523.26 19,003,709.25 21,037,418.35 44.31% 2,103,741.84 18,933,676.51 合 计 46,583,065.78 100.00% 4,658,306.59 41,924,759.19 47,480,984.19 100.00% 4,748,098.42 42,732,885.77 2．其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 3,850,018.12 30.59% 385,001.81 3,465,016.31 6,401,415.10 42.57% 640,141.51 5,761,273.59 1—-2年 2,575,492.88 20.47% 257,549.29 2,317,943.59 1,894,386.45 12.60% 189,438.64 1,704,947.81 2—-3年 288,026.33 2.29% 28,802.63 259,223.70 521,631.61 3.47% 52,163.17 469,468.44 3年以上 5,870,643.12 46.65% 587,064.32 5,283,578.80 6,219,078.58 41.36% 621,907.86 5,597,170.72 合 计 12,584,180.45 100.00% 1,258,418.05 11,325,762.40 15,036,511.74 100.00% 1,503,651.18 13,532,860.56 3、长期投资 （1）明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资 135,703,998.15 177,902,414.34 3,123,162.16 310,483,250.33 合 计 135,703,998.15 177,902,414.34 3,123,162.16 310,483,250.33 长期投资减值准备 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资帐面价值 135,703,998.15 310,483,250.33 （2）长期股权投资 ４２ 吉林森工 2003 年年度报告 A、对子公司投资 被投资单位名称 原始投资 占投资单位注册 2002.12.31 本年增加投资 被投资单位权益 2003.12.31 资本比例 变动额 金桥木业有限公司 175,853,300.00 90.00% 0.00 175,853,300.00 0.00 175,853,300.00 其中：股权投资差额 6,392,587.25 0.00 0.00 0.00 6,392,587.25 吉林森工健今药业有限责任公司 32,110,000.00 82.76% 32,110,824.22 0.00 1,044.55 32,111,868.77 合 计 207,963,300.00 32,110,824.22 175,853,300.00 1,044.55 207,965,168.77 B、对联营企业投资 占投资单位注 本年增加 被投资单位权益 被投资单位名称 原始投资 2002.12.31 2003.12.31 册资本比例 投资 变动额 吉林省吉丰铭木实业有限公司 4,712,782.00 46.70% 3,249,067.32 0.00 -3,123,162.16 125,905.16 吉林森林工业集团财务有限责任公司 100,000,000.00 32.89% 100,344,106.61 0.00 2,048,069.79 102,392,176.40 合 计 104,712,782.00 103,593,173.93 0.00 -1,075,092.37 102,518,081.56 4．主营业务收入 \ 主营业务成本 2003年度 2002年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 木材产品 190,585,137.34 99,992,055.45 213,573,602.71 117,313,947.94 人造板产品 441,209,131.50 334,338,711.50 336,360,248.68 257,554,415.06 进口木材 111,776,484.19 97,083,607.04 97,502,897.33 80,544,812.90 林化产品 40,469,617.07 33,224,915.88 39,188,573.49 31,937,554.89 纸类产品 25,117,161.24 15,700,301.90 25,932,008.87 18,317,110.01 其他 9,400,009.71 8,508,661.94 3,284,796.30 3,595,372.04 合 计 818,557,541.05 588,848,253.71 715,842,127.38 509,263,212.84 5．投资收益 项 目 2003年度 2002年度 债券投资收益 9,155,157.25 10,288,126.33 股权投资收益 -1,078,982.03 94,717.81 联营投资收益 0.00 6,300,000.00 合 计 8,076,175.22 16,682,844.14 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 营林生产、木材采运及 长春市人民大街 4036 中国吉林森林工业（集团）总公司 销售、林产工业、多种 母公司 国有 宋文和 号 经营等 参鹿营养补品、中成药、 有限责任 吉林森工健今药业有限责任公司 吉林省临江市 西药、养殖业、土特产 控股子公司 张显成 公司 品、饮料加工、销售等 金桥木业有限公司 吉林省白山市江源县 实木复合地板、木制品 控股子公司 有限责任 宋文和 ４３ 吉林森工 2003 年年度报告 三岔子镇 等 公司 吉林金林木业有限公司 吉林省白山市江源县 生产复合地板、装饰材 有限责任 子公司之子公司 李建伟 三岔子镇 料、家俱及木制品等 公司 大连三林木业有限公司 大连市金州区三十里 生产复合地板、装饰材 有限责任 子公司之子公司 李凤春 堡镇 料、家俱及木制品等 公司 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位:万元 企 业 名 称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 中国吉林森林工业（集团）总公司 60,666.00 0.00 0.00 60,666.00 吉林森工健今药业有限责任公司 3,880.00 0.00 0.00 3,880.00 金桥木业有限公司 20,471.55 0.00 0.00 20,471.55 吉林金林木业有限公司 3,151.54 0.00 0.00 3,151.54 大连三林木业有限公司 457.80 0.00 0.00 457.80 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 企 业 名 称 2002.12.31 比例 本期增加 本期减少 2003.12.31 比例 中国吉林森林工业（集团）总公司 20,000.00 64.41% 0.00 0.00 20,000.00 64.41% 吉林森工健今药业有限责任公司 3,211.00 82.76% 0.00 0.00 3,211.00 82.76% 金桥木业有限公司 0.00 0.00 18,424.39 0.00 18,424.39 90.00% 吉林金林木业有限公司 0.00 0.00 1,906.04 0.00 1,906.04 60.00% 大连三林木业有限公司 0.00 0.00 343.31 0.00 343.31 75.00% 4．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 吉林省红石林业局 同一母公司 吉林省林业进出口公司 同一母公司 吉林省临江林业局 同一母公司 吉林森工集团财务有限责任公司 同一母公司 吉林省三岔子林业局 同一母公司 吉林省露水河林业局 同一母公司 吉林省湾沟林业局 同一母公司 吉林省松江河林业有限责任公司 同一母公司 吉林省泉阳林业局 同一母公司 吉林省白石山林业局 同一母公司 吉林省辽源胶合板厂 同一母公司 吉林省吉林制材厂 同一母公司 吉林森工集团物资供销中心 同一母公司 泉阳泉饮品有限公司 同一母公司 吉林省洮南林机厂 同一母公司 吉林省林业建筑工程公司 同一母公司 吉林森工物贸中心 同一母公司 ４４ 吉林森工 2003 年年度报告 吉林森工集团实业公司 同一母公司 吉林省林业招商公司 同一母公司 巴布亚新几内亚福森有限公司 同一母公司 赤道几内亚吉兴有限公司 同一母公司 苏里南吉森工业有限公司 同一母公司 (二)关联方交易 1．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 本公司与关联方按照市场价格进行交易。 2．关联方交易 （1）关联方应收应付款项余额 2003.12.31 2002.12.31 企 业 名 称 金额 占该项目的% 金额 占该项目的% 应收账款： 吉林省白石山林业局 46,613.77 0.06% 155,081.76 0.32% 吉林省林业进出口公司 1,501,347.12 1.78% 1,007,478.10 2.11% 吉林省辽源胶合板厂 919,901.03 1.09% 919,901.03 1.92% 合 计 2,467,861.92 2.93% 2,082,460.89 4.35% 其他应收款： 吉林省红石林业局 205,559.52 1.26% 1,180,134.95 7.80% 吉林省三岔子林业局 1,629,000.00 9.97% 0.00 0.00% 吉林省吉林制材厂 660,000.00 4.04% 660,000.00 4.36% 合 计 2,494,559.52 15.27% 1,840,134.95 12.16% 预付账款： 吉林省三岔子林业局 1,010,715.00 0.95% 0.00 0.00% 吉林省红石林业局 20,000,000.00 18.77% 20,000,000.00 22.91% 吉林森工集团物资供销中心 1,805,966.25 1.70% 2,283,563.16 2.62% 吉林省林业进出口公司 43,058,140.42 40.42% 27,257,220.15 31.22% 合 计 65,874,821.67 61.84% 49,540,783.31 56.75% 应付账款： 吉林省林业进出口公司 698,812.39 1.50% 0.00 0.00% 吉林省三岔子林业局 1,741,639.20 3.74% 1,188,467.15 4.78% 吉林省露水河林业局 1,796,125.41 3.86% 3,232,044.10 13.00% 吉林省红石林业局 860,820.05 1.85% 910,820.05 3.66% 合 计 5,097,397.05 10.95% 5,331,331.30 21.44% 其他应付款： 吉林省林业进出口公司 11,743.60 0.01% 709,984.57 0.96% 吉林省临江林业局 30,845,851.15 36.14% 22,935,000.00 30.93% 吉林省红石林业局 15,000,000.00 17.57% 20,774,199.86 28.02% 吉林省林业建筑工程公司 35,000.00 0.04% 0.00 0.00% ４５ 吉林森工 2003 年年度报告 吉林省松江河林业有限责任公司 287,000.00 0.34% 0.00 0.00% 合 计 46,179,594.75 54.10% 44,419,184.43 59.91% 预收账款 吉林省林业进出口公司 500,901.48 1.83% 0.00 0.00% 合 计 500,901.48 1.83% 0.00 0.00% （2）关联方担保事项 截至 2003 年 12 月 31 日，关联方提供的借款担保情况明细如下: 金融机构名称 借款金额 借款期限 月利率 保证人 短期借款： 中国建设银行吉林省分行营业部 100,000,000.00 2003.01.09—2004.01.08 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省江源支行 20,000,000.00 2003.05.23—2004.05.22 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省江源支行 10,000,000.00 2003.02.21—2004.02.20 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省露水河林业专业支行 25,000,000.00 2003.12.18—2004.12.18 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国农业银行大连金州区支行 2,000,000.00 2003.02.20—2004.02.15 5.7525‰ 吉林金林木业有限公司 中国农业银行大连金州区支行 3,000,000.00 2003.03.27—2004.02.10 5.7525‰ 吉林金林木业有限公司 中国农业银行大连金州区支行 3,000,000.00 2003.03.27—2004.02.05 5.7525‰ 吉林金林木业有限公司 中国工商银行吉林省江源县支行 950,000.00 2003.01.14—2004.01.13 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 820,000.00 2003.01.28—2004.01.27 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 1,250,000.00 2003.02.13—2004.02.12 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 1,000,000.00 2003.03.25—2004.03.24 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 1,350,000.00 2003.04.17—2004.04.16 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 700,000.00 2003.05.08—2004.05.06 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 770,000.00 2003.08.05—2004.08.04 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 450,000.00 2003.09.16—2004.09.15 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 2,850,000.00 2003.08.13—2004.08.12 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 2,850,000.00 2003.11.25—2004.11.23 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行吉林省江源县支行 1,210,000.00 2003.12.09—2004.12.02 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 白山市工商银行营业部 11,752,914.00 2003.06.16—2004.06.15 2.865‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 白山市工商银行营业部 7,862,865.00 2003.06.24—2004.06.23 2.865‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 白山市城市信用联社三岔子信用社 5,000,000.00 2003.04.14—2004.04.13 5.7525‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 吉林森工集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2003.11.06—2004.05.05 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 吉林森工集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2003.12.24—2004.06.23 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 吉林森工集团财务有限责任公司 8,000,000.00 2003.11.14—2004.11.13 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 吉林森工集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2004.01.05—2005.01.04 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省江源县支行 20,000,000.00 2003.04.29—2004.04.28 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省江源县支行 10,000,000.00 2003.07.23—2004.07.22 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省江源县支行 6,000,000.00 2003.03.03—2004.03.02 4.8675‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 合 计 275,815,779.00 长期借款： 中国建设银行吉林省露水河林业专业支行 3,200,000.00 2001.08.29—2004.08.29 5.4450‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省露水河林业专业支行 14,500,000.00 2001.12.11—2004.12.11 5.4450‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省露水河林业专业支行 11,000,000.00 1999.09.01—2005.03.01 5.6925‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省松江河林业专业支行 12,930,000.00 2000.11.20—2005.11.20 5.5275‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 (浮动) ４６ 吉林森工 2003 年年度报告 合 计 41,630,000.00 （3）关联方借款事项 截至2003年12月31日，关联方提供的借款情况明细如下: 关联方名称 借款金额 借款期限 月利率 保证人 吉林森工集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2003.11.06—2004.05.05 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 吉林森工集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2003.12.24—2004.06.23 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 吉林森工集团财务有限责任公司 8,000,000.00 2003.11.14—2004.11.13 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 吉林森工集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2004.01.05—2005.01.04 4.425‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 合 计 38,000,000.00 （4）其他关联交易事项： A、使用权租赁发生的关联交易： ①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签定的《森林资源采伐权租赁协议》 ， 本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 29.9 万公顷森林资源采伐权出租给本公司，本 公司按当年所采伐的原木总销售额的 26%计算并支付租金，协议有效期为 40 年，本公司本期已提取并支 付租金 40,546,550.29 元。 ②根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月30日签定的《林地租赁协议》，本公司成立后， 吉林省红石林业局将其经国家授权取得的235.23公顷部分局、场（厂）址占地使用权出租给本公司，本公 司按年计算并支付租金154,000.00元，协议有效期为40年，本公司本期已提取并支付租金154,000.00元。 ③根据本公司筹委会与吉林省露水河林业局于1998年1月18日签订的《林地租赁协议》，本公司成立 后，吉林省露水河林业局将其经国家授权取得的13.2793公顷林地使用权租赁给本公司，用于刨花板的生 产，本公司按年计算并支付租金100,000.00元，协议有效期为40年, 本公司本期已提取并支付租金 100,000.00元。 ④根据本公司筹委会与中国吉林森林工业（集团）总公司于1998年4月29日签订的《土地使用权租赁 协议》，本公司成立后，集团公司将以出让方式取得的分别为390平方米和424平方米的土地使用权租赁给 本公司的进出口分公司，本公司每年支付租金100,000.00元，协议有效期为40年，本公司本期已提取并支 付租金100,000.00元。 ⑤根据本公司与吉林省三岔子林业局于2000年6月5日签订的《林地租赁协议》，吉林省三岔子林业局 将其经国家授权取得的108,588.40平方米的林地使用权出租给本公司，用于均质刨花板的生产，本公司每 年支付租金100,000.00元，协议有效期为40年，本公司本期已提取并支付租金100,000.00元。 B、采购商品发生的关联交易： ①本公司下属的红石分公司2003年从吉林森工集团物资供销中心采购货物11,197,789.15元。 ②本公司下属的三岔子刨花板分公司、露水河刨花板分公司2003年从吉林省三岔子林业局、吉林省露 水河林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责任公司、吉林省湾沟林业局等累计采购木质原 材料27,172,154.95元。 C、接受劳务发生的关联交易： ①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月28日签定的有关生活服务《关联协议书》，本 公司成立后，由吉林省红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营单位提供供电、供水、供 暖等有偿服务，协议有效期为10年，本公司本期已提取并支付供电、供水、供暖费用17,596,139.63元。 ②本公司控股子公司吉林森工健今药业有限责任公司与吉林省临江林业局于2001年12月31日签订了 《关联关系及交易协议》，吉林省临江林业局向吉林森工健今药业有限责任公司提供水、电、采暖等有偿 服务，协议有效期为10年，本公司本期已提取并支付相关费用345,594.31元。 D、代理进出口发生的关联交易： 1999年1月，本公司与吉林省林业进出口公司签订了《代理进出口业务协议书》。根据该协议，吉林 省林业进出口公司代理本公司进出口业务，本公司按照代理进出口合同金额的0.5%向吉林省林业进出口公 ４７ 吉林森工 2003 年年度报告 司支付代理费，本公司本期支付上述代理费504,237.31元。 E、收购资产发生的关联交易： 本公司与吉林省临江林业局在于2002年7月27日签订的《资产收购协议》基础上，于2003年6月21日签 订了《资产收购补充协议》，本公司用自有资金收购经评估确认的吉林省临江林业局福临木业公司部分固 定资产2,703.97万元。 2003年7月30日本公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《公司关于收购吉林省临江林业局福临 木业公司部分资产并进行技术改造议案》。 2003年9月26日本公司一次性支付了收购固定资产款27,039,672.04元。 F、收购股权发生的关联交易： 本公司与中国吉林森林工业（集团）总公司、吉林省三岔子林业局、吉林森工集团松江河林业 有限公司于2003年11月20日签订《股权收购协议》，本公司以现金一次性受让中国吉林森林工业（集团） 总公司所持吉林森工集团金桥木业有限公司55.6%股权、吉林省三岔子林业局所持吉林森工集团金桥木业 有限公司27.1%股权、吉林森工集团松江河林业有限公司所持吉林森工集团金桥木业有限公司7.3%股权， 合计为吉林森工集团金桥木业有限公司90%股权；收购价格依据经评估确认的吉林森工集团金桥木业有限 公司2003年9月30日净资产19,539.26万元，按照转让方所转让股权比例核定合计为17,585.33万元。 2003年11月26日吉林省财政厅“吉财管[2003]2101号”文件《关于吉林森工金桥木业有限公司 部分股权转让的批复》批复同意上述股权转让行为。 2003年12月29日本公司2003年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购吉林森林工业集团金 桥木业有限公司部分股权的议案》。 2003年12月31日本公司一次性支付了收购吉林森工集团金桥木业有限公司90%股权款即 175,853,300.00元。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 A、借款情况 2004年1月6日本公司第二届董事会临时会议审议决定向有关商业银行贷款人民币贰亿肆仟万元。截止 报告日，本公司新发生的借款情况如下： 借款银行 借款金额 借款期限 月利率 类别 中国建设银行吉林省分行营业部 100,000,000.00 2004.01.05—2005.01.04 3.9825‰ 信用借款 中国建设银行吉林省分行营业部 60,000,000.00 2004.01.01—2004.12.31 3.9825‰ 信用借款 交通银行长春分行 50,000,000.00 2004.01.16—2005.01.15 3.9825‰ 信用借款 合 计 210,000,000.00 B、根据本公司2004年2月23日第2届董事会第15次会议有关利润分配预案的决议，拟分配2003年现金 股利,每10股派发现金股利2元。 除上述事项外，截止报告日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、承诺事项 截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、委托理财 截止报告日，本公司无需要披露的委托理财事项。 十一、托管、承包及租赁事项 截止报告日，本公司无需要披露的托管、承包及租赁事项。 ４８ 吉林森工 2003 年年度报告 十二、债务重组事项 截止报告日，本公司无需要披露的债务重组事项。 十三、非货币性交易事项 截止报告日，本公司无需要披露的非货币性交易事项。 十四、或有事项 截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。 十五、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄每股 加权平均每股 （人民币元） 净资产收益率 净资产收益率 收益（元/股） 收益（元/股） 项 目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 主营业务利润 226,601,031.84 201,719,028.04 17.10% 15.30% 17.04% 15.61% 0.73 0.65 0.73 0.65 营业利润 73,639,223.75 76,910,454.61 5.56% 5.83% 5.54% 5.95% 0.24 0.25 0.24 0.25 净利润 100,259,718.81 104,164,631.61 7.56% 7.90% 7.54% 8.06% 0.32 0.34 0.32 0.34 扣除非常性损 101,276,307.62 98,841,167.67 7.64% 7.50% 7.62% 7.65% 0.33 0.32 0.33 0.32 益后的净利润 非经常性损益项目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产产生的损益 -843,295.46 -178,780.60 各种形式的政府补贴 0.00 315,849.00 短期投资损益 0.00 6,300,000.00 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 18,434.61 1,139,453.51 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 -376,541.93 -1,313,623.16 减值准备后的其他各项收入 扣除所得税影响数 -184,813.97 939,434.81 合 计 -1,016,588.81 5,323,463.94 ４９ 吉林森工 2003 年年度报告 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长签名的年度报告正本。 吉林森林工业股份有限公司董事会 董事长:田树华 二○○四年二月二十三日 ５０ 吉林森工 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 180,183,644.00 153,834,561.18 266,835,715.39 260,088,563.85 短期投资 - - - - 应收票据 8,753,069.47 8,753,069.47 5,708,647.91 5,708,647.91 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 75,985,292.05 41,924,759.19 43,046,779.13 42,732,885.77 其他应收款 14,709,749.16 11,325,762.40 13,612,736.60 13,532,860.56 预付账款 106,526,535.94 96,315,866.38 87,298,100.02 85,634,803.26 应收补贴款 11,456,733.30 - - - 存货 331,774,038.49 204,511,932.38 183,359,823.78 179,512,058.10 待摊费用 435,910.42 435,910.42 998,206.78 787,006.76 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 729,824,972.83 517,101,861.42 600,860,009.61 587,996,826.21 长期投资 长期股权投资 114,995,572.42 310,483,250.33 103,593,173.93 135,703,998.15 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 114,995,572.42 310,483,250.33 103,593,173.93 135,703,998.15 其中：合并价差 5,318,226.42 - - - 固定资产 固定资产原价 1,433,055,288.71 1,159,582,741.32 1,142,036,093.66 1,126,590,135.48 减：累计折旧 472,184,957.61 404,312,106.99 363,286,913.20 357,831,799.47 固定资产净值 960,870,331.10 755,270,634.33 778,749,180.46 768,758,336.01 减：固定资产减值准备 17,512,822.40 967,445.49 2,132,113.04 2,132,113.04 固定资产净额 943,357,508.70 754,303,188.84 776,617,067.42 766,626,222.97 工程物资 - - 5,263.00 5,263.00 在建工程 54,736,059.35 54,673,222.35 19,372,312.63 11,260,814.75 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 998,093,568.05 808,976,411.19 795,994,643.05 777,892,300.72 无形资产及其他资产 无形资产 13,072,048.06 2,680,395.94 5,943,154.66 1,953,154.66 长期待摊费用 5,951,566.03 5,881,566.03 2,385,234.23 2,385,234.23 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 19,023,614.09 8,561,961.97 8,328,388.89 4,338,388.89 递延税款 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,861,937,727.39 1,645,123,484.91 1,508,776,215.48 1,505,931,513.97 ５１ 吉林森工 2003 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 277,815,779.00 155,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 46,536,642.20 26,002,093.16 24,865,485.04 24,308,007.21 预收账款 27,356,490.92 25,666,953.01 17,414,812.88 16,802,516.72 应付工资 10,009,159.70 8,180,898.18 8,298,883.77 8,298,883.77 应付福利费 8,341,585.91 7,160,922.59 9,653,129.90 9,645,924.18 应付股利 322,339.00 - - - 应交税金 -11,046,951.96 -6,188,517.97 -29,067,685.75 -29,286,732.12 其他应交款 452,637.70 355,110.35 447,009.70 419,126.33 其他应付款 85,349,080.25 71,619,449.74 74,150,534.74 79,419,914.40 预提费用 752,896.86 752,896.86 1,388,021.08 1,388,021.08 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 17,700,000.00 17,700,000.00 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 463,589,659.58 306,249,805.92 142,150,191.36 145,995,661.57 长期负债 长期借款 23,930,000.00 11,000,000.00 38,700,000.00 38,700,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 23,930,000.00 11,000,000.00 38,700,000.00 38,700,000.00 递延税款 递延税款贷项 2,384,132.15 2,384,132.15 2,860,958.58 2,860,958.58 负债合计 489,903,791.73 319,633,938.07 183,711,149.94 187,556,620.15 少数股东权益 46,544,388.82 - 6,690,171.72 - 股东权益 股本 310 500 000 00 310 500 000 00 310 500 000 00 310 500 000 00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 资本公积 650,301,965.17 650,301,965.17 650,297,030.96 650,297,030.96 盈余公积 117,241,758.17 117,241,477.85 102,202,520.03 102,202,520.03 其中：法定公益金 30,563,709.40 30,563,615.96 25,550,630.02 25,550,630.02 未分配利润 247,445,823.50 247,446,103.82 255,375,342.83 255,375,342.83 其中：现金股利 62,100,000.00 62,100,000.00 93,150,000.00 93,150,000.00 股东权益合计 1,325,489,546.84 1,325,489,546.84 1,318,374,893.82 1,318,374,893.82 负债及股东权益总计 1,861,937,727.39 1,645,123,484.91 1,508,776,215.48 1,505,931,513.97 ５２ 吉林森工 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 828,633,021.64 818,557,541.05 722,421,893.58 715,842,127.38 减：主营业务成本 592,708,356.05 588,848,253.71 511,157,054.95 509,263,212.84 主营业务税金及附加 9,323,633.75 9,199,986.82 9,545,810.59 9,496,538.02 二、主营业务利润 226,601,031.84 220,509,300.52 201,719,028.04 197,082,376.52 加：其他业务利润 2,234,801.65 2,225,932.37 4,937,784.25 4,873,970.60 减：营业费用 70,790,822.19 66,831,573.31 57,857,990.80 55,315,702.41 管理费用 67,432,045.53 65,291,762.08 53,314,020.72 51,149,749.67 财务费用 16,973,742.02 16,983,623.11 18,574,346.16 18,649,519.32 三、营业利润 73,639,223.75 73,628,274.39 76,910,454.61 76,841,375.72 加：投资收益 8,075,130.67 8,076,175.22 16,682,019.92 16,682,844.14 补贴收入 21,010,460.53 21,010,460.53 18,963,138.20 18,963,138.20 营业外收入 697,719.09 693,997.69 153,392.49 153,392.49 减：营业外支出 1,917,556.48 1,913,909.88 3,777,909.29 3,776,909.29 四、利润总额 101,504,977.56 101,494,997.95 108,931,095.93 108,863,841.26 减：所得税 1,245,041.12 1,235,279.14 4,766,292.60 4,699,209.65 少数股东本期损益 217.63 - 171.72 - 五、净利润 100,259,718.81 100,259,718.81 104,164,631.61 104,164,631.61 加：年初未分配利润 255,375,342.83 255,375,342.83 234,143,637.54 234,143,637.54 盈余公积转入 - - - - 六、可供分配的利润 355,635,061.64 355,635,061.64 338,308,269.15 338,308,269.15 减：提取法定盈余公积 10,026,158.76 10,025,971.88 10,416,463.16 10,416,463.16 提取法定公益金 5,013,079.38 5,012,985.94 5,208,231.58 5,208,231.58 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 340,595,823.50 340,596,103.82 322,683,574.41 322,683,574.41 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - 5,208,231.58 5,208,231.58 应付普通股股利 93,150,000.00 93,150,000.00 62,100,000.00 62,100,000.00 转作资本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 247,445,823.50 247,446,103.82 255,375,342.83 255,375,342.83 ５３ 吉林森工 2003 年年度报告 现金流量表 2003 年度 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 985,925,399.63 974,727,153.62 收到的税费返还 21,010,460.53 21,010,460.53 收到的其他与经营活动有关的现金 23,788,732.67 15,632,362.86 现金流入小计 1,030,724,592.83 1,011,369,977.01 购买商品、接受劳务支付的现金 708,265,071.31 705,446,268.33 支付给职工以及为职工支付的现金 81,987,803.42 80,720,671.36 支付的各项税费 43,140,395.80 41,673,095.84 支付的其他与经营活动有关的现金 51,835,047.67 46,861,738.50 现金流出小计 885,228,318.20 874,701,774.03 经营活动产生的现金流量净额 145,496,274.63 136,668,202.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 190,015,456.04 190,015,456.04 取得投资收益所收到的现金 9,155,157.25 9,155,157.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,059,102.01 697,504.67 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 200,229,715.30 199,868,117.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 88,340,262.11 75,079,326.94 投资所支付的现金 342,192,558.58 365,865,756.04 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 430,532,820.69 440,945,082.98 投资活动产生的现金流量净额 -230,303,105.39 -241,076,965.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 321,300,000.00 321,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 321,300,000.00 321,300,000.00 偿还债务所支付的现金 211,300,000.00 211,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 111,845,240.63 111,845,240.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 323,145,240.63 323,145,240.63 筹资活动产生的现金流量净额 -1,845,240.63 -1,845,240.63 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -86,652,071.39 -106,254,002.67 ５４ 吉林森工 2003 年年度报告 现金流量表补充材料 2003 年度 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 100,259,718.81 100,259,718.81 加：计提的资产减值准备 149,987.85 140,699.40 固定资产折旧 52,078,802.75 51,294,726.40 无形资产摊销 396,918.72 186,918.72 长期待摊费用摊销 1,467,835.99 1,467,835.99 待摊费用减少（减：增加） 562,296.36 351,096.34 预提费用增加（减：减少） -635,124.22 -635,124.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 136,030.58 136,105.38 固定资产报废损失 710,911.48 710,911.48 财务费用 18,867,757.95 18,867,757.95 投资损失（减：收益） -8,075,130.67 -8,076,175.22 递延税款贷项（减：借项） -476,826.43 -476,826.43 存货的减少（减：增加） -26,212,185.59 -25,457,164.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,027,004.13 -10,749,525.31 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,292,067.55 8,647,247.72 其他 - - 少数股东本期收益 217.63 - 经营活动产生的现金流量净额 145,496,274.63 136,668,202.98 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 180,183,644.00 153,834,561.18 减：现金的期初余额 266,835,715.39 260,088,563.85 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -86,652,071.39 -106,254,002.67 ５５ 吉林森工 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 因资产价 项 目 2002.12.31 本期增加数 其他原因 2003.12.31 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 6,295,501.76 3,781,725.04 - - - 10,077,226.80 其中：应收账款 4,782,975.46 3,659,834.77 - - - 8,442,810.23 其他应收款 1,512,526.30 121,890.27 - - - 1,634,416.57 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 1,755,921.43 5,235,043.50 - 18,434.61 18,434.61 6,972,530.32 其中：库存商品 1,053,781.38 2,652,863.85 - 18,434.61 18,434.61 3,688,210.62 原材料 702,140.05 2,582,179.65 - - - 3,284,319.70 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 2,132,113.04 16,545,376.91 - 1,164,667.55 1,164,667.55 17,512,822.40 其中：房屋、建筑物 9,734,870.83 - - - 9,734,870.83 机器设备 2,132,113.04 6,810,506.08 - 1,164,667.55 1,164,667.55 7,777,951.57 运输设备 - - - - - - 办公设备及其他 - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 专有技术 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 合 计 10,183,536.23 25,562,145.45 - 1,183,102.16 1,183,102.16 34,562,579.52 ５６ 吉林森工 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本： 期初余额 310,500,000.00 310,500,000.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 310,500,000.00 310,500,000.00 二、资本公积： 期初余额 650,297,030.96 650,297,030.96 本期增加数 4,934.21 - 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 4,934.21 - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中：转增股本 - - 期末余额 650,301,965.17 650,297,030.96 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 76,651,890.01 61,027,195.27 本期增加数 10,026,158.76 15,624,694.74 其中：从净利润中提取数 10,026,158.76 15,624,194.74 其中：法定盈余公积 10,026,158.76 10,416,463.16 任意盈余公积 - 5,208,231.58 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定盈余公积转入 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 86,678,048.77 76,651,890.01 其中：法定盈余公积 61,127,418.75 51,101,259.99 储备基金 - - ５７ 吉林森工 2003 年年度报告 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 期初余额 25,550,630.02 20,342,398.44 本期增加数 5,013,079.38 5,208,231.58 其中：从净利润中提取数 5,013,079.38 5,208,231.58 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 30,563,709.40 25,550,630.02 五、未分配利润： 期初未分配利润 255,375,342.83 234,143,637.54 本期净利润 100,259,718.81 104,164,631.61 本期利润分配 108,189,238.14 82,932,926.32 期末未分配利润 247,445,823.50 255,375,342.83 ５８ 吉林森工 2003 年年度报告 应交增值税明细表 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 2003.12.31 2002.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、应交增值税 1、年初未抵扣数 -6,100,844.20 -6,100,844.20 -10,339,114.91 -10,339,114.91 2、销项税额 163,760,714.42 162,045,777.92 132,243,880.72 131,112,362.78 出口退税 - - - - 进项税额转出 348,616.73 292,046.79 191,629.21 189,487.65 转出多缴增值税 440,683.85 440,683.85 302,541.59 302,541.59 3、进项税额 130,380,316.39 124,775,769.30 103,988,811.41 103,376,736.16 已交税金 10,761,349.62 10,761,349.62 6,753,160.70 6,753,160.70 减免税款 - - - - 出口抵减内销产品应纳税额 - - - - 转出未交增值税 24,678,989.55 23,424,792.91 17,757,808.70 17,236,224.45 4、期末未抵扣数 -7,371,484.76 -2,284,247.47 -6,100,844.20 -6,100,844.20 二、未交增值税 1、年初未交数 -5,473,534.18 -5,608,382.36 -8,154,585.87 -8,125,115.33 2、本期转入数 24,238,305.70 22,984,109.06 17,455,267.11 16,933,682.86 3、本期已交数 16,793,287.73 15,554,193.82 14,774,215.42 14,416,949.89 4、期末未交数 1,971,483.79 1,821,532.88 -5,473,534.18 -5,608,382.36 ５９