川投能源(600674)川投控股2002年年度报告

四川川投控股股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司 9 名董事中董事宋伍生、郭振英、林凌先生请假，分别委托 董事黄工乐先生、金群先生、谢心敏先生出席会议并行使表决权，其 余 6 名董事出席了审议本报告的董事会会议，并对本报告的真实性、 准确性和完整性无异议。 公司董事、总经理黄工乐先生（原董事长宋伍生先生已调动工作， 董事长暂缺）、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师罗朝顺先生 及会计机构负责人计划财务部部长姜雪梅女士声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报 告。 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………１ 二、会计数据和业务数据摘要…………………………２ 三、股本变动及股东情况………………………………５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………８ 五、公司治理结构…………………………………… １０ 六、股东大会简介…………………………………… １３ 七、董事会报告……………………………………… １５ 八、监事会报告……………………………………… ２５ 九、重要事项………………………………………… ２７ 十、财务报告………………………………………… ３１ 十一、备查文件……………………………………… ９２ 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写： 公司中文名称：四川川投控股股份有限公司 公司英文名称：ＳＩＣＨＵＡＮ ＣＨＵＡＮＴＯＵ ＨＯＬＤＩＮＧ ＳＴＯＣＫ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司名称缩写：ＳＣＴＨＣ （二）公司法定代表人： 宋伍生 （三）公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱： 董事会秘书：许克义 联系地址：四川省峨眉山市九里镇 电话：（0833）5576179 （028）82996861 传真：（0833）5576490 （028）82996854 电子信箱：xky＠invest . com . cn （四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子邮箱： 注册及办公地址：四川省峨眉山市九里镇 邮政编码：６１４２２２ 互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｉｎｖｅｓｔ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｓｃｅｍｆａ ＠ ｌＳ－Ｐｕｂｌｉｃ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （五）、公司选定的信息披露报纸、刊登年度报告的证监会指定网站、年度 报告备置地点： 信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 刊登年度报告的网站：http://www.sse.com.cn １ 年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）股票上市证券交易所、股票简称及股票代码： 股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：川投控股 股票代码：600674 （七）其它有关资料： 公司变更注册登记日期、地点：1998 年 11 月 19 日在乐山市工商行政管理局 进行公司名称变更注册登记。 营业执照注册号：5111001800058 税务登记号码： 511181520001 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：四川君和会计师事务所 办公地址：成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼。 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 48,898,057.26 净利润 39,578,604.06 扣除非经常性损益后的净利润 36,512,990.17 主营业务利润 89,616,284.52 其它业务利润 8,633,460.17 营业利润 52,855,142.91 ２ 投资收益 -9,839,343.09 补贴收入 5,526,585.52 营业外收支净额 355,671.92 经营活动产生的现金流量净额 114,544,288.96 现金及现金等价物净增减额 198,664,702.23 2、非经常性损益扣除情况： 报告期扣除非经常性损益 3,065,613.89 ①补贴收入（增值税返还）： 2,763,292.76 ②处置固定资产净收益： 227,997.48 ③其他收入： 74,323.65 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标： 1、主要会计数据和财务指标（单位：元） 序 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 号 调整前 调整后 调整前 调整后 1 主营业务收入 645,395,614.99 653,868,294.84 653,868,294.84 595,897,999.41 595,897,999.41 2 净利润 39,578,604.06 68,414,586.83 66,844,431.15 123,152,889.28 120,229,086.79 3 总资产 1,113,967,400.77 939,751,373.86 942,407,391.74 956,615,840.21 947,531,846.52 股东权益(不含少 618,251,199.26 4 578,237,986.37 583,251,149.57 522,210,136.93 514,459,413.29 数股东权益) 5 每股收益（摊薄） 0.103 0.177 0.173 0.51 0.498 每股收益 6 (扣除非经 0.095 0.178 0.174 0.38 0.378 常性损益) 7 每股净资产 1.60 1.50 1.51 2.16 2.13 调整后的 8 1.58 1.45 1.46 2.10 2.13 每股净资产 每股经营 9 活动产生的 0.30 0.58 0.58 -0.24 -0.24 现金流量净额 ３ 净资产 10 6.40 11.83 11.46 23.58 23.37 收益率(%) 扣除非经常性损 益后的加权平均 11 6.05 12.42 12.30 19.33 19.27 净资产收益率 （%） 2、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 ９ 号通知精神，公司 ２００２ 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股 收益： 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.50 14.86 0.232 0.232 营业利润 8.55 8.76 0.137 0.137 净利润 6.40 6.56 0.103 0.103 扣除非经常性损益后的净利润 5.91 6.05 0.095 0.095 3、股东权益变动情况（元）： 其中：法定公 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 未分配利润 股东权益合计 益金 期初数 386,208,464 16,660,510.23 120,526,119.20 20,654,472.40 54,842,892.94 578,237,986.37 本年调整期初数 3,767,965.18 373,559.40 62,259.90 871,638.62 5,013,163.20 本期增加 8,109,741.29 13,404,724.10 2,234,120.68 39,578,604.06 61,093,069.45 本期减少 3,033,084.06 23,059,935.70 26,093,019.76 期末数 386,208,464 25,505,132.64 134,304,402.70 22,950,852.98 72,233,199.92 618,251,199.26 变动原因：本年调整期初数主要为会计差错调整；资本公积本年增加，主要 系公司参股、控股的宜宾丝丽雅集团公司和光芒实业公司调增股权投资准备，本 ４ 公司按投资比例份额增加，以及关联交易产生的关联交易价差增加资本公积所致； 盈余公积本期增加，为本期利润分配所致；未分配利润本期增加，为本期实现利 润，实施分配后增加所致（以上内容详见报表附注说明）。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表（股）： 本 次 本次变动增减（+、-） 本次变动后 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通 股份 1、发起人股 11,964,480 11,964,480 份 其中： 国家持有股 份 境内法人持 11,964,480 11,964,480 有股份 境外法人持 有股份 其他 2、募集法人 股 3、内部职工 股 4、优先股或 219,503,376 219,503,376 其他 未上市流通 231,467,856 231,467,856 股份合计 二、已流通 股份 1、人民币普 154,740,608 154,740,608 通股 2、境内上市 的外资股 ５ 境外上市的 外资股 其他 已上市流通 154,740,608 154,740,608 股份合计 三、股份总 386,208,464 386,208,464 计 注：表中“4、优先股或其他”所填数系指原发起人所持国有法人股和部分 法人股经划转、转让后，现由非发起人持有的该部分股份。 （二）股票发行与上市情况： 1、到报告期末的前三年内，公司未发行股票及衍生证券。 2、报告期内公司未进行送股、转增股本、增发新股、可转换债券等，公司 股份总数和结构未发生变动。 3、公司无内部职工股。 （三）股东情况： 1、股东总数：公司报告期末共有股东 27,590 户 2、报告期末前 10 名股东情况 年度内 年末持股 比例 股 份 质押或冻 股东名称 股东性质 增减 数量 （％） 类 别 结股份数 四川省投资集团有限 0 209,532,976 54.25 未流通 0 国有法人股东 责任公司 华西证券有限责任公司 12,928,072 13,203,972 3.42 已流通 未知 流通股股东 峨眉铁合金综合服务 0 10,967,440 2.84 未流通 6,854,650 法人股股东 开发公司 成都海宏信息技术 0 9,970,400 2.58 未流通 0 法人股股东 开发有限公司 四川川大力腾软件 0 1,267,110 0.33 已流通 未知 流通股股东 有限责任公司 四川力腾科技实业 0 1,220,500 0.32 已流通 未知 流通股股东 有限责任公司 ６ 成都铁路分局 0 997,040 0.26 未流通 0 法人股股东 李如奎 0 860,560 0.22 已流通 未知 流通股股东 施盛科 0 859,426 0.22 已流通 未知 流通股股东 张银兰 0 816,000 0.21 已流通 未知 流通股股东 3、持有公司 5％以上股份的股东所持股份无冻结和质押情况。峨眉铁合金综 合服务开发公司（以下简称峨铁综开司）因欠四川川投峨眉铁合金（集团）有限 责任公司（以下简称川投峨铁）费用，经双方协商，达成协议：峨铁综开司将其 所持有川投控股法人股中的 6,854,650 股作为所欠费用的质押，质押期为 2002 年 8 月 15 日至 2004 年 6 月 15 日。此事项因峨铁综开司所持股份未达到本公司总股 份的 5％，故按规定未在 2002 年度进行临时公告，而在本报告中披露。 4、前 10 名股东中，四川省投资集团有限责任公司（以下简称川投集团）是 公司的控股股东；峨铁综开司是川投集团的全资子公司川投峨铁的子公司，故川 投集团与峨铁综开司存在关联关系。其余法人股股东之间不存在关联关系和一致 行动人情况。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系和一致行动人情况。 5、报告期内公司的控股股东未变更，仍为川投集团。川投集团系国有独资 有限责任公司，持有本公司国有法人股 20,953.30 万股，占公司总股份的 54.25％， 2002 年末，法 人代表为宋伍生，现已变更为邹广严。该公司成立于 1988 年 10 月， 2002 年注册资本为 31.39 亿元（均为国家资本）。主要业务为：经营和管理能源（含 节能）、交通、通信、原材料、机电、 轻纺、农业、林业及其它非工业经营性固 定资产投资；根据省政府授权经营公司投资所形成的国有资产；为国内外投资者 提供咨询服务。 6、公司控股股东川投集团是隶属于四川省人民政府的国有独资公司，其实 际控制人未变更，仍为四川省人民政府。 ７ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况表： 期初 期末 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起至时间 持股 持股 宋伍生 董事长 男 54 2001.12.18~2003.2.27 0 0 郭振英 独立董事 男 65 2002.6.21~2004.12.18 0 0 林 凌 独立董事 男 76 2002.6.21~2004.12.18 0 0 黄工乐 董事、总经理 男 57 2001.12.18~2004.12.18 0 0 金 群 董 事 男 46 2001.12.18~2004.12.18 0 0 谢心敏 副董事长 男 58 2001.12.18~2004.12.18 24,925 24,925 董事、 李 放 男 54 2001.12.18~2004.12.18 0 0 副总经理 毛明坤 董 事 男 56 2001.12.18~2004.12.18 0 0 王清泉 董 事 男 57 2001.12.18~2004.12.18 0 0 龚明锐 监事会主席 男 57 2001.12.18~2004.12.18 0 0 曹筱萍 监 事 女 49 2001.12.18~2004.12.18 0 0 刘玉如 监 事 女 49 2001.12.18~2004.12.18 0 0 穆婷云 监 事 女 40 2001.12.18~2004.12.18 0 0 王 新 监 事 男 40 2001.12.18~2004.12.18 0 0 陈长江 副总经理 男 43 2002.4.19~2004.12.18 0 0 副总经理兼 罗朝顺 男 42 2001.12.18~2004.12.18 1,993 1,993 总会计师 李 壮 副总经理 男 40 2001.12.18~2004.12.18 0 0 许克义 董事会秘书 男 55 2001.12.18~2004.12.18 0 0 ８ 副董事长谢心敏先生和副总经理兼总会计师罗朝顺先生所持股份已按规定 予以锁定。 表中人员中：董事长宋伍生先生于 2001 年至报告期末在川投集团任董事长 兼总经理；董事、总经理黄工乐先生于 2001 年至今在川投集团任副董事长；董事 金群先生于 2001 年至今在川投集团任副总经理；监事会主席龚明锐先生于 1998 年至今在川投集团任党委副书记、纪委书记；监事曹筱萍女士于 2002 年至今在川 投集团任总会计师兼财务部经理；监事王新先生于 1998 年至今在川投集团任审计 监察室经理；董事毛明坤先生于 1984 年至今在成都海宏信息技术开发公司的上级 单位四川省工商银行任处长；董事王清泉先生于 1999 年至今在成都铁路分局的下 属公司西昌集团任总经理。其余董事、监事和高级管理人员未在股东单位任职。 （二）年度报酬情况： 1、董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序和确定依据； （1）公司高级管理人员薪酬由董事会审议决定。薪酬确定依据为公司职工 上年在岗平均工资、乐山市职工上年在岗平均工资、公司效益。 （2）公司内部董事和内部监事薪酬按高级管理人员办法执行，不领取职务 津贴。 （3）独立董事和外部董事、监事只在公司领取职务津贴，不领取其他薪酬。 其决策程序为： 《董事职务津贴》和《监事职务津贴》分别由董事会和监事会审议 通过后提交股东大会批准。确定依据是董事、监事在董事会、监事会中的任职情 况及其责任大小。 2、在公司领薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 59 万元，其 中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 18 万元（只有 2 名董事在公司领薪）， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 15 万元。 公司两名独立董事在公司各领取职务津贴 2.5 万元。独立董事出席公司股东 ９ 大会和董事会会议差旅费在公司据实报销。 3、在公司领薪的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬在 6~8 万元的有 2 人，年度报酬在 3~6 万元的有 4 人。 4、公司董事长宋伍生先生、副董事长谢心敏先生、独立董事郭振英先生和 林凌先生、董事金群先生、毛明坤先生、王清泉先生、监事会主席龚明锐先生、 监事曹筱萍女士、王新先生、穆婷云女士、刘玉茹女士未在公司担任除董事、监 事以外的其它职务，只在公司领取职务津贴，其他薪酬在其所在单位领取。公司 其他董事、监事和高级管理人员均在公司领取薪酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： 1、根据公司业务发展的需要，经公司五届三次董事会会议审议通过，聘任 陈长江先生为公司副总经理。 2、根据证监会关于建立独立董事的要求，经公司 2002 年第一次临时股东大 会审议通过，选举郭振英先生和林凌先生为公司独立董事。 3、报告期内公司无董事、监事及高级管理人员离任。 （四）公司员工情况 公司 2002 年末共有在册员工 1,229 人，其中：生产人员 1,033 人，营销人员 38 人，技术人员 84 人，财务人员 17 人，行政人员 57 人。按教育程度划分，大 专及以上 168 人，中专及高中 659 人，初中及以下 402 人。报告期没有需公司承 担费用的离退休人员。 １０ 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际状况与差距 1、根据中国证监会和国家经贸委关于上市公司建立现代企业制度自查的通 知，公司按要求进行了自查。自查报告经董事会会议审议通过后上报中国证监会 和成都证管办等部门。自查结果：公司基本按公司法、证券法、公司上市规则、 股东大会规范意见以及公司章程等有关法律法规进行规范运作。 2、经董事会和股东大会审议通过，选举出 2 名独立董事，达到了《在上市 公司建立独立董事的意见》关于“2002 年 6 月 30 日前应有 2 名独立董事”的要 求，进一步强化了对公司运作的监督。按照“在 2003 年 6 月 30 日前，董事会成 员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，公司目前暂缺一名独立董事，将 按规定于 2003 年 6 月 30 日前增补。 3、根据修改后和新增的证券法规精神，公司在股东大会工作制度、董事会 工作制度、监事会工作制度的基础上制定了股东大会实施细则、董事会实施细则、 监事会实施细则；修改了总经理工作制度；新增了独立董事工作制度、专门委员 会实施细则等制度，进一步完善和健全了其他内部制度，使公司的规章制度更加 健全。 4、根据《上市公司治理准则》要求，公司董事会设立了战略委员会、审计 委员会、提名及薪酬与考核委员会，加强了对公司董事会规范运作的监督。 5、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股 东享有平等的地位和充分行使自己的权力，公司能认真热情接待股东来访和来信 来电咨询，使股东及时了解公司的运作情况；公司有较完善的股东大会工作制度， 严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的要求召集和召开股东大会， 能确保每个股东有充分的表决权，按规定聘请律师出席会议并见证；公司重大关 １１ 联交易均按法定程序办理并公告。 6、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资 人权利，没有干涉公司决策和生产经营活动的现象；公司与控股股东在人员、资 产、财务、机构和业务方面都做到了相互独立，公司董事、监事、经营班子和内 部机构均能够独立运行。 7、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选 举董事；公司董事会的人数和人员的构成符合法律、法规和《公司章程》的要求， 公司董事熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任；能够以认真负责、 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，积极履行职责。 8、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求，公司监事会建立和完善了监事会工作制度，公司监事熟悉有关 法规，能认真履行自己的职责，能本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司 董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 9、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行等债权人、员工、客户、 社区等相关利益者的合法权益，共同促进公司持续、健康发展。 10、关于信息披露与透明度：公司由董事会秘书负责信息披露和联系股东的 工作，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定真实、准确、完整、及时 地披露有关信息，并确保所有的股东能平等获得信息，公司能够按照有关规定， 及时披露大股东的详细资料和股份变化情况。 （二）独立董事履行职务情况 公司独立董事自任职以来，严格执行各项证券法规，认真履行独立董事职责， 积极参加董事会会议，会上积极发言，对各项提案发表负责和衷恳的意见，坦诚 自己的观点，致力于公司的规范运作和发展，充分发挥独立董事的监督和参谋作 用，维护了公司和广大股东的利益。 １２ （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到完全分开。 １、业务方面，本公司的业务独立于控股股东，拥有独立的供应、销售等系 统，具有独立完整的业务及自主经营能力。无同业竞争或受控于控股股东的现象。 ２、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，公司全体 员工均实行合同制。公司经营班子中的总经理未在控股股东单位担任除副董事长 以外的重要行政职务；副总经理及其它高级管理人员均未在控股股东单位担任任 何职务。 ３、在资产方面，公司拥有独立的生产体系，辅助生产系统和配套设施、工 业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有，资产产权明确，资产独立 完整，不存在股东单位占用公司资产的情况。 ４、在财务方面，本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统 和财务管理制度，并在银行独立开户，在税务机关独立纳税。 ５、在机构方面，公司有健全的组织机构管理体系，董事会、监事会、经营 班子和内部机构均能独立运行，与控股股东的职能部门之间不存在任何从属关系。 也不存在与控股股东合署办公的情况。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制，相关奖励制度的建立、实施情况 公司根据建立现代企业制度的需要，建立了高管人员考评制度，每年初由组 织、企划等部门及民主评议会根据《高管人员薪酬考核办法》、《资产经营目标责 任书》和《总经理工作制度》等有关规定对高级管理人员上年度工作和绩效情况 进行评议和考核。在平时各高管人员所分管的工作范围内如出现重大问题，给公 司造成重大损失或重大影响，则对相关高管人员给予相应处罚。以上制度的贯彻 增强了高管人员的责任心，提高了工作积极性。 １３ 六、股东大会简介 （一）二ＯＯ一年股东年会： 经五届二次董事会会议审议通过，公司决定召开 2001 年股东年会，并于 2002 年 2 月 27 日在中证报和上证报公布了召开会议的通知。2002 年 4 月 2 日，股东 年会在川投峨铁公司招待所会议室如期召开。大会由董事长宋伍生先生主持，参 加大会的股东及股东代表共 12 人，共代表股份 20,953.49 万股，占公司总股份的 59.94％。大会以记名投票方式表决通过了： 1、董事会工作报告； 2、监事会工作报告； 3、2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告； 4、2001 年度利润分配及转增股本的提案报告： 5、提请股东大会延长授权董事会办理配股事宜期限的提案报告； 6、2001 年年度报告。 大会决议于 2002 年 4 月 3 日在中证报和上证报披露。 （二）二ＯＯ二年第一次临时股东大会 经五届四次董事会会议审议通过，公司决定召开 2002 年第一次临时股东大 会，并于 2002 年 5 月 16 日在中证报和上证报公布了召开股东大会的通知。2002 年 6 月 21 日，股东大会在川投峨铁公司招待所如期召开，大会由公司董事长宋伍 生先生主持，参加大会的股东及股东代表共 16 人， 共代表股份 23,151.74 万股， 占公司总股份的 59.94％。大会以记名投票方式表决通过了： 1、关于拟以公司部分资产置换峨眉山双龙光通信有限责任公司（以下简称 双龙公司）75％股份的提案； 2、关于提名林凌先生、郭振英先生担任独立董事的提案报告； １４ 3、关于《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》的提案报告； 4、关于董事职务津贴的提案报告； 5、关于监事职务津贴的提案报告。 大会决议于 2002 年 6 月 22 日在中证报和上证报披露。 （三）二ＯＯ二年第二次临时股东大会 经公司五届八次董事会会议审议通过，公司决定召开 2002 年第二次临时股 东大会，并于 2002 年 11 月 16 日在中证报和上证报公布了召开股东大会的通知。 2002 年 12 月 18 日，股东大会在川投峨铁公司招待所如期召开，大会由公司董事 长宋伍生先生主持。出席大会的股东及股东代表共 13 人，共代表股份 23,151.35 万股， 占公司总股份的 59.95％。大会以记名投票方式表决通过了： 1、关于投资组建四川省川投化工集团有限公司（以下简称化工集团）的提 案报告； 2、关于转让攀西生物药业有限责任公司、川投药业有限责任公司和攀西植 物资源有限责任公司（以下简称三个药业公司）股权的提案报告。 以上各次股东大会均由北京金杜律师事务所委派律师到会见证并出具法律 意见书，认为大会的召集、召开程序、出席会议人员资格及表决程序等相关事宜 均符合法律法规和《公司章程》规定，股东大会决议合法有效。 １５ 七、董事会报告 （一）公司经营情况 公司 ２００２ 年整体经营情况与上年同期比有所下降。全年主营铁合金产量 １７．３４ 万吨（含委托加工），基本与上年持平，销售 １６．４４ 万吨，产销率 ９５％。公 司本年实现销售收入 ６４，５３９．５６ 万元，比上年减少 １．３％；主营业务利润 ８，９６１．６３ 万元，比上年减少 ２２．９８％；利润总额 ４，８８９．８１ 万元，比上年减少 ４２．５８％；净利 润 ３，９５７．８６ 万元，比上年减少 ４０．７９％。导致经营状况比上年下降的主要原因一 是铁合金行业竞争进一步加剧，原材料及运费价格上升，而产品价格却持续低走； 二是所生产的高附加值特种合金受原料、销售市场容量和价格的影响，产销量大 幅降低，影响了公司效益；三是参控股企业效益不太理想，本年度投资收益为 －９８３．９８ 万元，导致公司效益下降；四是部份投资项目处于建设期，近期难见成 效。 １、主营业务的范围及其经营状况 公司报告期内主营业务中仍以铁合金为主，其销售收入占主营业务收入的 93.99％。铁合金销售收入 60,663.20 万元，铁合金主营业务利润 7,867.23 万元。 2、主营业务收入、主营业务利润构成情况： （单位：万元） （1）按行业划分 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 分 行 业 收入比上 成本比上 上年增减 收入 成本 （%） 年增减（%） 年增减（%） （%） 黑色金属冶炼及 60,663.20 52,644.32 13.22 1.61 4.83 -16.75 压延加工业 １６ 通信及相关设备 1,443.55 976.67 32.34 -- -- -- 制造业 电子设备制造业 1,812.85 1,225.90 32.38 -68.11 -63.12 -22.03 其它 619.96 489.50 21.04 -- -- -- 合计 64,539.56 55,336.39 14.26 -1.30 3.35 -21.26 （2）按地区划分 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 分 地 区 收入比上 成本比上 上年增减 收入 成本 （%） 年增减（%） 年增减（%） （%） 国内销售 29,987.11 25,623.07 14.55 -8.17 2.25 -29.24 国外销售 34,552.45 29,713.32 14.01 5.56 2.24 -14.84 3、主要产品（占主营收入或主营利润 10％以上）情况 公司占主营业务收入和主营业务利润 10％以上的产品主要是铁合金产品，其 所属行业为黑色金属冶炼及压延加工业，生产地区为峨眉地区，分品种的主要指 标分项列示如下： 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 分 品 种 收入比上 成本比上 上年增减 收入 成本 （%） 年增减（%） 年增减（%） （%） 钨 铁 8,492.74 6,821.85 19.67 -32.62 -31.37 -6.94 高 锰 15,843.18 13,511.40 14.72 -11.26 -6.73 -21.99 硅 锰 18,364.07 16,229.79 11.62 45.34 48.79 -14.98 碳 锰 6,303.52 5,537.31 12.16 64.52 56.94 53.59 中低碳锰 6,514.46 5,814.60 10.74 134.64 133.41 4.55 １７ 其 它 9,021.59 7,421.44 17.74 -42.48 -39.12 -20.39 合 计 64,539.56 55,336.39 14.26 -1.30 3.35 -21.27 4、主营业务范围的变动情况 报告期内公司主营业务范围未发生变动。 5、主要控股及参股公司经营情况 （1）控股公司： A、峨眉双龙光通信公司 业务性质：工业生产经营 主要产品：光缆 注册资本：3,000 万元 资产规模：6,963.29 万元 控股子公司峨眉双龙光通信公司面对光缆行业的低迷，紧紧围绕“保生存、 求发展”的经营策略，采取了减员增效，严把销售合同关，加大催收应收款力度， 使新老欠款降低，加强财务管理，千方百计降低原材料采购价格，优化光缆结构， 以新材料代替老材料，提高产品合格率等措施；对生产线进行了技改，使双龙公 司的部份产品能够满足客户要求。从我公司收购该公司 ７５％股份日（２００２ 年 ６ 月 ２０ 日）到年末实现净利润 ２３０ 万元。 B、成都光芒实业公司 业务性质：科研、制造； 主要产品：电气化铁道电力输送、调度自动化设备、自动化装置的研究、设 计、生产、销售； 注册资本：300 万元 资产规模：6,469.42 万元 成都光芒实业公司年初新产品变电所综合自动化系统通过铁道部鉴定，鉴定 １８ 达到国际先进水平，并在同年推向市场。实施了品牌化战略，完成软件著作权认 证，ＩＳＯ９０００ ２０００ 版的换证，２００２ 年度基本保持了市场占有率。全年签定合同 １，８００ 万元，本年度实现收入 ２，５００ 万元，实现净利润 ５５８ 万元。 （2）参股公司 ①宜宾丝丽雅公司：注册资本 25,109 万元，2002 年实现净利润 614.11 万元， 公司按所占份额 31.86%，获得投资收益 195.66 万元，加股权投资差额摊销 400.13 万元，合计本年度投资损失为 204.47 万元。 ②成都信息港公司：注册资本 10,000 万元，2002 年实现净利润-531.38 万元， 公司按所占份额 40%，本年度产生投资损失 212.55 万元。 ③攀西生物药业公司、攀西植物资源公司以及川投药业公司，经股东大会审 议通过已将其股权转让，按相关规定，转让前的经营损失共计 301.13 万元，已在 当期利润中反映。 6、主要供应商、客户情况： （1）前 5 名供应商采购金额合计 34,949 万元，占采购总额比重 29.85％； （2）前 5 名销售客户销售金额合计 43,128.97 万元，占销售总金额的比重为 66.76％（其中有 53.54%委托川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司用于出口）。 7、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年公司主要面临以下困难： （1）由于受钢铁行业经济周期波动，全国铁合金行业仍持续低迷，产品价 格降低，原材料价格屡涨不降，盈利水平较去年同期有所下滑； （2）公司生产特种铁合金产品所需原料紧缺，影响公司特种铁合金的生产 和效益。 针对以上困难，公司主要作出以下对策： （1）转变营销方式，加强资信管理，降低经营风险；抓好货款回笼，制定 １９ 合理的应收帐款占用额度并进行考核，提高应收帐款回收率；加快资金周转的速 度，减少费用支出。 （2）改善产品品种质量，优化生产结构，提高市场占有率，以高质量、低 成本、多品种的产品参与市场竞争。 （3）从内部管理入手，加强对各工序的成本管理，严格控制管理费用，加 强冶炼操作，保持高产低耗，从而降低产品成本。 （4）努力做好新技术、新产品、新工艺的开发应用。提高铁合金产品的高 科技含量和附加值。 （5）根据原料供应情况和市场需求情况及时调整产品结构。 （6）根据效益优先原则，进一步调整优化产业结构，将收益较低和近期无 投资回报的资产进行了转让。 8、公司未曾公开披露过本年度盈利预测和生产经营计划。 （二）报告期内的投资情况： 1、报告期内公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金使用延续到报告 期内的情况。 2、根据公司二ＯＯ二年第二次临时股东大会决议，以自有资金出资 3,000 万元与川投集团出资 6,000 万元、川投资产经营公司出资 500 万元和川投资产管 理公司出资 500 万元共同投资组建化工集团，目前该项目正在筹建过程中。 （详细 情况见 2002 年 11 月 15 日中证报、上证报所载公告） （三）财务状况分析： 公司 ２００２ 年实际生产经营情况与上年同期比产生较大差异，其主要原因是： 公司 ２００２ 年整体经营情况与上年同期比有所下降。全年主营铁合金产量 １７．３４ 万吨（含委托加工），基本与上年持平，销售 １６．４４ 万吨，产销率 ９５％。公 ２０ 司本年实现销售收入 ６４，５３９．５６ 万元，比上年减少 １．３％；主营业务利润 ８，９６１．６３ 万元，比上年减少 ２２．９８％；利润总额 ４，８８９．８１ 万元，比上年减少 ４２．５８％；净利 润 ３，９５７．８６ 万元，比上年减少 ４０．７９％。导致经营状况比上年下降的主要原因： 一是铁合金行业竞争进一步加剧，原材料及运费价格上升，而产品价格却持续低 走；二是所生产的高附加值特种合金受原料、销售市场容量和价格的影响，产销 量大幅降低，影响了公司效益；三是参控股企业效益不太理想，本年度投资收益 为－９８３．９８ 万元，导致公司效益下降；四是部份投资项目处于建设期，近期难见 成效。 变动幅度较大的项目情况说明： 货币资金：２００２ 年 １２ 月末余额较上年末余额增加 １９８，６６４，７０２．２３ 元，增长 １１１．８０％，主要是由于本期处置子公司收回货币资金、合并会计报表范围变化及本 期增加借款所致。 应收帐款：年末余额较年初数增加 ７６．０６％，主要是本期增加销售收入，增加 相应应收帐款，以及新增合并单位双龙光通信所致。 其他应收款：年末余额较上年末余额增加 １，６８４ 万元，主要是增加对攀西生 物药业应收款项 １，５６４ 万元所致。 预付帐款：２００２ 年末余额较上年末余额减少 ３４．９８％，主要原因是上年末预付 给本公司多年长期稳定的供应商以购买原材料，本期原材料入库较多，冲抵部份 预付帐款。 存货：２００２ 年末余额较上年末减少 ３１．４１％，主要原因是公司本年度对外优化 营销策略，不断拓展国际国内市场，产品库存降低；对内盘活存量资产，在保证 生产正常运行的前提下，降低原材料储备，减少资金沉淀。 短期借款：２００２ 年末余额较上年末增加 ７６．７２％ ，主要是由于增加借款。 ２１ 应付帐款：主要是欠付原材料款、燃料款等， 应付帐款 ２００１ 年末余额 ２４，１４７，５１６．３８ 元，２００２ 年 １２ 月末余额 ８２，０６４，１５６．２２ 元，增加 ２３９．８５％，原因 是本期采购的存货款项年末尚未支付及本期末新增合并单位双龙光通信公司所 致。 应交税金：年末余额比年初增加 ５．３０ 倍，主要是由于期末购进存货增加增值 税进项税额所致。 其它业务利润：较上年增加 １１５．９４％，主要原因是增加铁合金贸易和其他业 务销售所致。 营业费用：较上年增加 ７６．８６％，主要原因是本期销售量较上年增加，相应增 加运杂费，加之合并范围增加双龙光通信公司增加营业费用 ２，０６４，６３１．４１ 元。 管理费用：较上年增加 １．５ 倍，主要原因是本期增加坏帐准备计提，而上年 是转回坏帐准备。 净利润：较上年同期减少 ４０．７９％，主要是产品价格下降，毛利减少，期间费 用增加和投资回报差所致。 资产减值准备情况：本年度新增资产减值准备共 ８５１．１０ 万元，其中：坏帐准 备 ８８１．３１ 万元，固定资产减值准备 ４９．３４ 万元，存货跌价准备－７９．５５ 万元。对 本期利润影响数为 ２９３．４４ 万元，减少股东权益 ４６７．１６ 万元。 以上有关详细资料，请见本公司 ２００２ 年度报告财务报表附注部份。 （四）生产经营环境及宏观政策法规变化对公司的影响： 经四川省地方税务局川地税函（2002）307 号文批准，同意本公司 2002 年 度减按 15％税率征收企业所得税，使公司 2002 年税后利润增加。 （五）会计师事务所对公司财务决算报告出具了标准无保留审计报告。 （六）董事会日常工作情况 ２２ 1、董事会会议情况： （1）2002 年 2 月 25 日，公司召开五届二次董事会会议，审议通过了： ①总经理 ２００１ 年度工作报告； ②２００１ 年度财务决算及 ２００２ 年度财务预算报告； ③２００１ 年度利润分配和转增股本的预案； ④预计 ２００２ 年度利润分配及转增股本的政策； ⑤关于提取 ２００１ 年减值准备及损失处理的提案报告； ⑥关于提请延长授权董事会办理配股事宜权限的提案报告； ⑦公司 ２００１ 年度报告和年度报告摘要； ⑧关于召开 ２００１ 年度股东年会的有关事项。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 27 日中国证券报和上海证券报上。 （2）2002 年 4 月 19 日，公司召开五届三次董事会会议，审议通过了： ①２００２ 年第一季度报告； ②关于聘任陈长江先生为公司副总经理的提案报告。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 23 日中国证券报和上海证券报上。 （3）2002 年 5 月 14 日，公司召开五届四次董事会会议，审议通过了： ①关于公司拟以部份资产置换川投集团所持双龙公司 ７５％股权的提案报告； ②关于提名郭振英先生、林凌先生任公司独立董事的提案报告； ③《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、《独立董事制度》 、《信息披露 管理办法》 、《总经理工作制度》 、《募集资金使用管理办法》 《财务会计管理和内部 控制制度》。 ④关于董事职务津贴的提案报告； ⑤关于高管人员薪酬考核办法的提案报告； ⑥关于设立董事会专门委员会的提案报告； ２３ ⑦关于提议召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的提案报告。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 16 日中国证券报和上海证券报上。 （4）2002 年 6 月 25 日。公司召开五届五次董事会会议，审议通过了： ①建立现代企业制度自查报告； ②关于董事会专门委员会人选的提案报告。 本次会议内容根据上海证券交易所意见，未在报上披露。 （５）２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，公司召开五届六次董事会会议，审议通过了： ①２００２ 年半年度报告及其摘要； ②董事会战略委员会实施细则、董事会审计委员会实施细则、董事会提名及 薪酬与考核委员会实施细则。 （６）２００２ 年 １０ 月 ２８ 日，公司召开五届七次董事会会议，审议通过了： ①２００２ 年 ３ 季度季度报告； ②关于铁合金设备技改项目的提案报告。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日中国证券报和上海证券报上 （７）２００２ 年 １１ 月 １３ 日，公司召开五届八次董事会会议，审议通过了： ①公司出资 ３，０００ 万元与川投集团、川投资产管理公司、川投资产经营公司 共同组建川投化工集团的提案报告； ②公司将所持三个物药业公司股份转让给川投集团的提案报告； ③关于召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的提案报告。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日中国证券报和上海证券报上。 （八）对股东大会决议的执行情况 １、经 ２００１ 年年度股东大会批准，延长授权董事会办理配股事宜权限至 ２００２ 年底，后因申报未获准，故此项决议未执行。 ２、经 ２００２ 年第一次临时股东大会批准的以部分资产置换双龙光通信公司 ２４ ７５％股权，经 ２００２ 年第二次临时股东大会批准投资组建川投化工集团公司及转让 “三个药业公司”股权的决议已经执行。 ３、经 ２００１ 年年度股东大会批准的 ２００１ 年利润分配方案已经执行。 （九）２００２ 年度利润分配和转增股本预案 经四川君和会计师事务所审计，公司 2002 年度实现合并利润总额 4,889.81 万元，合并净利润 3,957.86 万元。分别提取 10%法定公积金 446.82 万元(含子公 司)，提取 5%法定公益金 223.41 万元(含子公司)，提取 15%任意公积金 670.24 万 元(含子公司)，加上上年结转 5,484.29 万元，及本年调整年初未分配利润 87.16 万元，本次可供股东分配利润 8,188.84 万元。 董事会提议：以 2002 年末总股本 386,208,464 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 0.25 元（含税），总计派现金总额为 9,655,211.60 元，剩余未分配利润 7,223.32 万元结转到下年度。本预案需提交 2002 年度股东大会审议批准后方能实 施。 本年度无资本公积金转增股本预案。 （十）信息披露报纸变更情况 报告期内公司选定的信息披露报纸未作变更。 ２５ 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 1、报告期内，列席公司董事会会议 8 次，出席公司 2001 年度股东年会和 2 次临时股东大会。参与了公司重大问题的研究，听取了公司财务负责人关于 2002 年中期报告和年度报告，并对 2002 年度财务报告进行了认真审核。 2、召开监事会会议 4 次： （1）2002 年 2 月 25 日在川投集团会议室召开了五届二次监事会会议，审 议通过了： ①２００１ 年度监事会工作报告； ②关于 ２００２ 年年度报告中“监事会报告”的提案报告。 （2）2002 年 5 月 14 日在川投集团会议室召开了五届三次监事会会议，审 议通过了： ①关于制定监事会议事规则的提案报告； ②关于监事职务津贴的提案报告； ③关于对资产置换监审的提案报告。 （3）2002 年 8 月 22 日在川投集团会议室召开五届四次监事会会议，审议 通过了： 关于 2002 年半年度报告及其摘要的提案报告。 （4）2002 年 11 月 13 日在川投集团会议室召开五届五次监事会会议，审议 通过了： 关于对公司关联交易合法合规性审议的提案报告。 （二）监事会对公司运作等情况的独立意见 1、公司依法运作情况：2002 年，公司按《公司法》、《证券法》和证监会、 ２６ 上交所各项有关规定依法运作，特别是根据中国证监会和国家经贸委关于上市公 司建立现代企业制度自查的精神，公司进行了严格、客观的自查，并根据中国证 监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、中国证监会和国家经贸委 颁发的《上市公司治理准则》等规定，设立了独立董事和董事会专门委员会，制 定了《独立董事制度》 、《董事会专门委员会实施细则》，建立了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《募集资金 使用管理办法》、《财务、会计管理及内部控制制度》等制度，修改了《总经理工 作制度》，加大了对公司的监督力度，保证了公司运作和公司董事、监事、高管人 员行为的合法合规性，同时也保证了公司和股东的利益不受损害。因此，监事会 认为：2002 年公司运作是规范的，是符合《证券法》 、《公司法》及对上市公司各 项有关规定的。 2、四川君和会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具标准无保留意见审 计报告是客观公正的，公司的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与计划基本符合，并得到四川君和 会计师事务所《前次募集资金使用情况专项报告》的确认。 4、报告期内公司所进行的资产置换、子公司股份转让以及其他关联交易是 按有关规定程序，本着公平、公正、互利和自愿的原则进行的，未损害公司和股 东利益或造成公司资产流失，有利于公司调整资产结构，优化资源配置，提高公 司的竞争力，能保证公司效益的稳定和持续增长。 ２７ 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁和担保事项。 （二）报告期内公司重大出售资产、吸收合并事项。 报告期内公司进行了以原三分厂铁合金生产设备及相关动力、储运设备资产 置换川投集团所持有的双龙公司股权，转让了三个药业公司的股份（详情见公司 2002 年 5 月 16 日和 11 月 15 日在中证报和上证报刊登的有关公告及以下“重大 关联交易”）。以上事项对公司业务连续性及管理层稳定性没有影响。 （三）重大关联交易事项： 1、销售商品、提供劳务发生的关联交易： （1）经公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过，与嘉阳电力签订《供用 电合同》： 交易内容：2001 年至 2004 年，嘉阳电力向川投控股每年供电不少于 4 亿 kwh； 定价原则：公平、公正、自愿、互利和双方协商的原则； 交易价格：不高于 0.20 元/度（含税）； 实际交易金额：12146.41 万元； 占同类交易额的比例： 98.95％； 结算方式：公司以月均用电的平均金额均匀付款，双方人员按时到嘉阳电力 抄表结算电费。 对公司利润的影响：由于电价较低且稳定，可保证公司利润的持续增长。 （2）经公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过，与川投峨铁签订了《产 品和进口原料购销协议》： 交易内容：2002 年公司向川投峨铁销售 90,000 吨铁合金产品，向川投峨铁 购买 130,000 吨进口原料。 ２８ 定价原则：公平、公正、自愿、互利和双方协商的原则。 交易价格：销售铁合金，根据市场情况，一季度商定一次，购买进口原料， 以双方协商确认价格为结算依据。 交易金额：销售铁合金 35978.53 万元；购买进口原料 19261.17 万元。 占同类交易额的比例：59.30％和 29.85％。 结算方式：销售铁合金：公司交货后，向川投峨铁开据增值税发票，川投峨 铁 2 个月内支付人民币现款；购买进口原料：川投峨铁在港口交货后，公司 1 个 月内向川投峨铁支付人民币现款。 对公司的影响：此关联交易利于公司的产品销售和进口原料，有利于公司正 常生产经营。 （3）经公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过，与新银江公司签定了《委 托加工协议》。 交易内容：公平、公正、自愿、互利和双方协商的原则。 交易价格：加工费 290 元／吨。 交易金额：加工费 3,615.50 万元。 占同类交易额的比例：100％。 结算方式：预付加工费，结算时冲抵。 对公司的影响：确保公司在铁合金市场的占有率和对客户的供货量，利于公 司效益的稳定和提高。 2、资产、股权转让的关联交易 （1）经公司二ＯＯ二年第一次临时股东大会审议通过的资产置换关联交易： 关联交易方：川投集团 交易内容：公司以原三分厂铁合金生产设备及相关动力、储运设备资产置换 川投集团所持有的双龙公司 75％股权。 ２９ 帐面值：置出资产：3,115.94 万元 置入资产：2,250 万元 评估值：置出资产：3,151.31 万元 置入资产：3,050.65 万元 定价原则：公平、公正、自愿、互利并经会计师事务所审计和资产评估公司 评估。 交易金额：公司置出资产 3,151.31 万元，置入资产 3,050.65 万元，补价 100.66 万元。 结算方式：补价金额由川投集团以现金方式在协议生效后 5 日内支付。 对公司的影响：可以优化公司资产结构，逐步淡出低附加值的传统铁合金产 品，实现向高科技控股型公司的渐次转型，有利于在新的高科技领域中迅速形成 规模化生产，增加公司新的利润增长点，为公司未来的可持续经营提供有力的保 障。 （2）经公司二ＯＯ二年第二次临时股东大会审议通过的转让公司所持三个 药业公司股份的关联交易： 关联交易方：川投集团 交易内容：转让公司持有的攀西生物药业公司 1,640 万股份（占其总股份的 82％）， 川投药业公司 3,400 万股份（占其总股份的 48.57％），攀西植物资源公 司 850 万股份（占其总股份的 85％）。 净资产帐面值：攀西生物药业 2343.79 万元，川投药业 6387.59 万元，攀西 植物药业资源 1000 万元。 净资产评估值：攀西生物药业 2454.12 万元，川投药业 6408.93 万元，攀西 植物药业资源 1000 万元。 定价原则：公平、公正、自愿、互利和双方自愿，并经会计师事务所审计和 资产评估公司评估的原则。 交易金额：经对三个药业公司的资产进行审计和评估，转让的攀西生物药业 ３０ 公司股份作价 2,012.38 万元、川投药业公司股份作价 3,112.82 万元，攀西植物资 源公司股份作价 873.61 万元，共计 5,998.81 万元。 占同类交易额的比例：占资产及股权转让关联交易总额的 39.46％。 结算方式：协议生效后 30 天内将资金投入到位。 对公司影响：有利于改善公司产业结构，集中力量发展主业，有利于公司增 强核心竞争力。 3、公司与关联方不存在债权、债务往来担保事项。 4、公司无其他重大关联交易。 （四）其他重大合同及履行情况 1、本公司在报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 2、本公司无重大担保事项。 3、本公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、本公司无其他合同签订事项。 （五）其他重要事项 1、公司收到中国证监会证监函（2002）58 号文，获悉中国证监会对本公司 2001 年度配股申请做出不予核准的决定。 公司收到文件后及时组织全体董事、监事和高管人员认真学习和领会了文件 精神。 经研究，公司决定不向中国证监会提出行政复议。公司将继续规范运作，积 极推动产业升级、资产重组和结构调整，把公司的业绩做大做强，早日实现全面 向高新科技多元化产业型的战略目标。（此事项 2002 年 5 月 9 日在中证报和上证 报披露）。 2、根据四川省地税局川地税函（2002）30 号精神，同意本公司 2002 年度 ３１ 减按 15％税率征收企业所得税。 （六）公司或持股 ５％以上股东无承诺事项。 （七）报告期内公司聘任、解聘会计师事务所及支付会计师事务所报酬情况 公司报告期内未改聘会计师事务所，仍由四川君和会计师事务所担任为公司 审计和相关业务工作，该会计师事务所已连续 5 年为公司提供审计服务。 报告期内支付给会计师事务所的报酬为 70 万元（公司不承担旅差费等其他 费用），其中支付 2001 年年报审计费 40 万元，其他财务审计费用 30 万元，该款 项已全部支付。2000 年支付给会计师事务所的报酬为 74 万元，其中支付 2000 年 年报审计费 30 万元，其他财务审计费用 44 万元。 （八）公司在报告期内未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券 交易所公开遣责。 十、财务报告 本公司 ２００２ 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计，注册会计师王文 春、何勇签字，出具了君和审字（２００３）第 ２０２５ 号标准无保留意见的审计报告。 ３２ 君和审字（2003）第 2025 号 审 计 报 告 四川川投控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川川投控股股份有限公司（下称“贵公司”）2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2002 年度的利润表及利润分配表 和合并利润表及合并利润分配表，以及 2002 年度的现金流量表和合并现金流量 表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和合并 财务状况，2002 年度的经营成果和合并经营成果以及 2002 年度的现金流量情况 和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王文春 中国、四川、成都 中国注册会计师 何 勇 报告日期：二○○三年二月二十五日 （会计报表附注五注 １８、注 ２８、注 ２９ 的报告日期为 二○○三年三月七日） ３３ 川投控股股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 一、本公司简介 四川川投控股股份有限公司（下称“本公司”）的前身――峨眉铁合金厂，是 1964 年经国家计委、经委、冶金部批准，由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨 干建设的“三线”企业。1988 年 4 月 18 日，经四川省乐山市人民政府乐府函（1988） 25 号批准由峨眉铁合金厂改组，联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部 西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金（集团）股份有 限公司”。1993 年 9 月经中国证券监督管理委员会批准，本公司人民币普通股在 上海证券交易所上市流通。 1998 年 6 月 23 日，四川省人民政府川府函（1998）194 号批准四川省投资集 团有限责任公司（简称“川投集团公司”）以承担全部债权、债务和安置现有职工 的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂，将其更名为“四川川投峨眉铁合 金（集团）有限责任公司” （简称“川投峨铁集团公司”）。兼并后，川投峨铁集团 公司成为川投集团公司的全资子公司，而川投峨铁集团公司则成为本公司的母公 司，持有本公司的国家股。1998 年 11 月 13 日，本公司第 3 届 13 次董事会提议 并经 1998 年度临时股东大会审议通过，本公司更名为“四川川投控股股份有限公 司”，1998 年 11 月 19 日在乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。 2000 年 8 月，经四川省人民政府[川府函（2000）234 号]同意并经财政部财 企（2000）234 号批准，川投峨铁集团公司将其持有的本公司 130,958,110 股国有 法人股划转给川投集团公司持有，股权性质仍为国有法人股。划转后，川投集团 公司持有的股份占本公司总股份的 54.25%，为本公司第一大股东。 ３９ 本公司原是全国六大重点骨干铁合金企业之一，经过 2000 年的重大资产重 组，正向高新科技企业转型。本公司经营范围现变更为：开发、制造、销售铁路、 交通系统自动化及智能控制产品、通信类（含光通信）产品，信息电子产业类， 生物（含基因）工程、生物信息、生物化工产品（以上产品国家法律、法规有专 项规定的除外）；铁合金及附产品，环保设备与材料及相关机械、电气、设备的研 发、生产、销售；本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务；汽车运输；有 色金属加工；氧气制造、销售；对外投资控股、参股，高新科技投资；销售建筑 材料，矿产品、化工（国家有专项规定的除外）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础与计价原则 采用权责发生制为记帐基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记帐，月份终了，各 种外币帐户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原帐面人民币金额间的 差额，作为汇兑损益，其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属 于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行 处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 ４０ 根据《企业会计准则—现金流量表》规定，将持有时间短（一般不超过三个 月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资，确认 为现金等价物。 7、坏帐核算方法 本公司采用备抵法核算坏帐损失。按财政部财会字（1999）35 号规定，在报 告期末根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及 其他相关信息进行合理的估计，对本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款） 按期末余额的 5％计提坏帐准备，计入当期损益。对个别应收款项，如果确有证 据表明不可收回部份高于按上述比例计算的金额，可加大坏账准备的计提比例。 坏帐确认标准： A、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其财产清偿后尚不能收回的部分； B、帐龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。 8、存货核算方法 存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低 值易耗品采用计划成本法核算，月末材料成本差异按当月差异率分摊，产成品采 用实际成本核算，发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。 在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存 货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当年损益类 帐项。 9、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未 领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成 本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息 外，冲减投资的帐面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。 ４１ 在报告期末，短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别 计算，将投资成本高于其市价的差额，预计短期投资跌价损失计入当年损益类帐 项。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已 到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应 收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期 投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记 帐，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算 不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以下的采 用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以上或虽不 足 20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本 总额 50％以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核 算，并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额的摊销：合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没 有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 （4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本，并且这种降低的价 值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资帐面成 本的差额作为长期投资减值准备，计入当年损益。 11、固定资产计价及折旧方法 固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属 ４２ 于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别 估计使用年限和 3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下： 类别 估计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 3.23-2.43％ 通用设备 11-35 8.82-2.77％ 专用设备 20-30 4.85-3.23％ 运输设备 10-17 9.70-5.71％ 仪器仪表 7-14 13.86-6.93％ 其他 6-13 16.17-7.46％ 在报告期末，对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产 逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作 为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全 额计提固定资产减值准备： （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； （２）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （４）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２、在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产 达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、 ４３ 正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中 的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提 折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生 了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在 建工程计提在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 １３、借款费用资本化 （１）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本； 其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排 专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 金额较小，于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：１）资产支出已经发生；２）借款费用已经 发生；３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ４４ ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化。 （３）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 １４、无形资产计价和摊销方法 无形资产为土地使用权，以评估确认价值入帐，按 ５０ 年期平均摊销。 在报告期末，对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产 逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导 致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的，则将可收回金额低于无形资产帐 面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该 项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １５、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入帐，按照费用项目的受益期平均摊销；开 办费从企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。 １６、收入确认原则 ４５ （１）销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货 款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （２）租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 （３）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价 款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨期完工的，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的 结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 （4）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比 法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合 同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用； 在期末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 17、所得税会计处理方法 采用应付税款法。 18、编制合并财务报表时合并范围的确定原则 合并会计报表是根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发＜合并会计报表 暂行规定＞的通知＝的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表 以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数据编制。 相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制 度与母公司不一致的，按母公司的会计政策对子公司会计报表项目进行调整后予 以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司 拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损 益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 ４６ 19、会计政策变更 本公司 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则——固定资产》，对固定资产 原除房屋建筑物外对未使用的其他固定资产不计提折旧，改变为不分类别、不管 使用与否均计提折旧；该项会计政策变更对本期会计报告不产生影响。 20、会计差错更正 由于本公司按权益法核算的长期股权投资单位— 宜宾丝丽雅集团有限公司发 生国产设备所得税抵免、实收资本变更及其他会计差错，致使本公司投资损益发 生变化。该事项调整了期初留存收益及资产负债表的期初数；利润及利润分配表 的上年数栏，已按调整后的数字填列，此项会计差错变更的累积影响数为 2,656,017.88 元，调增 2002 年期初留存收益 2,656,017.88 元，其中，调增资本公 积-资本公积准备 3,767,965.18 元，调减未分配利润 778,363.10 元，调减盈余公积 333,584.20 元；对 2001 年净利润的影响为减少净利润（投资收益）1,614,899.72 元。 由于所得税税率 2001 年度变化影响递延税款转销、以前年度多计所得税以及 存货盘亏未相应转出增值税进项税额，致使 ２００１ 年度发生会计差错，该事项调整 了期初留存收益及资产负债表的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调 整后的数字填列，此项会计差错变更的累积影响数为 ２，３５７，１４５．３２ 元，调增 ２００２ 年期初留存收益 ２，３５７，１４５．３２ 元，其中，调增未分配利润 １，６５０，００１．７２ 元，调 增盈余公积 ７０７，１４３．６０ 元；对 ２００１ 年净利润的影响为增加净利润 ４４，７４４．０４ 元。 三、税项 本公司应纳税项列示如下： 1、增值税：产品销售收入及材料收入按 17%的税率计算销项税额，矿产品 销售收入按 13％的税率计算销项税额，其他材料销售收入及提供劳务收入按 17 ％的税率计算销项税额；再抵扣进项税额后计算缴纳增值税。 ４７ 2、营业税：铁运短运收入、汽车对外运输收入按 3％－5％税率计缴。 3、城建税：以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按 7%计缴。 4、教育费附加：以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按 3%计缴。 5、企业所得税：本公司主要业务符合国家计委、国家经委发布的《当前国家 重点鼓励发展产业、产品和技术目录》（2000 年修订）内容，根据《国务院办公 厅转发国家西部大开发若干政策措施意见的通知》 （国办发[2001]73 号） 、《国家税 务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》 （国税发[2002]47 号）规定，经四川省地方税务局川地税函[2002]307 号文和乐山市地方税务局乐市 地税函[2002]143 号批复，同意本公司 2002 年度减按 15%税率征收企业所得税。 本公司控股子公司成都光芒实业有限公司经成都市高新区地税局成高地税函 （2000）88 号批准，从 1999 年 11 月至 2001 年 10 月免征企业所得税，2001 年 10 月以后按 15%的企业所得税税率计征企业所得税。 本公司控股子公司峨眉山双龙光通信有限公司按峨眉山市国家税务局峨市国 税发（2000）231 号《关于峨眉山双龙光通信有限公司继续享受所得税优惠税率 的批复》，根据国家税务总局国税发（1999）172 号文《关于实施对设在中西部地 区的外商投资企业给予三年减按 15%税率征收企业所得税的优惠通知》精神和四 川省国税局川国税函（2000）016、177 号文件规定，经审查同意 2000 年至 2002 年减按 15%税率征收企业所得税。 6、其他税项按国家规定计缴。 ４８ 四、控股子公司及合营企业 1、本公司的控股子公司概况如下： 拥有股 法定代 单位名称 注册地 注册资金 主营业务 备注 权比例 表人 开发、生产工业自动化控制 成都光芒实业有限公司① 成都市 300 万元 50% 钱清泉 设备等 生产、销售铜铝线、管、板、 峨眉山双龙光通信有限责 峨眉山市 3,000 万元 75% 箔，其他铜铝制品，光纤、 陈长江 本年换入 任公司② 光缆及其制品、配件 植物皂素、甾体、中间体生 四川攀西生物药业有限责 产；氨基酸、食品添加剂、 攀枝化市 2,000 万元 82% 陈宽金 本年换出 任公司 生物精细化工、药品制剂、 中成药、生物制品制造 植物的引进、繁育、种植及 四川攀西植物资源有限责 攀枝化市 1,000 万元 85% 其技术推广应用；销售本公 陈宽金 本年换出 任公司 司生产的产品 西昌生物资源开发有限责 西昌市 100 万元 51% 生物肥料的生产销售 李壮 本年换出 任公司 ①2000 年 9 月 24 日，本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》，川投集 团公司同意将其所持有的成都光芒实业有限公司 50%的股权以及由此衍生的所有 权益，与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的 50,009,367.68 元债权进行置换。置 换完成后，本公司持有成都光芒实业有限公司 50%的股权，该公司另 50%的股权 由 48 个自然人股东持有。 ４９ ②2002 年 5 月 14 日本公司与川投集团、四川川投光通信产业投资有限责任 公司（以下简称“川投光通信公司”）三方签订了《资产置换协议书》，本公司将 拥有的铁合金三分厂、动力、储运分厂的资产作为置出资产与川投集团公司购买 川投光通信公司拥有的峨眉山双龙光通信有限责任公司（以下简称“双龙光通信 公司”）75%的股份进行置换，2002 年 6 月经临时股东大会批准。 ③2002 年 12 月，本公司将所持控股子公司四川攀西生物药业有限责任公司 （以下简称“攀西生物药业公司”）、四川攀西植物资源有限责任公司（以下简称 “攀西植物资源公司”的股权出售，本公司对上述两公司及其衍生间接控股的西 昌生物资源开发有限责任公司不再拥有控制权。 2、合并会计报表范围的确定及变化： 本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发的通知》，本公司将成都光芒实业有限公 司纳入合并范围；将在本报告期内出售子公司攀西生物药业公司、攀西植物资源 公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；将在报告期内购 买子公司双龙光通信公司购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润 纳入合并利润表，将年末资产负债表纳入合并资产负债表。在报告期内出售、购 买的子公司，期末在编制合并资产负债表时，未调整合并资产负债表的期初数。 对本报告期内出售的四川川投药业有限责任公司，由于其经营活动、业务和 财务均由原成都制药四厂人员控制，本公司对其只能产生一定影响，按有关规定 未将其期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。 出售或购买子公司对企业报告期(日)财务状况和经营成果的影响，以及对前 期相关金额的影响：出售子公司攀西生物药业公司、攀西植物资源公司期初至出 售日止的主营业务收入 6,199,602.14 元、主营业务成本 4,894,990.53 元、净利润 ５０ -106,185.41 元；购买子公司双龙光通信公司购买日起至报告期末该子公司的主营 业务收入 14,435,526.27 元、主营业务成本 9,766,666.79 元、净利润 2,308,641.14 元，资产总额 69,632,891.98 元，负债总额 26,845,373.12 元，股东权益 42,787,518.86 元。 3、新增股权购买日、股权转让收益确定方法： 以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，出售协 议已获股东大会批准通过；与购买方已办理必要的财产交接手续；已取得购买价 款的大部分（超过 50％）；企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险； 如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国家 有关部门的批准文件时确认。 五、合并会计报表主要项目注释 5.1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 45,533,084.34 106,147.10 银行存款 330,829,147.25 177,591,382.26 其他货币资金 -- 合 计 376,362,231.59 177,697,529.36 货币资金 2002 年 12 月末余额较上年末余额增加 198,664,702.23 元，增长 111.80%，主要是由于本期处置子公司收回货币资金、合并会计报表范围变化及 本期增加借款所致。 5.2、短期投资 本公司在报告期末无短期投资。 5.3、应收票据 应收票据 2002 年末余额为 5,316,210.00 元，均为银行承兑汇票。 ５１ 截止于 2002 年 12 月 31 日已贴现应收票据金额为 11,950,000.00 元。 5.4、应收帐款 （1）帐龄分析： 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 207,226,998.87 82.74 10,361,349.95 110,942,664.64 77.99 5,547,133.24 1-2 年 24,346,517.04 9.72 1,217,325.85 16,531,338.39 11.62 826,566.92 2-3 年 8,284,833.09 3.31 414,241.65 1,774,597.26 1.25 88,729.86 3 年以上 10,603,256.35 4.23 3,091,338.32 13,009,782.33 9.14 650,489.11 合计 250,461,605.35 100.00 15,084,255.77 142,258,382.62 100.00 7,112,919.13 年末应收帐款余额较年初数增加 76.06%，主要是本期对川投峨铁集团公司销 售增加，相应应收帐款增加 32,975,937.69 元、四川川投峨眉新银江铁合金有限公 司应收帐款增加 43,970,701.96 元以及新增合并单位双龙光通信公司所致。 （2）应收帐款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （3）年末 3 年以上应收账款中 3,940,270.00 元，由于已进入诉讼程序本公司 按 70%计提坏帐准备。 （4）欠款前 5 名的单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川川投峨眉新银江铁合金有限公司 43,970,701.96 1 年以内 销售原材料款 四川川投峨铁集团有限责任公司 53,968,891.20 1 年以内 货款 重庆特殊钢厂 19,426,698.24 1-3 年 货款 本溪钢铁公司 8,119,275.01 1 年以内 货款 重钢商贸部 7,935,414.68 1 年以内 货款 合 计 133,420,981.09 占应收帐款总额的 53.27% ５２ 5.5、其他应收款 （1）帐龄分析： 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 9,991,131.80 44.87 499,556.59 5,298,001.94 97.51 264,900.10 1-2 年 12,161,126.53 54.61 608,056.32 11,419.23 0.21 570.96 2-3 年 100,045.64 0.45 5,002.28 32,339.62 0.60 1,616.98 3 年以上 15,683.02 0.07 784.15 91,068.41 1.68 4,553.42 合计 22,267,986.99 100.00 1,113,399.34 5,432,829.20 100.00 271,641.46 其他应收款年末余额较上年末余额增加 16,835,157.79 元，主要是增加对攀西 生物药业应收款项 15,643,530.75 元（上年纳入合并，本年未纳入合并）所致。 （2）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （3）欠款前 5 名的单位列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 攀西生物药业 15,643,530.75 1 年以内 暂借款 四川新科置业公司 2,000,000.00 1 年以内 暂借款 刘映贤 556,088.80 1 年以内 暂借款 郑惠丽 149,814.00 1 年以内 暂借款 乐山峨沙天然气公司 100,000.00 1 年以内 气费保证金 合 计 18,449,433.55 占其他应收款总额的 82.85% 5.6、预付帐款 预付帐款年末余额、帐龄如下： 年末数 年初数 帐 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 78,933,789.62 98.99 120,167,809.02 97.99 ５３ 1-2 年 375,740.59 0.47 1,395,062.13 1.13 2-3 年 274,834.59 0.34 181,439.88 0.15 3 年以上 156,334.70 0.20 891,376.07 0.73 合 计 79,740,699.50 100.00 122,635,687.10 100.00 预付帐款 2002 年末余额较上年末余额减少 34.98%，主要原因是上年末预付 给本公司多年长期稳定的供应商以购买原材料，本期原材料入库较多，冲抵部份 预付帐款。 （1）预付帐款期末余额中无持有本公司 5%以上股份股东单位欠款。 （2）预付帐款前 5 名的单位列示如下： 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 四川川投峨眉铁合金集团有限 46,264,385.57 1 年以内 预付购货款 责任公司 嘉阳电厂 18,265,931.26 1 年以内 预付电费 大余章源钨制品公司 4,399,537.70 1 年以内 预付购货款 沈阳变压器公司 1,950,000.00 1 年以内 预付购原材料款 汝城西湖加工厂 1,310,309.60 1 年以内 预付购原材料款 合 计 72,190,164.13 占预付帐款总额的 90.53% 5.7、存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 21,332,949.55 3,502,322.79 -- 原材料 35,694,921.35 3,246,072.61 57,713,404.02 4,034,859.60 材料成本差异 -1,674,274.82 1,815,032.80 -- 在产品 12,306,920.90 25,917,402.42 -- ５４ 库存商品 17,546,485.75 451.06 38,686,281.73 7,176.41 低值易耗品 380.27 20,451.74 -- 委托加工物资 19,797,129.53 25,439,783.36 -- 合 计 105,004,512.53 3,246,523.67 153,094,678.86 4,042,036.01 存货各项目期末余额较上年末减少 31.41%，主要是由于在产品及库存商品减 少较多。 5.8、待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 保险费 176,959.33 85,473.47 91,485.86 合 计 176,959.33 85,473.47 91,485.86 5.9、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加* 本年减少** 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 255,737,420.11 9,000,000.00 30,264,060.00 39,589,990.11 246,411,490.00 9,000,000.00 长期债权投资 -- -- 合计 255,737,420.11 9,000,000.00 30,264,060.00 39,589,990.11 246,411,490.00 9,000,000.00 注 1：本期增加数包括： A、对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整 1,956,556.61 元，股权投资准 备 996,022.80 元。 B、对四川川投药业有限责任公司的本期损益调整-2,906,345.41 元，股权投资 准备 144,929.26 元。 C、对成都信息港有限责任公司的本期损益调整-2,125,545.85 元。 ５５ D、对四川省川投化学工业集团有限公司的投资 30,000,000.00 元，损益调整 124,923.48 元。 E、对双龙光通信公司股权投资差额原始发生额 178,501.50 元。 F、本公司原控股子公司攀西生物药业对凉山川西薯蓣有限责任公司投资 2,000,000.00 元，损益调整-27,596.24 元 G、本公司原控股子公司攀西生物药业对西昌川投生物资源开发有限责任公 司损益调整-77,386.15 元。 注 2：本期减少数包括： A、对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销 2,728,318.40 元。 B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销 4,001,299.62 元。 C、对双龙光通信有公司的股权投资差额摊销 178,501.50 元。 D、收回对四川川投药业有限责任公司的投资 30,276,852.98 元，其中投资成 本 34,000,000.00 元，股权投资准备 144,929.26 元。 G、收回对西昌川投生物资源开发有限责任公司的投资 432,613.85 元，其中 投资成本 510,000.00 元。 H、收回对凉山川西薯蓣有限责任公司的投资 1,972,403.76 元，其中投资成本 2,00,000.00 元。 2、长期股权投资 （1）股票投资 股份 股票数量 占被投资单 被投资公司名称 投资金额 减值准备 性质 (万股) 位注册资金 上海沪昌特钢股份公司＊ 法人股 14.30 0.06% 365,800.00 -- 重庆特殊钢铁股份公司＊＊ 法人股 500.00 1.67% 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,365,800.00 5,000,000.00 ５６ 注 1：2002 年年末上海沪昌特钢股份公司流通股市价为 6.66 元/股； 注 2：重庆特殊钢铁股份公司经营近年来处于亏损状态，投资回收可能性极 低，以前年度已全额计提减值准备。 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注 减值准备 册资的比例 峨眉交通实业公司① 4,000,000.00 16.00% 4,000,000.00 攀钢集团财务公司 101,800.00 -- 四川川投光通信产业投资有限责任公司② 2,065,896.89 4.13% -- 宜宾丝丽雅集团有限公司③ 123,680,240.76 31.86% -- 成都信息港有限责任公司④ 37,874,454.15 40.00% 四川省川投化学工业集团有限公司⑤ 30,124,923.48 30.00% 成都光芒实业有限公司合并价差⑥ 43,198,374.72 合 计 241,045,690.00 4,000,000.00 注 １： ①峨眉交通实业公司主要经营“峨九公路”，由于“峨九公路”收费收入较低， 该公司不能偿还所欠债务，投资回收可能性较低，以前年度已全额计提减值准备。 ②2000 年 10 月，本公司与川投集团公司签订《股东出资协议书》，共同出资 组建川投光通讯公司，本公司出资 2,065,896.89 元，占该公司 4.13%的股权。 ③2000 年 11 月 10 日，本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》，川投 集团公司同意将其持有的宜宾丝丽雅集团有限公司股权以及由此衍生的所有权益 （丝丽雅公司 35.31%的股权）与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的债权 126,963,563.09 元进行置换。本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的初始投资金额为 126,963,563.09 元，初始投资成本为 86,950,566.90 元，初始股权投资差额为 40,012,996.19 元（按 10 年平均摊销）。2002 年 8 月，宜宾丝丽雅集团有限公司增 加股本 2450 万元，注册资本由此变更为 251,092,125.79 元，本公司持有股权比例 ５７ 变为 31.86%。 ④成都信息港有限责任公司是本公司与成都聚友泰康网络股份有限公司、成 都市科技风险开发事业中心投资设立的有限责任公司，于 2001 年 7 月 11 日成立。 该公司注册资本为人民币 10,000 万元。本公司对其投资金额 4,000 万元，占注册 资本的 40%。 ⑤2002 年 12 月经本公司 2002 年度第二次临时股东大会批准，本公司出资 3000 万元与川投集团（出资 6000 万元）、四川川投资产管理有限责任公司（出资 500 万元）、四川投资经营服务公司（出资 500 万元）共同组建四川省川投化学工 业集团有限公司，该公司注册资本为 10,000 万元。 ⑥2000 年 9 月 24 日，本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》，川投集 团公司同意将其持有的成都光芒实业有限公司 50%的股权以及由此衍生的所有 权益与本公司拥有的川投峨铁集团公司的债权 50,009,367.68 元进行置换。本公司 持有成都光芒实业有限公司 50%的股权，该公司另 50%的股权由 48 个自然人股 东持有。本公司对成都光芒实业有限公司的初始投资金额为 50,009,367.68 元，初 始投资成本 899,636.43 元，初始股权投资差额为 49,109,731.25 元。 ⑦２００２ 年 ５ 月 １４ 日，本公司与川投集团公司、川投光通讯公司签订了《资 产置换协议书》，本公司将拥有的铁合金三分厂、动力、储运分厂的资产（账面价 值 30,537,598.67 元）作为置出资产与川投集团购买川投光通信公司拥有的双龙光 通信公司 75%的股份进行置换，2002 年 6 月经本年度第一次临时股东大会批准。 本公司对双龙光通信公司的初始投资成本为 30,359,158.29 元，初始股权投资差额 为 178,501.50 元（由于金额较小一次性摊销）。本公司拥有双龙光通信公司 75%股 权；该公司为外商投资企业，注册资本为 3000 万元，另 25%股份由香港展利有 限公司持有。 [注 2]:按权益法核算投资单位权益变动情况： ５８ 追加投 本期被投资单 本期分回 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 位权益增减额 现金红利 宜宾丝丽雅集团有限公司 86,950,566.90 2,952,579.41 4,719,276.90 成都信息港有限责任公司 40,000,000.00 -2,125,545.85 -2,125,545.85 川投化学工业集团有限公司 30,000,000.00 124,923.48 124,923.48 (3)股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 成都光芒实业 49,109,731.25 18 年 45,926,693.12 2,728,318.40 43,198,374.72 溢价购买 有限公司 宜宾丝丽雅集 40,012,996.19 10 年 36,011,696.57 4,001,299.62 32,010,396.95 溢价购买 团有限公司 峨眉山双龙光 通信有限责任 178,501.50 178,501.50 溢价购买 公司 5.10、固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 57,884,682.26 44,288,317.06 70,854,869.52 31,318,129.80 通用设备 37,182,167.61 3,655,553.60 27,196,661.79 13,641,059.42 专用设备 23,932,122.52 36,953,658.67 26,935,613.50 33,950,167.69 仪器工具 5,345,166.34 366,930.72 1,424,986.50 4,287,110.56 运输设备 14,256,034.29 1,388,351.00 10,725,294.08 4,919,091.21 其他 3,924,667.97 8,158,084.45 2,236,723.77 9,846,028.65 合 计 142,524,840.99 94,810,895.50 139,374,149.16 97,961,587.33 累计折旧 房屋及建筑物 32,556,933.93 4,003,402.56 18,749,625.52 17,810,710.97 通用设备 21,142,159.23 1,523,227.91 15,856,726.88 6,808,660.26 ５９ 专用设备 16,925,905.17 9,175,289.04 7,093,085.16 19,008,109.05 仪器工具 4,230,783.06 147,039.14 758,507.92 3,619,314.28 运输设备 6,137,675.83 623,101.33 4,709,457.92 2,051,319.24 其他 2,443,739.00 5,328,213.54 1,196,894.66 6,575,057.88 合 计 83,437,196.22 20,800,273.52 48,364,298.06 55,873,171.68 净值 59,087,644.77 42,088,415.65 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,429,361.45 751,870.00 677,491.45 通用设备 3,558,213.66 1,070,974.00 2,487,239.66 专用设备 0.00 2,316,239.68 2,316,239.68 仪器工具 运输设备 其他 合 计 4,987,575.11 2,316,239.68 1,822,844.00 5,480,970.79 固定资产净额 54,100,069.66 36,607,444.86 注 1：本年固定资产增加数包括：置换双龙光通信公司股权增加 32,551,638.00 元，从在建工程转入 57,033,963.49 元，直接购入固定资产 5,225,294.01 元。 固定资产减值准备本期增加数系新增合并单位双龙光通信公司换入前计提的 减值准备。 注 2：本期减少数包括出售子公司减少固定资产原值 60,505,587.08 元；以固 定资产置换双龙光通信公司股权减少固定资产原值 76,593,093.08 元，累计折旧 44,873,247.16 元，固定资产减值准备 1,727,595.00 元，其他减少固定资产原值 2,275,469.00 元。 注 3：本年用于银行短期借款抵押的固定资产原值共计 6240 万元。 注 4：本年对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末， 对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 ６０ 置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于固定资产帐面价 值的差额作为固定资产减值准备。本期末计提的固定资产减值准备为 5,480,970.79 元。 5.11、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年 其他 年末数 资金 项目 3 号井改造工程 186,020.00 186,020.00 0.00 其他 85% 其中：利息资本化金额 -- 钒油渣技改工程 204,247.19 76,470.00 141,993.94 138,723.25 其他 90% 其中：利息资本化金额 -- 其他零星工程 137,114.57 1,063,676.06 615,302.44 387,069.55 198,418.64 其他 其中：利息资本化金额 -- 大输液车间 3,870,000.00 3,870,000.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 大输液设备安装 4,391,351.00 5,074,832.90 9,466,183.90 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 质检楼 510,746.95 510,746.95 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 质检设备安装 718,999.00 1,338,568.73 2,057,567.73 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 动物房工程 702.675.00 770,303.94 1,472,978.94 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 动物房设备安装 227,618.00 227,618.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 仓库、机修、变电房 2,200,000.00 6,540,630.35 8,740,630.35 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 仓库、机修、变电房设备 180,500.00 180,500.00 0.00 自筹 ６１ 其中：利息资本化金额 -- 锅炉房改造 114,800.00 114,800.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 锅炉房安装 592,900.00 1,252,632.89 1,845,532.89 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 水电分网工程 104,500.00 104,500.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 挡土墙、围墙工程 2,015,000.00 1,110,000.00 3,125,000.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 厂区通讯工程 18,000.00 18,000.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 厂区道路 115,000.00 115,000.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 厂区绿化 100,000.00 100,000.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 消防工程 214,004.00 214,004.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 给排水管网及热力管道 1,150,000.00 1,150,000.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 老大输液车间改造 150,000.00 150,000.00 0.00 自筹 其中：利息资本化金额 -- 待摊投资(攀西药业) 2,056,719.68 2,056,719.68 0.00 其中：利息资本化金额 -- 危险品库 1,284,754.04 1,284,754.04 污水处理站 1,079,677.44 1,079,677.44 提取车间 9,139,369.86 9,139,369.86 室外工程 8,022,498.81 8,022,498.81 ６２ 903 套塑机 1,063,434.95 1,063,434.95 自筹 90％ S2 成塑机 1,012,020.00 1,012,020.00 自筹 90％ 着色机 1,372,578.46 1,372,578.46 0.00 自筹 100％ 中央空调 345,344.68 345,344.68 自筹 90％ 凹凸检测 139,128.44 139,128.44 自筹 高低温实验箱 11,606.20 11,606.20 自筹 90％ 其它 975,000.00 975,000.00 自筹 合 计 19,960,195.39 41,672,527.75 57,033,963.49 715,083.49 3,883,676.16 其中：利息资本化金额 -- 注 1:在建工程“其他减少数” 715,083.49 元包括置换出的在建工程 545,347.75 元。 注 2:在建工程本年转入固定资产 57,033,963.49 元。 5.12、无形资产 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊 土地使 24,181,869.04 20,668,002.92 3,920,128.82 483,637.38 3,997,503.50 16,264,236.72 41-48 年 用权 注：本期转出系出售攀西植物资源公司、攀西生物药业公司相应转出的土地 使用权。 5.13、长期待摊费用 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 期末数 销年限 办公楼装修费 465,000.00 211,363.64 211,363.64 465,000.00 ６３ 开办费 4,414,046.95 4,414,046.95 4,414,046.95 租入固定资产 1,227,394.15 1,227,394.15 1,053,513.31 173,880.84 173,880.84 改良支出 合 计 6,106,441.10 4,625,410.59 1,227,394.15 5,467,560.26 385,244.48 638,880.84 注：本年转出开办费及租入固定资产改良工程系本公司处置拥有控股权的子 公司转出.。 5.14、短期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 63,170,000.00 65,170,000.00 担保借款 52,000,000.00 -- 信用借款 -- 合计 115,170,000.00 65,170,000.00 短期借款 2002 年末余额较上年末增加 76.72% ，主要是由于增加借款。 期末借款余额中无到期借款。 5.15、应付票据 应付票据 2002 年末余额 84,708,000.00 元，比 2001 年末增加 14.29%。 应付票据全部为不带息的银行承兑汇票，用于结算欠原材料款、燃料款、电 费及运输费用。 应付票据年末余额中无应付持本公司 5％以上股份的股东单位票据。 ６４ 5.16、应付帐款 应付帐款年末帐龄、余额如下： 帐龄 金额 比例 1 年以内 79,001,687.57 96.27% 1-2 年 1,650,377.61 2.01% 2-3 年 1,316,486.96 1.60% 3 年以上 95,604.08 0.12% 合 计 82,064,156.22 100.00% 应 付 帐 款 主 要 是 欠 付 原 材 料 款 、 燃 料 款 等 , 应 付 帐 款 2001 年 末 余 额 24,147,516.38 元，2002 年 12 月末余额 82,064,156.22 元，增加 239.85%，原因是 本期采购的存货款项年末尚未支付及本期末新增合并单位双龙光通信公司所致。 应付帐款期末余额中无应付持本公司 5％以上股权的股东单位款项。 5.17、预收帐款 预收帐款年末帐龄、余额列示如下： 帐龄 金额 比例 1 年以内 12,842,244.43 90.41% 1-2 年 762,461.42 5.40% 2-3 年 4,456.71 0.19% 3 年以上 595,121.88 4.00% 合 计 14,204,284.44 100.00% 预收帐款 ２００２ 年 １２ 月末余额较上年末增加 ６，６６３，４０７．６６ 元，增加 ８８．３６％。 其中增加对四川川投国贸有限公司预收帐款 4,000,000.00 元。 ６５ 预收帐款年末余额中无预收持本公司 ５％以上股权的股东单位的款项。 5.18、应付股利 主要投资者 年末数 年初数 发起人股股东 299,112.00 239,289.60 其他法人股股东 5,487,584.40 4,390,067.52 社会公众 3,868,515.20 3,094,812.16 合 计 9,655,211.60 7,724,169.28 应付股利本年末余额 9,655,211.60 元。2003 年 3 月 7 日，本公司董事会通过 了“关于 2002 年度利润分配预案”：其中以 2002 年末总股本 386,208,464 股为基 数，向全体股东按每 10 股派现金股利 0.25 元（含税），共计派现金股利 9,655,211.60 元。 5.19、应交税金 项 目 年末数 年初数 增值税 3,111,330.86 -1,404,675.96 城市建设维护税 965,510.13 2,091,062.04 营业税 78,839.90 238,781.70 企业所得税 -2,232,268.61 -697,339.96 个人所得税 47,998.69 83,479.44 印花税 1,775.42 合 计 1,971,410.97 313,082.68 本项目年末余额比年初增加 5.30 倍，主要是由于期末购进存货增加增值税进 项税额所致。 5.20、其他应交款 ６６ 项 目 年末数 年初数 教育费附加 976,386.51 1,041,953.26 交通费附加 31,894.10 能源交通建设基金 -- 预算调节基金 -- 副调基金 16,025.52 职工个人教育费 703.88 职教费附加 0.98 合 计 976,386.51 1,090,577.74 5.21、其他应付款 其他应付款 2001 年末余额 92,082,861.40 元，2002 年 12 月末余额 88,278,099.61 元，其中金额较大的明细如下： 户名 金 额 内 容 巴蜀电力公司 60,770,000.00 暂借款－注 １ 四川省投资集团有限责任公司 15,000,000.00 暂借款－注 ２ 注 1、2002 年 1 月 1 日，本公司向四川巴蜀电力开发公司借款 60,770,000.00 元，借款期限 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日，约定借款月利率 4.95‰， 2002 年度本公司共计支付利息 3,609,738.00 元。 注 2、系本公司向四川省投资集团有限责任公司借入的周转借款，借款期限 2002 年 11 月 13 日至 2002 年 12 月 22 日，约定月利率 4.26‰。该款项已于 2003 年 1 月 1 日归还。 其他应付款年末余额中应付持本公司 ５％以上股权的股东单位款项如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川省投资集团有限责任公司 15,000,000.00 1 年以内 暂借款 ６７ 5.22、预提费用 项 目 年末数 年初数 借款利息 1,102180.67 827,572.48 武广线 10KV 电力远动装置质保费 456,546.71 预提工程调试费 1,548,099.35 预提高管等人员薪酬 450,000.00 其它 243,682.74 合计 3,343,962.76 1,284,119.19 注：本项目预提工程调试费系本公司控股子公司成都光芒实业有限公司预提 的工程现场调试费。 5.23、一年内到期的长期负债 借款单位 借款金额 借款期限 利率 借款条件 备注 中国进出口银行 50,000,000.00 2001.11.14---2003.05.13 4.05% 担保* 合 计 50,000,000.00 *该笔借款由四川省投资集团有限责任公司提供担保。 5.24、长期应付款 本项目期末余额为 1,616,518.94 元，系由于本公司以前年度调整股权结构将 多余资产转入结余的国家增资准备金。 5.25、递延税项 项 目 年初数 本年结转数 年末数 递延税款贷项 1,641,752.23 273,625.38 1,368,126.85 递延税款贷项是根据财政部[财会函（1998）25 号]和《关于执行具体会计准 则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定，将“资本公积”1998 年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的企业所得税 ６８ 2,736,253.75 元记入递延税款贷方的数额。按 10 年期限平均结转列入应交税金。 从 1998 年起已结转至“应交税金－应交所得税”为 1,368,126.90 元，结转后余额 为 1,368,126.85 元。 5.26、股本 本年变动增减（+，-） 项目 年初数 年末数 配股 送股 公积金 增 其 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 11,964,480.00 -- 11,964,480.00 其中：国家持有股份 -- -- -- 境内法人持有股份 11,964,480.00 -- 11,964,480.00 境外法人持有股份 -- -- -- 其他 -- -- -- 2、募集法人股 -- -- -- 3、内部职工股 -- -- -- 4、优先股或其他 219,503,376.00 -- 219,503,376.00 其中：转配股 -- -- -- 国有法人股 209,532,976.00 -- 209,532,976.00 其他法人股 9,970,400.00 -- 9,970,400.00 未上市流通股份合计 231,467,856.00 -- 231,467,856.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 154,740,608.00 -- 154,740,608.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- 4、其他 -- -- -- 已上市流通股份合计 154,740,608.00 -- 154,740,608.00 三、股份总数 386,208,464.00 -- 386,208,464.00 ６９ 5.27、资本公积 资本公积 2002 年度变动如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 9,683,557.66 9,683,557.66 接受捐赠非现金资产准备 -- 接受现金捐赠 -- 股权投资准备 6,656,119.98 1,680,952.06 3,033,084.06 5,303,987.98 关联交易价差 -- 3,392,880.77 3,392,880.77 外币资本折算差额 -- 其他资本公积 4,088,797.77 3,035,908.46 7,124,706.23 合 计 20,428,475.41 8,109,741.29 3,033,084.06 25,505,132.64 注 1：资本公积“本年增加”包括： （1）股权投资准备系本公司控股子公司成都光芒实业公司收到成都高新区投 资公司财政扶持款 1,080,000.00 元，本公司按投资比例享有 540,000.00 元；按比 例享有川投药业公司债务重组收益 144,929.26 元，按比例享有宜宾丝丽雅集团有 限公司资本公积 996,022.80 元。 （2）关联交易价差系按照财政部财会［２００１］６４ 号《关联方之间出售资产等 有关会计处理问题暂行规定》，处置川投药业公司关联交易价差 851,347.02 元，处 置攀西生物药业关联交易价差 922,717.24 元，处置攀西植物资源公司关联交易价 差 236,100.00 元，置换双龙光通信股权关联交易价差 975,501.33 元，与川投峨铁 集团公司关联交易产生的关联交易价差 407,215.18 元。 （3）其他资本公积包括：处置攀西药业公司、川投药业公司从“股权投资准 ７０ 备”转入 3,033,084.06 元，债务重组收益 2,824.40 元。 注 2：资本公积“本年减少”包括： 股权投资准备减少系处置攀西药业公司、川投药业公司从“股权投资准备” 转入“其他资本公积”。 5.28、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,791,817.97 4,468,241.37 34,260,059.34 公益金 20,716,732.30 2,234,120.68 22,950,852.98 任意盈余公积 70,391,128.33 6,702,362.05 77,093,490.38 合 计 120,899,678.60 13,404,724.10 134,304,402.70 2003 年 3 月 7 日，本公司董事会作出“关于 2002 年度利润分配预案”，对 2002 年实现的净利润提取 10%的法定公积金 4,468,241.37 元，提取 5%的法定公益金 2,234,120.68 元，提取 15%的任意公积金 6,702,362.05 元。 5.29、未分配利润 项 目 本年数 上年数 一、净利润 39,578,604.06 66,844,431.15 加：年初未分配利润 55,714,531.56 91,534,659.17 加：其他转入 0.00 二、可供分配的利润 95,293,135.62 158,379,090.32 减：提取法定盈余公积 4,468,241.37 7,508,767.49 提取法定公益金 2,234,120.68 3,754,383.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 ７１ 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 88,590,773.57 147,115,939.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,702,362.05 11,263,151.24 应付普通股股利 9,655,211.60 7,724,169.28 转作股本的普通股股利 72,414,087.00 四、未分配利润 72,233,199.92 **55,714,531.56 *2003 年 3 月 7 日，本公司董事会作出“关于 2002 年度利润分配预案” ：（1） 对 2002 年实现的净利润提取 10%的法定公积金 4,468,241.37 元，提取 5%的法定 公益金 2,234,120.68 元，提取 15%的任意公积金 6,702,362.05 元；（2）以 2002 年 末总股本 386,208,464 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 0.25 元（含税）， 总计派现金 9,655,211.60 元。 **详见附注二.18 会计差错更正。 5.30、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 冶金行业 606,632,002.06 597,015,119.97 526,443,165.28 502,192,698.41 铁路电气化远程控制系统 18,128,484.52 56,853,174.87 12,259,027.60 33,240,770.73 光缆 14,435,526.27 9,766,666.79 制药 6,199,602.14 4,894,990.53 合 计 645,395,614.99 653,868,294.84 553,363,850.20 535,433,469.14 注 1：前五名客户销售情况列示如下： ７２ 客户名称 金额 占总收入比例 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司* 349,548,419.37 54.16% 上钢五厂 26,136,325.33 4.00% 重钢 21,467,721.60 3.30% 安阳钢厂 17,170,997.30 2.70% 本溪钢铁公司 16,966,216.30 2.60% 合 计 431,289,679.9 66.76% *该项销售的销售合同与销售发票均对四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任 公司，其中有 345,524,511.30 元是通过四川峨眉铁合金进出口公司出口的。 注 2：销售分地区资料 项 目 本年数 上年数 出口销售 345,524,511.30 327,316,079.86 内销 299,871,103.69 326,552,214.98 合 计 645,395,614.99 653,868,294.84 5.31、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 25,277.72 城建税 1,482,176.84 1,303,086.86 教育附加 649,535.99 558,465.79 交通附加 240,361.84 137,339.92 职工个人教育经费 28,054.86 副调基金 18,128.48 59,984.45 合 计 2,415,480.27 2,086,931.88 ７３ 5.32、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 铁合金贸易销售 3,126,239.91 废渣 2,754,353.81 2,368,278.06 材料销售 2,120,846.79 -733,959.68 产品加工费 14,670.03 72,647.02 运费 6,857.00 过磅费 15,176.30 技术培训收入 520,280.87 2,267,667.23 其他 97,068.76 1,492.80 合 计 8,633,460.17 3,998,158.73 5.33、营业费用 本期发生额为 10,866,488.47 元，较上年增加 76.86%，主要原因： （1）本期销 售量较上年增加相应增加运杂费；（2）本期合并范围增加双龙光通信公司增加营 业费用 2,064,631.41 元。 5.34、管理费用 本期发生数为 25,328,056.92 元，比 2001 年度增加 1.53 倍，主要是本期增加 坏帐准备计提，而上年是转回坏帐准备。 5.35、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 11,665,276.33 9,192,761,.40 减：利息收入 2,343,599.31 1,058,531.59 汇兑损失 -- ７４ 减：汇兑收益 249,457.26 -- 其他 127,836.63 137,634.03 合 计 9,200,056.39 8,271,863.84 5.36、投资收益 联营或合 年末调整的被投 股票投 债权投 项 目 营公司分 资公司所有者权 合 计 资收益 资收益 来的利润 益净增减的金额 短期投资 -- -- -- -- -- 长期投资 -- -- 124,170.00 -9.963,513.08 -9,839,343.08 合 计 -- -- 124,170.00 -9.963,513.08 -9,839,343.08 （1） “投资收益－联营或合营公司分来的利润” 124,170.00 元，是本年度收 到的“攀钢集团财务公司”按投资额 6%分配的 2001 年度红利 6,000.00 元；收到 “川投光通信公司”分回利润 118,170.00 元。 （ 2 ）“ 投 资 收 益 － 期 末 调 整 的 被 投 资 公 司 所 有 者 权 益 净 增 减 的 金 额 ” -9,963,513.08 元，包括： A、本公司对成都光芒实业有限公司股权投资差额摊销为-2,728,318.40 元。 B、本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的损益调整为 1,956,556.61 元，股权投 资差额摊销为-4,001,299.62 元。 C、本公司对四川川投药业有限责任公司的损益调整为-2,906,345.41 元。 D、本公司对成都信息港公司的损益调整为-2,125,545.85 元。 E、本公司对双龙光通信公司的股权投资差额摊销为-178,501.50 元。 F、本公司对四川川投化工（集团）有限责任公司的损益调整为 124,923.48 元。 G、本公司原控股子公司攀西生物药业对凉山川西薯蓣有限责任公司损益调 ７５ 整-27,596.24 元 H、本公司原控股子公司攀西生物药业对西昌川投生物资源开发有限责任公 司损益调整-77,386.15 元。 5.37、补贴收入 本项目本期发生数为 5,526,585.52 元，系收到增值税出口退税款。 5.38、营业外收入 类 别 本年数 上年数 保险公司赔款 118,000.00 处理固定资产净收益 380,000.00 -- 其他 87,439.59 合 计 467,439.59 118,000.00 注： “其它”包括以本公司固定资产置换双龙光通信股权收到补价，按非货币 交易准则计算收益 31,159.79 元。 5.39、营业外支出 类 别 本年数 上年数 债务重组损失 582,550.00 计提的固定资产减值准备 70,121.51 固定资产盘亏 1,501.60 处理固定资产净损失 111,767.67 40,193.16 合 计 111,767.67 694,366.27 5.40、支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 26,336,175.19 元，主要项目如 下： ７６ 费用类别 金额 差旅费 1,433,033.36 业务招待费 1,261,188.78 保险费 248,873.09 办公费 2,633,789.13 售后服务费 575,972.37 包装费 929,354.92 科技开发费 1,889,216.59 技术咨询费 1,621,770.00 运输费 5,678,641.84 排污费 26,965.98 董事会费及信息披露费 1,076,279.31 开办费 753,942.89 租金 786,880.22 职工借支款项 2,552,941.03 其他 4,867,325.68 合计 26,336,175.19 5.41、收回投资所收到的现金 2002 年度收回投资所收到的现金 52,866,711.42 元，系处置川投药业公司、攀 西生物药业公司、攀西植物资源公司股权共计收到现金 59,988,100.00 元抵扣攀西 生物药业公司、攀西植物资源公司自身现金 7,121,388.58 元后余额。 ７７ 5.42、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2002 年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25,550,024.63 元，系收到以本公司固定资产置换双龙光通信股权补价 1,006,600.00 元以及换入双龙光通信公司自身现金 24,543,424.63 元之和。 5.43、资产减值准备情况 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 7,384,560.59 8,813,094.52 16,197,655.11 其中：应收帐款 7,112,919.13 7,971,336.64 15,084,255.77 其他应收款 271,641.46 841,757.88 1,113,399.34 二、存货跌价准备合计 4,042,036.01 795,512.34 3,246,523.67 其中：库存商品 7,176.41 6,725.35 451.06 原材料 4,034,859.60 788,786.99 3,246,072.61 三、长期投资减值准备合计 9,000,000.00 9,000,000.00 其中：长期股权投资 9,000,000.00 9,000,000.00 四、固定资产减值准备合计 4,987,575.11 2,316,239.68 1,822,844.00 5,480,970.79 其中：房屋、建筑物 1,429,361.45 751,870.00 677,491.45 机器设备 3,558,213.66 2,316,239.68 1,070,974.00 4,803,479.34 六、母公司会计报表主要项目注释 6.1、应收帐款 应收帐款年末余额、帐龄如下： 年末数 年初数 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 1 年以内 191,631,191.62 86.94 9,581,559.58 95,682,463.14 75.48 4,784,123.16 1-2 年 17,140,985.78 7.78 857,049.29 16,531,338.39 13.04 826,566.92 2-3 年 5,642,585.37 2.56 282,129.27 1,549,597.26 1.22 77,479.86 ７８ 3 年以上 6,013,541.35 2.72 300,677.07 13,009,782.33 10.26 650,489.11 合 计 220,428,304.12 100.00 11,021,415.21 126,773,181.12 100.00 6,338,659.05 年末应收帐款余额较年初数增加 73.88%，主要是本期销售对川投峨铁集团公 司、四川川投峨眉新银江铁合金有限公司应收帐款增加所致。 （2）应收帐款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （3）欠款前 5 名的单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川川投峨铁集团有限责任公司 53,968,891.20 1 年以内 货款 新银江公司 43,970,701.96 1 年以内 销售原材料款 重庆特殊钢厂 19,426,698.24 1-3 年 货款 本溪钢铁公司 8,119,275.01 1 年以内 货款 重钢商贸部 7,935,414.68 1 年以内 货款 合 计 133,420,981.09 占应收帐款总额的 60.53% 6.2、其他应收款 其他应收款年末余额、帐龄如下： 年末数 年初数 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 7,980,078.66 39.55 399,003.93 14,802,514.02 99.12 740,125.70 1-2 年 12,082,230.75 59.88 604,111.54 8,519.23 0.05 425.96 2-3 年 100,045.64 0.49 5,002.28 32,339.62 0.22 1,616.98 3 年以上 15,683.02 0.08 784.15 91,068.41 0.61 4,553.42 合 计 20,178,038.07 100.00 1,008,901.90 14,934,441.28 100.00 746,722.06 ７９ 其他应收款年末余额较上年末余额增加 35.11%，主要是增加对攀西生物药业 公司应收款项所致。 （2）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （3）欠款前 5 名的单位列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 攀西生物药业 15,643,530.75 1 年以内 暂借款 四川新科置业公司 2,000,000.00 1 年以内 暂借款 刘映贤 556,088.80 1 年以内 暂借款 郑惠丽 149,814.00 1 年以内 暂借款 乐山峨沙天然气公司 100,000.00 1 年以内 气费保证金 合 计 18,449,433.55 占其他应收款总额的 91.43% 6.3、长期投资 1、长期投资项目 年初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 308,251,327.50 9,000,000.00 63,702,326.72 64,886,055.27 307,067,598.95 9,000,000.00 长期债权投资 -- -- 合计 308,251,327.50 9,000,000.00 63,702,326.72 64,886,055.27 307,067,598.95 9,000,000.00 注 1：本期增加数 63,702,326.72 元，包括： A、对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整 1,956,556.61 元，股权投资准 备 996,022.80 元。 B、对四川川投药业有限责任公司的本期损益调整-2,906,345.41 元，股权投资 准备 144,929.26 元。 ８０ C、对成都信息港有限责任公司的本期损益调整-2,125,545.85 元。 D、对四川省川投化学工业集团有限公司的投资 30,000,000.00 元，损益调整 124,923.48 元。 E、对双龙光通信公司投资成本 30,359,158.29 元，本年损益调整 1,731,480.86 元，股权投资差额原始发生额 178,501.50 元。 F、对成都光芒实业有限公司的的本期损益调整 2,789,717.22 元，股权投资准 备 540,000.00 元。 G、对攀西生物药业公司的本期损益调整-87,072.04 元。 注 2：本期减少数 64,886,055.27 元，包括： A、对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销 2,728,318.40 元。 B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销 4,001,299.62 元。 C、对双龙光通信有公司的股权投资差额摊销 178,501.50 元。 D、收回对四川川投药业有限责任公司的投资 30,276,852.98 元，其中投资成 本 34,000,000.00 元，股权投资准备 144,929.26 元。 E、 收 回 对 攀 西 生 物 药 业 公 司 的 投 资 19,201,082.77 元 ， 其 中 投 资 成 本 16,400,000.00 元，股权投资准备 2,888,154.80 元。 F 、 收 回 对 攀 西 植 物 资 源 公 司 的 投 资 8,500,000.00 元 ， 其 中 投 资 成 本 8,500,000.00 元。 2、长期股权投资 （1）股票投资 股份 股票数量 占被投资单 被投资公司名称 投资金额 减值准备 性质 (万股) 位注册资 上海沪昌特钢股份公司＊ 法人股 14.3 0.06% 365,800.00 -- 重庆特殊钢铁股份公司＊＊ 法人股 500 1.67% 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,365,800.00 5,000,000.00 注 1：2001 年 12 月 31 日上海沪昌特钢股份公司流通股市价为 6.66 元/股； 注 2：重庆特殊钢铁股份公司经营近年来处于亏损状态，投资回收可能性极 低，以前年度已全额预估减值准备。 （2）其他股权投资 ８１ 占被投 被投资单位名称 投资期限 投资金额 资单位 减值准备 注册资 峨眉交通实业公司 1995.07-长期 4,000,000.00 16.00% 4,000,000.00 攀钢集团财务公司 1993.11-长期 101,800.00 -- 四川川投光通信产业投资有限责任公司 2000.01-长期 2,065,896.89 4.13% -- 宜宾丝丽雅集团有限公司 2000.11-长期 123,680,240.75 31.86% -- 成都光芒实业有限公司 2000.09-长期 71,763,844.53 50.00% -- 成都信息港有限责任公司 2001.07-长期 37,874,454.15 40.00% 峨眉山双龙光通信有限责任公司 2002.06-长期 32,090,639.15 75.00% 四川省川投化学工业集团有限公司 2002.12-长期 30,124,923.48 30.00% 合 计 301,701,798.95 4,000,000.00 注 2：按权益法核算投资单位权益变动情况： 追加投 本期被投资单位 本期分回现 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 权益增减额 金红利 成都光芒实业有限公司 899,636.43 3,329,717.22 27,665,833.38 宜宾丝丽雅集团有限公司 86,950,566.90 2,952,579.41 4,719,276.90 双龙光通信有限责任公司 30,359,158.29 1,731,480.86 1,731,480.86 成都信息港有限公司 40,000,000.00 -2,125,545.85 -2,125,545.85 四川川投化工（集团）有 30,000,000.00 124,923.48 124,923.48 限责任公司 注 3：股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 成都光芒实业 49,109,731.25 18 年 45,926,693.12 2,728,318.40 43,198,374.72 溢价购买 有限公司 宜宾丝丽雅集 40,012,996.19 10 年 36,011,696.57 4,001,299.62 32,010,396.95 溢价购买 ８２ 团有限公司 双龙光通信有 178,501.50 178,501.50 溢价购买 限责任公司 6.4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 冶金行业 606,632,002.06 597,015,119.97 526,443,165.28 502,192,698.41 合 计 606,632,002.06 597,015,119.97 526,443,165.28 502,192,698.41 注：本年度主营业务收入中出口收入 345,524,511.30 元。 6.5、投资收益 联营或合营 期末调整的被投 股票投 债权投 项 目 公司分来的 资公司所有者权 合 计 资收益 资收益 利润 益净增减的金额 短期投资 -- -- -- -- -- 长期投资 -- -- 124,170.00 -5,424,404.66 -5,300,234.66 合 计 -- -- 124,170.00 -5,424,404.66 -5,300,234.66 （1） “投资收益－联营或合营公司分来的利润” 124,170.00 元，是本年度收 到的“攀钢集团财务公司”按投资额 6%分配的 2001 年度红利 6,000.00 元，收到 “川投光通信公司”分回利润 118,170.00 元。 （ 2 ）“ 投 资 收 益 － 期 末 调 整 的 被 投 资 公 司 所 有 者 权 益 净 增 减 的 金 额 ” -5,424,404.66 元，包括： A、本公司对成都光芒实业有限公司的损益调整为 2,789,717.22 元，股权投资 差额摊销为-2,728,318.40 元。 B、本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的损益调整为 1,956,556.61 元，股权投 ８３ 资差额摊销为-4,001,299.62 元。 C、本公司对四川川投药业有限责任公司的损益调整为-2,906,345.42 元。 D、本公司对四川攀枝花生物药业有限责任公司的损益调整为-87,072.04 元。 E、本公司对成都信息港公司的损益调整为-2,125,545.85 元。 F、本公司对双龙光通信公司的损益调整为 1,731,480.86 元，股权投资差额摊 销为-178,501.50 元。 G、本公司对四川省川投化学工业集团有限公司的损益调整为 124,923.48 元。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定 单位名称 注册地 主营业务范围 司关系 及类型 代表人 经营和管理能源（含节能）、交通、通信、 四川省投资集团有限责任 成都市 原材料、机电、轻纺、科技、农业、林业 母公司 有限公司 宋伍生 公司 及其他非工业经营性固定资产投资 成都光芒实业有限公司 成都市 开发、生产工业自动化控制设备等 子公司 有限公司 钱清泉 峨眉山双龙光通信有限责 生产、销售铜铝线、管、板、箔，其他铜 峨眉山市 子公司 有限公司 陈长江 任公司 铝制品，光纤、光缆及其制品、配件。 植物皂素、甾体、中间体生产；氨基酸、 四川攀西生物药业有限责 攀枝化市 食品添加剂、生物精细化工、药品制剂、 子公司 有限公司 陈宽金 任公司[注] 中成药、生物制品制造 四川攀西植物资源有限责 植物的引进、繁育、种植及其技术推广应 攀枝化市 子公司 有限公司 陈宽金 任公司[注] 用；销售本公司生产的产品 西昌生物资源开发有限责 西昌市 生物肥料的生产销售 子公司 有限公司 李壮 任公司[注] 注：标[注]的子公司股权已于本年出售。 ８４ 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 四川省投资集团有限责任公司 3,139,000,000.00 -- -- 3,139,000,000.00 成都光芒实业有限公司 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 峨眉山双龙光通信有限责任公司 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 3、存在控制关系关联方所持股份及其变化 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比 金额 比例 四川省投资集团有 209,532,976 元 54.25% -- -- -- -- 209,532,976 元 54.25% 限责任公司 成都光芒实业有限 150 万元 50.00% -- -- -- -- 150 万元 50.00% 公司 峨眉山双龙光通信 2,250 万元 75.00% -- -- 2,250 万元 75.00% 有限责任公司 四川攀西生物药业 2,000 万元 82% 2,000 万元 82% 有限责任公司[注] 四川攀西植物资源 1,000 万元 85% 1,000 万元 85% 有限责任公司[注] 西昌生物资源开发 100 万元 51% 100 万元 51% 有限责任公司[注] 4、不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司关系 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 受同一母公司控制的公司 川投长钢集团公司 受同一母公司控制的公司 嘉阳电力有限责任公司 受同一母公司控制的公司所控制 四川川投峨眉新银江铁合金有限公司 川投峨铁集团公司的参股企业 成都信息港有限责任公司 本公司的联营企业 宜宾丝丽雅集团有限公司 本公司的联营企业 ８５ 四川省川投化学工业集团有限公司 本公司的联营企业 四川川投药业有限责任公司 同一母公司参股的公司 四川攀西生物药业有限责任公司 受同一母公司控制的公司 四川攀西植物资源有限责任公司 受同一母公司控制的公司 四川川投投资管理有限责任公司 受同一母公司控制的公司 四川川投国贸有限责任公司 受同一母公司控制的公司 注：四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司为四川川投峨眉新银江铁合金 有限公司第二大股东，持有 29.76%的股份；华融资产管理公司为第一大股东，持 有该公司 56.58%的股份。 （二）关联方交易 本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供水、电、气、 劳务、借款及往来款项等。 1、销售货物 （1）重大销售合同 本公司 2002 年度与关联方签订《产品和进口原料购销协议》，以市场价格为 基准出售本公司产品，详细情况列示如下： 购买方名称 产品名称 数量（吨） 合同总价（不含税） 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 钨铁 3,000.00 市场价 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 硅锰 76,000.00 市场价 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 碳素锰铁 2,000.00 市场价 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 碳素铬铁 3,000.00 市场价 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 中碳锰铁 6,000.00 市场价 合 计 90,000.00 ８６ （2）实际向关联方销售的货物 2002 年度 2001 年度 关联方名称 销售数量 销售金额 销售数量 销售金额 川投长钢集团公司 13,631,860.42 2,253.166 10,343,382.40 四川川投峨眉新银江铁合金有限公司 52,023,648.67 63,382,096.34 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 425,646,589.98 373,670,762.66 其中：硅铁 16.979 31,941.74 硅锰 80,464.879 260,569,304.25 65,637.041 219,908,854.94 钨铁 2,093.585 67,100,215.89 2,745.265 101,041,472.10 高碳锰铁 817.981 2,195,600.50 1,896.569 4,976,514.49 中碳锰铁 3,944.137 319,632,683.89 969.718 4,391,128.72 铬铁 3,159.251 9,313,436.33 4,387.475 12,859,818.95 中低铬铁 180.450 973,084.89 1,019.462 5,468,867.88 硅钙 2.816 16,995.08 原材料 62,380,926.84 其他零星 3,481,337.39 24,975,168.76 *该项销售的销售合同与销售发票均对四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任 公司，其中有 345,524,511.30 元是通过四川峨眉铁合金进出口公司出口的。 2、货物采购 （1）重大购货合同 本公司 ２００２ 年度与关联方签订《产品和进口原料购销协议》购买原材料，详 细情况列示如下： 购买方名称 产品名称 数量（吨） 合同总价 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 锰矿 100,000.00 市场价 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 铬矿 30,000.00 市场价 （2）实际采购 ８７ 关联方名称 2002 年度 2001 年度 川投长钢集团公司 4,319,569.80 1,730,548.10 四川川投峨眉新银江铁合金有限公司 19,212,216.36 94,400,161.16 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 219,429,772.14 82,743,316.12 其中：原材料 192,611,667.54 82,743,316.12 产成品 17,612,510.58 电力 9,205,594.02 3、委托加工 本公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限公司（乙方）签订《委托加工协议 书》，委托乙方为本公司加工 106,000 吨硅锰合金、高碳锰铁 19,000 吨，本公司负 责按消耗定额向乙方供应相关原料及电力，加工费标准（不含税）如下： 项目 2002 年度 2001 年度 加工硅锰合金 290.00 元/吨 275.00 元/吨 加工高碳锰铁 285.00 元/吨 275.00 元/吨 加工费总计 3,615.50 万元 2,277.00 万元 实际加工 2002 年度 2001 年度 品 种 数量(吨) 加工费金额 数量(吨) 加工费金额 硅锰合金 110,943.00 32,173,561.06 69,731.255 19,176,095.13 高碳锰铁 20,762.00 5,917,261.21 9,790.717 2,806,242.24 合 计 131,705.00 38,090,822.27 79,521.972 21,982,337.37 4、水、气供应 本公司与川投峨铁集团公司签订 《供气、供水协议》，川投峨铁集团公司为 本公司供应生活水 70 万吨、软化水 2 万吨，供天然气 58 万立方米，结算价格为 （不含税价）： ８８ 项目 2002 年度 2001 年度 生活水 0.35 元/吨 0.30 元/吨 软化水 1.40 元/吨 2.05 元/吨 天然气 1.01 元/立方米 0.98 元/立方米 实际水、汽供应： 2002 年度 2001 年度 品 种 数量 金额(万元) 数量 金额(万元) 生活水 61 万吨 21.35 72 万吨 21.60 软化水 1.106 万吨 1.55 2 万吨 4.10 天然气 50.876 万立方米 45.28 58 万立方米 56.84 合 计 68.18 82.54 5、电力供应 本公司与嘉阳电力有限责任公司（乙方）签订《供、用电合同》 ， 乙方 2002 年度所生产的电量全部直接供应给本公司使用，全部电量按不高于 0.20 元/度（含 税）结算计费，如果国家或地方电网电价下调则相应下调。 2002 年度 2001 年度 项 目 数量(万 KWH) 金额 数量(万 KWH) 金额 供电 60,732 121,464,121.90 57,584 115,167,975.80 6、资产使用： 本公司与川投峨铁集团公司签订《资产使用协议》，川投峨铁集团公司使用本 公司动力分厂、电气分厂和储运公司的资产，并收取使用费（2002 年 6 月因资产 置换而终止），2002 年 1-6 月具体情况如下： 2002 年 1-6 月 2001 年度 单 位 资产原值 收取的使用费 资产原值 收取的使用费 动力分厂 15,308,782.23 335,757.51 16,302,282.23 725,674.87 ８９ 电气分厂 10,666,762.38 256,808.26 11,137,957.16 510,707.39 储运公司（铁运） 12,684,713.49 203,827.49 13,808,013.49 566,800.98 储运公司（汽运） 4,846,598.52 265,910.52 5,756,736.52 425,526.37 储运公司（仓库） 8,139,332.83 173,922.53 9,568,082.83 300,394.98 合 计 51,646,189.45 1,236,226.31 56,573,072.23 2,529,104.59 7、仓储保管、提供劳务： 本公司与川投峨铁集团公司签订了《仓储保管协议》、《劳务协议》、《汽车运 输协议》 、《铁路运输协议》，由川投峨铁集团公司为本公司提供上述劳务，本年度 结算金额共计 250.45 万元。 8、资产置换： （1）、2002 年 5 月 14 日本公司与四川省投资集团有限责任公司、川投光通 信公司三方签订了《资产置换协议书》。本公司拟将拥有的铁合金三分厂、动力、 储运分厂的资产（账面价值 30,537,598.67 元）作为置出资产作价 3,151.31 万元与 川投集团公司购买川投光通信公司拥有的双龙光通信公司 75%的股份(账面价值 30,322595.79 元)作价 3,050.65 万元进行置换，川投集团公司补付差价 1,006,600.00 元。2002 年 6 月经 2002 年度第一次临时股东大会批准。 （2）、2002 年 12 月经本公司 2002 年度第二次临时股东大会批准，本公司将 所持四川川投药业有限责任公司股份 3,400 万股按 3,112.82 万元、所持四川攀西 生物药业有限责任公司股份 1,640 万股按 2,012.38 万元、所持四川攀西植物资源 有限责任公司股份 850 万股按 873.61 万元转让给四川省投资集团有限责任公司。 9、共同投资： 2002 年 12 月经本公司 2002 年度第二次临时股东大会批准，本公司出资 3000 ９０ 万元与川投集团（出资 6000 万元）、四川川投资产管理有限责任公司（出资 500 万元）、四川投资经营服务公司（出资 500 万元）共同组建四川省川投化学工业集 团有限公司。 10、关联方应收应付款项余额 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收帐款： 川投长钢集团公司 6,191,074.28 5,957,039.66 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 53,968,891.20 20,992,953.51 四川川投峨眉新银江铁合金有限公司 43,970,701.96 -- 预收帐款： 四川川投国贸有限公司 4,000,000.00 预付帐款： 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 46,264,385.57 18,528,496.82 嘉阳电力公司 18,265,931.26 -- 四川川投峨眉新银江铁合金有限公司 46,958,233.25 应付帐款： 四川川投国贸有限公司 2,044,213.00 其他应收款： 四川攀枝花生物药业有限责任公司 15,559,565.75 其他应付款 四川省投资集团有限责任公司 *15,000,000.00 14,596,850.00 *该款项已于 2003 年 1 月 1 日归还。 ９１ 八、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。 十一、其他重大事项 本公司无需要披露的其他重大事项。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的 会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证券报和上海证券上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 （四）年度报告正本。 四川川投控股股份有限公司 董事、总经理（签名）：黄工乐 二 OO 三年三月二十七日 ９２ 资产负债表 编制单位：四川川投控股股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 年末数 年初数 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 376,362,231.59 300,991,687.44 177,697,529.36 117,266,049.34 短期投资 5.2 应收票据 5.3 5,316,210.00 3,880,000.00 4,843,000.00 4,843,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.4 235,377,349.58 209,406,888.91 135,145,463.49 120,434,522.07 其他应收款 5.5 21,154,587.65 19,169,136.17 5,161,187.74 14,187,719.21 预付帐款 5.6 79,740,699.50 78,696,761.83 122,635,687.10 117,948,966.78 应收补贴款 存 货 5.7 101,757,988.86 93,677,673.53 149,052,642.85 143,741,989.03 待摊费用 5.8 91,485.86 91,485.86 176,959.33 166,698.97 一年内到期长期债权投资 95,700.00 95,700.00 其他流动资产 流动资产合计 819,800,553.04 705,913,633.74 594,808,169.87 518,684,645.40 长期投资： 长期股权投资 5.9 237,411,489.99 298,067,598.95 246,737,420.11 299,251,327.50 长期债权投资 长期投资合计 237,411,489.99 298,067,598.95 246,737,420.11 299,251,327.50 固定资产： 固定资产原价 5.10 97,961,587.33 62,403,366.53 142,524,840.99 136,526,111.39 减：累计折旧 5.10 55,873,171.68 39,089,279.97 83,437,196.22 81,789,097.21 固定资产净值 42,088,415.65 23,314,086.56 59,087,644.77 54,737,014.18 减：固定资产减值准备 5.10 5,480,970.79 3,164,731.11 4,987,575.11 4,987,575.11 固定资产净额 36,607,444.86 20,149,355.45 54,100,069.66 49,749,439.07 工程物资 1,508,123.20 在建工程 5.11 3,883,676.16 337,141.89 19,960,195.39 527,381.76 固定资产清理 固定资产合计 40,491,121.02 20,486,497.34 75,568,388.25 50,276,820.83 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 16,264,236.72 15,828,648.90 20,668,002.92 16,222,336.28 长期待摊费用 5.13 4,625,410.59 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,264,236.72 15,828,648.90 25,293,413.51 16,222,336.28 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,113,967,400.77 1,040,296,378.93 942,407,391.74 884,435,130.01 企业负责人: 黄工乐 财务负责人: 罗朝顺 会计机构负责人:姜雪梅 ３３ 资 产 负 债 表（续） 编制单位：四川川投控股股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 年末数 年初数 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.14 115,170,000.00 115,170,000.00 65,170,000.00 65,170,000.00 应付票据 5.15 84,708,000.00 84,708,000.00 74,117,300.00 74,117,300.00 应付帐款 5.16 82,064,156.22 70,832,410.02 24,147,516.38 19,460,785.40 预收帐款 5.17 14,204,284.44 10,175,036.87 7,540,876.78 3,601,020.15 应付工资 642,941.88 802,508.12 应付福利费 2,454,752.23 655,221.66 应付股利 5.18 9,655,211.60 9,655,211.60 7,724,169.28 7,724,169.28 应交税金 5.19 1,971,410.97 -1,370,452.30 313,082.68 1,796,694.04 其他应交款 5.20 976,386.51 958,258.03 1,090,577.74 1,055,460.86 其他应付款 5.21 88,278,099.61 77,136,206.24 92,082,861.40 74,755,318.60 预提费用 5.22 3,343,962.76 1,795,863.41 1,284,119.19 827,572.48 预计负债 一年内到期长期负债 5.23 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 453,469,206.22 419,060,533.87 274,928,233.23 248,508,320.81 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 5.24 1,616,518.94 1,616,518.94 1,616,518.94 1,616,518.94 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,616,518.94 1,616,518.94 51,616,518.94 51,616,518.94 递延税项： 递延税款贷项 5.25 1,368,126.85 1,368,126.85 1,641,752.23 1,641,752.23 负债合计 456,453,852.01 422,045,179.66 328,186,504.40 301,766,591.98 少数股东权益 39,262,349.50 30,969,737.77 股东权益： 股本 5.26 386,208,464.00 386,208,464.00 386,208,464.00 386,208,464.00 减：已归还投资 股本净额 386,208,464.00 386,208,464.00 386,208,464.00 386,208,464.00 资本公积 5.27 25,505,132.64 25,505,132.64 20,428,475.41 20,428,475.41 盈余公积 5.28 134,304,402.70 130,300,286.68 120,899,678.60 118,251,922.00 其中：法定公益金 5.28 22,950,852.98 22,283,500.31 20,716,732.30 20,275,439.53 未分配利润 5.29 72,233,199.92 76,237,315.95 55,714,531.56 57,779,676.62 股东权益合计 618,251,199.26 618,251,199.27 583,251,149.57 582,668,538.03 负债及股东权益总计 1,113,967,400.77 1,040,296,378.93 942,407,391.74 884,435,130.01 企业负责人: 黄工乐 财务负责人: 罗朝顺 会计机构负责人:姜雪梅 ３４ 利 润 表 编制单位：四川川投控股股份有限公司 ２００２年度 单位：元 本年数 上年同期数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 5.30 645,395,614.99 606,632,002.06 653,868,294.84 597,015,119.97 减：主营业务成本 5.30 553,363,850.20 526,443,165.28 535,433,469.14 502,192,698.41 主营业务税金及附加 5.31 2,415,480.27 1,516,490.02 2,086,931.88 1,518,202.87 三、主营业务利润 89,616,284.52 78,672,346.76 116,347,893.82 93,304,218.69 加：其他业务利润 5.32 8,633,460.17 8,607,092.40 3,998,158.73 1,730,491.50 减：营业费用 5.33 10,866,488.47 7,460,820.24 6,144,062.24 5,346,390.20 管理费用 5.34 25,328,056.92 18,277,305.81 10,007,089.26 3,342,410.51 财务费用 5.35 9,200,056.39 10,084,608.21 8,271,863.84 8,821,660.56 三、营业利润 52,855,142.91 51,456,704.90 95,923,037.21 77,524,248.92 加：投资收益 5.36 -9,839,343.09 -5,300,234.66 -10,189,568.99 -1,363,713.68 补贴收入 5.37 5,526,585.52 营业外收入 5.38 467,439.59 51,159.79 118,000.00 118,000.00 减：营业外支出 5.39 111,767.67 92,246.70 694,366.27 694,366.27 四、利润总额 48,898,057.26 46,115,383.33 85,157,101.95 75,584,168.97 减：所得税 5,971,689.07 5,954,167.72 9,486,815.49 9,322,349.36 少数股东损益 3,347,764.13 8,825,855.31 五、净利润 39,578,604.06 40,161,215.61 66,844,431.15 66,261,819.61 补充资料： 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 -70,121.51 -70,121.51 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 - 5、债务重组损失 582,550.00 582,550.00 6、其他 - 企业负责人: 黄工乐 财务负责人: 罗朝顺 会计机构负责人:姜雪梅 ３５ 利润分配表 编制单位：四川川投控股股份有限公司 2002年度 单位：元 本年数 上年同期数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 39,578,604.06 40,161,215.61 66,844,431.15 66,261,819.61 加：年初未分配利润 55,714,531.56 57,779,676.62 91,534,659.17 91,534,659.17 其他转入 减：其他 二、可供分配的利润 95,293,135.62 97,940,892.23 158,379,090.32 157,796,478.78 减：提取法定盈余公积 4,468,241.37 4,016,121.56 7,508,767.49 6,626,181.96 提取法定公益金 2,234,120.68 2,008,060.78 3,754,383.75 3,313,090.98 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 88,590,773.57 91,916,709.89 147,115,939.08 147,857,205.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,702,362.05 6,024,182.34 11,263,151.24 9,939,272.94 应付普通股股利 9,655,211.60 9,655,211.60 7,724,169.28 7,724,169.28 转作股本的普通股股利 72,414,087.00 72,414,087.00 四、未分配利润 72,233,199.92 76,237,315.95 55,714,531.56 57,779,676.62 附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.50 14.86 0.2320 0.2320 营业利润 8.55 8.76 0.1369 0.1369 净利润 6.40 6.56 0.1025 0.1025 扣除非经常性损益后的净利润 5.91 6.05 0.0945 0.0945 企业负责人: 黄工乐 财务负责人: 罗朝顺 会计机构负责人:姜雪梅 ３６ 现 金 流 量 表 编制单位：四川川投控股股份有限公司 2002年度 单位：元 2002年度 上年同期数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 865,555,544.74 825,796,314.52 563,393,265.53 530,470,693.84 收到的税费返还 5,526,585.52 35,506,800.00 35,506,800.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,964,209.08 1,630,313.59 135,079,136.95 129,353,900.00 现金流入小计 876,046,339.34 827,426,628.11 733,979,202.48 695,331,393.84 购买商品、接受劳务支付的现金 685,096,967.43 658,260,366.10 400,544,609.18 374,738,133.13 支付给职工以及为职工支付的现金 16,258,250.79 9,707,977.45 27,108,047.20 23,500,222.43 支付的各项税费 33,810,656.97 30,453,623.64 63,000,940.79 49,058,398.36 支付的其他与经营活动有关的现金 5.40 26,336,175.19 16,863,365.17 20,704,703.84 12,794,667.74 现金流出小计 761,502,050.38 715,285,332.36 511,358,301.01 460,091,421.66 经营活动产生的现金流量净额 114,544,288.96 112,141,295.75 222,620,901.47 235,239,972.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5.41 52,866,711.42 59,988,100.00 取得投资收益所收到的现金 118,170.00 118,170.00 6,000.00 6,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5.42 25,550,024.63 1,006,600.00 800.00 800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 402,377.29 369,949.05 537,036.40 453,836.48 现金流入小计 78,937,283.34 61,482,819.05 543,836.40 460,636.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,968,554.37 384,396.00 23,143,595.54 392,505.89 投资所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 74,510,000.00 98,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 11,600,000.00 现金流出小计 57,968,554.37 30,384,396.00 97,653,595.54 110,892,505.89 投资活动产生的现金流量净额 20,968,728.97 31,098,423.05 -97,109,759.14 -110,431,869.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 153,170,000.00 130,170,000.00 171,894,042.00 161,270,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 153,170,000.00 130,170,000.00 171,894,042.00 161,270,000.00 偿还债务所支付的现金 78,870,000.00 78,870,000.00 181,170,000.00 177,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,148,315.70 10,814,080.70 26,582,986.64 26,394,736.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 90,018,315.70 89,684,080.70 207,752,986.64 203,964,736.64 筹资活动产生的现金流量净额 63,151,684.30 40,485,919.30 -35,858,944.64 -42,694,736.64 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 198,664,702.23 183,725,638.10 89,652,197.69 82,113,366.13 企业负责人: 黄工乐 财务负责人: 罗朝顺 会计机构负责人:姜雪梅 ３７ 现金流量表补充资料： 2002年度 上年同期数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 39,578,604.06 40,161,215.61 66,844,431.15 66,261,819.61 加：少数股东损益 3,347,764.13 8,825,855.31 计提的资产减值准备 8,510,977.86 2,326,579.66 -7,260,316.59 -6,663,883.27 固定资产折旧 6,113,601.58 3,785,071.79 7,035,914.60 6,117,230.78 无形资产摊销 483,637.38 393,687.38 448,020.74 393,687.38 长期待摊费用摊销 385,244.48 253,636.36 待摊费用减少（减：增加） 85,473.47 75,213.11 -187,219.69 -176,959.33 预提费用增加（减：减少） 2,059,843.57 968,290.93 -814,318.18 297,385.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -363,272.07 2,444,891.76 40,193.16 固定资产报废损失 1,501.60 1,501.60 财务费用 9,200,056.39 10,084,608.21 8,080,792.08 8,080,792.08 投资损失（减：收益） 9,839,343.09 5,300,234.66 10,189,568.99 1,363,713.68 递延税款贷项（减：借项） -273,625.38 -273,625.38 -273,625.38 -273,625.38 存货的减少（减：增加） 47,294,653.99 50,064,315.50 -34,726,088.11 -43,992,022.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -109,561,878.34 -92,324,703.08 140,826,428.80 142,311,371.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 97,843,864.75 91,580,407.36 25,345,474.98 61,478,767.73 其他 -4,414,046.95 经营活动产生的现金流量净额 114,544,288.96 112,141,295.75 222,620,901.47 235,239,972.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３． 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 376,362,231.59 300,991,687.44 177,697,529.36 117,266,049.34 减：现金的期初余额 177,697,529.36 117,266,049.34 88,045,331.67 35,152,683.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 198,664,702.23 183,725,638.10 89,652,197.69 82,113,366.13 企业负责人: 黄工乐 财务负责人: 罗朝顺 会计机构负责人:姜雪梅 ３８