厦门空港(600897)厦门机场2003年年度报告

厦门机场发展股份有限公司 2003年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长王倜傥先生、主管会计工作负责人总经理钱进群先生 及会计机构负责人朱昭先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真 实、完整。 厦门机场发展股份有限公司董事会 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 目 录 一 公司基本情况简介………………………………… 2 二 会计数据和业务数据摘要………………………… 3 三 股本变动及股东情况……………………………… 5 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况………… 7 五 公司治理结构……………………………………… 8 六 股东大会情况简介………………………………… 10 七 董事会报告………………………………………… 11 八 监事会报告………………………………………… 23 九 重要事项…………………………………………… 24 十 财务报告…………………………………………… 28 十一 备查文件目录……………………………………… 55 1 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 年度报告正文 第一节、公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：厦门机场发展股份有限公司 中文缩写：厦门机场 公司法定英文名称：Xiamen Airport Development Co., Ltd. 英文缩写：XADC 二、公司法定代表人：王倜傥先生 三、公司董事会秘书：朱昭先生 联系地址：厦门高崎国际机场厦门机场发展股份有限公司 电话：（0592）6022936-6005 传真：（0592）5730699 电子信箱：ZHUZ@XIAGC.COM.CN 四、公司注册地址：厦门高崎国际机场 公司办公地址：厦门高崎国际机场内厦门机场发展股份有限公司办公楼 邮政编码：361006 公司电子信箱：ZHUZ@XIAGC.COM.CN 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年报的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：厦门高崎国际机场内厦门机场发展股份有限公司办公楼 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦门机场 股票代码：600897 七、其他有关资料： 1、公司首次注册日期为： 1996年5月21日 注册地址为： 厦门高崎国际机场 2、变更情况： （1）变更注册登记日期： 2001年5月31日 注册地址为： 厦门高崎国际机场 （2）变更注册登记日期： 2003年1月16日 注册地址为： 厦门高崎国际机场 3、企业法人营业执照注册号： 3500001001690 1/1 4、税务登记号： 3502061581632130 2 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 5、公司聘请的会计师事务所： 厦门天健华天会计师事务所 办公地址： 厦门湖滨南路 57 号金源大厦 17、18 层 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标及现金流量情况（单位：人民币元） 项 目 2003年实现数 利润总额 48,542,200.07 净利润 39,881,388.31 扣除非经常性损益后的净利润 35,506,368.88 主营业务利润 67,019,994.89 其它业务利润 3,484,111.25 营业利润 48,296,548.60 投资收益 118,864.74 补贴收入 0 营业外收支净额 126,786.73 经营活动产生的现金流量净额 234,538,525.98 现金及现金等价物净增加额 146,844,315.17 注：扣除的非经常性损益项目和金额： 1、营业外收支净额126,786.73元； 2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费5,274,500.00元； 3、国债投资损失-254,205.05元； 4、上述影响的所得税数 772,062.25元。 扣除的非经常性损益项目合计金额为 4,375,019.43元 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 3 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 2002年度 2001年度 项 目 单位 2003年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 191,130,109.60 191,195,318.64 191,195,318.64 180,847,382.17 180,847,382.17 净利润 元 39,881,388.31 48,742,023.21 47,856,087.80 52,925,711.92 51,489,647.22 总资产 元 1,261,827,201.68 1,272,244,637.27 1,267,743,405.42 1,279,108,591.68 1,275,649,636.79 股东权益(不含 元 1,227,421,732.97 1,204,676,355.98 1,173,850,308.91 1,187,612,657.77 1,144,172,546.11 少数股东权益) 全面摊薄每股 元/股 0.148 0.181 0.177 0.196 0.191 收益 加权平均每股 元/股 0.148 0.181 0.177 0.196 0.191 收益 扣除非经常性 损 益 后 的 每 股 元/股 0.132 0.181 0.177 0.195 0.190 收益 每股净资产 元/股 4.546 4.462 4.348 4.399 4.238 调整后每股净 元/股 4.542 4.458 4.341 4.391 4.230 资产 每股经营活动 产 生 的 现 金 流 元/股 0.869 0.355 0.355 0.293 0.293 量净额 全面摊薄净资 % 3.25 4.05 4.08 4.46 4.50 产收益率 加权平均净资 % 3.27 4.17 4.09 4.56 4.44 产收益率 扣除非经常性 损益后的加权 % 2.91 4.17 4.09 4.54 4.42 平均净资产收 益率 三、本报告期利润表附表 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号通知精神，公 司 2003 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.46 5.50 0.248 0.248 营业利润 3.93 3.96 0.179 0.179 净利润 3.25 3.27 0.148 0.148 扣除非经常性损益后的净利润 2.89 2.91 0.132 0.132 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 未分配 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 利润 合计 期初数 270,000,000 634,690,839.51 107,643,782.00 48,442,553.86 192,341,734.47 1,204,676,355.98 本期增加 0 9,863,988.68 7,976,277.66 3,988,138.83 39,881,388.31 57,721,654.65 本期减少 0 0 0 0 34,976,277.66 34,976,277.66 期末数 270,000,000 644,554,828.19 115,620,059.66 52,430,692.69 197,246,845.12 1,227,421,732.97 4 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 变动原因： 1、资本公积：按本年度向关联方收取的资金使用费超过一年期银行存款利率计 算的金额转入8870750元；接受现金捐赠扣除应缴纳所得税后的净额转资本公积 918000元；三年以上应付账款转资本公积75238.68元。 2、盈余公积：按本年净利润的10%提取法定盈余公积和公益金所致增加。 3、法定公益金：按本年净利润的10%提取法定公益金所致增加。 4、未分配利润：本年实现净利润所致增加，减少系提取法定盈余公积和公益金 以及实施 2002 年度利润分配所致。 第三节、股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次 本次 配 送 公积金 增 其 小 变动前 变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 202,500,000 202,500,000 其中： 202,500,000 202,500,000 国有法人持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 202,500,000 202,500,000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,500,000 67,500,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,500,000 67,500,000 三、股份总数 270,000,000 270,000,000 2、股票发行与上市情况 (1)截止本报告期末为止的前三年（2001 年-2003 年），公司无股票发行和上市情况。 (2)本报告期内，公司股份总数及结构无变动。 (3)本报告期内无现存的内部职工股。 二、股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登 记的股东共有 51595 户，持股 27000 万股，其中国有法人股股东 1 户，持股 20250 5 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 万股，社会公众股股东 51594 户，持股 6750 万股。 2、公司主要股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 报告期持股 年末持股数 占总股本 质押或冻结 名次 股东 增减（+、-） 持股类别 流通情况 （股） 比例（%） 的股份数量 变动数 厦门国际航 未流通 1. 空港集团有 202,500,000 0 国有法人股 75 0 限公司 2. 东方证券 636,220 - 社会公众股 0.24 未知 已流通 3. 博皓实业 438,000 - 社会公众股 0.16 未知 已流通 4. 蔡晓东 284,755 - 社会公众股 0.11 未知 已流通 5. 官金仙 179,990 0 社会公众股 0.07 未知 已流通 6. 傅培珍 139,350 0 社会公众股 0.05 未知 已流通 7. 兴和基金 125,050 418,904 社会公众股 0.05 未知 已流通 8. 鑫达公司 120,600 - 社会公众股 0.04 未知 已流通 9. 庄美英 105,210 - 社会公众股 0.04 未知 已流通 10. 胡秉忠 104,837 0 社会公众股 0.04 未知 已流通 3、公司第一大股东情况介绍说明： ①公司的控股股东为厦门国际航空港集团有限公司。报告期内，厦门国际航空 港集团有限公司所持的股份为 20250 万股，类别为未上市流通的国有法人股，报告 期内其所持股份未发生变动，且未被冻结或质押。 ②厦门国际航空港集团有限公司是厦门市人民政府授权实行国有资产经营一体 化的国有独资公司，成立于1994年12月8日，注册资本为81561万元，法定代表人为 王倜傥先生。公司的经营范围主要有：办理航空运输业务；对国内外飞机提供机务 保障；为飞机提供地面技术及设备服务；汽车的客货运输等。该司在本公司首次发 行股票时持股数为8100万股，占公司总股本75%。因96年度利润分配方案和资本公积 金转增股本方案的实施，持股数增加至16200万股；在97年度配股中，足额认购了获 配股份4050万股，当年末股本总数为20250万股，占公司总股本比例不变。 ③报告期内公司控股股东无变更。 4、报告期内，公司前十名股东中，第一大股东厦门国际航空港集团有限公司与其他 流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东是否属于一致行动人，也未知其他 流通股股东之间是否存在关联关系。 5、公司前 10 名流通股股东持股情况 6 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 2003 年 12 月 31 日在册，拥有公司流通股股份前十名股东情况 名次 股东名称 年末持股数量(股) 种类 股东之间关联关系 1 东方证券 636,220 A股 2 博皓实业 438,000 A股 3 蔡晓东 284,755 A股 公司未知前 10 名流 4 官金仙 179,990 A股 通股东之间是否属 5 傅培珍 139,350 A股 于一致行动人，也 6 兴和基金 125,050 A股 未知其间是否存在 7 鑫达公司 120,600 A股 关联关系。 8 庄美英 105,210 A股 9 胡秉忠 104,837 A股 10 陈鹏 90,000 A股 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的基本情况 性 年 年初持 年末持 在股东单位 姓名 职务 任期 在股东单位任期 别 龄 股数 股数 任职情况 王倜傥 男 47 董事长 2002.5-2005.5 30000 30000 董事长 1993年7月至今 董事 钱进群 男 40 2002.5-2005.5 25000 25000 无 总经理 董事 王加成 男 53 2002.5-2005.5 25000 25000 无 副总经理 1988年11月至 邵德义 男 54 董事 2002.5-2005.5 25000 25000 财务经理 2003年6月 徐柏龄 男 72 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 无 张斌生 男 69 独立董事 2003.8-2005.5 0 0 无 黄世忠 男 42 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 无 监事会 李庆新 男 55 2002.5-2005.5 0 0 党委副书记 1997年4月至今 主席 王燕飞 男 54 监事 2002.5-2005.5 25000 25000 副总经理 1992年10月至今 聂新阶 男 50 监事 2002.5-2005.5 20000 20000 副总经理 1995年2月至今 张瑞生 男 51 监事 2002.5-2005.5 0 0 无 监事 林文杰 男 38 2002.5-2005.5 20000 20000 无 总助 董秘 朱昭 男 31 2002.7-2005.5 0 0 无 财务经理 报告期内，上述人员持股情况没有变动。 二、董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 1、2003 年度在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬是参 照厦门经济特区工资标准，按照公司有关规章制度之规定并结合行业的实际情况制 7 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 定，其中在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬，由公司董事会 审议并提交公司股东大会通过后按月发放。报告期内，现任董事、监事和高级管理 人员的年度报酬总额（含基本工资、各项奖金、福利及各项津贴）为 53.7 万元，金 额最高的前三名董事的报酬总额为 26.4 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬 总额为 27.6 万元。 2、三名独立董事年津贴共计 14.4 万元,独立董事出席公司董事会和股东大会的 差旅费及按公司章程行使职权所需的合理费用，公司据实报销。 3、公司现任董事、监事、高级管理人员共 13 人。在公司领取报酬的 8 人。其 中年度报酬数额在 10-15 万元以上的 1 人，年度报酬数额在 10－7 万元之间的 2 人， 年度报酬数额在 7－5 万元之间的 4 人，年度报酬数额在 5 万元以下的 1 人。 4、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：王倜傥、邵德义、李庆新、王燕 飞、聂新阶。上述人员均在公司控股股东领取报酬，公司不提供报酬和福利待遇。 三、报告期内离、聘任的董事、监事、高级管理人员 1、公司于 2003 年 8 月 12 日召开的 2003 年第一次临时股东大会选举张斌生先 生为公司第三届董事会独立董事。 2、报告期内无聘任或解聘公司监事、高级管理人员的情况。 四、公司员工情况 本公司的员工总数为 451 人，其中具有大专以上文化程度者 119 名，占职工总 数的 26.39 %。具有高级职称 9 名，占职工总数的 2.0%，中级职称者 42 名，占职工 总数的 9.31%，初级职称 20 名，占职工总数的 4.43%。员工中行政管理人员 44 名， 财务人员 11 名，工程技术人员 111 名，退休职工 11 名（我司承担部分退休金，其 余由社会保险承担）。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司上市以来，按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律、法规要求， 不断完善公司法人治理结构和现代企业制度的建设工作。报告期内，公司治理的主 要内容如下： 1 关于股东与股东大会：公司严格按照中国证券监督管理委员会公布的《股东 大会规范意见》的要求建立《股东大会议事规则》，并在《股东大会议事规则》的指 导下召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，能够从维护中小股东的利益出 发，做到公平合理并及时进行披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东已实现了人员、资产、财 务分开，机构和业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监 事会和内部机构独立运作；公司经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取 报酬。 3、关于董事与董事会：根据中国证券会发布的《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》，公司于 2003 年 8 月 12 日召开的 2003 年第一次临时股东大会增 选 1 名符合任职条件的独立董事。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求，独立董事人数占到董事会总人数的 1/3 以上；公司董事会建立了《董事会议 8 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 事规则》，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会， 能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，确保 董事会高效运作和科学决策。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司 章程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 通过列席董事会会议，定期检查公司财务以及对公司董事、总经理和其他高级管理 人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司目前已积极着手建立公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准、程序及相关激励与约束机制；经理人员的聘任公 开、公平、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护员工、客户、消费者等的合法权益， 重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露工作规则》，指定董事会秘 书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司 章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的 机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求，于 2003 年 8 月 12 日召开的 2003 年第一次临时股东大会增选张 斌生先生为公司第三届董事会独立董事。现公司共有徐柏龄、张斌生、黄世忠三位 独立董事，三人分别是民航业专家、法律专家及会计专业人士。三位独立董事在公 司任职期间，严格遵守了国家有关法律、法规、规章和《上海证券交易所上市规则》 以及《公司章程》等的要求，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，依法参与 有关重大事项的决策过程，并分别从各自的专业知识和法律、财务角度对董事会有 关议案发表了独立的意见，维护了公司及中小股东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 1、业务方面：公司独立开展业务经营，控股股东没有超越公司股东大会和董事 会直接或间接干预公司的决策与经营。 2、人员方面：公司拥有独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机 构；拥有独立的办公场所和生产经营场所，不存在与控股股东合署办公的情况；公 司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均属专职，没有在母公司兼职，且 均在公司领薪。公司的董事、监事及高级管理人员均系依照《公司法》和公司章程 规定的程序，通过选举或聘任产生，不存在控股股东干预公司人事任免的情况。 3、资产方面：公司资产独立完整、权属清晰。公司的 1、2、3 号候机楼的产权 及土地使用权均在公司名下。 4、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构保持独立运作， 控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各机构均独立于 控股股东，依法行使各自职权。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度；公司独立开设银行帐户，依法独立纳税。建立了《财务管理制度》和《内 部审计制度》等加强财务控制，实现了公司财务与直接控股股东和实际控制人严格 9 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 分开，保证了独立运作。 四、对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理 人员承担董事会下达的生产、销售、经营目标责任制，董事会根据利润完成情况和 经营、管理、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行年度考核， 并进行相应的奖惩。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会。 一、2002 年年度股东大会 1、公司于 2003 年 5 月 24 日在《上海证券报》刊登了《厦门机场发展股份有限 公司关于召开 2002 年年度股东大会的公告》 ，并于 2003 年 6 月 26 日在厦门国际航 空港大酒店召开了股东大会。厦门联合信实律师事务所律师为本次大会作了现场见 证并出具了法律意见书。 2、大会审议并通过了如下决议： (1) 审议通过《公司董事会 2002 年度工作报告》 (2) 审议通过《公司监事会 2002 年度工作报告》 (3) 审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》 (4) 审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》 (5) 审议通过《航空业务收入划分协议》 (6) 审议通过《关于支付审计费用及续聘会计师事务所的议案》 以上决议事项刊登在 2003 年 6 月 27 日的《上海证券报》上。 二、2003 年第一次临时股东大会 1、公司于 2003 年 7 月 12 日在《上海证券报》刊登了《厦门机场发展股份有限 公司董事会三届九次会议决议公告暨召开 2003 年第一次临时股东大会的公告》，并 于 2003 年 8 月 12 日在厦门国际航空港大酒店召开了 2003 年第一次临时股东大会。 厦门联合信实律师事务所律师为本次大会作了现场见证并出具了法律意见书。 2、大会审议并通过了如下决议： (1) 审议并通过《关于选举张斌生先生为公司独立董事》的议案 (2) 审议并通过公司与厦门国际航空港集团有限公司签定《资金使用合同》的 议案 以上决议事项刊登在 2003 年 8 月 13 日的《上海证券报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内，公司于 2003 年 8 月 12 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审 议通过了《关于选举张斌生先生为公司独立董事》的议案，增选张斌生先生为公司 第三届董事会独立董事，任期至 2005 年 5 月。 2、报告期内，公司无选举、更换公司监事情况。 10 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 第七节、董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 1、公司的主营业务范围： 提供民用航空有关设施的服务；经营国内版图书零售，乙类非处方药的零售， 食品、副食品零售；饮食供应；物业管理；信息服务。 2、公司经营情况 报告期内，公司按照董事会总体工作部署，紧紧围绕公司制订的全年工作计划， 全面推进安全、服务、效益等各方面工作，推动公司治理结构进一步完善。厦门机 场荣获全国 2003 年度“旅客话民航”机场用户满意优质服务奖第一名，2003 年度 全国实施用户满意工程先进机场，2003 年度“旅客话民航”400-800 万人次组用户 评价第二名。 2003 年，厦门机场安全起降各类飞机 5.49 万架次，比 2002 年增加 3.78 %； 旅客吞吐量 429.65 万人次，居全国第 11 位，比 2002 年增加 0.90%；货邮吞吐量为 15.03 万吨，比 2002 年增加 7.74 %。公司实现主营业务收入 19,113 万元，净利润 3,988 万元。 为建设“温馨空港”，展现候机楼新形象，满足航空业务特别是国际客流量增 长的需要，全年投资 2888 万元用于改造候机楼内设施设备，主要有完成 19 号远机 位的改造，增加新的国际值机 F 岛和相应的行李输送系统， 全面完成候机楼内外墙 高低空的墙面粉刷工作，使 3 号楼又重现洁白亮丽的形象；全面完成楼内灯箱标志 和地下车库流程的改造工作， 完成航显系统设备安装调试，目前已投入试运行 。 经营方面，克服不利因素，稳定业务收益，配合推进机场整体营销，创造市 场需求，投资更新改造了国际候机区域设施设备条件 ，为厦门机场国际客货运输量 稳居全国第四打下坚实基础。下属企业市场化程度进一步增强，业务发展取得新的 突破，机电公司继续做大对外优势项目，强化对新涉入的大型设备安装工程的项目 管理，在信息系统开发、设备代理销售等领域寻求市场切入点并取得初步成效。全 年对外签定合同项目 143 项，公司发展战略规划基本形成，在业内形成了良好的品 牌知名度。广告公司借助良好激励机制的建立，实现了对外业务的大幅增长，全年 11 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 新开发广告 3311 平方米，发布场外广告 4394 平方米，创历史最好业绩。在控制成 本方面，向管理要效益，财务部通过认真研究国家有关政策，向税务部门努力争取 并获得正式批准于 5 月退回 2000—2002 年房产税 460 多万元，并经重新核定缴交范 围,每年可少缴 100 多万元房产税。 公司治理结构日臻完善。2003 年公司继续按照《上市公司治理准则》等法律 法规要求，进一步规范与控股股东关联交易，进一步完善董事会领导下的总经理负 责制。严格执行《厦门机场发展股份有限公司信息披露制度》 ，做好年报、中报、季 报的编制工作和股东大会、董事会相关决议披露工作。保证做到真实、规范、及时， 确保广大投资者利益不受侵犯。在公司治理方面，完成增聘独立董事的工作。 建立良好运行机制，深化企业内部改革，进行大规模整章建制活动，全面修订 工作标准和规范化管理手册，全面实施 ISO9001 工程，提高员工工作规范、工作标 准意识。围绕薪酬的改革，进行了岗位分析、岗位评估，岗位排序等工作。在此基 础上，制定了公司的工资改革方案。经董事会审核通过后于 9 月份正式实施。新工 资方案体现了以岗定酬，责、权、利统一的原则，真正打破了岗位平均主义，有力 地推动公司的各项工作。 3、分行业、地区业务构成情况： （单位：万元） 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 项目 金额 占比 金额 占比 （%） --厦门地区 183,222,942.69 95.86 110,081,541.54 94.92 39.92 航空运输服务 108,368,720.81 56.70 93,103,589.92 80.28 14.09 收入 租金收入 43,121,977.06 22.56 3,446,964.80 2.97 92.01 其中：关联交 6,746,176.00 3.53 539,257.07 0.46 92.01 易 广告收入 15,210,682.50 7.96 5,633,946.79 4.86 62.96 商品销售收入 5,099,174.24 2.67 3,841,945.62 3.31 24.66 工程收入 9,308,462.56 4.87 7,020,490.55 6.05 24.58 其他收入 6,274,135.78 3.28 1,042,384.86 0.90 83.39 减：公司行业 4,160,210.26 2.18 4,007,781.00 3.45 3.66 内相互抵消 --国内其他地 7,907,166.91 4.14 5,887,393.39 5.08 25.54 区 工程收入 4,646,583.85 2.43 2,769,050.20 2.39 40.41 商品销售收入 3,260,583.06 1.71 3,118,343.19 2.69 4.36 合计 191,130,109.60 100 115,968,934.93 100 39.32 12 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 4、报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动的 主营业务赢利能力变动情况说明： 公司主营业务收入中的航空运输服务收入的主营业务赢利能力比 2002 年下降 了 12.40%。主要是因为 2003 年度受“非典”影响，根据民航总局《关于调整机场 旅客服务费计收比例的通知》的精神，5-6 月份旅客服务费计收比例改变，计收比 例从按旅客服务费由始发站出港飞机座位数的 65％计数调整为按 40％计收；另外民 航总局《关于调整国内机场收费标准的通知》精神，我司于 2002 年 9 月开始执行新 的机场收费标准。上述两项收费标准的调整对占公司主导收入的旅客服务费收入影 响显著，报告期内公司航空运输服务费收入比 2002 年下降 9.66%，绝对值为 1158.75 万元。另一方面航空运输服务收入成本比 2002 年增加了 5.59%，也影响航空运输 服务业务赢利能力的下降。 （二）主要控股公司和参股公司的经营情况和业绩 1、厦门国际航空港集团广告有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门国际航空港集团广告有限公司 100%的股权，其 基本情况如下： 成立时间：1995 年元月 1 日 注册资金：100 万元 经营范围：国内外广告业务及广告发布、代理、设计、制作及广告器材、美术品、 五金交电、百货批发、零售等。 截止 2003 年末，广告公司总资产为 2850.35 万元，实现主营业务收入 1,560.65 万元，净利润 552.12 万元。 2、厦门国际航空港机电工程有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门国际航空港机电工程有限公司 95%的股权，其 基本情况如下： 成立时间：1996 年 11 月 14 日 注册资金：1000 万元 经营范围：机电设备安装工程三级；建筑智能化工程三级；电子工程三级；技 防工程设计、施工、维修三级；自动化控制，计算机网络，通讯工程，弱电系统集 成及机电设备，空调制冷设备安装、调试、维修保养及技术服务，技术开发，技术 转让，技术咨询等。 13 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 截止 2003 年末，机电公司总资产为 2224.48 万元，实现主营业务收入 2,364.43 万元，净利润 67.23 万元。 3、厦门民航凯亚有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门民航凯亚有限公司 20.5%的股权，其基本情况 如下： 成立时间：2001 年 9 月 14 日 注册资金：200 万元 经营范围：计算机软、硬件工程项目的承包；计算机软件、硬件、外设、网络 产品的研制、开发、生产、销售、租赁及与上述业务有关的技术咨询、技术服务。 截止 2003 年末，凯亚公司总资产为 628.63 万元，实现主营业务收入 807.20 万元，净利润 182.31 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名主要供应商采购金额合计 12,898,662.31 元，占公司 年度采购总额的 85.29%。他们分别为电讯盈科(北京)公司、公安部第一研究所、中 建二局、群立金属公司、深圳天达空港设备公司。 报告期内，公司向前五名主要客户销售金额合计 62,719,900.91 元，占公司销 售总额的 32.82%。他们分别为厦门航空公司、南方航空公司、国际航空公司、深圳 航空公司、全日空公司。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、出现的问题与困难 2003 年受“非典”影响，根据民航总局《关于调整机场旅客服务费计收比例的 通知》的精神，5-6 月份旅客服务费计收比例改变。计收比例从按旅客服务费由始 发站出港飞机座位数的 65％计数调整为按 40％计收。民航总局《关于调整国内机场 收费标准的通知》精神，我司于 2002 年 9 月开始执行新的机场收费标准。上述两项 收费标准的调整对我司占主导收入的旅客服务费的下调影响到我司的主业收入。 2、解决方案 随着 SARS 疫情在我国逐渐得到控制，航空运输也迅速复苏，有关“非典”时期 的收费标准停止执行。另一方面，公司通过加强机场营销，实行有效的营销策略， 14 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 吸引更多的航空公司开辟厦门航线，增加航班，吸引更多的旅客从厦门机场中转， 以此提高航空业务收入。同时，在非航空主业上进一步挖掘潜力，提高该部分收入。 二、公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或使用报告期前募集资金情况发生。 2、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 三、公司财务状况及经营成果 1、 主要财务会计指标及变动情况（单位：人民币万元） 变动比例 项 目 2003 年度 2002 年度 （%） 主营业务收入 19,113.01 19,119.53 -0.03% 净利润 3,988.14 4,874.20 -18.18% 总资产 126,182.72 127,224.46 -0.82% 股东权益 122,742.17 120,467.64 1.89% 现金及现金等价物净增 加额 14,684.43 2,575.48 470.16% 2、财务状况说明 ①主营业务收入分析： A、虽然本年度主营收入较上年度基本持平，但母公司主营业务收入为 15603.95 万 元，比去年同期下降 6.63%。 B、广告、机电公司 2003 年主业收入为 3509.06 万元，比去年同期增长 45.74%。 ②利润分析：本年度净利润较上年度下降 18.18％，主要的增减原因分析如下： A、2003 年 5-6 月受“非典”影响旅客服务费计收比例改变。计收比例从按旅客服 务费由始发站出港飞机座位数的 65％计数调整为按 40％计收。该标准的执行使我司 5-6 月旅客服务费收入下降 38.46%，绝对值为 287 万元。 B、民航总局《关于调整国内机场收费标准的通知》精神，我司于 2002 年 9 月开始 执行新的机场收费标准，新标准的执行使我司占主导收入的旅客服务费收入比 2002 年下降 12.17%，绝对值为 1135.84 万元。 C、为了进一步提升机场形象，2003 年我司由于设施、设备的更新改造使主营业务 成本中的机场服务费增加 371.27 万元，新增折旧 95.77 万元。 D、报告期内广告及机电公司一方面收入、利润大幅增长。其合计主业收入和净利润 分别为 3509.06 万元和 619.35 万元，比去年同期分别增长 45.74%和 35.74%，另一 方面与之配比的主营业务成本增加 753.74 万元，比去年同期分别增长 77.18%。 E、报告期内广告及机电公司的管理费用和营业费用也呈上升趋势。广告、机电公司 2003 年管理费用和营业费用分别为 611.82 万元、223.57 万元，分别比去年同期增 15 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 长 8%和 64.35%。 ③总资产的减少主要系公司在报告期内计提固定资产折旧导致固定资产净值的 减少所致。 ④股东权益的增加系本年度净利润及资本公积—关联方交易价差的增加所致。 ⑤ 现金及现金等价物净增加额的变动主要由于公司于 2003 年度收回拆借给厦 门国际航空港集团公司的资金 6500 万元，同时加快应收帐款的催缴力度，致使本报 告期与上报告期相比增加幅度较大。 3、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 （1）根据财政部财会[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则——资产负债表 日后事项〉的通知》，本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行《企业会计准则——资产负 债表日后事项》。采用该修订的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配方案的所 属期间从股东权益转出并确认为负债；从 2003 年 7 月 1 日之后，现金股利于股东大 会批准利润分配方案的当期才确认为负债。按《企业会计准则——资产负债表日后 事项》的规定，本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追 溯调整。 （2）本公司以前申报和缴纳房产税、土地使用税时，未将有关联检单位及政府 部门驻机场的派出机构使用的候机楼房产部分从应税基础中扣除，导致多缴纳房产 税和土地使用税。2003 年 7 月，经本公司申请，厦门市地方税务局退回了本公司 2000 年至 2002 年期间多缴纳的房产税 4,470,906.71 元、土地使用税 30,325.14 元，共计 4,501,231.85 元。本公司本年度对此会计差错事项进行了追溯调整。 对于上述事项，本公司调整了 2003 年 12 月 31 日的资产负债表相关项目的年初 数和 2003 年度利润表及利润分配表相关项目的上年数，具体调整影响情况如下： 项 目 调整前 调整后 影响数 资产负债表项目（2003.1.1） 其他应收款 304,823,287.26 309,324,519.11 4,501,231.85 应付股利 27,000,000.00 - -27,000,000.00 应交税金 3,821,508.03 4,496,692.81 675,184.78 盈余公积 106,878,572.58 107,643,782.00 765,209.42 其中：公益金 48,059,949.15 48,442,553.86 382,604.71 未分配利润 162,280,896.82 192,341,734.47 30,060,837.65 利润表及利润分配表项目(2002 年度) 管理费用 26,975,629.10 25,933,352.14 -1,042,276.96 所得税 11,070,625.68 11,226,967.23 156,341.55 年初未分配利润 150,996,026.58 193,848,115.91 42,852,089.33 提取法定盈余公积 4,785,608.78 4,874,202.32 88,593.54 提取法定公益金 4,785,608.78 4,874,202.32 88,593.54 应付普通股股利 27,000,000.00 40,500,000.00 13,500,000.00 16 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 四、生产经营环境以及宏观政策法规发生重大变化对公司的影响 2003 年,民航体制改革特别是机场属地化改革的全面实现、第五航权的开放， 对公司经营产生较为重大影响,为公司加快发展创造了有利条件。但是由于厦门区域 经济总量的有限性，随着民航体制改革的全面实施，行业内部之间及行业内外部间 竞争将会加剧。对此，公司将持续改进企业机制，开拓市场商机，实现航空主业的 扩张，延长产业链，力争把公司做大、做强。 五、董事会新年度的经营计划 2004 年，是公司经营发展充满机遇和挑战的一年。向好的宏观经济和地区经 济环境，以及民航体制改革特别是机场属地化改革的全面实现、第五航权的开放、 控股股东内部产业结构的调整和加快实施等，继续推动厦门机场航空业务的较快增 长，尤其是国际航线的快速增长，这将为公司带来进一步收益；也为公司航空主业 扩张提供更多机会与空间。同时由于区域经济总量的有限性，随着民航体制改革的 全面实施，行业内部之间及行业内外部间竞争将会加剧。在此基础上，按照董事会 总体要求，公司全年工作将以“持续改进，提升业绩，树立品牌，推动扩张”为目 标，继续强化安全保障体系，提高安全管理水平；持续改进企业机制，营造公司品 牌优势；开拓市场商机，提升经营业绩；实现航空主业的扩张，航空业务的增长， 延伸企业产业链，推动企业扩张，加快企业发展。 1、继续配合推进机场整体营销 创造市场需求 公司要配合机场管理当局共同推进机场整体营销。一是以航空公司为营销对象， 为航空公司提供周到的服务，吸引航空公司增开航班，促进航班架次的稳定增长。 公司目前虽然以管理为主，直面营销的较少，但候机楼服务形象、品牌跟上去，也 是吸引更多航空公司开辟航线这个营销政策的组成部分。二是以旅客为对象，尽可 能方便旅客，提高服务品质，扩大中转服务功能，吸纳内地客源，增强辐射能力， 提高机场整体竞争力。 2、2004 年预计全年更新改造投资 1450 万元。主要项目有：完成候机楼监控系 统改造和离港安检信息综合管理系统，设立中转旅客休息厅，建设共享空间园林景 观工程，完成地下车库收费系统改造等项目。项目完工后将我们要用更清新舒适的 环境、细腻周到的服务塑造更完美的企业形象。 17 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 3、继续完善公司制度建设和法人治理结构，为公司资本市场的发展奠定坚实基 础。 4、强化考核机制。要建立与薪资方案相配套的绩效考核体系，以公平为原则， 充分体现责任、绩效、贡献，真正起到激励员工的作用。年初要完成公司《员工绩 效考核办法》，通过制度明确员工考核的内容、依据、方法，建立明确的考核机制和 人员淘汰机制。 5、随着客流量稳步回升，要进一步开发利用候机楼物业资源，对候机楼商业布 局作进一步规划，用以挖掘其潜在的商业价值。 6、强化下属企业市场竞争力，今年要进一步开拓市场，稳步提高经营收益。机 电公司要完成企业发展战略规划的构建，明确专业化市场拓展方向，尽快形成核心 竞争能力。广告公司在稳固厦门业务的同时，提高策划设计水平 在对外业务方面再 上新台阶。 7、公司经过多年来的努力经营，积蓄了一定的实力， 要充分利用民航体制改 革尤其是机场属地化管理和控股股东产业结构调整的有利时机，积极探索并争取董 事会、股东大会的批准，实现航空主业的扩张，延长产业链，力争把公司做大、做 强。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年内公司董事会召开了六次会议： （1）董事会三届七次会议于 2002 年 3 月 27 日在公司会议室召开，会议通过了 如下决议： A、审议通过《公司董事会 2002 年度工作报告》； B、审议通过《公司总经理 2002 年度工作报告和 2003 年度工作计划》； C、审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； D、审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》； E、审议通过《公司 2002 年年度报告及其摘要》； F、审议通过《航空业务收入划分协议》 G、审议通过《加速提取中航信、金都首饰应收款的议案》 H、审议通过《关于支付审计费用及续聘会计师事务所的议案》 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 31 日《上海证券报》上。 （2）第三届董事会审议 2003 年第一季度报告会议于 2003 年 4 月 22 日在公司 会议室召开，会议审议并通过公司《2003 年第一季度报告》 18 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 本次会议相关披露信息刊登于 2003 年 4 月 24 日《上海证券报》上。 （3）第三届董事会第八次会议于 2003 年 5 月 22 日在公司办公楼会议室召开， 会议审议通过如下决议： A、审议通过签订《国债托管协议》的议案； B、审议通过召开公司 2002 年年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 24 日《上海证券报》。 （4）第三届董事会第九次会议于 2003 年 7 月 11 日在公司会议室召开，会议审 议并通过了如下决议： A、审议通过《关于提名张斌生先生为公司独立董事候选人》的议案。 B、审议通过公司与厦门国际航空港集团有限公司签订《资金使用合同》议案。 C、审议通过《关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会》的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 12 日《上海证券报》。 （5）第三届董事会第十次会议于 2003 年 8 月 13 日在公司办公楼会议室召开， 会议审议通过公司《2003 年半年度报告》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 15 日《上海证券报》。 （6）第三届董事会第十一次会议于 2003 年 10 月 28 日在公司办公大楼会议室 召开，会议审议并通过公司《2003 年第三季度报告》。 本次会议相关披露信息刊登于 2003 年 10 月 30 日《上海证券报》上。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会完成了股东大会审议通过的各项决议，实施了 2002 年度利润分 配方案，有关分配事宜刊登于 2003 年 8 月 13 日《上海证券报》。 七、2003 年度利润分配预案 经厦门天健华天会计师事务所审计，公司 2003 年度净利润为 39,881,388.31 元， 按公司章程规定，提取 10%法定盈余公积金计 3,988,138.83 元，提取 10%法定公益 金 3,988,138.83 元，剩余 31,905,110.65 元为未分配利润，加年初未分配利润 192,341,734.47 元，共计 224,246,845.12 元。支付了上年度股利 27,000,000.00 元后， 截止 2003 年 12 月 31 日公司未分配利润为 197,246,845.12 元。 经公司 2004 年 2 月 23 日召开的第三届董事会第十二次会议研究， 2003 年利 润分配预案为：以 2003 年 12 月 31 日的总股本 27,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4.00 元（含税），共计派发现金红利 108,000,000.00 元。经利 润分配后,公司未分配利润尚余 89,246,845.12 元,结转至以后年度。2003 年度，公 司无资本公积金转增股本预案。 上述方案尚需提交公司 2003 年度股东大会审议批准后实施。 八、其他报告事项 公司信息披露的指定报刊为《上海证券报》 九、关于对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 19 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 （证监发[2003]56 号）的要求，公司对与控股股东厦门国际航空港集团 有限公司（以下简称“空港集团” ）及其他关联方已经发生的资金往来、资金占用以 及对外担保情况进行自查，并报告如下： （1）根据证监发[2003]56 号文通知的规定，截止 2002 年 12 月 31 日，控股股 东空港集团及其他关联方占用公司资金共计 29,685.99 万元；截止 2003 年 12 月 31 日，控股股东空港集团及其他关联方占用公司资金共计 20,520.22 万元；在 2003 年度，公司按证监发[2003]56 号文通知计算的资金占用量下降 30.88%，符合了《通 知》的规定。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，厦门机场及其纳入合并报表的子公司不存在对外 担保情况。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 公司审计机构厦门天健华天有限责任会计师事务所出具了厦门天健华天所审 (2004)专字第 0013 号《关于厦门机场股份发展股份有限公司与关联方资金往来和对 外担保的专项审计说明》内容如下： 我们接受委托，对厦门机场发展股份有限公司（以下简称厦门机场）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配表和合 并利润表及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计，并 出具了无保留意见的审计报告[厦门天健华天审（2004）GF 字第 0081 号]。在为厦 门机场 2003 年度财务会计报表进行审计的过程中，我们对截止 2003 年 12 月 31 日 止厦门机场与关联方资金往来情况和对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的 与关联方资金往来和对外担保情况是厦门机场管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对厦门机场与关联方资金往来和对外担保情况出具专项审计 说明。 我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产管理监督委员会 证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 20 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 问题的通知》，并参照中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们 结合厦门机场的实际情况，实施了抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据我们在年度审计过程中所了解的情况，现将厦门机场与关联方资金往来及 对外担保情况报告如下： 一、 截止 2003 年 12 月 31 日，厦门机场与关联方资金往来如下： 科 目 关联方 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 厦 门 国 际 航 空港 集 正常结算 应收利息 4,868,975.00 14,145,250.00 19,014,225.00 - 团有限公司 占用 厦 门 国 际 航 空港 集 正常结算 应收账款 35,697,717.36 271,263,163.82 285,422,250.27 21,538,630.91 团有限公司 占用 厦 门 国 际 航 空港 集 正常结算 预付账款 142,186.05 174,637.60 162,218.88 154,604.77 团建筑工程公司 款 厦 门 国 际 航 空港 集 资金拆借， 其他应收款* 270,000,000.00 - 65,000,000.00 205,000,000.00 团有限公司 尚未到期 存放集团 厦 门 国 际 航 空港 集 结算中心 其他应收款** 26,859,917.43 - 26,657,673.30 202,244.13 团有限公司 经营结算 款项 厦 门 国 际 航 空港 集 正常结算 其他应收款 6,328,654.78 4,661,092.76 4,029,979.92 6,959,767.62 团有限公司 款 厦 门 国 际 航 空港 空 正常结算 其他应收款 - 202,785.00 152,000.00 50,785.00 运货站有限公司 款 厦 门 国 际 航 空港 集 应付账款 131,100.00 - 31,100.00 100,000.00 尚未结算 团有限公司 厦 门 国 际 航 空港 集 其他应付款 1,190,122.49 22,147,858.74 19,933,932.90 3,404,048.33 尚未结算 团有限公司 *该笔资金拆借已经股东大会批准，按同期银行贷款利率向资金占用方计收利息。 2004 年 2 月 20 日厦门机场已经收到厦门国际航空港集团有限公司归还的拆借资金 205,000,000.00 元。 **该项系厦门机场存放在厦门国际航空港集团有限公司结算中心的结算款项，按同 期银行存款利率计息。 其中： （1） 厦门机场及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东和其他关联方 垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 （2） 厦门机场及其纳入合并报表的子公司不存在通过银行或非银行金融机 构向关联方提供委托贷款的情况。 （3） 厦门机场及其纳入合并报表的子公司不存在委托控股股东及其他关联 21 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 方进行投资活动情况 （4） 厦门机场及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况。 （5） 厦门机场及其纳入合并报表的子公司不存在代控股股东及其他关联方 偿还债务情况。 （6） 无中国证券监督管理委员会认定的其他方式。 二、 截止 2003 年 12 月 31 日，厦门机场及其纳入合并报表的子公司不存在 对外担保情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况和执行规定情况的专项说明和独 立意见。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）的精神，我们本着认真、负责的态度，对公司资 金占用、对外担保情况和执行规定情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： （1）公司严格按照《公司章程》等规定，规范公司对外担保行为，报告期内， 公司及其纳入合并报表的子公司不存在对外担保情况。 （2）公司与控股股东的资金占用是由于公司生产经营活动产生的盈余资金为提 高使用效率的需要， 《资金拆借合同》决策程序合法、合理、公允，公司也同时履行 了相关的信息披露义务，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。同时在 报告期内公司按证监发[2003]56 号文通知计算的资金占用量下降 30.88%，符合了 《通知》的规定。 22 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内，监事会共召开了二次会议，并分别出席和列席了股东大会和各 次董事会会议。 1、三届监事会三次会议于 2003 年 3 月 27 日召开，审议并通过以下议案： （1）、审议通过《公司 2002 年年度监事会工作报告》 （2）、审议通过《公司 2002 年年度报告及其摘要》 （3）、审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》 （4）、审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》 （5）、审议通过《航空业务收入划分协议》 本次会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 31 日的《上海证券报》上。 2、三届监事会四次会议于 2003 年 8 月 13 日召开，会议审议通过了公司 2003 年度中期报告及报告摘要。相关披露信息刊登于 2003 年 8 月 15 日的《上海证券报》 上。 二、公司监事会依据有关法律、法规和公司章程的规定，对报告期内公司运作 情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况 公司董事会、股东大会的召开程序合法、议事规则、信息披露等符合我国《公 司法》等法律法规以及《公司章程》的有关规定。监事会对公司董事、经理及其他 高级管理人员履行职务的情况进行了认真审查，监事会认为，公司董事、经理及其 他高级管理人员在履行职务时，按照证监会“法制、监管、自律、规范”八字方针 依法运作，决策程序合法、合规，认真勤勉地履行了公司职务，为公司的发展作出 了积极的贡献，没有发现违反国家法律法规、公司章程或损害公司、股东利益的行 为。 公司监事会成员出席或列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交 股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大 会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 2、检查公司的财务情况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认 真、细致的检查，监事会认为，公司财务状况良好，运行正常。财务报告真实反映 了公司 2003 年度的财务状况和经营成果，厦门天健华天会计师事务所出具的标准无 保留意见的审计报告是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金系 1997 年配股募集资金，其实际投入项目和承诺投 入项目一致，项目已完成。 4、报告期内，公司无收购、出售资产交易行为，也无损害部分股东的权益或 造成公司资产流失的现象。 5、公司的关联交易程序合法、定价依据充分、价格公平合理，未损害公司和 股东的利益。 6、公司没有被出具保留意见、带解释性说明、拒绝表示意见或否定意见的审 计报告。 23 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 第九节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购或出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项： 1、代收代付 （1）本公司旅客服务费、外航地面服务费和安全检查费由厦门国际航空港集团 有限公司负责统一向各航空公司结算，根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司 签定的《航空业务收入划分协议》规定的比例进行划分，并支付给本公司。本公司 对旅客服务费收入、外航地面服务费收入、安全检查费的分享比例分别为 93%、69%、 40%。按照本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立的有关结算合同，由厦门国际 航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到账款后支付给本公司。2003 年 度本 公司 共确 认旅 客服 务费 收入 82,177,477.79 元， 外航 地面 服务 费收入 16,401,621.41 元，安全检查费收入 4,045,493.90 元。年末应收厦门国际航空港集 团有限公司各项分成款 21,538,630.91 元。 （2）本公司是廊桥资产的所有者，厦门国际航空港集团有限公司是廊桥的使用 者，根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司签定《廊桥使用费收入划分协议》， 本公司与厦门国际航空港集团有限公司对廊桥使用费收入的分成比例为 70%、30%。 2003 年 9 月 1 日之后， 由于廊桥使用方改为厦门国际航空港集团地勤服务有限公司， 本公司与厦门国际航空港集团有限公司、厦门国际航空港集团地勤服务有限公司签 定《廊桥使用费收入划分协议》 ，本公司与厦门国际航空港集团地勤服务有限公司对 廊桥使用费收入的分成比例为 70%、30%。廊桥使用费由厦门国际航空港集团有限公 司代向各航空公司进行结算并在收到账款后按照分成支付给本公司。2003 年 1 至 8 月，本公司共确认廊桥使用费收入 1,936,103.24 元，2003 年 9 至 12 月份，本公司 确认廊桥使用费收入 1,276,239.02 元。 （3）本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立能源保障协议，由厦门国际航 空港集团有限公司代收代付本公司水电费。2003 年度本公司共确认应支付厦门国际 航 空 港 集 团 有 限 公 司 水 电 费 16,167,541.24 元 ， 截 至 年 末 实 际 已 经 支 付 14,822,889.47 元。 2、借款 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司应收厦门国际航空港集团有限公司拆借资金 款余额为 205,000,000.00 元（账列“其他应收款”），具体情况如下： 根据 2002 年度本公司与厦门国际航空港集团有限公司签定的资金使用合同，本 公司向厦门国际航空港集团有限公司提供拆借资金 270,000,000.00 元，按合同分项 列示如下： （1）合同金额 2.2 亿元，期限自 2002 年 8 月 16 日至 2003 年 8 月 15 日止，年 资金使用费率为 5.31%。 2003 年 8 月 15 日，上述合同到期，本公司与厦门国际航空港集团有限公司续 24 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 签合同，期限自 2003 年 8 月 16 日至 2004 年 8 月 15 日止， 年资金使用费率为 5.31%。 2003 年 12 月，厦门国际航空港集团有限公司提前偿还 1500 万元。截止期末，该合 同项下的借款余额为 205,000,000.00 元。本公司已对上述资金使用合同进行了公开 披露。上述关联交易已经公司 2003 年第一次临时股东大会批准。（股东大会决议公 告刊登于 2003 年 8 月 13 日的《上海证券报》） （2）合同金额 5000 万元，期限自 2002 年 11 月 8 日至 2003 年 11 月 8 日止， 年资金使用费率为 5.31%，到期后资金已经全部收回。 根据上述合同，本公司 2003 年度应收厦门国际航空港集团有限公司资金使用 费 14,145,250.00 元，本公司已按财政部 2001 年 12 月 21 日财会【2001】64 号《关 联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》进行处理，其中：拆借资金按 1 年期银行存款利率计算的部分共计 5,274,500.00 元，冲减本年度财务费用；超过 1 年期银行存款利率计算的部分共计 8,870,750.00 元，计入资本公积。 3、租赁 （1）参照公开市场定价原则，本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立停车 场租赁合同，租入位于厦门高崎国际机场 3 号候机楼前停车场，期限自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止。2003 年度本公司共支付厦门国际航空港集团有 限公司停车场租赁费 1,471,800.00 元。 （2）参照公开市场定价原则，本公司与厦门国际航空港集团客货运代理有限公 司订立候机楼航空营业、办公用地出租合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场 3 号候机楼的值机柜台、头等舱休息室、收费柜台、售票、补票柜台和航空办公用 地及所附属设施和设备，期限自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止。2003 年度本公司共收取该项租金收入 3,746,176.00 元。 （3）参照公开市场定价原则，本公司与厦门国际航空港集团保税品有限公司订 立 3 号候机楼免税店租赁合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场 3 号候机楼出 发厅和到达厅商业场所及附属设施和设备，期限自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止。2003 年度本公司共收取该项租金收入 3,000,000.00 元。 4、提供劳务 本公司与厦门国际航空港大酒店有限公司订立 3 号候机楼卫生保洁合同，由对 方提供 3 号候机楼内地面、外墙、玻璃及室内清洗服务，2003 年度本公司共支付该 项保洁费 1,000,000.00 元。 25 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 5、关联往来 本公司与关联方应收应付款项明细情况如下： 科 目 关联方 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门国际航空港集 应收利息 4,868,975.00 14,145,250.00 19,014,225.00 - 团有限公司 厦门国际航空港集 应收账款 35,697,717.36 271,263,163.82 285,422,250.27 21,538,630.91 团有限公司 厦门国际航空港集 预付账款 142,186.05 174,637.60 162,218.88 154,604.77 团建筑工程公司 厦门国际航空港集 其他应收款 303,188,572.21 4,661,092.76 95,687,653.22 212,162,011.75 团有限公司 厦门国际航空港空 其他应收款 - 202,785.00 152,000.00 50,785.00 运货站有限公司 厦门国际航空港集 应付账款 131,100.00 - 31,100.00 100,000.00 团有限公司 厦门国际航空港集 其他应付款 1,190,122.49 22,147,858.74 19,933,932.90 3,404,048.33 团有限公司 6、其他 根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司达成的《〈对外地面服务收入划分协 议〉补充规定》及《廊桥使用费收入划分协议》 ：厦门国际航空港集团有限公司在向 境外航空公司收取地面服务费、向各航空公司收取廊桥使用费后的三个工作日内， 将相关的分成款以 6 个月期商业汇票或是现金的方式支付给本公司，由本公司向银 行贴现，贴现利息费用由厦门国际航空港集团有限公司承担。本年度厦门国际航空 港集团有限公司共支付本公司分成款 285,422,,250.27 元，其中开具商业承兑汇票 139,617,904.93 元 ， 开 具 银 行 承 兑 汇 票 112,811,420.71 元 ， 用 现 金 支 付 32,992,924.63 元。上述商业汇票本公司已全部贴现。截止 2003 年 12 月 31 日，尚 有商业承兑汇票 15,903,348.12 元未到期。 7、关联交易的定价原则 以上关联交易作价原则和标准都遵循民航总局关于民用机场收费标准文件、批文、 行业收费标准和市场公开定价原则，作价公平合理、运作符合常规，不损害公司和 关联交易方的利益。 8、关联交易必要性、持续性的说明 （1）公司航空业务收入根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司签定的《航空 业务收入划分协议》规定的比例进行划分，由控股股东厦门国际航空港集团有限公 司负责统一向各航空公司结算，产生不可避免的关联交易； （2）、候机楼场地营业收入中，关联企业厦门国际航空港集团客货运代理公司、 26 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 保税品有限公司由于在候机楼内开展业务，必须向我司租赁候机楼场地，这是公司 与这些关联企业正常经营所必须的业务，这些业务仍继续存在。 四、重大合同 1、报告期内公司根据第三届董事会第八次会议决议，与东方证券股份有限公司 签定《国债托管协议》，托管金额为人民币肆仟万元，期限为 2003 年 5 月 22 日至 2003 年 12 月 22 日，到期已收回托管本金 38,527,112.60 元，应收帐款为 104 万元。 （董事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 24 日的《上海证券报》） 报告期内除上述合同外，公司无其他托管、承包和租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无担保事项。 3、报告期内公司无委托理财事项。 4、报告期内公司无其它重大合同。 五、报告期内公司及持股 5%以上股东未曾在公司指定信息披露报纸及网站上 披露任何承诺。 六、 报告期内公司续聘厦门天健华天会计师事务所担任本公司 2004 年度的审 计机构。2003 年度厦门天健华天会计师事务所审计报酬为人民币 30 万元。从公司 上市以来，厦门天健华天会计师事务所已为本公司连续八年提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 27 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 第十节、财务报告 一、审计报告 审计报告 厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0081 号 厦门机场发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门机场发展股份有限公司（以下简称厦门机场）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配表和合并 利润表及利润分配表以及 2003 年度的和现金流量表和合并现金流量表。这些会计报 表的编制是厦门机场管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 在所有重大方面公允反映了厦门机场 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 规定， 年度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：熊建益 （副主任会计师） 中国注册会计师：李仕谦 （项目负责经理） 中国 厦门 2004 年 2 月 23 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 28 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 厦门机场发展股份有限公司 会计报表附注 二○○三年度 一、 公司的基本情况 厦门机场发展股份有限公司（以下简称本公司）系由厦门国际航空港集团有限公司独家发 起并公开募股设立的股份有限公司。厦门国际航空港集团有限公司以其当时拥有的分公司“厦 门国际航空港集团候机楼分公司”、全资子公司“厦门国际航空港集团广告有限公司”以及在建 中的 3 号候机楼的全部资产、负债及净资产经评估作价后投入本公司，上述净资产根据厦门市 财政局厦财国管【1996】03 号《关于设立厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方法的批复》 折成 8100 万股国有法人股；根据中国证券监督管理委员会证监发审字【1996】23 号《关于厦门 机场发展股份有限公司申请公开发行股票的批复》 ，本公司通过上海证券交易所公开发行社会公 众股 2700 万股。另本公司于 1997 年 5 月 26 日以 1996 年末总股本 10800 万股为基数，以 1996 年 度利润每 10 股派送 3 股红股、以资本公积每 10 股转增 7 股，共向全体股东派送 3240 万股和转 增 7560 万股；于 1997 年 6 月 27 日根据中国证券监督管理委员会证监上字【1997】48 号批准， 以 1996 年末总股本 10800 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 5 股，配股价为 10 元/股。经上 述股权的送、转、配后，本公司股本变更为 27000 万股。 主要经营范围：提供民用航空有关设施的服务；经营国内版图书零售；乙类非处方药的零 售，食品、副食品零售；饮食供应；物业管理；信息服务。 二、 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、 《企业会计制度》及其他相关规 定。 29 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 2．会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外，各项 资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准 备。 5．外币业务核算及外币报表折算方法 本公司对发生的外币业务，采用业务发生当期期初中国人民银行公布的基准汇率折合为人 民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银行公布的该日基准汇 率折算为人民币，由此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定 资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入 当期损益。 6．现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7．应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的 一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3～4 年 4～5 年 5 年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 本公司应收关联方的款项不计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 30 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 8．存货核算方法 本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或 提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、外购库存商品、子公司厦门国际航 空港机电工程有限公司未办理完工决算的工程施工实际支出数。 存货在取得时，以实际成本计价；发出存货的成本计价方法为：原材料领用时采用先进先 出法；外购库存商品采用销售金额核算法；厦门国际航空港机电工程有限公司未办理完工决算 的工程施工采用具体辨认法计算确定。 本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 9．长期投资核算方法 本公司的长期投资均为长期股权投资。 本公司对长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总 额 20%的或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决 权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面 价值的差额计提长期投资减值准备。 10．固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指同时具备以下特征的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工具和 其他设备、器具等有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使 用年限超过一年；（3）单位价值在 800 元以上。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确认： （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 本公司固定资产中部分机器、电子和其他设备和候机楼中央空调系募股时由股东投入或以 配股资金购入，按评估价值计价；经营性房屋建筑物中的 3 号候机楼按暂估成本计价；其余固 定资产按实际成本计价。固定资产的实际成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则计入固 31 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护 而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用平均年限法计算， 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计 残值，确定其折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 5% 3.17% 候机楼中央空调 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.50% 电子设备 5-8 5% 11.88%—19% 运输工具 10 5% 9.50% 其他设备 5-10 5% 9.50%—19% 本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于 账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 11．在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额 在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工 程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低 于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 12．无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产系有偿取得的厦门国际航空港 1、2、3 号候机楼经营用地的土地使用权， 按评估价值计价，自 1995 年 7 月 1 日起按 50 年摊销。 本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备。 13．长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按照实际发生金额计算并自发生当月起按受益年限摊销。 14．收入确认方法 本公司销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收入： 32 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，本公司劳务收入的确认原则为：在提供劳务交易的结果能 够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。建造合同按《企业会计准则―― 建造合同》的相关规定确认收入。 当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计： (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量； (2)与交易相关的经济利益能够流入企业； (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度按下列方法确定： (1)已完工作的测量； (2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； (3)已经发生的成本占估计总成本的比例。 子公司厦门国际航空港集团广告有限公司的广告收入在广告已发布，同时收讫价款或者取 得索取价款的凭据时，确认收入。 15．所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 16．会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 （1）根据财政部财会[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉 的通知》，本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行《企业会计准则——资产负债表日后事项》。采用该 修订的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配方案的所属期间从股东权益转出并确认为负 债；从 2003 年 7 月 1 日之后，现金股利于股东大会批准利润分配方案的当期才确认为负债。按 《企业会计准则——资产负债表日后事项》的规定，本公司对比较会计报表所属期间涉及现金 股利分配的事项进行了追溯调整。 33 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 （2）本公司以前申报和缴纳房产税、土地使用税时，未将有关联检单位及政府部门驻机场 的派出机构使用的候机楼房产部分从应税基础中扣除，导致多缴纳房产税和土地使用税。2003 年 7 月，经本公司申请，厦门市地方税务局退回了本公司 2000 年至 2002 年期间多缴纳的房产税 4,470,906.71 元、土地使用税 30,325.14 元，共计 4,501,231.85 元。本公司本年度对此会计差错事项 进行了追溯调整。 对于上述事项，本公司调整了 2003 年 12 月 31 日的资产负债表相关项目的年初数和 2003 年 度利润表及利润分配表相关项目的上年数，具体调整影响情况如下： 项 目 调整前 调整后 影响数 资产负债表项目（2003.1.1） 其他应收款 304,823,287.26 309,324,519.11 4,501,231.85 应付股利 27,000,000.00 - -27,000,000.00 应交税金 3,821,508.03 4,496,692.81 675,184.78 盈余公积 106,878,572.58 107,643,782.00 765,209.42 其中：公益金 48,059,949.15 48,442,553.86 382,604.71 未分配利润 162,280,896.82 192,341,734.47 30,060,837.65 利润表及利润分配表项目(2002 年度) 管理费用 26,975,629.10 25,933,352.14 -1,042,276.96 所得税 11,070,625.68 11,226,967.23 156,341.55 年初未分配利润 150,996,026.58 193,848,115.91 42,852,089.33 提取法定盈余公积 4,785,608.78 4,874,202.32 88,593.54 提取法定公益金 4,785,608.78 4,874,202.32 88,593.54 应付普通股股利 27,000,000.00 40,500,000.00 13,500,000.00 17．合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通 知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编 制。 本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四“控股子公司及联营企业”。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实 现利润均在会计报表合并时予以消除。 三、 主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 34 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 1．流转税及附加 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 旅客服务费、安全检查费、工程收入 3% 营业税 广告净收入、租金及其他收入 5% 注1 零售商品销售增值额 17% 增值税 书刊销售增值额 13% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 文化事业建设费 广告净收入 3% 注1 教育费附加* 实际缴纳的流转税 3% 注2 地方教育费附加* 实际缴纳的流转税 1% 注2 注 1：本公司收到客户支付的广告费，减去支付给其他广告公司并取得广告业专用发票的 广告费支出后的净收入，作为本公司计算广告收入营业税及文化事业建设费的纳税（费）基础。 注 2： 为减轻“非典”的影响，本年度厦门市地方税务局对本公司所属的交通运输业免征 5—9 月份的教育费附加和地方教育费附加。 2．企业所得税 本公司及子公司所得税税率为 15%。 3．房产税 房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、 控股子公司及联营企业 控股子公司及联营企业的基本概况如下： 注册资本 注册 法定代 投资额 拥有权 是否 公司名称 主营业务 (万元) 地址 表人 (万元) 益比例 合并 厦门国际航空港集 团广告有限公司 100.00 厦门高崎 广告业务 王倜傥 100.00 100% 是 厦门国际航空港机 电工程有限公司 1000.00 厦门高崎 机电安装、维修调试 王倜傥 950.00 100%* 是 厦门民航凯亚有限 公司 200.00 厦门高崎 技术服务 宋金箱 41.00 20.5% 否 35 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 *注：本公司直接拥有厦门国际航空港机电工程有限公司 95%的股权，间接拥有其 5%的股 权。 五、 会计报表主要项目注释 （一）合并报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 - - 3,068.71 - - 3,932.45 银行存款 - - 185,038,876.87 - - 37,450,597.96 其他货币资金 - - 256,900.00 - - 1,000,000.00 合 计 - - 185,298,845.58 - - 38,454,530.41 注 1：其他货币资金系保证金存款。 注 2：货币资金年末余额比年初余额增加了 146,844,315.17 元，主要是由于收回部分股东欠 款以及经营活动产生的现金所致。 2、应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 30,721,152.39 98.67 443,280.67 42,875,827.12 92.28 351,087.19 1—2 年 413,822.64 1.33 41,382.26 3,542,500.78 7.62 2,207,297.98 2—3 年 - - - 6,762.30 0.01 2,028.69 3—4 年 - - - 37,340.60 0.09 36,940.60 合 计 31,134,975.03 100 484,662.93 46,462,430.80 100 2,597,354.46 （2）年末应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 21,538,630.91 元，明细详见本附注六（二）之 5。 （3）应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计 26,354,839.95 元，占应收账款总额的比 例为 84.65%。 （4）年初账龄 1-2 年的应收账款中包含应收中国民航计算机中心以前年度离港信息 36 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 2,647,211.29 元。该项收费系由中国民航计算机中心向各航空公司收取后按一定的比例分配给各 机场。2002 年度，该中心通知我司，由于近年民航业效益普遍不佳，该项收入收款困难，无法 按最高标准执行，实际收款时已降低收费标准收取。经双方核对，我司账上应收账款中该部分 收回的可能性较小。账龄为 3-4 年的应收账款中包含应收厦门金都首饰公司租金 36,540.60 元， 难以收回。经批准，本公司于 2003 年度将应收中国民航计算机中心以前年度离港信息费 2,647,211.29 元以及应收厦门金都首饰公司租金 36,540.60 元全部作为坏账核销。 3、其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 213,816,644.97 99.64 162,834.72 308,920,240.04 99.84 35,738.33 1—2 年 372,108.82 0.17 18,290.88 66,014.95 0.02 5,948.70 2—3 年 65,561.91 0.03 21,155.07 104,002.93 0.04 31,200.88 3—4 年 65,813.00 0.03 24,520.00 309,649.10 0.10 2,500.00 4—5 年 284,534.00 0.13 - 合 计 214,604,662.70 100.00 226,800.67 309,399,907.02 100.00 75,387.91 （2）年末其他应收款 中持有本公 司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位合 计 212,162,011.75 元，均为应收母公司厦门国际航空港集团有限公司款项（其中资金拆借款 205,000,000.00 元，按同期银行基本贷款利率计息；存放结算中心存款 202,244.13 元，按同期银行 存款利率计息；其他往来款项 6,959,767.62 元）；其他应收关联方款项详见本附注六（二）之 5。 （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 厦门国际航空港集团有限公司 212,162,011.75 资金拆借款等 东方证券有限责任公司 1,040,000.00 已到期未收回的国债回购投资款 张大年 369,600.00 职工业务借款 王易志 233,500.00 职工业务借款 林亚卫 200,194.00 职工业务借款 合 计 214,005,305.75 注：其他应收款前五名单位金额合计 214,005,305.75 元，占其他应收款总额的比例为 99.72%。 37 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 （4）年末账龄三年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门国际航空港集团有限公司 277,848.00 分包工程款 集团尚未收到工程款项 租赁保证金 49,040.00 保证金 仍有业务往来 合 计 326,888.00 4、预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 8,016,182.91 89.48 4,539,173.17 89.52 1—2 年 937,595.44 10.47 145,062.36 2.86 2—3 年 - - 4,774.00 0.09 3 年以上 4,774.00 0.05 381,761.20 7.53 合 计 8,958,552.35 100 5,070,770.73 100 （2）年末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）年末账龄超过 1 年的预付账款主要明细如下： 名 称 金额 账龄 未收回原因 电讯盈科北京公司 805,000.00 1-2 年 工程未结算 舒尔曼装饰工程公司 70,000.00 1-2 年 未结算 厦门励志家具 42,750.00 1-2 年 未结算 机优消防公司 12,768.30 1-2 年 未结算 东莞爱达彩色印刷公司 4,470.00 3 年以上 未结算 合 计 934,988.30 5、存货 （1）存货分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 备注 原材料 260,039.60 - 库存商品 868,882.63 1,853,518.55 工程施工 1,527,285.16 1,107,908.12 受托代销商品 32,750.80 60,158.15 合 计 2,688,958.19 3,021,584.82 38 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 本年（转回） 可变现净值 项目 年初数 本年增加数 年末数 减少数 的确定依据 原材料 - - - - 库存商品 - 166,904.56 - 166,904.56 目前售价 工程施工 - - - - 受托代销商品 - - - - 合 计 - 166,904.56 - 166,904.56 6、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 对联营企业投资 650,853.05 373,069.79 - 1,023,922.84 合 计 650,853.05 373,069.79 - 1,023,922.84 （2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益累计增减额 累计现金红利 厦门民航凯亚有限公司 410,000.00 - 613,922.84 - 合 计 410,000.00 - 613,922.84 - （续上表） 本年权益 被投资单位名称 年初数 本年现金红利 年末数 增减额 厦门民航凯亚有限公司 650,853.05 373,069.79 - 1,023,922.84 合 计 650,853.05 373,069.79 - 1,023,922.84 注：该项目未发生减值，故本年度无需计提长期投资减值准备。 39 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 7、固定资产及累计折旧 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 一、原值 房屋建筑物 831,877,244.93 1,689,503.85 - 833,566,748.78 空调设备 52,278,730.12 - 594,528.51 51,684,201.61 机器设备 177,274,173.82 9,523,178.80 - 186,797,352.62 运输工具 29,833,374.73 283,709.00 - 30,117,083.73 电子设备 90,926,792.03 1,010,195.43 - 91,936,987.46 其他设备 4,096,631.16 2,234,019.99 - 6,330,651.15 原值合计 1,186,286,946.79 14,740,607.07 594,528.51 1,200,433,025.35 二、累计折旧 房屋建筑物 166,384,022.59 26,364,983.04 - 192,749,005.63 空调设备 14,250,262.82 2,483,239.68 214,154.12 16,519,348.38 机器设备 88,246,885.68 17,884,931.14 - 106,131,816.82 运输工具 16,308,872.01 2,798,538.04 - 19,107,410.05 电子设备 55,924,115.29 10,913,751.88 - 66,837,867.17 其他设备 3,038,689.82 242,362.81 - 3,281,052.63 累计折旧合计 344,152,848.21 60,687,806.59 214,154.12 404,626,500.68 三、净值 房屋建筑物 665,493,222.34 640,817,743.15 空调设备 38,028,467.30 35,164,853.23 机器设备 89,027,288.14 80,665,535.80 运输工具 13,524,502.72 11,009,673.68 电子设备 35,002,676.74 25,099,120.29 其他设备 1,057,941.34 3,049,598.52 净值合计 842,134,098.58 795,806,524.67 注：本年度固定资产未发生减值情况，无需计提固定资产减值准备。 40 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 8、无形资产 无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加数 本年转出数 土地使用权 受让 27,086,500.00 23,023,525.00 - - 合 计 27,086,500.00 23,023,525.00 - - （续上表） 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 541,730.00 4,604,705.00 22,481,795.00 41.5 年 合 计 541,730.00 4,604,705.00 22,481,795.00 注：本年度无形资产未发生减值情况，无需计提无形资产减值准备。 9、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项 目 原始发生额 年初数 本年增加数 萧山机场柜台装修费 150,484.56 50,161.52 - 广告设施费 3,992,959.60 1,304,979.81 315,236.13 合 计 4,143,444.16 1,355,141.33 315,236.13 （续上表） 项 目 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 萧山机场柜台装修费 50,161.52 150,484.56 - 广告设施费 912,882.46 3,285,626.16 707,333.48 1-4 年 合 计 963,043.98 3,436,110.72 707,333.48 10、应付账款 应付账款年末余额 3,002,876.27 元，其中： （1）年末账龄超过 3 年的大额应付账款的明细如下： 客 户 金 额 发生时间 未偿还的原因 厦门国际航空港集团有限公司 100,000.00 2000 年 尾款 合 计 100,000.00 （2）年末应付账款中欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项合计 100,000.00 元，明细详见本附注六（二）之 5。 41 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 11、预收账款 预收账款年末余额 1,069,940.47 元，其中：无账龄超过 1 年的大额预收账款。年末预收账款 中无欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 12、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年初数 本年计提数 本年缴交数 其他减少数 年末数 增值税 47,050.73 690,251.91 398,334.26 338,967.98 营业税 489,449.91 6,928,463.12 6,745,430.17 - 672,482.86 企业所得税 3,641,279.49 8,812,856.19 7,939,031.10 - 4,515,104.58 城市建设维护税 38,762.36 529,663.55 495,635.60 - 72,790.31 房产税 205,183.53 11,110,025.28 10,897,544.32 - 417,664.49 土地使用税 - 185,325.73 185,325.73 - - 个人所得税 63,208.08 321,278.20 323,922.57 - 60,563.71 代扣税金 11,758.71 1,439,851.57 1,333,398.06 - 118,212.22 合 计 4,496,692.81 30,017,715.55 28,318,621.81 - 6,195,786.15 注：有关税率及减免税情况详见本附注三。 13、其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 性质 计缴标准 备 注 教育费附加 31,289.77 15,557.29 附加税费 地方教育费附加 10,143.90 4,944.89 附加税费 文化事业建设费 33,516.66 26,088.89 附加税费 见本附注三 社会事业发展费 980.03 980.03 附加税费 已停征 基础设施附加 477.90 477.90 附加税费 已停征 合 计 76,408.26 48,049.00 14、其他应付款 其他应付款年末余额 11,316,874.56 元，相关情况如下： （1）年末其他应付账款中有欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项合计 3,404,048.33 元，明细详见本附注六（二）之 5。 （2）年末金额较大的其他应付款列示如下： 42 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 项目 年末数 年初数 性质或内容 厦门国际航空港集团有限公司 3,404,048.33 1,190,122.49 应付水电费等 厦门天威实业公司 589,612.00 589,612.00 租赁保证金 厦门伊甸园艺公司 503,720.00 391,520.00 租赁保证金 厦门柯米斯商贸公司 500,000.00 - 租赁保证金 厦门航空有限公司 366,400.00 282,000.00 租赁保证金 合 计 5,363,780.33 2,453,254.49 15、预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费用类别 年末数 年初数 期末结存原因 预估离港系统维护费 115,000.00 600,000.00 年末尚未结算 预估候机楼保洁费 580,000.00 - 年末尚未结算 预估工程成本 1,927,312.20 1,735,670.54 未结算 预估销售成本 2,457,431.47 922,191.81 未结算 防疫费 150,000.00 - 未结算 其他 70,194.00 5,490.00 合 计 5,299,937.67 3,263,352.35 16、股本 （1）股本年末余额 270,000,000.00 元，本年度未发生变动，明细情况列示如下： 本年增减变动（＋,－） 项 目 年初数 年末数 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 202,500,000.00 202,500,000.00 1.发起人股份 202,500,000.00 202,500,000.00 其中： 国家拥有股份 202,500,000.00 202,500,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 202,500,000.00 202,500,000.00 二、已流通股份 67,500,000.00 67,500,000.00 1.境内上市的人民币普 67,500,000.00 67,500,000.00 43 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 本年增减变动（＋,－） 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 67,500,000.00 67,500,000.00 股份总数 270,000,000.00 270,000,000.00 （2）法人股股东持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（%） 厦门国际航空港集团有限公司 20,250.00 75% 合 计 20,250.00 75% 17、资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本（或股本）溢价 625,869,164.51 - - 625,869,164.51 关联交易价差 8,821,675.00 8,870,750.00 - 17,692,425.00 其他资本公积 - 993,238.68 - 993,238.68 合 计 634,690,839.51 9,863,988.68 - 644,554,828.19 注 1：关联交易价差系根据财政部 2001 年 12 月 21 日财会【2001】64 号《关联方之间出售 资产等有关会计处理问题暂行规定》 ，将本年度向关联方收取的资金使用费超过一年期银行存款 利率计算形成的金额转入形成，详见本附注六（二）之 2。 注 2：本年度其他资本公积增加数主要是接受现金捐赠扣除应交纳的所得税后的净额。 18、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 59,201,228.14 3,988,138.83 - 63,189,366.97 法定公益金 48,442,553.86 3,988,138.83 - 52,430,692.69 合 计 107,643,782.00 7,976,277.66 - 115,620,059.66 注：本年度追溯调整影响年初数的具体情况详见本附注二之 16。 19、未分配利润 未分配利润年末余额 197,246,845.12 元，本年度变动情况如下： 44 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 项 目 金 额 备 注 年初未分配利润 192,341,734.47 加：本年净利润 39,881,388.31 其他转入 - 可供分配利润 232,223,122.78 减：提取盈余公积 7,976,277.66 分配普通股股利 27,000,000.00 年末未分配利润 197,246,845.12 注 1：本年度会计政策变更及会计差错更正的调整致使年初未分配利润变动的金额为 30,060,837.65 元，详见本附注二之 16。 注 2：根据本年度股东大会决议通过的利润分配议案，本公司 2002 年度的利润分配方案为： 按 2002 年本年净利润的 10%提取法定公积金，按本年净利润的 10%提取法定公益金。 同时以 2002 年 12 月 31 日的总股本 27,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)，共 计派发现金股利 27,000,000.00 元。上述现金股利已于本年度支付完毕，其会计处理已根据财政 部财会[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》的规定进行 调整，详见本附注二之 16。 20、主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 航空运输服务 108,368,720.81 89,390,989.92 119,956,183.33 88,177,887.77 租赁 42,826,796.06 3,446,964.80 41,583,389.94 3,307,981.13 广告业务 15,210,682.50 5,338,765.79 10,927,653.55 3,487,585.28 商品销售 8,359,757.30 6,960,288.81 6,460,225.76 4,270,753.38 工程施工 13,955,046.41 9,789,540.75 7,395,339.23 5,326,273.33 其他 2,409,106.52 1,042,384.86 4,872,526.83 148,371.96 合 计 191,130,109.60 115,968,934.93 191,195,318.64 104,718,852.85 （2）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 厦门地区 183,222,942.69 110,081,541.54 184,498,742.58 100,521,505.28 其他地区 7,907,166.91 5,887,393.39 6,696,576.06 4,197,734.37 合 计 191,130,109.60 115,968,934.93 191,195,318.64 104,719,239.65 45 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 （3）前五名客户收入总额为 62,719,900.91 元，占全部收入的 32.82%。 （4）本年度本公司取自关联方的收入合计 6,746,176.00 元，占全部收入的 3.53%，详见本附 注六（二）之 3。 21、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本年数 上年数 计缴标准 营业税 6,966,780.55 6,896,213.92 城市建设维护税 539,461.30 510,495.48 教育费附加 197,986.61 205,511.04 地方教育费附加 64,784.86 57,185.67 文化事业发展费 372,166.46 337,591.32 社会事业发展费 - 42,406.71 合 计 8,141,179.78 8,049,404.14 22、其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 停车费 4,261,877.00 4,339,490.00 1,471,800.00 1,471,800.00 2,790,077.00 2,896,369.00 专卖店 50,591.92 406,711.69 62,919.43 449,174.27 -12,327.51 -42,462.58 特许权 683,724.00 253,196.00 - - 683,724.00 253,196.00 其他 28,990.00 - 6,352.24 - 22,637.76 - 合 计 5,025,182.92 4,999,397.69 1,541,071.67 1,920,974.27 3,484,111.25 3,078,423.42 46 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 23、财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 26,845.92 1,389.88 减：利息收入 5,799,535.14 5,668,640.60 汇兑损失 2,265.43 18,045.40 减：汇兑收益 3,381.66 2,262.03 其他 38,448.70 50,445.43 合 计 -5,735,356.75 -5,601,021.92 注 1：利息支出主要是支付给承租商户的保证金利息。 注 2：利息收入中含从厦门国际航空港集团有限公司取得的资金使用费 5,274,500.00 元，详 见本附注六（二）之 2。 24、投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 国债回购收益 178,682.35 - 国债投资收益 -432,887.40 - 按权益法确认的投资收益 373,069.79 205,305.39 合 计 118,864.74 205,305.39 25、营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 违约金罚没收入 58,315.51 81,558.00 保险赔偿款 16,551.00 - 其他 53,862.15 11,180.44 合 计 128,728.66 92,738.44 47 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 26、收到的其他与经营活动有关的现金 本年收到的其他与经营活动有关的现金 115,740,471.66 元，其中金额较大的项目为： 项 目 金额 备注 集团偿还借款 65,000,000.00 详见本附注六（二）之 2 收回集团结算中心存款 26,657,673.20 收到集团借款利息 19,014,225.00 详见本附注六（二）之 2 收回贴现利息 4,096,753.92 收到的利息 525,035.14 商业银行存款利息 合 计 115,293,687.26 27、收回投资所收到的现金 本年收回投资所收到的现金 80,527,112.60 元，系本公司进行国债回购投资和国债投资到期 后所收回的现金。 28、投资所支付的现金 本年投资所支付的现金 82,000,000.00 元，系本公司为进行国债回购投资和国债投资所支付 的现金。 （二）母公司报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 22,999,041.06 100.00 73,020.51 38,997,900.90 93.19 157,190.88 1—2 年 - - - 2,647,211.29 6.73 2,117,769.03 2—3 年 - - - - - - 3—4 年 - - - 36,540.60 0.08 36,540.60 合 计 22,999,041.06 100.00 73,020.51 41,681,652.79 100.00 2,311,500.51 （2）年末应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 21,538,630.91 元，明细详见本附注六（二）之 5； （3）年末应收账款前五名金额合计 22,782,936.61 元，其占应收账款总额的比例为 99.06%。 48 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 2、其他应收款 其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 211,467,222.22 99.97 80,137.16 280,197,110.78 99.98 12,639.35 1—2 年 28,400.00 0.01 2,520.00 3,000.00 0.00 300.00 2—3 年 3,000.00 0.00 900.00 49,040.00 0.02 14,712.00 3—4 年 49,040.00 0.02 24,520.00 - - - 合 计 211,547,662.22 100 108,077.16 280,249,150.78 100.00 27,651.35 （2）其他应收款年末余额主要为应收本公司母公司厦门国际航空港集团有限公司款项 210,228,829.52 元，占其他应收款年末余额的 99.17%。其中资金拆借款 205,000,000.00 元，其他往 来款项 5,228,829.52 元，详见本附注六（二）之 5。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 对子公司投资 33,146,695.72 6,193,549.91 - 39,340,245.63 对联营企业投资 650,853.05 373,069.79 - 1,023,922.84 合 计 33,797,548.77 6,566,619.70 - 40,364,168.47 （2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 追加投 权益累计增 累计现金红 被投资单位名称 初始投资额 资额 减额 利 厦门国际航空港集团广告有限公司 1,000,000.00 - 25,200,682.08 - 厦门国际航空港机电工程有限公司 9,500,000.00 - 3,639,563.55 - 厦门民航凯亚有限公司 410,000.00 - 613,922.84 - 合 计 10,910,000.00 - 29,454,168.47 - （续上表） 年初 本年权益 本年现 年末 被投资单位名称 余额 增减额 金红利 余额 厦门国际航空港集团广告有限公司 20,679,464.32 5,521,217.76 - 26,200,682.08 厦门国际航空港机电工程有限公司 12,467,231.40 672,332.15 - 13,139,563.55 厦门民航凯亚有限公司 650,853.05 373,069.79 - 1,023,922.84 合 计 33,797,548.77 6,566,619.70 40,364,168.47 49 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 4、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入及成本按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 航空运输服务 108,368,720.81 93,103,589.92 119,956,183.33 88,935,587.77 商品零售 2,669,081.25 1,521,487.45 4,209,275.28 2,572,516.35 租赁 43,121,977.06 3,446,964.80 41,698,769.94 3,307,981.13 其他 1,879,716.00 594,068.08 1,252,892.00 137,325.70 合 计 156,039,495.12 98,666,110.25 167,117,120.55 94,953,410.95 5、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 国债回购收益 178,682.35 - 国债投资收益 -432,887.40 - 按权益法确认的投资收益 6,566,619.70 4,768,196.28 合 计 6,312,414.65 4,768,196.28 六、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企业的 经济性质或 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 类型 厦门国际航空港集团 厦门 综合 母公司 国有独资 王倜傥 有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 厦门国际航空港集团有限公司 81,500.00 - - 81,500.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 50 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 货币单位：人民币万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 百分 百分 百分 百分 金额 比 增加额 减少额 比 金额 比 比 厦门国际航空港 20,250.00 75% - - - - 20,250.00 75% 集团有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 厦门国际航空港大酒店 与本公司同一母公司 厦门国际航空港集团保税品公司 与本公司同一母公司 厦门国际航空港集团建筑工程公司 与本公司同一母公司 厦门国际航空港集团地勤服务有限公司 与本公司同一母公司 厦门国际航空港空货站有限公司 与本公司有共同的控股股东 （二）关联方交易 本公司与上述关联公司的关联交易包括： 1、代收代付 （1）本公司旅客服务费、外航地面服务费和安全检查费由厦门国际航空港集团有限公司负 责统一向各航空公司结算，根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司签定的《航空业务收入 划分协议》规定的比例进行划分，并支付给本公司。本公司对旅客服务费收入、外航地面服务 费收入、安全检查费的分成比例分别为 93%、69%、40%。按照本公司与厦门国际航空港集团有 限公司订立的有关结算合同，由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收 到账款后支付给本公司。2003 年度本公司共确认旅客服务费收入 82,177,477.79 元，外航地面服 务费收入 16,401,621.41 元，安全检查费收入 4,045,493.90 元。年末应收厦门国际航空港集团有限 公司各项分成款 21,538,630.91 元。 （2）本公司是廊桥资产的所有者，厦门国际航空港集团有限公司是廊桥的使用者，根据本 公司与厦门国际航空港集团有限公司签定《廊桥使用费收入划分协议》，本公司与厦门国际航空 港集团有限公司对廊桥使用费收入的分成比例为 70%、30%。2003 年 9 月 1 日之后，由于廊桥使 用方改为厦门国际航空港集团地勤服务有限公司，本公司与厦门国际航空港集团有限公司、厦 门国际航空港集团地勤服务有限公司签定《廊桥使用费收入划分协议》，本公司与厦门国际航空 港集团地勤服务有限公司对廊桥使用费收入的分成比例为 70%、30%。廊桥使用费由厦门国际航 空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到账款后按照分成支付给本公司。2003 年 1 51 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 至 8 月，本公司共确认廊桥使用费收入 1,936,103.24 元，2003 年 9 至 12 月，本公司确认廊桥使 用费收入 1,276,239.02 元。 （3）本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立能源保障协议，由厦门国际航空港集团有 限公司代收代付本公司水电费。2003 年度本公司共确认应支付厦门国际航空港集团有限公司水 电费 16,167,541.24 元，截至年末实际已经支付 14,822,889.47 元。 2、借款 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司应收厦门国际航空港集团有限公司拆借资金款余额为 205,000,000.00 元（账列“其他应收款”） ，具体情况如下： 根据 2002 年度本公司与厦门国际航空港集团有限公司签定的资金使用合同，本公司向厦门 国际航空港集团有限公司提供拆借资金 270,000,000.00 元，按合同分项列示如下： （1）合同金额 2.2 亿元，期限自 2002 年 8 月 16 日至 2003 年 8 月 15 日止，年资金使用费率为 5.31%。 2003 年 8 月 15 日，上述合同到期，本公司与厦门国际航空港集团有限公司续签合同，期 限自 2003 年 8 月 16 日至 2004 年 8 月 15 日止，年资金使用费率为 5.31%。2003 年 12 月，厦门国 际航空港集团有限公司提前偿还 1500 万元。截止期末，该合同项下的借款余额为 205,000,000.00 元。 （2）合同金额 5000 万元，期限自 2002 年 11 月 8 日至 2003 年 11 月 8 日止，年资金使用费率 为 5.31%，到期后资金已经全部收回。 根据上述合同，本公司 2003 年度应收厦门国际航空港集团有限公司资金使用费 14,145,250.00 元，本公司已按财政部 2001 年 12 月 21 日财会【2001】64 号《关联方之间出售资产等有关会计 处理问题暂行规定》进行处理， 拆借资金按 1 年期银行存款利率计算的部分共计 5,274,500.00 其中： 元，冲减本年度财务费用；超过 1 年期银行存款利率计算的部分共计 8,870,750.00 元，计入资本 公积。 3、租赁 （1）本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立停车场租赁合同，租入位于厦门高崎国际 机场 3 号候机楼前停车场，期限自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止。2003 年度本公司 共支付厦门国际航空港集团有限公司停车场租赁费 1,471,800.00 元。 （2）本公司与厦门国际航空港集团客货运代理有限公司订立候机楼航空营业、办公用地出 租合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场 3 号候机楼的值机柜台、头等舱休息室、收费柜 52 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 台、售票、补票柜台和航空办公用地及所附属设施和设备，期限自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止。2003 年度本公司共收取该项租金收入 3,746,176.00 元。 （3）本公司与厦门国际航空港集团保税品有限公司订立 3 号候机楼免税店租赁合同，出租 范围包括位于厦门高崎国际机场 3 号候机楼出发厅和到达厅商业场所及附属设施和设备，期限 自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止。2003 年度本公司共收取该项租金收入 3,000,000.00 元。 4、提供劳务 本公司与厦门国际航空港大酒店有限公司订立 3 号候机楼卫生保洁合同，由对方提供 3 号 候机楼内地面、外墙、玻璃及室内清洗服务，2003 年度本公司共支付该项保洁费 1,000,000.00 元。 5、关联往来 本公司与关联方应收应付款项明细情况如下： 科 目 关联方 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门国际航空港集 应收利息 4,868,975.00 14,145,250.00 19,014,225.00 - 团有限公司 厦门国际航空港集 应收账款 35,697,717.36 271,263,163.82 285,422,250.27 21,538,630.91 团有限公司 厦门国际航空港集 预付账款 142,186.05 174,637.60 162,218.88 154,604.77 团建筑工程公司 厦门国际航空港集 其他应收款 303,188,572.21 4,661,092.76 95,687,653.22 212,162,011.75 团有限公司 厦门国际航空港空 其他应收款 - 202,785.00 152,000.00 50,785.00 运货站有限公司 厦门国际航空港集 应付账款 131,100.00 - 31,100.00 100,000.00 团有限公司 厦门国际航空港集 其他应付款 1,190,122.49 22,147,858.74 19,933,932.90 3,404,048.33 团有限公司 6、其他 根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司达成的《〈对外地面服务收入划分协议〉补充规 定》及《廊桥使用费收入划分协议》 ：厦门国际航空港集团有限公司在向境外航空公司收取地面 服务费、向各航空公司收取廊桥使用费后的三个工作日内，将相关的分成款以 6 个月期商业汇 票或是现金的方式支付给本公司，由本公司向银行贴现，贴现利息费用由厦门国际航空港集团 有限公司承担。本年度厦门国际航空港集团有限公司共支付本公司分成款 285,422,250.27 元， 53 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 其中开具商业承兑汇票 139,617,904.93 元，开具银行承兑汇票 112,811,420.71 元，用现金支付 32,992,924.63 元。上述商业汇票本公司已全部贴现。截止 2003 年 12 月 31 日，尚有商业承兑汇 票 15,903,348.12 元未到期。 七、 或有事项 本公司无需要披露的重大或有事项。 八、 承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司 2003 年度净利润 39,881,388.31 元，按公司章程规定，提取 10%法定盈余公积金计 3,988,138.83 元，提取 10%法定公益金计 3,988,138.83 元，剩余 31,905,110.65 元作为未分配利润， 连同 2002 年末未分配利润 192,341,734.47 元，共计 224,246,845.12 元。根据本公司董事会 2004 年 2 月 23 日决议， 2003 年利润分配预案为：以 2003 年 12 月 31 日的总股本 27,000 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 4.00 元(含税)，共计派发现金红利 108,000,000.00 元。上述利润 分配预案尚需经股东大会批准。 2、本公司第三届董事会第十二次会议通过决议，同意本公司收购厦门国际航空港集团有限 公司持有的厦门国际航空港空运货站有限公司 51%的股权。厦门国际航空港空运货站有限公司 系经厦门市外商投资工作委员会批准同意合资兴办的中外合资经营企业，注册资本为 22448 万 元人民币，其中厦门国际空港集团有限公司拥有 51%的股权，台湾航勤（澳门）公司拥有 49% 的股权。2003 年 9 月 1 日正式营业。截止评估基准日 2003 年 12 月 31 日，厦门国际航空港空运 货站有限公司账面资总额为 238,300,639.02 元，负债总额 18,224,278.28 元，净资产 220,076,360.74 元；根据北京中盛联盟资产评估有限公司中盛联盟（北京）综评[2004]004 号评估报告，评估后 企业整体净资产价值 305,720,000.00 元，评估增值 85,643,639.26 元。根据本公司与厦门国际航空 港集团有限公司签署的《厦门国际航空港集团空运货站有限公司股权转让协议书》，此次事项的 交易金额为 155,917,200.00 元，由本公司一次性付清全部转让价款。上述重大收购事项尚需经股 东大会批准。 3、2004 年 2 月 20 日本公司收到了厦门国际航空港集团有限公司归还的资金拆借款 54 厦门机场发展股份有限公司 2003 年度报告 205,000,000.00 元。 十、 其他重大事项 本公司本年度进行国债回购投资，共支付投资款 42,000,000.00 元，本年度已经收回全部投 资款，并取得投资收益 178,682.35 元。 本 公 司本 年 度与 上 海 东 方 证券 股 份 有 限 公 司 签 定 《国 债 托 管 协 议》， 共 支付 投 资 款 40,000,000.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已收回国债投资款 38,527,112.60 元；2004 年 2 月 18 日收回已到期的国债投资款 1,040,000.00 元，本年度共确认国债投资损失 432,887.40 元。 第十一节、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管财务负责人、财务机构负责人签名盖章的会计报表； 2、载有厦门天健华天会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审 计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 厦门机场发展股份有限公司董事会 董事长：王倜傥 2004 年 2 月 25 日 55 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位： 厦门机场发展股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 资 产 注释号 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 185,298,845.58 38,454,530.41 155,639,679.08 37,453,120.32 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - 4,868,975.00 - 4,868,975.00 应收账款 2 30,650,312.10 43,865,076.34 29 22,926,020.55 39,370,152.28 其他应收款 3 214,377,862.03 309,324,519.11 30 211,439,585.06 280,221,499.43 预付账款 4 8,958,552.35 5,070,770.73 8,142,886.24 3,243,795.84 应收补贴款 - - - - 存货 5 2,522,053.63 3,021,584.82 372,303.44 1,010,497.19 待摊费用 - 446,788.98 - 282,500.00 一年内到期长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - 28,773.92 - 28,773.92 流动资产合计 441,807,625.69 405,081,019.31 398,520,474.37 366,479,313.98 长期投资： 长期股权投资 6 1,023,922.84 650,853.05 31 40,364,168.47 33,797,548.77 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 1,023,922.84 650,853.05 40,364,168.47 33,797,548.77 固定资产： 固定资产原价 7 1,200,433,025.35 1,186,286,946.79 1,198,708,091.84 1,184,781,958.71 减:累计折旧 7 404,626,500.68 344,152,848.21 403,609,169.63 343,326,848.83 固定资产净值 7 795,806,524.67 842,134,098.58 795,098,922.21 841,455,109.88 减:固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 7 795,806,524.67 842,134,098.58 795,098,922.21 841,455,109.88 工程物资 - - - - 在建工程 - - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 795,806,524.67 842,134,098.58 795,098,922.21 841,455,109.88 无形资产及其他资产： 无形资产 8 22,481,795.00 23,023,525.00 22,481,795.00 23,023,525.00 长期待摊费用 9 707,333.48 1,355,141.33 - 50,161.52 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 23,189,128.48 24,378,666.33 22,481,795.00 23,073,686.52 递延税款： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 1,261,827,201.68 1,272,244,637.27 1,256,465,360.05 1,264,805,659.15 企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 （续） 2003年12月31日 编制单位： 厦门机场发展股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 注释号 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 10 3,002,876.27 3,225,249.40 4,361,474.21 2,268,722.72 预收账款 11 1,069,940.47 3,339,711.43 1,018,254.77 1,220,185.41 应付工资 1,531,306.29 102,644.33 864,845.28 - 应付福利费 5,912,339.04 5,441,469.83 5,071,795.73 4,740,974.31 应付股利 - - - - 应交税金 12 6,195,786.15 4,496,692.81 4,602,950.74 3,398,978.43 其他应交款 13 76,408.26 48,049.00 15,238.99 8,038.37 其他应付款 14 11,316,874.56 7,651,112.14 12,199,363.36 7,892,403.93 预提费用 15 5,299,937.67 3,263,352.35 909,704.00 600,000.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - 40,000,000.00 - 40,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 34,405,468.71 67,568,281.29 29,043,627.08 60,129,303.17 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 34,405,468.71 67,568,281.29 29,043,627.08 60,129,303.17 所有者权益： 股本 16 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 资本公积 17 644,554,828.19 634,690,839.51 644,554,828.19 634,690,839.51 盈余公积 18 115,620,059.66 107,643,782.00 115,620,059.66 107,643,782.00 其中:公益金 18 52,430,692.69 48,442,553.86 52,430,692.69 48,442,553.86 未分配利润 19 197,246,845.12 192,341,734.47 197,246,845.12 192,341,734.47 所有者权益合计 1,227,421,732.97 1,204,676,355.98 1,227,421,732.97 1,204,676,355.98 负债及股东权益总计 1,261,827,201.68 1,272,244,637.27 1,256,465,360.05 1,264,805,659.15 企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表及利润分配表 2003年度 编制单位： 厦门机场发展股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 注释 注释 项 目 号 号 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 20 191,130,109.60 191,195,318.64 32 156,039,495.12 167,117,120.55 减:主营业务成本 20 115,968,934.93 104,718,852.85 32 98,666,110.25 94,953,410.95 主营业务税金及附加 21 8,141,179.78 8,049,404.14 6,394,316.20 6,717,809.75 二、主营业务利润 67,019,994.89 78,427,061.65 50,979,068.67 65,445,899.85 加:其他业务利润 22 3,484,111.25 3,078,423.42 3,496,201.00 3,120,886.00 减:营业费用 2,237,540.76 1,362,220.23 1,834.12 1,905.90 管理费用 25,705,373.53 25,933,352.14 19,587,134.97 20,268,288.38 财务费用 23 -5,735,356.75 -5,601,021.92 -5,534,107.88 -5,587,453.51 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 48,296,548.60 59,810,934.62 40,420,408.46 53,884,045.08 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 24 118,864.74 205,305.39 33 6,312,414.65 4,768,196.28 补贴收入 - - - - 营业外收入 25 128,728.66 92,738.44 106,213.71 88,842.54 减:营业外支出 1,941.93 139,988.01 374.39 138,105.51 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 48,542,200.07 59,968,990.44 46,838,662.43 58,602,978.39 减:所得税 8,660,811.76 11,226,967.23 6,957,274.12 9,860,955.18 五、净利润(亏损以"-"号填列) 39,881,388.31 48,742,023.21 39,881,388.31 48,742,023.21 加:年初未分配利润 192,341,734.47 193,848,115.91 192,341,734.47 193,848,115.91 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 232,223,122.78 242,590,139.12 232,223,122.78 242,590,139.12 减:提取法定盈余公积 3,988,138.83 4,874,202.32 3,988,138.83 4,874,202.32 提取法定公益金 3,988,138.83 4,874,202.32 3,988,138.83 4,874,202.32 七、可供投资者分配的利润 224,246,845.12 232,841,734.47 224,246,845.12 232,841,734.47 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 27,000,000.00 40,500,000.00 27,000,000.00 40,500,000.00 转作普通股股利 - - - - 八、年末未分配利润 197,246,845.12 192,341,734.47 197,246,845.12 192,341,734.47 企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年度 编制单位： 厦门机场发展股份有限公司 项 目 注释号 合并 母公司 补充资料： 一、经营活动产生的现金流量： 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 202,528,989.71 172,742,382.43 净利润 收到的税费返还 4,501,231.85 4,501,231.85 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 26 115,740,471.66 92,590,888.79 计提的资产减值准备 现金流入小计 322,770,693.22 269,834,503.07 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 41,717,594.92 29,143,251.86 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 14,311,630.30 9,196,262.01 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 27,211,542.59 23,605,965.23 待摊费用的减少（减增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 4,991,399.43 2,584,250.96 预提费用的增加（减减少） 现金流出小计 88,232,167.24 64,529,730.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减 经营活动产生的现金流量净额 234,538,525.98 205,304,773.01 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量 财务费用 收回投资所收到的现金 27 80,527,112.60 80,527,112.60 投资损失(减收益) 取得投资收益所收到的现金 178,682.35 178,682.35 递延税款贷项(减借项) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 375,867.00 375,867.00 存货的减少(减增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 经营性应收项目的减少(减增加) 现金流入小计 81,081,661.95 81,081,661.95 经营性应付项目的增加(减减少) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 20,855,872.76 20,279,876.20 其 他 投资所支付的现金 28 82,000,000.00 82,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 现金流出小计 102,855,872.76 102,279,876.20 债务转为资本 投资活动产生的现金流量净额 -21,774,210.81 -21,198,214.25 一年内到期的可转换公司债券 三、筹资活动产生的现金流量 融资租入固定资产 吸收投资所收到的现金 - - 3．现金及现金等价物净增加情况 借款所收到的现金 - - 货币资金的期末余额 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,080,000.00 1,080,000.00 减：货币资金的期初余额 现金流入小计 1,080,000.00 1,080,000.00 加：现金等价物的期末余额 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 减：现金等价物的期初余额 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,000,000.00 27,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 67,000,000.00 67,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -65,920,000.00 -65,920,000.00 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 146,844,315.17 118,186,558.76 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位： 厦门机场发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ２，８７２，７４２．３７ － ２，３１２，６９１．５３ ７１１，４６３．６０ 其中：应收账款 2,797,354.46 ２，３１２，６９１．５３ ４８４，６６２．９３ 其他应收款 ７５，３８７．９１ １５１，４１２．７６ ２２６，８００．６７ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 － １６６，９０４．５６ － １６６，９０４．５６ 其中：库存商品 － １６６，９０４．５６ － １６６，９０４．５６ 原材料 － － － － 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 － － － － 其中：房屋、建筑物 － － － － 机器设备 － － － － 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － －