福田汽车(600166)2003年年度报告

北汽福田汽车股份有限公司 二○○三年年度报告 二○○四年三月 第一节 重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 郭新民董事未出席董事会；已委托安庆衡董事长代为投票。 北京京都会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。 本公司董事长安庆衡先生、总经理王金玉先生、财务负责人张夕勇先生、会 计机构主管人詹艳景女士保证本年度报告中的财务会计报告的真实、完整。 二、目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介……………………………………………………1 第三节 会计数据及业务数据摘要……………………………………………2 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………………4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………7 第六节 公司治理结构…………………………………………………………9 第七节 股东大会情况简介………………………………………………… 10 第八节 董事会报告………………………………………………………… 16 第九节 监事会报告………………………………………………………… 34 第十节 重要事项…………………………………………………………… 36 第十一节 财务报告…………………………………………………………… 43 第十二节 备查文件目录……………………………………………………… 79 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：北汽福田汽车股份有限公司 公司法定英文名称：BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD. （二）公司法定代表人：安庆衡 公 司 总 经 理：王金玉 （三）公司董事会秘书：龚 敏 公司证券事务代表：陈维娟 联系电话：010—80717180 传 真：010—80717180 电子信箱：jrsyb@foton.com.cn 联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 （四）公司注册地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 公司办公地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 邮政编码：102206 公司国际互联网网址：http：//www.foton.com.cn 1 公司电子信箱：jrsyb@foton.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址： http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司金融事业部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：福田汽车 股票代码：600166 （七）公司注册登记日期：1996 年 8 月 28 日 公司企业法人营业执照注册号：1100001508249 公司税务登记号码：110114101202904 公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、本年度主要的会计数据： 单位：元 项 目 2003 年数据 利润总额 320674355.47 净利润 227477112.54 扣除非经常性损益的净利润 223327271.01 主营业务利润 1182480777.69 其他业务利润 17477205.13 营业利润 329593917.98 投资收益 2559819.09 补贴收入 795664.86 营业外收支净额 -12275046.46 经营活动产生的现金流量净额 530383347.46 现金及现金等价物净增减额 19069859.38 注：扣除非经常性损益的项目及金额： 单位：元 项 目 金 额 所得税返还 11659365.28 营业外收支净额 -12097690.67 补贴收入 795664.86 贴息收入 6000000 所得税影响 -2207497.94 非经常性损益小计 4149841.53 2 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 单位：元 2003 年 2002 年 2001 年 项 目 1—12 月 1—12 月 1—12 月 主营业务收入 13889212007.94 7579810273.60 4112240063.74 净利润 227477112.54 126329314.60 102840360.55 每股收益（摊薄） 0.498 0.4504 0.3667 每股经营活动产生的现金 1.16 1.73 0.30 流量净额 净资产收益率（%）（摊薄） 14.55% 10.99 10.23（调整前） 10.34（调整后） 扣除非经常性损益后的加 15.72% 10.68（调整前） 6.03（调整前） 权平均净资产收益率（%） 10.57（调整后） 5.91（调整后） (加权) 2003 年 2002 年 2001 年 项 目 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 总资产 4165423817.92 3321870851.72 3079435167.29 股东权益（不含少数股东 1563783969.41 1148996759.73 1005458614.09（调整前） 权益） 994587626.21（调整后） 每股净资产 3.42 4.10 3.58（调整前） 3.55（调整后） 调整后每股净资产 3.22 3.75 3.50（调整前） 3.46（调整后） 三、本年度股东权益变动情况： 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 280466000 522869301.74 148225475.67 49399504.26 197435982.32 1148996759.73 本期增加 176233000 166354757.14 68584000.45 22861333.48 3615752.09 414787509.68 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 456699000 689224058.88 216809476.12 72260837.74 201051434.41 1563783969.41 配股；转、 配股股本溢价 变动原因 本年提取 本年提取 本年实现 --- 送股 转入 3 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况： （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次 项 目 本次变动增减（+，-） 本次变 变动后 动前 公积金 增 配股 送股 其他 小计 转股 发 一、未上市流通 股份 1、发起人股份 200466000 80186400 20046600 100233000 300699000 其中： 国家持有股份 160731000 64292400 16073100 2902500 83268000 243999000 境内法人持有 39735000 15894000 3973500 -2902500 16965000 56700000 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股 200466000 80186400 20046600 100233000 300699000 份合计 二、已上市流通 股份 1、人民币普通股 80000000 24000000 41600000 10400000 76000000 156000000 2、境内上市的外 资股 1、境外上市的外 资股 2、其他 已上市流通股份 80000000 24000000 41600000 10400000 76000000 156000000 合计 三、股份总数 280466000 176233000 456699000 （二）股票发行与上市情况： 1、 前三年历次股票发行情况： 获准上市 种类 股权登记日 发行价格 发行数量 上市日期 配股缴款日期 交易数量 配股 2003 年 3 月 10 日 9.35 元/股 2400 万股 2003.4.2 2400 万股 2003.3.11-2003.3.24 4 公司于2003年3月11日至2003年3月24日实施了2002年度配股方案，本次配股 以本公司2001年末总股本28046.6万股为基数，配股比例为10：3，配股价为每股 人民币9.35元/股。其中法人股股东可认配6013.98万股，社会公众股东可认配 2400万股。经北京市财政局《关于同意北京汽车摩托车联合制造公司放弃对北汽 福田汽车股份有限公司配股权的函》（京财企[2002]1694号文）批准，第一大股 东北京汽车摩托车联合制造公司放弃全部可配股份并且不予转让；其他法人股股 东均放弃此次配股权。故本次发行实际向全体社会公众股股东配售2400万股。配 股前股份总数28046.6 万股，实施后股份总数30446.6万股，其中法人股20046.6 万股，社会公众股10400万股。 2、 股份变动情况： 报告期内，公司于 2003 年 10 月 27 日实施了公司 2002 年度公积金转增方案， 以公司总股本 30446.6 万股为基数，每 10 送 4 股转增 1 股。实施后，公司总股 本 45669.9 万股，其中流通股 15600 万股,非流通股 30069.9 万股。 二、公司股东情况： （一）报告期末股东总数： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数 22992 户。 （二）报告期末公司前 10 名股东持股情况： 序 报告期内股份增 年末持股数 持股比 股东名称 股份类别 号 减变动（+，-） （股） 例（%） 1 北京汽车摩托车联合制造公司 59,830,500 190,291,500 41.67 国有股 2 常柴股份有限公司 10,250,000 30,750,000 6.73 国有股、 法人股 3 诸城市义和车桥有限公司 15,547,500 17,392,500 3.81 国有股、 法人股 4 华夏成长证券投资基金 17,100,554 17,100,554 3.74 流通股 5 山东莱动内燃机有限公司 3,550,000 10,650,000 2.33 国有股 6 杭州永盛化纤有限公司 5,400,000 5,400,000 1.18 国家股 7 鸿阳证券投资基金 5,037,058 5,037,058 1.10 流通股 8 久嘉证券投资基金 4,832,965 4,832,965 1.06 流通股 9 上海拖拉机内燃机公司 1,600,000 4,800,000 1.05 国家股 10 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 1,450,000 4,350,000 0.95 法人股 注： 报告期内，股份被质押、冻结、托管情况： （1）报告期内，本公司的第一大股东------北京汽车摩托车联合制造公司因 债务纠纷被北京市朝阳区人民法院冻结了其所持有的 1000 万股“福田汽车”国 有法人股，冻结期限为 1 年，自 2003 年 3 月 13 日至 2004 年 3 月 14 日止（该事 项公司已于 2003 年 3 月 20 日分别在中国证券报、上海证券报公告）； （2）因债务纠纷，北京市第二中级人民法院依法冻结了本公司第一大股东 ------北京汽车摩托车联合制造公司所持有的“福田汽车”国有法人股共计 455 万 股（[2002]二中执字第 564 号、[2003]二中执字第 572 号），冻结期限为 1 年，自 2003 年 7 月 24 日至 2004 年 7 月 23 日止。 （3）2002 年 7 月 29 日，北京市第二中级人民法院依法冻结了本公司的第 一大股东------北京汽车摩托车联合制造公司所持有的福田汽车国有法人股 360 5 万股，冻结期限为 1 年，自 2002 年 7 月 29 日至 2003 年 7 月 28 日止。（本公司 已于 2002 年年报中披露） 2003 年 7 月 22 日，该 360 万股“福田汽车”国有法人股经北京市第二中级 人民法院裁定（[2002]二中执字第 564、565 号），予以解冻、拍卖，转让给杭州 永盛化纤有限公司。 上述第二、第三、第五、第九、第十大股东同时为我公司的供应商，除此之 外，之间不存在关联关系和一致行动人关系；未知上述第四、第六、第七、第八 大股东之间是否存在关联关系。 （二）控股股东情况： 1、公司的控股股东为北京汽车摩托车联合制造公司。该公司法定代表人是 刘毅男先生，该公司成立于 1988 年 1 月，注册资本为 46900.9 万元，主要经营 范围为：制造销售吉普车及附配件；零售小轿车；经营本企业所产产品及相关技 术的出口业务；经营本企业所需原辅材料、设备及技术的进出口业务；承办本企 业中中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务；从事经贸部批准的其他商品 的进出口业务。主要产品为吉普车，经济性质为全民所有制。报告期内控股股东 没有发生变更。该公司隶属北京汽车工业控股有限责任公司。 2、北京汽车工业控股有限责任公司是国有资产授权经营单位。该公司法定 代表人是安庆衡先生，注册资本 123147.5 万元，成立于 1994 年 6 月。主要经营 范围为：授权内的国有资产经营管理，产权（股权）经营，对外融资、投资，制 造、销售汽车及其零部件，技术开发及技术服务等。该公司经济性质为：国有独 资。 （四）报告期末公司前 10 名流通股东持股情况： 序 年末持股数 持股比 股东名称 股份类别 号 （股） 例（%） 1 华夏成长证券投资基金 17,100,554 3.74 A股 2 鸿阳证券投资基金 5,037,058 1.10 A股 3 久嘉证券投资基金 4,832,965 1.06 A股 4 银丰证券投资基金 3,852,149 0.84 A股 5 富国动态平衡证券投资基金 3,500,000 0.77 A股 6 景宏证券投资基金 2,707,050 0.59 A股 7 交通银行—湘财合丰价值优化型 2,635,883 0.58 A股 周期类行业基金 8 交通银行—海富通精选证券投资 2,199,934 0.48 A股 基金 9 景博证券投资基金 1,916,298 0.42 A股 10 宝盈鸿利收益证券投资基金 1,800,000 0.39 A股 注： 未知上述前十大流通股东之间是否存在关联关系。 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况： （一）基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持股 年末持股 年度报酬（元） 安庆衡 董事长 男 59 2001.4-2004.4 9490 14235 未在公司领取报酬 张小虞 独立董事 男 59 2002.5-2005.5 0 0 未在公司领取报酬 马守平 独立董事 男 65 2003.6-2006.6 0 0 未在公司领取报酬 郭新民 董 事 男 51 2003.3-2006.3 0 0 未在公司领取报酬 王金玉 董事、总经理 男 41 2000.11-2003.11 9490 14235 973750 刘毅男 董 事 男 52 2001.4-2004.4 0 0 未在公司领取报酬 张夕勇 董事、常务副总 男 41 2000.11-2003.11 7995 11992 551384 赵 海 董 事 男 58 2000.11-2003.11 9840 14760 未在公司领取报酬 马 萍 独立董事 女 40 2003.6-2006.6 0 0 未在公司领取报酬 田 阡 独立董事 男 43 2003.6-2006.6 0 0 未在公司领取报酬 李 波 独立董事 男 45 2003.6-2006.6 0 0 未在公司领取报酬 徐振平 董 事 男 47 2003.3-2006.3 0 0 未在公司领取报酬 李进巅 董 事 男 58 2000.11-2003.11 9840 14760 未在公司领取报酬 张子云 董 事 男 58 2000.11-2003.11 12295 18442 未在公司领取报酬 刘良荣 职工代表董事 男 59 2002.5-2005.5 9840 14760 195224 监事长、党委副 赵景光 男 47 2001.4-2004.4 11680 17520 354988 书记 张连生 监事、工会主席 男 47 2003.2-2006.2 7840 11760 225949 杜 斌 监 事 男 42 2001.4-2004.4 0 0 未在公司领取报酬 陈忠义 监 事 男 52 2000.11-2003.11 7995 11992 未在公司领取报酬 张海洋 监 事 男 35 2003.3-2006.3 0 0 未在公司领取报酬 常金荣 监事 男 47 2000.11-2003.11 9840 14760 127068 刘学敏 监 事 女 51 2003.9-2006.9 0 0 未在公司领取报酬 廖赞平 副总经理 男 41 0 0 494242 董长征 副总经理 男 42 0 0 427452 方 青 副总经理 男 40 9840 14760 356777 张瑞先 副总经理 男 44 9840 14760 434442 李 峰 副总经理 男 41 0 0 378124 陈言平 副总经理 男 41 0 0 362287 王金富 副总经理 男 48 0 0 356549 邢洪金 副总经理 男 42 9840 14760 364006 龚 敏 董事会秘书 男 41 14495 21742 157681 注：报告期内上述董事、监事、高管人员股票持有数量增加是因为公司报告 期内进行了 10 送 4 转增 1 股的公积金转增分配方案。 董事、监事在股东单位任职情况如下： 1、 刘毅男董事担任北京汽车摩托车联合制造公司党委书记兼总经理。 2、 赵海董事担任北京汽车摩托车联合制造公司总会计师。 3、 张子云董事担任山东莱动内燃机有限公司董事长兼总经理。 7 4、 李进巅董事担任辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事长兼总裁。 5、 杜斌监事担任北京汽车摩托车联合制造公司财务审计部经理。 6、 陈忠义监事担任诸城市义和车桥有限公司董事长兼总经理。 7、 张海洋监事担任辽宁省新民市农业机械有限公司董事长。 8、 徐振平董事担任常柴股份有限公司董事、总经理助理兼销售公司总经理。 （二）年度报酬情况： 1、2003 年度，在公司领取报酬的董事、监事、高管人员的年度报酬均根据 公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及 考核结果发放年终效益奖。 2、不在公司兼职的董事、监事均不在公司领取报酬。在公司领取报酬的高 级管理人员的报酬总额为 5759923 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 2019376 元。领取的报酬在 50 万元以上的高管人员有 2 人，领取的报酬在 30 万元-50 万元的高管人员有 9 人，领取的报酬在 25 万元以下的高管人员有 4 人。 3、独立董事的津贴及其他待遇： 独立董事的津贴为 50000 元/年；其他待遇见《北汽福田汽车股份有限公司 独立董事费用管理办法》（本公司已于 2002 年 11 月 13 日在《中国证券报》、《上 海证券报》及上海证券交易所的网站上公告此办法）。 4、不在公司领取报酬的董事、监事情况如下： （1）安庆衡董事长、郭新民董事在北京汽车工业控股有限责任公司领取报 酬； （2）张小虞独立董事在中国机械工业联合会领取报酬； （3）马守平独立董事在北京汽车行业协会领取报酬； （4）刘毅男董事、赵海董事、杜斌监事在北京汽车摩托车联合制造公司领 取报酬； （5）马 萍独立董事在北京锡华未来教育实业股份有限公司领取报酬； （6）田 阡独立董事在中宇资产评估有限责任公司领取报酬； （7）李 波独立董事在北京远卓创业咨询有限公司领取报酬； （8）徐振平董事在常柴股份有限公司领取报酬； （9）张子云董事在山东莱动内燃机有限公司领取报酬； （10）李进巅董事在辽宁曙光汽车集团股份有限公司领取报酬； （11）陈忠义监事在诸城市义和车桥有限公司领取报酬； （12）张海洋监事在辽宁省新民市农业机械有限公司领取报酬； （13）刘学敏监事在怀柔区工业公司领取报酬； （三）报告期内离职的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因： 序号 姓名 职务 离职原因 离职时间 1 温瑞杰 董事 辞职 2003 年 6 月 28 日 2 侯根林 董事 辞职 2003 年 6 月 28 日 3 刘建国 董事 任期已经届满 2003 年 6 月 28 日 4 夏冬林 独立董事 辞职 2003 年 6 月 28 日 5 韩福全 监事 辞职 2003 年 2 月 21 日 6 张少义 监事 辞职 2003 年 2 月 21 日 7 梁庆文 监事 任期已经届满 2003 年 8 月 27 日 8 二、公司员工情况： 截止报告期末，公司在职职工 10507 名，其中生产人员 6002 人，销售人员 1951 人，技术人员 799 人，财务人员 244 人，行政人员 1511 人；其中研究生及 以上学历 75 人，本科学历 1355 人，大专学历 1306 人，中专及中专以下 7771 人。 公司需承担费用的离退休职工人数为 908 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 报告期内，公司法人治理结构得到了进一步的加强和完善： 1、截止 2003 年 6 月底，按照中国证监会的要求，五位独立董事到位，相应 修改了《公司章程》； 2、 制订并通过了《北汽福田汽车股份有限公司公开募集资金管理制度》、 《北汽福田汽车股份有限公司监事发表独立意见的管理办法》、《北汽福田汽车 股份有限公司投资者关系管理办法》等一系列制度及管理办法； 3、就对外担保情况，修改了公司章程，对对外担保事项应遵循的审批程序 及被担保对象的资信标准作出了规定； 4、完成了中国证券监督管理委员会北京证券管理办公室要求进行的一系列自查； 5、公司治理结构较为完善，满足了中国证监会有关文件的要求。 二、公司独立董事履行职责情况： 按照中国证监会证监发[2001]102 号《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》之规定，2003 年 6 月 28 日公司第二次临时股东大会通过了《关于选 举独立董事的议案》，增选马守平先生、马萍女士、田阡先生、李波先生为公司 独立董事。 公司现有五名独立董事，自任职以来，他们认真参加了报告期内的董事会， 对公司的关联交易、农业装备资产转让、定期报告等发表了独立意见，并结合国 家的经济形势对公司的发展提出了中肯意见，对董事会科学决策和公司的健康发 展起到了积极作用。 三、上市公司与控股股东在人员、资产、业务、财务、机构等方面已经分开。情 况说明如下： 公司设立时，已与控股股东北京汽车摩托车联合制造公司在人员、资产、业 务、财务、机构等方面已经分开。 1、人员方面：公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健 全了完善的劳动人事管理制度，公司人员未在控股股东单位兼职，公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有在控股股东单位代发薪酬的 情况。 2、资产及业务方面：公司相对于控股股东单位资产完整，拥有独立的业务， 独立的生产、采购、销售系统，独立运作管理。 3、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了相应的会计核算体系 和财务管理制度，并单独在银行开户，与控股股东单位严格分开运作。 4、机构方面：公司与控股股东生产、销售、办公在不同地点（区域或渠道）， 9 公司拥有独立的管理架构，有完善的管理组织系统，与大股东截然分开。 四、公司对高级管理人员的奖励制度情况： 公司 2001 年 8 月 2 日董事会通过的《高管人员考核方案》、2001 年 9 月 5 日第一次临时股东大会通过的《高管人员考核方案》，2002 年 2 月 7 日公司二届 四次修订了《高管人员考核方案》 ，并提请股东大会授权董事会制定《高管人员 考核方案实施细则》，根据该细则公司考核范围为董事长、公司高级管理人员、 职能部门正、副经理、事业部正副厂长及各专业总师，奖励金额 5—100 万元。 第七节 股东大会情况简介 一、公司 2002 年股东年会情况： 公司二届六次董事会于 2003 年 1 月 22 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》刊登了关于召开 2002 年股东年会的公告。 2003 年股东年会于 2003 年 2 月 21 日在公司多媒体会议室召开。出席本次 会议的董事 11 名，监事 4 名；股东及股东代理人共 20 名，共持有有效表决权 16946.9111 万股，占公司总股本的 60.42%，符合《公司法》和《章程》的有关 规定。大会以记名投票方式，审议并通过了如下决议： （一）《2002 年董事会工作报告》； （二）《2002 年监事会工作报告》； （三）《2002 年度财务决算报告》； （四）《2002 年度利润分配预案》； 根据北京京都会计师事务所出具的审计报告，本公司 2002 年度共实现净利 润 126329314.60 元，减提取 10%的法定公积金 12743134.15 元、提取 10%的公 益金 12698527.01 元及提取 10%的任意公积金 12653919.86 元，加上年度未分配 利润 109202248.74 元，可供股东分配的利润合计 197435982.32 元。 根据本公司生产经营、投资、融资的实际情况，决定公司本次不进行利润 分配也不进行公积金转增股本。 公司聘请了具有证券从业资格的北京市浩天律师事务所张玉凯律师出席了 本次股东年会，并就本次会议出具了《法律意见书》，该《法律意见书》认为： 公司本次股东大会的召集及召开程序符合《公司法》、《规范意见》及《公司章程》 的规定，出席会议股东及股东代表的资格合法有效，股东大会表决程序合法，会 议形成的决议有效。 本次股东大会决议的公告于 2003 年 2 月 22 日在《上海证券报》和《中国证 券报》上刊登。 二、公司第一次临时股东大会情况： 公司董事会于 2003 年 2 月 22 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》刊 登了关于召开 2003 年第一次临时股东大会的公告。 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 3 月 26 日在公司多媒体会议室召开。 出席本次会议的董事 8 名，监事 6 名，股东及股东代理人共 12 名，共持有 10 有效表决权 16642.9689 万股，占公司总股本的 59.34%，符合《公司法》和《章 程》的有关规定。董事会秘书和见证律师列席了本次会议。会议采用记名投票方 式，审议通过了如下决议： （一）《2003 年度财务预算报告》； （二）《独立董事费用预算报告》； （三）《关于高管人员 2002 年度奖励分配方案的议案》； （四）《关于续聘会计师事务所的议案》； （五）《北汽福田汽车股份有限公司独立董事发表独立意见的管理办法》； （六）《北汽福田汽车股份有限公司监事发表独立意见的管理办法》； （七）《关于董事换届的议案》； （八）《关于监事换届的议案》； （九）《关于关联交易的议案》： 1、会议以 3596.8689 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%） ，0 股弃 权，0 股反对通过了《关于与北京汽车摩托车联合制造公司关联交易的议案》： 依照有关规定，关联股东北京汽车摩托车联合制造公司所持 13046.1 万股回 避投票。 2、会议以 14592.9698 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%），0 股弃 权，0 股反对通过了《关于同常柴股份有限公司的关联交易的议案》： 依照有关规定，关联股东常柴股份有限公司所持 2050 万股回避投票。 3、会议以 15932.9698 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%），0 股弃 权，0 股反对通过了《关于与山东莱动内燃机有限公司 2002 年采购关联交易的 议案》： 依照有关规定，关联股东山东莱动内燃机有限公司所持 710 万股回避投票。 4、会议以 16322.9698 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%），0 股弃 权，0 股反对通过了《关于与上海拖拉机内燃机公司关联交易的议案》： 依照有关规定，关联股东上海拖拉机内燃机公司所持 320 万股回避投票。 5、会议以 16352.9698 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%），0 股弃 权，0 股反对通过了《关于与丹东曙光车桥股份有限公司关联交易的议案》： 依照有关规定，关联股东丹东曙光车桥股份有限公司所持 290 万股回避投 票。 6、会议以 16642.9698 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%），0 股弃 权，0 股反对通过了《关于同安徽全柴动力股份有限公司关联交易的议案》： 7、会议以 16642.9698 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%） ，0 股弃 权，0 股反对通过了《关于同南海福迪有限责任公司关联交易的议案》： 8、会议以 16642.9698 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%），0 股弃 权，0 股反对通过了《关于与北京福田环保动力股份有限公司关联交易的议案》： 9、会议以 3596.8689 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%），0 股弃权， 0 股反对通过了《关于与北京汽车摩托车联合制造公司 2002 年度关联交易的议 案》： 依照有关规定，关联股东北京汽车摩托车联合制造公司所持 13046.1 万股回 避投票。 10、会议以 14592.9698 万股同意（占出席会议有效表决权数 100%），0 股弃 权，0 股反对通过了《关于同常柴股份有限公司的 2002 年度关联交易的议案》： 依照有关规定，关联股东常柴股份有限公司所持 2050 万股回避投票。 11 本公司已于 2003 年 2 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》上的董事会 决议公告中，详细公告了《关联交易的议案》；2003 年 3 月 19 日，本公司在《中 国证券报》、《上海证券报》上公布了《天相投资顾问有限公司关于北汽福田汽车 股份有限公司关联交易的独立财务顾问报告》。 公司聘请了具有证券从业资格的北京市浩天律师事务所张玉凯律师出席了 本次股东年会，并就本次会议出具了《法律意见书》，该《法律意见书》认为： 公司本次临时股东大会的召集及召开程序符合《公司法》、《规范意见》及《公司 章程》的规定，出席会议股东及股东代表的资格合法有效，股东大会表决程序合 法，会议形成的决议有效。 本次股东大会决议的公告于 2003 年 3 月 27 日在《上海证券报》和《中国证 券报》上刊登。 三、公司第二次临时股东大会情况： 公司董事会于 2003 年 5 月 29 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》刊 登了关于召开 2003 年第二次临时股东大会的公告。 公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 6 月 28 日上午在公司 703 会议 室召开。出席本次会议的董事 9 名，监事 4 名；董事会秘书、独立董事候选人及 部分经理人员列席了本次会议，见证律师列席了本次会议。会议召开符合《公司 法》和《章程》的有关规定。 会议对各项议案进行了逐项审议，并采用记名投票方式进行表决，通过了 如下议案： （一）《关于董事辞职的议案》： 1、同意侯根林先生辞去北汽福田汽车股份有限公司董事职务； 2、同意刘建国先生辞去北汽福田汽车股份有限公司董事职务； 3、同意温瑞杰先生辞去北汽福田汽车股份有限公司董事职务； 4、同意夏冬林先生辞去北汽福田汽车股份有限公司独立董事职务。 （二）《关于选举独立董事的议案》： 1、会议以 16670.14 万股同意（占出席会议有效表决权的 100%），0 股弃权， 0 股反对，选举田阡先生、李波先生为北汽福田汽车股份有限公司独立董事（简 历附后）。 2、会议以 16669.10 万股同意（占出席会议有效表决权的 99.99%），1.04 万 股弃权（占出席会议有效表决权的 0.01%），0 股反对，选举马守平先生、马萍女 士为北汽福田汽车股份有限公司独立董事。 （三）《关于变更部分募集资金使用用途的议案》： 1、募集资金使用用途变更项目概述 根据中国证监会证监发行字[2003]14 号文核准，公司于 2003 年 4 月 2 日在 上海证券交易所成功发行上市 2400 万股人民币普通股，发行价格为每股人民币 9.35 元，募集资金 22440 万元（含发行费用），扣除发行费等相关费用后的配股 募集资金 21696.157261 万元,投资建设符合国家产业政策、前景广阔的轻型载货 汽车技术改造、轻型载货汽车生产线技术改造项目；以进一步强化公司的主营业 务，提升公司的核心竞争力，保证公司可持续发展战略的实施。 其中：投资 1.482 亿元用于轻型载货汽车技术改造项目，主要涉及到公司怀 柔汽车厂轻型汽车新品种的模具购置等；投资 1.98 亿元用于轻型载货汽车生产 12 线技术改造项目，主要涉及到公司怀柔汽车厂总装生产线、涂装生产线等生产线 的技术改造。 此次募集资金使用用途变更项目为将轻型卡车的涂装线变更为兼顾中、重型 卡车涂装线改造项目，资金来源为原用于轻型载货汽车生产线技术改造项目的配 股募集资金，涉及金额为 2800 万元，占募集资金总额的 12.48%。本项目不构成 关联交易。 2、募集资金使用用途变更的原因 公司配股募集资金使用项目——轻型卡车生产线技术改造项目是 2001 年 4 月 17 日上报原国家经贸委，2001 年 7 月 17 日国家经贸委以国经贸投字 2000727 号文《关于北汽福田车辆股份有限公司轻型卡车生产线技术改造项目建议书的批 复》，批准该项目实施。 由于该项目从申报、批准到配股募集资金到位，经过近三年时间。三年来我 国经济形势发生了很大的变化，市场对各类卡车需求也发生了结构性的变化，突 出的特点是随着我国基础建设规模的不断扩大，西部大开发的实施和高速公路的 迅速发展，市场对中重型卡车的需求不断增大，2002 年同比 2001 年增长 35.55%。 为了用好、用活配股募集资金，为股东创造更大的效益，经过对原轻型卡车 生产线技术改造项目进行充分的分析论证，拟对原改造项目中的涂装车间进行新 的完善，更新涂装设施，完善品种，使原有涂装线能够进行轻卡和重卡混线生产， 改造后生产的重型卡车达到目前国内先进水平，建设超过国内同类产品质量的涂 装生产线。 3、新增项目的具体内容 （1）.项目实施单位的基本情况： 本次技改项目实施单位是福田公司北京欧曼重型汽车厂，厂区占地面积 400 余亩，建筑面积 60000 余平方米。 （1.1）项目总投资：2800 万元，其中固定资产投资 2000 万元，铺底流动 资金 800 万元。 资金来源：配股募集资金。 （1.2）生产纲领和改造后达到的目标： 最终形成年产 6 万辆的生产能力。 本次技改拟对建设中的涂装线进行技术改造，更新涂装设施，完善产品品种， 使原有涂装线能够进行轻卡和重卡混线生产；改造后生产的重型卡车达到目前国 内先进水平，建设超过国内同类产品质量涂装生产线。 （2）.国内产品未来市场预测 15 吨以下重型汽车市场是现阶段我国重型汽车市场的主体，尤其是 10 吨-15 吨重型汽车市场刚刚进入高速成长期，今后其市场规模还将有较快发展。 预测需求量为： 2005 年为 43--48 万辆，2010 年为 50--54 万辆。 10T 卡车需求量在重型车需求量的比重也将有提高，10T 卡车的需求量： 2005 年为 21--24 万辆，2010 年为 25--27 万辆。 （3）.生产纲领： 维持原年产 6 万辆生产能力不变。 （4）.主要改造方案及改造内容 （4.1）本次技改拟对涂装线进行技术改造，更新原有的车身涂装线、新上 车架涂装线，新购置前处理设备，阴极电泳设备，将原来只能进行 6130×2090 13 ×2340（轻卡的一种车型）车型生产，改造后可以进行 2098×2490×2425（重 卡的一种车型）车型生产，详见下表。 主要车型尺寸参数对照表： 尺 寸 车 型 备注 长 度 宽 度 高 度 新车型 1 2098 2490 2425 重卡车型 新车型 2 2098 2200 2425 重卡车型 原车型 1 6130 2090 2340 轻卡车型 原车型 2 4650 1695 1865 轻卡车型 （4.2）公用设施部分 公用设施原来厂区的供水、供电、供汽等能满足改造后的需要，不需进行 大的投资。 （4.3）环保、劳保、消防及工业卫生 本次技改环保方面是废水、废气的处理，消防及工业卫生和劳保在可行中 落实具体方案。 （5）.项目进度安排 2003 年 5 月至 7 月 完成项目建议书可行性研究报告编制及 审批 2003 年 7 月至 2003 年 8 月 改造方案初步设计 2003 年 9 月至 2003 年 12 月 实施 2004 年 3 月 正式生产 （6）.项目经济效益和社会效益分析 本项目改造完成并达产达销以后，将可年新增销售收入 3 亿元，新增利润 800 万元，新增税金 850 万元，投资回收期 3.5 年(所得税前)，并使原生产线具 有适应市场需要生产多品种产品的能力，同时使原生产线收益通过调整品种结构 得以更有效保证。 （四）此次募集资金使用用途变更项目经董事会审议后，需提请北京市经委 出具批文。 公司聘请了具有证券从业资格的北京市浩天律师事务所张玉凯律师出席了 本次股东年会，并就本次会议出具了《法律意见书》，该《法律意见书》认为： 公司本次临时股东大会的召集及召开程序、出席人员的资格及本次大会的表决程 序和表决结果合法有效。 本次股东大会决议的公告于 2003 年 7 月 1 日在《上海证券报》和《中国证 券报》上刊登。 四、公司第三次临时股东大会情况 公司董事会于 2003 年 8 月 29 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》刊 登了关于召开 2003 年第三次临时股东大会的公告。 公司 2003 年第三次临时股东大会于 2003 年 9 月 29 日上午在福田公司在本 公司培训中心多功能厅召开。出席本次会议的董事 12 名，监事 6 名；董事会秘 书列席了本次会议，见证律师列席了本次会议。会议召开符合《公司法》和《章 程》的有关规定。 会议对各项议案进行了逐项审议，并采用记名投票方式进行表决，通过了 14 如下议案： （一）《2003 年中期利润分配议案》： 以 2003 年中期总股本 30446.6 万股为基数，每 10 股送 4 股，派送现金 1.1 元（含税）。 （二）《2003 年中期公积金转增股本议案》： 以 2003 年中期总股本 30446.6 万股为基数，每 10 股转增 1 股。 （三）《关于变更公司英文名称的议案》： 1、将北汽福田汽车股份有限公司的英文名称“BEIQI FUTIAN AUTOMOBILE CO.,LTD.”变更为“BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD.”，股票简称不变； 2、相应地修改公司章程； 3、授权公司经理部门具体办理有关工商变更登记事宜。 （四）《关于修改公司章程的议案》： 将《北汽福田汽车股份有限公司章程》第一百零七条：“董事会由十五名董 事组成，设董事长一人，设副董事长二人，独立董事二至五人”修改为“董事会 由十五名董事组成，设董事长一人，设副董事长二人，独立董事五人。” （五）《关于监事换届选举的议案》： 选举刘学敏女士为北汽福田汽车股份有限公司监事。（刘学敏女士简历附 后） 公司聘请了具有证券从业资格的北京市浩天律师事务所权绍宁律师出席了 本次临时股东大会，并就本次会议出具了《法律意见书》，该《法律意见书》认 为：本次大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的规定；出席会议人 员的资格合法有效；表决程序符合法律、法规和公司章程的规定，本次大会通过 的各项决议合法有效。 本次股东大会决议的公告于 2003 年 9 月 30 日在《上海证券报》和《中国证 券报》上刊登。 五、公司第四次临时股东大会情况 公司董事会于 2003 年 10 月 20 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》 刊登了关于召开 2003 年第四次临时股东大会的公告。 公司 2003 年第四次临时股东大会于 2003 年 11 月 20 日上午在福田公司在 本公司培训中心多功能厅召开。出席本次会议的董事 12 名，监事 5 名；董事会 秘书列席了本次会议，见证律师列席了本次会议。会议召开符合《公司法》和《章 程》的有关规定。 会议对各项议案进行了逐项审议，并采用记名投票方式进行表决，通过了如 下议案： （一）《关于将农业装备业务转让给宣化工程机械集团有限公司的议案》： 1、将农业装备业务转让给宣化工程机械集团有限公司。资产转让范围为本 公司联合收割机、拖拉机、三轮车业务、工具业务，以及与之相关的资产和债务， 包括土地、技术、品牌等无形资产，相关人员由宣化工程机械集团有限公司接收。 15 2、以北京德威评估有限责任公司出具的评估报告为基础，宣化工程机械集 团有限公司以 8000 万元人民币购买上述业务的资产和债务以及该资产相对应的 或有债务。支付方式为在《资产转让协议》生效后 10 天内支付给本公司转让价 款。 上述资产的帐面值为 7157.87 万元；评估值为 8607.26（其中含无形资产新增 1703.39万元）；转让价格为 8000 万元；转让上述资产产生的收益为 842.13 万元（未 考虑税收影响）。 《资产评估报告》(德威评报字（2003）第 140 号)已于 2003 年 10 月 21 日 刊登在上海证券交易所网站上（www.sse.com.cn）。 （二）《关于修改公司章程的议案》： 在“第五章 董事会”中“第三节 董事会”中的第一百零九条之后增加： “第一百一十条 公司不得直接或者间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提 供债务担保。对外担保事项应遵循的审批程序及被担保对象的资信标准为： 1、对外担保的审批程序 （1）、被担保人向公司财务主管部门提出书面申请，财务主管部门对被担保 人的资信情况进行审查并出具调查报告； （2）、将符合资信标准且确有必要对其提供担保的被担保人资料上报公司财 务负责人审核，报总经理审定； （3）、上报公司董事会审议、批准并对外公告；对外担保应当取得董事会全 体成员 2/3 以上同意，或者经股东大会批准； 2、被担保对象的资信标准 （1）、被担保人的资产负债率不得高于 70%； （2）、被担保人在银行不得有不良信用记录； （3）、被担保人的信用等级不得低于 AA。” 原第一百一十条调整为第一百一十一条，同理，以后条款的序号顺延。 公司聘请了北京市浩天律师事务所张玉凯律师出席了本次临时股东大会，并 就本次会议出具了《法律意见书》 ，该《法律意见书》认为：本次临时股东大会 的召集及召开程序符合《公司法》、《规范意见》及《公司章程》的规定，出席会 议股东及股东代表的资格合法有效，股东大会表决程序合法，会议形成的决议有 效。 本次股东大会决议的公告于 2003 年 11 月 21 日在《上海证券报》和《中国 证券报》上刊登。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2003 年公司成功地迈出了“新三步”战略的第二步。报告期内，公司以内 涵增长为基础、以规模扩张为目标，以“规模决定空间，竞争决定位置”为理念， 秉承“统一规划、分业经营、资源共享、协调发展”的经营思路，优化配置资源， 建立有竞争力的、先进的、高效的管理模块，充分提高福田企业的社会价值、经 济价值和企业知名度。公司以战略管理为核心，打造企业核心竞争力；以国际化 大企业为目标，确定业务领域和管理模式；以文化管理为中心，开展品牌经营； 16 以国际合作为契机，全面走向国际化。报告期内，公司形成了新文化理念体系； 建立了福田汽车 BIS 和四大品牌构架；T.P.S（丰田生产方式）推广已经导入生产 现场管理；国际合作取得重大进展；公司中长期规划进一步得以明确。 报告期内，公司继续推行“战略管理学通用，作业管理学丰田”的经营方针， 实现公司年度经营目标和管理目标，形成具有国际化水平的管理竞争能力。 二、公司报告期内的经营情况： （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务的范围： 制造、销售汽车、农用车、模具、冲压件等。 2、公司的经营状况： （1）2003 年是公司高速发展之年，销售和收入取得了高速地增长，规模经 济有利地拓展国际国内的发展空间，使公司跻身全球化发展有了实际性的进展。 2003 年是公司拓展、调整、升级之年，新业务得到有机拓展，产业产品结构阶 段性调整已经到位，一年来的“战略管理学通用，作业管理学丰田”成效显著， 品质锐增，管理升级。报告期内，公司汽车产业取得了快速增长：在轻型卡车等 传统产品继续保持旺销的基础上，风景轻客、欧曼中重卡、冲浪 SUV、奥铃皮 卡均出现了快速增长。 具体情况如下： 2003 全年度，公司共销售四轮车产品 260235 辆，较去年同期增长 53.4％； 其中汽车 242263 辆，较去年同期增长 63.8％。汽车产品中，轻型卡车产销量继 续名列全国第一（见中国汽车工业协会 2004 年第一期的《中国汽车产销快讯》）； 轻型客车产销量名列全国第三（见中国汽车工业协会 2004 年第一期的《中国汽 车产销快讯》）；重卡产销量名列全国第五名（见中国汽车工业协会 2004 年第一 期的《中国汽车产销快讯》）。 ①2003 年全年度，欧曼重卡累计实现销量 14801 辆，增长 567.3%，在全面 投放市场的第一年，即成为行业的佼佼者，成为公司全年增长最快的产品。其以 高性价比在国内的销售势头十分看好，市场突破取得了预期进展，出现了良好的 增长势头，市场占有率有较大的提高。 公司投资兴建的欧曼二期总装车间主体工程竣工，正处于设备安装调试阶 段，预计将很快投入使用。欧曼汽车投放市场后迅速热销，供不应求，为了满足 市场对欧曼产品日益增长的需求量，欧曼二期总装车间于 2003 年 5 月 1 日破土 动工，经过半年的紧张施工，现在主体工程已经完工。新建成的欧曼二期总装车 间坐落于现用欧曼总装车间西侧，与现用一期总装车间连成一个整体，形成总占 面积 3.5 万平方米的欧曼总装车间，二期工程投入使用后生产能力将达到年产各 类中重型卡车 10 万辆。 ②轻型卡车合计销售 209842 辆，连续销量稳居轻型卡车行业首位。 A、报告期内，公司推出的奥铃皮卡采用国际最新制造工艺和流行款式，凭 借全新的设计理念和先进的开发技术，深受用户好评。 B、报告期内，公司推出了最新一代时代轻卡——时代领航 KJ3200。借助“时 代领航”，福田公司实现了“时代轻卡”造型、功能、品质的三重升级。 C、公司高档轻卡“奥铃”系列的 3 种轴矩 9 个品种一次性批量达到欧洲 II 号标准，是率先达到北京市排放新标准的轻卡品牌。与此同时，在轻卡柴油车中， 17 福田汽车“时代”微卡的 2 个系列近 10 个品种也首次通过了国家有关部门的认 证，达到了欧 II 排放标准并获准在北京地区销售。 D、根据市场的需求变化，福田公司在 10 月份推出短轴距冲浪 CRV，其配置 在原冲浪豪华型 SUV 的基础上缩短轴距，同时增加了新款内饰、新前后保险杠、 新中网、新前后大灯、后除霜器、后雨刮、防撞条、PVC 地毯、后门儿童安全锁 等配置，售价在 8 至 9 万元之间，是同类产品中性价比最高的一款车。 E、北汽福田汽车公司生产的国内首款装载轿车柴油发动机的皮卡奥铃 4D22 日前以较高的性价比正式在广东上市。 业内人士认为，这将在相对平静的广东皮卡市场掀起价格风暴，创造中高档 皮卡低于 6 万元的价格新标杆，并使得柴油动力从高端皮卡逐渐走向中端皮卡市 场的趋势更加明显,这款皮卡将主攻广东市场。 ③轻型客车已达到欧 II 标准。报告期内，风景系列产品（包括轻客、SUV） 累计销售 17620 辆，同期增长 99.1%，保持了旺销格局，表现出强劲的销售势头。 报告期内，我公司推出的风景轻客升级换代产品——风景爱尔法，一上市就 表现出旺销势头，使得原本竞争剧烈的轻客市场再度掀起“风景”波澜。 风景爱尔法车型是在原海狮车型基础上，进行了技术改造和升级，其基本出 发点是引进国外先进技术生产的多点电喷发动机，排量 2.237 升，百公里耗油 8 升，达到欧洲 2 号排放标准，最高时速可达 140 公里。风景爱尔法根据配置不同， 市场价格在 9 万至 18 万元，具有很强的兼用性，主攻中、低端轻客市场。 （2）截止 2003 年 12 月底，海外市场业务方面，超额完成出口计划。培育 了以巴基斯坦和越南为主的 CKD 出口汽车市场；以海湾六国为代表的整车出口 汽车市场；以利比亚为代表的政府组织出口汽车市场。2003 年海外市场中间商 已经发展到 30 家左右；其中，骨干中间商已有 7 家，他们的出口销售量占公司 2003 年出口销量的 75%。 公司 2003 年各类产品出口取得了长足的进步，其中，出口各类汽车 1611 辆； 共实现创汇折合人民币 6500 万元。 （3）在抗击“非典”的重要时刻，公司周密组织，紧急动员，成功研制并 加班加点生产抗“非典”救护车 200 多辆，并先后向北京急救中心、怀柔区等单 位捐赠高档救护车 22 辆，价值 450 万元，关键时刻再显北京汽车龙头企业的风 采，充分表现出高度的社会责任感。 （4）经上证所指数专家委员会审定，上证 180 指数于 2003 年 7 月 1 日调整 样本股，更换 18 只股票，本公司成为汽车行业内唯一新入选的的上市公司。 （5）由中国证券报和亚商企业咨询股份有限公司共同主办的第五届"中 证·亚商中国最具发展潜力上市公司 50 强"评选活动中本公司首次入选并排名第 38 位。 （6）本公司荣获北京市政府颁发的“2003 年北京市质量管理先进奖”，这 表明福田公司产品质量和质量管理工作走在了北京市制造业的前列。 （7）报告期内，公司共获得国家专利 9 项，其中轻卡专利 7 项，皮卡专利 1 项，风景冲浪 SUV 专利 1 项，获得 2 项北京市科技进步奖。 （8）在 2003 年中国市场汽车行业“品牌、质量、价格、服务”专项调查活 动中，时代轻卡荣获轻卡行业中的第一品牌。 （9）报告期内，公司荣获“中国产品质量放心用户满意十佳诚信企业（主 导产品：时代轻卡、奥铃轻卡、风景轻客、欧曼重卡）”、“维护消费者权益先进 18 单位”、“重质守信企业”、“全国质量服务消费者满意企业”、“全国质量信得过 产品”等奖项。 按行业、产品分析表： 行业 主营业务收入 主营业务利润 汽车 10221490794.24 858964280.48 农用车 1621022342.02 67234475.09 按地区分析表： 地区 主营业务收入 主营业务利润 华东 4853085527.81 442926313.45 华北 3188312100.93 284831598.65 中南 1717165630.55 152568460.55 东北 1703974081.35 131400494.89 华南 1489657024.24 104964376.48 其他 937017643.06 76912341.03 报告期内占主营业务收入总额 10%以上的主要产品： 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 汽车 10221490794.24 9362526513.76 858964280.48 8.4% 农用车 1621022342.02 1553787866.93 67234475.09 4.15% （10）报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务赢利能力没 有发生重大变化。 （11）公司不存在对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 1、公司主要控股公司经营状况及业绩： （1）青州福田汽车贸易有限责任公司： 该公司由福田公司控股 60%，其业务性质为汽车贸易业，主要经营以福田车 辆产品为主的汽车、农用车、收获机械、农业和机械等产品；注册资本为 250 万 元，拥有总资产 3399 万元，净资产 694 万元，2003 年实现收入 21331 万元，利 润总额 161 万元。 2、公司主要参股公司经营状况及业绩： （1）北京福田建材有限责任公司： 目前公司拥有北京福田建材有限责任公司 19.97%的股份。该公司注册资本 17327 万元，主营业务为生产、销售化学建材及装备、塑料门窗及塑料机械、建 筑机械设备等。该公司适应市场要求，扩展了经营范围，依托北京这一广大的市 场资源，参与了建筑及房地产行业。报告期末该公司拥有总资产 44253 万元，净 19 资产 11741 万元，实现主营业务收入 16087 万元，利润总额 34 万元（未经审计）。 （2）北京福田环保动力股份有限公司： 目前公司拥有北京福田环保动力股份有限公司公司 16.19%的股份。该公司 注册资本 39602.6 万元，主要生产机械电器设备、内燃机等产品。公司根据其资 产、设备、厂房等实际情况，委托其生产公司不具备生产资源的轻型客车、卡车 及发动机产品。原材料（除 I 类件与本公司重合的部分外）由该公司自行采购， 该公司按照本公司下达的生产计划组织生产，并将委托生产的产品全部销售给本 公司（委托生产产品的价格以本公司市场销售价格，扣减销售费用及销售优惠政 策（销售返利）），由本公司统一销售。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司拥有总 资产 98193 万元，净资产 38742 万元，实现主营业务收入 213315 万元，利润总 额 10123 万元（未经审计）。 （3）南海市福迪汽车有限公司： 目前公司拥有该公司 15%的股份。该公司注册资本 300 万元，经营范围为汽 车配件制造及销售。截止 2003 年底，拥有总资产 31409 万元，净资产 15972 万 元。2003 年实现主营业务收入 52510 万元，实现利润总额 10626 万元。（未经过 审计） （4）安徽安凯福田曙光车桥有限公司： 目前公司拥有该公司 30%的股份。该公司注册资本 6000 万元，经营范围为 汽车车桥的制造与销售（重型车桥）。截止 2003 年底，拥有总资产 15528 万元， 净资产 6189 万元。2003 年实现主营业务收入 18577 万元，实现利润总额 1325 万元，净利润 888 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况： 1、公司前五名供应商采购金额为 1329918242.63 元（北京福田环保动力股 份有限公司为公司委托生产部分产品，不在统计范围），占年度采购总额的 14.57%。 2、公司前五名客户销售额为 712340465.39 元，占公司销售总额的 5.13%。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案： 1、经营困难： （1）2003 年汽车市场竞争激烈，许多汽车厂商为了保证市场份额，纷纷采 取降价手段； （2）钢材等汽车用原材料继续保持高价格，公司制造费用也在不断上涨， 经营环境比较恶劣。 （3）公司的新产品开发力度加大，新产品不断推向市场，由于产品系列及 品种的增加，导致公司资金投入及占用增长；公司采取借款方式，解决资金问题， 并且产品开发费及财务费用增长较大。 2、解决措施： （1）对公司价格进行调整，以适应市场竞争；加大市场营销力度及售后服 务，以确保公司产品的市场占有率； （2）采购商品采取竞标措施，努力降低产品的采购成本； （3）大力开发南方市场，研发适合南方市场需求的产品，增强公司产品的 知名度，树立并提升产品及其服务在南方用户心目中的形象。 （4）加大出口力度。 （5）积极开发产品附加值较高的产品，拓宽经营领域，努力提高产品利润 20 率；公司 2002 年已成功进入重卡领域； （6）加强公司的费用开支审核，控制费用发生，提高公司盈利水平； （7）通过配股，解决公司资金问题，改善公司的财务状况； （8）通过转让农业装备业务，更加突出主业，集中精力发展汽车产业； （9）开展了国际合作，并以此为契机，拓展国外发展空间。 二、公司报告期内的投资情况： （一）募集资金使用情况： 1、募集资金的运用 募集资金 承诺 承诺项 实际 实际 资金投入情况 年末收益 的方式 投资项目 目进度 投资项目 项目进度 轻型载货 轻型载货 建设期 2003 年底 汽车技术 汽车技术 12477.44 万元 830.61 万元 A 股配股 12 个月 已完成 改造项目 改造项目 7886.06 万 元 390.96 万元 轻型载货 轻型载货 （含实际投入 （含变更用 汽 车 生 产 建 设 期 汽 车 生 产 2003 年中 变更用途的 途项目产生 线 技 术 改 24 个月 线 技 术 改 期已完工 2839 万元）已 的 133 万元 造项目 造项目 使用完毕 收益） 2、部分募集资金使用用途变更： （1）变更原因： 公司配股募集资金使用项目——轻型卡车生产线技术改造项目是 2001 年 4 月 17 日上报原国家经贸委，2001 年 7 月 17 日国家经贸委以国经贸投字 2000727 号文《关于北汽福田车辆股份有限公司轻型卡车生产线技术改造项目建议书的批 复》，批准该项目实施。 由于该项目从申报、批准到配股募集资金到位，经过近三年时间。三年来我 国经济形势发生了很大的变化，市场对各类卡车需求也发生了结构性的变化，突 出的特点是随着我国基础建设规模的不断扩大，西部大开发的实施和高速公路的 迅速发展，市场对中重型卡车的需求不断增大，中重型卡车产量 2002 年同比 2001 年增长 35.55%。 为了用好、用活配股募集资金，为股东创造更大的效益，经过对原轻型卡车 生产线技术改造项目进行充分的分析论证，拟对原改造项目中的涂装车间进行新 的完善，更新涂装设施，完善品种，使原有涂装线能够进行轻卡和中重卡混线生 产，改造后生产的中重型卡车达到目前国内先进水平，建设超过国内同类产品质 量的涂装生产线 （2）变更内容： 此次募集资金使用用途变更为新增加的中重型卡车涂装线改造，资金来源为 原用于轻型载货汽车生产线技术改造项目的配股募集资金，涉及金额为 2800 万 元，占募集资金总额的 12.48%。本次变更不构成关联交易。 （3）此次配股募集资金部分变更已履行了变更程序： 该事项已经公司二届八次董事会（2003 年 5 月 28 日）、二届八次监事会（2003 年 5 月 28 日）、2003 年第二次临时股东大会（2003 年 6 月 28 日）审议通过，并 分别于 2003 年 5 月 29 日、2003 年 7 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》 21 上披露；并已将《关于变更部分募集资金使用用途的报告》报送上海证券交易所、 中国证监会及北京证管办。 （4）变更用途的部分募集资金使用的进度及收益情况 计划变更用途的募集资金为 2800 万元；实际投入 2839.72 万元，募集资金 已于 2003 年中期使用完毕。产生的收益为 133.07 万元。 （三）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况： 1、信息工程项目： 计划投资 2500 万元，报告期内投资 569 万元，目前已实现累计投资 3158 万 元，该项目主要用于公司信息管理系统建设等，以提高公司信息管理能力，预计 2005 年 3 月完工。 2、怀柔北厂区技术改造项目： 计划投资 35000 万元，报告期内投资 19971 万元， 目前已实现累计投资 50469 万元，该项目主要用于公司轻型车产品装配线等配套设施改造等，提高轻型车生 产技术水平及能力。预计 2004 年 3 月完工。 3、技术研究院项目： 计划投资 15000 万元，报告期内投资 2546 万元，目前已实现累计投资 17313 万元，该项目主要用于技术研究院的建设及补充研究设备，提高公司整车研究能 力。本项目刚完工并转固，尚未体现效益。 三、公司报告期内的财务状况、经营成果： 单位：元 项目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 4165424117.92 3321870851.72 25.39% 股东权益（不含 1563783969.41 1148996759.73 36.10% 少数股东权益） 主营业务收入 13889212007.94 7579810273.60 83.24% 主营业务利润 1182480777.69 723918926.69 63.34% 净利润 227477112.54 126329314.60 80.07% 现金及现金等价 物净增加（减少） 19069859.38 -118003813.73 — 额 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期相比分别增 长了 83.24%、63.34%、80.07%，主要原因 2003 年汽车行业继续保持强劲增长； 本公司为抓住市场机遇，制定了适宜的促销政策；本公司新产品投放获得成功， 如重卡、奥铃、轻型客车改型产品等，成为公司新的经济增长点；轻卡产品平稳 增长。 2、现金及现金等价物净增加（减少）额同比增长较多，是因为报告期内公 司配股募集资金 2.1 亿元到位，及农装业务出售收回现金 8000 万元所致。 3、报告期内总资产增长的主要原因之一是因为公司主营业务收入较上年 同期增长 83.24%，加之本公司生产规模扩大导致库存增加。 5、股东权益增加主要原因是公司报告期内进行了配股所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响： 22 1、报告期内，国家对国内的汽车消费信贷进行了整顿，并颁布了一系列规 章制度，这对公司的汽车销售造成了一定的影响，特别是对重卡的销售造成了影 响。 2、报告期内，国家对国内卡车超载运输问题出台了管理办法，这对公司的 中重卡的销售造成了一定影响。 五、公司董事会日常工作情况： （一）公司报告期内董事会的会议情况及决议内容。 1、北汽福田汽车股份有限公司第二届董事会第六次会议于 2003 年 1 月 20 日在本公司会议室召开。会议应到董事 15 名，实到董事 13 名，独立董事张小虞 先生、董事李汉华先生因公出差未能到会，也未委托其他董事代为投票，符合《公 司法》和本公司章程的规定；7 名监事、部分高管人员列席了会议。会议由董事 长安庆衡先生主持，全体出席会议的董事对有关议案进行了详细讨论，通过了如 下议案： ①、2002 年度董事会工作报告； ②、2002 年财务决算报告； ③、2002 年度利润分配预案： 经北京京都会计师事务所审计，本公司 2002 年度共实现净利润 126329314.60 元，减提取 10%的法定公积金 12743134.15 元、提取 10%的公益金 12698527.01 元及提取 10%的任意公积金 12653919.86 元，加上年度未分配利润 109202248.74 元，可供股东分配的利润合计 197435982.32 元。 根据本公司生产经营、投资、融资的实际情况，决定公司本次不进行利润分 配也不进行公积金转增股本。 以上三个议案尚须提交股东大会审议。 ④、2002 年年度报告及摘要的议案； ⑤、关于召开 2002 年股东年会的议案。 本会议的相关决议已于 2003 年 1 月 22 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》予以刊登。 2、北汽福田汽车股份有限公司第二届董事会第七次会议于 2003 年 2 月 21 日在本公司多媒体会议室召开。安庆衡董事长主持了本次会议。会议应到董事 15 名，实到董事 11 名，张子云董事、李进巅董事委托王金玉董事代为投票，侯 根林董事委托张夕勇董事代为投票。4 名监事、部分经理人员列席了会议。会议 召开符合《公司法》和本公司章程的规定。全体出席会议的董事对有关议案进行 了详细讨论，通过了如下议案： ①、2002 年度总经理工作报告； ②、2003 年度经营计划； ③、2003 年度技术改造方案； ④、2003 年度财务预算报告； 该议案尚需报请股东大会审议批准。 ⑤、2003 年独立董事费用预算报告； A、审计费用 25 万元（聘会计师事务所） 23 B、独立津贴 17. 5 万元，其中张小虞、夏冬林 2 人共计 10 万元，2003 年 下半年增加 3 名独立董事，津贴共计 7. 5 万元 C、活动经费 7. 5 万元，包括公关费、差旅费、食宿费、通讯费用等。 以上总计预算费用 50 万元。 该议案尚需报请股东大会审议批准。 ⑥、关于高管人员 2002 年度奖励分配方案的议案； 独立董事对此发表了独立意见，认为此次奖励分配符合公司的实际情况，奖 励金额合理，不存在损害公司及股东利益之情形。 该议案尚需报请股东大会审议批准。 ⑦、关于续聘会计师事务所的议案； 续聘北京京都会计师事务所有限责任公司，聘期一年。 该议案尚需报请股东大会审议批准。 ⑧、关于《北汽福田汽车股份有限公司公开募集资金管理制度》的议案； 《北汽福田汽车股份有限公司公开募集资金管理制度》同时刊登在上海证券 交易所网站（http：//www.sse.com.cn）。 ⑨、关于《北汽福田汽车股份有限公司独立董事发表独立意见的管理办法》的议 案； 该议案尚需报请股东大会审议批准。 ⑩、关于董事换届的议案； 根据公司章程规定，董事任期三年。现郭新民董事、李汉华董事任期已届满， 经股东单位推荐，会议同意郭新民先生、徐振平先生（简历附后）为董事换届候 选人。 独立董事就此发表了独立意见，认为： A、该提案的提出符合章程规定，程序合法有效； B、郭新民先生、徐振平先生能够胜任本公司董事。 C、同意郭新民先生、徐振平先生为公司董事换届候选人。 该议案尚需报请股东大会审议批准。 ⑾、关于关联交易的议案； 关联董事进行了回避，独立董事发表了独立意见。详见本公司公告：临 2003 —007 号。 该议案尚需报请股东大会审议批准。 ⑿、关于授权经理部门 2003 年融资额度的议案； A、期间：2003 年 3 月 1 日—2004 年 3 月 1 日 B、总融资额度：20 亿元，其中：中长期项目贷款融资额度为 6 亿元。 ⒀、关于召开北汽福田汽车股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本会议的相关决议已于 2003 年 2 月 22 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》予以刊登。 3、2003 年 4 月 14 日—4 月 26 日本公司以通讯方式召开了董事会，会议以 14 票同意，1 票弃权，0 票反对，通过了如下决议： ①、同意本公司为北京福田环保动力股份有限公司向北京市商业 银行九龙山支行贷款人民币 3000 万元（叁仟万元）提供担保； 贷款期限：六个月； ②、授权经理部门办理上述担保事宜。 24 4、2003 年 4 月 25 日，董事会以通讯方式审议通过了《北汽福田汽车股份 有限公司 2003 年第一季度报告》。 5、北汽福田汽车股份有限公司第二届董事会第八次会议于 2003 年 5 月 28 日在本公司 703 会议室召开。会议应到董事 15 名，实到董事 8 名，7 名董事委 托其他董事代为投票：夏冬林独立董事委托张小虞独立董事代为投票；刘建国董 事、侯根林董事、徐振平董事委托张夕勇董事代为投票；张子云董事、李进巅董 事委托王金玉董事代为投票；温瑞杰董事委托赵海董事代为投票。4 名监事、部 分经理人员列席了会议。会议召开符合《公司法》和本公司章程的规定。 安庆衡董事长主持了本次会议。出席会议的董事对有关议案进行了详细讨 论，通过了如下议案： ①、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于 2003 年配股募集 资金使用计划的议案》； ②、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于变更部分募集资金 使用用途的议案》； 详见“第七节 股东大会情况介绍”中的“三、公司第二次临时股东大会情 况” 此议案须报经股东大会批准。 ③、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于收购北京第一通用 机械厂破产拍卖资产的议案》： A、同意本公司出资 11580 万元收购北京第一通用机械厂破产拍卖资产； B、授权经理部门办理相关事宜。 北京第一通用机械厂（以下简称一通厂）与福田公司总部毗邻。目前，该厂 面临破产，其有大片厂区及厂房可资利用。北京市政府大力支持对该公司的收购， 以盘活该资产。 鉴于此，公司拟收购一通厂区，切近北京这个大市场，作为公司大中型客车 生产基地，以尽快拓展市场，为公司保持快速发展形成新的增长点。同时，此资 产的收购，将有效解决研发试制的需要，解决部分生活设施。 ④、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于董事辞职的议案》： A、同意侯根林先生辞去北汽福田汽车股份有限公司董事职务； B、同意刘建国先生辞去北汽福田汽车股份有限公司董事职务； C、同意温瑞杰先生辞去北汽福田汽车股份有限公司董事职务； 本公司独立董事张小虞先生就此发表了独立意见，认为：侯根林董事、刘建 国董事、温瑞杰董事提出辞去董事职务符合《公司法》及《公司章程》的有关规 定。 D、同意夏冬林先生辞去北汽福田汽车股份有限公司独立董事职务。 本公司独立董事张小虞先生就此发表了独立意见，认为：夏冬林董事基于个 人原因，提出辞去独立董事职务，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》及《公司章程》的有关规定。 此议案须报经股东大会批准。 ⑤、会议通过了《关于提名独立董事候选人的议案》； 其中： A、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，同意提名马守平先生、马萍女 25 士、田阡先生、李波先生（简历附后）为北汽福田汽车股份有限公司独立董事候 选人； 本公司独立董事张小虞先生就此发表了独立意见，认为： 北汽福田汽车股份有限公司董事会对以上独立董事候选人的提名程序符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定。 马守平先生、马萍女士、田阡先生及李波先生等四人都已具备中国证监会《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性。 （独立董事提名人声明详见附件 1，独立董事候选人马守平先生声明详见附 件 2-1，独立董事候选人马萍女士声明详见附件 2-2，独立董事候选人田阡先生 声明详见附件 2-3，独立董事候选人李波先生声明详见附件 2-4。） 该议案须报请中国证监会及股东大会批准后生效。 ⑥、《关于召开北汽福田汽车股份有限公司 2003 年第二次临时股东大会的 议案》； 本会议的相关决议已于 2003 年 5 月 29 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》予以刊登。 6、2003 年 7 月 25 日—8 月 5 日，本公司以通讯方式召开了董事会，会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了如下决议： ①、同意本公司为北京福田环保动力股份有限公司向中信实业银行奥运村支 行贷款人民币 2000 万元（贰仟万元）提供担保； 贷款期限：六个月； ②、授权经理部门办理上述担保事宜。 北京福田环保动力股份有限公司为我公司的参股公司（我公司持有其 16.19% 的股份）。该公司目前主要受我公司委托生产轻型卡车、轻型客车、车用发动机 等产品。根据我公司 2003 年 2 月 21 日二届七次董事会关于关联交易的决议、2003 年 3 月 27 日第一次临时股东大会关于关联交易的决议，为保证委托生产的正常 进行，我公司董事会审议通过了以上为其贷款进行担保的决议。 7、北汽福田汽车股份有限公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 8 月 27 日在本公司 703 会议室召开。会议应到董事 15 名，实到董事 12 名，3 名董事委 托其他董事代为投票：张小虞独立董事委托马守平独立董事代为投票；张子云董 事、李进巅董事委托王金玉董事代为投票。6 名监事、董事会秘书及部分经理人 员列席了本次会议。会议召开符合《公司法》和本公司章程的规定。 安庆衡董事长主持了本次会议。出席会议的董事对有关议案进行了详细讨 论，通过了如下议案： ①、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于审议 2003 年半年 度报告及摘要的议案》。 公司 2003 年半年度报告摘要于 8 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上 公 告 ； 公 司 2003 年 半 年 度 报 告 于 8 月 29 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn上公告。 ②、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《2003 年中期利润分配 方案》： 经北京京都会计师事务所审计，公司 2003 年中期实现净利润 95574945.98 元，加上 2002 年度剩余未分配利润 197435982.32 元，可供分配利润 293010928.30 26 元。 利润分配方案为：以 2003 年中期总股本 30446.6 万股为基数，每 10 股送 4 股，派送现金 1.1 元（含税）。 该议案需报经股东大会批准。 ③、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《2003 年中期公积金转 增股本方案》： 经北京京都会计师事务所审计，公司 2003 年中期实现净利润 95574945.98 元，加上 2002 年度剩余未分配利润 197435982.32 元，可供分配利润 293010928.30 元。 公积金转增股本方案为：以 2003 年中期总股本 30446.6 万股为基数，每 10 股转增 1 股。 该议案需报经股东大会批准。 ④、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于变更公司英文名称 的议案》： A、将北汽福田汽车股份有限公司的英文名称： “ BEIQI FUTIAN AUTOMOBILE CO.,LTD. ” 变 更 为 “ BEIQI FOTON MOTO CO.,LTD.”，股票简称不变； B、相应地修改公司章程； C、授权公司经理部门具体办理有关工商变更登记事宜。 该议案需报经股东大会批准。 ⑤、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于修改公司章程的议 案》： 将《北汽福田汽车股份有限公司章程》第一百零七条：“董事会由十五名董 事组成，设董事长一人，设副董事长二人，独立董事二至五人”修改为“董事会 由十五名董事组成，设董事长一人，设副董事长二人，独立董事五人。” 该议案需报经股东大会批准。 ⑥、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于转让农业装备业务 与资产的议案》： A、同意转让农业装备业务（包括联合收割机、拖拉机）以及三轮车业务的 资产、土地、技术、品牌、人员等。 B、组织成立转让工作组，领导资产评估、商务谈判、制订转让方案、签定 转让意向书等工作，报董事会审议后，经股东大会审议批准、实施。 转让工作组成员由公司独立董事、监事、股东代表、经理人员组成。 ⑦、《关于召开 2003 年第三次临时股东大会的议案》 本会议的相关决议公告已于 2003 年 8 月 29 日分别在《上海证券报》和《中 国证券报》予以刊登。 8、北汽福田汽车股份有限公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 9 月 29 日在本公司培训中心多功能厅召开。会议应到董事 15 名，实到董事 12 名，3 名 董事委托其他董事代为投票：李波独立董事委托张小虞独立董事代为投票；徐振 平董事委托张夕勇董事代为投票；张子云董事委托王金玉董事代为投票。7 名监 事、部分经理人员列席了会议。会议召开符合《公司法》和本公司章程的规定。 安庆衡董事长主持了本次会议。出席会议的董事对有关议案进行了详细讨 27 论，通过了如下议案： ①、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于加强投资者关系管 理工作的议案》： A、要立即全面开展并进一步加强投资者关系管理的有关工作； B、决定暂由金融事业部具体负责投资者关系管理的日常工作； C、对于《投资者关系管理办法》，在进一步地讨论、修改、完善之后，报董 事会审议批准。 ②、会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对通过了《关于转让农业装备业务 的议案》： 本公司农业装备业务经营情况良好并具有较好的发展势头。为促进本公司汽 车产业更好的发展，公司决定集中公司经营、财务、销售、品牌等优势资源，采 取包括与国际汽车著名厂商合作在内的积极举措，突出汽车主业，乘势而上，将 福田汽车做强做大，求得战略性发展，董事会决定调整公司产业结构，将本公司 农业装备业务及相关人员整体剥离出去。 转让的范围：本公司联合收割机、拖拉机、三轮车业务、工具业务，以及与 之相关的资产和债务，包括无形资产等（包括土地、技术、品牌等）。 转让价格：以资产评估公司评估值为基价。 董事会授权由独立董事、监事、股东代表、经理人员组成的农装业务转让工 作小组与有意向受让方进行接触，进而进行商务谈判；最后确定唯一受让方报董 事会审批。受理上述洽谈的截止日为 2003 年 10 月 12 日。 本会议决议公告已于 2003 年 9 月 30 日分别在《上海证券报》和《中国证券 报》予以刊登。 9、2003 年 10 月 20 日北汽福田汽车股份有限公司第二届董事会第十一次 会议以通讯方式召开。 本公司共有董事 15 名，截止 2003 年 10 月 20 日共收到有效表决票 15 张。 会议审议通过了以下议案： ①、董事会以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了《关于将农业装备 业务转让给宣化工程机械集团有限公司的议案》： A、为了更好的做强做大公司主业---汽车产业,同意将农业装备业务转让给 宣化工程机械集团有限公司。资产转让范围为本公司联合收割机、拖拉机、三轮 车业务、工具业务，以及与之相关的资产和债务，包括无形资产等（包括土地、 技术、品牌等），相关人员由宣化工程机械集团有限公司接收。 B、以北京德威评估有限责任公司出具的评估报告净资产 8607.26万元（其中含无 形资产新增1703.39万元）为基础，宣化工程机械集团有限公司以 8000 万元人民币购 买上述业务的资产和债务以及该资产相对应的或有债务。支付方式为在《资产转 让协议》生效后 10 天内支付给本公司转让价款。 [上述资产的帐面值为 7157.87 万元；评估值为 8607.26（其中含无形资产新增 1703.39万元）；转让价格为 8000 万元；转让上述资产产生的利润约为 842.13 万元 （未考虑税收影响）。] 本议案需经过股东大会审议批准 《资产评估报告》德威评报字（2003）第 140 号同时刊登在上海证券交易所 网站上（www.sse.com.cn）。 ②、董事会以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了《关于以转让农业 28 装备业务和资产的部分收入收购河北宣化工程机械股份有限公司部分股权的议 案》： A、同意以现金 1600 万元收购宣化工程机械集团有限公司持有的河北宣化工 程机械股份有限公司（证券简称：河北宣工；证券代码：000923）的部分股权； B、收购价格为河北宣化工程机械股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的每股净 资产数； C、付款方式为协议签订后 10 个工作日内，我公司以现金方式向宣化工程机 械集团有限公司支付； [河北宣化工程机械股份有限公司(证券简称：河北宣工；证券代码：000923) 截止 2002 年底总股数为 165000000,最近一期经审计后的每股净资产为 2.5 元。 ] 此收购股权的行为需报经有关国家监督管理机构或相关的授权部门审核、 批准，我公司将及时披露该事项的进展。 ③、董事会以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了《关于修改公司章 程的议案》： 在“第五章 董事会”中“第三节 董事会”中的第一百零九条之后增加： “第一百一十条 公司不得直接或者间接为资产负债率超过 70%的被担保对 象提供债务担保。对外担保事项应遵循的审批程序及被担保对象的资信标准为： A、对外担保的审批程序 （a）、被担保人向公司财务主管部门提出书面申请，财务主管部门对被担保 人的资信标准进行审查并出具调查报告； （b）、将符合资信标准且确有必要对其提供担保的被担保人资料上报公司财 务负责人审核，报总经理审定； （c）、上报公司董事会审议、批准并对外公告；对外担保应当取得董事会全 体成员 2/3 以上签署同意，或者经股东大会批准； B、被担保对象的资信标准 （a）、被担保人的资产负债率不得高于 70%； （b）、被担保人在银行不得有不良信用记录； （c）、被担保人的信用等级不得低于 AA。” 原第一百一十条调整为第一百一十一条，同理，以后条款的序号顺延。 本议案需经股东大会审议批准。 ④、《关于召开 2003 年第四次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议公告于 2003 年 10 月 20 日分别在《中国证券报》和《上海 证券报》上刊登。 10、2003 年 10 月 27 日，董事会以通讯方式审议通过了《北汽福田汽车股 份有限公司 2003 年第三季度报告》。 11、2003 年 11 月 7 日本公司以通讯方式召开了董事会，本公司共有董事 15 名，截止 2003 年 11 月 7 日共收到有效表决票 15 张。审议通过了《关于更换证 券事务代表的议案》。 本次会议的决议公告于 2003 年 11 月 8 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登。 12、北汽福田汽车股份有限公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 11 月 29 20 日在本公司培训中心多功能厅召开。会议应到董事 15 名，实到董事 12 名，3 名董事委托其他董事代为投票：李波独立董事委托张小虞独立董事代为投票；郭 新民董事委托安庆衡董事代为投票；李进巅董事委托王金玉董事代为投票。5 名 监事、部分经理人员列席了会议。会议召开符合《公司法》和本公司章程的规定。 安庆衡董事长主持了本次会议。会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，通 过了关于《福田公司投资者关系管理办法》的议案。 《北汽福田汽车股份有限公司投资者关系管理办法》将同时刊登在上海证 券交易所网站上（http://www.sse.com.cn） 本次会议的决议公告于 2003 年 11 月 20 日分别在《中国证券报》和《上海 证券报》上刊登。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况： 1、公司董事会对股东大会授权事项的执行情况。 （1）公司董事会按照股东大会的授权，制定了本次配股的具体方案并组织 实施。（具体情况见“报告期内配股方案的实施情况”）。 （2）公司董事会按照股东大会的授权，制定了本次利润分配的具体方案并 组织实施。（具体情况见“报告期内利润分配方案执行情况”）。 （3）公司董事会按照股东大会的授权，成立了由公司独立董事、监事、股 东代表、经理人员组成的转让工作组。制定了本次农业装备转让的具体方案并组 织实施。（具体情况见“第八节 董事会报告”中的“五、（一）、4、5、6” ）。 2、公司报告期内利润分配方案执行情况： 公司于 2003 年 10 月 15 日分别在《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登了 2003 年分红派息实施公告。此次分红派息的股权登记日为 2003 年 10 月 20 日， 除权除息日为 10 月 21 日，红利发放日为 10 月 27 日。每股税前红利金额 0.11 元，每股送股 0.4 股，每股资本公积金转赠股本 0.1 股。持流通股的个人股东， 公司按 20%的税率代扣个人所得税，实际发放现金红利 0.008 元/股，委托上海 证券中央登记结算公司通过清算系统想股权登记日在册并办理指定交易的股东 派发；持流通股的机构投资者不代扣所得税，实际发放现金红利 0.11 元/股；国 家股及法人股股东实际发放现金红利 0.11 元/股，由公司财务计划部直接发放。 3、报告期内配股方案的实施情况： 2 月 28 日，公司取得了中国证券监督管理委员会证监发行字【2003】14 号 文核准配股的批文。本公司于 2003 年 3 月 1 日在《中国证券报》和《上海证券 报》刊登了《配股说明书》，并于 2003 年 3 月 11 日在《中国证券报》和《上海 证券报》刊登了配股提示性公告。本次配股的股权登记日为 2003 年 3 月 10 日， 除权基准日为 2003 年 3 月 11 日，缴款期为 2003 年 3 月 11 日至 2003 年 3 月 24 日。 本次配股以本公司2001 年末总股本28046.6万股为基数，按每10股配3股的 比例向全体股东配售，本次配股共计可配售8413.98万股；其中法人股股东可认 配6013.98万股，社会公众股东可认配2400万股。经北京市财政局《关于同意北 京汽车摩托车联合制造公司放弃对北汽福田汽车股份有限公司配股权的函》（京 财企[2002]1694号文）批准，第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司放弃全部 可配股份并且不予转让；其他法人股股东均放弃此次配股权。故本次发行实际向 全体社会公众股股东配售2400万股。 本次配股的配售价格为 9.35 元/股，募集资金 22440（未扣除费用）。 30 五、公司本次利润分配预案： 经北京京都会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 227477112.54 元。根据公司章程规定，计提法定盈余公积金 22920000.38 元，计提法定公益 金 22861333.48 元，计提任意盈余公积金 22802666.59 元，剩余本年度实现可 供 分 配 股 东 分 配 利 润 158893112.09 元 ， 加 上 以 前 年 度 剩 余 未 分 配 利 润 42158322.32 元，2003 年可供分配利润 201051434.41 元。 2003 年 8 月及 2003 年 9 月，公司二届九次董事会及第三次临时股东大会 审议通过了“每 10 股送 4 股，派现金 1.1 元（含税）”的 2003 年中期利润分 配方案和“每 10 股转增 1 股”的公积金转增方案；2003 年 10 月，公司实施了 上述方案。 鉴于本公司于 2003 年中期已经实施了一次利润分配和资本公积金转增股 本，结合公司生产经营的实际情况，决定： （一）、2003 年度利润分配预案是：不分配； （二）、2003 年度公积金转增股本预案：不转增。 六、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 《关于北汽福田汽车股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明》 北京京都专字（2004）063 号 北汽福田汽车股份有限公司董事会： 我们接受委托，对北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“福田汽车”）2003 年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了福田汽车执行中国证监会《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情 况，现说明如下： 一、福田汽车与占用资金的控股股东、关联方的关系： 关联方名称 与福田汽车关系 北京汽车摩托车联合制造公司 本公司第一大股东，持股 41.67% 常柴股份有限公司 本公司之主要股东，其企业高级管理人员为本公司董事 北京福田建材有限责任公司 本公司持股 19.97%，其董事长为本公司总经理 北京福田环保动力股份有限公司 本公司持股 16.19%，其董事长为本公司总经理 安徽全柴动力股份有限公司 本公司持股 6.88% 山东莱动内燃机有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事 河南省农业机械总公司 股东、其企业高级管理人员原为本公司董事,自 2003 年 5 月 29 日起其企业高级管理人员不再担任本公司董事 新兴福田建筑工程有限公司 其董事长为本企业总经理，本公司参股企业北京福田环 保动力股份有限公司对其持股 48.98% 辽宁新民农业机械有限公司 股东、其企业负责人为本公司监事 诸城义和车桥股份有限公司 股东、其企业负责人为本公司监事 珀金斯动力（天津）有限公司 本公司总经理为其董事长，本公司参股公司北京福田环 保动力股份有限公司对其持股 60% 枣阳福田专用汽车有限公司 本公司副总经理（董事）为其董事长，本公司参股公司 北京福田环保动力股份有限公司对其持股 51% 31 二、福田汽车的控股股东是北京汽车摩托车联合制造公司，截至 2003 年 12 月 31 日，福田汽车提供的相关资料显示，控股股东占用资金的情况如下： 2003 年度偿还情况 关联方名称 占用方式 2003 年末 2003 年累计 2003 年年初占 占用原因 占用金额 占用金额 用金额 偿还方式 偿还金额 北京汽车摩托车联 应收账款 8,390.00 81,690.00 转账 1,379,622.78 1,306,322.78 经营性占用 合制造公司 其中：通知下发日后新增占用资金情况： 2003 年度偿还情况 关联方名称 占用方式 2003 年末 2003 年累计 2003 年 8 月 28 日 占用原因 占用金额 占用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 北京汽车摩托车联 应收账款 8,390.00 - - - 8,390.00 经营性占用 合制造公司 三、截至 2003 年 12 月 31 日，福田汽车的其他关联方占用资金情况如下： 2003 年度偿还情况 2003 年末 2003 年累计 2003 年年初占 关联方名称 占用方式 占用原因 占用金额 占用金额 用金额 偿还方式 偿还金额 常柴股份有限公司 应收账款 - 4,272,895.05 转账 6,343,352.23 2,070,457.18 经营性占用 北京福田建材有限 应收票据 - 6,900,000.00 现金 7,920,000.00 8,000,000.00 经营性占用 责任公司 转账 6,980,000.00 北京福田建材有限 应收账款 2,154,560.0 1,574,500.00 现金 168,600.00 981,611.05 经营性占用 责任公司 转账 232,951.05 北京福田建材有限 其他应收款 - - 现金 165,590.14 165,590.14 非经营性占用 责任公司 北京福田建材有限 预付帐款 1,441,847.40 54,232.00 转账 295,421.63 1,683,037.03 经营性占用 责任公司 北京福田环保动力 应收票据 22,219,123.10 30,833,123.10 现金 8,234,000.00 12,190,000.00 经营性占用 股份有限公司 转账 12,570,000.00 北京福田环保动力 应收账款 - 4,391,040.99 现金 690,351.29 2,537,800.65 经营性占用 股份有限公司 转账 6,238,490.35 北京福田环保动力 其他应收款 - - 现金 2,889,815.29 2,889,815.29 非经营性占用 股份有限公司 北京福田环保动力 预付账款 4,432,986.21 26,050,095.14 现金 9,302,960.93 33,956,520.67 经营性占用 股份有限公司 转账 46,270,668.67 32 安徽全柴动力股份 应收账款 129,600.00 129,600.00 - - - 经营性占用 有限公司 山东莱动内燃机有 应收账款 - - 现金 1,612,941.05 1,612,941.05 经营性占用 限公司 新兴福田建筑工程 预付账款 11,102,528.57 13,975,963.94 转账 3,873,435.37 1,000,000.00 经营性占用 有限公司 诸城义和车桥股份 预付账款 39,530,611.11 233,284,436.78 现金 7,304,237.96 8,302,887.04 经营性占用 有限公司 转账 194,752,474.75 枣阳福田专用汽车 应收账款 904,369.88 5,682,021.00 现金 6,535,074.12 2,658,023.00 经营性占用 有限公司 转账 900,600.00 其中：通知下发日后新增占用资金情况： 偿还情况 2003 年末 新增累计 2003 年 8 月 28 关联方名称 占用方式 占用原因 占用金额 占用金额 日占用金额 偿还方式 偿还金额 常柴股份有限公司 应收账款 - 1,435,800.00 转账 3,258,542.23 1,822,742.23 经营性占用 北京福田建材有限 应收票据 - 900,000.00 现金 900,000.00 - 经营性占用 责任公司 北京福田建材有限 应收账款 2,154,560.00 - - - 2,154,560.00 经营性占用 责任公司 北京福田建材有限 预付账款 1,441,847.40 - - - 1,441,847.40 经营性占用 责任公司 北京福田环保动力 应收票据 22,219,123.10 22,133,123.10 转账 -1,666,000.00 -1,580,000.00 经营性占用 股份有限公司 北京福田环保动力 应收账款 - 257,000.00 现金 257,000.00 600,689.70 经营性占用 股份有限公司 转账 600,689.70 北京福田环保动力 预付账款 4,432,986.21 5,048,180.02 现金 74,878.81 3,993,685.00 经营性占用 股份有限公司 转账 4,534,000.00 安徽全柴动力股份 应收账款 129,600.00 - - - 129,600.00 经营性占用 有限公司 新兴福田建筑工程 预付账款 11,102,528.57 7,280,216.77 - - 3,822,311.80 经营性占用 有限公司 诸城义和车桥股份 预付账款 39,530,611.11 100,158,436.54 转账 83,637,385.87 23,009,560.44 经营性占用 有限公司 枣阳福田专用汽车 应收账款 904,369.88 853,123.00 现金 1,692,170.12 2,643,417.00 经营性占用 有限公司 转账 900,000.00 33 七、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说 明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）的规定，作为北汽福田汽车股份有限公司（以下简 称福田汽车）的独立董事，本着客观、公平、公正的原则，现对福田汽车累计和 2003 年对外担保情况做如下专项说明，并发表如下独立意见： 截止 2003 年底，北汽福田汽车股份有限公司曾经发生过两笔对外担保，担 保对象为北京福田环保动力股份有限公司。该公司为福田汽车的参股公司（福田 汽车持有其 16.19%的股份）。该公司目前主要受福田汽车的委托生产轻型卡车、 轻型客车、车用发动机等产品。 根据福田汽车 2003 年 2 月 21 日二届七次董事会关于关联交易的决议、2003 年 3 月 27 日第一次临时股东大会关于关联交易的决议，为保证委托生产的正常 进行，福田汽车董事会审议通过了为其贷款进行担保的决议。具体情况如下： 1、2003 年 4 月 14 日—4 月 26 日，经福田汽车董事会审议（通讯方式），以 14 票同意，1 票弃权，0 票反对，通过了同意福田汽车为北京福田环保动力股份 有限公司向北京市商业银行九龙山支行贷款人民币 3000 万元（叁仟万元）提供 担保的议案；贷款期限：六个月；担保类型为信用担保。 贷款期满后，北京福田环保动力股份有限公司已按时归还贷款，福田汽车已 不再承担对该笔贷款的担保责任。 2、2003 年 7 月 25 日—8 月 5 日，经福田汽车董事会审议（通讯方式），以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了同意福田汽车为北京福田环保动力股份 有限公司向中信实业银行奥运村支行贷款人民币 2000 万元（贰仟万元）提供担 保的议案；贷款期限：六个月；担保类型为信用担保。 北京福田环保动力股份有限公司一直未进行该项贷款；且截止目前，福田汽 车已不再承担对该笔贷款的担保责任。 因此，作为独立董事，特发表独立意见如下： 1、福田汽车对外担保履行了必要的董事会程序，并及时、准确、完成地进 行了公告；不存在损害公司及股东利益的情形。 2、公司目前已不存在对外担保的情形。 第九节 监事会报告 一、公司报告期内监事会工作情况： 2003 年度公司共召开了四次监事会。 1、北汽福田汽车股份有限公司第二届监事会第六次会议于 2003 年 1 月 20 日在本公司科技大楼召开。会议应到监事 7 名，实到监事 7 名，符合《公司法》 和本公司章程的规定。会议由监事长赵景光先生主持，全体出席会议的监事对有 关议案进行了详细讨论，通过了如下议案： ①、2002 年度监事会工作报告； 此项议案需报经股东大会通过. ②、2003 年度监事会工作要点； ③、2002 年年度报告及摘要的议案； 34 监事会认为：公司董事会、股东大会决议程序合法，各行其职，严格依法运 作。 报告期内，公司已建立起较为完善的公司法人治理结构，建立了比较完善的 内部控制制度。公司董事、独立董事、经理及其他高级管理人员严格依法履行职 责，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 经过检查，监事会认为北京京都会计师事务所出具的无保留意见的《2002 年度审计报告》客观、真实地反映了公司状况和经营成果。 公司收购及转让资产交易价格合理、没有发现内幕交易，没有损害部分股东 权益或造成公司资产流失。公司关联交易公平，没有损害公司利益。 本次会议的决议公告于 2003 年 1 月 22 日分别在《中国证券报》和《上海 证券报》上刊登。 2、北汽福田汽车股份有限公司第二届监事会第七次会议于 2003 年 2 月 21 日在本公司多媒体会议室召开。会议应到监事 7 名，实到监事 4 名，3 名监事委 托其他监事代为投票。赵景光监事长主持了本次会议。会议召开符合《公司法》 及公司章程的规定，合法有效。 本次会议以 7 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了如下议案： ①、《监事发表独立意见的管理办法》的议案； 该议案尚需报请股东大会审议批准。 ②、《关于调整监事的议案》： A、同意张少义先生辞去北汽福田汽车股份有限公司监事职务； B、推荐张海洋先生为北汽福田汽车股份有限公司监事候选人。 本次会议的决议公告于 2003 年 2 月 22 日分别在《中国证券报》和《上海 证券报》上刊登。 3、2003 年 4 月 25 日，监事会以通讯方式审议通过了《北汽福田汽车股份 有限公司 2003 年第一季度报告》。 4、2003 年 5 月 28 日，北汽福田汽车股份有限公司第二届监事会第八次会 议在本公司 703 会议室召开，应到监事 7 名，实到监事 4 名，3 名监事委托其他 监事代为投票。会议由监事长赵景光主持。会议召开符合《公司法》及公司章程 的规定，合法有效。 本次会议以 7 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了《关于变更部分募集资 金使用用途的议案》： 本公司将配股募集资金中的 2800 万元，用于中重型卡车的涂装线改造，使 原轻型卡车生产线具备轻卡、重卡混线生产能力。 详见“第七节 股东大会情况简介”中的“三、公司第二次临时股东大会” 中的“（三）《关于变更部分募集资金使用用途的议案》” 本次会议的决议公告于 2003 年 5 月 29 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登。 5、2003 年 8 月 27 日，北汽福田汽车股份有限公司第二届监事会第九次会 35 议在本公司 313 会议室召开，应到监事 7 名，实到监事 6 名，1 名监事委托其他 监事代为投票。会议由监事长赵景光主持。会议召开符合《公司法》及公司章程 的规定，合法有效。 本次会议以 7 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了以下议案： ①、《关于审议 2003 年半年度报告及摘要的议案》； 公司 2003 年半年度报告摘要于 8 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上 公 告 ； 公 司 2003 年 半 年 度 报 告 于 8 月 29 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn上公告。 ②、《关于监事换届选举的议案》： 鉴于梁庆文先生公司监事任期已经届满，选举刘学敏女士（简历附后）为 北汽福田汽车股份有限公司监事候选人。 本次会议的决议公告于 2003 年 8 月 29 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登。 6、2003 年 10 月 25 日，监事会以通讯方式审议通过了《北汽福田汽车股份 有限公司 2003 年第三季度报告》。 二、监事会发表的独立意见： 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制 度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 2、检查公司财务情况：监事会认为北京京都会计师事务所为公司出具无保 留意见的《2003 年度审计报告》客观、真实地反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目不完全一致，此次募集 资金使用用途变更为新增加的中重型卡车涂装线改造，资金来源为原用于轻型载 货汽车生产线技术改造项目的配股募集资金，涉及金额为 2800 万元，占募集资 金总额的 12.48%。本次变更不构成关联交易。此次配股募集资金部分变更已履 行了变更程序：该事项已经公司二届八次董事会（2003 年 5 月 28 日）、二届八 次监事会（2003 年 5 月 28 日） 、2003 年第二次临时股东大会（2003 年 6 月 28 日）审议通过，并分别于 2003 年 5 月 29 日、2003 年 7 月 1 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上披露；并已将《关于变更部分募集资金使用用途的报告》报送 上海证券交易所、中国证监会及北京证管办。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分 股东权益或作成公司资产流失。 5、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。 第十节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项： 1999 年本公司为四环药业股份有限公司（证券简称：四环药业；证券代码： 000605）的借款 1000 万元提供了担保。由于四环药业未按期还款并且欠息，本 公司履行了担保责任，成为四环药业的债权人并起诉四环药业。 36 截止 2003 年 12 月 31 日，四环药业已经将本公司代位清偿的 1188.2 万元清 偿完毕并向本公司支付了担保补偿金 180 万元。至此，本次重大诉讼仲裁事项已 结束。（详见 2003 年中期报告“第六节 重要事项 ”） 二、公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项情况： 1、北京第一通用机械厂（以下简称一通厂）与福田公司总部毗邻。报告期 内，该厂面临破产，其有大片厂区及厂房可资利用。北京市政府大力支持对该公 司的收购，以盘活该资产。 鉴于此，公司拟收购一通厂区，贴近北京这个大市场，作为公司大中型客车 生产基地，以尽快拓展市场，为公司保持快速发展形成新的增长点。同时，此资 产的收购，将有效解决研发试制的需要，解决部分生活设施。 2003 年 5 月 28 日，公司二届八次董事会审议通过了《关于收购北京第一通 用机械厂破产拍卖资产的议案》，同意本公司出资 11580 万元收购北京第一通用 机械厂破产拍卖资产，并授权经理部门办理相关事宜。 该事项公司已于 2003 年 5 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行 了披露。 公司已完成了与北京第一通用机械厂的资产交接手续，完成了本次收购。 此项资产收购所涉及的金额为 11580 万元，占 2003 年经审计的利润总额的 36.17%，一通破产资产的收购对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 2、报告期内公司 8000 万元转让了本公司联合收割机、拖拉机、三轮车业务、 工具业务，以及与之相关的资产和债务，包括无形资产等（包括土地、技术、品 牌等）。 本次资产出售的简要情况及进程： （1）2003 年 8 月 27 日，公司二届九次董事会审议通过了《关于转让农业 装备业务与资产的议案》： 具体内容详见“第八节 董事会报告”中的“五、（一）、4” （2）2003 年 9 月 29 日，公司二届十次董事会审议通过了《关于转让农业 装备业务的议案》： 具体内容详见“第八节 董事会报告”中的“五、（一）、5” （3）2003 年 10 月 20 日，公司二届十一次董事会审议通过了《关于将农业 装备业务转让给宣化工程机械集团有限公司的议案》： 具体内容详见“第八节 董事会报告”中的“五、（一）、6” （4）2003 年 11 月 20 日，公司 2003 年第四次临时股东大会审议通过了《关 于将农业装备业务转让给宣化工程机械集团有限公司的议案》： 具体内容详见“第七节 股东大会情况简介”中的“五、（一）” 截止 2003 年 12 月 31 日，除三轮摩托车业务涉及的资产及负债外均已办理 完资产交接，三轮摩托车业务涉及的资产及负债于 2004 年 1 月交接完毕。农业 装备资产出售后，公司不再经营农装业务，使公司主营业务汽车产业更加突出。 该项资产转让对管理层的稳定性无影响。本次转让资产所涉及的金额 8000 万元 占 2003 年经过审计后的利润总额的 24.99%，总体来说对公司 2003 年的财务状 况和经营成果的影响不大。 37 三、公司报告期内的关联交易： 详见本报告第十一节财务报告中“七、关联方关系及其交易”。 公司董事会、监事会认为公司报告期内及 2004 年关联交易符合公正、公允、 公平的原则，交易价格公允，符合公司和全体股东的利益。同时公司独立董事对 公司报告期内及 2004 年关联交易进行了审核，发表了独立意见，认为：公司关 联交易决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。 四、报告期内，公司重大合同及履行情况： 2003 年 9 月 8 日，北京汽车工业控股有限公司与戴姆勒-克莱斯勒股份公司 签订了《战略合作框架协议》，双方计划在汽车领域广泛合作。 该框架协议的合作范围包括北汽福田汽车股份有限公司与戴姆勒-克莱斯勒 股份公司在商用车领域战略合作项目。 北汽福田汽车股份有限公司与戴姆勒-克莱斯勒股份公司关于在商用车领域 全面合作的意向为： ①戴姆勒-克莱斯勒股份公司收购北汽福田汽车股份有限公司部分法人股。 ②共同组建中、重型卡车合资公司。 ③讨论大、中型客车业务合作的可能性。 双方的合作项目还需经董事会、股东大会以及国家有关部门批准，在按法定 程序通过后才能实施，我公司将根据实际进展情况及时进行披露。 本事项公司已于 2003 年 9 月 11 日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。 五、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所及所付的报酬情况： 本年度，公司续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的审计机构。 公司 2003 年支付北京京都会计师事务所 2002 年年报审计费 95 万元。 公司自上市以来，均聘请北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司提供 审计服务，实行每年一聘。目前，北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司 提供审计服务连续年限为 6 年。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计 字[2003]13 号），报告期内，本公司更换了相关签字注册会计师。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形发生。 八、公司变更公司名称的情况： 根据公司经营和发展的需要，经 2003 年 8 月 27 日二届九次董事会、2003 年 9 月 29 日第三次临时股东大会审议通过，将北汽福田汽车股份有限公司的英 文名称“BEIQI FUTIAN AUTOMOBILE CO.,LTD.”变更为“BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD.”，股票简称、公司住所、经营范围、股票简称、证券代码不变；并相 应地修改公司章程。 38 以上事宜公司已于 2003 年 8 月 29 日、2003 年 9 月 30 日分别在《中国证券 报》、《上海证券报》上予以刊登公告。 九、报告期内公司对外担保事项。 （1）2003 年 4 月 14 日—4 月 26 日，董事会同意本公司为北京福田环保动 力股份有限公司向北京市商业银行九龙山支行贷款人民币 3000 万元（叁仟万元） 提供担保；担保起始日为 2003 年 4 月 30 日；北京福田环保动力股份有限公司已 于 2003 年 10 月 30 日归还，本次担保完结。 （2）2003 年 7 月 25 日—8 月 5 日，董事会同意本公司为北京福田环保动力 股份有限公司向中信实业银行奥运村支行贷款人民币 2000 万元（贰仟万元）提 供担保；担保期限为 2003 年 8 月——2004 年 2 月；北京福田环保动力股份有限 公司一直未进行贷款办理，故本公司也未发生该笔担保。 十、其他重要事项： 《关于上市公司与控股股东及其他关联方资金往来、资金占用及对外担保情 况的自查报告》： 根据证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》及北京证管办的要求，现对我公司与控股股东及 其他关联方资金往来、资金占用及对外担保情况的自查如下： （一）、我公司的关联方简介： 1、控股股东： 我公司的第一大股东为北京汽车摩托车联合制造公司。该公司持有我公司 42.85%的股权。目前该公司有 2 名高管任我公司董事、1 名高管任我公司监事。 2、控股股东的母公司： 北京汽车工业控股有限责任公司为北京汽车摩托车联合制造公司的母公司， 北京汽车摩托车联合制造公司为其全资子公司。目前北京汽车工业控股有限责任 公司有 1 名高管任我公司董事长，1 名高管任我公司董事。 3、控股子公司： 青州福田汽车贸易有限责任公司为我公司的控股子公司，我公司持有其 60% 的股份，对其实行合并报表。 39 4、其他没有控制关系的关联方： 关联方名称 与本公司关系 本公司股东（持有我公司 7.31%的股份），其有 1 名高管 常柴股份有限公司 为本公司董事 本公司股东（持有我公司 2.53%的股份）、其有 1 名高管 山东莱动内燃机有限公司 为本公司董事 本公司股东（持有我公司 1.03%的股份）、其有 1 名高管 丹东曙光车桥股份有限公司 为本公司董事 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 本公司持有其 30%的股份 北京福田建材有限责任公司 本公司持有其 19.97%的股份，其董事长为本公司总经理 北京福田环保动力股份有限公司 本公司持有其 16.19%的股份，其董事长为本公司总经理 南海市福迪汽车有限公司 本公司持有其 15%的股份 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 本公司持有其 11.11%的股份,其董事长为本公司总经理 安徽全柴动力股份有限公司 本公司持有其 6.88%的股份 其董事长为本企业总经理，本公司参股企业北京福田环 新兴福田建筑工程有限公司 保动力股份有限公司对其持股 48.98% 本公司股东、其有 1 名高管为本公司董事,自 2003 年 5 河南省农业机械总公司 月 29 日起其企业高级管理人员不再担任本公司董事 本公司股东、其有 1 名高管为本公司董事,自 2003 年 5 上海拖拉机内燃机公司 月 29 日起其企业高级管理人员不再担任本公司董事 （二）、我公司与控股股东资金往来、资金占用及担保情况（详细情况见“报 告期内公司对外担保事项”） 1、资金往来、资金占用： 截止 2003 年 6 月 30 日，北京汽车摩托车联合制造公司应付我公司 434.94 万元,主要为欠付我公司向其销售的冲压件货款,为正常的生产经营购销往来。 2、担保： 截止 2003 年 6 月 30 日，我公司没有为北京汽车摩托车联合制造公司和北京 汽车工业控股有限责任公司提供担保。 （三）、我公司与其他关联方资金往来、资金占用及担保情况（详细情况见 “报告期内公司对外担保事项”） 1、资金往来、资金占用： 截止 2003 年 6 月 30 日，我公司与其他关联方资金往来、资金占用如下： 单位：万元 关联方名称 应收账款 其他应收款 预付账款 合计 常柴股份有限公司 128.48 14.87 3.68 143.35 北京福田建材有限责任公司 197.89 - 264.71 462.6 北京福田环保动力股份有限公司 - - 58.06 0 安徽全柴动力股份有限公司 36.24 - 1.63 36.24 丹东曙光车桥股份有限公司 - - 0.019 0 山东莱动内燃机有限公司 85.34 - 0.58 85.34 上海拖拉机内燃机公司 22.03 - - 22.03 新兴福田建筑工程有限公司 - 70.48 - 70.48 合 计 469.98 85.35 264.71 820.04 40 注：其中对关联方的预付帐款，除北京福田建材有限责任公司外，均为我公 司对关联公司的采购预付款项，与应付采购款项相抵后，结果为我公司欠付关联 公司采购款，故不属于关联方对我公司的资金占用。 我公司与关联方的上述资金往来、资金占用 820.04 万元主要为所欠的正常 货款，是正常的关联交易往来。不属于《通知》中所述的违规行为。 我公司与关联方的关联交易已经二届七次董事会（2003 年 2 月 22 日）、2003 年第一次临时股东大会（2003 年 3 月 26 日）审议通过，公司独立董事、监事对 此发表了独立意见，认为交易价格公平，对非关联股东是公平合理的。2003 年 3 月 19 日，我公司聘请的独立财务顾问为我公司出具了《关于关联交易的独立财 务顾问报告》。以上事项我公司均及时进行了公告。 2、担保（详细情况见“报告期内公司对外担保事项”） 截止 2003 年 6 月 30 日，我公司共计为其他关联方（北京福田环保动力股份 有限公司）5000 万元的贷款提供了担保，占我公司 2003 年中期经审计的净资产 的 3.42%。截止 2003 年 6 月底，北京福田环保动力股份有限公司拥有总资产 79909.85 万元，净资产 32903.12 万元，资产负债率 58.82%；实现主营业务收入 95386.09 万元，净利润 4050.91 万元。 截止 2003 年 12 月 31 日，我公司已经没有担保余额。 北京福田环保动力股份有限公司为我公司的参股公司（我公司持有其 16.19% 的股份）。该公司目前主要受我公司委托生产轻型卡车、轻型客车、车用发动机 等产品。根据我公司 2003 年 2 月 21 日二届七次董事会关于关联交易的决议、2003 年 3 月 27 日第一次临时股东大会关于关联交易的决议，为保证委托生产的正常 进行，我公司董事会审议通过了两笔为其贷款进行担保的决议。 提供担保的具体情况如下： （1）2003 年 4 月 26 日，公司董事会以通讯表决的方式通过：为北京福田 环保动力股份有限公司向北京市商业银行九龙山支行贷款人民币 3000 万元提供 担保。贷款期限：6 个月。 进展：北京福田环保动力股份有限公司已于 2003 年 8 月将该笔贷款归还银 行，我公司的担保义务相应已解除。 （2）2003 年 8 月 5 日，公司董事会以通讯表决的方式通过：为北京福田环 保动力股份有限公司向中信实业银行奥运村支行贷款人民币 2000 万元提供担 保。贷款期限：6 个月。 （四）、解决措施： 1、我公司与关联方的资金往来属正常的货款往来，不存在关联方违规占用 资金的情况。我公司一直并将继续按及时、准确、完整的原则开展并披露与关联 方的关联交易，履行严格的程序。 2、我公司对外提供担保将严格按照《通知》的要求开展，并严格按照《上 市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务， 同时将按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。 针对我公司为北京福田环保动力股份有限公司贷款人民币 2000 万元提供担 保，但未要求其反担保的情况，我公司将按《通知》的规定，要求其反担保。 4、公司将在年度报告中公告独立董事对累计和当期对外担保情况、执行《通 知》规定的情况进行的专项说明及发表的独立意见。 5、公司将于近期修订《公司章程》，对对外担保的审批程序、被担保对象 的资信标准做出规定。从而进一步完善公司的法人治理结构。 41 十一、期后事项： 大股东股权冻结、拍卖进展： 1、报告期内，本公司的第一大股东------北京汽车摩托车联合制造公司因债 务纠纷被北京市朝阳区人民法院冻结了其所持有的 1000 万股“福田汽车”国有 法人股，冻结期限为 1 年，自 2003 年 3 月 13 日至 2004 年 3 月 14 日止（该事项 公司已于 2003 年 3 月 20 日分别在中国证券报、上海证券报公告）；2004 年 1 月， 北京中成拍卖有限责任公司以每股 3.30 元的价格拍卖了北汽福田股票 1000 万 股，成交额 3300 万元。 截止 2004 年 2 月，北京市朝阳区人民法院裁定将北京汽车摩托车联合制造 公司在北汽福田汽车股份有限公司持有的 1000 万股转归买受人华宝信托投资有 限责任公司所有，目前正在办理过户。 2、因债务纠纷，北京市第二中级人民法院依法冻结了本公司第一大股东------ 北京汽车摩托车联合制造公司所持有的“福田汽车”国有法人股共计 455 万股 （[2002]二中执字第 564 号、[2003]二中执字第 572 号），冻结期限为 1 年，自 2003 年 7 月 24 日至 2004 年 7 月 23 日止。 截止 2004 年 2 月 2 日，北京市第二中级人民法院裁定将北京汽车摩托车联 合制造公司在北汽福田汽车股份有限公司持有的 280 万股转归买受人华宝信托 投资有限责任公司所有，目前正在办理过户。 截止 2004 年 2 月 2 日，北京市第二中级人民法院裁定将北京汽车摩托车联 合制造公司在北汽福田汽车股份有限公司持有的 175 万股转归买受人上海智联 创业投资有限公司所有，目前正在办理过户。 十二、公司没有其他《证券法》第 62 条及《公开发行股票公司信息披露实施细 则》（试行）第 17 条所列的重大事件。 42 第十一节 财务报告 北京京都会计师事务所为公司出具了标准无保留意见审计报告。全文如下： 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字（2004）第0138号 北汽福田汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北汽福田汽车股份有限公司（以下简称福田汽车公 司）2003年12月31日的公司及合并资产负债表以及2003年度的公司及合并 利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是福田汽车公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了福田汽车公司2003年12月31日 的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：苏金其 中国·北京 中国注册会计师：王 卫 二〇〇四年三月八日 43 会计报表附注 一、公司基本情况 北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府办 公厅京政办函（1996）65 号文件批准，由北京汽车摩托车联合制造公司、常柴 股份有限公司等 100 家法人单位共同发起，于 1996 年 8 月 28 日设立的股份有限 公司，注册资本为 14,412 万元。 经北京市证监会京证监发（1998）13 号文批复，并经中国证监会证监发字 （1998）102 号和证监发字（1998）103 号文批准，本公司于 1998 年 5 月 11 日 向社会公众公开发行人民币普通股 5000 万股，并于 1998 年 6 月 2 日在上海证券 交易所上市交易。 本公司于 1999 年以股本 19,412 万股为基数，向全体股东按每 10 股送 2 股 转增 1 股的比例送转。经中国证监会证监公司字（2000）90 号批准，本公司于 2000 年向全体股东配售 2811 万普通股，配股价为 10 元/股。经中国证监会证监 发行字[2003]14 号文批准，2003 年 3 月本公司以 2001 年末总股本 28,046.60 万 股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售，由于本公司第一大股东 北京汽车摩托车联合制造公司和其余发起人股东及法人股股东共计 108 家全额 放弃本次配股认购权，实际配售 2,400 万股，配股价为 9.35 元/股。 本公司于 2003 年以股本 30,446.60 万股为基数，向全体股东按每 10 股送 4 股转增 1 股的比例送转，注册资本变更为 45,669.90 万元。 本公司经营范围：制造、销售汽车（不含小轿车）、农用车、农用机械、摩 托车、拖拉机及配件、自行车、建筑材料、模具、冲压件、发动机、塑料机械、 塑料制品、板材构件、机械电器设备；销售钢材、木材、五金交电、钢结构及网 架工程施工；技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；室内外装 饰装潢；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生 产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定 公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务； 营销策划、营销咨询、产品推广服务。 本公司所处汽车行业，主要产品包括：轻型载货汽车、重型汽车、轻型客车 及四轮农用车等。 44 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价 折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有 关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资 产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务 费用。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包 括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价,期末以成本与市价孰低计量，市价 低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和 其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 45 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 5% 二至三年 10% 三至四年 20% 四年以上 40% 本公司确认坏账的标准为： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的 坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易 耗品、在途物资、委托加工物资、生产成本、库存商品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。存货除原材料外取得时按实际成本计价。原 材料按计划成本计价，期末通过“材料成本差异”科目，将发出和期末存货调整 为实际成本；事业部的库存商品及营销公司除“配件”外的库存商品的发出、领 用采用加权平均法结转成本；营销公司配件的发出、领用按售价核算法核算；低 值易耗品采用一次摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提 时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的， 采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其享有被投资单位所有者权益份额的差 额，本公司确认为股权投资差额，并按 10 年平均摊销。 46 自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二） 》下发 后，对长期股权投资初始投资成本低于其享有被投资单位所有者权益份额的差 额，计入资本公积。 (2)长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资 按期计算应收利息。 (3)长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计 提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的 估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品 成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产 的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值（预计净残 值率为 4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 年 2.40-9.60% 机器设备 8-15 年 6.40-12.00% 运输设备 10 年 9.60% 其他设备 8-10 年 9.60-12.00% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使 用寿命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。 计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准 47 备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程 完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内 不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建 工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年 限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减 值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产 减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将 该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司模具按类别分别采用工作量法和使用年限法摊销，其他长期待摊费用 按受益期平均摊销。 48 16、收入确认原则 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但 对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合 并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更 根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》，对资产负债表日 后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后 调整事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利 润”项目下单独列示。 上述会计政策变更，对本公司期初留存收益和本年度会计报表未产生影响。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整 2002 年度利润及利润分配表中 相关数据，调减了 2002 年初的应付股利 28,046,600.00 元，调增了 2002 年期 初留存收益 28,046,600.00 元。 49 四、税项 税种 计税依据 税率 备注 增值税 应税收入 13%、17% 注 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 注：收割机、拖拉机、农用三轮车（单缸）等产品销售收入执行 13%的税率， 汽车、其他农用车、汽车配件、车辆冲压件、工模具等产品销售收入执行 17%的 税率，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 五、控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司概况如下： 本公司 是否 公司名称 经营范围 注册资本 权益比例 投资额 合并 销售农业机械及配件、工程 青 州 福 田 汽 车 贸 机械及配件、机电产品、化 250 万元 150 万元 60% 是 易有限责任公司 工产品(不含危险品)、建筑 材料、汽车 (不含小轿车)。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 246,661.54 476,103.90 银行存款 198,550,045.19 156,618,937.09 其他货币资金 10,727,020.47 33,358,826.83 209,523,727.20 190,453,867.82 2、应收票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 96,182,152.50 63,893,576.00 说明：应收票据期末数较期初数增加 50.53%，主要因为收入规模增大导致期末 未到期票据增加。 50 3、应收股利 被投资单位 2003.12.31 2002.12.31 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 2,555,997.93 - 4、应收账款 (1)合并数 A、账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一 年 以 127,912,432.84 96.61 1,279,124.33 100,542,325.46 90.19 1,005,423.25 一至二年 2,880,277.78 2.17 144,013.89 4,817,523.66 4.32 240,876.18 二至三年 1,531,259.00 1.16 153,125.90 5,458,176.53 4.90 545,817.65 三至四年 - - - 654,227.19 0.59 130,845.44 四年以上 76,351.05 0.06 30,540.42 - - - 132,400,320.67 100 1,606,804.54 111,472,252.84 100 1,922,962.52 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 1,922,962.52 5,108,132.11 5,424,290.09 - 1,606,804.54 C、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 欠款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京汽车摩托车联合制造公司 8,390.00 一年以内 销售货款 D、截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 绥化腾达汽车经销有限公司 12,141,503.50 一年以内 销售货款 黑龙江利源达汽车销售有限公司 10,906,070.00 一年以内 销售货款 东营银龙贸易公司 5,455,150.50 一年以内 销售货款 唐山市冀东机电设备公司 4,315,249.85 一年以内 销售货款 Master Motor Corporation 3,648,309.84 一年以内 销售货款 占应收账款总额比例 27.54% (2)母公司 51 A、账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 127,477,372.84 96.60 1,274,773.73 100,542,325.46 90.19 1,005,423.25 一至二年 2,880,277.78 2.18 144,013.89 4,817,523.66 4.32 240,876.18 二至三年 1,531,259.00 1.16 153,125.90 5,458,176.53 4.90 545,817.65 三至四年 - - - 654,227.19 0.59 130,845.44 四年以上 76,351.05 0.06 30,540.42 - - - 131,965,260.67 100 1,602,453.94 111,472,252.84 100 1,922,962.52 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 1,922,962.52 5,103,781.51 5,424,290.09 - 1,602,453.94 C、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东 单位欠款同本附注六、4(1)合并数 C。 5、其他应收款 (1)合并数 A、账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 114,455,723.96 90.13 1,144,557.24 89,775,636.57 83.22 897,756.37 一至二年 539,313.01 0.42 26,965.65 12,070,289.23 11.19 603,514.46 二至三年 3,269,861.35 2.57 326,986.14 3,149,336.89 2.92 314,933.69 三至四年 5,851,947.48 4.61 1,170,389.50 2,886,712.56 2.67 577,342.51 四年以上 2,886,712.56 2.27 1,154,685.01 - - - 127,003,558.36 100 3,823,583.54 107,881,975.25 100 2,393,547.03 说明：本期其他应收款三至四年金额中有从预付账款转入的 2,704,044.34 元。 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 2,393,547.03 1,585,828.51 155,792.00 - 3,823,583.54 C、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东 单位欠款。 52 D、截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款性质 北京炎黄振国报关服务有限公司 6,369,448.29 一年以内 代垫款 潍坊精典建筑工程有限公司 2,704,044.34 三至四年 应收回多付工程款 机械工业部第四设计研究院 2,513,700.00 一年以内 往来款 怀柔区农机局 2,288,646.14 三至四年 代垫款 诸城市财政局 2,000,000.00 一年以内 押金 占其他应收款总额比例 12.50% (2)母公司 A、账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 112,003,825.76 89.92 1,120,038.25 89,730,299.55 83.21 897,303.00 一至二年 539,013.01 0.43 26,950.65 12,070,289.23 11.19 603,514.46 二至三年 3,269,861.35 2.63 326,986.14 3,149,336.89 2.92 314,933.69 三至四年 5,851,947.48 4.70 1,170,389.50 2,886,712.56 2.68 577,342.51 四年以上 2,886,712.56 2.32 1,154,685.02 - - - 124,551,360.16 100 3,799,049.56 107,836,638.23 100 2,393,093.66 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 2,393,093.66 1,561,747.90 155,792.00 - 3,799,049.56 C、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 位欠款。 6、预付账款 (1)账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 270,727,725.80 97.80 287,920,765.58 95.38 一至二年 5,973,813.22 2.16 9,005,000.15 2.98 二至三年 123,072.92 0.04 4,888,720.44 1.62 三年以上 - - 54,720.00 0.02 276,824,611.94 100 301,869,206.17 100 (2)截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 位款项。 说明：由于大型模具的开发周期较长，预付的模具款账龄超过一年,其中二年 以上的主要为本公司下属事业部诸城汽车厂预付的模具款。 53 7、存货 (1)存货分项目列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 原材料 393,894,851.14 221,683,038.92 低值易耗品 5,848,367.86 3,562,394.66 在途物资 11,837.19 3,068,627.35 委托加工物资 1,676,466.50 1,734,348.67 生产成本 102,198,291.70 75,814,510.85 库存商品 792,793,061.54 596,222,478.01 1,296,422,875.93 902,085,398.46 存货跌价准备 (3,957,152.13) (1,390,111.48) 1,292,465,723.80 900,695,286.98 说明：存货期末数较期初数增加 43.50%，主要是由于本公司生产规模扩大导 致库存增加所致。 (2)存货跌价准备 本期减少 项 目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 库存商品 1,390,111.48 2,567,040.65 - - 3,957,152.13 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额 确认。 8、待摊费用 项 目 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 物料消耗 746,543.46 1,932,450.27 2,678,993.73 - 保险费 24,935.24 272,999.82 171,535.24 126,399.82 其他 609,489.13 413,100.00 816,039.13 206,550.00 1,380,967.83 2,618,550.09 3,666,568.10 332,949.82 9、长期股权投资 (1)合并数 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 其他股权投资 171,209,252.53 2,387,472.33 2,555,997.93 171,040,726.93 其中: 对联营企业投资 18,716,591.13 2,387,472.33 2,555,997.93 18,548,065.53 对其他企业投资 152,492,661.40 - - 152,492,661.40 长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-) 171,209,252.53 2,387,472.33 2,555,997.93 171,040,726.93 A、其他股权投资 a、截至 2003 年 12 月 31 日投资明细 54 被投资单位名称 投资期限 投资比例(%) 初始投资成本 核算方法 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 30.00 18,000,000.00 权益法 北京福田建材有限责任公司 20 年 19.97 23,188,616.00 成本法 北京福田环保动力股份有限公司 长期 16.32(注) 64,630,000.00 成本法 南海市福迪汽车有限公司 长期 15.00 450,000.00 成本法 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 50 年 11.11 100,000.00 成本法 安徽全柴动力股份有限公司 长期 6.88 60,126,450.00 成本法 中国光大银行 长期 0.04 3,997,595.40 成本法 170,492,661.40 注：包括本公司控股子公司青州福田汽车贸易有限责任公司对北京福田环保动 力股份有限公司投资 500,000.00 元，持股 0.13%。 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 2,387,472.33 2,555,997.93 548,065.53 北京福田建材有限责任公司 - - - - 北京福田环保动力股份有限公司 - - - - 南海市福迪汽车有限公司 - - - - 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 - - - - 安徽全柴动力股份有限公司 - - - - 中国光大银行 - - - - - 2,387,472.33 2,555,997.93 548,065.53 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 2,387,472.33 元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 18,716,591.13 (168,525.60) 18,548,065.53 北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 - 23,188,616.00 北京福田环保动力股份有限公司 64,630,000.00 - 64,630,000.00 南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 - 450,000.00 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100,000.00 - 100,000.00 安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 - 60,126,450.00 中国光大银行 3,997,595.40 - 3,997,595.40 171,209,252.53 (168,525.60) 171,040,726.93 B、长期投资减值准备 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致其可 收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 55 (2)母公司 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 其他股权投资 174,553,289.45 3,091,475.06 2,855,997.93 174,788,766.58 其中：对子公司投资 3,844,036.92 704,002.73 300,000.00 4,248,039.65 对联营企业投资 18,716,591.13 2,387,472.33 2,555,997.93 18,548,065.53 对其他企业投资 151,992,661.40 - - 151,992,661.40 长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-) 174,553,289.45 3,091,475.06 2,855,997.93 174,788,766.58 A、其他股权投资 a、截至 2003 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例(%) 初始投资成本 核算方法 青州福田汽车贸易有限责任公司 10 年 60.00 1,500,000.00 权益法 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 30.00 18,000,000.00 权益法 北京福田建材有限责任公司 20 年 19.97 23,188,616.00 成本法 北京福田环保动力股份有限公司 长期 16.19 64,130,000.00 成本法 南海市福迪汽车有限公司 长期 15.00 450,000.00 成本法 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 50 年 11.11 100,000.00 成本法 安徽全柴动力股份有限公司 长期 6.88 60,126,450.00 成本法 中国光大银行 长期 0.04 3,997,595.40 成本法 171,492,661.40 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 青州福田汽车贸易有限责任公司 - 704,002.73 300,000.00 2,748,039.65 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 2,387,472.33 2,555,997.93 548,065.53 北京福田建材有限责任公司 - - - - 北京福田环保动力股份有限公司 - - - - 南海市福迪汽车有限公司 - - - - 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 - - - - 安徽全柴动力股份有限公司 - - - - 中国光大银行 - - - - - 3,091,475.06 2,855,997.93 3,296,105.18 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 青州福田汽车贸易有限责任公司 3,844,036.92 404,002.73 4,248,039.65 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 18,716,591.13 (168,525.60) 18,548,065.53 北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 - 23,188,616.00 北京福田环保动力股份有限公司 64,130,000.00 - 64,130,000.00 南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 - 450,000.00 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100,000.00 - 100,000.00 安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 - 60,126,450.00 中国光大银行 3,997,595.40 - 3,997,595.40 174,553,289.45 235,477.13 174,788,766.58 56 B、长期投资减值准备 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致其可 收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 573,830,266.30 400,326,282.59 82,019,077.53 892,137,471.36 机器设备 438,056,060.36 337,615,912.65 78,047,664.35 697,624,308.66 运输设备 71,224,453.46 39,581,153.77 33,433,206.53 77,372,400.70 其他设备 64,184,754.93 47,269,092.12 10,505,359.95 100,948,487.10 1,147,295,535.05 824,792,441.13 204,005,308.36 1,768,082,667.82 说明：(1)本期增加数中包括在建工程转入固定资产735,172,839.44元。 (2)固定资产中包括为借款而已被抵押资产原值220,786,430.89元，净值157,678,416.63元。 (2)累计折旧 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 50,610,632.74 28,178,880.29 8,457,874.04 70,331,638.99 机器设备 102,598,087.11 55,017,346.62 18,538,127.73 139,077,306.00 运输设备 19,651,150.07 11,727,348.97 8,385,585.76 22,992,913.28 其他设备 21,587,367.35 8,507,218.79 5,028,493.78 25,066,092.36 194,447,237.27 103,430,794.67 40,410,081.31 257,467,950.63 (3)固定资产减值准备 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 机器设备 5,122,644.21 177,355.79 - 5,300,000.00 说明：(1)固定资产期末数较期初数增加 54.11%，主要是由于本公司 “轻型 车生产线改造”等项目完工转固及扩大生产规模，相应扩建厂房、购 买机器设备所致。 (2)本公司本期因出售农装业务而减少固定资产 127,657,466.24 元，累 计折旧 25,869,055.01 元。 11、在建工程 (1)截至 2003 年 12 月 31 日在建工程明细 工程名称 预算数（万元） 资金来源 预计完工时间 技术研究院项目 13,050.00 自筹 已完工 农业装备改造 5,500.00 自筹 已转出 轻型车生产线改造 16,500.00 其中募集资金 4,926.16 万元 已完工 怀柔北厂区技术改造 35,000.00 自筹 2004年7月 收割机能力改造 5,500.00 自筹 已转出 信息网络工程 2,500.00 自筹 2004年9月 职工宿舍楼改造 6,000.00 自筹 已完工 诸城厂产能改造 4,543.00 自筹 2004年8月 长沙厂产能改造 3,684.00 自筹 2004年9月 大中拖能力改造 5,800.00 自筹 已转出 怀柔汽车厂适应性改造 900.00 自筹 已完工 大中客技改项目 19,000.00 自筹及银行贷款 2005年3月 117,977.00 57 (2)在建工程增减变动 技术研究院项目 农业装备改造 轻型车生产线改造 怀柔北厂区技术改造 2003.01.01 3,179,099.00 15,344,764.87 65,657,652.24 222,937,571.31 其中：利息资本化 - - - - 减：在建工程减值准备 - - - - 在建工程净值 3,179,099.00 15,344,764.87 65,657,652.24 222,937,571.31 加：本期增加 25,458,277.11 5,033,597.57 81,617,927.95 199,705,186.45 其中：利息资本化 - - 1,018,528.95 2,143,471.05 减：本期转入固定资产 28,637,376.11 18,078,154.19 147,275,580.19 351,910,373.22 其中：利息资本化 - - 1,018,528.95 2,143,471.05 减：本期其他减少 - 2,300,208.25 - - 其中：利息资本化 - - - - 2003.12.31 - - 70,732,384.54 其中：利息资本化 -- - - - 减：在建工程减值准备 (-) (-) (-) (-) 在建工程净值 - - 70,732,384.54 收割机能力改造 信息网络工程 职工宿舍楼改造 诸城厂产能改造 长沙厂产能改造 2003.01.01 10,976,384.60 2,788,622.26 3,967,561.00 19,457,461.80 30,755,764.47 其中：利息资本化 - - - - - 减：在建工程减值准备 - - 369,846.02 - - 在建工程净值 10,976,384.60 2,788,622.26 3,597,714.98 19,457,461.80 30,755,764.47 加：本期增加 38,927,810.35 5,698,760.70 1,672,119.25 74,789,445.42 37,630,123.97 其中：利息资本化 - - - - - 减：本期转入固定资产 47,557,191.62 - 5,639,680.25 88,290,009.83 44,734,731.16 其中：利息资本化 - - - - - 减：本期其他减少 2,347,003.33 2,694,130.26 - - - 其中：利息资本化 - - - - - 2003.12.31 - 5,793,252.70 - 5,956,897.39 23,651,157.28 其中：利息资本化 - - - - - 减：在建工程减值准备 (-) (-) (-) (-) (-) 在建工程净值 - 5,793,252.70 - 5,956,897.39 23,651,157.28 58 大中拖能力改造 怀柔汽车厂适应性改造 大中客技改项目 合计 2003.01.01 - - 375,064,881.55 其中：利息资本化 - -- - - 减：在建工程减值准备 - - - 369,846.02 在建工程净值 - - 374,695,035.53 加：本期增加 27,916,498.59 - 1,846,461.17 117,673,290.00 617,969,498.53 其中：利息资本化 - - - 3,162,000.00 减：本期转入固定资产 1,203,281.70 1,846,461.17 - 735,172,839.44 其中：利息资本化 - - - 3,162,000.00 减：本期其他减少 26,713,216.89 - - 34,054,558.73 其中：利息资本化 - - - - 2003.12.31 - - 117,673,290.00 223,806,981.91 其中：利息资本化 - - - - 减：在建工程减值准备 (-) (-) (-) (-) 在建工程净值 - - 117,673,290.00 223,806,981.91 说明:本公司的利息资本化率为 5.58%。 (3)在建工程减值准备 本期减少 工程名称 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 职工宿舍楼改造 369,846.02 - - 369,846.02 - 说明：在建工程期末数较期初数减少 40.27%，主要是由于“轻型车生产线改造” 等项目完工转固及农业装备改造、收割机能力改造、大中拖能力改造项目随农 装业务出售所致。 12、无形资产 (1)截至 2003 年 12 月 31 日无形资产明细 项 目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 购买 55,581,955.89 40-50年 7.5-45.5年 商誉 投资入股 400,000.00 10年 5年 软件 购买 18,961,781.63 5年 1-4年 (2)无形资产增减变动 土地使用权 商誉 软件 合计 2003.01.01 50,900,405.66 240,000.06 7,906,900.11 59,047,305.83 减：无形资产减值准备 - - - - 无形资产净值 50,900,405.66 240,000.06 7,906,900.11 59,047,305.83 本期增加额 - - 6,857,629.34 6,857,629.34 本期摊销额 1,377,772.78 39,999.96 3,633,858.09 5,051,630.83 本期转出额 14,817,696.94 - - 14,817,696.94 累计摊销额 6,059,323.01 199,999.90 7,831,110.27 14,090,433.18 2003.12.31 34,704,935.94 200,000.10 11,130,671.36 46,035,607.40 减：无形资产减值准备 (-) (-) (-) (-) 无形资产净值 34,704,935.94 200,000.10 11,130,671.36 46,035,607.40 说明：本公司本期因出售农装业务而减少无形资产 14,817,696.94 元。 59 13、长期待摊费用 项 目 原始金额 2003.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2003.12.31 模具 188,809,660.34 94,013,799.76 21,882,477.79 25,043,503.82 3,937,434.42 86,915,339.31 土地租赁费 2,545,250.00 906,662.60 196,250.00 867,253.93 - 235,658.67 装修费 261,159.92 - 261,159.92 45,027.55 - 216,132.37 用水用电权 1,200,180.00 881,519.25 - 881,519.25 - - 192,816,250.26 95,801,981.61 22,339,887.71 26,837,304.55 3,937,434.42 87,367,130.35 说明：本公司本期因出售农装业务而转出长期待摊费用 3,937,434.42 元。 14、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 140,000,000.00 - 保证借款 17,000,000.00 596,480,000.00 其中：他人保证 10,000,000.00 596,480,000.00 157,000,000.00 596,480,000.00 说明：其中由北京汽车工业控股有限责任公司提供担保的借款为 10,000,000.00 元。 15、应付票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 82,000,000.00 120,500,000.00 说明：截至 2003 年 12 月 31 日,本公司无已到期票据。 16、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 1,408,592,178.04 910,107,167.60 (1)截至 2003 年 12 月 31 日，欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 的款项: 单位名称 金额 账龄 款项性质 北京汽车摩托车联合制造公司 2,413,957.99 一年以内 应付货款 常柴股份有限公司 9,815,061.57 一年以内 应付货款 (2)期末无账龄超过三年的大额应付账款。 说明：应付账款期末数较期初数增加 54.77%，主要是由于生产规模扩大,生 产物资采购量增大，赊购基数增大所致。 17、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 380,367,723.37 297,371,970.15 (1)截至 2003 年 12 月 31 日，预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 款项: 60 单位名称 金额 账龄 款项性质 常柴股份有限公司 67,800.00 一年以内 销货款 (2)期末无账龄超过一年的大额预收账款。 18、应付工资 2003.12.31 2002.12.31 129,167.47 1,835,093.28 19、应付股利 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 法 人 股 21,738,927.72 5,885,417.72 20、应交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 增 值 税 -61,999,633.08 -32,368,635.77 营 业 税 578,794.44 555,042.07 城市维护建设税 196,147.90 433,890.87 企业所得税 -1,624,552.60 19,755,421.15 个人所得税 599,063.69 825,824.63 房 产 税 275,330.42 278,580.03 土地使用税 163,253.90 235,020.42 车船使用税 9,510.00 9,460.00 -61,802,085.33 -10,275,396.60 21、其他应交款 项 目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税之3%-5% 144,111.33 204,730.20 22、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 224,756,113.89 128,823,867.36 (1)截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股 东单位款项。 (2)截至 2003 年 12 月 31 日，大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 款项性质 北京市财政局* 70,000,000.00 拨入技改贴息 诸城市快捷运输有限责任公司 6,491,146.25 运费 北京福田物流有限公司 5,687,887.85 运费 汉源技研股份有限公司 2,471,653.56 应付模具款 北京怀建集团有限公司 2,024,744.00 应付工程款 *根据北京市财政局京财经一指（2003）540 号《关于下达大中客技改项目贴 61 息资金的函》，本公司本期收到技改贴息 7000 万元专项用于大中客技术改造、 大马力发动机技术改造和二期技术中心建设项目银行贷款预贴息。 (3)期末账龄超过三年的款项如下： 单位名称 2003.12.31 款项性质 诸城市国土局 1,605,565.00 土地出让金 说明：其他应付款期末数较期初数增加 74.47%，主要是本公司收到北京市 财政局技改贴息拨款 7000 万元所致。 23、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 电费 168,291.00 514,232.25 其他 - 72,823.09 168,291.00 587,055.34 24、长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00 保证借款 270,000,000.00 - 西班牙政府贷款 5,416,595.19 5,931,460.00 375,416,595.19 105,931,460.00 说明：(1)抵押借款：抵押物为本公司下属事业部诸城汽车厂、怀柔汽车厂的 机器设备。 西班牙政府贷款外币余额为 654,438.99 美元，按报表日汇率折算 为人民币 5,416,595.19 元。 (2)保证借款由北京汽车工业控股有限责任公司提供担保。 25、长期应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 风险抵押金 789,040.42 1,653,262.54 住宿押金 9,000.00 2,400.00 建房集资 - 427,288.54 维修基金 314,919.02 - 北京京都黄金经济总公司 2,640,000.00 4,022,000.00 3,761,959.44 6,104,951.08 62 26、股本 本期增减 股份类别 2003.01.01 2003.12.31 配股及增发 转增及送股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 200,466,000.00 - 100,233,000.00 - 100,233,000.00 300,699,000.00 其中：国家持有股份 160,731,000.00 - 83,268,000.00 - 83,268,000.00 243,999,000.00 境内法人持有股份 39,735,000.00 - 16,965,000.00 - 16,965,000.00 56,700,000.00 其他 - - - - - - 2、募集法人股份 - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 未上市流通股份合计 200,466,000.00 - 100,233,000.00 - 100,233,000.00 300,699,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000.00 24,000,000.00 52,000,000.00 - 76,000,000.00 156,000,000.00 2、境内上市的外资股 - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 已上市流通股份合计 80,000,000.00 24,000,000.00 52,000,000.00 - 76,000,000.00 156,000,000.00 股份总数 280,466,000.00 24,000,000.00 152,233,000.00 - 176,233,000.00 456,699,000.00 说明：(1)本公司于 2003 年 3 月 26 日收到配股资金 212,731,572.61 元，其中 24,000,000.00 元计入股本，溢价 188,731,572.61 元计入资本公积。 该配股事项业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字（2003）第 011 号验资报告予以验证。 (2)本公司于 2003 年 10 月 22 日实施送股及资本公积转增股本，共增加股 本 152,233,000 股，其中资本公积转增 30,446,600.00 元，未分配利润 转增 121,786,400.00 元。该转增股本事项业经北京京都会计师事务所 出具北京京都验字（2003）第 051 号验资报告予以验证。 (3)持本公司 5%以上股份的股东名称及比例如下： 股东名称 持股比例(%) 北京汽车摩托车联合制造公司 41.67 常柴股份有限公司 6.73 27、资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 487,390,575.09 188,731,572.61 30,446,600.00 645,675,547.70 接受捐赠非现金资产准备 19,313,912.62 - - 19,313,912.62 其他资本公积 说明(2)(3) 16,164,814.03 14,069,784.53 6,000,000.00 24,234,598.56 522,869,301.74 202,801,357.14 36,446,600.00 689,224,058.88 说明：(1)资本公积-股本溢价本期增加 188,731,572.61 元为本期到位的配股资 金溢价，详见本附注六、26 说明(1)。 (2)其他资本公积本期增加中 8,004,325.00 元为本公司本年度收到的怀 柔区财政局的企业发展奖励基金。 (3)其他资本公积本期分别增加和减少的 6,000,000.00 元系根据北京市 财政局京财经一指[2002]1445 号《关于下达 2002 年第二批工业发展资 63 金贴息项目预算指标的函》规定进行的账务处理，是由北京市财政局 拨给本公司专项用于“轻型载货汽车技术改造项目”的资金贴息 6,000,000.00 元。 28、盈余公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 52,614,993.42 22,920,000.38 - 75,534,993.80 法定公益金 49,399,504.26 22,861,333.48 - 72,260,837.74 任意盈余公积 46,210,977.99 22,802,666.59 - 69,013,644.58 148,225,475.67 68,584,000.45 - 216,809,476.12 29、未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 197,435,982.32 227,477,112.54 223,861,660.45 201,051,434.41 说明：(1)本期增加：为本期净利润转入 227,477,112.54 元。 (2)本期减少： A、根据本公司 2003 年中期利润分配决议，以 2003 年中期总股本 30,446.60 万股为基数，每 10 股送 4 股，派送现金 1.1 元(含税)，每 10 股转增 1 股， 分配现金股利 33,491,260.00 元，以未分配利润转增股本 121,786,400.00 元。 B、根据本公司第二届董事会第十三次会议决议，本公司按本年度净利润提 取法定盈余公积 22,920,000.38 元，提取法定公益金 22,861,333.48 元，提 取任意盈余公积 22,802,666.59 元，不进行其他分配。 30、主营业务收入及成本 (1)合并数 A、按业务性质 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 汽 车 10,221,490,794.24 9,354,891,419.75 5,491,321,007.78 4,990,655,955.48 农用车 1,621,022,342.02 1,553,787,866.93 656,077,845.07 635,913,309.59 配件 289,582,435.60 261,108,594.74 164,211,204.83 130,021,531.44 收割机 1,302,749,585.94 1,100,451,120.01 858,210,805.46 739,677,450.65 拖拉机 422,817,763.35 397,039,091.55 293,531,541.66 259,224,861.84 工模具 16,282,468.15 9,036,119.25 24,434,339.55 17,236,686.44 冲压件 15,266,618.64 11,659,116.65 92,023,529.25 70,992,727.52 13,889,212,007.94 12,687,973,328.88 7,579,810,273.60 6,843,722,522.96 64 B、按地区 2003 年度 2002 年度 地 区 收入 成本 收入 成本 华 东 4,853,085,527.81 4,402,524,120.35 2,655,958,782.84 2,390,867,536.72 华 北 3,188,312,100.93 2,903,480,502.28 1,667,967,591.01 1,503,172,393.01 中 南 1,717,165,630.55 1,564,597,170.00 815,157,608.35 732,174,563.82 东 北 1,703,974,081.35 1,572,573,586.46 73,622,936.95 70,237,603.26 华 南 1,489,657,024.24 1,384,692,647.76 670,311,410.32 605,477,964.37 其 他 937,017,643.06 860,105,302.03 1,696,791,944.13 1,541,792,461.78 13,889,212,007.94 12,687,973,328.88 7,579,810,273.60 6,843,722,522.96 说明：主营业务收入本期比上年同期增长 83.24%，主要由于以下原因： (1)2003 年汽车行业继续保持强劲增长； (2)本公司为抓住市场机遇，制定了适宜的促销政策； (3)本公司新产品投放获得成功，如欧曼重卡、奥铃轻卡、轻型客车改型产品 等，成为公司新的经济增长点； (4)轻卡产品平稳增长。 C、本公司销售前五名客户销售金额及比例： 销售金额 比例（%） 712,340,465.39 5.13 (2)母公司 A、按业务性质 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 汽 车 10,214,721,104.96 9,351,368,566.71 5,497,452,435.47 4,997,002,849.23 农用车 1,617,831,491.89 1,551,199,232.32 647,845,277.08 627,816,065.18 配 件 288,145,200.00 259,821,360.65 160,764,848.06 128,230,472.11 收割机 1,302,956,786.57 1,101,315,680.73 870,707,589.47 752,685,106.66 拖拉机 421,244,813.35 395,179,512.48 282,910,091.66 248,635,211.84 工模具 16,282,468.15 9,036,119.25 24,434,339.55 17,236,686.44 冲压件 15,266,618.64 11,659,116.65 92,023,529.25 13,876,448,483.56 12,679,579,588.79 7,576,138,110.54 6,842,599,118.98 B、按地区 65 2003 年度 2002 年度 地 区 收入 成本 收入 成本 华 东 4,840,322,003.43 4,394,130,380.26 2,653,750,355.06 2,388,852,994. 华 北 3,188,312,100.93 2,903,480,502.28 1,657,716,891.00 1,493,901,307.84 中 南 1,717,165,630.55 1,564,597,170.00 806,958,608.35 724,794,082.85 东 北 1,703,974,081.35 1,572,573,586.46 73,622,936.95 70,237,603.26 华 南 1,489,657,024.24 1,384,692,647.76 670,311,410.32 605,491,355.18 其 他 937,017,643.06 860,105,302.03 1,713,777,908.86 1,559,321,775.24 13,876,448,483.56 12,679,579,588.79 7,576,138,110.54 6,842,599,118.98 31、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 5% 422,999.42 483,478.55 城建税 5%、7% 12,132,423.24 7,865,678.18 教育费附加 3%、5% 6,202,478.71 3,819,667.22 18,757,901.37 12,168,823.95 32、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 262,223,096.20 245,365,419.26 16,857,676.94 148,153,934.40 139,550,041.68 8,603,892.72 房租 324,500.00 116,938.00 207,562.00 - - - 修理 - - - 317,327.35 32,326.98 285,000.37 商标使用费 18,880,000.00 1,038,400.00 17,841,600.00 - - - 技术开发费 - - - 5,000,000.00 275,000.00 4,725,000.00 运费 88,446,615.63 108,563,984.72 -20,117,369.09 150,243,384.02 161,091,292.95 -10,847,908.93 技术转让服务费 1,318,200.00 1,210,000.00 108,200.00 1,400,000.00 77,000.00 1,323,000.00 图纸销售 2,671,940.57 1,571,363.00 1,100,577.57 - - - 其他 3,227,112.37 1,748,154.66 1,478,957.71 2,051,541.72 2,238,455.21 -186,913.49 377,091,464.77 359,614,259.64 17,477,205.13 307,166,187.49 303,264,116.82 3,902,070.67 说明：其他业务利润本期比上年同期增长 347.90%，主要因为材料销售毛利 增加及本期收取商标使用费所致。 33、财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 29,856,012.36 52,537,308.65 减：利息收入 10,915,104.93 5,633,834.49 汇兑损失 43,909.37 -85,050.55 减：汇兑收益 103,505.31 - 手续费 32,144.19 316,951.33 18,913,455.68 47,135,374.94 说明：财务费用本期比上期减少 59.87%，主要是本期收到北京市财政局 600 万元技改贴息拨款冲减财务费用和流动资金贷款减少所致。 66 34、投资收益 (1)合并数 2003年度 2002年度 类 别 - 股票投资收益 -129,888.00 股权投资收益 2,559,819.09 721,591.13 其中：权益法核算 2,387,472.33 716,591.13 成本法核算 172,346.76 5,000.00 2,559,819.09 591,703.13 (2)母公司 2003年度 2002年度 类 别 股票投资收益 - -129,888.00 股权投资收益 3,263,821.82 1,613,734.00 其中：权益法核算 3,091,475.06 1,608,734.00 成本法核算 172,346.76 5,000.00 3,263,821.82 1,483,846.00 35、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 增值税返还收入 795,664.86 821,851.15 说明：根据潍坊市财政局潍财税字（2002）第 61 号文，本公司下属事业部潍 坊模具厂本年度收到潍坊市财政局返还的 2001 年度生产销售模具产品的增值 税 795,664.86 元。 36、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 罚款收入 1,535,735.44 730,151.38 处理固定资产收益 3,448,604.89 539,425.73 赔偿金收入 2,033,366.33 - 在建工程减值准备转回 369,846.02 - 其他 288,450.05 384,437.15 7,676,002.73 1,654,014.26 67 37、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 处理固定资产损失 13,433,090.16 9,209,209.70 事故损失 288,183.77 631,065.67 罚款 619,079.52 528,507.66 捐赠 2,298,380.00 2,068,290.00 非常损失 2,508,464.25 1,675,159.00 固定资产减值准备 177,355.79 - 经济赔偿 188,000.00 - 其他 438,495.70 57,469.20 19,951,049.19 14,169,701.23 38、收到的其他与经营活动有关的现金 43,943,286.19 元，其中： 项 目 2003年度 诸城市财政局拨入科技三项费用 10,000,000.00 四环药业归还借款及赔偿金 8,182,000.00 潍坊市坊子区财政局专项拨款 4,650,000.00 68 39、支付的其他与经营活动有关的现金 569,207,072.43 元，其中： 项 目 2003年度 运费 134,314,306.11 广告费 105,560,336.67 差旅费 35,553,600.42 为职工集体购房垫付款 21,157,166.82 业务招待费 20,921,642.11 会议费 18,333,514.61 咨询费 15,421,636.00 促销费 13,378,881.60 办公费 10,352,155.55 水电费 8,596,011.51 通讯费 7,345,735.62 保险费 3,271,156.29 40、收到的其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 元为本公司向宣化工程机 械集团有限公司出售农装业务收到的转让款。 41、支付的其他与投资活动有关的现金 62,220,742.66 元为本公司向宣化工程机 械集团有限公司出售农装业务而转让资产中包含的货币资金。 42、收到的其他与筹资活动有关的现金 84,004,325.00 元,其中： 项 目 2003年度 财政贴息 6,000,000.00 技改贴息 70,000,000.00 怀柔区财政局拨入企业发展基金 8,004,325.00 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 4,230,000.00 元为 2003 年度实施配股发 行费。 七、关联方关系及其交易 1、关联方 69 (1)存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京汽车摩托车联合制造公司 本公司第一大股东 北京汽车工业控股有限责任公司 本公司第一大股东为其全资子公司 青州福田汽车贸易有限责任公司 控股子公司 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 北京汽车摩托车联合 北京市 国有 刘毅男 制造销售轻型汽车、摩托车、农用运输 制造公司 车纺织机械、家禽屠宰加工机；零售小 轿车；经营本企业所产产品及相关技术 的出口业务，经营本企业生产所需原材 料、设备及技术的进口业务；承办本企 业中外合资经营、合作生产及“三来一 补”业务，从事经贸部批准的其他商品 的进出口业务（未取得专营许可的项目 除外）。 北京汽车工业控股有 北京市 国有 安庆衡 授权内的国有资产经营管理、投资及投 限责任公司 资管理；制造、销售汽车（含轻型越野 车、轻、微型客货汽车、多功能车、专 用车、轿车）；农用机械、农用运输车、 摩托车、内燃机及汽车配件的制造、销 售；汽车、汽车零部件进出口贸易；技 术开发、技术服务、技术咨询、信息咨 询（不含中介服务）；设备安装；房地 产开发、销售。 青州福田汽车贸易有 山东省 有限责 李峰 农业机械及配件、工程机械及配件、机 限责任公司 青州市 任公司 电产品、化工产品(不含危险品)建筑材 料购销，汽车销售(不含小轿车)。 C、关联方注册资本及其变化 单位：人民币万元 关联方名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 北京汽车摩托车联合制造公司 46,900.00 - - 46,900.00 北京汽车工业控股有限责任公司 123,147.50 - - 123,147.50 青州福田汽车贸易有限责任公司 250.00 - - 250.00 70 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 股份 比例(%) 股份 比例(%) 北京汽车摩托车联合制造公司 19,029.15 万元 41.67 13,046.10 万元 46.52 青州福田汽车贸易有限责任公司 150.00 万元 60.00 150.00 万元 60.00 (2)不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 本公司之联营公司 常柴股份有限公司 本公司之主要股东，其企业高级管理人员为本公司董事 北京福田建材有限责任公司 本公司持股 19.97%，其董事长为本公司总经理 北京福田环保动力股份有限公司 本公司持股 16.19%，其董事长为本公司总经理 南海市福迪汽车有限公司 本公司持股 15.00% 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 本公司持股 11.11%,其董事长为本公司总经理 安徽全柴动力股份有限公司 本公司持股 6.88% 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事 山东莱动内燃机有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事 河南省农业机械总公司 股东、其企业高级管理人员原为本公司董事,自 2003 年 5 月 29 日起其企业高级管理人员不再担任本公司董事 上海拖拉机内燃机公司 股东、其企业高级管理人员原为本公司董事,自 2003 年 5 月 29 日起其企业高级管理人员不再担任本公司董事 新兴福田建筑工程有限公司 其董事长为本企业总经理，本公司参股企业北京福田环保动 力股份有限公司对其持股 48.98% 辽宁新民农业机械有限公司 股东、其企业负责人为本公司监事 诸城义和车桥股份有限公司 股东、其企业负责人为本公司监事 珀金斯动力（天津）有限公司 本公司总经理为其董事长，本公司参股公司北京福田环保动 力股份有限公司对其持股 60% 枣阳福田专用汽车有限公司 本公司副总经理（董事）为其董事长，本公司参股公司北京 福田环保动力股份有限公司对其持股 51% 71 2、关联交易 (1)与存在控制关系关联方的关联交易 A、采购 关联方名称 2003年度 2002年度 北京汽车摩托车联合制造公司 7,071,871.88 11,125,148.25 B、销售 关联方名称 2003年度 2002年度 北京汽车摩托车联合制造公司 69,820.51 26,802,546.17 C、担保 a、截至 2003 年 12 月 31 日，北京汽车工业控股有限责任公司为本公司短期 借款 10,000,000.00 元、长期借款 270,000,000.00 元提供担保。 b、担保费支出如下： 关联方名称 2003年度 2002年度 北京汽车工业控股有限责任公司 800,000.00 - (2)与不存在控制关系关联方的关联交易 A、采购 关联方名称 2003年度 2002年度 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 119,989,053.74 56,701,262.14 常柴股份有限公司 100,710,389.00 94,785,165.58 北京福田建材有限责任公司 1,011,687.00 - 北京福田环保动力股份有限公司 2,027,066,774.53 1,228,075,241.06 南海市福迪汽车有限公司 - 18,192,510.35 安徽全柴动力股份有限公司 330,844,390.60 169,757,782.73 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 125,138,020.64 88,600,468.64 山东莱动内燃机有限公司 68,316,172.22 93,910,463.74 诸城义和车桥股份有限公司 318,042,748.26 - 珀金斯动力（天津）有限公司 11,731,287.90 - 枣阳福田专用汽车有限公司 105,859,161.78 - 72 B、销售 关联方名称 2003年度 2002年度 常柴股份有限公司 3,714,440.21 3,994,504.27 北京福田建材有限责任公司 1,345,726.50 - 北京福田环保动力股份有限公司 22,114,863.42 48,276,179.87 山东莱动内燃机有限公司 1,548,710.35 - 河南省农业机械总公司 - 6,799,145.30 辽宁新民机械有限公司 158,374,448.00 - 安徽全柴动力股份有限公司 162,666.67 - 诸城义和车桥股份有限公司 246,690.60 - 枣阳福田专用汽车有限公司 10,753,186.32 - C、 技术服务收入 关联方名称 2003年度 2002年度 北京福田环保动力股份有限公司 1,318,200.00 - D、建筑工程服务 2003 年度，新兴福田建筑工程有限公司为本公司提供建筑工程服务计 66,185,200.00 元。 E、收取商标使用费 关联方名称 2003年度 2002年度 北京福田环保动力股份有限公司 18,880,000.00 - F、收取三包费 关联方名称 2003年度 2002年度 安徽全柴动力股份有限公司 6,780,606.83 - 3、关联交易未结算金额 (1)与存在控制关系关联方的关联往来 关联方名称 账户性质 2003.12.31 比例(%) 2002.12.31 比例(%) 北京汽车摩托车联合制造公司 应收账款 8,390.00 0.01 1,306,322.78 1.19 北京汽车摩托车联合制造公司 应付账款 2,413,957.99 0.17 1,490,245.75 0.16 北京汽车摩托车联合制造公司 其他应付款 - - 100,000.00 0.08 73 (2)与不存在控制关系关联方的关联往来 关联方名称 账户性质 2003.12.31 比例(%) 2002.12.31 比例(%) 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 应付账款 2,016,314.37 0.14 898,186.40 0.10 常柴股份有限公司 应收账款 - - 2,070,457.18 1.89 常柴股份有限公司 应付账款 9,815,061.57 0.70 4,092,937.88 0.45 常柴股份有限公司 预收账款 67,800.00 0.02 - - 北京福田建材有限责任公司 应收票据 - - 8,000,000.00 12.52 北京福田建材有限责任公司 应收账款 2,154,560.00 1.65 981,611.05 0.90 北京福田建材有限责任公司 其他应收款 - - 165,590.14 0.16 北京福田建材有限责任公司 预付账款 1,441,847.40 0.52 1,683,037.03 0.56 北京福田建材有限责任公司 应付账款 2,059,000.33 0.15 - - 北京福田建材有限责任公司 预收账款 857,000.00 0.23 - - 北京福田建材有限责任公司 其他应付款 478,844.00 0.21 - - 北京福田环保动力股份有限公司 应收票据 22,219,123.10 23.10 12,190,000.00 19.08 北京福田环保动力股份有限公司 应收账款 - - 2,537,800.65 2.32 北京福田环保动力股份有限公司 其他应收款 - - 2,889,815.29 2.74 北京福田环保动力股份有限公司 预付账款 4,432,986.21 1.61 33,956,520.67 11.25 北京福田环保动力股份有限公司 应付账款 7,176,481.61 0.51 13,878,796.92 1.52 北京福田环保动力股份有限公司 其他应付款 2,335.00 0.00 1,686,838.00 1.31 南海市福迪汽车有限公司 应付账款 - - 133,043.19 0.01 安徽全柴动力股份有限公司 应收账款 129,600.00 0.10 - - 安徽全柴动力股份有限公司 应付账款 28,240,448.25 2.00 4,700,746.08 0.52 安徽全柴动力股份有限公司 预收账款 - - 10,130.00 0.00 安徽全柴动力股份有限公司 其他应付款 - - 136,100.00 0.11 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 应付账款 8,996,422.84 0.64 5,451,773.88 0.60 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 预收账款 148,800.00 0.04 210,600.00 0.07 山东莱动内燃机有限公司 应收账款 - - 1,612,941.05 1.47 74 山东莱动内燃机有限公司 应付账款 6,128,171.52 0.44 3,712,177.34 0.41 河南省农业机械总公司 预收账款 - - 73,421.49 0.02 新兴福田建筑工程有限公司 预付账款 11,102,528.57 4.01 1,000,000.00 0.33 新兴福田建筑工程有限公司 其他应付款 370,773.00 0.16 2,580,000.00 2.00 辽宁新民农业机械有限公司 应付账款 353,390.88 0.03 - - 辽宁新民农业机械有限公司 预收账款 2,315,318.78 0.61 - - 辽宁新民农业机械有限公司 其他应付款 309,470.73 0.14 - - 诸城义和车桥股份有限公司 预付账款 39,530,611.11 14.28 8,302,887.04 2.75 诸城义和车桥股份有限公司 应付票据 30,000,000.00 36.59 - - 诸城义和车桥股份有限公司 应付账款 3,532,947.41 0.25 - - 诸城义和车桥股份有限公司 其他应付款 586,694.75 0.26 - - 珀金斯动力（天津）有限公司 应付账款 40,200.00 0.00 - - 珀金斯动力（天津）有限公司 预收账款 13,337.00 0.00 - - 枣阳福田专用汽车有限公司 应收账款 904,369.88 0.69 2,658,023.00 2.43 枣阳福田专用汽车有限公司 应付账款 1,262,342.11 0.09 - - 枣阳福田专用汽车有限公司 预收账款 359,811.25 0.09 - - 八、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的或有事项。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、本公司向宣化工程机械集团有限公司出售农业装备业务（详见本附注十 一、1），其中三轮摩托车业务涉及的资产及负债于 2004 年 1 月交接完毕，上述 资产转让所产生的收益为 9,179,862.13 元，计入 2004 年当期损益。 2、2003 年 3 月 20 日被北京市朝阳区人民法院冻结的本公司第一大股东北 京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司国有法人股 1000 万股（详见本附注十 一、3） ，已根据北京市朝阳区人民法院于 2004 年 1 月 10 日出具的（2002）朝执 75 字第 6022 号强制执行裁定书，依法拍卖给华宝信托投资有限责任公司，拍卖款 33,000,000.00 元已全部缴至北京市朝阳区人民法院账户，过户手续正在办理之 中。 3、2002 年 7 月 31 日被北京市第二中级人民法院冻结的本公司第一大股东北 京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司国有法人股 280 万股（详见本附注十 一、4），已根据北京市第二中级人民法院于 2004 年 2 月 2 日出具的（2003）二 中执字第 572-1 号民事裁定书，依法拍卖给华宝信托投资有限责任公司，拍卖款 8,780,000.00 元已全部缴至北京市第二中级人民法院账户，过户手续正在办理 之中。 4、2002 年 7 月 31 日被北京市第二中级人民法院冻结的本公司第一大股东 北京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司国有法人股 175 万股（详见本附注十 一、4），已根据北京市第二中级人民法院于 2004 年 2 月 2 日出具的（2002）二 中执字第 565-2 号民事裁定书，依法拍卖给上海智联创业投资有限公司，拍卖款 5,687,500.00 元已全部缴至北京市第二中级人民法院账户，过户手续正在办理 之中。 5、2004 年 1 月 9 日本公司与深圳发展银行北京官园支行签订深发京贷字第 200408004 号信用贷款合同，贷款金额人民币 20,000,000.00 元，贷款年利率为 5.31%，贷款期限自 2004 年 1 月 13 日至 2004 年 7 月 13 日。 6、2004 年 1 月 15 日本公司与中信实业银行签订（2004）银贷字第 0020 号 信用贷款合同，贷款金额为人民币 40,000,000.00 元，贷款年利率为 5.31%，贷 款期限自 2004 年 1 月 15 日至 2005 年 1 月 15 日。 7、本公司于 2004 年 1 月取得北京市商业银行股份有限公司 2003 综授 001 号综合授信合同项下的借款人民币 50,000,000.00 元，本合同授信最高额度为人 民币 200,000,000.00 元（有效使用期间自 2003 年 4 月 19 日至 2004 年 4 月 18 日）， 除上述披露事项外，截至 2004 年 3 月 8 日，本公司不存在其他应披露的资 产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、经本公司第二届十一次董事会及第四次临时股东大会审议通过，本公司 与宣化工程机械集团有限公司签署协议，将农业装备业务包括联合收割机、拖拉 机、三轮农用车、三轮摩托车、工具业务以及与之相关的资产和债务，包括无形 资产（土地、技术、品牌等）转让给宣化工程机械集团有限公司。以北京德威评 估有限责任公司出具的评估报告为依据，双方确认本协议项下出让资产的转让总 价款为 8000 万元。本公司于 2003 年 12 月 5 日收到转让总价款 8000 万元，截至 2003 年 12 月 31 日除三轮摩托车业务涉及的资产及负债外均已办理完交接手续。 2、本公司第二届第十一次董事会通过《关于以转让农业装备业务和资产的 部分收入收购河北宣化工程机械股份有限公司部分股权的议案》，同意以现金 76 1600 万元收购宣化工程机械集团有限公司持有的河北宣化工程机械股份有限公 司的部分股权，有关手续正在办理之中。 3、2003 年 3 月 20 日，根据北京市朝阳区人民法院下达的（2002）朝阳执字 第 6022 号协助执行通知书，本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司因 债务纠纷被朝阳区人民法院依法冻结了其所持有的本公司国有法人股 1000 万股 （占本公司总股本的 2.19%），冻结期限自 2003 年 3 月 13 日起至 2004 年 3 月 12 日止。 4 、2002 年 7 月 31 日被北京市第二中级人民法院冻结的本公司第一大股东 北京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司国有法人股 360 万股，已根据北京市 第二中级人民法院于 2003 年 7 月 22 日出具的（2002）二中执字第 564 号、565 号民事裁定书，依法拍卖给杭州永盛化纤有限公司，拍卖款 1,051.20 万元已全 部缴至北京市第二中级人民法院账户。 5、江苏武进柴油机厂因债务纠纷被江苏省常州市武进区人民法院于 2002 年 10 月 31 日依法冻结了其持有的本公司国有法人股 975 万股(占本公司总股本的 2.13%)。根据江苏省常州市武进区人民法院出具的(2002)武执字第 3937-3 号民 事裁定书,依法将其所持有的本公司国有法人股 975 万过户给买受人诸城市义和 车桥股份有限公司。 6、本公司第二届第八次董事会通过《关于收购北京第一通用机械厂破产拍 卖资产的议案》，同意本公司出资 11,580 万元购买北京第一通用机械厂破产拍卖 资产，截至 2003 年 12 月 31 日已全额支付北京产权交易中心交易款 11,580 万元。 本公司对上述收购资产开始实施大中客车技改项目，并于 2003 年 7 月 11 日收到 北京市财政局根据京财经一指[2003]540 号《关于下达大中客车技改项目贴息资 金的函》下拨的贴息资金 7000 万元。 7、本公司与四环药业股份有限公司（以下简称“四环药业” ）诉讼一案（详 见 2002 年年报），本公司已分别于 2003 年 1 月 3 日、2 月 26 日、3 月 24 日、5 月 29 日收到四环药业归还担保本金 100 万元、500 万元、38.20 万元及损失赔偿 金 180 万元，至此本公司共计收到四环药业归还担保本金 638.20 万元、损失赔 偿 180 万元，与该诉讼事项相关的款项已全部收回。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 75.62 63.00 83.23 67.01 2.589 2.581 3.651 2.581 营业利润 21.08 17.64 23.20 18.76 0.722 0.723 1.018 0.723 净利润 14.55 10.99 16.01 11.69 0.498 0.450 0.702 0.450 扣除非常性损益后净利润 14.28 9.94 15.72 10.57 0.489 0.407 0.690 0.407 77 其中 2003 年度非经常性损益项目及其金额如下： 项 目 金 额 本公司收到技改贴息 6,000,000.00 本公司下属诸城汽车厂收到科技三项费用 10,000,000.00 本公司下属潍坊模具厂收到补贴收入 795,664.86 本公司收到所得税返还 1,659,365.28 营业外收入 7,676,002.73 减：营业外支出(其中已扣除计提的固定资产减值准备 19,773,693.40 177,355.79 元) 小计 6,357,339.47 减：所得税 2,207,497.94 合计 4,149,841.53 78 第十二节 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、本年度在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露公司文件正本及公 告原稿。 董事长：安庆衡 北汽福田汽车股份有限公司 2004 年 3 月 8 日 79 资产负债表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 209,523,727.20 207,429,280.37 190,453,867.82 186,252,668.34 短期投资 应收票据 六、2 96,182,152.50 96,182,152.50 63,893,576.00 63,893,576.00 应收股利 六、3 2,555,997.93 2,555,997.93 应收利息 应收账款 六、4 130,793,516.13 130,362,806.73 109,549,290.32 109,549,290.32 其他应收款 六、5 123,179,974.82 120,752,310.60 105,488,428.22 105,443,544.57 预付账款 六、6 276,824,611.94 272,003,940.91 301,869,206.17 300,640,719.74 应收补贴款 存货 六、7 1,292,465,723.80 1,275,681,101.03 900,695,286.98 891,814,368.76 待摊费用 六、8 332,949.82 332,949.82 1,380,967.83 1,380,967.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,131,858,654.14 2,105,300,539.89 1,673,330,623.34 1,658,975,135.56 长期投资： 长期股权投资 六、9 171,040,726.93 174,788,766.58 171,209,252.53 174,553,289.45 长期债权投资 长期投资合计 171,040,726.93 174,788,766.58 171,209,252.53 174,553,289.45 固定资产： 固定资产原价 六、10 1,768,082,667.82 1,765,215,682.56 1,147,295,535.05 1,144,569,456.54 减:累计折旧 六、10 257,467,950.63 256,736,372.68 194,447,237.27 193,981,602.18 固定资产净值 六、10 1,510,614,717.19 1,508,479,309.88 952,848,297.78 950,587,854.36 减:固定资产减值准备 六、10 5,300,000.00 5,300,000.00 5,122,644.21 5,122,644.21 固定资产净额 1,505,314,717.19 1,503,179,309.88 947,725,653.57 945,465,210.15 工程物资 在建工程 六、11 223,806,981.91 223,806,981.91 374,695,035.53 372,394,827.28 固定资产清理 60,999.31 60,999.31 固定资产合计 1,729,121,699.10 1,726,986,291.79 1,322,481,688.41 1,317,921,036.74 无形资产及其他资产： 无形资产 六、12 46,035,607.40 45,835,607.30 59,047,305.83 58,807,305.77 长期待摊费用 六、13 87,367,130.35 87,025,339.30 95,801,981.61 95,545,318.93 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 133,402,737.75 132,860,946.60 154,849,287.44 154,352,624.70 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,165,423,817.92 4,139,936,544.86 3,321,870,851.72 3,305,802,086.45 资产负债表（续） 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、14 157,000,000.00 157,000,000.00 596,480,000.00 596,480,000.00 应付票据 六、15 82,000,000.00 60,000,000.00 120,500,000.00 106,500,000.00 应付账款 六、16 1,408,592,178.04 1,406,389,389.82 910,107,167.60 907,171,992.54 预收账款 六、17 380,367,723.37 383,717,064.98 297,371,970.15 302,314,860.46 应付工资 六、18 129,167.47 129,167.47 1,835,093.28 1,835,093.28 应付福利费 6,534,839.98 6,483,207.02 6,755,084.59 6,745,905.38 应付股利 六、19 21,738,927.72 21,686,927.72 5,885,417.72 5,833,417.72 应交税金 六、20 -61,802,085.33 -61,937,523.36 -10,275,396.60 -10,454,330.89 其他应交款 六、21 144,111.33 143,839.44 204,730.20 204,357.54 其他应付款 六、22 224,756,113.89 222,434,219.39 128,823,867.36 127,340,680.24 预提费用 六、23 168,291.00 168,291.00 587,055.34 587,055.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,219,629,267.47 2,196,214,583.48 2,058,274,989.64 2,044,559,031.61 长期负债： 长期借款 六、24 375,416,595.19 375,416,595.19 105,931,460.00 105,931,460.00 应付债券 长期应付款 六、25 3,761,959.44 3,761,959.44 6,104,951.08 6,104,951.08 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 379,178,554.63 379,178,554.63 112,036,411.08 112,036,411.08 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,598,807,822.10 2,575,393,138.11 2,170,311,400.72 2,156,595,442.69 少数股东权益 2,832,026.41 2,562,691.27 股东权益： 股 本 六、26 456,699,000.00 456,699,000.00 280,466,000.00 280,466,000.00 资本公积 六、27 689,224,058.88 689,224,058.88 522,869,301.74 522,869,301.74 盈余公积 六、28 216,809,476.12 216,257,608.47 148,225,475.67 147,849,608.70 其中：法定公益金 六、28 72,260,837.74 72,085,869.48 49,399,504.26 49,283,202.89 未分配利润 六、29 201,051,434.41 202,362,739.40 197,435,982.32 198,021,733.32 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,563,783,969.41 1,564,543,406.75 1,148,996,759.73 1,149,206,643.76 负债和股东权益总计 4,165,423,817.92 4,139,936,544.86 3,321,870,851.72 3,305,802,086.45 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 利 润 表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六、30 13,889,212,007.94 13,876,448,483.56 7,579,810,273.60 7,576,138,110.54 减：主营业务成本 六、30 12,687,973,328.88 12,679,579,588.79 6,843,722,522.96 6,842,599,118.98 主营业务税金及附加 六、31 18,757,901.37 18,748,342.54 12,168,823.95 12,146,332.59 二、主营业务利润 1,182,480,777.69 1,178,120,552.23 723,918,926.69 721,392,658.97 加：其他业务利润 六、32 17,477,205.13 17,477,205.13 3,902,070.67 3,902,070.67 减: 营业费用 435,100,902.16 432,877,545.96 219,287,577.46 217,409,620.20 管理费用 416,349,707.00 414,516,734.24 258,753,470.88 257,181,972.76 财务费用 六、33 18,913,455.68 19,879,316.49 47,135,374.94 50,281,729.38 三、营业利润 329,593,917.98 328,324,160.67 202,644,574.08 200,421,407.30 加：投资收益 六、34 2,559,819.09 3,263,821.82 591,703.13 1,483,846.00 补贴收入 六、35 795,664.86 795,664.86 821,851.15 821,851.15 营业外收入 六、36 7,676,002.73 7,671,545.66 1,654,014.26 1,641,441.60 减：营业外支出 六、37 19,951,049.19 19,941,232.33 14,169,701.23 14,073,971.91 四、利润总额 320,674,355.47 320,113,960.68 191,542,441.39 190,294,574.14 减：所得税 92,727,907.79 92,087,294.83 64,618,364.88 63,755,375.51 减：少数股东损益 469,335.14 594,761.91 加：未确认的投资损失 五、净利润 227,477,112.54 228,026,665.85 126,329,314.60 126,539,198.63 补充资料： 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 利润分配表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 227,477,112.54 228,026,665.85 126,329,314.60 126,539,198.63 加：年初未分配利润 197,435,982.32 198,021,733.32 137,248,848.74 137,490,894.27 其他转入 二、可供分配的利润 424,913,094.86 426,048,399.17 263,578,163.34 264,030,092.90 减：提取法定盈余公积 22,920,000.38 22,802,666.59 12,743,134.15 12,653,919.86 提取法定公益金 22,861,333.48 22,802,666.59 12,698,527.01 12,653,919.86 三、可供股东分配的利润 379,131,761.00 380,443,065.99 238,136,502.18 238,722,253.18 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 22,802,666.59 22,802,666.59 12,653,919.86 12,653,919.86 应付普通股股利 33,491,260.00 33,491,260.00 28,046,600.00 28,046,600.00 转作股本的普通股股利 121,786,400.00 121,786,400.00 四、未分配利润 201,051,434.41 202,362,739.40 197,435,982.32 198,021,733.32 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 现金流量表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,493,909,929.54 10,439,445,334.87 收到的税费返还 3,735,968.82 3,735,968.82 收到的其他与经营活动有关的现金 六、38 43,943,286.19 39,744,433.05 现金流入小计 10,541,589,184.55 10,482,925,736.74 购买商品、接受劳务支付的现金 8,759,415,760.97 8,702,581,444.77 支付给职工以及为职工支付的现金 323,784,999.24 322,707,701.42 支付的各项税费 358,798,004.45 358,068,101.13 支付的其他与经营活动有关的现金 六、39 569,207,072.43 567,233,606.06 现金流出小计 10,011,205,837.09 9,950,590,853.38 经营活动产生的现金流量净额 530,383,347.46 532,334,883.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 172,346.76 172,346.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 11,543,235.83 11,543,235.83 收到的其他与投资活动有关的现金 六、40 80,000,000.00 80,000,000.00 现金流入小计 91,715,582.59 91,715,582.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 621,501,471.62 621,346,254.87 投资所支付的现金 0.00 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 六、41 62,220,742.66 62,220,742.66 现金流出小计 683,722,214.28 683,566,997.53 投资活动产生的现金流量净额 -592,006,631.69 -591,851,414.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 216,961,572.61 216,961,572.61 借款所收到的现金 924,730,000.00 924,730,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六、42 84,004,325.00 84,004,325.00 现金流入小计 1,225,695,897.61 1,225,695,897.61 偿还债务所支付的现金 1,094,724,864.81 1,094,724,864.81 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,047,889.19 46,047,889.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、43 4,230,000.00 4,230,000.00 现金流出小计 1,145,002,754.00 1,145,002,754.00 筹资活动产生的现金流量净额 80,693,143.61 80,693,143.61 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 19,069,859.38 21,176,612.03 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 现金流量表--补充资料 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 227,477,112.54 228,026,665.85 加：少数股东损益 469,335.14 计提的资产减值准备 9,068,511.04 9,040,079.83 固定资产折旧 101,355,765.52 101,076,426.22 无形资产摊销 5,051,630.83 5,011,630.87 长期待摊费用摊销 26,837,304.55 26,661,273.00 待摊费用减少（减：增加） 1,048,018.01 1,048,018.01 预提费用增加（减：减少） -418,764.34 -418,764.34 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 9,870,529.31 9,869,735.75 固定资产报废损失 113,955.96 113,955.96 财务费用 29,856,012.36 29,856,012.36 投资损失（减：收益） -2,559,819.09 -3,263,821.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -526,660,869.04 -518,757,164.49 经营性应收项目的减少（减：增加） -74,822,993.61 -75,325,509.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 723,697,618.28 719,396,346.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 530,383,347.46 532,334,883.36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 209,523,727.20 207,429,280.37 减：现金的期初余额 190,453,867.82 186,252,668.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,069,859.38 21,176,612.03 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 资产减值准备明细表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 本年转出数 本年转回数 一、坏账准备合计 4,316,509.55 6,693,960.62 5,580,082.09 5,430,388.08 其中：应收账款 1,922,962.52 5,108,132.11 5,424,290.09 1,606,804.54 其他应收款 2,393,547.03 1,585,828.51 155,792.00 3,823,583.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,390,111.48 2,567,040.65 3,957,152.13 其中：库存商品 1,390,111.48 2,567,040.65 3,957,152.13 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,122,644.21 5,122,644.21 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,122,644.21 177,355.79 5,300,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 369,846.02 369,846.02 - 八、委托贷款减值准备 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景