国金证券(600109)ST成百2001年年度报告

成都百货（集团）股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 二 ００ 二年三月 目 录 一、公司简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（３） 二、会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（４） 三、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（６） 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（８） 五、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（９） 六、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（１１） 七、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（１２） 八、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（１６） 九、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（１７） 十、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（１９） 十一、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（５１） 2 成都百货（集团）股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：成都百货（集团）股份有限公司 英文名称：ＣＨＥＮＧＤＵ ＣＯＭＭＯＤＩＴＩＥＳ ＣＯ．， ＬＴＤ（ＧＲＯＵＰ） 英文名称缩写：Ｃ．Ｃ （二）公司法定代表人： 赵路 （三）公司董事会秘书： 李勇 联系地址： 四川省成都市大慈寺路 ８３ 号 联系电话： （０２８）６６５２２１５ （０２８）６６６４１５１ 传 真： （０２８）６６６６７７５ 电子信箱： Ｌｉｙｏｎｇ１０９＠１６３．ｃｏｍ （四）公司注册及办公地址：四川省成都市大慈寺路 ８３ 号 邮政编码：６１００１６ 电子信箱：ＣＣ６００１０９＠ｍａｉｌ．ｓｃ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （五）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ＷＷＷ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ＳＴ 成百 股票代码：６００１０９ （七）其它有关资料： 公司首次注册登记日期： １９８８ 年 ７ 月 ２０ 日 地点： 成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：２０１９６４９－０ 税务登记号码：国税川字 ５１０１０４２０１９６１９４０ 地税川字 ５１０１０１５２０２２２０２３ 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 办公地址：中国重庆市渝中区人和街 ７４ 号 １２ 楼 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成： 指标项目 单位：元 利润总额 １，３０９，０６１．９３ 净利润 １，３０３，９８６．５９ 扣除非经常性损益后的净利润 －１５，８４８，２６６．９６ 主营业务利润 ２２，７５１，０４７．３１ 其他业务利润 ５，６３７，６１１．１５ 营业利润 －１６，９４５，９６８．２３ 投资收益 ４，１５４，５７６．６０ 补贴收入 ６，０００，０００．００ 营业外收支净额 ８，１００，４５３．５６ 经营活动产生的现金流量净额 １１，５７０，２６３．９７ 现金及现金等价物增减额 ３２，３４３，３４１．８０ 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额 １７，１５２，２５３．５５ 非经常性损益项目 金 额 １、投资收益中的股权转让收益 ２，４１３，１００．００ ２、补贴收入 ６，０００，０００．００ ３、营业外收入 １０，０１７，００８．６６ 其中：出售资产净收益 ９，９２１，４８９．５０ ４、营业外支出（不含副调基金） １，２７７，８５５．１１ 其中：出售资产净损失 ７３３，６５９．１４ （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 （金额单位：人民币元） 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ６４１，７１８，７５３．５９ ７８３，７４６，０７２．３０ ７８３，７４６，０７２．３０ ７６２，３９１，２９７．０７ ７６２，３９１，２９７．０７ 净利润 １，３０３，９８６．５９ －３１，２４６，０４６．５６ －３１，２５５，４０６．５６ －２６，５３１，７６１．９１ －２７，１３９，８３４．９０ 总资产 ２７５，３１６，６０７．４１ ２７１，５７６，２０５．４６ ２７２，９８４，１８７．３２ ２９４，５４３，６４８．０７ ２９３，５１３，０６９．８９ 股东权益（不含少数股东权益） １４，４５３，９７７．７１ ４０，０２１，５６１．４０ １３，０２１，２８５．９４ ７２，２７０，１０６．１４ ７１，２３９，５２７．９６ 每股收益（摊薄） ０．０１８ －０．４４０ －０．４４０ －０．３７４ －０．３８２ 每股收益（加权） ０．０１８ －０．４４０ －０．４４０ －０．３７４ －０．３８２ 扣除非经常性损益后的每股收益 －０．２２３ －０．３１５ －０．３１５ －０．３６４ －０．３６４ 每股净资产 ０．２０４ ０．５６４ ０．１８３ １．０１８ １．００４ 调整后的每股净资产 ０．１１８ ０．０５１ ０．０７１ ０．６０８ ０．５９３ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１６３ ０．１８９ ０．１８９ ０．５３２ ０．５３２ 净资产收益率％（摊薄）９．０２ －７８．０７ －２４０．０３ －３６．７１ －３８．１０ 净资产收益率％（加权）９．５４ －５６．１５ －５６．２０ －３１．０２ －３２．００ 净资产收益率％（扣除非经常性损益后） －１１５．９１ －４０．１９ －４０．２３ －３０．２２ －３０．４９ 4 （三）股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公积金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ７０，９８２，６９６．４３ ５，０８６，６４８．６１ －６３，０４８，０５９．１０ １３，０２１，２８５．９４ 本期增加 １２８，７０５．１８ １，３０３，９８６．５９ １，４３２，６９１．７７ 本期减少 期末数 ７０，９８２，６９６．４３ ５，２１５，３５３．７９ －６１，７４４，０７２．５１ １４，４５３，９７７．７１ 变动原因：１、资本公积增加中因确实无法支付的应付帐款转入 ４０，５０５．１８ 元； 被投资单位成都维信置业有限公司因收到税金返还形式的国有补拨流动资本而增加资本公 积，本公司按持股比例计算应享有的份额。 ２、未分配利润增加系因本年度盈利所致。 （四）根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 ９ 号通知 精神，公司 ２００１ 年度按照全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １５７．４０ １６６．３９ ０．３２１ ０．３２１ 营业利润 －１１７．２４ －１２３．９３ －０．２３９ －０．２３９ 净利润 ９．０２ ９．５４ ０．０１８ ０．０１８ 扣除非经常性损益后的净利润 －１０９．６５ －１１５．９１ －０．２２３ －０．２２３ 5 三、股本变动及股东情况 （一）股本结构情况 １、股本变动情况表 数量单位：股 每股面值：元 本次变动增减（＋、－） 公积 项目 本次变动前 配 送 增 其 小 本次变动后 金转 股 股 发 他 计 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ４３，４８２，６９６．４３ ４３，４８２，６９６．４３ 其中： 国家拥有股份 ３３，４８２，６９６．４３ ３３，４８２，６９６．４３ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ４３，４８２，６９６．４３ ４３，４８２，６９６．４３ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２７，５００，０００．００ ２７，５００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２７，５００，０００．００ ２７，５００，０００．００ 三、股份总数 ７０，９８２，６９６．４３ ７０，９８２，６９６．４３ ２、股票发行与上市 公司社会公众股和法人股于 １９８８ 年 ７ 月至 １９９３ 年 ４ 月发行。社会公众股经批准于 １９９７ 年 ８ 月 ７ 日在上海证券交易所上市流通。 本公司报告期末为止的前三年，未有增发、配股、送股以及转增股本等事项发生。 （二）、股东情况 （１）报告期末公司股东总数为 １０２２１ 户。 （２）主要股东持股情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数 本期持股 持有股份质押 占股本比例（％） 股份性质 （万股） 增减变动 或冻结情况 １ 原成都市国资 ３３４８２６９６ 无 无 ４７．１７ 国有股 ２ 和信投资 ２４０００００ ＋２４０００００ 不详 ３．３８ 法人股 ３ 中国光大国投 １６０００００ 无 ２．２５ 法人股 ４ 四川电器 ７０００００ 无 ０．９９ 法人股 ５ 金诚船务 ６０００００ ＋６０００００ 不详 ０．８５ 法人股 ６ 延成贸易 ５０００００ ＋５０００００ 不详 ０．７０ 法人股 6 ７ 佳事达 ４３９８１０ ３９８１０ 不详 ０．６１ 见注 Ｃ ８ 蜀都大厦 ４０００００ 无 ０．５６ 法人股 ９ 彩虹公司 ４０００００ 无 ０．５６ 法人股 １０ 吉林轻工 ４０００００ 不详 ０．５６ 法人股 注：Ａ、成都市国有资产管理局为本公司国有股持股单位，所持股份 ３３４８．２７ 万股，占 总股本 ４７．１７％，不存在质押和冻结情况。 Ｂ、第二至第十名股东与本公司无关联关系。 Ｃ、其中：流通股 ３９８１０ 股，法人股 ４０ 万股 （３）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：成都市国有资产管理局 法定代表人：马蓉生 成立日期：１９９０．６ 主要职责：国有资产管理、营运等。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 １、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股数量（股）年末持股数量（股） 赵 路 男 董事长、党委书记 ４７ ２０００．９－２００３．９ １０００ １０００ 王成宪 男 总经理 ４８ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 李 勇 男 董事兼董事会秘书 ３９ ２０００．９－２００３．９ ４０００ ４０００ 曾建国 男 董事兼副总经理 ４７ ２０００．９－２００３．９ ２０００ ２０００ 张大德 男 董事兼总经济师 ５８ ２０００．９－２００３．９ ２０００ ２０００ 高 朴 女 董事兼总经理助理 ５１ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 乔建荣 女 董 事 ４１ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 邓广梅 女 董 事 ５０ ２００１．６－２００３．９ ０ ０ 赵克忠 男 监事会召集人 ５８ ２０００．６－２００３．９ ４０００ ４０００ 刘彦明 男 监 事 ４８ ２０００．６－２００３．９ ４０００ ４０００ 刘本明 男 监 事 ５４ ２０００．６－２００３．９ ２０００ ２０００ 温学琼 女 监 事 ４５ ２０００．６－２００３．９ １５００ １５００ 余立忠 男 监 事 ５５ ２０００．６－２００３．９ ２０００ ２０００ 苏文志 男 副总经理 ５１ ２０００．９－２００３．９ ４０００ ４０００ 方子明 男 副总经理 ５１ ２０００．９－２００３．９ ４０００ ４０００ 邹幼琼 女 总经理助理 ５１ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 李兴宁 男 总经理助理 ４０ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 注：上述人员所持股份年度内无增减变化。 ２、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 二 ００ 一年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据四川 省国有企业职工参考工资标准的规定，经公司职代会审议通过。 现任董事、监事、高级管理人员 １５ 人在公司领取的年度报酬总额为 ２１．４ 万元。金额 最高前三名董事的报酬总额为 ４．８４ 万元；金额最高前三名高级管理人员的报酬总额为 ５．０３ 万元。年度报酬数额在 １－２ 万元之间的 １４ 人，年度报酬数额在 １ 万元以下的 １ 人。未在本 公司领取报酬的二位董事乔建荣女士、邓广梅女士，均在委派单位领取报酬。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内原公司董事王维平先生因工作调动的原因，辞去公司董事职务，经二 ００ 一 年六月二十六日二 ０００ 年度股东大会审议通过，增补邓广梅女士为公司董事。 （二）公司员工基本情况 二 ００ 一年，公司在册员工总数 １７８１ 人，其中管理人员 ３４０ 人；财务人员 ８４ 人；营 销人员 １３５７ 人。员工文化程度状况为：硕士 ９ 人，本科 ２６ 人，大专 １９４ 人，中专 １１２ 人， 高中 ６５２ 人，初中及以下 ７８８ 人。 截至二 ００ 一年十二月三十一日公司退休人员 ６５２ 人，离休人员 １６ 人，其养老金由社 保机构发放。但本公司仍将按月支付人均 １５ 元左右的企业补贴等。 8 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司努力按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构，逐步建立现代企业制度，规范公司运作，制定了《公司章程》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则基本符合中国证监会和国 家经贸委于二 ００ 二年元月七日发布的《上市公司治理准则》的要求。主要内容包括： １、关于股东和股东大会 公司依法确保全体股东，特别是中、小股东享有平等地位，确保所有股东充分行使自 己的权利；公司建立了股东大会议事规则，严格按照股东大会规范的要求召集、召开股东 大会，在会场的选择和时间安排上，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使知情 权和表决权； ２、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东 在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”。 ３、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会建立了董事会 议事规则；全体董事能够以认真负责地态度出席董事会和股东大会；参加有关培训，熟悉 有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极地物色独立董事人选， 按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 ４、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事 规则；全体监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务及公司董 事、公司经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束 机制；主要管理人员聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 ６、关于相关利益者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益， 共同推动公司持续、稳定、健康发展。 ７、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接受股东来信来访和咨询；公司严格按照法 律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有 股东有平等的机会获得信息。 ８、公司治理结构存在的不足与差距及相应的改进计划和措施 当前，公司治理结构方面存在的主要不足表现在：公司章程中尚有一些内容未及时修 改；董事会召集没有按照规定日期提前通知，董事兼任高管人员超过董事总数的二分之一； 主要高管人员兼职；公司还没有建立起完备的董事、监事和高管人员的绩效评价标准和程 序，劳动报酬与所负责任严重背离，对高管人员的职责缺乏有效的约束机制等。 针对上述不足，二 ００ 二年中期公司将按照《上市公司治理准则》的要求，完成对《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等制度的修改和完善。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规范要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事。二 ００ 二年六月三十日前按照 有关规定聘任独立董事。 （三）与控股股东“五分开”情况 9 公司拥有独立的商品采购、营销系统，具有独立完整的业务和自主的经营能力；建立 了符合公司业务发展的机构，经营和行政管理完全独立；设立了专门的机构负责劳动、人 事及工资管理、建立了完善的劳动、人事管理制度。公司高级管理人员均在公司领取报酬。 公司资产完整、拥有专门的资产管理部门。不存在与控股股东共用资产或股东占用公司资 产的情况；拥有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度和银行 帐户，并与控股股东严格分开运作。 （四）公司高级管理人员的考评和激励机制 目前，公司尚未建立起完备的高级管理人员的考评和激励机制，公司将积极探索符合 国家政策和公司实际，力争尽快建立起科学合理的激励和薪酬制度。 10 六、股东大会情况简介 ２００１ 年公司召开二次股东大会 （一）２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日在公司七楼会议室召开。 １、２００１ 年 ５ 月 ２３ 日公司第五届董事会第三次会议在公司召开，应到董事七人，实到 董事五人，公司监事会召集人及其他高级管理人员列席会议。会议审议通过公司 ２０００ 年度 股东大会议案，并发布召开股东大会公告，该公告刊载于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日《上海证券报》 上。 ２、２００１ 年 ６ 月 ２６ 日在公司七楼会议室召开 ２０００ 年度股东大会。参加大会的股东共 １８ 人，代表股权数额 ３，６３１．９７ 万股，占公司总股本的 ５１．１７％，符合《公司法》和公司《章 程》的规定。经与会股东投票表决，审议通过如下决议： ①审议通过 ２０００ 年度董事会工作报告； ②审议通过 ２０００ 年度监事会工作报告； ③审议通过 ２０００ 年财务决算及 ２００１ 年财务预算的报告； ④审议通过 ２０００ 年度利润分配预案； 经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，２０００ 年公司实现净利润－３，１２４．６０ 万元， 加上年末未分配利润－３，１７６．４５ 万元，本年度可供股东分配利润－６，３０１．０６ 万元；经董事会 研究本次利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。 ⑤审议通过续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司报告； ⑥审议通过调整董事的报告； 因工作原因，公司原董事王维平辞去董事职务，增补邓广梅女士为公司董事。 ⑦本次股东大会由成都石合龙律师事务所胡春雷律师现场见证，并出具法律意见书。 股东大会决议公告刊载于 ２００１ 年 ６ 月 ２７ 日《上海证券报》 （二）２００１ 年第一次临时股东大会于 ２００１ 年 １２ 月 １０ 日在公司七楼会议室召开。 １、２００１ 年 １１ 月 ７ 日，公司第五届董事会第五次会议在公司召开，应到董事 ７ 人，实 到董事 ６ 人，公司全体监事、总经理等高级管理人员列席会议。会议审议通过临时股东大 会议案，并发布召开了第一次临时股东大会公告。该公告刊载于 ２００１ 年 １１ 月 ９ 日《上海 证券报》上。 ２、２００１ 年第一次临时股东大会于 ２００１ 年 １２ 月 １０ 日在公司七楼会议室召开，参加 大会的股东共 １６ 人，代表股权数额 ３，４４２．１３ 万股，占公司总股本 ４８．４９％，符合《公司法》 和公司《章程》的规定。经与会股东投票表决，审议并以特别决议通过《关于公司出售部 分闲置资产的报告》。 本次出售资产总额 ２８２９．６９ 万元，预计可获取收益 １５００ 万元左右，此次出售资产， 有利于公司盘活闲置资产，改善财务结构，为扭亏增盈创造了条件。 本次股东大会由四川英济律师事务所杨怀杰、陈恒律师现场见证，并出具法律意见书。 二 ００ 一年第一次临时股东大会决议公告刊登于二 ００ 一年十二月十一日《上海证券 报》。 11 七、董事会报告 （一）报告期公司经营情况 １、公司业务的范围及其经营状况 （１）公司主要业务范围是：批发、零售、代购、代销百货、针纺织品、五金交电、 办公机构、金属材料（不含稀贵金属）、普通机械、食品、农副产品、餐饮服务、仓储运输、 室内装饰服务、销售、通信器材（不含无线电发射设备）、厨房设备、电工器材、建筑材料、 家俱、工艺美术品（不含金银制品）、劳保用品、计算机软硬件销售及安装、家用电器及钟 表维修、空调及制冷设备安装、维修、服务、住宿。 （２）２００１ 年主营业务收入、主营业务利润等按地区分类构成情况如下： 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 四川 ５９６，１６２，３４６．４５ ５７４，７０６，８４８．６０ ２１，０５８，８７０．９２ 重庆 ４５，５５６，４０７．１４ ４３，８５５，９１８．１９ １，６９２，１７６．３９ 合计 ６４１，７１８，７５３．５９ ６１８，５６２，７６６．７９ ２２，７５１，０４７．３１ （３）公司经营主要商品或提供劳务及市场占有情况 公司主营业务收入、主营业务利润主要是商品经营，其分类在本地区的市场占有率情 况大体如下： 商品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 市场占有率 现代办公用品类 ２７０，２８４，９９８．５７ ２６５，３７４，１６７．７３ ４，８８６，６７３．４５ １０％－１５％ 制冷设备商品类 ２９９，３１３，３４７．５０ ２８４，３４２，４３０．４５ １４，７２４，３７６．７１ １５％－２０％ 日用百货类 ７２，１２０，４０７．５２ ６８，８４６，１６８．６１ ３，１３９，９９７．１５ 不详 合 计 ６４１，７１８，７５３．５９ ６１８，５６２，７６６．７９ ２２，７５１，０４７．３１ （４）主营业务及其结构发生较大变化的说明 二 ００ 一年，公司继续实行“调整经营结构、库存结构”的经营方针，继续萎缩传统 日用百货类商品的批发经营。着重转向现代办公用品和制冷设备类商品的经营。这两类商 品销售 ５．６９ 亿元，占公司总销售的 ８８．７％，比重较上年提升 ８．６ 个百分点。实现主营业务 利润 １９６１ 万元，占主营业务利润的 ８６．２％。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）成都维信置业有限公司，本公司持有该公司 ４９％的股权，注册资本 ５００ 万元， 主要从事房地产开发及销售，１９９９ 年底开发的肖家河“信苑”工程竣工，实现销售收入 ２，２５０．６８ 万元，该公司资产总额 １６５６ 万元，实现盈利 ３４６．６８ 万元。 （２）成都市百锦实业有限责任公司，本公司持有该公司 ５０％的股权，注册资本 １００ 万 元。主要从事日用百货、针纺织品、五金交电等销售。该公司二 ００ 一年十月三十日注册后， 尚未开展经营活动，主要对该项目工程方案进行设计和论证，年末已动工兴建，资产总额 ６９８．７１ 万元，无盈利。 ３、主要供应商、客户情况 （１）公司前五名采购供应商，主要分布在山东、广东、北京等，五家供应商的供货 总额为 ２５，２１１．００ 万元占采购总额的 ３８．４％； （２）公司前五名客户主要分布在四川、重庆等地，五名客户的销售总额为 ３０５７ 万元， 占公司销售总额的 ４．７６％； ４、经营中出现问题及解决方案 二 ００ 一年，公司传统商品的批发业务大幅减少，家用电器受市场竞争的影响冲击较 大，商品经营盈利水平继续下降，财务状况不容乐观。公司经营的重点是调整经营结构， 处理库存商品，盘活存量资产，清理应收帐款。同时，面对退市风险的加剧，公司对闲置 土地及房屋和部分对外投资股权进行处置，较好地改善了公司财务状况，弥补了经营亏损， 12 实现公司整体盈利。 （二）公司对外投资情况 报告期末，对外投资总额 ６，６２９，１７７．３６ 元，比年初增加 １，５７３，３４０．６０ 元，上升 ３１．１％， 增加因素包括：①报告期投资 ５０ 万元与成都锦江房地产（集团）公司合资组建成都市百锦 实业有限公司。②投资 １００ 万元用于成都市百锦实业有限责任公司项目建设。③按权益法 核算增加在联营企业成都维信置业有限公司的权益 １，６６２，８４０．６０ 元；减少因素主要为出售 成都彩虹电器股份有限公司等股权减少投资 １，４５０，０００．００ 元。 （１）报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况； （２）报告期内非募集资金的投资项目 二 ００ 一年十月，鉴于成都市春熙路改造，对成都鞋店进行拆建，公司与成都锦江房 地产（集团）公司共同投资组建了成都市百锦实业有限责任公司，注册资本 １００ 万元，本 公司出资 ５０ 万元，投资比例为 ５０％。目前该项目房屋工程尚在兴建之中，预计二 ００ 二年 第三季度峻工。 （三）公司财务状况，经营成果分析 （单位：人民币元） 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增减比例（％） 总资产 ２７５，３１６，６０７．４１ ２７２，９８４，１８７．３２ ０．８５ 长期负债 ０ ０ 股东权益 １４，４５３，９７７．７１ １３，０２１，２８５．９４ １１．００ 主营业务利润 ２２，７５１，０４７．３１ ２５，４３０，８９４．７６ －１０．５４ 营业外收入 １０，０１７，００８．６６ ３４８，６８３．５１ ２７７２．８１ 营业外支出 １，９１６，５５５．１０ １０，００８，３３０．０６ －８０．８５ 净利润 １，３０３，９８６．５９ －３１，２５５，４０６．５６ 亏转盈 变动原因： １、总资产比上年增加 ０．８５％，主要是闲置资产出售增值所致。 ２、股东权益增加 １１％，主要是本年盈利转入所致。 ３、主营业务利润减少 １０．５４％，主要是销售减少 １４２０３ 万元，相应少获毛利所致。 ４、营业外收入增加 ２７７２．８１％，主要是公司出售闲置资产获得净收益转入所致。 ５、营业外支出减少 ８０．８５％，主要原因是上年计提或有负债损失 ７４０ 万元，本年根据 实际情况仅补提 １０ 万担保损失所致。 ６、净利润由亏转盈的主要因素：①本公司为出售部分闲置的房屋、土地使用权及法 人股股权获转让收入 ２４２０．６４ 万元，扣抵转让资产帐面价值共计 １，２６２ 万元，相应确认转 让收益 １１５８．６４ 万元；②成都市锦江区房管局对本公司原成都鞋店自有房屋拆迁造成的装 修和经营损失等给予一次性补偿，相应确认补贴收入 ６００ 万元，上述两因素，对本公司本 年度经营成果起了决定性作用。 （四）生产经营环境以及客观政策、法规变化对公司经营状况的影响。 我国已于二 ００ 一年底加入 ＷＴＯ。加入 ＷＴＯ 以后，外商将陆续进入我国工业品批发市 场，由于自身管理水平、人员素质、资金实力等方面相对落后和薄弱，加之各专业批发市 场的增加，将会对公司的经营管理带来严峻的挑战。 （五）二 ００ 二年度经营计划 在新的一年，公司将继续调整经营结构，稳定现代办公用品、制冷设备类商品经营， 进一步盘活资产，压缩不合理商品资金占压，加强内部各项管理，转变内部机制，减少经 营性亏损。同时，在政府的领导下，加快资产重组工作，务求取得实质性进展，以改变公 司经营结构，使公司尽快走出困境。 （六）董事会日常工作情况 13 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）二 ００ 一年三月二十七日第三届董事会第二次会议在公司四楼会议室召开。应到 董事七人，实到董事六人，监事会召集人及其他高级管理人员列席会议。会议由董事长赵 路先生主持，审议并通过如下决议： ①审议通过公司二 ０００ 年度报告及摘要； ②审议通过公司二 ０００ 年度利润分配预案； 经重庆天健会计师事务所审计，二 ０００ 年实现净利润－３１，２４６，０４６．５６ 元，调整后的上 年末未分配利润－３１，７６４，５７２．５４ 元，本年度可供股东分配利润－６３，０１０，６１９．１０ 元，经营效 益可能决定本年度利润不作分配，也不实施资本公积金转增股本。 ③二 ０００ 年度股东大会召开时间另行通知。 （２）二 ００ 一年五月二十三日第五届董事会第三次会议在公司召开，应到董事七人， 实到董事五人，公司监事会召集人及其他高级管理人员列席会议。会议审议通过公司二 ０００ 年度股东大会议案； ①公司二 ０００ 年度董事会工作报告； ②公司二 ０００ 年度监事会工作报告； ③公司二 ０００ 年财务决算报告及二 ００ 一年财务预算报告； ④公司二 ０００ 年度利润分配预算； ⑤调整董事的预案； （３）二 ００ 一年八月六日在公司四楼会议室召开第五届董事会第三次会议，应到董事 七人，实到六人，全体监事及其他高级管理人员列席会议，会议由董事长赵路先生主持， 审议并通过公司二 ００ 一年中期报告及摘要。 （４）二 ００ 一年十月二十二日在公司四楼会议室召开第五届董事会第四次会议，应到 董事七人，实到董事六人，监事会成员、总经理列席会议，审议并通过如下决议： ①公司二 ００ 一年第三季度报告； ②公司与锦江房地（集团）公司，共同组建成都市百锦实业有限责任公司，总股本 １００ 万元，公司出资 ５０ 万元，占总股本的 ５０％。 （５）二 ００ 一年十一月七日公司第五届董事会第五次会议在公司四楼会议室召开，应 到董事七人，实到董事六人，全体监事及总经理列席会议，会议由董事长赵路先生主持， 审议通过如下决议： ①审议通过《关于出售部分闲置资产的议案》； ②关于召开二 ００ 一年度第一次临时股东大会的议案。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 出售资产完成情况 二 ００ 一年十二月十日公司二 ００ 一年度第一次临时股东大会以投票表决方式，审议并 以特别决议通过《通过关于出售部分闲置资产的报告》股东大会授权董事会处置公司出售 部分闲置资产的相关事宜。 董事会按照股东大会的授权，于二 ００ 一年十二月二十七日在《上海证券报》上发布 关于出售部分闲置资产实施结果的公告。出售资产的全部价款已于十二月二十五日前全部 收讫。但由于上海证券交易所和证券结算公司尚未颁布上市公司非流通股协议转让具体准 则，山东山大华特科技股份有限公司、成都博瑞传播股份有限公司股权尚未办理变更登记 和过户手续，交易并未实现，其余相关事宜已全部办理完毕，并聘请四川英济律师事务所 对本次出售资产实施结果出具法律意见书。 ３、报告期内公司未实施利润分配也未进行资本公积金转增股本事宜。 ４、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 根据公司财务状况，二 ００ 一年不进行利润分配，二 ００ 一年度实现利润全部用于弥补 14 亏损。也不实施资本公积金转增股本。 此预案尚需提请公司股东大会审议批准。 ５、预计二 ００ 二年利润分配政策 鉴于公司未弥补亏损额较大，若二 ００ 二年度实现利润，继续用于弥补以前年度亏损。 ６、信息披露报刊变动情况 报告期内公司信息披露报刊没有变动。 15 八、监事会报告 （一）监事会会议情况简介如下： １、二 ００ 一年三月二十七日召开了第三届监事会第二次会议，主要议题： ①通报了公司二 ０００ 年度经营和财务成果情况； ②重庆天健会计师事务所审计情况； ③审议通过了监事会工作报告。会议还就公司资产重组、依法规范运作、加强内部管 理力度，避免造成重大损失，以及稳定员工队伍等方面提请董事会高度重视。 ２、二 ００ 一年八月六日召开了第三届监事会第三次会议，审议了公司二 ００ 一年度中 期报告、中期利润分配议案。 ３、二 ００ 一年十月二十二日召开了第三次监事会第四次会议，审议并通过了公司第三 季度报告和董事会关于与锦江房地产（集团）共同组建成都市百锦实业有限责任公司议案。 ４、二 ００ 一年十一月一日召开了第三届监事会第五次会议，审议通过了董事会关于出 售部分闲置资产议案。 二、公司依法运作情况 监事会认为，本报告期内，公司能够依照《公司法》和公司《章程》规范运作，决策 程序是合法的，公司建立有比较完善的内部控制制度，董事会能认真贯彻落实股东大会决 议，没有违反法律、法规行为，公司董事会成员和高级管理人员在履行职务时，没有发现 违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 三、公司财务情况 二 ００ 二年一月，重庆天健会计师事务所受公司董事会委托，对公司的财务状况进行 了审计，出具了审计报告。认为，本公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二 ００ 一年十二月三十一日的财务状 况，二 ００ 一年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用，遵循了一贯性原则。 监事会认为：该审计报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 四、本报告年度，公司没有募集资金，亦无报告年度之前募集资金使用延续至本年度 内。 五、本年度公司出售资产中，均按中国证监会的有关规定履行了必要的法定程序，交 易价格合理，未发现内幕交易，也没有损害公司利益。 六、本报告年度，关联方及其交易，主要是短期流动资金借款，其手续完备，没有损 害本公司利益。 七、本报告年度，公司以扭亏工作为重点，通过盘活闲置资产，实现扭亏，监事会同 意董事会对此事项的说明意见。 16 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项 截至二 ００ 一年十二月三十一日，本公司对外逾期担保贷款本金总额 ２８０７．４３ 万元， 已分别于二 ００ 一年三月前经成都市中级人民法院判决。其中本公司承担连带责任本金 １９２０ 万元。一般保证责任本金 ５６７ 万元，承担连带清偿责任的本金 ３００ 万元。未涉及诉讼 ２０．４３ 万元。（以上刊登于二 ００ 一年四月二十一日《上海证券报》）其执行情况是： １、本公司为市文化钟表总公司逾期担保贷款本金 １９２０ 万元，其中①为其在市工商信 托投资公司担保贷款 １５００ 万元，已于二 ００ 一年八月十三日在成都市中级人民法院的主持 下，与成都工商信托投资有限公司（甲方）、成都市文化钟表总公司（乙方）签订协议书： 乙方同意以“东大街灯饰广场”中 ４０００ 平方米房屋产权及相应的土地使用权抵偿甲方的债 务共 １７６０ 万元，解除本公司为乙方担保本息 １４８５．１０ 万元所应承担的连带责任。至此，本 公司为乙方向甲方担保贷款本息由 ２３５６ 万元，减少为 ８７０．９０ 万元，并继续承担连带责任． ②为其在市信托投资公司担保借款 ４２０ 万元，尚未执行。 ２、本公司为成都市纺织品公司提供 ８６７ 万元贷款担保一事，目前，尚未执行。 上述逾期担保贷款本公司预计或有损失 ７５０ 万元。详情请参阅财务报告（七、或有事 项）。 （二）本年度公司出售资产事项 二 ００ 一年十二月十日公司二 ００ 一年第一次临时股东大会审议，通过《关于公司出售 部分闲置资产的报告》。 本次出售资产实现收入 ２，４２０．６４ 万元。获取净收益 １，１５８．６４ 万元，占公司当年非经 常性收益的 ６７．５５％。其转让价款已于年末收讫。 由于本次出售资产，均为闲置资产及土地，因而不影响公司的连续性和管理层的稳定 性。同时，为公司全年实现盈利和增加现金流量起到了决定性作用。 （三）关联方及其交易 在日常生产经营活动中，本公司向关联方成都市商业储运公司借款 ４００ 万元，用于流 动资金周转，利率按银行同期利率计算。并为本公司向成都市工行春熙支行提供担保贷款 １０００ 万元，该笔贷款已于二 ００ 一年十月归还。（详见财务报告 六） （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 １、报告期内公司延续以前年度房屋租赁合同，并按合同约定获得租金收入 ６８８ 万元， 主要用于支付下岗人员生活费（分别于一九九九年四月二十一日、二 ０００ 年三月三十日《上 海证券报》和《中国证券报》公告。其余无重大租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 ２、报告期内公司未发生担保事项。 ３、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有理财计划。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东未在指定报刊及网站上刊 载任何承诺事项。 （六）报告期内公司续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司担任公司审计工作，公 司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： ２００１ 年 ２０００ 年 备注 财务审计费 １５０，０００．００ １２０，０００．００ 其他费用 ５０，０００．００ ２００１ 年出售资产咨询、财务审阅报告 公司支付给会计师事务所的费用，不影响注册会计师事务所审计独立性意见。二 ０００ 年费用已支付，二 ００ 一年费用待年度审计报告完成后支付。 17 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国 证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 （八）入世的影响（详见“政策、环境的影响”）。 （九）报告期内公司享受按 ３３％征收，返还 １８％（实征 １５％）的所得税税率，重庆分 公司执行 ３３％所得税税率，二 ００ 二年起公司按 ３３％所得税税率计缴。由于公司未弥补亏损 数额较大，不会对二 ００ 二年的经营业绩产生重大影响。 （十）报告期内公司更改名称或股票简称的说明： 因连续两年亏损，公司股票简称从三月三十日起更改为“ＳＴ 成百”，股票代码不变。 （２００１ 年 ３ 月 ２９ 日上海证券报公告） （十一）公司在报告期内未发生《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息披 露细则》（试行）十七条所列的其他重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 （十二）其他重要事项 １、根据城市规划，公司所属成都鞋店营业房于六月底拆除重建，由成都市锦江房地 产（集团）有限公司补偿 １００ 万元职工安置费，该幢营业用房中本公司拥有产权、使用面 积 ５３５ 平方米，锦江房地局拥有产权面积 ９５０ 平方米（本公司拥有其使用权），改造重建后 建筑面积约 ２１００ 平方米，投资约 １０００ 万元。双方达成协议，改造重建投资费用各承担 ５０％ 且占 ５０％的产权和使用权。（２００１ 年 ８ 月 ９ 日上海证券报公告） ２、２００１ 年 １０ 月 ２２ 日，原成都市国资局与成都市友鹏实业发展有限公司、深圳市正 汇投资有限公司中止了 ２０００ 年 ９ 月 ２２ 日签订的成都百货（集团）股份有限公司股权转让 协议书。（２００１ 年 １０ 月 ２３ 日上海证券报公告） ３、为确保春熙路拆迁改造工程顺利进行，经成都市锦江区房产管理局 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日《关于同意补偿成百集团原成都鞋店拆迁损失的函》同意对本公司一次性补偿 ６００ 万元 的拆迁和装修等损失。（２００１ 年 １２ 月 ２５ 日上海证券报公告） ４、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日代垫控股股东成都市国资局离退休人员费用 １５，０５２，３８８．４６ 元，累计应付国资局股利和出售代管非经营性资产价款 ２２，６６９，３１４．５０ 元。（详见财务报告 十、其他重要事项 ７） 18 十、财务报告 审 计 报 告 重天健审（２００２）１２２号 成都百货（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００１年１２月３１日资产负债表，２００１年度利润及利润分配 表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日财务状况和2001年度经营成果及现金流 量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：阮响华 有限责任公司 中国注册会计师：石义杰 中国· 重庆 二○○二年一月十六日 19 资产负债表 编制单位：成都百货（集团）股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 １ ４２，２６２，９２４．７８ ７４，６０６，２６６．５８ 短期投资 应收票据 ２ １００，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 ３ ２０，５２８，８１７．１１ １３，９８６，５２１．５８ 其他应收款 ３ １９，７７６，５５５．２５ １９，６３５，１２２．５１ 预付账款 ４ ４１，７８３，５６２．２２ ４２，０５５，０１４．２１ 应收补贴款 存货 ５ ５０，９９８，９５０．０２ ３９，２８５，６０２．２９ 待摊费用 ６ ３９６，０３８．３１ ６４５，６８２．０３ 一年内到期的长期债权投资 ７ ９，５００．００ ９，５００．００ 其他流动资产 流动资产合计 １７５，７５６，３４７．６９ １９０，３２３，７０９．２０ 长期投资： 长期股权投资 ８ 5,046,336.76 ６，６２９，１７７．３６ 其中：合并价差 长期债权投资 ９ ９，５００．００ 长期投资合计 ５，０５５，８３６．７６ ６，６２９，１７７．３６ 固定资产： 固定资产原价 １０ １３２，３７２，９８６．８０ １１８，２３４，２３４．１５ 减：累计折旧 １０ ４３，４８３，６７６．１９ ４１，３６７，１２９．８２ 固定资产净值 ８８，８８９，３１０．６１ ７６，８６７，１０４．３３ 减：固定资产减值准备 １，４３７，７０８．０５ １，２７８，０８９．７７ 固定资产净额 ８７，４５１，６０２．５６ ７５，５８９，０１４．５６ 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 ８７，４５１，６０２．５６ ７５，５８９，０１４．５６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ ２，５８３，３６０．００ ２，５１１，６００．００ 长期待摊费用 １２ ２，１３７，０４０．３１ ２６３，１０６．２９ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ４，７２０，４００．３１ ２，７７４，７０６．２９ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２７２，９８４，１８７．３２ ２７５，３１６，６０７．４１ 20 资产负债表（续） 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 １３ ９４，６５０，０００．００ ９０，６５０，０００．００ 应付票据 １４ ５６，８００，０００．００ ５１，０００，０００．００ 应付账款 １５ ５８，６９２，８３５．９０ ４３，９９９，４６５．６５ 预收账款 １５ ６，５２０，５３５．８１ ９，２３０，７０３．１１ 应付工资 １，６６７，１５４．７２ ２，０９２，２５４．７２ 应付福利费 ６５７，６３４．３３ １，６８８，１３６．０９ 应付股利 １６ ９，８６８，０３１．９６ ９，８５３，５３１．９６ 应交税金 １７ １，０３９，５７１．０２ ５，４１７，５６３．４０ 其他应交款 １８ ２３９，４７４．５８ ２９８，１５５．５５ 其他应付款 １５ ２０，５２１，９８３．０３ ３６，７７７，７１４．５５ 预提费用 １９ １，８８６，６３０．０３ ２，３３６，０５４．６７ 预计负债 ２０ ７，４００，０００．００ ７，５００，０００．００ 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 259,943,851.38 ２６０，８４３，５７９．７０ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 １９，０５０．００ １９，０５０．００ 负债合计 ２５９，９６２，９０１．３８ ２６０，８６２，６２９．７０ 少数股东权益 股东权益： 股 本 ２１ ７０，９８２，６９６．４３ ７０，９８２，６９６．４３ 资本公积 ２２ ５，０８６，６４８．６１ ５，２１５，３５３．７９ 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 ２３ －６３，０４８，０５９．１０ －６１，７４４，０７２．５１ 外币报表折算差额 股东权益合计 １３，０２１，２８５．９４ １４，４５３，９７７．７１ 负债和股东权益总计 ２７２，９８４，１８７．３２ ２７５，３１６，６０７．４１ 公司法定代表人：赵路 主管会计工作的公司负责人：李勇 会计机构负责人：龙晓黎 21 利润及利润分配表 编制单位：成都百货(集团)股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 ２４ ６４１，７１８，７５３．５９ ７８３，７４６，０７２．３０ 减：主营业务成本 ２４ ６１８，５６２，７６６．７９ ７５７，９０１，２８９．５６ 主营业务税金及附加 ２５ ４０４，９３９．４９ ４１３，８８７．９８ 二、主营业务利润 ２２，７５１，０４７．３１ ２５，４３０，８９４．７６ 加：其他业务利润 ２６ ５，６３７，６１１．１５ ４，３９６，６５０．５２ 减：营业费用 １９，２４２，０６３．４２ １９，５５７，７６４．７９ 管理费用 ２０，３２３，２１４．２８ ２４，７０８，９４０．４７ 财务费用 ２７ ５，７６９，３４８．９９ ５，９６８，５９２．６１ 三、营业利润 －１６，９４５，９６８．２３ －２０，４０７，７５２．５９ 加：投资收益 ２８ ４，１５４，５７６．６０ －１，１７５，７７３．４２ 补贴收入 ２９ ６，０００，０００．００ 营业外收入 ３０ １０，０１７，００８．６６ ３４８，６８３．５１ 减：营业外支出 ３１ １，９１６，５５５．１０ １０，００８，３３０．０６ 四、利润总额 １，３０９，０６１．９３ －３１，２４３，１７２．５６ 减：少数股东损益 所得税 ５，０７５．３４ １２，２３４．００ 五、净利润 １，３０３，９８６．５９ －３１，２５５，４０６．５６ 加：年初未分配利润 －６３，０４８，０５９．１０ －３１，７９２，６５２．５４ 其他转入 六、可供分配的利润 －６１，７４４，０７２．５１ －６３，０４８，０５９．１０ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 －６１，７４４，０７２．５１ －６３，０４８，０５９．１０ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 －６１，７４４，０７２．５１ －６３，０４８，０５９．１０ 项 目 附注编号 本年数 上年数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 １０ －２，６５８．２７ －４３５，２０９．８７ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司法定代表人：赵路 主管会计工作的公司负责人：李勇 会计机构负责人：龙晓黎 22 现金流量表 编制单位：成都百货（集团）股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ７６２，５８５，５１３．６７ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 32 １８，８６５，７６４．９５ 现金流入小计 ７８１，４５１，２７８．６２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７３５，５２１，３０９．４２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １３，５０８，０７５．８０ 支付的各项税费 ５，０１６，８３１．２９ 支付的其他与经营活动有关的现金 32 １５，８３４，７９８．１４ 现金流出小计 ７６９，８８１，０１４．６５ 经营活动产生的现金流量净额 １１，５７０，２６３．９７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １，６６４，５００．００ 取得投资收益所收到的现金 ２，４９９，９３６．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２０，３５５，１６０．９１ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３２ ４，０９０，５００．００ 现金流入小计 ２８，６１０，０９６．９１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２４１，９８６．００ 投资所支付的现金 １，５００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 32 ２４２，４８５．９０ 现金流出小计 １，９８４，４７１．９０ 投资活动产生的现金流量净额 ２６，６２５，６２５．０１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １０５，５９０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １０５，５９０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １０５，１９０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６，２２１，８４８．０３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３０，６９９．１５ 现金流出小计 １１１，４４２，５４７．１８ 筹资活动产生的现金流量净额 －５，８５２，５４７．１８ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３２，３４３，３４１．８０ 23 现金流量表（续） 补充资料 附注编号 金额 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １，３０３，９８６．５９ 加：计提的资产减值准备 －６０６，９２１．５５ 固定资产折旧 ４，１１１，１３６．５０ 无形资产摊销 ７１，７６０．００ 长期待摊费用摊销 １，９６２，１３４．０２ 待摊费用减少（减：增加） －２４９，６４３．７２ 预提费用增加（减：减少） ４４９，４２４．６４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －９，１９０，１８５．５６ 固定资产报废损失 ４２２，８４１．３７ 财务费用 ６，２０７，３４８．０３ 投资损失（减：收益） －４，１５４，５７６．６０ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） １２，６５９，７２４．５７ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５，９９６，６２６．１８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －７，４１３，３９０．５０ 其他 经营活动产生的现金流量净额 １１，５７０，２６３．９７ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７４，６０６，２６６．５８ 减：现金的期初余额 ４２，２６２，９２４．７８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ３２，３４３，３４１．８０ 公司法定代表人：赵路 公司主菅会计工作的负责人：李勇 会计机构负责人：龙晓黎 24 会计报表附注 一、 公司简介 成都百货（集团）股份有限公司前身为成立于1954年的成都市百货公司（站），1988年 7月经成都市体改委批准成立成都百隆商务股份有限公司，1992年更名为成都百货（集团） 股份有限公司，并于1997年8月7日在上海证券交易所上市。 公司注册地址为四川省成都市大慈寺路83号, 法定代表人为赵路先生,公司主要经营范 围为批发、零售、代购、代销百货、针纺织品、五金交电、办公机械、金属材料（不含稀 贵金属）、普通机械、食品、农副产品、餐饮服务、仓储运输、室内装饰服务、销售、通信 器材（不含无线电发射设备）、厨房设备、电工器材、建筑材料、家具、工艺美术品（不含 金银制品）、劳保用品、计算机软硬件销售及安装、家用电器及钟表维修、空调及制冷设备 安装、维修、服务、住宿。 二、 主要会计政策、会计估计 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供 的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额 按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之 间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确 认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投 资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益， 作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 25 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投 资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据 历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 40 4-5年 60 5年以上 70 注：其他应收款中持有本公司47.17%股份的成都市国有资产管理局欠款均为代垫离退 休人员费用，期末按余额10%计提坏帐准备。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、库存商品、在途物资、低值易耗品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 存货按取得时的实际成本计价。批发商品和发出库存材料采用先进先出法结转成本； 零售商品采用售价金额核算，月末按进销差价率计算结转成本。低值易耗品领用时按五五 摊销法摊销。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按存货类别的成本高于其可变现净值的 差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权 投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具 有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重 大影响的，采用成本法核算。 26 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投 资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有 规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 (2)长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为 长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生 的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损 益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投 资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息 收入时摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提 长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险 等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残 值率如下： 估计经济使用 预计净残值率 固定资产类别 年折旧率(%) 年限(年) (%) 房屋及建筑物 5—35 2.77—19.40 3 通用设备 5—18 5.39—19.40 3 运输设备 5—15 6.47—19.40 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资 产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面 价值的差额提取固定资产减值准备。 27 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额 低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费 用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b. 借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资 产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间 连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本 ＝ × 息的资本化金额 累计支出加权平均数 化率 14、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没 有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）本公司设立时成都市国资局出资注入的土地使用权系以评估折股价入帐。 （3）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限 不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应 超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定 法律规定的有 项目 预计使用年限 摊销年限 的受益年限 效年限 土地使用权 40年 40 年 40 年 40 年 （4）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已 经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 固定资产大修理净支出 3年 房屋改造、装修费 3年 财务软件 2年 16、收入确认原则 28 (1) 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按 完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨 慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金 额能够可靠的计量。 17、所得税会计处理方法 公司所得税除接受捐赠资产应交的所得税计入递延税款外，其余的采用应付税款法进 行核算。 18、会计政策、会计估计的变更 本年度根据财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则—无形资产》等的相关 规定，变更了如下会计政策： （1）从2001年1月1日起，在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低 于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 （2）从2001年1月1日起，在期末，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按预计 可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产 计提。 （3）从2001年1月1日起，在期末，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的 能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。无形资产减值准备 按单项资产计提。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性 转入当期费用。 （4）从2001年1月1日起，在期末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 （5）根据财政部财会(2001)5号《关于印发企业住房制度改革中有关会计处理问题的 规定的通知》，经2000年度股东大会审议通过，将住房周转金余额冲减所有者权益。 上述第（1）—（4）项会计政策变更已在2000年度作为资产负债表日后调整事项调整 了会计报表。上述第（5）项会计政策变更本年已采用追溯调整法对2000年度会计报表进行 了调整，其中冲减了盈余公积8,214,923.13元，冲减了资本公积20,193,334.19元。 19、会计差错的更正 根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定，本年 对会计差错已采用追溯调整法对会计报表进行了调整，其原因、内容和更正金额及对会计 报表的影响如下： （1）公司总部土地使用权原按50年摊销，由于1997年6月公司取得的土地使用权证有 效年限变为40年，本年按40年摊销期限补摊以前年度摊销额37,440.00元，本期补摊9,360.00 元。该项会计差错更正对会计报表的累积影响数为-37,440.00元，对2000年期初留存收益的 29 影响为-18,720.00元，对2000年度净利润的影响为-9,360.00元，对2001年度净利润的影响为- 9,360.00元。 （2）以前年度结转出售职工住房成本时误将犀浦商店土地使用权部分价值1,583,165.26 元进行了结转，本年将其调出并相应增加住房周转金余额，并在处理住房周转金余额时调 增所有者权益（资本公积）1,583,165.26元； （3）“其他应收款—成都锦江区第八建筑公司”余额137,743.40元实为以前年度支付 的职工宿舍工程款，本年将其调出并相应减少住房周转金余额，并在处理住房周转金余额 时冲减所有者权益（资本公积）137,743.40元。 三、 税项 1、所得税 （1） 根据成都市人民政府成府函（1993）122号文，自1993年1月1日起，公司的 所得税率减按15%执行。根据财政部财税（2000）99号文《关于进一步认真贯彻落实国务 院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》及四川省财政厅川财税 （2001）2号文《关于同意四川全兴股份有限公司等14家上市公司（第二批）享受企业所得 税先征后返政策的通知》，本公司享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策，该政策 执行至2001年12月31日。自2002年1月1日起执行33%的所得税税率。 （2） 重庆光电分公司执行33%的所得税税率。 2.增值税 （1） 商品销售按收入总额的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。 （2） 维修劳务采用简易办法按收入的6%的征收率计缴； （3） 牛市口商场和针纺分公司为小规模纳税人采用简易办法按收入总额的4%的 征收率计缴。 3.其他税种列示如下: 税种 计税基数 税率 营业税 广告、租赁收入总额 5% 消费税 黄金首饰营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 交通建设附加费 应纳流转税额 4% 教育费附加 应纳流转税额 3% 副食品调控基金 含税营业收入 1‰ 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： 本公司 所占权 是否已 控股子公司及合营企业名称 经营范围 注册资本 对其实际 益比例 合并 % 一、无控股子公司 二、合营企业 销售日用百货、针纺织品、五金交电、 通讯设备厨具、卫生洁具、玻璃制品、 成都市百锦实业有限责任公司 汽车配件、机电产品、建筑材料、家具 100 50 50 否 等：家用电器及钟表维修。 30 2．由于合营企业成都市百锦实业有限责任公司于2001年10月成立尚未开始生产经营活动， 并且该公司资产总额占其与母公司资产总额总和的比例在10%以下。对该公司会计报表未 采用比例合并法合并。 五、会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 （1）明细列示如下： 项 目 年初数 年末数 现 金 15,821.82 2,896.21 银行存款 23,396,499.94 51,852,767.35 其他货币资金 18,850,603.02 22,750,603.02 合 计 42,262,924.78 74,606,266.58 （2）年末数较年初数增加 32,343,341.80 元，增幅为 76.52%，系本期收到资产出售款、股 权转让款及拆迁补偿收入款所致。 （3）其他货币资金为存入工行春熙支行银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 （1） 明细列示如下： 种类 年初数 年末数 备注 银行承兑汇票 100,000.00 商业承兑汇票 合计 100,000.00 （2） 年末无用于质押的商业承兑汇票。 3、应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 (%) 1年以内 13,294,738.25 51.36 664,736.91 9,213,728.84 46.69 460,686.47 1—2年 3,865,059.96 14.93 386,506.00 1,616,143.50 8.19 161,614.35 2—3年 865,105.32 3.34 259,531.60 649,433.37 3.29 194,830.01 3年以上 7,863,014.95 30.37 4,048,326.86 8,255,299.34 41.83 4,930,952.64 合 计 25,887,918.48 100.00 5,359,101.37 19,734,605.05 100.00 5,748,083.47 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为1,950,344.69元，占应收账款总额的9.88%。 c．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 31 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 (%) 1年以内 3,671,958.80 14.61 190,485.11 3,480,835.28 13.87 174,041.76 14.61 1—2年 743,749.41 2.96 74,374.94 629,743.92 2.51 62,974.39 2.96 2—3年 1,112,472.59 4.42 333,741.78 577,352.51 2.30 173,205.75 4.43 3年以上 4,955,869.51 19.72 3,294,220.75 5,362,752.77 21.36 3,552,489.68 1.94 市国资局 14,650,363.90 58.29 1,465,036.38 15,052,388.46 59.96 1,505,238.85 58.29 合 计 25,134,414.21 100.00 5,357,858.96 25,103,072.94 100.00 5,467,950.43 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为19,777,950.85元，占其他应收款总额的78.79%。 c.金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 成都市国有资产管理局 15,052,388.46 详见附注十、7。 成都晚晴经济科技开发公司 2,500,000.00 暂付款 成都市油脂化工总厂 923,314.99 代垫费用* 四川邛崃煤炭建设公司 600,000.00 代垫费用 浙江雕牌家庭清洁有限公司 702,247.40 供货保证金 *注：本公司起诉成都油脂化工总厂欠公司款项 923,314.99 元一案，已经四川省成都市中级 人民法院以（2000）成经终字第 564 号判决本公司胜诉，目前尚在申请执行中。 d．持本公司 47.17％表决权股份的股东单位成都市国有资产管理局欠款 15,052,388.46 元。 详见附注十、7。 4、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 账 龄 年初数 年末数 金 额 所占比例(%) 金 额 所占比例(%) 1年以内 40,731,880.73 97.48 41,085,084.68 97.69 1—2年 726,147.93 1.74 431,937.61 1.03 2—3年 300,533.56 0.72 537,991.92 1.28 3年以上 25,000.00 0.06 合计 41,783,562.22 100.00 42,055,014.21 100.00 （2）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 32 5、存货 （1）存货账面余额列示如下： 项 目 年初数 年末数 原材料 42,441.83 37,233.96 库存商品 59,988,429.83 47,482,052.77 在途物资 2,016,942.99 2,139,630.46 低值易耗品 837,587.12 566,760.01 合 计 62,885,401.77 50,225,677.20 （2）存货跌价准备列示如下: 可变现 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 净值确 定依据 原材料 27,000.00 27,000.00 市价 库存商品 11,253,326.71 2,082,026.51 2,709,042.50 10,626,310.72 市价 在途物资 221,467.48 221,467.48 市价 低值易耗品 411,657.56 31,516.63 156,410.00 286,764.19 市价 合 计 11,886,451.75 2,140,543.14 3,086,919.98 10,940,074.91 6、待摊费用 项目 年初数 年末数 年末结存余额原因 保险费 114,410.05 101,271.84 按受益期限跨年度摊销 租赁费 249,810.38 381,438.96 按受益期限跨年度摊销 广告费 8,100.00 装修费 120,000.00 装修尚未结束 其他 23,717.88 42,971.23 按受益期限跨年度摊销 合 计 396,038.31 645,682.03 7、一年内到期的长期债权投资 累计应 年利 本年 债券种类 面值 初始投资成本 到期日 收或已 年末数 率 利息 收利息 电力债券 9,500.00 无 9,500.00 2002.8.1 9,500.00 合计 9,500.00 9,500.00 9,500.00 33 8、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 500,000.00 对联营企业投资 1,127,136.76 2,789,977.36 股票投资 3,933,700.00 296,200.00 2,473,700.00 296,200.00 除股票投资外的其他股 权投资 651,700.00 370,000.00 511,700.00 350,000.00 项目合作投资* 1,000,000.00 合 计 5,712,536.76 666,200.00 7,275,377.36 646,200.00 *注：系与成都锦江房地产（集团）有限公司合作投资拆建原成都鞋店工程。详见附注十、 4。 （2）长期股票投资明细列示如下： 占被投资 年末 股份类 被投资单位名称 股票数量 公司注册 初始投资成本 市价 别 资本比例 总额 成都蓝风股份有限公司 个人股 4,000 5,000.00 小于 5% — 成都彩虹电器股份有限公 个人股 22,000 27,500.00 小于 5% — 司 四川山峡物资产业（集团） 个人股 57,000 小于 5% 91,200.00 — 股份有限公司 成都博瑞传播股份有限公 法人股 1,170,000 小于 5% 1,750,000.00 — 司 * 成都信达电源股份有限公 法人股 300,000 小于 5% 300,000.00 — 司 山东山大华特科技股份有 法人股 330,000 小于 5% 300,000.00 — 限公司(原山东声乐股份有 限公司)* 合计 2,473,700.00 *注：本期转让成都博瑞传播股份有限公司、山东山大华特科技股份有限公司(原山东声乐 股份有限公司)法人股股权的变更登记和过户手续尚未办妥。详见附注十、2。 （3）长期股票投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年 本年 年末数 计提 增加 转回 的原 因 成都信达电源股份有限公司 225,000.00 225,000.00 * 四川山峡物资产业(集团)股份有限 71,200.00 71,200.00 * 公司 合计 296,200.00 296,200.00 *注：计提长期投资减值准备的原因是被投资公司经营不善，业绩下降。 34 （4）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 占被投资单 投资起止 被投资单位名称 位注册资本 投资金额 备注 日期 比例 成都产权交易中心 93.11.27 250,000.00 成都百隆绣品厂 93.4 23.30% 200,000.00 成都市城市信用社 94 0.1% 61,700.00 合计 511,700.00 （5）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提的原因 成都产权交易中心 250,000.00 250,000.00 *① 成都百隆绣品厂 40,000.00 60,000.00 100,000.00 *② 中百联有限公司 80,000.00 80,000.00 *③ 合计 370,000.00 60,000.00 80,000.00 350,000.00 *注：①由于国家政策规定停止产权交易，成都产权交易中心已处于清盘状态，估计已无法 收回投资，故已全额计提长期投资减值准备。②被投资公司经营不善，业绩下降，按可收 回金额低于投资账面价值的差额计提长期股票投资减值准备。③对中百联有限公司的投资20 万元本期已全额收回，故转回上期已计提减值准备8万元。 （6）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 本期被投资单 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 位权益增减额 成都维信置业有限公 2,450,000.00 1,662,840.60 339,977.36 司 合计 2,450,000.00 1,662,840.60 339,977.36 9、长期债权投资 （1）分类列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 其他长期债权投资 69,500.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 其中：委托贷款（1年以上） 合 计 69,500.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 （2）其他长期债权投资明细列示如下： 累计应收或已 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 应计利息 年末余额 收利息 成都嘉宾电子公司* 60,000.00 60,000.00 合计 60,000.00 60,000.00 35 *注：因成都嘉宾电子公司在俄罗斯的投资项目失败，该公司目前已无法正常经营，估计已 无法收回投资，故已全额计提长期投资减值准备。 （3）其他长期债权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提的原因 成都嘉宾电子公司 60,000.00 60,000.00 合计 60,000.00 60,000.00 10、固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 118,576,591.07 11,067,155.64 107,509,435.43 通用设备 7,682,525.13 114,280.00 2,529,700.01 5,267,105.12 运输工具 6,113,870.60 127,706.00 783,883.00 5,457,693.60 合 计 132,372,986.80 241,986.00 14,380,738.65 118,234,234.15 （2）累计折旧列示如下： 项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数 房屋及建筑物 35,862,146.95 3,227,637.07 3,523,807.31 35,565,976.71 通用设备 4,180,460.22 717,219.18 2,070,881.67 2,826,797.73 运输工具 3,441,069.02 166,280.25 632,993.89 2,974,355.38 合 计 43,483,676.19 4,111,136.50 6,227,682.87 41,367,129.82 （3）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因 房屋及建筑物 账面价值低 通用设备 833,870.67 2,658.27 49,005.14 787,523.80 于可变现净 值 运输工具 603,837.38 113,271.41 490,565.97 * 合计 1,437,708.05 2,658.27 162,276.55 1,278,089.77 *注:本期转回原因系报废固定资产处置时转回已计提的减值准备。 （4）本期减少主要系出售固定资产所致，出售固定资产原值6,320,934.14元，净值3,366,963.78 元，均为房屋建筑物，其余减少系报废转出所致。详见附注十、2。 （5） 固定资产中，原值为9,318.90万元，净值为6,439.20万元的房屋建筑物为本公司的借 款9,025万元作了抵押。 36 11、无形资产 （1）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加* 本年转出* 本年摊销 年末数 犀浦商店土地 5,364,828.24 5,364,828.24 使用权 石羊场石桥村 2,107,582.26 2,107,582.26 土地使用权 公司总部土地 2,583,360.00 71,760.00 2,511,600.00 使用权 合计 2,583,360.00 7,472,410.50 7,472,410.50 71,760.00 2,511,600.00 *注:本期以支付土地出让金方式取得犀浦商店、石羊场石桥村两块土地使用权，并出售给 成都市土地储备中心。详见附注十、2。 （2）具体情况列示如下： 剩余摊 项目 取得方式 原始价值 累计摊销额 销年限 犀浦商店土地使用权 出让 5,364,828.24 石羊场石桥村土地使用 出让 2,107,582.26 权 公司总部土地使用权 折股 3,120,000.00 608,400.00 35年 合 计 10,592,410.50 608,400.00 (3) 报告期内无应提取减值准备情况。 12、长期待摊费用 剩余 项 目 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 摊销 年限 固定资产 453,845.84 242,518.34 90,769.32 302,096.82 151,749.02 1.7年 修理支出 原成都鞋 店租入固 779,295.00 461,580.94 461,580.94 779,295.00 0.00 * 定资产改 良支出 102 库 增 484,251.60 228,674.43 161,417.16 416,994.33 67,257.27 0.4年 容改造 五块石营 112,230.00 58,515.00 58,515.00 112,230.00 0.00 * 业房房租 一百装修 3,708,763.43 1,145,751.60 1,145,751.60 3,708,763.43 0.00 * 工程 金蝶软件 88,200.00 88,200.00 44,100.00 44,100.00 44,100.00 1年 合 计 5,626,585.87 2,137,040.31 88,200.00 1,962,134.02 5,363,479.58 263,106.29 *注：原成都鞋店已拆迁，五块石营业用房已转租，一百装修已拆除，故将其摊余价值全部 转入当期损益。 37 13、短期借款 （1）明细列示如下： 项目 年初数 年末数 抵押借款 84,250,000.00 90,250,000.00 保证借款 10,400,000.00 400,000.00 合计 94,650,000.00 90,650,000.00 （2）逾期借款列示如下： 贷款单位 贷款金额 贷款 贷款资金 未按期偿还的 预计还款期 利率 用途 原因 成都市建行一支行 400,000.00 流动资金 现金短缺 2002.12.31 14、应付票据 种类 年初数 年末数 备注 银行承兑汇票 56,800,000.00 51,000,000.00 合计 56,800,000.00 51,000,000.00 15、应付款项 （1）应付账款 a、账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 中华第一棉纺厂 440,654.75 近期未发生往来 广州浪奇实业股份有限公司 342,695.27 近期未发生往来 b、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 (2)预收账款 a、账龄超过一年的大额预收账款列示如下： 单位名称 金额 未结转的原因 天歌大厦 230,000.00 房租纠纷 b.无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 (3)其他应付款 a、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 成都市国有资产管理局 12,959,332.54 详见附注十、7 成都市商业储运公司 4,400,000.00 借款及往来款 成都市房地产交易中心 4,090,500.00 股权转让款，详见附注 成都市社会保险事业管理局 1,749,035.08 养老金欠款 拆迁职工安置费 809,918.22 详见附注十、4 38 b、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 成都市国有资产管理局 7,225,654.80 详见附注十、7 一百专柜装修费 678,320.77 尚未结算 c．欠持本公司 47.17％表决权股份的股东单位成都市国有资产管理局 12,959,332.54 元。占 其他应付款余额的 35.24％。详见附注十、7。 16、应付股利 投 资 者 年初数 年末数 欠付的原因 成都市国有资产管理局 9,709,981.96 9,709,981.96 详见附注十、7 部分法人股东 158,050.00 143,550.00 股东未及时领取 合 计 9,868,031.96 9,853,531.96 17、应交税金 （1）按税种列示如下： 税 种 年初数 年末数 备注 增值税 -2,803,900.73 -356,396.15 营业税 33,488.36 991,895.94 企业所得税 3,314,197.76 3,307,039.10 土地使用税 260,351.71 城市维护建设税 35,788.13 152,220.98 个人所得税 576.43 58,147.99 房产税 459,421.07 1,004,303.83 合 计 1,039,571.02 5,417,563.40 （2）年末数较年初数增加4,377,992.38元，增幅为421.13%，主要原因系本期因出售资产 而导致增加营业税960,104.15元及年末核销已基本停止经营活动的五金分公司、鞋店分公司 和彩虹分公司无法抵扣的增值税进项869,614.74元所致。 （3）由于公司资金短缺，本年已向税务机关申请办理缓交手续，尚未取得税务机关批复。 18、其他未交款 项目 年初数 年末数 教育费附加 13,676.36 68,231.49 交通建设费附加 36,809.05 98,572.15 副食品调控基金 156,882.73 86,783.33 印花税 14,148.20 职工个人教育费 32,106.44 30,420.38 合计 239,474.58 298,155.55 39 19、预提费用 项目 年初数 年末数 年末结存余额的原因 利息 1,713,004.17 1,736,054.67 欠付财政贷款累积利息 租赁费 173,625.86 0.00 消防改造费 100,000.00 预提2001年度消防费 电网改造费 500,000.00 预提2001年度电网改造 费 合 计 1,886,630.03 2,336,054.67 20、预计负债 项 目 年初数 年末数 备注 对外提供担保 7,400,000.00 7,500,000.00 详见附注七 合 计 7,400,000.00 7,500,000.00 21、股本 本年增加 公 积 本年 项 目 年初数 送 配 增 其 年末数 金 减少 股 股 发 他 转 股 一、未上市 43,482,696.43 43,482,696.43 流通股份 1、 发 起 人 股 43,482,696.43 43,482,696.43 份 其中：国家持 33,482,696.43 33,482,696.43 有股份 境内法人持 10,000,000.00 10,000,000.00 有股份 二、已上市流 27,500,000.00 27,500,000.00 通股份 1、 境 内 上 市 27,500,000.00 27,500,000.00 的普通股 三、股份总数 70,982,696.43 70,982,696.43 22、资本公积 资本公积变化情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 4,016,432.61 4,016,432.61 接受捐赠非现金资 1,012,416.00 1,012,416.00 产准备 股权投资准备 88,200.00 88,200.00 *注1 其他资本公积 57,800.00 40,505.18 98,305.18 *注2 合计 5,086,648.61 128,705.18 5,215,353.79 40 *注1：系被投资单位成都维信置业有限公司因收到税金返还形式的国家补拨流动资本而增 加资本公积，本公司按持股比例计算应享有的份额。 *注2：系核销无法支付的应付账款。 23、未分配利润 （1）未分配利润变动情况列示如下： 利润分配 项 目 本年数 上年数 比例 年初未分配利润 -63,048,059.10 -31,792,652.54 加：本年净利润 1,303,986.59 -31,255,406.56 其他转入 减：提取法定盈余公积 10% 提取法定公益金 5% 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -61,744,072.51 -63,048,059.10 （2）年初未分配利润的调整说明：2000年度公告会计报表年末未分配利润为-63,010,619.10 元，本期年初未分配利润为-63,048,059.10元，差异37,440.00元，系会计差错调整，因调减 土地使用权摊销年限而补摊以前年度土地使用权摊销额37,440.00元。 24、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 主营业务性 本年数 上年数 质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 百货批发及 641,718,753.59 618,562,766.79 783,746,072.30 757,901,289.56 零售 合计 641,718,753.59 618,562,766.79 783,746,072.30 757,901,289.56 （1） 按地区分部列示如下： 地区 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 四川地区 679,669,832.89 658,214,335.04 784,553,160.98 761,052,547.70 重庆地区 45,556,407.14 43,855,918.19 64,747,937.91 62,403,768.45 小计 725,226,240.03 702,070,253.23 849,301,098.89 823,456,316.15 公司内各地 区分部间相 83,507,486.44 83,507,486.44 65,555,026.59 65,555,026.59 互抵销 合计 641,718,753.59 618,562,766.79 783,746,072.30 757,901,289.56 41 （2） 前五名客户销售收入总额为30,567,056.06元，占本年主营业务收入的4.76%。 25、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 消费税 1,617.77 城建税 202,243.09 205,603.04 教育费附加 86,574.76 88,115.15 交通建设费附加 116,121.64 118,552.02 合计 404,939.49 413,887.98 26、其他业务利润 本年数 上年数 项 目 收入 成本 利润 利润 租赁业务 * 7,211,491.24 1,573,880.09 5,637,611.15 4,398,631.66 维修业务 -1,981.14 合计 7,211,491.24 1,573,880.09 5,637,611.15 4,396,650.52 *注：详见附注十5、6。 27、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 6,207,348.03 6,317,908.65 减: 利息收入 468,698.19 481,176.32 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 30,699.15 131,860.28 合 计 5,769,348.99 5,968,592.61 28、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 81,900.00 4,319.00 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 64,936.00 年末调整的被投资公司净利润净增减金 1,574,640.60 -843,892.42 额 股权投资转让收益 2,413,100.00 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资减值准备 20,000.00 -336,200.00 合 计 4,154,576.60 -1,175,773.42 42 (2)本年数较上年数增加5,330,350.02元，增幅为453.35%，主要原因系按权益法核算成都维 信置业有限公司投资收益增加及本期出售本公司所持有的成都蓝风（集团）股份有限公司 和成都彩虹电器（集团）股份有限公司股权所致。详见附注十、2。 (3)重要单项业务活动投资收益列示如下： 业务内容 交易金额 成本 收益 备注 蓝风实业法人股转让 1,510,000.00 755,000.00 755,000.00 详 见 附 注 十、2 彩虹集团法人股转让 2,343,600.00 700,000.00 1,643,600.00 详 见 附 注 十、2 合计 3,853,600.00 1,455,000.00 2,398,600.00 29、补贴收入 收入的来源和依 批准机 项目 本年数 批准文件及时效 上年数 据 关 拆迁补偿 6,000,000.00 成 都 锦 江 房 地 产 2001年成都市锦江区 成都市 收入 （ 集 团 ） 有 限 公 房管局《关于同意补 锦江区 司 支 付 成 都 鞋 店 偿成百集团原成都鞋 房管局 拆迁补偿收入 店拆迁损失的函》 合 计 6,000,000.00 注: 根据2001年12月21日成都市锦江区房屋管理局《关于同意补偿成百集团原成都鞋店拆 迁损失的函》，为确保春熙路改造工程顺利进行，由成都市锦江区房屋管理局对本公司原 成都鞋店957平方米公房、535平方米自有房拆迁及造成的装修和经营等损失给予600万元的 一次性补偿。本公司已于2001年12月24日全额收到该补偿款。详见附注十、3。 30、营业外收入 （1）项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 备注 出售土地使用权收益 9,921,489.50 详见附注十、2 处置固定资产净收益 2,355.20 其他 93,163.96 348,683.51 合计 10,017,008.66 348,683.51 （2）本年数较上年数增加9,668,325.15，增长幅度为2,772.81%，主要原因系本期出售闲置 土地使用权所致。详见附注十、2。 31、营业外支出 （1）项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 备注 处置固定资产净损失 1,156,500.51 578,396.66 * 罚款支出 12,129.47 72,569.75 副食品调控基金 638,699.99 777,689.88 诉讼损失 356,177.09 预计担保损失 100,000.00 7,400,000.00 固定资产减值准备 2,658.27 435,209.87 其他 6,566.86 388,286.81 合计 1,916,555.10 10,008,330.06 43 *注：本年处置固定资产净损失共计1,156,500.51元，其中报废固定资产净损失422,841.37元， 出售犀浦商店、石羊场石桥村房产净损失733,659.14元。详见附注十、2。 （2）本年数较上年数减少8,091,774.96，降低幅度为80.85%，主要原因系上年预计担保损 失740万元，本年根据实际情况仅补提10万元担保损失。详见附注七。 32、收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 收取锦江房管局支付的成都鞋店拆迁补偿 6,000,000.00 仓储、营业用房租金收入 7,634,496.24 收到综合服务公司代管资产处置收入 2,700,000.00 代成都市国有资产管理局收取职工住房售房 款 1,033,677.74 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 修理费 2,806,059.93 租赁费 2,208,497.01 运输费 2,204,214.05 水电费 1,364,908.82 广告费 1,307,962.05 邮电费 1,219,296.88 差旅费 1,212,963.34 交际应酬费 521,061.30 （3）本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 股权转让款* 4,090,500.00 *注：详见附注十、2。 （4）本年度支付的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 44 项目 金额 转让资产支付的税费 242,485.90 六、关联方关系及其交易 不存在控制关系的关联方及交易 (1) 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 成都市商业储运公司 同一总经理 成都维信置业有限公司 联营企业 (2) 不存在控制关系的关联方交易 a、 提供资金 在日常生产经营过程中，本公司从成都市商业储运公司借款400万元用于流动资金周 转，利息按银行同期贷款利率计算。本期实际支付44,000.00元。 b、 担保 公司向成都市工行春熙支行贷款1000万元，以补充公司流动资金。该贷款由成都市商 业储运公司提供担保。担保期限自1998年10月1日起至2002年12月31日止。该笔贷款已于2001 年10月归还。 (3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收(付)款项余 额的比例 % 本年 上年 本年 上年 其他应付款： 成都市商业储运公司 4,400,000.00 11.96 七、或有事项 截止2001年12月31日本公司有如下为其他单位提供债务担保事项： 接受担保单位 担保金额（万元） 担保期限 备注 成都市文化用品钟表公司 7.00 1997.3—1998.3 1.1 成都市文化用品钟表公司 220.00 1997.6—1998.5 1.2 成都市文化用品钟表公司 200.00 1997.6—1998.5 1.2 成都市文化用品钟表公司 1,000.00 1992.9—1995.9 1.3 成都市文化用品钟表公司 200.00 1994.4—1995.4 1.3 成都市文化用品钟表公司 300.00 1997.8—1998.8 1.3 45 成都百货大楼 13.43 1999.7—2000.6 2 成都纺织品公司 300.00 1991.12—1995.12 3.1 成都纺织品公司 67.00 1991.6—1995.6 3.2 成都纺织品公司 500.00 1994.4—1997.4 3.3 合 计 2,807.43 1 .本公司为成都市文化用品钟表公司（以下简称文钟公司）借款提供担保事项 1.1 本公司为文钟公司向成都市财政局所得税返借7万元提供担保，该借款已于1998年3月 到期。截止2001年12月31日，文钟公司尚未偿还借款。 1.2 1997年6月，本公司为文钟公司向成都市信托投资股份有限公司借款200万元、220万元 提供担保，上述借款到期日均为1998年5月，文钟公司未履行偿还义务。2000年11月经成都 市中级人民法院（2000）成经初字第602号民事判决书判决：本公司对借款本金420万元及 利息、逾期利息承担连带责任，案件受理费31,010元由本公司和文钟公司共同承担。 截止 2001年12月31日，文钟公司尚未偿还本金及利息。其中预计利息为180万元。 1.3.1 1992年9月，本公司为文钟公司向成都工商信托投资有限责任公司借款2000万元提供 担保，该借款已于1995年9月到期，文钟公司尚有1000万元本金及利息未偿还。2000年11月 经成都市中级人民法院（2000）成经初字第744号民事判决书判决：本公司对借款本金1000 万元及利息、逾期利息承担连带责任，案件受理费60,010.00元由本公司及文钟公司共同承 担。 1.3.2 1994年4月和1994年8月本公司分别为文钟公司向成都工商信托投资有限责任公司借款 200万元、300万元提供担保，上述借款已分别于1995年4月和1998年8月到期，文钟公司未 履行偿还义务。2001年11月经成都市中级人民法院（2000）成经初字第745号民事判决书判 决：本公司对借款本金500万元及利息、逾期利息承担连带责任，案件受理费12,510.00元由 本公司和文钟公司共同承担。 截止2001年7月31日，本公司为文钟公司向成都工商信托投资有限责任公司上述两笔借 款1500万（本息共计2356万）承担连带担保责任，2001年8月13日，经三方共同协商，并在 成都市中级人民法院的主持下共同签定协议：成都文钟公司以“东大街灯饰广场”中4000 平方米房产及相应的土地使用权抵偿成都工商信托投资有限公司的债务共1760万元，解除 本公司担保本息1485.1万元应承担的连带责任。此事项已经法院执行完毕。至此，本公司 对该笔担保借款本息由2356万元减少为870.90万元，并继续承担连带担保责任。 截止2001年12月31日，本公司应对文钟公司上述借款本息合计1,477.90万元继续承担连 带担保责任。鉴于目前文钟公司已资不抵债，本公司很可能承担部分偿还义务。由于文钟 公司尚有部分资产抵偿剩余的担保借款，本公司正同文钟公司积极寻求解决办法，故本年 本公司按借款本金和预计利息的30%预计负债450万元。 2. 本公司为成都百货大楼借款提供担保事项 本公司为成都百货大楼向成都市财政局所得税返借13.43万元提供担保，该借款已于 2000年6月到期，由于成都百货大楼目前经营和财务状况良好，故未预计负债。 3. 本公司为成都市纺织品公司（以下简称纺织品公司）借款提供担保事项 3.1 1991年12月，本公司为纺织品公司向成都工商信托投资有限责任公司借款300万元提供 担保，该借款已于1995年12月到期，纺织品公司未履行偿还义务。成都工商信托投资有限 责任公司已于2000年11月向成都市中级人民法院提起诉讼，要求纺织品公司和本公司归还 46 300万元及利息，并承担全部诉讼费用。截止2001年12月31日，纺织品公司尚未偿还本金和 利息，其中预计利息为230万元。 3.2 1991年6月，本公司为纺织品公司向成都工商信托投资有限责任公司借款67万元，该借 款已于1995年6月到期，纺织品公司未履行偿还义务。根据成都市中级人民法院（2000）成 经初字第389号民事调解书调解达成协议，纺织品公司应于2001年6月30日前支付工商信托 投资有限责任公司借款本金67万元及逾期利息和损失费3万元，本公司承担一般保证责任。 截止2001年12月31日，纺织品公司尚未偿还本金和利息，其中预计利息为52.9万元。 3.3 1994年4月，本公司为纺织品公司向成都工商信托投资有限责任借款500万元，该借款 已于1997年4月到期，纺织品公司未履行偿还义务。根据成都市中级人民法院（2000）成经 初字第390号民事调解书调解达成协议，纺织品公司于2001年6月30日前支付工商信托投资 有限责任公司借款本金500万元及利息、逾期利息和损失费3万元，本公司承担一般保证责 任。 截止2001年12月31日，纺织品公司尚未偿还本金和利息，其中预计利息为297.4万元。 截止2001年12月31日，本公司对纺织品公司上述借款本息合计1,447.30万元继续承担 连带担保责任。鉴于纺织品公司目前已资不抵债，本公司很可能承担部分偿还义务，另一 方面由于纺织品公司起诉威成香港有限公司诈骗案极可能胜诉，其合作的友谊大厦项目资 产变现足以偿还借款本息。故在上年预计损失的基础上增加10%的预计负债，即按借款本 金和利息的20%预计负债300万元。 除上述事项外，截止2001年12月31日本公司没有其他需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止2001年12月31日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 2002年1月24日，根据成都市地方税务局成地税审（房）[2001]150号文批复同意免 征本公司2000年度房产税30万元。 除上述事项外，截止2002年1月24日，本公司没有需要披露的其他重大资产负债表日后 事项中的非调整事项。 十、其他重要事项 1、2001年10月22日，原成都市国资局与成都市友鹏实业发展有限公司、深圳市正汇 投资有限公司中止了2000年9月22日签订的成都百货（集团）股份有限公司股权转让协议书。 2、为盘活资产、增加现金流量、改善财务状况，根据公司2001年度第1次临时股东大 会决议，将成都市高新区石羊乡石桥村房屋及用地、郫县犀浦商店及土地和部分法人股股 权进行了有偿转让，本次资产出售有关情况列示如下： 业务内容 受让方 交易金额 成本 收益 备注 一、出售房屋 1、 高 新 区 石 羊 乡 石 桥 成都市土地储 1,150,722.67 884,223.20 266,499.47 村房屋 备中心 2、郫县犀浦商店房屋 成都市土地储 1,808,183.04 2,808,341.65 -1,000,158.61 备中心 二、处置土地使用权 47 1、 高 新 区 石 羊 乡 石 桥 成都市土地储 9,984,800.00 2,107,582.26 7,877,217.74 村土地 备中心 2、郫县犀浦商店土地 成都市土地储 7,409,100.00 5,364,828.24 2,044,271.76 备中心 三、转让法人股股权 成都蓝风（集团）股份 成都市房地产 1,510,000.00 755,000.00 755,000.00 有限公司 交易中心 成都彩虹电器（集团） 成都市房地产 2,343,600.00 700,000.00 1,643,600.00 股份有限公司 交易中心 山东山大华特科技股份 成都市房地产 990,000.00 300,000.00 * 有限公司 交易中心 成都博瑞传播股份有限 成都市房地产 3,100,500.00 1,750,000.00 * 公司 交易中心 合计 28,296,905.71 14,669,975.35 11,586,430.36 *注：截止2001年12月31日,本公司已收到全部资产出售款项28,296,905.71元，鉴于上海 证券交易所和证券登记结算公司尚未颁布上市公司非流通股协议转让具体规则，转让山东 山大华特科技股份有限公司、成都博瑞传播股份有限公司法人股权的变更登记和过户手续 暂未办理，交易并未实质完成，故本期该两笔已收到的股权转让款4,090,500.00元未确认收 益，暂列“其他应付款”科目核算。 3、根据2001年12月21日成都市锦江区房屋管理局《关于同意补偿成百集团原成都鞋 店拆迁损失的函》，为确保春熙路改造工程顺利进行，由成都市锦江区房屋管理局对本公 司原成都鞋店957平方米公房、535平方米自有房拆迁及造成的装修和经营等损失给予600万 元的一次性补偿。本公司已于2001年12月24日全额收到该补偿款。 4、因在成都市政府春熙路改造工程需拆迁原成都鞋店，2001年10月，经本公司第五 届董事会第四次会议决议，并经与另一产权共有方成都市锦江房地产（集团）有限公司协 议，由成都市锦江房地产（集团）有限公司补偿本公司100万元作为职工安置费，并由双方 各出资50万元共同组建成都百锦实业有限责任公司，以实施原成都鞋店的拆建及拆建后的 经营管理。同时双方协商，由双方各出资50%共同进行原成都鞋店的拆建工程，本期公司 已出资100万元用于该项目投资。改造重建后的成都鞋店，双方各占50%的产权及使用权， 并按各自持股比例承担风险，分配利润。截止2001年12月31日成都百锦实业有限责任公司 的会计报表简表如下： 资 产 金额 负债及股东权益 金额 流动资产合计 3,900,669.38 流动负债合计 5,987,108.51 长期投资合计 长期负债合计 固定资产合计 3,086,439.13 股本 1,000,000.00 无形资产及其他资产合计 股东权益合计 1,000,000.00 资产总计 6,987,108.51 负债及股东权益合计 6,987,108.51 48 5、本公司于2000年9月与成都高邦服饰有限公司签订《租赁合同》,本公司将位于成都 市春熙路北段45号1—4楼4698平方米的营业大厅租赁给成都高邦服饰有限公司使用，租赁 期为2001年1月6日起至2011年1月5日止，租赁费每年420万元，按每月35万元交纳。 6、本公司于1998年2月与成都光大银行成都支行签订《场地使用协议书》，本公司将 位于成都市大慈寺路83号成都百货大厦1—2楼2042平方米的办公场地租赁给成都光大银行 成都支行使用，租赁期为1998年3月1日起至2008年2月28日止，租赁费第1、2年按1楼每平 方米110元、2楼每平方米95元计，第3年开始以第一年为基数逐年递增4.5%。 7、本公司与控股股东原成都市国有资产管理局（以下简称“国资局”）的往来款项 说明如下： （1）应收代垫离退休人员生活、医疗等费用 截止2001年12月31日公司应收国资局15,052,388.46元，系代垫公司1993年改制时离退 休人员生活、医疗等费用。其中：1998年以前应收12,525,667.49元，1999年以后，随着社 保体系的不断完善，上述离退休人员生活费、住院医疗费用等均由社保支付，但公司每年 尚须代垫企业补贴和离休老干部的门诊医疗费用。 （2）应付代管资产处置收入 公司于1993年对国有非经营性资产进行剥离，并由单独核算、专门从事非经营性资产 的本公司下属综合服务公司进行经营和管理。 本公司由于资金短缺，截止2001年12月31日累计向综合服务公司借入代管资产处置收 入共计470万元用于流动资金周转。 （3）应付职工售房款 本公司根据国家有关住房制度改革的有关规定，将代国资局管理的职工宿舍出售给职 工。出售收入由本公司专户代管，用于非经营性资产的维修、职工住房公积金的解缴等。 截止2001年12月31日该代管资金账户余额为8,259,332.54元。 （4）应付股利 1998年本公司对1995年 度 至1997年度利润进行了分配，应分配国资局国家股股利 9,709,981.96元。 由于公司与国资局尚未就上述债权债务进行结算，截止至2001年12月31日，公司累计 应收国资局15,052,388.46元，累计应付国资局22,669,314.50元。 8、对比数据 为了符合一致性原则，对上年度会计报表的部分数据已作分类调整和重新表述，调整 的会计报表项目如下： 49 会计政策、会计估 资产负债项目 上年“年末数” 计变更、会计差错 本年“年初数” 更正* 其他应收款 19,914,298.65 -137,743.40 19,776,555.25 固定资产原价 130,789,821.54 1,583,165.26 132,372,986.80 无形资产 2,620,800.00 -37,440.00 2,583,360.00 资产总额 271,576,205.46 1,407,981.86 272,984,187.32 住房周转金 -28,408,257.32 28,408,257.32 0.00 负债合计 231,554,644.06 28,408,257.32 259,962,901.38 资本公积 23,834,560.94 -18,747,912.33 5,086,648.61 盈余公积 8,214,923,13 -8,214,923.13 0.00 未分配利润 -63,010,619.10 -37,440.00 -63,048,059.10 股东权益合计 40,021,561.40 -27,000,275.46 13,021,285.94 会计政策、会计估 利润及利润分配表项目 上年“本年数” 计变更、会计差错 本年“上年数” 更正 管理费用 24,699,580.47 9,360.00 24,708,940.47 净利润 -31,246,046.56 -9,360.00 -31,255,406.56 年初未分配利润 -31,764,572.54 -28,080.00 -31,792,652.54 *注：详见附注二、20及附注二、21。 除上述事项外，截止2001年12月31日，公司没有其他需披露的其他重要事项。 50 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件中的正本及公告 的原稿。 成都百货（集团）股份有限公司 董事长：赵路 二 ００ 二年三月二十五日 51