迪马股份(600565)2003年年度报告

重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 股票简称：迪马股份 股票代码：600565 重庆市迪马实业股份有限公司 Chongqing Dima Industry Co.,Ltd 2003 年年度报告 二○○四年二月 0 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 目 录 第一节 重要提示………………………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介……………………………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………4 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………………6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………9 第六节 公司治理结构 ………………………………………………………11 第七节 股东大会情况简介 …………………………………………………14 第八节 董事会报告 …………………………………………………………16 第九节 监事会报告 …………………………………………………………25 第十节 重要事项 ……………………………………………………………27 第十一节 财务报告 …………………………………………………………29 第十二节 备查文件目录 ……………………………………………………60 1 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈鸿增先生、主管会计工作负责人黄力进先生、会计机构负责人常 菊女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、法定中文名称：重庆市迪马实业股份有限公司 法定英文名称: CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD 英文名称缩写：DIMA 二、公司法定代表人：陈鸿增 三、董事会秘书：黄力进 证券事务代表：童永秀 联系地址：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 22 楼 联系电话：023-89021876、89021877 传真： 023-89021878 电子信箱：cqdmgf@cta.cq.cn 四、注册地址：重庆市南岸区白鹤路 108 号 办公地址：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 22 楼 邮政编码：400060 互联网网址：www.cqdima.com.cn 电子信箱： cqdmgf@cta.cq.cn 五、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的指定互联网网址：www.sse.com.cn 年度报告备置地点:公司证券部 六、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：迪马股份 股票代码：600565 七、其他有关资料 公司首次注册日期：2000 年 8 月 18 日 公司变更登记日期：2003 年 11 月 26 日 企业法人营业执照注册号：5000001805143 税务登记号码：50090445041506X 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所名称的办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼 3 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标（单位：千元） 序 号 项 目 2003 年 1 利润总额 48,319 2 净利润 41,281 3 扣除非经常性损益后的净利润 41,303 4 主营业务利润 91,595 5 其他业务利润 -1,002 6 营业利润 47,542 7 投资收益 803 8 补贴收入 9 营业外收支净额 -26 10 经营活动产生的现金流量净额 80,052 11 现金及现金等价物净增减额 15,237 注：扣除的非经常性损益项目和金额：营业外收支净额-26 千元，所得税影 响额 4 千元。 二、公司最近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入（千元） 424,739 484,796 473,228 净利润（千元） 41,281 35,103 47,250 每股收益（摊薄）（元） 0.52 0.44 0.79 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 1.00 0.31 0.14 净资产收益率（摊薄）（%） 9.81 9.24 65.29 2003 年末 2002 年末 2001 年末 总资产（千元） 709,553 510,081 224,263 股东权益（千元） 421,185 408,704 72,370 每股净资产（元） 5.26 4.75 1.21 调整后的每股净资产（元） 5.25 4.73 1.19 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.75 22.22 1.14 1.14 营业利润 11.29 11.52 0.59 0.59 净利润 9.80 10.01 0.52 0.52 扣除非经常性损益后的净利润 9.81 10.01 0.52 0.52 上述指标按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的 4 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 规定计算。 四、公司报告期内股东权益变动情况（ 单位：千元） 资本公 盈余公 法定公 未分配 现金股 股东权 项 目 股 本 积 积 益金 利润 利 益 期初数 80,000 281,329 11,565 5,782 1,228 28,800 408,704 本期增加 4,128 2,064 35,089 36,000 41,281 本期减少 36,000 28,800 28,800 期末数 80,000 281,329 15,693 7,846 317 36,000 421,185 变动原因： 1、法定盈余公积、法定公益金增加系报告期根据公司分配预案按净利润分别 提取 10%法定盈余公积金和提取 5%法定公益金。 2、未分配利润本期增加系本年实现净利润所致，本期减少系提取法定盈余公 积金、法定公益金及本年度利润分配预案所致。 3、现金股利是根据《企业会计准则--资产负债表日后事项》的规定，在股东 权益中单独列示，其增减分别为本年度分配预案和上年度分配方案的实施 所致。 4、股东权益增加系本年净利润增加所致。 5 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小 转股 计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 60,000,000 - 60,000,000 其中: 国家持有股份 12,000,000 12,000,000 境内法人持有股份 48,000,000 48,000,000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 - - 3、内部职工股 4、优先股或其他 - - 尚未流通股份合计 60,000,000 60,000,000 二.已流通股份 - 1、人民币普通股 20,000,000 20,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 20,000,000 20,000,000 三、股份总数 80,000,000 80,000,000 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68 号文核准，本公司于 2002 年 7 月 10 日以每股 15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股 2,000 万股，发 行的新股已于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易。本次发行并上市后公 司股本由原来的 6000 万股增至 8000 万股。 2、本公司在报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合 并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公 司股份总数及结构变动的情况。 3、截至本报告期末，本公司没有内部职工股。 6 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 二、股东情况 (一)报告期期末股东总数 截至 2003 年 12 月 31 日股东总数为 15375 户。 报告期公司前 10 名股东持股情况 年度内 股东名称 增减 持股数量 持股比例 股份性质 1 重庆东银实业（集团）有限公司 38400000 48.00% 社会法人股 2 盐城市江动科技发展有限公司 12000000 15.00% 国有法人股 3 重庆东原房地产开发有限公司 6000000 7.50% 社会法人股 4 重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司 3000000 3.75% 社会法人股 5 广州和腾实业发展有限公司 600000 0.75% 社会法人股 6 刘然 +190000 190000 0.24% 流通股 7 曾佑芳 +98353 98353 0.12% 流通股 8 章玮岚 +66900 66900 0.08% 流通股 9 商革平 +66900 66900 0.08% 流通股 10 夏少从 +49799 49799 0.06% 流通股 注：报告期内持有公司股份 5% 以上的股东所持有的股份无增减变动的情况， 也没有被质押、冻结或托管的情况。 (二)股东之间存在的关联关系 1、重庆东银实业（集团）有限公司（“东银集团”）、重庆东原房地产开发有限 公司（“重庆东原”）、江动科技为关联股东。东银集团持有重庆东原 70%的股权； 东银集团和重庆东原分别持有江苏江动集团有限公司 90%和 10%的股权；江苏江动 集团持有东银集团 25%的股权，持有江动科技 100%的股权。 2、东银集团、重庆东原、重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司、广州和腾实业 发展有限公司的部分自然人股东存在亲属关系，上述股东属关联股东。 3、流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。 (三)公司控股股东和实际控制人情况 报告期内公司控股股东未发生变化。 1、公司控股股东东银集团，成立于 1998 年 6 月 8 日；公司法人代表罗韶宇； 注册资本为 16,000 万元；公司主要经营业务是销售摩托车配件、汽车配件。经营 范围包括：销售摩托车配件、汽车配件、机电产品、建筑材料、装饰材料、家用电 器、日用百货。该公司目前的股权结构为：罗韶宇持有 68.125%的股权；江苏江动 集团有限公司持有 25%的股权；彭启惠持有 6.875%的股权。 7 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 2、公司的主要实际控制人罗韶宇先生，生于 1969 年，中国国籍。现任东银集 团董事长兼总裁，重庆东原总经理，重庆东银科技产业有限公司董事长，成都东银 信息技术有限公司董事长，四川省广播电视网络有限责任公司（以下简称：“四川 广电”）董事。罗韶宇持有公司控股股东东银集团 68.125%的股权。 (四)其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 盐城市江动科技发展有限公司持有本公司 15%的股份，该公司成立于 2000 年 4 月 26 日；公司法人代表刘德元；注册资本为 9,100 万元；公司住所为盐城市环城 西路 213 号。该公司经营范围包括：从事计算机方面的技术开发、技术转让、技术 咨询、汽车（除小轿车），化工原料及产品（除危险品） ，建筑材料，电器机械及器 材、纺织品销售。 (五)公司前十名流通股股东情况 股东名称 年末持股数量（股） 年末持股种类 股东之间的关联关系 刘 然 190000 A股 未知 曾佑芳 98535 A股 未知 章玮岚 66900 A股 未知 商革平 66900 A股 未知 夏少从 49799 A股 未知 朱玉坤 49500 A股 未知 叶小良 48210 A股 未知 北京大亚伟业科 46324 A股 未知 技发展公司 汪雅萍 46000 A股 未知 洪菊吾 45497 A股 未知 8 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事和高级管理人员情况 (一)基本情况 1、基本情况表 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任 期 陈鸿增 男 55 董事长 2003.10～2006.10 郑路明 女 50 董事 2003.10～2006.10 徐 扬 男 43 董事、总经理 2003.10～2006.10 丁时勇 男 41 独立董事 2003.10～2006.10 侯 琦 男 43 独立董事 2003.10～2006.10 袁 军 男 33 监事会召集人 2003.10～2006.10 崔卓敏 女 38 监事 2003.10～2006.10 罗显彬 男 30 监事 2003.10～2006.10 李 矛 男 43 副总经理、技术负责人 2003.10～2006.10 赵晓东 男 53 副总经理 2003.10～2006.10 黄力进 男 33 董事会秘书、财务总监 2003.10～2006.10 贾 浚 男 34 副总经理兼销售分公司经理 2003.10～2006.10 2、董事、监事在股东单位任职情况 公司董事郑路明任东银集团副总经理，公司监事袁军任东银集团总经理助理， 公司其他董事、监事、高级管理人员无股东单位任职情况。 3、董事、监事、高级管理人员持股情况 公司董事、监事、高级管理人员均不持有本公司股权。 (二)年度报酬情况 公司高级管理人员的报酬按年度净利润实现情况及个人工作目标考核来发放， 实行按月支付基薪，年终考核兑现年薪收入制。现任董事、监事、高级管理人员的 年度报酬总额为 85.8 万元。在公司领取报酬金额最高的三名董事的年度报酬总额 为 13 万元（只有 1 名董事在公司领取报酬），前三名高级管理人员的报酬总额为 40 万元。其中，年度报酬为 15-20 万元的 1 人，10-15 万元的 4 人，5-10 万元的 2 9 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 人。 独立董事年度津贴为 2.4 万元人民币。独立董事出席公司董事会会议和股东大 会的差旅费及按公司章程履行职权所需要的费用均由公司承担。 董事兼总经理徐扬在公司领取高级管理人员报酬。 在股东单位或其他关联单位任职的董事、监事，按有关规定领取所在单位的薪 酬。不在公司领取报酬的董事、监事有郑路明和袁军。 (三)报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变更情况 2003 年 10 月 13 日，公司召开 2003 年第二次临时股东大会，选举陈鸿增先生、 郑路明女士、徐扬先生为公司第二届董事会董事；同时选举侯琦先生、丁时勇先生 为公司第二届董事会独立董事。选举袁军先生、崔卓敏女士为公司第二届监事会监 事，与职工代表监事罗显彬先生组成公司第二届监事会。 2003 年 10 月 13 日，公司第二届董事会第一次会议决议，选举陈鸿增先生为 公司第二届董事长；聘任徐扬先生为公司总经理，聘任李矛先生、赵晓东先生、贾 浚先生为公司副总经理；聘任黄力进先生为公司董事会秘书、公司财务总监，任期 均为三年。 2003 年 10 月 13 日，公司第二届监事会第一次会议决议，选举袁军先生为监 事会召集人。 以上事项公告均已于 2003 年 10 月 14 日刊登在《中国证券报》第九版、 《上海 证券报》第三版。 二、公司员工情况 公司在册员工 434 人，比上年增加 83 人。其中生产人员 90 人，占 21%；销售 人员 110 人，占 25%；技术人员 58 人，占 13%；财务人员 17 人，占 4%；行政人员 40 人；占 9%；其他人员 119 人，占 28%。 受教育程度：研究生 8 人，占 2%；本科生、大专生共 277 人，占 64%；其他学 历 149 人，占 34%。 公司无离退休职工。 10 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有 关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理 结构建设、规范信息披露工作。公司已按照《上市公司治理准则》要求，建立了一 系列规章制度，以规范公司运作，建立现代企业制度。 报告期内，公司按照《上市公司治理准则》要求，对《公司章程》进行了修订， 即公司选举董事时，应当采取累积投票制。公司严格按照《公司章程》的规定选举 产生董事会，在董事改选时，采用了累积投票制度。 公司根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》， 对公司开展投资者关系管理工作作了具体布置，制定了《投资者关系管理制度》， 将与投资者、潜在投资者之间的信息沟通制度化、规范化。充分保护公司广大投资 者的合法权益，促进投资者对公司的了解和认同，实现公司价值最大化和股东利益 最大化。 公司独立董事、监事按照公平、公正、公开的原则，就公司关联交易的交易价 格、关联董事股东回避等方面发表独立意见，使关联交易表决程序合法有效。交易 符合公司全体股东的利益，不损害任何一方权益。 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事在任职期间，能根据法律法规要求独立履行职责，积极参加董事 会和股东大会；并根据谨慎性、稳重性原则独立行使职权，并从行业发展、法律、 财务角度对董事会的议案、生产经营和投资决策发表专业性的意见，并就公司的关 联交易和其他重大事项发表独立意见，有效保证了董事会的科学决策，促进公司良 性发展，切实维护了公司整体利益和广大中小投资者的利益。 根据《公司章程》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经公 司 2003 年 10 月 13 日召开的第二次临时股东大会选举丁时勇、侯琦为公司第二届 董事会独立董事。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务方面相互独立 11 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 公司在业务、资产、人员、机构、财务方面做到完全独立，独立核算，独立纳 税，独立承担责任和风险。 (一)业务独立情况 公司与股东单位从事不同种类的业务，在业务上与股东之间不存在同业竞争关 系。公司具有独立的产供销系统，独立开展业务，具备独立完整的业务和面向市场 自主经营的能力。 (二)资产完整情况 自成立之日起，公司即拥有独立完整的资产结构。本公司拥有完整的工艺流程、 独立的生产经营场所、独立完整的供货、销售、研发系统，有关工业产权、专利、 专有技术由公司独立拥有。 (三)人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、 《公司章程》的有关规 定产生；不存在股东、其他任何部门、单位或个人超越公司股东大会、董事会和《公 司章程》规定，对公司董事、监事和高级管理人员作出人事任免的决定。公司拥有 独立的人事、劳动和工资管理系统，公司高级管理人员和财务人员均在公司领取薪 酬，未在股东单位担任除董事、监事以外的职务。 (四)机构独立情况 根据公司经营管理需要，公司逐步建立并完善了符合法律法规及公司章程的、 适应自身特点的组织机构，公司的各部门各司其职，规范运作。公司的控股股东及 其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，也不存在控股股东直接干 预公司生产经营活动的情况。公司的机构与控股股东及其他关联方完全独立。 (五)财务独立情况 公司根据《会计法》、 《企业会计制度》等相关法律、行政法规以及《公司章程》 的规定，建立健全了独立的会计核算体系和财务管理制度，做到了财务独立决策。 公司设立了独立的财务会计部门，在银行单独开立帐户，与控股股东帐户分立。作 为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报。公司不存在以其资产、权益或信誉为控 12 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 股股东、其下属单位及其他关联企业提供担保的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司决策层意识到企业发展的根本在于人才，任何企业均以其人才团队尤其是 核心团队为存活之本。本公司一直致力于培养和锻炼一支高素质、高效率、高水准 的核心职业团队。公司建立了“以人为本”的经营理念，提倡团队合作与职业经理 人精神。基于企业长期发展的需要，公司制定了适应公司发展要求的高级管理人员 的选择、考评、激励和约束机制。 13 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、 本年度公司召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 本年度召开了 2002 年度股东大会及二次临时股东大会，会议通知、召集、召 开均符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 (一)2002 年年度股东大会会议于 2003 年 5 月 12 日在重庆市南岸区正联大厦 会议室召开。出席会议的股东及授权代表 5 名，代表公司有表决权的股份 60,000,000 股，占公司总股本（8000 万股）的 75.00 %，符合《公司法》和《公 司章程》的规定，会议召开合法有效。经与会股东及股东代表的认真审议，大会以 记名投票方式逐项通过如下决议： 1、通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2、通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； 3、通过了《公司 2002 年度财务决算报告》； 4、通过了《公司 2002 年度利润分配方案》； 5、通过了《募集资金使用管理制度》； 6、通过了《关于修改公司章程及增加经营范围的议案》； 7、通过了《关于聘请会计师事务所的议案》。 股东大会的通知和通过的决议分别刊登于 2003 年 4 月 9 日、5 月 13 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 (二)公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 6 月 17 日在重庆市南岸区正 联大厦会议室召开。出席会议的股东及授权代表 7 名，代表公司有表决权的股份 60,116,735 股，占公司总股本（8000 万股）的 75.15 %，符合《公司法》和《公 司章程》的规定，会议召开合法有效。经与会股东及股东代表的认真审议，大会以 记名投票方式逐项通过如下决议： 1、通过了《关于收购青鸟天桥所持四川广电 25%的股权的议案》 2、通过了《关于收购东银集团所持四川广电 12%股权暨关联交易的议案》； 3、通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》； 4、通过了《关于公司对外提供担保的议案》。 股东大会的通知和通过的决议分别刊登于 2003 年 5 月 13 日、6 月 18 日的《中 14 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 国证券报》和《上海证券报》。 (三)公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 10 月 13 日在重庆市正联大厦 公司会议室召开。出席会议的股东及授权代表 5 名，代表公司有表决权的股份 60,000,000 股，占公司总股本（8000 万股）的 75 %，会议的召开符合《公司法》 和《公司章程》的规定。经与会股东及股东代表的认真审议，大会以记名投票方式 逐项通过如下决议： 1、通过了《关于公司董事会董事、独立董事换届选举的议案》； 2、通过了《关于公司监事会监事换届选举的议案》； 3、通过了《关于将部分募集资金暂时弥补公司流动资金的议案》。 股东大会的通知和通过的决议分别刊登于 2003 年 9 月 13 日、10 月 14 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 10 月 13 日，公司召开 2003 年第二次临时股东大会，选举陈鸿增先生、 郑路明女士、徐扬先生为公司第二届董事会董事；同时选举丁时勇先生、侯琦先生 为公司第二届董事会独立董事。选举袁军先生、崔卓敏女士为公司第二届监事会监 事，与职工代表监事罗显彬先生组成公司第二届监事会。 2003 年 10 月 13 日，公司第二届董事会第一次会议决议，选举陈鸿增先生为 公司第二届董事长。 2003 年 10 月 13 日，公司第二届监事会第一次会议决议，选举袁军先生为监 事会召集人。 以上事项公告均已于 2003 年 10 月 14 日刊登在《中国证券报》第九版、 《上海 证券报》第三版。 15 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内主要经营情况 (一)主营业务的范围及其经营状况 公司主营防弹运钞车、高科技警用车、公路养护车等专用汽车的研发、生产、 销售及售后服务。报告期内公司实现主营业务收入 424,739 千元，净利润 41,281 千元。 1、报告期内分产品、地区、行业主营业务收入、主营业务利润构成情况 ① 按产品，公司主营业务收入及主营业务利润均来自专用汽车生产和销售。 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 专用汽车 424,738 千元 331,055 千元 22.06% ② 按地区 单位：千元 项 目 主营业务收入 构 成（%） 主营业务利润 构 成（%） 西 南 62,617 14.74 13,758 15.02 华 北 158,248 37.26 35,429 38.68 东 北 71,762 16.90 12,668 13.83 华 东 34,557 8.14 7,080 7.73 中 南 52,322 12.31 10,698 11.68 华 南 14,116 3.32 4,314 4.71 西 北 31,116 7.33 7,648 8.35 合 计 424,738 100 91,595 100 ③ 按行业，公司主营业务收入均为专用汽车销售收入。无跨行业经营情况。 2、公司的主要产品为专用汽车，占主营业务收入或主营业务利润总额 100%。 3、报告期内公司主营业务或其构成、主营业务盈利能力较前一报告期未发生 较大变化。 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 四川省广播电视有限责任公司（简称“四川广电”）：注册资本 28,000 万元， 主营业务：承担全省有线广播电视网络的建设、运营、管理及开展综合数据业务， 生产、销售该网络相关产品(国家政策允许的项目)。本公司持有该公司 37%的股权。 16 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 截止 2003 年 12 月 31 日，四川广电的总资产 768,226 千元，负债合计 471,954 千元，股东权益 296,072 千元。2003 年度四川广电实现主营业务收入 67,834 千元， 利润总额 13,341 千元，净利润 11,328 千元。 (三)主要供应商、客户情况 报告期，本公司向前五名供应商合计的采购金额 206,248 千元，占年度采购总 额的 67.21%。主要供应商为底盘供应厂商，包括庆铃汽车、江铃全顺、猎豹汽车、 江淮瑞风和沈阳金杯。 前五名客户销售额合计 143,090 千元，占公司销售总额的 33.69%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 专用汽车具有广阔的市场发展前景，但其生产具有小批量多品种的特点，专用 汽车的需求更加个性化、专业化且科技含量不断提高，市场竞争日趋激烈，给公司 2004 年度既具有良好的发展机遇，亦是一种挑战。为适应市场竞争的需要，公司 加大技术开发力度，不断开发新产品，尤其大力发展高科技警用车系列和环卫用车 系列。 二、公司报告期内的投资情况 (一)募集资金投资项目投资情况 公司于 2002 年 7 月发行 2000 万股 A 股，共募集资金 302,809 千元，本次发行 募集资金投资项目共计 7 个，截至 2003 年 12 月 31 日，投资情况如下： 单位：千元 序号 项 目 名 称 项目计划投资 实际投资额 完工进度 1 高科技警用车技术改造项目 23,650 23,650 100% 2 专用车高新技术研发中心建设项目 29,800 6,710 22.52% 3 产品实验中心建设项目 29,880 2,600 8.70% 4 营销网络现代化项目 29,550 24,864 84.13% 5 年改装生产 150 辆冬季除雪车项目 47,890 6,263 13.08% 6 年改装生产 160 辆大型运钞车项目 40,100 5,475 13.66% 7 收购青鸟天桥所持四川广电 24%股权 102,400 70,000 68.36% 合 计 303,270 139,562 46.02% 17 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 报告期内，尚未使用的募集资金存入银行，作为银行存款。 1、高科技警用车技术改造项目，该项目于 2003 年 11 月完成并投入使用。报 告期内，该项目实现销售收入 617 万元，实现销售利润 228 万元。 2、收购北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（简称“青鸟天桥” ）所持四川广 电 25%股权，报告期内投资收益 195.2 万元。 3、营销网络现代化项目，提升了公司的营销能力，对公司提高市场占有率起 到积极推动作用。 4、专用车高新技术研发中心建设项目、产品实验中心建设项目、年改装生产 150 辆冬季除雪车项目、年改装生产 160 辆大型运钞车项目，报告期末，这几个项 目已完成土地征用、土建施工等前期投入，共计投入募集资金 2105 万元。目前， 这些项目正在加紧建设中。 (二)募集资金使用变更情况 原募集资金投资项目年产 3750 辆高技术专用车辆及 300 套车载专用装置技术 改造项目，项目总投资 12605 万元，由于市场变化，结合公司产业结构调整，考虑 到公司的长远发展和远期效益，经公司董事会一届十五次会议和公司 2003 年第一 次临时股东大会审议通过，变更该项目部分资金 10240 万元，用于收购青鸟天桥持 有的四川广电 25%的股权，本公司拟通过本次股权收购改变公司产业结构，从而进 入我国平稳、快速发展的有线电视行业。 变更募集资金用途及收购股权的决议公告已于 2003 年 5 月 13 日刊登在《中国 证券报》和《上海证券报》。 (三)报告期内公司非募股资金投资项目。 公司出资 4,916 万元收购东银集团所持四川广电 12%的股权，报告期已支付完 毕。（详见本报告第十节重大关联交易事项） 18 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 三、报告期内的财务状况、经营成果分析 (一)公司财务状况与经营成果变动情况 单位：千元 项 目 2003 年 2002 年 增减幅度(%) 预付账款 11,990 3,989 200.61 长期投资 143,261 - 固定资产 82,183 38,714 112.28 总资产 709,553 510,081 39.11 短期借款 120,000 - 应付票据 87,584 43,804 99.95 预收账款 4,577 13,065 -64.97 其他应付款 35,284 5,622 527.66 营业费用 23,245 31,653 -26.56 管理费用 19,334 23,205 -16.68 财务费用 472 2,593 -81.81 经营活动产生的现金流量净额 80,052 24,983 220.43 现金及现金等价物净增加额 15,237 209,789 -92.74 变动原因： 预付账款期末数较期初数增加主要为预付购底盘车货款增加所致； 长期投资增加系本报告期对四川广电投资所致； 固定资产增加主要是因为募集资金项目的投入增加所致； 总资产增加是主要是公司长期投资和短期借款、应付票据和股东权益等增加所 致； 短期借款增加为本年度向银行取得流动资金借款所致； 应付票据增加主要原因系公司本年度按合同规定对部分货款采用银行承兑汇票及 商业承兑汇票支付方式大幅增加所致； 预收账款减少主要是由于公司本年度按合同规定无大额预收客户货款所致； 其他应付款增加主要为公司本年度受让青鸟天桥持有的四川广电 25%股权转让款 中尚有 3,240 万元未支付所致； 营业费用减少主要原因为一方面公司本年度加大费用控制力度，减少了业务招待 费、会议费等支出，另一方面由于人员结构的调整，致使人员工资等相关费用减少； 管理费减少主要为公司本年度加大费用控制力度，减少了公司经费、办公、差旅 费等支出所致； 19 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 财务费用减少主要是本期利息收入增加所致； 经营活动产生的现金流量净额增加是因为报告期内，加大销售回款力度及底盘 付款信用期延长所致； 现金及现金等价物净增加额减少主要是上年度募集资金到位引起货币资金增 加所致。 (二)会计政策变更说明 公司按照财会[2003]12 号《财政部关于印发〈企业会计准则-资产负债表日后 事项〉的通知》，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配事项追溯调整，公司 本期分别追溯调增 2002 年末未分配利润和调减应付股利 28,800 千元。 四、2004 年主要工作 1、深入强化“创新、人才、最强者”的企业理念，要做到管理创新、制度创 新、技术创新、营销创新，将迪马打造成为行业最强者。 2、加快专用汽车的发展，力争行业领先地位。继续保持和拓展运钞车及民用 防弹车领域的领先地位；加快高科技警用车（含卫星通讯车）、冬季除雪车的发展， 形成公司新的支柱产品；加快压缩式垃圾车的开发、推广工作，使其成为公司新的 利润增长点。 3、大力推动四川广电及相关网络产品的发展。积极推进四川广电网络整合的 进程，提升其盈利能力。大力发展有线网络相关产品。 4、加快募集资金投资项目的建设，使之早日投入生产和使用并产生经济效益。 五、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度共召开了 8 次董事会会议，会议通知、召集、召开均符合《公司法》及 《公司章程》的有关规定。 1、2003 年 4 月 7 日召开公司第一届董事会第十三次会议，会议经审议并通过 如下议案： ① 通过《公司 2002 年年度报告》及其摘要； 20 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 ② 通过《公司 2002 年董事会工作报告》； ③ 通过《公司 2002 年财务决算报告》； ④ 通过《公司 2002 年利润分配预案》； ⑤ 通过《募集资金使用管理制度》； ⑥ 通过《关于修改公司章程及增加公司经营范围的议案》； ⑦ 通过《关于公司高管人员薪酬的议案》； ⑧ 通过《关于聘请会计师事务所的议案》； ⑨ 通过《关于召开 2002 年度股东大会议案》。 2、2003 年 4 月 24 日召开公司第一届董事会第十四次会议，会议经审议并通 过了《公司 2003 年第一季度报告》。 3、2003 年 5 月 12 日召开公司第一届董事会第十五次会议，会议经审议并通 过如下议案： ① 通过《关于收购青鸟天桥所持四川广电 25%的股权的议案》； ② 通过《关于收购东银集团所持四川广电 12%的股权暨关联交易的议案》； ③ 通过《关于变更部分募集资金用途的议案》； ④ 通过《关于公司对外提供担保的议案》； ⑤ 通过《关于召开 2003 年度第一次临时股东大会议案》。 4、2003 年 6 月 17 日召开公司第一届董事会第十六次会议，会议经审议并通 过了《关于向招商银行申请 1.2 亿元、向兴业银行和深圳发展银行分别申请融资额 度为 1 亿元的综合授信》。 5、2003 年 8 月 28 日召开公司第一届董事会第十七次会议，会议经审议并通 过如下议案： ① 通过了《公司 2003 年半年度报告》及其摘要； ② 通过了《公司投资者关系管理制度》； ③ 通过了《关于中国证监会重庆证管办巡检有关问题的整改报告》； ④ 通过了《关于将部分募集资金暂时弥补公司流动资金的议案》。 21 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 6、2003 年 8 月 28 日召开公司第一届董事会第十八次会议，会议经审议并通 过如下议案： ① 通过了《关于提名公司第二届董事候选人的议案》； ② 通过了《关于召开 2003 年度第二次临时股东大会议案》 ③ 通过了《关于中国证监会重庆证管办巡检有关问题的整改报告》； ④ 通过了《关于将部分募集资金暂时弥补公司流动资金的议案》。 7、2003 年 10 月 13 日召开公司第二届董事会第一次会议，会议经审议并通过 如下议案： ① 通过了《关于选举陈鸿增为公司董事长的议案》； ② 通过了《关于聘任徐扬为公司总经理的议案》； ③ 通过了《关于聘任黄力进为公司董事会秘书的议案》； ④ 通过了《关于聘任李矛、赵晓东、贾浚为公司副总经理；聘任黄力进为公 司财务总监的议案》。 8、2003 年 10 月 29 日召开公司第二届董事会第二次会议，会议经审议并通过 了《公司 2003 年第三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过 的各项决议，具体执行情况如下： 1、关于公司 2002 年度利润分配方案的执行情况 根据公司 2002 年度股东大会决定，以 2002 年末总股本 8000 万股为基数，向 全体股东按每 10 股派送现金共计 3.60 元（含税），共分配利润 28,800,000 元。未 分配利润 1,228,027.65 元留存下年度分配。公司已于 2003 年 6 月 4 日在《中国证 券报》和《上海证券报》上刊登了 2002 年度分红派息的实施公告，确定股权登记 日为 6 月 9 日；除息日为 6 月 10 日；现金红利发放日为 6 月 16 日。该利润分配方 案已实施完毕。 22 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 2、关于收购四川广电 37%的股权的议案执行情况 根据公司 2003 年第一次临时股东大会决定，公司分别用自有资金 4,916 万元、 募集资金 10,240 万元，共计 15,156 万元购买四川广电 37%股权。公司已完成了购 买标的（四川广电 37%股权）的工商变更登记手续。本公司已合法持有四川广电 37% 的股权。公司已于 2003 年 7 月将这一重大资产购买实施结果公告刊登在《中国证 券报》和《上海证券报》。 六、 公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年度实现净利润 41,280,936.88 元,加上年初未分配利润 1,228,027.65 元,本次可供分配的利润为 42,508,964.53 元。根据公司章程规定，按 10%提取法定盈余公积金 4,128,093.69 元，按 5%提取法定公益金 2,064,046.84 元，可分配利润为 36,316,824 元。董事 会经过认真研究和讨论，提议以 2003 年末总股本 8000 万股为基数，向全体股东按 每 10 股派送现金红利 4.5 元（含税）进行分配，共分配利润 36,000,000 元，结余 316,824 元至下年度分配。 本次不进行资本公积转赠股本。 该项议案需经公司 2003 年度股东大会审议通过后实施。 七、其他报告披露事项 (一)深圳南方民和会计师事务所有限责任公司对本公司与控股股东及其他关 联方资金往来情况的专项说明： 1、公司的控股方为东银集团，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司提供的相关资 料显示，不存在控股股东占用资金的情况。 2、2003 年 12 月 31 日，本公司提供的相关资料显示，重庆东银科技产业有限 公司（受同一母公司控制）欠缴房屋租金 48,729.20 元。除此之外其他关联方不存 在占用资金的情况。 (二)独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的精神，公司独立董事本着实事求是的态 23 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 度对公司对外担保的情况进行了审慎查验，现就有关情况说明如下： 2003 年公司第一次临时股东大会对公司收购四川广电 37%的股权作出决议，同 时同意对四川广电向银行借款提供连带责任担保。1）公司对四川广电向中国工商 银行成都市盐市口支行借款（合同编号：2001 年固字第 02 号）提供连带责任担保， 担保金额 5,600 万元，借款期限为 8 年，自 2001 年 12 月 17 日至 2009 年 12 月 10 日止。保证期间为债务人履行期限界满之日起两年；2）公司对四川广电向中国建 设银行成都市第三支行借款（合同编号:2003(工流)18 号-2002(最高额)01 号）提 供连带责任担保，担保金额 12,000 万元，自 2003 年 3 月 31 日至 2005 年 3 月 29 日止。公司分别与上述两家银行签署了《保证合同》。 本公司与控股股东东银集团签署《反担保协议》，由东银集团为本公司对四川 广电提供之担保事项提供反担保。 上述事项相关公告刊登在 2003 年 5 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》 。 上述借款四川广电已于 2003 年 12 月 31 日前全部归还，公司的担保责任及东 银集团的反担保责任已解除。相关公告分别刊登在 2003 年 12 月 11 日、2004 年 1 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在违规担保情况。 (三)公司选定的《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露指定报刊，没有 发生变更信息披露指定报刊的情况。 24 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第九节、监事会工作报告 一、本年度监事会的工作情况 公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》和《公司章程》的规定， 忠实履行有关法律、法规所赋予的职责，积极努力地开展工作，维护公司和股东的 合法权益。列席公司董事会会议和股东大会，对董事会决议和股东大会召开及决策 程序进行监督和确认。 本年度共召开了 5 次监事会会议，会议通知、召集、召开均符合《公司法》及 《公司章程》的有关规定。 (一)公司第一届监事会第九次会议于 2003 年 4 月 7 日在重庆南岸区正联大厦 公司会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。会议通过如下决议： 1、通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； 2、通过了《公司 2002 年度财务工作报告》； 3、通过了《公司 2002 年度报告》及其摘要。 (二)公司第一届监事会第十次会议于 2003 年 5 月 12 日在重庆市南岸区正联大 厦公司会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。会议通过如下决议： 1、通过了《关于变更募集资金用途的议案》； 2、通过了《关于收购青鸟天桥所持四川广电 25%股权的议案》； 3、通过了《关于收购东银集团所持四川广电 12%股权暨关联交易的议案》； 4、通过了《关于对外提供担保的议案》。 (三)公司第一届监事会第十一次会议于 2003 年 8 月 28 日在重庆市南岸区正联 大厦公司会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。会议通过如下决议： 1、通过了《公司 2003 年半年度报告》及其摘要； 2、通过了《关于中国证监会重庆证管办巡检有关问题的整改报告》； (四)第一届监事会第十二次会议于 2003 年 9 月 11 日在重庆市南岸区正联大厦 公司会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。 会议审议并通过了《关于提名袁军、崔卓敏为公司第二届监事候选人的议案》 (五)公司第二届监事会第一次会议于 2003 年 10 月 12 日在重庆市南岸区正联 大厦会议室召开，全体监事出席会议。会议经审议并形成如下决议： 同意选举袁军为公司监事会召集人。 25 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 二、监事会的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会通过列席董事会会议等监督形式，依照有关法律、法规和《公 司章程》，对股东大会、董事会的决策程序以及董事和高管人员执行职务情况进行 了监督。监事会认为：公司股东大会、董事会的召开程序及董事会切实履行股东大 会的各项决议方面，均符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，保证公司依法 运作；公司建立了良好的内部控制体系，并有效执行，防止了经营管理风险；公司 董事及其他高管人员在履行职务时，未发现有违反合法律、法规和《公司章程》或 损害公司利益和侵犯股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了检查，认为公司严格执行 了财经法规和财务制度，财务运作情况正常。监事会还对 2003 年财务报告进行了 核查，认为公司财务报告是真实合法的，深圳南方民和会计师事务所出具的审计意 见真实公允的反映了报告期内公司的财务情况和经营成果。 3、募集资金项目情况 报告期内，公司对部分募集资金项目依照法定程序进行了变更，监事会认为， 本次募集资金的变更，符合公司的实际情况和发展战略，且变更手续合法。 4、公司收购、出售资产交易价格情况 报告期内，为更好的调整公司的投资结构和产业结构，公司分别收购了青鸟天 桥、东银集团持有的四川广电 25%、12%的股权。监事会认为，本次资产交易没有 损害公司和股东的利益。 5、关联交易情况 报告期内，公司在处理收购东银集团所持四川广电 12%的股权暨关联交易关系 上，遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允、合理，关联交易价格与非关 联方一致，关联董事按规定回避了表决，表决程序合法有效。监事会认为：本次关 联交易符合公司全体股东的利益，未损害任何一方权益。 公司与其他关联方的房屋租赁等关联交易，决策程序符合有关规定，交易价格 公允。没有损害上市公司利益。 26 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况。 为更好的调整公司产业结构，经公司 2003 年 5 月 12 日第一届董事会第十五次 会议审议通过，并经 2003 年 6 月 17 日公司第一次临时股东大会批准，同意收购青 鸟天桥、东银集团所持有的四川广电 25%、12%股权，经双方协商拟定本次股权收 购价款为 10,240 万元和 4,916 万元，每股股权本次转让价格为 1.463 元。本次收购 完成后，本公司持有四川广电 37%的股权。 相关公告刊登在 2003 年 5 月 13 日、2003 年 6 月 18 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 三、本年度公司发生的重大关联交易事项 1、公司收购东银集团所持有四川广电 12%股权，每股股权价款与本公司受让 青鸟天桥之每股股权价款一致，即每股股权本次转让价格同样为 1.463 元，交易金 额为 4,916 万元。公司用自有资金完成本次收购。东银集团为本公司控股股东，根 据上海证券交易所《股票上市规则》的有关规定，本次交易构成了公司的关联交易。 中发国际资产评估有限责任公司对四川广电截止 2002 年 12 月 31 日的全部资产和 相关负债进行了评估。根据中发国际 2003 年 4 月 24 日出具的《资产评估报告书》 （中发评报字(2003)第 015 号） ，截止 2002 年 12 月 31 日四川广电评估后总资产 100,892.75 万元，净资产 46,394.15 万元，整体评估增值率为 49.83%。 独立董事就该关联交易发表了独立意见：公司在处理收购东银集团所持四川广 电 12%的股权暨关联交易关系上，遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允、 合理，关联交易价格与非关联方一致，关联董事按规定回避了表决，表决程序合法 有效。交易符合公司全体股东的利益，未损害任何一方权益。 有关此关联交易的公告刊登在 2003 年 5 月 13 日、6 月 17 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 2、东银集团为本公司 5000 万元银行借款提供连带责任担保。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 27 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 赁上市公司资产的事项。 2、报告期公司对外提供担保情况。 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司已全部解除四川广电 17500 万元担保责任。 至此，公司无对外担保情况。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、会计师事务所聘任情况 公司 2002 年年度股东大会通过决议，聘深圳南方民和会计师事务所为公司 2003 年度审计机构。年度审计费用 23 万元，审计人员在渝审计期间差旅费、食宿 费由本公司承担。该审计机构已为公司提供连续 3 年审计服务。 六、重庆证管办巡检情况 中国证监会重庆证券监管办事处于 2003 年 7 月 14 日至 7 月 17 日对我公司进 行了巡回检查，并于 2003 年 8 月 1 日下达了证监渝办发[2003]19 号《关于重庆市 迪马实业股份有限公司限期整改的通知》（以下简称《通知》），接到《通知》后， 公司对此高度重视，组织全体董事、监事、高级管理人员认真学习和研究了《通知》， 对《通知》中提出的问题，公司按照《公司法》、 《证券法》、 《上海证券交易所股票 上市规则》等法律、法规的要求，逐项制定和落实整改措施。2003 年 8 月 28 日， 公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议并通过了整改报告。 此次对公司的巡回检查，加深了公司董事、监事、高级管理人员对相关法律、 法规的认识和理解，对公司的规范运作和健康发展起到了极大的推动作用，公司将 认真落实整改措施，提升公司治理水平，促进公司持续、稳定发展。 关于本次巡检整改报告的公告刊登在 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 28 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 深南财审报字(2004)第 CA078 号 重庆市迪马实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆市迪马实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是重庆市迪马实业股份有限公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了重庆市迪马实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师：刘四兵 有限责任公司 中国注册会计师：王翠仙 中国 深圳 2004 年 2 月 23 日 29 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 资产负债表 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 类 附注 2003年 12月 31日 2002年 12月 31日 流动资产： 货币资金 六 .1 264,347,500.67 249,110,530.80 短期投资 - - 应收票据 - 195,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六 .2 136,687,990.30 141,993,813.76 其他应收款 六 .3 6,323,572.17 3,934,998.78 预付帐款 六 .5 11,989,792.77 3,988,525.33 应收补贴款 - - 存 货 六 .6 57,448,778.09 64,438,699.86 待摊费用 六 .7 - 234,810.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 476,797,634.00 463,896,378.53 长期投资： 长期股权投资 六 .8 143,260,951.26 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 143,260,951.26 - 固定资产： 固定资产原值 六 .9 62,349,884.54 40,919,526.62 减：累计折旧 六 .9 7,901,671.99 5,951,362.67 固定资产净值 54,448,212.55 34,968,163.95 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 54,448,212.55 34,968,163.95 工程物资 - - 在建工程 六 .10 27,735,069.24 3,746,286.59 固定资产清理 - - 固定资产合计 82,183,281.79 38,714,450.54 无形资产及其他资产： 无形资产 六 .11 7,311,083.85 7,470,003.45 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 7,311,083.85 7,470,003.45 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 709,552,950.90 510,080,832.52 30 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 六.12 120,000,000.00 - 应付票据 六.13 87,584,199.00 43,804,000.00 应付账款 六.14 31,352,508.98 30,290,892.08 预收账款 六.15 4,577,000.00 13,065,460.00 应付工资 1,296,854.68 1,743,898.50 应付福利费 2,399,992.70 3,385,248.01 应付股利 - - 应交税金 六.16 3,871,023.99 3,288,597.05 其他未交款 六.17 282,641.92 177,440.55 其他应付款 六.18 35,284,039.33 5,621,542.91 预提费用 - - 预计负债 - - 一内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 286,648,260.60 101,377,079.10 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 六.19 1,720,000.00 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 1,720,000.00 - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 288,368,260.60 101,377,079.10 股东权益： 股本 六.20 80,000,000.00 80,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 六.21 281,328,961.47 281,328,961.47 盈余公积 六.22 23,538,904.83 17,346,764.30 其中：法定公益金 六.22 7,846,301.60 5,782,254.76 未分配利润 六.23 316,824.00 1,228,027.65 拟分配现金股利 六.24 36,000,000.00 28,800,000.00 股东权益合计 421,184,690.30 408,703,753.42 负债及股东权益总计 709,552,950.90 510,080,832.52 （所附附注系本会计报表的组成部分） 31 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 利润表 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 六.25 424,738,552.32 484,796,243.58 减：主营业务成本 六.25 331,054,669.32 379,036,902.05 主营业务税金及附加 六.26 2,089,009.52 3,143,804.86 二、主营业务利润 91,594,873.48 102,615,536.67 加：其他业务利润 六.27 -1,001,673.04 -2,738,036.78 减：营业费用 六.28 23,244,968.12 31,653,349.69 管理费用 六.29 19,334,053.69 23,204,777.34 财务费用 六.30 471,819.22 2,593,445.77 三、营业利润 47,542,359.41 42,425,927.09 加：投资收益 六.31 802,780.87 - 补贴收入 - - 营业外收入 - 200.00 减：营业外支出 六.32 26,366.76 47,285.34 四、利润总额 48,318,773.52 42,378,841.75 减：所得税 7,037,836.64 7,276,135.55 五、净利润 41,280,936.88 35,102,706.20 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - （所附附注系本会计报表的组成部分） 32 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 利润分配表 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、净利润 41,280,936.88 35,102,706.20 加：年初未分配利润 1,228,027.65 190,727.38 其他转入 - - 二、可供分配利润 42,508,964.53 35,293,433.58 减：提取法定盈余公积 4,128,093.69 3,510,270.62 提取法定公益金 2,064,046.84 1,755,135.31 三、可供股东分配的利润 36,316,824.00 30,028,027.65 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 36,000,000.00 28,800,000.00 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 316,824.00 1,228,027.65 （所附附注系本会计报表的组成部分） 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 2003年度 编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一、相关指标： 主营业务利润 21.75% 22.22% 1.14 1.14 营业利润 11.29% 11.52% 0.59 0.59 净利润 9.80% 10.01% 0.52 0.52 扣除非经常性损益后的净利润 9.81% 10.01% 0.52 0.52 非经营性损益扣除项目包括营业外收支净额 26,366.76元及应计所得税 3,955.01元。 33 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 现金流量表 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 487,018,978.84 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 六.33 6,083,974.42 现金流入小计 493,102,953.26 购买商品、接受劳务支付的现金 327,776,918.10 支付给职工以及为职工支付的现金 20,336,217.15 支付的各项税费 25,928,336.70 支付的其他与经营活动有关的现金 六.33 39,009,039.07 现金流出小计 413,050,511.02 经营活动产生的现金流量净额 80,052,442.24 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 683,151.18 收到的其他与投资活动有关的现金 六.34 9,101,829.61 现金流入小计 9,784,980.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 44,131,756.60 投资所支付的现金 119,160,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 80,000.00 现金流出小计 163,371,756.60 投资活动产生的现金流量净额 -153,586,775.81 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 240,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 240,000,000.00 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,228,696.56 发生筹资费用所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 151,228,696.56 筹资活动产生的现金流量净额 88,771,303.44 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 15,236,969.87 （所附附注系本会计报表的组成部分） 34 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 现金流量表（补充资料） 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003年 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 41,280,936.88 加：计提的资产减值准备 187,583.42 固定资产折旧 3,292,391.50 无形资产摊销 158,919.60 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） 234,810.00 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 16,366.76 固定资产报废损失 - 财务费用 3,679,381.59 投资损失（减收益） -802,780.87 存货的减少（减增加） 6,989,921.77 递延税款贷项（减：借项） - 经营性应收项目的减少（减：增加） (8,343,463.47) 经营性应付项目的增加（减：减少） 33,358,375.06 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 80,052,442.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 六.35 264,347,500.67 减：现金的期初余额 六.35 249,110,530.80 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 15,236,969.87 （所附附注系本会计报表的组成部分） 35 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 资产减值准备明细表 资产负债表附表1 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 2003年 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1,899,572.81 187,583.42 - 493,960.00 493,960.00 1,593,196.23 其中：应收账款 1,844,733.34 173,458.22 - 493,960.00 493,960.00 1,524,231.56 其他应收款 54,839.47 14,125.20 - 68,964.67 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - - - - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 九、总计 1,899,572.81 187,583.42 - - 493,960.00 1,593,196.23 36 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 应交增值税明细表 资产负债表附表2 编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 行 次 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 - 2、销项税额 66,732,301.31 出口退税 - 进项税额转出 - 转出多交增值税 - 3、进项税额 52,825,303.35 已交税金 - 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 13,906,997.96 4、期末未抵扣数 - 二、未交增值税： 1、年初未交数 2,212,834.93 2、本期转入数 13,906,997.96 3、本期已交数 12,607,466.20 4、期末未交数 3,512,366.69 37 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 股东权益增减变动表 资产负债表附表3 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年 2002年 一、股本： 期初余额 80,000,000.00 60,000,000.00 本期增加数 - 20,000,000.00 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - 20,000,000.00 本期减少数 - - 期末余额 80,000,000.00 80,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 281,328,961.47 97,668.47 本期增加数 - 281,231,293.00 其中：股本溢价 - 281,231,293.00 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中：转增股本 - - 期末余额 281,328,961.47 281,328,961.47 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 11,564,509.54 8,054,238.92 本期增加数 4,128,093.69 3,510,270.62 其中：从净利润中提取数 4,128,093.69 3,510,270.62 其中：法定盈余公积 4,128,093.69 3,510,270.62 任意盈余公积 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 15,692,603.23 11,564,509.54 其中：法定盈余公积 15,692,603.23 11,564,509.54 四、法定公益金： 期初余额 5,782,254.76 4,027,119.45 本期增加数 2,064,046.84 1,755,135.31 其中：从净利润中提取数 2,064,046.84 1,755,135.31 本年减少数 - - 38 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 重庆市迪马实业股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 单位：人民币元 附注一、公司基本情况 重庆市迪马实业股份有限公司(以下简称“本公司”)原名“重庆中奇特种汽车制造有限 公司”，系根据《公司法》的规定设立的有限责任公司，于 1997 年 10 月 9 日注册成立。于 2000 年 7 月 31 日，经重庆市人民政府以渝府[2000]149 号文批准，依法整体变更为股份有 限公司并更名为“重庆市迪马实业股份有限公司”，注册资本为人民币 6,000 万元。经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2002]68 号文核准，本公司于 2002 年 7 月 10 日以每股 15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股 2,000 万股，并于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易 所挂牌交易。本公司现领有注册号为渝直 5000001805143 号的企业法人营业执照，注册资本 为人民币 8,000 万元，证券代码 600565。 经营范围：制造、销售运钞车、特种车及零配件(按国家行业主管部门批准的车型组织 生产、销售)，上述汽车售后服务；经营汽车（不含小轿车） ；经营本企业自产的机电产品出 口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外） 、本企业生产、科研所需的原辅材料、机 械设备、仪器仪表及零配件的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外） ；电子产品、 计算机软、硬件及网络设施的技术开发及销售，计算机系统集成及网络信息服务（除国家有 专项管理规定的项目外）。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1. 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他补充规 定。 2. 会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 期末编制会计报表时：短期投资余额按成本与市价孰低原则计算确定，存货余额按成 38 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 本与可变现净值孰低原则计算确定，长期投资、固定资产、在建工程和无形资产分别按成本 与可收回金额孰低原则计算确定；应收账款、其他应收款分别以应收款余额减其坏账准备列 报。 5. 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视 同现金等价物。 6. 短期投资核算方法 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支付的价款中包含的 已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或 利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按单项投资计算并将市价低于成本的差额 确认为短期投资跌价准备。 7. 坏账核算方法 坏账核算采用备抵法，坏账准备按期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)与账 龄分析法所确定的计提比率的乘积计提，各账龄段及其计提比率为： 账 龄 坏账准备比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 3% 2-3 年 10% 3 年以上 20% 同时，期末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息 进行综合分析的基础上，对那些估计为收回的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提 比例，直至按全额提取坏账准备。 坏账确认标准: a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 8. 存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存法，其中原材料中的改装材料的购入与发出均按计划成本计 39 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 价。其余各类存货的购入与入库按实际成本计价。购入的存货，按买价加运输费、装卸费、 保险费、包装费、仓储费等费用，及运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费用和按规定 应计入成本的税金及其他费用作为实际成本；其发出按加权平均法计价。低值易耗品在领用 时一次性摊销。 期末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备。提取时按单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9.长期投资核算方法 ① 长期股权投资 a. 长期股权投资计价 股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中 含有已宣告发放的股利，则实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本； 公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为投资成本，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。 其它股权投资：以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本；以放弃非现金资产取 得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b．收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算； 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影 响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用 权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发 生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的 现金股利或利润的差额，确认投资损益。 c．股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所 40 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，初始投资成本与 享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计 入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规 定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资 成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积—股权投资准备”。 ② 长期债权投资 a. 长期债权投资计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取 得长期债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息， 或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费。实际成本与债券票面价值的差额， 作为溢价或折价。 实际支付的税金、手续费等相关费用一般应当构成初始投资成本。但当金额较小时，可 于购买时一次计入投资损益；当金额较大时，应计入初始投资成本，并单独核算，并于购买 债券后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时予以摊销，计入当期投资损益。 长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b. 收益确认方法 债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊 销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息 的差额，确认为投资损益。 c. 溢价或折价的摊销方法 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为实际 直线法。 ③ 长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检 查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 投资的账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备，并确认为当 41 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数 额内转回。 10. 固定资产计价及其折旧方法 ① 固定资产标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的，亦作为固定资产。 ② 固定资产计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 ③ 折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残 值(原值的 5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.17% 通用设备 8年 11.875% 运输工具 6年 15.83% 其他设备 5年 19% ④ 固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其 可收回金额低于期末账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的部分按单项项目计提固 定资产减值准备。 11. 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等，并 按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转 入固定资产核算。 期末，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回 金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。 12. 借款费用 ① 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 42 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备 下列三个条件时，借款费用可以资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ② 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本 化率，资本化率按以下原则确定： a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③ 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 13. 无形资产 无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等。 ① 无形资产计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费 等费用作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员 的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 土地使用权按照实际支付的价款，在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，按 可使用年限平均摊销；该项土地开发或建造自用项目时，将其账面价值转入相关房屋、建筑 物的工程成本。2001 年 1 月 1 日执行《企业会计制度》前，土地使用权价值作为无形资产核 算的，不再调整转入已完工的房屋、建筑物成本，仍作为无形资产核算，按可使用年限 50 年 平均摊销。 43 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 ② 无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产的摊销年限按以下 原则确定: a. 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销; b. 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销; c. 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销; d. 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年摊销。 ③ 无形资产减值准备 期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提无形资产减值准备。 14. 长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15.收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。对跨年度劳务收入，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按 完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产 负债表日对收入分别以以下两种情况确认和计量： a. 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收 入，并按相同的金额结转成本； b. 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当 期费用，不确认收入。 让渡资产使用：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在与交易 相关的经济利益能够流入企业和收入的金额能够可靠地计量的情况下，确认为当期收入。具 体的计算方法为：利息收入按让渡资金使用时间和适用的利率计算确认收入；使用费收入按 有关合同协议规定的收费时间和方法计算确认收入。 44 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 16. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 附注三、会计政策变更和会计政策变更对财务状况和经营成果的影响 根据财政部财会[2003]12 号《财政部关于印发〈企业会计准则-资产负债表日后事项〉 的通知》，本公司原对资产负债表日至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案 中的现金股利作为调整事项计入“应付股利”科目，现改为仅在报告年度资产负债表所有者 权益中单独列示“拟分配现金股利”反映。该项会计政策变更已采用追溯调整法调整了 2003 年年初股东权益及相关项目的年初数。此次会计政策变更的累积影响数为 2,880 万元，其中 调减了 2003 年年初应付股利 2,880 万元，调增了 2003 年年初股东权益 2,880 万元。 附注四、税项 本公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 运输收入 3% 城市维护建设税 应缴营业税及增值税 7% 教育费附加 应缴营业税及增值税 3% 交通重点建设附加费 应缴营业税及增值税 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 本公司从事的主营业务属于国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会发布的《当前国 家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》确定的范围，根据国务院国发 ［2000］33 号文《关于实施西部大开发若干政策措施的通知》，经重庆市人民政府办公厅 2001 年 8 月 2 日以《重庆市人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业股份有限公司享受企业所得 税优惠政策的函》及重庆市地方税务局以渝地税免［2001］236 号文批准，本公司从 2001 年 1 月 1 日起减按 15%的税率计缴企业所得税。 附注五、联营企业 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 四川省广播 成都 280,000,000.00 142,458,170.39 37% 承担有线电视网络的建设、运 电视网络有 营、管理及开展综合数据业务, 限责任公司 生产销售该网络相关产品 注：公司本年度增加对四川省广播电视网络有限责任公司的投资，详见附注十二说明。 45 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 附注六、会计报表重要项目注释 1、货币资金 种 类 币种 2003.12.31 2002.12. 31 现 金 人民币 133,528.32 54,509.84 银行存款 人民币 261,618,972.35 245,006,974.37 其他货币资金 人民币 2,595,000.00 4,049,046.59 合 计 264,347,500.67 249,110,530.80 注：其他货币资金主要为信用证保证金。 2、应收账款 2003. 12. 31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 129,705,916.34 93.84 648,529.59 136,461,813.10 94.87 682,309.07 1-2 年 5,728,379.52 4.14 171,851.39 5,199,870.00 3.62 155,996.10 2-3 年 1,292,730.00 0.94 129,273.00 981,775.00 0.68 98,177.50 3 年以上 1,485,196.00 1.08 574,577.58 1,195,089.00 0.83 908,250.67 合计 138,212,221.86 100.00 1,524,231.56 143,838,547.10 100.00 1,844,733.34 注：1）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2）应收账款中前五名欠款单位欠款合计 40,255,989.00 元，占应收账款总额的 29.13 %。 3）截止 2004 年 1 月 31 日本公司已收到各单位回款 33,585,825.00 元。 3、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 5,965,990.68 93.33 29,829.95 3,658,920.98 91.71 18,294.60 1-2 年 249,214.79 3.90 7,476.45 148,172.42 3.71 4,445.17 2-3 年 38,080.00 0.60 3,808.00 44,492.75 1.12 4,449.28 3 年以上 139,251.37 2.17 27,850.27 138,252.10 3.46 27,650.42 合计 6,392,536.84 100.00 68,964.67 3,989,838.25 100.00 54,839.47 注：1）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2）其他应收款期末数较期初数增加 60.22%，主要原因为本年度部门借款增加。 3）其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 2,250,720.00 元，占其他应收款总额的 35.21 %。 46 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 4、坏账准备 应收款余额 坏账准备 项 目 2003.12.31 2002.12.31 本期计提 本期减少 2003.12.31 应收账款 138,212,221.86 1,844,733.34 173,458.22 493,960.00 1,524,231.56 其他应收款 6,392,536.84 54,839.47 14,125.20 - 68,964.67 合 计 144,604,758.70 1,899,572.81 187,583.42 493,960.00 1,593,196.23 注: 1) 本公司按账龄分析法计提坏账准备的比例是按本公司应收款的管理状况而确定的：本 公司的客户主要为银行、邮政局、公安部门等，信誉度较高，应收款项账龄短，货款的回款情 况良好；另外，本公司对各项应收款项实行严格控制，建立了较为完善的审查制度，产生坏账 的可能性较小。 2) 本公司对应收账款中部分单位所欠尾款(无关联方欠款)估计收回的可能性较小的，已 按其预计损失金额计提了 100%的坏账准备，按账龄列示如下： 计提坏账 账 龄 预计损失金额 准备金额 3 年以上 329,784.87 329,784.87 合 计 329,784.87 329,784.87 3) 坏账准备本期减少数 493,960.00 元为本期核销了无法收回的应收款项。 5、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 11,685,735.87 97.47 3,685,500.86 92.40 1-2 年 176,762.43 1.47 139,780.47 3.51 2-3 年 68,989.47 0.58 160,000.00 4.01 3 年以上 58,305.00 0.48 3,244.00 0.08 合计 11,989,792.77 100.00 3,988,525.33 100.00 注：1）预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2）预付账款期末数较期初数增加 200.61%，主要为预付购底盘车货款增加所致。 3) 预付账款中欠款单位前五名金额合计 8,836,054.53 元，占预付账款总额的 83.31%。 6、存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 跌价 跌价 金额 准备 净值 金额 准备 净额 物资采购 1,183,229.10 - 1,183,229.10 - - - 原材料 23,220,537.57 - 23,220,537.57 23,759,956.90 - 23,759,956.90 在产品 5,374,270.93 - 5,374,270.93 17,766,752.93 - 17,766,752.93 47 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 产成品 27,670,740.49 - 27,670,740.49 22,911,990.03 - 22,911,990.03 合 计 57,448,778.09 - 57,448,778.09 64,438,699.86 - 64,438,699.86 注：本公司存货周转速度较快，不存在可变现净值低于成本的存货，故本期无需计提存货跌 价准备。可变现净值系按在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本或销售所必需的 估计费用后的价值确定。 7、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 厂房租金 234,810.00 234,810.00 469,620.00 - 合 计 234,810.00 234,810.00 469,620.00 - 8、长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 其中：其他股权投资*A - 103,626,723.53 - 103,626,723.53 股权投资差额*B - 41,720,239.72 2,086,011.99 39,634,227.73 合 计 - 145,346,963.25 2,086,011.99 143,260,951.26 减：长期投资减值准备 - - - - 长期投资净额 - 145,346,963.25 2,086,011.99 143,260,951.26 *A. 其他股权投资 投 资 金 额 投资 初始投 本期权益 累计权益 本期 投资 减值 被投资单位名称 期限 资 额 调 整 调 整 减少 期末余额 比例 准备 四川省广播电视网络 100,737,930.67 2,888,792.86 2,888,792.86 - 103,626,723.53 37% - 有限责任公司 合 计 100,737,930.67 2,888,792.86 2,888,792.86 - 103,626,723.53 - * B. 股权投资差额 摊销 本期摊 累计摊 被投资单位名称 期限 初始金额 销金额 销金额 期末余额 形成原因 四川省广播电视网 络有限责任公司 10 年 41,720,239.72 2,086,011.99 2,086,011.99 39,634,227.73 收购时产生 合 计 41,720,239.72 2,086,011.99 2,086,011.99 39,634,227.73 注：本期增加对四川省广播电视网络有限责任公司投资及股权投资差额形成原因详见附注十二说 明。 9、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 26,139,137.16 17,965,344.33 - 44,104,481.49 48 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 通用设备 5,493,080.51 1,320,671.62 346,505.72 6,467,246.41 运输工具 6,138,336.74 3,941,930.48 1,747,716.40 8,332,550.82 电子及其他设备 3,148,972.21 296,633.61 - 3,445,605.82 合 计 40,919,526.62 23,524,580.04 2,094,222.12 62,349,884.54 累计折旧 房屋建筑物 1,202,067.52 867,624.18 - 2,069,691.70 通用设备 1,878,401.86 833,472.26 256,084.96 2,455,789.16 运输工具 1,706,653.94 985,843.75 1,064,565.22 1,627,932.47 电子及其他设备 1,164,239.35 605,451.31 21,432.00 1,748,258.66 合 计 5,951,362.67 3,292,391.50 1,342,082.18 7,901,671.99 净 值 34,968,163.95 54,448,212.55 减:固定资产减值准备 - - 净 额 34,968,163.95 54,448,212.55 注：1）固定资产期末数较期初数增加 52.37%，系本期在建工程完工结转和购入影响所致， 其中本期在建工程结转金额为人民币 17,915,736.59 元。 2）截止 2003 年 12 月 31 日房屋建筑物中尚有 22,372,608.59 元未办妥产权证；固定资产 抵押情况见附注八。 3）期末固定资产不存在账面价值低于可收回金额的情况，故无需计提固定资产减值准 备。 10、在建工程 本期转入 完工 资金 工程名称 预算数 期初余额 本期增加额 固定资产 期末余额 进度% 来源 营销网络 11,000,000.00 3,532,970.75 7,323,120.36 - 10,856,091.11 98.69 募集资金 茶园新厂区 115,270,000.00 213,315.84 33,381,398.88 17,915,736.59 15,678,978.13 13.60 募集资金 北京办事处 - - 1,200,000.00 - 1,200,000.00 自筹 合 计 126,270,000.00 3,746,286.59 41,904,519.24 17,915,736.59 27,735,069.24 减:在建工程 减值准备 - - - - - 净 额 126,270,000.00 3,746,286.59 41,904,519.244 17,915,736.59 27,735,069.24 注：1）在建工程期末余额中无资本化利息金额。 2）在建工程期末数较期初数增加 55.97%，主要原因为营销网络和茶园新厂房建设项目尚未完工所致。 3）期末在建工程不存在预计可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提在建工程减值准备。 11、无形资产 取得 本 期 类 别 方式 原值 期初余额 转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 土地使用权 购买 7,946,250.00 7,470,003.45 - 158,919.60 635,166.15 7,311,083.85 合 计 7,946,250.00 7,470,003.45 - 158,919.60 635,166.15 7,311,083.85 减:无形资产减值准备 - - - - - - 净 额 7,946,250.00 7,470,003.45 - 158,919.60 635,166.15 7,311,083.85 注：1）截止 2003 年 12 月 31 日土地使用权抵押情况详见附注八说明。 49 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 2）期末无形资产不存在预计可收回金额低于成本的情况，故无需计提无形资产减值准 备。 12、短期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款条件及币种 年利率 金额 金额 信用借款： 人民币 4.536% 40,000,000.00 - 人民币 5.04% 30,000,000.00 - 担保借款： 人民币 4.779% 50,000,000.00 - 合计 120,000,000.00 - 注：1）短期借款期末数较期初数增加 100%为本年度向银行取得流动资金借款所致。 2）上述担保借款为由重庆东银实业(集团)有限公司提供担保，担保情况详见附注七.2 说明。 13、应付票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 61,989,500.00 43,804,000.00 商业承兑汇票 25,594,699.00 - 合 计 87,584,199.00 43,804,000.00 注：1）应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 2）应付票据期末数较期初数增加 99.95%，主要原因为公司本年度按合同规定采用银行 承兑汇票及商业承兑汇票支付方式采购货物大幅增加所致。 3）应付票据期末数中，无逾期未支付的款项。 14、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 余额 比例% 余额 比例% 1 年以内 30,531,238.42 97.38 28,900,772.35 95.41 1-2 年 486,867.00 1.55 1,088,781.13 3.59 2-3 年 79,155.46 0.25 285,224.30 0.94 3 年以上 255,248.10 0.82 16,114.30 0.06 合计 31,352,508.98 100.00 30,290,892.08 100.00 注：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 50 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 15、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 余 额 比例% 余 额 比例% 1 年以内 4,577,000.00 100.00 13,011,060.00 99.58 1-2 年 - - 54,400.00 0.42 合 计 4,577,000.00 100.00 13,065,460.00 100.00 注：1）预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 2）预收账款期末数较期初数减少 64.97%，主要原因为公司本年度按合同规定无大额预 收客户货款情形。 16、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 3,512,366.69 2,212,834.93 营业税 154,907.45 5,172.00 城市维护建设税 247,311.69 155,260.47 企业所得税 （75,874.79） 899,668.24 代扣代缴个人所得税 32,312.95 14,100.00 房产税 - 1,561.41 合 计 3,871,023.99 3,288,597.05 注：有关税项的减免情况详见附注四说明。 17、其他未交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 105,990.72 66,540.20 交通重点建设附加费 176,651.20 110,900.35 合 计 282,641.92 177,440.55 18、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 余额 比例% 余额 比例% 1 年以内 34,338,749.88 97.32 5,540,238.48 98.55 1-2 年 871,985.00 2.47 76,304.43 1.36 2-3 年 68,304.45 0.19 5,000.00 0.09 3 年以上 5,000.00 0.02 - - 合 计 35,284,039.33 100.00 5,621,542.91 100.00 注：1）其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 2）其他应付款期末数较期初数增加 527.66%，主要原因为公司本年度受让北京天桥北大 青鸟科技股份有限公司持有的四川省广播电视网络有限责任公司 25%股权转让款中尚有 3,240 万元未支付所致。 51 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 19、专项应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 新产品开发补贴 1,720,000.00 - 合 计 1,720,000.00 - 注：新产品开发补贴款 1,720,000.00 为根据重庆市人民政府渝发[2001]63 号文的规定，本公司 本年度收到的研发新产品补贴款。 20、股本 本期增（减）变动 项 目 期初余额 公积金 发行 配股 送股 转股 其他 小计 期末余额 一.尚未流通股份 1.发起人股份 60,000,000.00 60,000,000.00 其中:国有法人股 12,000,000.00 12,000,000.00 境内法人持有股份 48,000,000.00 48,000,000.00 境外法人持有股份 - - 2.非发起人股份 - - 尚未流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普 20,000,000.00 20,000,000.00 通股 2.内部职工股(高管股) - - 已流通股份合计 20,000,000.00 20,000,000.00 三、股份总数 80,000,000.00 80,000,000.00 21、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 281,328,961.47 - 281,328,961.47 合 计 281,328,961.47 - - 281,328,961.47 注：资本公积余额为 2002 年度溢价发行 2000 万股社会公众股所致。 22、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 11,564,509.54 4,128,093.69 - 15,692,603.23 法定公益金 5,782,254.76 2,064,046.84 - 7,846,301.60 合 计 17,346,764.30 6,192,140.53 - 23,538,904.83 注：盈余公积本期增加数系按本年实现净利润分别计提 10%的法定盈余公积和 5%的公益金所 致。 52 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 23、未分配利润 2003 年度 净利润 41,280,936.88 加：年初未分配利润 1,228,027.65 减：提取法定盈余公积 4,128,093.69 提取法定公益金 2,064,046.84 提取任意盈余公积金 - 分配普通股股利 36,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末余额 316,824.00 注：根据公司第二届第四次董事会《关于 2003 年度利润分配的预案》，公司按 2003 年 净利润的 10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金后，按股本总额 80,000,000.00 股为基 数向全体股东按每 10 股派送现金红利 4.5 元(含税),上述利润分配方案尚待股东大会批准。 24、拟分配现金股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金股利 36,000,000.00 28,800,000.00 合 计 36,000,000.00 28,800,000.00 注：拟分配现金股利为根据财政部财会[2003]12 号《财政部关于印发〈企业会计准则-资产 负债表日后事项〉的通知》而调整的事项。详见附注三说明。 25、主营业务收入及成本 (1)主营业务收入、成本及毛利 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 车辆销售： 内销 390,899,262.32 484,796,243.58 297,995,400.20 379,036,902.05 92,903,862.12 105,759,341.53 视同出口 33,839,290.00 - 33,059,269.12 - 780,020.88 - 合 计 424,738,552.32 484,796,243.58 331,054,669.32 379,036,902.05 93,683,883.00 3105,759,341.53 注:2003 年度前五位客户销售收入总额为人民币 143,090,170.94 元，占全年销售收入的 33.69%。 (2)地区分部 地 区 2003 年度 2002 年度 西 南 62,617,264.96 66,476,837.00 华 北 158,247,847.86 111,453,506.00 53 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 东 北 71,762,194.18 50,672,829.00 华 东 34,557,232.48 124,398,376.58 中 南 52,322,132.48 71,393,846.00 西 北 31,116,495.73 60,400,849.00 华 南 14,115,384.63 - 小 计 424,738,552.32 484,796,243.58 公司内部各业务分部间相互抵消 - - 合 计 424,738,552.32 484,796,243.58 26、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税 974,871.17 1,467,108.93 教育费附加 417,801.91 628,760.97 重点交通建设附加费 696,336.44 1,047,934.96 合 计 2,089,009.52 3,143,804.86 注：主营业务税金及附加本期较上期减少 33.55%，主要原因为本期主营业务收入减少且本期 销售收入中人民币 33,839,290.00 元为视同出口收入无需缴纳流转税。 27、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 其他车销售 222,222.22 1,350,427.35 238,205.13 1,243,247.83 (15,982.91) 107,179.52 配件及材料销售 1,421,463.92 275,870.66 790,825.51 102,346.88 630,638.41 173,523.78 运输收入 1,012,347.00 831,962.00 2,980,876.26 4,072,332.54 (1,968,529.26) (3,240,370.54) 房屋出租 387,871.20 264,792.00 35,670.48 43,161.54 352,200.72 221,630.46 合 计 3,043,904.34 2,723,052.01 4,045,577.38 5,461,088.79 (1,001,673.04) (2,738,036.78) 28、营业费用 营业费用本期较上期减少 26.56%，主要原因为一方面公司本年度加大费用控制力度， 减少了业务招待费、会议费等支出，另一方面随着各大专业银行运钞车采购的进一步集中， 本公司销售人员结构相应调整，致使人员工资等相关费用减少。 29、管理费用 管理费用本期较上期减少 16.68%，主要原因为公司本年度加强内部管理，严格费用控 制，减少了公司经费、办公、差旅费等支出，另外上年上市工作已完成本期未发生上市费用 也是费用减少的原因之一。 30、财务费用 54 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 3,679,381.59 3,775,667.15 减：利息收入 3,360,233.30 1,344,256.51 其他 152,670.93 162,035.13 合 计 471,819.22 2,593,445.77 注：财务费用本期较上期减少 81.81%，主要原因为本期利息收入增加所致。 31、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期股权投资收益 802,780.87 - 其中：股权投资收益 2,888,792.86 - 股权投资差额摊销 (2,086,011.99) - 合 计 802,780.87 - 注：股权投资收益为公司本期按权益法核算了四川省广播电视网络有限责任公司 2003 年 7-12 月 损益。 32、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产净损失 16,366.76 27,285.34 捐赠支出 10,000.00 20,000.00 合 计 26,366.76 47,285.34 33、其他与经营活动有关的现金流量 项 目 2003 年度 现金流入 现金流出 收到的银行利息收入 3,360,233.04 - 收到的保证金 308,021.29 - 收到的赔款 239,816.09 收到的新产品拨款补贴 1,763,000.00 - 收到的租金 412,904.00 - 修理费 - 1,589,960.20 保险费 1,115,300.15 办公费 - 5,179,061.99 差旅费 - 5,216,354.24 电话费 - 1,646,450.65 租赁费 - 909,083.18 业务招待费 - 4,778,094.10 会务费 - 1,413,141.69 55 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 汽车费用 - 2,241,248.57 新产品试制费 - 8,108,054.70 支付往来款 - 4,221,146.01 其他费用支出 - 2,591,143.59 合 计 6,083,974.42 39,009,039.07 34、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 9,101,829.61 元为公司本期收到的四川省广播电视 网络有限责任公司分配的 2002 年度红利。 35、现金和现金等价物 项 目 2003.12.31 2002.12.31 货币资金余额 264,347,500.67 249,110,530.80 加：短期投资中将于三个月内到期的国库券 - - 减：超过三个月存款期的定期存款 - - 现金及现金等价物 264,347,500.67 249,110,530.80 附注七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 经济性质 法 定 注册 与本公 关联方名称 或类型 代表人 地址 司关系 主营业务 重庆东银实业 有限公司 罗韶宇 重庆市 控股股东 销售摩托车配件、机电产品、建筑材料、 (集团)有限公司 装饰材料、家用电器、日用百货 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 重庆东银实业(集团)有限公司 160,000,000.00 - - 160,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初余额 期末余额 企业名称 金 额 比例 本年 本年 金 额 比例 增加数 减少数 重庆东银实业(集团)有限公司 38,400,000.00 48% - - 38,400,000.00 48% (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 重庆东银科技产业有限公司 同一母公司 重庆东原房地产开发有限公司 本公司股东 56 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 重庆凌羿汽车配件贸易有限公司 本公司股东 2、关联方交易 （1）向关联方销售固定资产 关联方名称 2003 年度 2002 年度 重庆东银实业（集团）有限公司 683,151.18 - 定价政策：以固定资产账面净值作为销售协议价。 （2）向关联方收取房屋租赁费 关联方名称 2003 年度 2002 年度 重庆东银实业（集团）有限公司 111,228.00 - 重庆东银科技产业有限公司 103,200.00 192,000.00 重庆东原房地产开发有限公司 168,228.00 21,000.00 重庆凌羿汽车配件贸易有限公司 12,000.00 12,000.00 定价政策：租金按同一区域的可比市价定价。 （3）向关联方收购股权 2003 年 5 月 16 日，本公司与控股股东重庆东银实业（集团）有限公司签定股权转让协 议，本公司以每股人民币 1.463 元的价格收购重庆东银实业（集团）有限公司所持四川省广 播电视网络有限责任公司 12%的股权，本公司共支付重庆东银实业（集团）有限公司股权 转让款人民币 4,916 万元。详见附注十二。 （4）关联方向本公司提供担保 2003 年 6 月 27 日控股股东重庆东银实业（集团）有限公司为本公司短期借款人民币 5,000 万元提供担保，本公司无需支付担保费。 2003 年 7 月 26 日控股股东重庆东银实业（集团）有限公司与本公司签署《反担保协议》， 由重庆东银实业（集团）有限公司为本公司对四川省广播电视网络有限责任公司提供之担保 事项提供反担保。本公司无需支付担保费。该反担保事项已于 2003 年 12 月 31 日前解除。 详见附注十二。 3、关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款项 期末余额 余额的比例 项 目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2003.12.31 其他应收款 重庆东银科技产业有限公司 48,729.20 172,000.00 0.76% 4.31% 附注八、资产抵押 57 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 本公司以位于重庆市白鹤路 108 号的土地使用权及地上房屋建筑物为抵押，获得开具银 行承兑汇票的信用额度。截止 2003 年 12 月 31 日，上述抵押资产净值为人民币 1,966 万元。 附注九、或有事项 本公司所售专用汽车系在外购底盘车的基础上改装而成，通常情况下，本公司对所售产 品自用户购车之日起一年且行驶 25000 公里内的改装部分出现的质量故障实行“三包”（车 辆未改装的部分出现的质量故障，由底盘车生产厂实行“三包”）。由于目前所售车辆实行“三 包”实际发生费用较小，本公司仅按实际发生额计入当期损益。 附注十、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的承诺 事项。 附注十一、期后事项 1）根据本公司第二届董事会第四次会议，2003 年度分红预案为每 10 股派发现金股利 4.5 元，该预案尚需股东大会审议批准后方可实施。 2）根据 2004 年 1 月 30 日第二届董事会第三次会议决议,本公司拟出资 2,577,148.99 元收购重庆东银实业（集团）有限公司所持成都东银信息技术有限公司 80%的股权。出资额 为按成都东银信息技术有限公司 2003 年 12 月 31 日审计后净资产出资。 附注十二、其他重要事项 2003 年 6 月 17 日本公司 2003 年度第一次临时股东大会通过关于本公司收购北京天桥 北大青鸟股份有限公司和重庆东银实业（集团）有限公司所持有四川省广播电视网络有限责 任公司 25%和 12%的股权。本公司共收购 10,360 万股四川省广播电视网络有限责任公司股 权，占总股本的 37%，收购价格为每股人民币 1.463 元，股权转让款合计为 15,156 万元。 本公司本次收购股权的工商变更手续已办理完毕。截止 2003 年 12 月 31 日本公司尚欠北京 天桥北大青鸟股份有限公司股权转让款 3,240 万元。 2003 年 8 月 13 日四川省广播电视网络有限责任公司股东会议决议，将 2002 年度税后 利润进行分配，本公司共分得现金红利 9,101,829.61 元，本公司的股权转让成本变更为 142,458,170.39 元。本公司根据财政部财会字（1998）66 号文《〈关于执行具体会计准则〉 和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》中关于股权购买日的确定原则，将 2003 年 7 月 1 日确定为股权购买日。本公司以四川省广播电视网络有限责任公司 2003 年 6 月 30 日净资产核算应占权益额为 103,626,723.53 元，共形成股权投资差额 41,720,239.72 元。 58 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 作为收购北京天桥北大青鸟股份有限责任公司持有的四川省广播电视网络有限责任公 司 25%的股权的对价条件，本公司对外提供担保如下： 本公司对四川省广播电视网络有限公司向中国工商银行成都市盐市口支行借款（合同编 号：2001 年固字第 02 号）提供连带责任担保，担保金额 5,600 万元，借款期限为 8 年，自 2001 年 12 月 17 日至 2009 年 12 月 10 日止。保证期间为债务人履行期限界满之日起两年。 本公司对四川省广播电视网络有限责任公司向中国建设银行成都市第三支行提供连带 责任担保，担保金额 12,000 万元，自 2003 年 3 月 31 日至 2005 年 3 月 29 日止。保证期间 为债务人履行期限界满之日起两年。四川省广播电视网络有限责任公司向中国建设银行成都 市第三支行借款 12,000 万元[合同编号：2003(工流)18 号-2002(最高额)01 号]，借款期限为 两年。 重庆东银实业（集团）有限公司 2003 年 7 月 26 日与本公司签署《反担保协议》，由重 庆东银实业（集团）有限公司为本公司对四川省广播电视网络有限责任公司提供之担保事项 提供反担保。 上述借款四川省广播电视网络有限责任公司已于 2003 年 12 月 31 日前全部归还，本公 司的担保责任已解除。 上述 2003 年度的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》、 《企业会计制度》 及有关规定编制。 公司法定代表人：陈鸿增 主管会计工作负责人：黄力进 会计机构负责人：常菊 日 期： 2004.02.23 59 重庆是迪马实业股份有限公司 2003 年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 重庆市迪马实业股份有限公司 董事长：陈鸿增 二○○四年二月二十三日 60