粤高速Ａ(000429)粤高速2003年年度报告摘要

广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 广东省高速公路发展股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 马春生 １．４ 广州羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 公司董事长曹晓峰先生、总经理霍燕滨先生、总会计师肖来久先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 粤高速 A、粤高速 股票代码 000429、200429 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 广东省广州市白云路 85 号 地址 邮政编码 510100 公司国际互联网 暂无 网址 电子信箱 ygs@gpedcl.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖来久 左江 联系地址 广东省广州市白云路 85 号 广东省广州市白云路 85 号 电话 (020)83731363 (020)83731365 传真 (020)83731384 (020)83731384 电子信箱 xiaolaijiu@163.com zeozj@163.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 797,190,721.00 753,156,947.00 5.85% 625,400,744.00 利润总额 410,328,890.85 405,976,517.31 1.07% 239,532,613.11 净利润 181,182,988.13 171,024,582.16 5.94% 141,608,877.38 扣除非经常性损益 179,523,737.75 171,024,582.16 4.97% 152,199,503.79 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 6,663,419,082.32 6,140,580,965.34 8.51% 5,775,201,426.79 股东权益（不含少 3,534,078,664.97 3,480,312,041.99 1.54% 3,434,952,741.39 数股东权益） 经营活动产生的现 453,597,911.36 355,915,982.54 27.45% 478,144,530.20 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.14 0.14 5.88% 0.11 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.14 -- -- -- 计算） 净资产收益率 5.13% 4.91% 4.48% 0.13% 扣除非经常性损 益的净利润为基 5.03% 5.22% -3.64% 4.12% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.36 0.28 27.21% 0.38 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.81 2.77 1.55% 2.73 调整后的每股净 2.80 2.75 1.67% 2.72 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 18,118.30 14,449.40 金额单位：人民币千元 净利润 净资产 根据中国会计准则列示 181,183 3,533,329 折旧调整, 净值 -10,830 -85,926 收购联营公司及附属公司股东权益所产生商誉之摊销调整, 净值 8,785 21,509 转让九江大桥之未实现收益转回调整 2,323 -38,888 差异说明 转让九江大桥之未实现收益相应之递延税项资产冲销调整 -822 2,391 其他长期资产之确认及其摊销 -2,859 13,152 短期投资按期末市值列示 -4,883 -609 递延税项确认 -17,652 -30,200 应税局要求本年度额外缴纳及拨备之所得税、滞纳金 -12,048 - 其他 1,297 -2,589 －2－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 根据国际会计准则列示 144,494 3,412,169 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 512,142,945 0 512,142,945 其中：国家持有股份 474,780,525 0 474,780,525 境内法人持有股份 37,362,420 0 37,362,420 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 166,694,053 0 166,694,053 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 678,836,998 0 678,836,998 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 274,530,750 0 274,530,750 2、境内上市的外资股 303,750,000 0 303,750,000 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 578,280,750 0 578,280,750 三、股份总数 1,257,117,748 0 1,257,117,748 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 106,094 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 广东省交通集团有 0 474,780,52 37.77 未流通 0 国有股东 限公司 5 IJM OVERSEAS 0 65,055,917 5.18 已流通 0 外资股东 VENTURES SDN.BHD. 广东省高速公路有 0 19,377,187 1.54 未流通 0 限公司 广东粤财信托投资 0 14,062,500 1.12 未流通 0 有限公司 上海海通证券深圳 0 9,091,698 0.72 已流通 0 业务部 新会市司前镇经济 0 5,176,890 0.41 未流通 0 －3－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 联合总社 顺德市外经实业发 0 4,218,750 0.34 未流通 0 展公司 南海华英集团公司 0 3,741,328 0.30 未流通 3,741,328 顺德市交通发展总 0 3,515,625 0.28 未流通 0 公司 江门市公路局工会 0 3,353,905 0.27 未流通 0 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中，广东省交通集团有限公司为广东省高速公路有 的说明 限公司的全资控股母公司。其他股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） IJM OVERSEAS VENTURES 20,055,917 B 股 SHD.BH 海通证券股份有限公司 9,065,698 A 股 DEUTSCHE BANK AG LONDON 6,728,875 B 股 NATWEST SECURITIES HONG 1,847,478 B 股 KON 陈丽娟 1,707,896 A 股 博时裕富证券投资基金 1,550,415 A 股 张旭彬 1,455,700 A 股 TOYO SECURITIES ASIA 1,378,550 B 股 LIMITED-A/C 吴华英 1,356,351 A 股 EVER POINT INVESTMENTS 1,227,000 B 股 LIMITED 前十名流通股股东关联关系的说 未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属 明 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 广东省交通集团有限公司为本公司之第一大股东，法人代表为朱小灵，成立于 2000 年 8 月 23 日， 注册资金 168 亿元，为国有独资有限公司，经营范围：股权管理；组织资产重组、优化配置；通过 抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金；项目投资、经营及管理；交通基础设施建设；公路、 铁路项目营运及相关产业；技术开发、应用、咨询、服务；公路、铁路客货运输；船舶工业；境外 关联业务。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 曹晓峰 董事长 男 38 2002-2005 18,400 18,400 霍燕滨 总经理 男 37 2002-2005 15,300 15,300 肖来久 董事 男 39 2002-2005 15,300 15,300 －4－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 凌坚先生于 2003 年 6 月 当选为本公 司董事，其 凌坚 董事 男 43 2003-2005 22,330 0 减持本公司 股票的行为 发生于当选 公司董事之 前 马春生 董事 男 40 2003-2005 0 0 汪涛 董事 男 40 2002-2005 0 0 黎文政 董事 男 52 2002-2005 23,400 23,400 刘勤 独立董事 男 37 2002-2005 0 0 贺洪弟 独立董事 女 62 2002-2005 0 0 贺强 独立董事 男 51 2003-2005 0 0 向天桂 独立董事 女 48 2003-2005 0 0 李东山 监事 男 38 2002-2005 0 0 吴健祥 监事 男 56 2003-2005 0 0 徐燕 监事 女 48 2002-2005 44,550 44,550 李梅 监事 女 33 2002-2005 94,050 94,050 涂慧玲 监事 女 42 2002-2005 43,425 43,425 董国峰 副总经理 男 33 2002-2005 43,425 43,425 云武俊 总经济师 男 47 2002-2005 15,300 15,300 王甲辰 总工程师 男 38 2002-2005 33,580 33,580 内审负责 彭晓芳 女 40 2002-2005 6,100 6,100 人 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 广东省交通集团有限公 凌坚 投资部部长 2000.6 至今 是 司 广东省高速公路有限公 马春生 总经理、党委委员 2003.4 至今 是 司 广东粤财信托投资有限 汪涛 副总经理 1995.7 至今 是 公司 IJM OVERSEAS 黎文政 财务董事 1996.6 至今 是 VENTURES SDN.BHD. 广东省交通集团有限公 李东山 计划财审部部长 2003.3 至今 是 司 广东省交通集团有限公 吴健祥 工会副主席 2003.3 至今 是 司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 171.52 金额最高的前三名董事的报 46.48 酬总额 金额最高的前三名高级管理 46.48 人员的报酬总额 独立董事津贴 6.00 万元/人.年 －5－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 独立董事其他待遇 报销差旅费 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 4 万元以下 1 4-7 万元 11 7-12 万元 2 12-18 万元 7 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年虽然广东省地区受非典型肺炎疫情的影响较大，但公司控股、参股的高速公路的通行费收入 仍取得了一定幅度的增长。 2003 年车流量（百万辆） 比上年同期增减% 2003 年通行费收入（百万元） 比上年同期增减 % 广佛高速公路 25.22 -14.39% 292.02 1.69% 佛开高速公路 11.46 -12.16% 459.19 8.10% 九江大桥 6.87 16.82% 46.00 11.60% 惠盐高速公路 12.74 14.28% 185.37 9.28% 茂湛高速公路 1.51 30.07% 43.08 31.59% 京珠高速公路广珠东段 13.64 12.97% 473.67 10.35% 广肇高速公路 3.99 ----- 91.08 ------ 广肇一级公路 7.17 ----- 62.84 ------- 报告期内，公司控股的广佛高速公路和佛开高速公路的车流量出现了下降，通行费收入略有上升， 造成的原因是：① 广佛高速公路和佛开高速公路于 2002 年下半年对车型分类标准和收费系数进行 了调整，造成了部分车辆分流，车流量的减少，但由于整体收费标准的实际上升，通行费收入比上 年同期有所增加。② 佛山地区采取了路费年票制以及对外地车辆尚未进行收费，对广佛高速公路和 佛开高速公路的车流造成一定分流，使广佛高速公路和佛开高速公路通行费收入增幅有所减少。③ 广佛高速公路去年进行了大修工程，对高速公路的通行能力造成了一定影响。随着大修工程的完工 以及佛山地区路费年票制的完善，公司预计广佛高速公路和佛开高速公路的车流量及通行费收入将 有所增长。 公司参股的惠盐高速公路、茂湛高速公路、京珠高速公路广珠东段、广肇高速公路和广肇一级路车 流量和通行费收入均保持稳定的增幅。 本公司占 30%股权的广惠高速公路已于 2003 年 12 月通车运营，该高速公路地处广东省经济发达地 区，车流量增长迅速，将成为公司新的利润增长点。 报告期内，本公司实现主营业务收入 7.97 亿元，同比增长 5.84%，净利润 1.81 亿元，同比增长 5.85%。 经营活动产生的现金流量为 4.54 亿元，同比增长 27.89%，现金及现金等价物净增加额为 1.162 亿元。 截止至 2003 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 35.74%，长期负债占负债总额 78.57%，无任何已到 期仍未偿还之债务。公司整体自有资本较充足，资产负债结构良好，财务风险低。 公司 2003 年运营情况良好，各项在建工程的进度如下：江中高速公路项目（含江鹤高速公路二期） 完成 59%的工程进度；广佛高速公路的大修工程目前已完成 65%，预计于 2004 年 5 月底完工。 2003 年公司整体财务状况良好，综合实力和经营绩效不断提升。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 交通运输辅 79,719.72 23,600.59 70.40 5.85 3.97 0.77 助业 －6－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 高速公路通 79,719.72 23,600.59 70.40 5.85 3.97 0.77 行费收入 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 广东省 79,719.07 5.85 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 0.00 占销售总额比重 0.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 深圳惠盐高速公路有限公司 本期贡献的投资收益 3,068.73 占上市公司净利润的比重 16.94% 负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工 参股 经营范围 后的经营管理，维修、养护、征收过路费和路政管理；道路、桥 公司 涵工程的施工管理、工程咨询。 净利润 9,206.19 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.11 完成经营计划情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 77,000.00 79,191.00 成本及费用 26,251.00 23,651.00 差异说明 车流量的增长及采取了降低成本措施。 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 参股投资广肇高速公路 20,457.50 完成 -220.46 项目 建设经营江中高速公路 3,806.00 59% 在建工程，未产生收益 （含江鹤高速公路二 期）项目 参股兴建广惠高速公路 18,000.00 完成 -528.40 合计 42,263.50 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 １、加强高速公路营运管理，严格对营运公司的计划、成本、利润目标管理和绩效考核，加大检察、 内部审计、监督力度。２００４ 年度主营业务收入目标为 ７７，０００ 万元，主营业务成本为 ２６，２５１ 万元。 ２、加强江中高速公路、江鹤高速公路二期等在建项目工程建设和广佛高速公路大修工程的管理，保 证工程按时按质完成。 ３、密切关注国内证券市场的变化，积极探索新的融资渠道和方式。 ４、利用银行传统贷款方式，争取银行更多的授信额度，确保为企业发展提供后备资金。 ５、进一步完善健全公司投资者管理管理体系，定期开展投资者关系管理活动。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经羊城会计师事务所按中国企业会计准则对本公司 2003 年度财务状况和利润状况的审核，2003 年度 本公司实现税后利润为 181,182,988.13 元，累计可分配利润为 543,985,465.17 元，经安永会计师事务 －8－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 所按国际会 计 准 则 审 计 2003 年 度 实 现 的 税 后 利 润 为 144,494,000.00 元，累计可分配利润为 276,805,211.41 元。根据公司章程及中国证监会和有关财务制度的规定，利润分配采用孰低的原则进 行，并将扣除企业当期提取的法定公积金和法定公益金后的余额，作为当期向股东分配利润的最大 限额，在该限额内进行利润分配，其分配方案如下： 1、本公司按照 2003 年度根据羊城会计师事务所审计实现的税后利润 181,182,988.13 元，提取 10% 的法定公积金 18,118,298.81 元，提取 5%法定公益金 9,056,149.41 元。 2、公司决定在可供股东分配的利润中提取 125,711,774.80 元作为 2003 年度分红派息资金。董事会决 定，本公司 2003 年度利润分配采用派发现金股利形式，以总股本 1,257,117,748 股为基数，每 10 股 派发 1.00 元（含税），共分配现金红利 125,711,774.80 元，剩余未分配利润结转下一年度。B 股股东 及境外法人股股东的现金股息的外币折算价以 2003 年度股东大会作出分红派息决议后的两个月内购 汇之日在购汇银行公布的港币兑人民币的银行卖出价确定。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广东省交通实业投资公 0.00 0.00 0.00 1,614.65 司 合计 0.00 0.00 0.00 1,614.65 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司共聘任了刘勤、贺洪弟、贺强、向天桂四位独立董事。报告期内，四位独立董事按 照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，对本公司聘任高级管理人 －9－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 员、关联交易事项发表了独立意见，并对公司的重大投资决策、未来发展战略提出了专 业的意见，增强了董事会的独立性，强化了董事会的战略管理职能，进一步优化了公司 治理结构，促进了公司规范运作。 §8 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开 3 次监事会会议，具体情况如下： 1、广东省高速公路发展股份有限公司第四届监事会第二次会议于 2003 年 3 月 5 日在本 公司会议室召开。应到会监事 5 人，实到 5 人，会议由监事会主席卢永正先生主持，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会监事经过认真讨论作出如下决议： （1） 审议通过了《 2002 年度监事会工作报告》，并同意提交 2002 年度股东大会审议。 （2） 审议通过了 2002 年度财务决算报告，并同意提交 2002 年度股东大会审议。 （3） 审议通过了《2002 年度报告及其摘要》，并同意提交 2002 年度股东大会审议。 （4） 审议通过了《2002 年度利润分配方案》，并同意提交 2002 年度股东大会审议。 （5） 听取了董事会《关于提取短期投资跌价准备的议案》、《关于提取长期投资减值 准备的议案》、《关于提取固定资产减值准备的议案》。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2003 年 3 月 7 日的《证券时报》 、《中国证券报》、《上 海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 2、广东省高速公路发展股份有限公司第四届监事会第三次会议于 2003 年 4 月 16 日上 午在本公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。会议由监事会主席卢永正先生召集和主持，会议审议并通过以下决议： （1） 审议通过了公司《2003 年第一季度报告》。 （2） 审议通过《关于更换本公司监事会主席的议案》。 （3） 审议通过《关于更换部分监事的议案》。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2003 年 4 月 18 日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 3、广东省高速公路发展股份有限公司第四届监事会第四次会议于 2003 年 7 月 30 日上 午在本公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。会议由监事会主席李东山先生召集和主持。会议审议并通过以下事项： （1） 审议通过《二 OO 三年半年度报告》及其摘要，该报告如实地反映了公司的状 况和经营成果。 （2） 对公司 2003 年上半年的运作情况和经营决策进行了严格监察。2003 年上半年公 司在管理运作方面能够严格遵守国家各项法律、法规和公司章程；公司董事、总经理及 其他高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益，以及 侵犯股东权益的行为。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2003 年 8 月 1 日的《证券时报》 、《中国证券报》 、《上 海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 二、公司依法运作情况 公司经营班子实行民主决策，能充分听取各方面意见，决策程序严格按照公司章程规定 和董事会的授权进行，同时建立了董事会议事规则、监事会议事规则和股东大会议事规 则以及岗位责任、内部控制等 49 五十多项内部控制制度。公司董事、经理执行公司职 务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为发生。 三、检查公司财务的情况 －10－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 监事会建立了内部审计制度，加强了对下属公司进行财务审计检查和监督。经审计，未 发现有重大违规行为发生。另外，羊城会计师事务所和安永会计师事务所分别依据中国 注册会师独立审计准则和国际审计准则对本年度的财务报告进行了审计，并出具了无保 留意见的审计报告。监事会认为，该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果， 审计报告公正、客观、真实、可靠。 四、募集资金使用情况 报告期内，无募集资金的使用。 五、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 六、关联交易情况 报告期内，公司发生的其他关联交易有：经第四届董事会第六次会议和 2003 年度第一 次临时股东大会审议通过《关于广东江中高速公路有限公司增资建设、经营江鹤高速公 路二期项目的议案》，同意本公司向江中公司增资约 2500 万元，由江中公司投资建设、 经营管理江鹤二期项目，本公司占江中公司股权比例仍维持 15%。 监事会认为该项关联交易公平、合理，未有损害公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 广东省高速公路发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东省高速公路发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日合并和母公司 的资产负债表、2003 年度合并和母公司的的利润表、合并和母公司的的利润分配表、合 并和母公司的现金流量表（详见后附表一至六）。这些会计报表的编制是广东省高速公 路发展股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了广东省高速公路发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 刘佩莲 中国注册会计师： 刘杰生 中国 广州 2004 年 3 月 5 日 9.2 资产负债表 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 －11－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 248,346,361.55 62,729,614.69 131,937,987.12 12,818,131.76 短期投资 49,078,039.87 49,078,039.87 133,259,399.25 94,993,957.35 应收票据 应收股利 111,705,472.72 93,799,879.28 应收利息 应收账款 20,135,484.04 1,764,319.03 其他应收款 66,068,415.06 1,933,068.35 27,091,406.95 2,432,290.45 预付账款 4,582,385.13 5,354,812.68 应收补贴款 存货 107,161.23 127,245.31 待摊费用 382,083.53 497,693.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 388,699,930.41 225,446,195.63 300,032,863.69 204,044,258.84 长期投资: 长期股权投资 1,793,628,905.73 2,824,233,374.28 1,348,547,927.76 2,301,943,753.56 长期债权投资 470,533,819.56 567,333,819.56 486,136,581.82 1,588,870,786.18 长期房产投资 5,144,856.00 5,144,856.00 5,144,856.00 5,144,856.00 长期投资合计 2,269,307,581.29 3,396,712,049.84 1,839,829,365.58 3,895,959,395.74 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 4,492,383,059.78 19,827,211.01 4,446,291,021.90 19,544,712.99 减：累计折旧 835,776,482.68 8,151,811.40 687,267,092.37 6,116,124.93 固定资产净值 3,656,606,577.10 11,675,399.61 3,759,023,929.53 13,428,588.06 减：固定资产减值准备 16,100,000.00 7,000,000.00 固定资产净额 3,640,506,577.10 11,675,399.61 3,752,023,929.53 13,428,588.06 工程物资 在建工程 107,480,750.67 14,393,348.68 311,491.60 固定资产清理 固定资产合计 3,747,987,327.77 11,675,399.61 3,766,417,278.21 13,740,079.66 无形资产及其他资产: 无形资产 245,695,105.02 206,181,693.70 长期待摊费用 11,729,137.83 28,091,036.18 1,115,636.87 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 257,424,242.85 234,272,729.88 1,115,636.87 递延税项: 递延税款借项 28,727.98 28,727.98 资产总计 6,663,419,082.32 3,633,833,645.08 6,140,580,965.34 4,114,888,099.09 流动负债: 短期借款 320,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 应付账款 55,767,555.04 68,431,257.01 预收账款 9,525,426.21 10,140,153.44 1,824,560.00 应付工资 216,696.00 216,696.00 1,749,184.76 197,283.00 应付福利费 3,273,398.22 280,618.39 10,099,323.99 494,181.94 应付股利 37,235,157.57 31,266,626.42 应交税金 35,240,265.88 9,966,857.05 25,244,168.78 8,734,038.27 其他应交款 229,719.78 250,240.28 675.00 其他应付款 41,687,523.78 82,892,484.64 31,506,574.56 19,048,210.74 预提费用 4,566,349.05 19,185,835.80 130,095.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 507,742,091.53 93,356,656.08 297,873,365.04 130,429,043.95 长期负债: 长期借款 1,867,673,792.84 1,699,076,031.65 500,754,875.00 应付债券 －12－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11 2,022,210.11 2,022,210.11 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 3,114,535.02 2,670,196.62 1,579,537.48 1,369,928.04 长期负债合计 1,872,910,537.97 4,692,406.73 1,702,677,779.24 504,147,013.15 递延税项: 递延税款贷项 4,437,756.57 负债合计 2,380,652,629.50 98,049,062.81 2,004,988,900.85 634,576,057.10 少数股东权益 748,687,787.85 655,280,022.50 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 减：已归还投资 0.00 实收资本（或股本）净额 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 资本公积 1,534,807,790.79 1,534,807,790.79 1,534,806,463.84 1,534,806,463.84 盈余公积 352,762,801.33 352,762,801.33 325,585,353.11 325,585,353.11 其中：法定公益金 70,430,032.47 70,430,032.47 61,370,883.06 61,370,883.06 未确认的投资损失 -1,705,917.30 未分配利润 391,096,242.15 391,096,242.15 362,802,477.04 362,802,477.04 其中：现金股利 125,711,774.80 125,711,774.80 125,711,774.80 125,711,774.80 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 3,534,078,664.97 3,535,784,582.27 3,480,312,041.99 3,480,312,041.99 负债和所有者权益（或股东权益） 6,663,419,082.32 3,633,833,645.08 6,140,580,965.34 4,114,888,099.09 总计 利润及利润分配表 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 797,190,721.00 753,156,947.00 减：主营业务成本 236,005,899.78 227,002,968.20 主营业务税金及附加 42,415,333.91 40,260,996.17 二、主营业务利润（亏损以“-”号 518,769,487.31 485,892,982.63 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 8,420,685.31 1,719,537.28 10,938,964.23 4,104,937.98 号填列） 减：营业费用 0.00 管理费用 64,804,559.02 33,710,737.72 56,684,811.31 30,084,139.24 财务费用 65,596,400.02 26,043,005.85 20,258,839.57 8,882,304.95 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 396,789,213.58 -58,034,206.29 419,888,295.98 -34,861,506.21 加：投资收益（损失以“-”号 21,134,524.72 238,901,644.89 -8,185,173.38 203,512,669.75 填列） 补贴收入 营业外收入 2,670,609.68 642,180.00 4,523,134.94 1,916,773.07 减：营业外支出 10,265,457.13 326,630.47 10,249,740.23 320,322.74 四、利润总额（亏损总额以“-”号 410,328,890.85 181,182,988.13 405,976,517.31 170,247,613.87 填列） 减：所得税 101,944,966.94 108,023,016.79 -776,968.29 减：少数股东损益 128,906,853.08 126,928,918.36 加：未确认的投资损失 1,705,917.30 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 181,182,988.13 181,182,988.13 171,024,582.16 171,024,582.16 加：年初未分配利润 362,802,477.04 362,802,477.04 343,143,357.00 343,143,357.00 其他转入 六、可供分配的利润 543,985,465.17 543,985,465.17 514,167,939.16 514,167,939.16 减：提取法定盈余公积 18,118,298.81 18,118,298.81 17,102,458.21 17,102,458.21 提取法定公益金 9,059,149.41 9,059,149.41 8,551,229.11 8,551,229.11 －13－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 516,808,016.95 516,808,016.95 488,514,251.84 488,514,251.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 125,711,774.80 125,711,774.80 125,711,774.80 125,711,774.80 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 391,096,242.15 391,096,242.15 362,802,477.04 362,802,477.04 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 47,457.01 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 830,893,121.27 收到的税费返还 235,086.74 235,086.74 收到的其他与经营活动有关的现金 21,954,979.12 90,206,183.77 经营活动产生的现金流入小计 853,083,187.13 90,441,270.51 购买商品、接受劳务支付的现金 43,764,819.75 支付给职工以及为职工支付的现金 46,153,231.54 7,451,613.76 支付的各项税费 144,022,149.15 1,692,952.99 支付的其他与经营活动有关的现金 165,545,075.33 47,058,421.39 经营活动产生的现金流出小计 399,485,275.77 56,202,988.14 经营活动产生的现金流量净额 453,597,911.36 34,238,282.37 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 153,707,896.98 1,137,534,669.85 取得投资收益所收到的现金 34,131,319.76 127,708,388.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 12,933.00 7,200.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 187,852,149.74 1,265,250,258.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 149,633,533.35 428,901.80 的现金 投资所支付的现金 542,029,053.85 497,466,553.85 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 691,662,587.20 497,895,455.65 投资活动产生的现金流量净额 -503,810,437.46 767,354,802.83 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 1,985,000,000.00 275,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,135,046.00 3,135,046.00 －14－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 筹资活动产生的现金流入小计 1,989,135,046.00 278,135,046.00 偿还债务所支付的现金 1,599,407,195.64 875,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 223,107,477.92 154,817,176.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 1,822,514,673.56 1,029,817,176.36 筹资活动产生的现金流量净额 166,620,372.44 -751,682,130.36 四、汇率变动对现金的影响 528.09 528.09 五、现金及现金等价物净增加额 116,408,374.43 49,911,482.93 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 181,182,988.13 181,182,988.13 加：计提的资产减值准备 9,100,000.00 固定资产折旧 149,582,767.16 2,095,330.61 无形资产摊销 17,345,188.68 长期待摊费用摊销 8,569,529.54 1,115,636.87 待摊费用减少（减：增加） 115,609.82 预提费用增加（减：减少） -13,136,419.25 1,830,037.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -115,417.51 -300,720.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 1,225,070.96 15,905.86 财务费用 65,103,260.20 23,814,698.23 投资损失（减：收益） -21,134,524.72 -238,901,644.89 递延税款贷项（减：借项） -4,420,998.55 16,758.02 存货的减少（减：增加） 20,084.08 经营性应收项目的减少（减：增加） -72,484,119.80 499,222.10 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,443,956.84 62,870,069.94 其他 -1,705,917.30 少数股东本期收益 128,906,853.08 经营活动产生的现金流量净额 453,597,911.36 34,238,282.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 248,346,361.55 62,729,614.69 减：现金的期初余额 131,937,987.12 12,818,131.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 116,408,374.43 49,911,482.93 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据 2003 年 4 月 14 日中华人民共和国财政部颁发的财会〔2003〕12 号《企业会计 准则－资产负债表日后事项》的有关规定，本公司将资产负债表日后至财务报告批准报 出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的股利在资产负债表所有者权益中单独 列示，并在编制 2003 年度会计报表时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配（或 分配给投资者利润）的事项进行了追溯调整。调整后，2003 年度会计报表年初数应付股 利 减 少 125,711,774.80 元 ， 未 分 配 利 润 增 加 125,711,774.80 元 ， 留 存 收 益 增 加 125,711,774.80 元。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 －15－ 广东省高速公路发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 2003 年度，增加列入合并范围的公司有广东海逸湾投资有限公司，该合并范围变动对本 公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003 年度的经营成果不存在重大影响。 －16－