科达洁能(600499)科达机电2002年年度报告

广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 广东科达机电股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ００ 三 年 三 月 十 七 日 1 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 重要提示 一、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、北京中喜会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 三、公司董事长卢勤先生、财务负责人谭登平先生声明：保证本年报告中的财 务报告真实、完整。 董事长（签字）：卢 勤 财务负责人（签字）：谭登平 广东科达机电股份有限公司 董 事 会 二００三年三月十七日 2 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 目录 第一章 公司基本情况简介 ...........................................................................4 第二章 会计数据和业务数据摘要 .............................................................. 5 第三章 股本变动及股东情况 ................................ ................................ ........ 7 第四章 董事、监事、高级管理人员情况............................................. 9 第五章 公司治理结构................................................................................... 11 第六章 股东大会情况简介 ........................................................................... 13 第七章 董事会报告 ........................................................................................ 14 第八章 监事会报告 .......................................................................................... 19 第九章 重要事项............................................................................................. 21 第十章 财务报告............................................................................................. 23 3 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第一章 公司基本情况简介 １、 公 司 法 定 名 称 ： 中文：广东科达机电股份有限公司 英文：Ｇｕａｎｇｄｏｎｇ Ｋｅｄａ Ｄｙｎａｍｏ－ｅｌｅｃｔｒｉｃ Ｃｏ．，Ｌｔｄ ２、 公 司 法 定 代 表 人 ： 卢 勤 ３、 公 司 董 事 会 秘 书 ： 谭 登 平 联系地址：广东省顺德市陈村大都工业区 电话：０７６５－３８３３８６９ 传真：０７６５－３３１２９５５ 电子信箱：ｋｅｄａｓｅｃ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ 证券事务代表：陈家旺 联系地址：广东省顺德市陈村大都工业区 电话：０７６５－３８３２９９９ 传真：０７６５－３３１２９５５ 电子信箱：ｋｅｄａｓｅｃ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ ４、 公 司 注 册 地 址 ： 广 东 省 顺 德 市 容 桂 区 高 新 技 术 产 业 园 桥 东 路 ８ 号 邮政编码：５２８３１３ 公司 Ｉｎｔｅｒｎｅｔ 网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｋｅｄａｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ 电子信箱：ｋｅｄａｓｅｃ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ ５、 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 ：《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 上 海 证 券 交 易 所 股票简称：科达机电 股票代码：６００４９９ ７、 其 他 相 关 资 料 公司注册登记日期：１９９６ 年 １２ 月 １１ 日 注册登记地点：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： ４４００００１００９６６８ 税务登记号码：４４０６８１２３１９２３４８６ 公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西长安街 ８８ 号首都时代广场 ４２２ 室 4 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润实现情况 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 ３６，５２１，６７２．７８ 净利润 ３３，４８８，９４８．０３ 扣除非经常性损益后的净利润 ３３，３００，６９５．４６ 主营业务利润 ５５，６２８，２８９．８１ 其他业务利润 １，５７２，９８８．４７ 营业利润 ３６，８４６，１４４．８２ 投资收益 ９０，６９７．２３ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 －４１５，１６９．２７ 经营活动产生的现金流量净额 ３３，１９８，３８７．２４ 现金及现金等价物增加额 ２１６，６５７，０９０．７８ 注：扣除非经常性损益项目和金额 （已扣除所得税影响数 －１２７２４．６１）：营业外收 支净额－４１５，１６９．２７ 元；投资收益９０，６９７．２３元，贴息收入 ５００，０００．００ 元。 二、前三年主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项目 ２００２年 ２００１年 ２０００年 主营业务收入 ２１６，８３０，６５７．１３ １４７，６２０，９１５．０４ １０７，３８４，１９１．３６ 净利润 ３３，４８８，９４８．０３ ２４，９７２，２７７．１６ １７，５８２，３１４．２２ 总资产 ４９２，０３０，６０９．０１ １４６，４８３，４４４．７９ １２４，２６２，０４０．３２ 股东权益（不含少数股东 ３７８，７６７，７３７．７２ ７３，８４３，５３３．６９ ４６，６０１，２３９．１７ 权益） 每股收益 ０．６０６ ０．７０７ ０．４８９ 每股净资产 ６．８４９ ２．０９ １．３２ 调整后每股净资产 ６．８４９ ２．８３ １．３１３ 每股经营活动产生 ０．６０２ ０．４６２ ０．２４６ 的现金流量净额 净资产收益率（％） ８．８４ ３３．８２ ３７．７３ 扣除非经常性损益 后的净利润加权平 １９．９６ ２８．９１ ３１．０５ 均净资产收益率（％） 5 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币千元） 股本 项目 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 （万股） 期初数 ３，５３０ ２，２７２，２０８．６３ ３，６０５，３０２．９４ １，８０２，６７８．４５ ３０，８６３，３４３．６７ ７３，８４３，５３３．６９ 本期增加 ２，０００ ２５１，４３５，２５６．００ ３，３４８，８９４．８１ １，６７４，４４７．４０ ２８，４６５，６０５．８２ ３０４，９２４，２０４．０３ 本期减少 期末数 ５，５３０ ２５３，７０７，４６４．６３ ６，９５４，１９７．７５ ３，４７７，１２５．８５ ５９，３２８，９４９．４９ ３７８，７６７，７３７．７２ 变动原因： １． 资本公积增加是公司首次向社会公众发行 ２０００万人民币普通股，共募集资金 ２６，８８３．５９万元，其中２４，８８３．５９万元列入资本公积，另外地方政府科技项目补 贴２５９．９万元列入资本公积金。 ２． 盈余公积金和法定公益金增加是按实现利润计提。 ３． 未分配利润变动是因为报告期内利润增加及利润分配所致。 6 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况 数量单位：股 项目 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、 未上市流通股份 １、发起人股份 ３５，３００，０００ ３５，３００，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ２８，２４０，０００ ２８，２４０，０００ 境外法人持有股份 其他（自然人持有股份） ７，０６０，０００ ７，０６０，０００ ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３５，３００，０００ ３５，３００，０００ 二、 已上市流通股份 １、人民币普通股 ２０，０００，０００ ２０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２０，０００，０００ ２０，０００，０００ 三、 股份总数 ３５，３００，０００ ２０，０００，０００ ５５，３００，０００ 二、股票发行与上市情况 １、截止报告期末的前三年内本公司发行股票情况 ２００２年９月４日，公司经中国证监会证监发行字 ［２００２］９５号文核准，于２００２年９ 月１８日在上海证券交易所采取１００％向二级市场投资者定价配售方式成功地向社会公 开发行了 ２０００ 万股人民币普通股，发行价格为１４．２０ 元／股，发行后公司总股本为 ５５３０万股。公司２０００ 万人民币普通股于２００２ 年１０ 月１０ 日在上海证券交易所上市 交易，股票简称“科达机电”，股票代码“ ６００４９９”。 ２、报告期内本公司未派送红股、转增股本、配股和增发新股。 ３、本公司无内部职工股。 7 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 三、股东情况介绍 １、截至２００２年１２月３１日止，公司股东总户数为 ８７２１户。 ２、截至２００２年１２月３１日止，公司前十名股东持股情况如下： 名 股东名称 持股数（股） 持股比 流通情 股份类别 质押或冻 次 例（％） 况 结情况 三水市特地陶瓷 无 １ ２４，７１０，０００ ４４．６８ 未 社会法人股 有限公司 三水市盈瑞建材 无 ２ ３，５３０，０００ ６．３８ 未 社会法人股 科技有限公司 ３ 卢勤 ２，８２４，０００ ５．１１ 未 发起人股 无 ４ 鲍杰军 ２，１１８，０００ ３．８３ 未 发起人股 无 ５ 吴跃飞 ７０６，０００ １．２８ 未 发起人股 无 ６ 吴桂周 ７０６，０００ １．２８ 未 发起人股 无 ７ 冯红健 ７０６，０００ １．２８ 未 发起人股 无 ８ 蒋闪富 ２３２，４８８ ０．４２ 已流通 社会流通股 未知 ９ 李向东 ２２８，７００ ０．４１ 已流通 社会流通股 未知 １０ 田伟 ２１５，００５ ０．３９ 已流通 社会流通股 未知 ３、公司前十大股东持股相关情况 （１）前十名股东中，持有公司股份５％（含５％）以上的股东有：三水市特地陶瓷 有限公司和三水市盈瑞建材科技有限公司，报告期内两公司所持本公司股份均无增 减变动情况，也没有质押、冻结、托管情况。 （２）前十名股东中，卢勤、鲍杰军、吴桂周、吴跃飞、冯红健等５人与三水市特 地陶瓷有限公司存在关联关系，前者５人为后者股东。流通股股东是否存在关联关系 及股份是否有质押或冻结情况，公司不明。 （３）报告期内，公司原第一大股东三水市欧神诺陶瓷有限公司企业名称变更为 三水市特地陶瓷有限公司。 （４）公司控股股东单位情况 控股股东名称：三水市特地陶瓷有限公司 法定代表人：尹育航 成 立 日 期 ： １９９８年 ９月 １８日 注 册 资 本 ： ４，０００万 元 主营业务：从事釉面砖、无釉玻化墙地抛光砖的生产和销售。 8 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员情况 一、基本情况 姓名 性 别 年 龄 职务 任期起止时间 持股数（股） 卢 勤 男 ４３ 董事长 ２０００．８－２００３．８ ２，８２４，０００ 鲍杰军 男 ４０ 副董事长 ２０００．８－２００３．８ ２，１１８，０００ 黄建起 男 ４２ 副董事长 ２０００．８－２００３．８ ０ 尹育航 男 ４１ 董事 ２００１．９－２００３．８ ０ 边 程 男 ３９ 董事、总经理 ２０００．８－２００３．８ ０ 董事、副总经理、财 谭登平 男 ３８ ２０００．８－２００３．８ ０ 务负责人、董秘 蓝海林 男 ４４ 独立董事 ２００１．９－２００３．８ ０ 庞少机 男 ４２ 监事会主席 ２０００．８－２００３．８ ０ 郑树龙 男 ３９ 监事 ２０００．８－２００３．８ ０ 刘建军 男 ４０ 监事 ２０００．８－２００３．８ ０ 王长水 男 ４２ 副总经理 ２０００．８－２００３．８ ０ 许建清 男 ３８ 副总经理 ２０００．８－２００３．８ ０ 吴跃飞 男 ４１ 副总经理 ２０００．８－２００３．８ ７０６，０００ 注：１、报告期内公司董事、监事、高管人员均没有增持本公司股票。 ２、董事、监事在股东单位任职情况如下： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 卢 勤 三水市特地陶瓷有限公司 董事 １９９９ 年至今 鲍杰军 三水市特地陶瓷有限公司 董事、总经理 １９９９ 年至今 尹育航 三水市特地陶瓷有限公司 董事长 １９９９ 年至今 庞少机 三水市特地陶瓷有限公司 财务负责人 １９９９ 年至今 郑树龙 三水盈瑞建材科技有限公司 执行董事、经理 ２０００ 年至今 二、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬是根据企业内部制定的分配制度，按本 人职务确定其薪酬标准，经公司董事会批准后实施。依据 ２００１ 年９月９日召开的公司 ２００１ 年第２次临时股东大会决议，独立董事的年度津贴标准为人民币３ 万元／年（含 税）。 报告期内，在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员的报酬总额为 ９７．０５ 万元，在公司领取报酬的现任董事 ４ 名，报酬总额为 ５７．１８ 万元，金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ３７．６２ 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 １３ 人，在公司领取报酬的有９人，其中 金额在１０ 万元以下 ２ 人，１０万元至 １２ 万元之间 ４ 人，１２ 万元以上３ 人。 9 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司董事、监 事、高级管理人员未发生变动 四、员工情况 截止报告期末，公司共有员工（未含控股子公司）总数 ６０２ 人，其中管理人员 ７８ 人，占 １３ ％；工程技术人员 ７０ 人，占 １１．６ ％ ；销售和服务人员 ７２ 人，占 １２ ％；生产人员 ３７６ 人，占 ６２．４ ％。员工受教育程度：本科及以上人员 １１２ 人，占公 司员工总数的 １８％；中专及以下人员 ４３６ 人，占公司员工总数的 ７２．４％。 10 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构现状 公司按照《公司法》、《证券法》 、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票 上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，并结合自身的实 际情况，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》及 《总经理工作细则》。目前，公司正按照中国证监会 ２００２ 年发布的《上市公司治理 准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规范性文件要求，进一 步完善公司的治理结构。 １、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自已 的权力，认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司运作情况；严格按照中国 证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公 平合理，对关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃了表决权。 ２、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东与股东大会依法行使出资人权利，从未干涉公司决策和生产经营活动； 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了相互独立，公司董 事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ３、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数 和人员构成符合法律、法规和《公司章程》要求；公司董事能够以认真负责、勤勉 诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义 务和责任。 ４、关于监事和监事会 公司的监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监 事会建立了《监事会议事规则》；公司能够认真履行自已的职责，能够本着对股东负 责的精神，对公司财务及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激 励约束机制，经理 人员聘任的公开、透明，符合法律法规规定。 ６、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护供应商、银行等债权人及员工、客户、消费者、社区 等其他利益相关者的合法权益，诚信为本，互惠互利，共同推动公司持续、健康发 展。 ７、关于信息披露与透明度 公司牢固树立诚信意识，始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息 披露工作的首位，公司指定专人负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与 11 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 股东交流；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、公司独立董事履行职责情况 ２００１ 年 ９ 月 ９ 日，公司 ２００１ 年第 ２ 次临时股东大会审议通过了聘任蓝海林先 生为公司独立董事。蓝海林先生自任职以来，严格地按照有关法规要求履行职责， 参加了报告期内的历次股东大会及董事会，并以其专业的角度对公司的生产经营、 重大决策发表了专业意见，对公司的高管人员任免等事项做出客观、公正的评判， 对公司与关联方形成的关联交易，发表了独立的意见。独立董事的引入，不仅对公 司的科学决策、持续发展起到了积极的作用，还真正起到了保护公司及中小投资者 利益的作用。 三、公司与控股股东“五分开”方面的情况 公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总经理、财务负责 人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、 担任任何职务；公司有独立的办公场地，拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配 套设施；设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥 有独立的银行帐户；公司设立了健全的组织体系，董事会、监事会等内部机构独立 运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系；公司业务独立于控股股东，自 主经营，业务结构完整。公司与控股股东在人员、机构、财务、业务、资产方面按 要求严格做到了“五分开”。 四、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制度 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级 管理人员承担公司董事会下达的生产经营目标责任制，董事会根据利润完成情况和 经营、管理、廉政、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考 核，并以此对高级管理人员进行奖惩。 12 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了二次股东大会。 一、２００１ 年度股东大会。会议于 ２００２年４ 月１８ 日在公司三楼会议室召开，出 席大会的股东代表人数为 ７人，代表股份３５３０万股，占本公司总股本的１００％，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定，会议表决结果有效。与会股东经过认真审议， 以投票表决方式通过以下决议： １、全票通过《 ２００１年度董事会工作报告》的议案； ２、全票通过《 ２００１年度监事会工作报告》的议案； ３、全票通过《 ２００１年度财务报告》的议案； ４、全票通过《 ２００１年度利润分配方案》的议案； ５、全票通过《 ２００２年度财务预算方案》的议案； ６、全票通过《 ２００２年度投资计划方案》的议案。 二、２００２年第一次临时股东大会。会议于２００２年９ 月１０ 日在公司三楼会议室召 开，出席本次会议的股东代表人数为 ７人，代表股份３５３０万股，占本公司总股本的 １００％，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议表决结果有效。与会股东 经过认真审议，以投票表决方式通过以下决议： １、全票通过《 ２００２年半年度报告》的议案。 ２、全票通过《重大生产经营决策程序与规则》的议案。 13 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第七章 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司主营业务收入较上年有较大幅度的增长，主要原因一方面是因 为技术改造的投入，压机的生产能力较上年有较大提高；另一方面是适时调整公司 产品销售策略，加大产品出口力度，报告期内整线工程出口量增长较快。同时由于 报告期原材料特别是钢材及其制品价格上涨，致使主营业务利润增长幅度小于主营 业务收入增长。 随着公司资产规模的增长以及生产规模的扩张，公司可持续性发展在很大程度 上依赖于公司管理水平的提高。报告期内公司不断引进人才，从硬件和软件两个方 面出发，着力实施生产流程再造，虽然短期内牺牲公司经营业绩，但增强了公司的 发展后劲。 公司管理层认为，近几年我国的机械行业正处于迅速发展阶段，这给公司的发 展提供了机会，虽然原材料价格的上涨对公司经营业绩有所影响，但管理层通过扩 大经营规模，提高生产效率，进一步拓展海外市场，并着力加大整线工程的销售力 度，保证了经营目标的实现。 二、主营业务的范围及经营情况 公司主营业务是陶瓷机械技术装备的制造。报告期内，公司生产经营总体上保 持持续稳定发展的态势。公司围绕主业，坚持以市场为导向，不断强化内部管理， 加大市场开拓的力度，特别是国际市场的开拓，使得公司各主要产品的销售量较去 年同期均有不同程度的增长， １ 、报告期内公司业务收入、业务利润情况： 收入类型 业务收入（元） 所占比例（％） 业务利润（元） 所占比例（％） 抛光机类 １２４，７８６，６２０．０２ ５７．５５ ２９，９１０，９８４．６３ ５３．２６ 成型机类 ５６，９７０，４４１．１１ ２６．２７ １７，１９８，０５５．２２ ３０．６２ 整线工程 ２３，１４２，４５３．７８ １０．６７ ６，５６３，０１２．９７ １１．６９ 其他 １１，９３１，１４２．２２ ５．５１ ２，４９０，４８３．７１ ４．４３ 合计 ２１６，８３０，６５７．１３ １００ ５６，１６２，５３６．５３ １００ ２ 、报告期内公司业务收入、业务利润按地区列示： 地区 业务收入（元） 所占比例（％） 业务利润（元） 所占比例（％） 国内 １９８，３５６，１６７．９４ ９１．４８ ５０，１３０，３４９．７６ ８９．２６ 国外 １８，４７４，４８９．１９ ８．５２ ６，０３２，１８６．７７ １０．７４ 合计 ２１６，８３０，６５７．１３ １００ ５６，１６２，５３６．５３ １００ 14 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （单位：人民币千元） 公司名称 总资产 主营业务收入 净利润 注册资本 三水市特地陶瓷有限公司 １３３，８５３．１２ ４５，９１０．９０ １，３５１．７８ ４０，０００．００ 唐山科达轻机有限公司 ８，７８５．６０ ５，５９５．７３ ３５４．８７ ３，０００．００ 顺德市科达配件服务有限公司 ３，２６２．２１ ０ －８８．４９ ２，０００．００ 四、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额占年度采购总额的 １８．７４ ％；公司向 前五名客户提供产 品或劳务占收入总额的２９．００ ％。 五、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司主要生产大型机械产品， ２００２年我国原材料特别是钢材及钢铁制品等价格 的大幅上涨对公司的经营业绩产生了较大的影响。２００３年，随着公司募集资金项目 的逐步竣工，公司无论产品总装能力或零配件加工能力将大大增强，产品规模化生 产效率将大幅提高，这将有利于公司降低产品生产制造成本，消除原材料市场价格 上涨给公司未来利润的影响；同时公司将进一步拓展海外市场，加大现有产品的出 口力度，特别是陶瓷加工整线装备的出口。整线装备的生产是一个公司综合实力的 体现，随着公司募集资金项目技术改造的全面实施，公司的整体竞争实力将会得到 进一步提升。 六、经营计划执行情况 公司在 ２００２ 年度经营计划中提出年度主营业务收入较上年增长２０％、净利润较 上年增长１０％的目标。２００２ 年度公司实际完成主营业务收入２１６８３万元、净利润３３４９ 万元，分别实际较上年增长了４６．８８ ％、３４．１２％。 七、公司投资情况 １、募集资金使用情况 （单位：万元） 募集资金总 本年使用募集资金总额 ４，３５５．０７ ２６，８８３．５９ 额 已累计使用募集资金总额 ４，３５５．０７ 是否 报告期内 投入金额占 募集资金投 拟投入金额 变更 实际投入 累计投入 总投资比例 备注 资项目 项目 金额 （％） 高吨位系列 剩余募 压机技术改 １６，０００．００ 否 １，４７１．２０ ２，３９４．７２ １４．９７ 集资金 造 存放于 全自动系列 指定银 抛光线技术 ２，９８０．００ 否 ７２３．９９ １，０２３．９９ ３４．３３ 行 改造 建材装备技 术工程开发 ４，５００．００ 否 ３０．９６ ３０．９６ ０．６９ 中心技术改 造 15 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 墙地砖智能 仿真布料系 ２，７００．００ 否 ３９５．５３ ３９５．５３ １４．６５ 统技术改造 玻璃冷加工 设备技术改 ３，６００．００ 否 ３．３９ ３．３９ ０．０９ 造 高效节能窑 ３，８００．００ 否 ２３０．００ ２３０．００ ６．０５ 炉技术改造 成套拼花加 工设备技术 ２，６００．００ 否 改造 合计 ３６，１８０．００ — ２，８５５．０７ ３，７７８．５９ 注：１）公司募集资金投入项目与招股说明书的承诺项目完全一致。 ２）压机、抛光线项目技术改造实际进度与计划进度基本一致，由于上述两个项 目在施工中因优化设计、积极对基建工程及设备采购等环节采用招标议标和比价采 购，项目年内计划投资金额较实际投资金额有所降低，报告期内已部分投入使用。 ３）由于募集资金到位较晚，窑炉、工程技术中心、仿真布料系统、玻璃冷加工、 成套拼花等项目的技术改造工作的开工时间均向后顺延，目前上述项目处于基建规 划及施工阶段，预计 ２００４ 年 ３ 月份部分工程建设项目竣工并逐步投入使用。 ４）报告期内使用募集资金总额为 ４，３５５．５９ 万元，其中补充压机生产流动资金 １，５００ 万元，尚未使用的募集资金 ２２，５２８．５２ 万元，存放在银行。 ２、非募集资金投资项目 项目名称 投资额（万元） 占项目总投资比例（％） 资金来源 顺德市科达配件服务有限公司 １８０ ９０ 自筹 ０２ 国债（１４） ３０００ １００ 自筹 注：经公司第一届董事会第十次会议审议批准，利用自有资金购买了 ３０００ 万元 ０２ 国债（ １４）；经公司第一届董事会第十一次会议审议批准，出资 １８０ 万元投资控 股设立了顺德市科达配件服务有限公司。 八、公司财务状况及经营成果 （单位：人民币元） 项目 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 增减（％） 总资产 ４９２，０３０，６０９．０１ １４６，４８３，４４４．７９ ２３５．９０ 应收账款 ４２，２５９，７１０．１８ ２５，２４８，１８５．２３ ６７．３８ 存货 ７０，４４９，９１４．１２ ３４，９３８，０９１．９８ １０１．６４ 长期投资 ２，８９７，７３５．２６ １，００７，０３８．０３ １８７．７５ 固定资产 ７０，８５８，５４０．１４ ４６，６５６，７９３．６２ ５１．８７ 长期负债 ５，１００，０００．００ ３，８２０，０００．００ ３３．５１ 股东权益 ３７８，７６７，７３７．７２ ７３，８４３，５３３．６９ ４１２．９３ 项目 ２００２ 年１ 月－－１２ 月 ２００１ 年１ 月－－１２ 月 增减（％） 16 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 主营业务利润 ５５，６２８，２８９．８１ ４０，１６０，５８０．８７ ３８．５１ 净利润 ３３，４８８，９４８．０３ ２４，９７２，２７７．１６ ３４．１０ 经营活动产生的现金流量净额 ３３，１９８，３８７．２４ １６，３０７，８２１．３６ １０３．５７ 现金及现金等价物增加额 ２１６，６５７，０９０．７８ ９，８３９，１５２．３４ ２１０１．９９ １、总资产的增加是股票发行募集资金到位，货币资金和在建工程增加； ２、应收账款增加是主营业务增加，同时年末公司产品出口量较大，信用证未 结汇。 ３、存货增加是一方面年底发出商品较多，临近春节来不及安装；另一方面是 为下一年生产准备了较充裕的原材料。 ４、主营业务利润，净利润增加是主营业务收入增长所致。 ５、现金及现金等价物增加是因为股票募集资金到位和经营活动产生净现金流 增加所致。 九、公司新年度经营计划 在新的一年中，公司将贯彻“整合资源优势，做强公司业务；创新管理模式， 做大公司规模”的工作指导思想，努力实现公司发展规划所制订２００３ 年奋斗目标。 １、提高募集资金使用效率，加大产品项目技术改造力度，巩固和扩大现有产品 的国内市场占有率，积极拓展国际市场，提高产品出口比例。 ２、以追求经济效益最大化为目标，进一步细化产品成本与费用核算，提高产品 设计、生产与管理效率，不断提升公司整体竞争力。 ３、规范治理结构，提高治理水平。公司将按照《上市公司治理准则》的要求， 继续提高董事会中独立董事的比例，改善董事会的专业构成，进一步提高公司决策 的科学性和谨慎性。 ４、加快企业信息化建设，在设计数字化、生产过程数字化和管理数字化等方面 实现信息链的集成管理。 ５、加强人才储备，打造管理梯队。在新的一年中将以建立一支高素质的中高级 管理人员队伍为目的，加快人才培养步伐，建立完善的人才产出机制和培养体系。 十、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 第一届董事会在报告期内有董事 ７ 人，２００２ 年度共召开董事会会议４次。 １ 、２００２ 年３月１０日在公司四楼会议室召开了第一届董事会第八次会议，会议 应到董事７ 名，实到董事 ７ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 通过如下决议： Ａ、审议通过《 ２００１年董事会工作报告》； Ｂ、审议通过《 ２００１年总经理工作报告》； Ｃ、审议通过《 ２００１年度财务报告》； Ｄ、审议通过《 ２００１年度利润分配方案》； Ｅ、审议通过《 ２００２年度财务预算》； Ｆ、审议通过《 ２００２年度投资计划方案》； 17 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 Ｇ、审议通过了与关联企业佛山欧神诺陶瓷有限公司签订的合同总价款为１７０万 元的《抛光线购销合同》、合同总价款为２９８万元的《 ＫＤ４８００全自动液压压砖机购销 合同》、合同总价格为２９８万元的《 ＫＤ４８００全自动液压压砖机购销合同》、合同总价为 ２０．３万元的《二次布料系统购销合同》； Ｈ、同意支付普华永道中天会计师事务所广州分所的特殊审计费用共计 ５７万元； Ｉ、审议通过关于召开２００１年度股东大会的议案。 ２、２００２ 年８月５日在公司四楼会议室召开了第一届董事会第九次会议，会议应 到董事 ７ 名，实到董事７ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议通 过如下决议： Ａ、审议通过了《２００２年半年度报告》； Ｂ、审议通过了《重大生产经营决策程序及规则》； Ｃ、审议通过了《公司章程修正案》； Ｄ、审议通过了《关于召开 ２００２年第一次临时股东大会的议案》。 ３、２００２ 年９月２４日在公司四楼会议室召开了第一届董事会第九次会议，会议应 到董事 ７ 名，实到董事７ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议通 过如下决议： Ａ、审议通过了《关于公司利用自有资金 ３５００万元购买债券的议案》； Ｂ、审议通过了《公司章程修正案》； Ｃ、审议通过了《募集资金使用管理办法》。 ４、２００２ 年１０月２２日在公司四楼会议室召开了第一届董事会第九次会议，会议 应到董事７ 名，实到董事 ７ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 通过如下决议： Ａ、审议通过了《公司２００２年第三季度报告》； Ｂ、审议通过了《关于投资设立顺德市科达配件服务有限公司的议案》； Ｃ、审议通过了《关于购买１７０亩土地使用权用于募集资金项目改造的议案》。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 １、根据２００１ 年度股东大会决议，报告期内，董事会未对２００１ 年度利润进行分配。 ２、根据２００２年第一次临时股东大会决议，报告期内，董事会根据股东大会审议通 过的《重大生产经营决策程序与规则》的要求，制定了《募集资金使用管理办法》 。 十一、公司本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经 北 京 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， 公 司 ２００２ 年 度 净 利 润 ３３，４８９，５４８．０３元，根据《公司法》及《公司章程》的规定，按１０％提取法定盈余公 积金３，３４８，９５４．８１元，按 ５％提取法定公益金 １，６７４，４７７．４０元后，本年度可供股东分 配的利润为 ２８，４６６，１１５．８４元，加上公司以前年度未分配利润 ３０，８６３，３４３．６７元，累 计可供股东分配的利润总额为 ５９，３２９，４５９．４９元。公司２００２年度利润分配预案为：拟 以公司 ２００２ 年１２ 月３１ 日的总股本５５，３００，０００．００股为基数，向全体股东每 １０股送 红股５股并派现金红利１．２５元（含税），资本公积金每 １０股转增 ３股。 以上利润分配及转增预案，需经股东大会审议通过后生效。 十二、其他报告事项 报告期内，公司指定信息披露的报刊没有改变。 18 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第八章 监事会报告 第一节、监事会工作情况 ２００２ 年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东 负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作，重点从公司 依法运作、董事、经理及其他高级管理人员履行职责、公司财务检查等方面行使监 督职能。 报告期内本公司监事会列席了各次董事会会议，共召开了 ２次会议： １、第一届监事会于二００二年三月十一日在公司三楼会议室召开第三次会议。会 议审议通过如下决议： Ａ、审议通过了《２００１年度监事会工作报告》； Ｂ、审议通过了《２００１年财务报告》。 ２、第一届监事会于二００二年八月五日在公司三楼会议室召开第四次会议。会议 审议通过如下决议： Ａ、审议通过了《２００２年半年度报告》； Ｂ、审议通过了《重大生产经营决策程序与规则》。 第二节 监事会履行职责情况 一、对公司依法运作情况进行监督。 报告期内，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》，本 着对公司负责、对股东负责的宗旨，列席了董事会历次董事会会议，对董事会会议 的召集、召开、表决程序，议案和决议的合法合规性进行了严格的监督。对董事会 各项决策的权限执行情况进行了监督，保障了股东大会各项决议的贯彻执行。公司 监事会认为：报告期内，公司按照《公司法》和《公司章程》规范运作，无违犯法 律、法规或者公司章程的行为，没有损害公司利益和职工权益的行为，公司高级管 理人员工作勤奋、遵纪守法，未发现有违法和以权谋私行为。 二、对公司财务进行检查审核。 监事会根据公司实际情况，认真细致地检查了公司的各项会计报表和会计帐薄、 有关文字文件等，及时、准确、全面地了解公司的财务信息。对公司坏帐损失准备 的计提过程，进行了全面的监督，认为程序标准、合理、合法，无弄虚作假。中喜 会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告，如实反映了公司的财务状况 和经营成果。 三、对公司募集资金使用情况进行了全程跟踪监督。 报告期内，监事会对公司募集资金项目的扩建工程参与全方位的查看监督，通 过对各项目负责人的交流沟通，了解工程的招标管理、比价采购、工程的施工、各 项检验等相关环节，进而行以监督审核，保证项目工程的顺利开展，高效运行，资 金运用科学合理、节俭高效。至今项目建设进展顺利，未违法违纪现象。公司按照 19 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 招股说明书披露募集资金所投项目执行，即募集资金实际投入项目与承诺的投入项 目一致，未发生挤占资金和挪作它用的情况。 四、对公司报告期内发生的关联交易是否公允进行监督。 ２００２年度，经第一届董事会第八次会议审议通过，公司向关联方佛山欧神诺陶 瓷有限公司出售压砖机、抛光生产线等产品 ６９０万元、陶瓷机械配件５６．５１万元；根 据经公司董事会批准的长期供货、采购合同，公司向唐山科达轻机有限公司出售机 械配件 １６．７２万元，采购零配件等原材料 ３９０．６４万元，向顺德市奔朗超硬材料制品 有限公司采购原材料 ５０６．８１万元。有关以上的关联交易，监事会认为决策程序按照 公司《关联交易决策暂行条例》中的有关规定合法进行，内容本着公正、公平、公 开的原则进行，不存在损害其他股东特别是中小股东利益的情况。 五、报告期内公司无收购、出售资产行为，无内幕交易，没有损害股东的权益 或造成公司资产的流失。 20 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 １、本公司向关联方销售商品的定价原则及结算方式 关联方名称 交易内容 定价原则 结算方式 佛山欧神诺陶瓷有限公司 陶瓷机械、配件 市场价 每次按实际发生额结算 唐山科达轻机有限公司 配件 市场价 每次按实际发生额结算 ２、本公司向关联方采购商品的定价原则及结算方式 关联方名称 交易内容 定价原则 结算方式 顺德市奔朗超硬材料制品有限公司 磨块、金刚石等 市场价 每次按实际发生额结算 唐山科达轻机有限公司 配件 市场价 每次按实际发生额结算 ３、关联方交易明细资料 （１）、销售产品 单位：万元 关联方名称 交易事项 关联交易金额 占当期销售额的比重 结算情况 佛山欧神诺陶瓷 销售陶机、 ７４６．５１ ３．２９％ 已按合同付齐款项 有限公司 配件 唐山科达轻机有 销售配件 １６．７２ ０．０７％ 已付齐款项 限公司 （２）、采购原材料 单位：万元 关联交易金 关联方 交易事项 占当期采购额的比重 结算情况 额 唐山科达轻机有限公司 采购配件 ３９０．６４ ２．３３％ 已付清 顺德市奔朗超硬材料制 采购磨具、 ５０６．８１ ３．０２％ 已付清 品有限公司 金刚石等 （３）、租赁 本公司将面积 ２６４５ 平方米的厂房及附加设备租给顺德市奔朗超硬材料制品有限 公司使用，每月收取租金 １１，９００ 元，其定价政策为双方协议价格，结算方式按合同 约定的每月月底前支付 ５７００ 元，余款于年末一次性支付，该项租金已如期足额通过 银行转账结清。 21 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 ４、关联方应收应付款项余额 关联方名称 账户名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 三水市特地陶瓷有限公司 应收账款 ２５８，３０１．４１ 其他应收款 ２，３５３．９４ 顺德市奔朗超硬材料制品有限公司 预付账款 ４１２，３４６．５１ 预付账款 ６３，４３２．７５ 唐山科达轻机有限公司 应付帐款 １４３，１９９．０１ 云南易门意达陶瓷有限公司 应收帐款 ２９５，８５４．４４ ４９５，８５４．４４ 四、重大合同及其履行情况 １、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁公司资产的事项。 ２、报告期内，公司未发生重大担保事项。 ３、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理现象。 ４、报告期内，公司与哈伊马（高要）陶瓷有限公司签订了《整厂设备买卖合同》 。 合同约定，公司向其销售用于一次快速烧成工厂的机器设备及工程技术，合同总价 ５２，６９８，８００．００ 元。合同双方签字盖章生效后 １５ 天内，哈伊马（高要）陶瓷有限公 司已支付给公司合同总金额 ３０％的款项作为定金，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，工程 项目已完成 ３０％，公司已收哈伊马（高要）陶瓷有限公司预付款 １６００ 万元。 五、报告期内，公司继续聘任中喜会计师事务所有限公司为公司财务会计报表 的审计机构。公司支付给中喜会计师事务所有限责任公司的年度审计费用 １５ 万元， 上述审计费用的支付没有影响会计师的审计独性。 六、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员遵纪守法，没有受到中国证监 会稽查、中国证监会处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 七、报告期内，公司没有发生《证券法》 、 《公开发行股票公司信息披露实施细 则》所列举的重大事件以及公司董事会判断为重大事件的事项。 八、所得税优惠政策 根据顺地税发［２００２］２７８ 号《关于广东科达机电股份有限公司 ２００２ 年度企业所 得税有关问题的批复》文件的规定，２００２ 年度按 １５％计征企业所得税。２００２ 年企业 应纳所得税额为 ５，８２６，７３０．２２ 元，２００２ 年技术改造国产设备投资总额 ６２１，０００．００ 元，按 ４０％（即 ２４８，４００．００ 元），加上年留抵额 ２，５９４，２７８．０９ 元，抵免额应为 ２，８４２，６７８．０９ 元，故 ２００２ 年的应交企业所得税按 ２００１ 年企业所得税计缴，实际抵 免额为 ２，７９４，００５．４７，剩余的 ４８，６７２．６２ 元在以后年度留抵。 22 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第十章 财务报告 一、会计报表（附后） 二、审计报告 审计报告 中喜审字［２００３］第 ００００６ 号 广东科达机电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广东科达机电股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负 债表、２００２ 年 １－１２ 月份利润表、２００２ 年 １－１２ 月的利润分配表、２００２ 年 １－１２ 月的 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果及 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张增刚 中国注册会计师：刘立 中国 北京 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日 23 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 三、会计报表附注 广东科达机电股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介： １、概况 公司法定名称：广东科达机电股份有限公司。 注册资本：人民币 ５５３０ 万元。 股本构成：发起人股份 ３５３０ 万股，占总股本的 ６３．８３％，其中：法人股三水市特 地陶瓷有限公司 ２４７１ 万股，占总股本的 ４４．６８％；法人股三水市盈瑞建材科技有限公 司 ３５３ 万股，占总股本的 ６．３８％；自然人卢勤 ２８２．４ 万股，占总股本的 ５．１１％；鲍杰 军 ２１１．８ 万股，占总股本的 ３．８３％；吴跃飞 ７０．６ 万股，占总股本的 １．２８％；吴桂周 ７０．６ 万股，占总股本的 １．２８％；冯红健 ７０．６ 万股，占总股本的 １．２８％；流通股 ２０００ 万股， 占总股本的 ３６．１７％。 公司法定代表人：卢勤 公司主要经营范围：陶瓷机械、石材机械和玻璃机械等建材机械设备的制造与销 售，自动化技术及设备的研究、开发、制造与销售；机电产品零配件，砂轮磨具、磨 料和陶瓷制品的销售。 公司注册地址：广东省顺德市容桂区高新技术产业开发园桥东路 ８ 号 公司办公地址：广东省顺德市陈村镇大都工业区 ２、历史沿革 广东科达机电股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为顺德市科达陶瓷机械 有限公司（以下简称“顺德陶机”），由卢勤、鲍杰军、吴跃飞、吴桂周和冯红健等五 位自然人以现金出资投资成立，注册资本 ３００ 万元，公司法定代表人：卢勤。 １９９８ 年末顺德陶机进行增资，以 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日的账面资本公积和未分配利润向 原股东转增注册资本，同时吸收三水市欧神诺陶瓷有限公司（已更名为三水市特地陶 瓷有限公司）为新股东，增资后公司的注册资本变更为 １５００ 万元。 １９９９ 年末，顺德陶机以 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日的账面资本公积和未分配利润转增注 册资本，同时将各股东对顺德陶机的债权转为注册资本。增资后顺德陶机的注册资本 变更为 ２８００ 万元。 ２０００ 年 ５ 月，经股东会同意，卢勤、鲍杰军、吴跃飞、吴桂周和冯红健分别将其 所持有的顺德陶机 ４％、３％、１％、１％和 １％的股份，共计 １０％的股份，转让给三水市盈瑞 建材科技有限公司。 本公司以 ２０００ 年 ４ 月 ３０ 日为基准日，经广东省人民政府粤办函［２０００］４３６ 号文 和广东省经贸委粤经贸［２０００］６４３ 号文的批准，于 ２０００ 年 ８ 月将顺德陶机整体变更为 广东科达机电股份有限公司，原顺德陶机的净资产按照 １：１ 的比例折为发起人持有 的股份 ３５３０ 万股。其中三水市欧神诺陶瓷有限公司（已更名为三水市特地陶瓷有限 24 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 公司）持有 ２４７１ 万股，占总股本的 ７０％；三水市盈瑞建材科技有限公司持有 ３５３ 万 股，占总股本的 １０％；卢勤持有 ２８２．４ 万股，占总股本的 ８％；鲍杰军持有 ２１１．８ 万 股，占总股本的 ６％；吴跃飞持有 ７０．６ 万股，占总股本的 ２％；吴桂周持有 ７０．６ 万 股，占总股本的 ２％；冯红健持有 ７０．６ 万股，占总股本的 ２％，并于 ２０００ 年 ９ 月 １５ 日取得广东省工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，注册号为 ４４００００１００９６６８。 本公司经中国证券监督管理委员会证监字［２００２］９５ 号文核准，于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日，向社会公开发行每股面值 １ 元的人民币普通股股票 ２０００ 万股，每股发行价 １４．２０ 元。２００２ 年 １０ 月 １０ 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称“科达机电 ”，股 票代码“６００４９９”。注册资本变更为 ５５３０ 万元。 二、公司主要会计政策 １、公司执行的会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司采用公历年度为会计年度，即自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则 ５、外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当期期初市场汇价中间价折算，外币账户 的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益计入当期的 财务费用。 ６、外币会计报表的折算方法 本公司外币会计报表的折算方法采用现行汇率法，其中所有者权益类项目除“未 分配利润”项目外，均按照历史汇率进行折算。 ７、现金等价物的确定标准 本公司根据《企业会计准则－现金流量表》的规定，对持有的期限短（一般不超 过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资，确认为现 金等价物。 ８、坏账核算方法 确认坏账的标准为：⑴、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不 能收回的款项；⑵、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的 款项。 坏账核算方法：采用备抵法核算。 本公司按期末应收账款和 其他应收款的账龄计提坏账准备。其计提标准为： 账龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至三年 ２０％ 三年以上 ５０％ 25 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 ９、存货核算方法 存货分为原材料、自制半成品、低值易耗品、在产品、产成品、发出商品六大类； 外购存货按实际成本计价，采用永续盘存制，原材料发出采用加权平均法确定其成本， 产成品发出采用个别成本法确定其成本，低值易耗品核算采用一次摊销法，在领用时 一次计入当期成本费用。 产品已发出，但尚不应确认收入的产成品计入发出商品，故设置发出商品科目进 行核算，发出商品的计价按实际成本 计价。 本公司期末存货按成本与市价孰低计价，按单项存货可变现净值低于账面成本的 差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。 本公司存货可变现净值的确定方法：原材料按最近购入的同类同质同型号材料的价格 确定；产成品按近期同样或同规格产品的销售价格确定。 １０、短期投资核算方法 本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资计入 短期投资，包括股票投资、债券投资等。公司的短期投资按取得时实际成本计价，即 实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的 现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。在处置时，按所收到的处置收入与 短期投资的账面价值的差额确认投资收益。短期投资的现金股利或利息，应于实际收 到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 本公司期末按成本与市价孰低法计价，按投资种类计提短期投资跌价准备，并计 入当期损益。 １１、长期投资的核算方法 长期债权投资：按取得债券的实际成本为入账价值；溢价和折价在债券存续期内 按直线法平均摊销。 长期股权投资：公司对外进行股权投资，按实际支付的价款记账；占被投资单位 有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益 法核算；占被投资单位 ２０％以下或虽占 ２０％以上，但不具有重大影响的采用成本法 核算；股权投资差额按 １０ 年摊销； 长期投资减值准备：期末长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变 化，导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复时，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额计提长期投资减值 准备，计入当期损益。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 １２、固定资 产计价与折旧政策 固定资产计价：固定资产原值按购建时的实际成本计价，经评估后投入的固定资 产按评估确认的价值计价。 固定资产标准：固定资产是指使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有物 质形态的房屋建筑物、机器设备、运输设备、及其他与生产经营有关设备、工具等。 不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币 ２，０００ 元以上（含 ２，０００ 元） ， 且使用年限超过两年的，也作为固定资产核算。 固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他五类。 固定资产折旧：采用直线法，按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值确定其折 26 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 旧率如下： 固定资产类别 残值率 折旧期限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 ５％ ２０—４０ ４．８—２．４％ 机器设备 ５％ ８—１０ １１．１９—９．５％ 运输设备 ５％ ５ １９％ 办公设备 ５％ ３—８ ３１．７—１１．１９％ 其 他 不计 ２ ５０％ 固定资产减值准备：公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致可收回金额低于其账面价值的差额计提减 值准备，并计入当期损益。 固定资产减值准备按单项资产计算确定。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 １３、在建工程核算方法 在建工程核算指购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产交付使用 前发生的支出，包括工程用设备、材料等和预付的工程款；与在建工程有关的专项借 款利息在交付使用前予以资本化。已完工交付使用的在建工程转入固定资产核算；已 完工交付使用但尚未办理竣工决算的，先暂估入账，待办理竣工决算后，按决算价格 调整固定资产的账面价值。 在建工程减值准备：公司年末对在建工程逐项进行检查，如预计在建工程可收回 金额低于账面价值，则按其差额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况 的，计提在建工程减值准备：（１）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在 建工程。（２）所建项目在性能和技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益有很大 的不确定性。（３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值准备按单项工程计算确定 １４、无形资产计价及核算方法 购入的无形资产按取得时的实际成本入账；股东投入的无形资产按投资各方确认 的价值入账；自行开发并按照法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册 费、律师费等入账；开发过程中发生的费用，记入当期损益。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。合同规定了受益年限 的，按不超过受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限的，而法律规定了有 效期限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期限短于有效期限的，按不 超过经营期的年限平均摊销；合同没有规定受益年限的，且法律也没有规定有效期限 的，按不超过 １０ 年的期限平均摊销。公司取得的土地使用权按 ５０ 年摊销。 无形资产减值准备：公司年末对无形资产逐项进行检查，对于因被其他新技术替 代、市价大幅度下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无 形资产，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计 算确定。 １５、长期待摊费用摊销 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目收益期内平均摊销，其中：固定资产大 修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁期内平均摊 销。 27 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 １６、借款费用的处理 短期借款利息支出、汇兑损失记入财务费用；长期借款利息支出、汇兑损失，筹 建期间的计入开办费，经营期间的计入财务费用，与购建固定资产有关的在固定资产 达到预定可使用状态前计入固定资产购建成本，达到预定可使用状态后计入当期损 益。 １７、收入实现的确认 销售商品，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权。相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，其劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够 流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。会计处理时按 照完工百分比确认相关的劳务收入。 因公司的产品种类较多，收入的确认依据和时间有所不同，现以列表的形式作一 说明。 公司主要产品销售时收入确认依据、确认时间和会计处理如下： １、内销 项目 收入确认依据 收入确认时间 会计处理 先记入发出商品，收入可 陶瓷机械 安装调试、试运行合格 安装调试、试运行完毕 确认后再转销售收入 发票、提货单开出，已收 发票、提货单开出，已收 收入确认时直接记入销 自制配件 款或取得收款依据 款或取得收款依据 售收入 ２、外销 项目 收入确认依据 收入确认时间 会计处理 陶瓷机械 指定港船上交货 货物越过船舷 收入确认时记入销售收入 自制配件 指定港船上交货 货物越过船舷 收入确认时记入销售收入 １８、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 １９、利润分配办法 根据《公司法》和公司章程规定，按以下顺序及比例进行分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取 １０％的法定盈余公积金； （３）提取 ５％的法定公益金； （４）提取任意盈余公积金； （５）支付普通股股利 三、会计报表编制基准和方法 本公司 ２００１ 年和 ２００２年的会计报表是在股份公司相应会计年度财务会计资料的 基础上，以公司目前的整体构架和正在执行的会计政策为基准编制。 本公司没有需要纳入合并会计报表范围的子公司。 公司的子公司－顺德市科达配件服务有限公司于 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日成立，注册 资本 ２００ 万元，本公司持有 ９０％的股权。 顺德市科达配件服务有限公司经营期不到二 28 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 个月。基于重要性原则，本公司未将顺德市科达配件服务有限公司列入合并范围。 四、税项 本公司主要税项： 税 种 税率 计税基数 增值税 １７％ 销售收入 营业税 ５％ 营业收入 城建税 ５％ 应纳营业税、增值税等流转税 教育费附加 ３％ 应纳营业税、增值税等流转税 所得税 １５％ 应纳税所得额 本公司是广东省科学技术厅认定的高新技术企业（认定编号 ３７９８０２４） ，根据顺德 市地方税务局顺地税发［２００１］２８１ 号《关于广东科达机电股份有限公司 ２００１ 年度企业 所得税有关问题的批复》和顺地税发［２００２］２７８ 号《关于广东科达机电股份有限公司 ２００２ 年度企业所得税有关问题的批复》文件的规定， ２００１ 年度和 ２００２ 年度按 １５％计 征企业所得税。 五、重大会计政策和会计估计变更的影响 本公司在 ２００２ 会计年度无重大会计政策和会计估计变更 六、会计报表主要项目注释 １、货币资金 （货币单位： 人民币元） 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 库存现金 ４０，４２５．９７ ３０，８０８．０１ 银行存款 ２２９，１８２，１８２．４６ １４，８７５，７０８．３５ 其他货币资金 ２，６６９，５５９．２６ ３２８，５６０．５５ 合 计 ２３１，８９２，１６７．６９ １５，２３５，０７６．９１ 备注 １：２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，其他货币资金 ２，６６９，５５９．２６ 元，其中：银行承兑 汇票保证金 ３５８，０３７．８０ 元；信用证保证金 ２，２５５，９６０．７０ 元；路路通卡 ５４，６４０．６９ 元； 闽发证券有限责任公司上海水电路营业部购买国债余款 ９２０．０７ 元。 备注 ２：货币资金 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增长 １４ 倍以上，是由于公司股票发行募 集资金到位所致。 ２、短期投资 投资种类 ２００２．１２．３１金额 ２００２．１２．３１市价 ０２国债（１４） ２９，９２０，６６０．９１ ３０，０５７，００５．４０ 备注 １：短期投资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的市价资料来源于上海证券交易所网站。 备注 ２：以上短期投资不存在跌价损失。 ３、应收利息 利息种类 ２００２．１２．３１金额 ０２国债（１４）利息 ７８，４１９．０２ 29 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 备注：以上利息为购入国债投资时所含的未支付的利息。 ４、应收票据 票据种类 ２００２．１２．３１金额 质押情况 银行承兑汇票 ８，１８６，０００．００ 未质押 ５、应收账款 （１）、账龄分析如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例％ 坏账准备 计提 金额 比例％ 坏账准备 计提 比例％ 比例 ４１，００７，１６５．４ ２，０５０，３５８． ２２，５７７，０６４．５ １，１２８，８５３．２ 一年以内 ９０．８５ ５ ８２．４３ ５ ４ ２８ ７ ３ 一至二年 ４，１２４，９２６．７２ ９．１４ ８２４，９８５．３４ ２０ ３，３１１，３９９．０６ １２．０９． ６６２，２７９．８１ ２０ 二至三年 ３，７０２．０５ ０．０１ ７４０．４１ ２０ １，３３４，６６０．１２ ４．８７ ２６６，９３２．０２ ２０ 三年以上 １６６，２５３．０８ ０．６１ ８３，１２６．５４ ５０ ４５，１３５，７９４．２ ２，８７６，０８４． ２７，３８９，３７６．８ ２，１４１，１９１．６ 合 计 １００．００ １００．００ １ ０３ ３ ０ （２）、２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款前五名合计： 项目 金 额 占应收账款的比例％ 款项性质 应收账款前五名合计 １６，６６１，０６３．６４ ３６．９１ 货款 备注 １：应收账款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 备注 ２：应收帐款 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增长 ６４．７９％，是由于 ２００２ 年主营业务增 长，应收账款也相应增加，同时年未产品出口量较大，购买方开立的是远期信用证， ２００２ 年末信用证尚未到期，也导致应收账款增加。 ６、其他应收款 账龄分析如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 计提比 计提比 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 例％ 例％ ４，８６０，３５４．５ １３５，２１２．９ １，８２５，５８５． 一年以内 ８７．７０ ５ ８６．６１ ３８８．７７ ５ ４ ９ ８４ ５６，４３５．５ 一至二年 ６８１，５２５．３１ １２．３０ １３６，３０５．０６ ２０ ２８２，１７７．７２ １３．３９ ２０ ４ 二年以上 － － － － － － － － ５，５４１，８７９．８ ２，１０７，７６３． ５６，８２４．３ 合 计 １００．００ ２７１，５１８．０５ １００．００ ５ ５６ １ （２）２００２．１２．３１其他应收款前五名合计： 项目 金 额 占其他应收款比例％ 其他应收款前五名合计 ２，６１７，８２７．６５ ４７．２４ 备注 １：其他应收款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 备注 ２：应收出口退税 １，１６３，３９７．９１ 元，是出口销售机械产品应收回的先征后 30 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 退的增值税税款，待结汇后由顺德市国家税务局退还 ，故此项其他应收款没有计提坏 账准备；预付给陈村工业园区购买土地使用权的押金 １，０００，０００．００ 元未计提坏账准 备。 备注 ３：其他应收款 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增加 １６２．９３％，主要是由于公司业务 增长较快，外出人员较多，尤其是出口业务外派人员增多，相应预借的差旅费等款项 增长较大； ２００２ 年预付给陈村工业园区购买土地使用权的押金 １，０００，０００．００ 元。 ７、预付账款 账龄分析如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 一年以内 １６，９５５，２３６．９８ １００．００ ４，２６７，９５３．３２ １００．００ 合 计 １６，９５５，２３６．９８ １００．００ ４，２６７，９５３．３２ １００．００ 备注 １：预付账款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 备注 ２：预付账款 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增加 ３０８．５０％，是由于 ２００２ 年预付设备 及材料款增加所致。 备注３：２００２年末预付账款中账龄在１年以上的部分已调入其他应收款，依账龄和 坏账计提比例已提取了坏账准备。 ８、存货 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ２８，５１９，９３２．０５ ６２，７０８．３２ ８，９９８，７８８．１１ １１０，９５７．１１ 低值易耗品 ５５，６６６．７３ － １５３，６３１．８７ － 产成品 ５，６４２，７９３．２４ １１０，３７２．２０ ６，６９４，８６６．０５ ３８，９５４．０４ 在产品 １６，７７７，１６１．０４ － １４，４７９，９１５．５６ － 发出商品 １９，６２７，４４１．５８ － ４，７６０，８０１．５４ － 合 计 ７０，６２２，９９４．６４ １７３，０８０．５２ ３５，０８８，００３．１３ １４９，９１１．１５ 备注 １：存货 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增加 １０１．２７％。 其中原材料 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增加 ２１６．９３％，是由于 ２００２ 年主营业务增长， 年末承接了部分大额定单，为了准备明年的生产，原材料的购入相应增加所致。 发出商品增加 ３１２．２７％，其原因主要是年末发出的商品数量较大，安装调试人员 相对不足，部分产品还未安装调试完毕，不能确认收入。 备注 ２：公司于本报告期末对存货进行全面的盘点及检查，已提取存货减值准备 的原材料已经部分使用，故原材料存货跌价准备较 ２００１ 年末减少 ４８，２４８．７９；原计提 存货跌价准备的两台产成品中的一台已售出，另一台按存货成本的 ５０％计提了存货跌 价准备。 31 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 ９、长期投资－其他股权投资 占被投 减值 被投资公司名称 原始投资额 ２００１．１２．３１ 追加投资额 损益调整 累计增减 ２００２．１２．３１ 资公司 准备 唐山科达轻机有 １，４４０，０００．０ １７０，３３９．８ －２６２，６２２．０ １，１７７，３７７． ４８％ １，００７，０３８．０３ － 限公司 ０ ８ ９ ９１ 顺德市科达配件 １，８００，０００．０ ２，０００，０００． －７９，６４７．６ １，７２０，３５７． ９０％ －７９，６４２．６５ － 有限公司 ０ ００ ５ ３５ ３，２４０，０００．０ ２，０００，０００． －３４２，２６４．７ ２，８９７，７３５． 合 计 １，００７，０３８．０３ ９０，６９２．２３ － ０ ００ ４ ２６ 备注：本公司报告期末无被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的情况， 故未计提长期投资减值准备；本公司与被投资企业会计政策无重大差异；投资变现及 投资收益收回不存在重大限制。 １０、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期未数 固定资产原值 房屋及建筑物 ２７，０８４，６６７．５０ １５，０９４，７９５．０７ － ４２，１７９，４６２．５７ 生产设备 １６，９５９，７６６．５５ １２，７３５，１１３．６６ ５２０，８００．００ ２９，１７４，０８０．２１ 运输设备 ２，５０７，８４２．００ １７２，７７４．９７ １９２，８３０．００ ２，４８７，７８６．９７ 办公设备 ２，０４９，５４４．９０ １，２１３，３１５．１９ ４６，０７１．９５ ３，２１６，７８８．１４ 其 他 ４１７，７５５．００ － ４１７，７５５．００ 合 计 ４９，０１９，５７５．９５ ２９，２１５，９９８．８９ １，１７７，４５６．９５ ７７，０５８，１１７．８９ 累计折旧 房屋及建筑物 ２，５３６，０４６．６１ ２６８，９０４．００ １，４８１，３８２．４３ ３，７４８，５２５．０４ 生产设备 ２，９９９，３６７．２４ ２２６，６７５．１２ ２，４２９，７９６．８２ ５，２０２，４８８．９４ 运输设备 １，５６７，０９７．８３ １１１，３７２．４４ ３２３，４８６．３６ １，７７９，２１１．７５ 办公设备 ７２９，４４１．３４ １６，８５１．４３ ６１１，０７３．３１ １，３２３，６６３．２２ 其 他 １１５，３４１．５３ １５２，４８７．２３ ３７，１４５．７０ 合 计 ７，９４７，２９４．５５ ７７６，２９０．２２ ４，８８２，８８４．６２ １２，０５３，８８８．９５ 固定资产净值 ４１，０７２，２８１．４０ ６５，００４，２２８．９４ 备注 １：在建工程完工部分 １７，３８２，４１８．７７ 元转入固定资产。 备注 ２：固定资产原值 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增长 ５７．２０％ 。公司为满足市场对 本企业产品的需求，同时将原来需外协加工的部分部件转为自产，加大了对固定资产 建设的投入。 备注 ３：本公司报告期末无固定资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提 固定资产减值准备。 １１、在建工程 资金来 已投入 工程项目 预算数 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 源 占预算 募集资 落地镗床 ４，１１６，０００．００ ３，６５４，５１２．２２ １１０，０００．００ ３，７６４，５１２．２２ ９１．４６％ 金 募集资 轧辊磨床 １，９３０，０００．００ １，９３０，０００．００ １，９３０，０００．００ １００％ 金 32 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 募集资 落地镗床 ４，７６０，０００．００ ２，７１２，０００．００ ２，７１２，０００．００ ５６．９７％ 金 募集资 ５米立式车床 １，７９１，０００．００ － １，７９１，０００．００ １，７９１，０００．００ － １００％ 金 募集资 数控凸轮机床 ２５８，０００．００ ２５，８００．００ ２５，８００．００ １０％ 金 募集资 ＣＸ５２３１Ａ立式车床 ９２０，０００．００ ７３６，０００．００ ７３６，０００．００ ８０％ 金 电器及零部件装配 募集资 １，５００，０００．００ ８５２，７５５．２０ ８５２，７５５．２０ ５６．８５％ 车间 金 太阳能热水器 １３２，０００．００ ７９，２００．００ ７９，２００．００ 自有 ６０％ 零星设施 ７４３，６８３．００ ７４３，６８３．００ ７４３，６８３．００ 自有 １００％ 募集资 分检车间 ２，０１０，０００．００ １，３８１，０５６．００ １，３８１，０５６．００ ％ 金 募集资 压机装配基础工程 ６７，５００．００ ６７，５００．００ ６７，５００．００ ％ 金 募集资 抛光线装配车间 ９，５４５，５７７．２３ ９，１４０，９２３．５５ ９，１４０，９２３．５５ ％ 金 募集资 摇臂钻床 １２，３００．００ １２，３００．００ １２，３００．００ ％ 金 ２７，７８６，０６０．２ 合 计 ５，５８４，５１２．２２ １７，６５２，２１７．７５ １７，３８２，４１８．７７ ５，８５４，３１１．２０ ３ 备注 １：２００２ 年末完工转入固定资产的在建工程为 １７，３８２，４１８．７７ 元。 备注 ２：各项在建工程中均没有利息资本化。 备注 ３：本公司报告期末无在建工程收回金额低于账面价值的情况，故未计提在 建工程减值准备。 １２、无形资产 面积 剩余摊 取得 项目 原始金额 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００２．１２．３１ （平方米） 销期限 方式 土地使用权 １５，６６０．２ ４，０４７，１１０．９５ ３，７８３，６６７．９７ － ８０，９４２．２１ ３４４，３８５．１９ ３，７０２，７２５．７６ ５４９月 出让 土地使用权 １４，２６７．２ ３，７６９，０００．６０ ３，５６３，０３９．８０ － ７５，３８０．０４ ２８１，３４０．８４ ３，４８７，６５９．７６ ５５５月 出让 土地使用权 ２６，２６０ ６，４０７，４４０．００ ６，１８３，４４９．４８ － １２９，３７２．０９ ３５３，３６２．６１ ６，０５４，０７７．３９ ５６７月 出让 Ｅ－ＳＺＭＰＲＯＰ软 ＊ １８，０００．００ １８，０００．００ ６００．００ ６００．００ １７，４００．００ ６０月 购买 件 合计 ５６，１８７．４０ １４，２４１，５５１．５５ １３，５３０，１５７．２５ １８，０００．００ ２８６，２９４．３４ ９７９，６８８．６４ １３，２６１，８６２．９１ 备注 １：本公司购入的土地使用权面积为 ５６，１８７．４０ 平方米，位于顺德市陈村镇 大都工业区，已按规定交纳了全部土地出让金及部分征地补偿款。 备注 ２：本公司报告期末没有无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计 提无形资产减值准备。 １３、长期待摊费用 ２００２．１２．３ 剩余摊 项目 原始金额 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销数 累计摊销数 １ 销期限 网络布线及电 ４４５，６９２．７０ １１１，４２３．２８ － １１１，４２３．２８ ４４５，６９２．７０ 话初装费 33 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 管理系统软件 ４１，３１０．００ ２４，７８５．９２ ２４，７８５．９２ ４１，３１０．００ 合 计 ４８７，００２．７０ １３６，２０９．２０ １３６，２０９．２０ ４８７，００２．７０ １４、短期借款 借款类别 币种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 抵押贷款 人民币 １５，０００，０００．００ 担保贷款 人民币 ３，０００，０００．００ 合 计 １８，０００，０００．００ １５、应付票据 收款单位 ２００２．１２．３１ 种类 出票日期 到期日 齐齐哈尔二机床（集团） １，０００，０００．００ 银行承兑汇票 ２００２．０８．２７ ２００３．２．２７ 有限责任公司 大连大起有限责任公司 １５０，０００．００ 银行承兑汇票 ２００２．１０．１５ ２００３．１．５ 合 计 １，１５０，０００．００ １６、应付账款 截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款余额为 ４８，４７４，０６９．００ 元。 本项目无应付持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项；且无账 龄超过 ３ 年的大额款项。 应付帐款 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增长 ４４．６２％， 是由于公司主营业务较上年大幅增 长，相应的材料采购增加，形成的应付账款也有所增加。 １７、预收账款 截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款余额为 ５４，３８９，００４．９５ 元。 预收账款中无预收持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项；且无 账龄超过 ３ 年的大额款项。 预收帐款 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增加了 ３．３ 倍，是由于公司在 ２００２ 年末新签订 了部分大额定单，并收取了相应的定金，导致预收账款大幅增加。 １８、应交税金 税 种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 税负 增值税 －２，７９３，７９０．４９ ３８０，０１５．９６ 销售收入１７％ 营业税 ５９５．００ ５９５．００ 营业收入５％ 房产税 １，４２８．００ １，４２８．００ 房租收入１２％ 城建税 ２９．７５ ２０，８８３．１０ 流转税额５％ 土地使用税 ２８３．３４ ２元／平方米 企业所得税 －１４１，０１８．８１ －１３９，７７６．２３ 应纳税所得额１５％ 个人所得税 －３９２．１５ 个人所得税率 科教基金 ６４５．１８ 流转税额１％ 合 计 －２，９３２，７５６．５５ ２６３，６８２．２０ 备注１：公司 ２００２ 年度产销量比 ２００１ 年度大幅增长，年末新签订了部分大额 定单，为准备明年的生产购入了较多的原材料，导致进项税额增长超过销项税额，年 34 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 末增值税出现负数。 备注２：根据顺德市地方税务局顺地税发［２００１］２８１ 号《关于广东科达机电股份 有限公司 ２００１ 年度企业所得税有关问题的批复》文件的规定， ２００１ 年度按 １５％计征 企业所得税；根据广东省地方税务局粤地税函［２００１］５７８ 号文《关于广东科达机股份 有限公司申请技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》的规定，将 ２００１ 年应 交企业所得税多于上年应交企业所得税部分，用当年技术改造国产设备投资总额 ９，５０４，８９１．００元的 ４０％（即 ３，８０１，９５６．４０元）的一部分 （１，２０７，６７８．３１元）抵免，故 ２００１ 年的应交企业所得税按 ２０００ 年度企业所得税计缴，剩余 ２，５９４，２７８．０９ 元在以后年度 留抵。 根据顺地税发［２００２］２７８ 号《关于广东科达机电股份有限公司 ２００２ 年度企业所得 税有关问题的批复》文件的规定，２００２ 年度按 １５％计征企业所得税。２００２ 年企业应纳 所得税额为 ５，８２６，７３０．２２ 元，２００２ 年技术改造国产设备投资总额为 ６２１，０００．００ 元， 按 ４０％（即 ２４８，４００．００ 元）计算，加上年留抵额 ２，５９４，２７８．０９ 元，抵免额应为 ２，８４２，６７８．０９ 元，故 ２００２ 年的应交企业所得税按 ２００１ 年企业所得税计缴，实际抵免 额为 ２，７９４，００５．４７，剩余的 ４８，６７２．６２ 元在以后年度留抵。 １９、其他未交款 项 目 ２００２．１２．３１ ２０００．１２．３１ 教育费附加 １７．８５ １２，０９０．５２ 堤围费 － － 合 计 １７．８５ １２，０９０．５２ ２０、其他应付款 截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额 ５７９，０５７．４２ 元． 备注：其他应付款中无应付持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ２１、预提费用 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 结存原因 广告费 １００，０００．００ 按费用支出计划 办事处费用 １，３７４，１５０．００ ４７６，６３２．８６ 按销售计划 水电费 １９６，３６６．０４ １３２，３６４．８５ 按水、电公司年末用量通知单 管理技术人员年终奖 ２０４，４５８．００ 按绩效管理办法 印花税 １９，７８９．２４ 借款利息 ３６，６７７．３３ 大都管理区管理费 ９５２，６５１．９１ ３６２，２１９．００ 按大都管理区规定 交通运输费 ７５４，９４７．５３ － 按合同、计划 合 计 ３，３７８，１１５．４８ １，２３２，１４１．６４ ２２、一年内到期的长期借款： 借款类别 币种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 抵押贷款 人民币 ２，０００，０００．００ 由长期借款转入。 35 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 ２３、长期借款： 借款类别 币种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 抵押贷款 人民币 ２，０００，０００．００ 备注：２００１ 年 ６ 月 １８ 日以固定资产中的 ２ 台设备为抵押，评估作价 ４，００７，４２０．００ 元，取得中国农业银行顺德市支行科技项目贴息贷款 ２００ 万元。该项贷款到期日为 ２００３ 年 ６ 月 １７ 日，转入一年内到期的长期负债。 ２４、专项应付款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 科技创新基金 ７００，０００．００ １，８２０，０００．００ 建材装备工程技术经费 ４００，０００．００ 顺德科技局招标项目 ４， ００，０００．００ 合计 ５，１００，０００．００ １，８２０，０００．００ 备注： ２００１年６月收到科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心无偿拨入科 技创新基金 ５２０，０００．００元，２００１年１０月收到科技创新基金 ３００，０００．００元，２００１年１２月 收到广东省科学技术创新基金 ５００，０００．００元，科技创新基金项目贷款贴息５００，０００．００ 元，共计１，８２０，０００．００元，；２００２年收到科技创新基金 １，９５０，０００．００元，以上两年共收 到 科 技 创 新 基 金 ３，７７０，０００．００ 元 。 ２００２ 年 将 上 述 补 贴 款 中 已 形 成 固 定 资 产 的 ２，５７０，０００．００元部分转入资本公积，科技创新基金项目贷款贴息５００，０００．００元，冲减 财务费用，截止 ２００２年１２月３１日专项应付款中科技创新基金的余额为７００，０００．００元， 建材装备工程技术经费的余额为４００，０００．００元，顺德市科技局招标项目经费的余额为 ４，０００，０００．００元。详见下表： 年 份 拨款金额（万元） 拨款时间 作帐时间 文件号或合同号 项目 ２００１年 ５２．００ ２００１．０６ ２００１．７ ００Ｃ２６２１４４０１２９８ 科技创新基金 ２００１年 ３０．００ ２００１．１０ ２００１．１０ 粤企财［２００１］４２３ 科技创新基金 号 ２００１年 ５０．００ ２００１．１２ ２００１．１２ 粤企财［２００１］４１４ 科技创新基金 号 ２００１年 ５０．００ ２００１．１２ ２００１．１２ 粤企财［２００１］３６７ 科技创新基金贴息 号 ２００２年 ３０．００ ２００２．０３ ２００２．０３ 顺科字［２００１］１３０ 科技创新基金 号 ２００２年 ２０．００ ２００２．０６ ２００２．０６ 粤企财［２００１］４２３ 科技创新基金 号 ２００２年 ７５．００ ２００２．０６ ２００２．０６ 顺科字［２００１］１３０ 科技创新基金 号 ２００２年 ７０．００ ２００２．０９ ２００２．０９ 粤财企字 科技创新基金 ［２００２］２７７号 ２００２年 ４０．００ ２００２．０９ ２００２．０９ 粤科计字 建材装备工程技术经费 ［２００２］１９４号 ２００２年 ４００．００ ２００２．１０ ２００２．１０ 粤财企［２００２］３３１ 顺德科技局招标项目 号 合计 ８１７．００ —— —— —— 36 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 ２５、股本 本年度公司股份变动情况 数量单位：万股 本次变动增减（＋，－） 本 次 本 次 项 目 变动前 配股 送股 公积金 发行 小计 变动后 转股 新股 一、尚未上市流通股份 １、发起人股份 ３，５３０ ３，５３０ 其中： 法人持有股份 ２，８２４ ２，８２４ 自然人持有股份 ７０６ ７０６ 其中：高管持股 ５６４．８ ５６４．８ 尚未流通股份合计 ３，５３０ ３，５３０ 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 ２，０００ ２，０００ 已流通股份合计 ２，０００ ２，０００ 三、股份总数 ３，５３０ ２，０００ ５，５３０ 注：公司于 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日在上海证券交易所发行 ２０００ 万股Ａ股，募集资金 ２．８４ 亿元，上述增资行为已经中喜会计师事务所出具的中喜审字（２００２）第 ００３７８ 号验资报告验证。 ２６、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２，１９１．２７ ２４８，８３５，９１５．８２ － ２４８，８３８，１０７．０９ 科技拨款 ２，１２９，５５０．８０ ２，５７０，０００．００ － ４，６９９，５５０．８０ 无法支付的款项 １４０，４６６．５６ ２９，３４０．１８ － １６９，８０６．７４ 合 计 ２，２７２，２０８．６３ ２５１，４３５，２５６．００ － ２５３，７０７，４６４．６３ 备注 １：股本溢价是公司于 １９９８ 年、１９９９ 年期末增资扩股、２０００ 年 ４ 月末改制 为股份公司、２００２ 年 ９ 月股票发行而产生的股本溢价。 备注 ２： 科技拨款 ２，５７０，０００．００ 元为已形成固定资产的科技创新基金，由专项应 付款转入。 ２７、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 ３，６０５，３０２．９４ ３，３４８，８９４．８１ － ６，９５４，１９７．７５ 法定公益金 １，８０２，６７８．４５ １，６７４，４４７．４０ － ３，４７７，１２５．８５ 37 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 任意盈余公积金 － － － 合 计 ５，４０７，９８１．３９ ５，０２３，３４２．２１ － １０，４３１，３２３．６０ 备注：本公司盈余公积的提取以当年税后利润为基数 ，法定盈余公积金提取比例 为 １０％，法定公益金提取比例为 ５％。 ２８、未分配利润 项 目 本年发生数 净利润 ３３，４８８，９４８．０３ 加：年初未分配利润 ３０，８６３，３４３．６７ 减：提取法定盈余公积金 ３，３４８，８９４．８１ 减：提取法定公益金 １，６７４，４４７．４０ 减：应付普通股股利 减：转作股本的普通股股利 未分配利润 ５９，３２８，９４９．４９ ２９、主营业务收入 项 目 ２００２年度 比例％ ２００１年度 比例％ 陶瓷机械 ２０７，４５６，１４６．５８ ９５．６８ １３９，７６６，２３３．８９ ９４．６９ 自制配件 ９，３７４，５１０．５５ ４．３２ ７，８５４，６８１．１５ ５．３１ 合 计 ２１６，８３０，６５７．１３ １００％ １４７，６２０，９１５．０４ １００％ 项 目 ２００２年度 ２００１年度 内 销 １８９，３６０，５３７．９４ １２９，０７３，２３０．４２ 陶瓷机械 外 销 １８，０９５，６０８．６４ １０，６９３，００３．４７ 小计 ２０７，４５６，１４６．５８ １３９，７６６，２３３．８９ 内 销 ８，９９５，６３０．００ ７，８５４，６８１．１５ 自制配件 外 销 ３７８，８８０．５５ 小计 ９，３７４，５１０．５５ 合计 合计 ２１６，８３０，６５７．１３ １４７，６２０，９１５．０４ 公司前五名客户销售收入总额为 ６２，８８９，８９３．０１ 元，占主营业务收入总额的 ２９％ 备注：主营业务收入较上年增长 ４７％，是由于公司扩大了生产规模，加大销售力 度，因此产销量大幅增加。 38 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 ３０、主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 陶瓷机械 １５３，０１７，７１１．２７ １００，３９１，１３３．４２ 自制配件 ７，６５０，４０９．３３ ６，４４８，７２８．３８ 合 计 １６０，６６８，１２０．６０ １０６，８３９，８６１．８０ 项 目 ２００２年度 ２００１年度 内 销 １４０，８５０，０３６．９３ ９３，１０８，６７６．５３ 陶瓷机械 外 销 １２，１６７，６７４．３４ ７，２８２，４５６．８９ 小计 １５３，０１７，７１１．２７ １００，３９１，１３３．４２ 内 销 ７，３７５，７８１．２５ ６，４４８，７２８．３８ 自制配件 外 销 ２７４，６２８．０８ 小计 ７，６５０，４０９．３３ ６，４４８，７２８．３８ 合计 １６０，６６８，１２０．６０ １０６，８３９，８６１．８０ 备注：主营业务成本的较上年增长 ５０．３８％，略高于主营业务收入增长的幅度。 ３１、主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城建税 ３３３，９０４．２１ ３８６，０７１．２５ 教育费附加 ２００，３４２．５２ ２３４，４０１．１２ 合 计 ５３４，２４６．７３ ６２０，４７２．３７ 备注 １：本公司城建税的计提标准以流转税为基数，提取比例为 ５％； 备注 ２：本公司教育费附加的计提标准以流转税为基数，计提标准为 ３％。 ３２、其他业务利润 项 目 ２００２年度 ２００１年度 租金 １１６，７８６．１２ １０６，７８９．５０ 销售材料及外购配件 １，４５６，２０２．３５ １，６５１，８９９．７８ 合 计 １，５７２，９８８．４７ １，７５８，６８９．２８ 备注：销售材料及外购配件利润明细如下： 项 目 ２００２年度 ２００１年度 材料配件销售收入 ９，４１２，０１３．３７ ７，９８９，７０６．６４ 39 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 材料配件销售成本 ７，９５５，８１１．０２ ６，３３７，８０６．８６ 材料配件销售利润 １，４５６，２０２．３５ １，６５１，８９９．７８ ３３、财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１年度 利息支出 ８８２，６８１．０５ １，５７８，４９２．７２ 减：利息收入 １，６７９，６８９．８５ ７８，５５７．８５ 汇兑损益 加：汇兑损失 ３８，５７９．４３ ４０，１７３．３０－ 手续费 ７９，０１０．３４ ２１，４４７．７９ 减：贷款贴息 ５００，０００．００ 合 计 －１，１７９，４１９．０３ １，４８１，２０９．３６ 备注：财务费用 ２００２ 年度比 ２００１ 年度减少 １７９．６３％，是因为公司募集资金到位 后归还了银行短期贷款，减少了利息支出，同时增加了利息收入；科技创新基金项目 贷款贴息 ５００，０００．００ 元冲减了当期财务费用。 ３４、投资收益 项 目 ２００２年度 ２００１年度 唐山科达轻机有限公司 １７０，３３９．８８ ２２，９１４．４７ 利纳工业皮带公司 －２４，０８３．２７ 顺德市科达配件服务有限公司 －７９，６４２．６５ － 合计 ９０，６９７．２３ －１，１６８．８０ 备注：２００２ 年度唐山科达轻机有限公司实现净利润 ３５４，８７４．７５ 元，按投资比例 应 分 享 １７０，３３９．８８ 元； ２００２ 年 度 顺 德 市 科 达 配 件 服 务 有 限 公 司 实 现 净 利 润 －８８，４９１．８４ 元，按投资比例应承担 －７９，６４２．６５ 元。 ３５、营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 捐赠支出 ６，０００．００ － 清理固定资产损失 ２９１，０７１．７６ － 滞纳金及罚金 ５１，３８７．８３ １２８，２３０．７５ 其 他 ６７，５１４．４２ ２６，０００．００ 合 计 ４１５，９７４．０１ １５４，２３０．７５ 40 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 ３６、所得税 ２００２年度 ２００１年度 ３，０３２，７２４．７５ ３，０３２，７２４．７５ 备注： ２００１ 年根据顺德市地方税务局顺地税发 ［２００１］２８１ 号《关于广东科达机 电股份有限公司 ２００１ 年度企业所得税有关问题的批复》文件的规定，按 １５％计征企业 所得税，根据广东省地方税务局粤地税函［２００１］５７８ 号文《关于广东科达机股份有限 公司申请技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》的规定，将 ２００１ 年应交企 业 所 得 税 多 于 上 年 应 交 企 业 所 得 税 部 分 ，用 当 年 技 术 改 造 国 产 设 备 投 资 总 额 ９，５０４，８９１．００元的 ４０％（即 ３，８０１，９５６．４０元）的一部分 （１，２０７，６７８．３１元）抵免，故 ２００１ 年的应交企业所得税按 ２０００ 年企业所得税计缴，剩余 ２，５９４，２７８．０９ 元在以后年度留 抵； 根据顺地税发［２００２］２７８ 号《关于广东科达机电股份有限公司 ２００２ 年度企业所 得税有关问题的批复》文件的规定，２００２ 年度按 １５％计征企业所得税。２００２ 年企业应 纳所得税额为 ５，８２６，７３０．２２ 元，２００２ 年技术改造国产设备投资总额 ６２１，０００．００ 元， 按 ４０％（即 ２４８，４００．００ 元），加上年留抵额 ２，５９４，２７８．０９元，抵免额应为 ２，８４２，６７８．０９ 元 ， 故 ２００２ 年的应交企业所得税按 ２００１ 年企业所得税计缴，实际抵免额为 ２，７９４，００５．４７，剩余的 ４８，６７２．６２ 元在以后年度留抵。 ３７、收到的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年收到的其他与经营活动有关的现金 ８，４６８，０８２．元，其中 大额收入： （１）、收到科技创新基金及科技三项费 ６，３５０，０００．００ 元； （２）、收回备用金 １３９，７７７．７０ 元。 ３８、支付的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年支付的其他与经营活动有关的现金 １８，１９６，８１５．８８ 元，其中大额支出： （１）、备用金支出 ２，８６０，４８５．３７ 元； （２）、支付的水电费 ２，４８９，９４４．５０ 元； （３）、支付的运输费 ２，１４１，１６４．８０ 元； （４）、支付的广告费 １，５３５，９６５．８４ 元； （５）、支付的新产品开发费用 １，２８３，２８８．５３ 元； （６）、支付的办事处费用 １，３７４，１５０．００ 元； （７）、 支付的当地政府管理费 ４３７，０８０．００ 元。 ３９、支付的其他与筹资活动有关的现金 ２００２ 年支付的股票发行上市的中介费用 ４，１０８，３２１．４２ 元。 七、关联方关系及其交易 １、关联方关系 经济性质或 法定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 类型 代表人 三水市特地陶瓷 三水市 工业 公司 有限公司 尹育航 有限公司 范湖镇工业区 制造销售 第一大股东 三水市盈瑞建材科技 三水市 工业 公司 有限公司 郑树龙 有限公司 范湖镇工业区 制造销售 第二大股东 41 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 唐山科达轻机 唐山市新区 工业 参股公司 有限公司 卢勤 有限公司 公园道２４号 制造销售 顺德市科达配件服务 顺德市陈村 工业 子公司 有限公司 冯红健 有限公司 大都工业区 制造销售 顺德市奔朗超硬材料 顺德市陈村 工业 法人代表 有限公司 鲍杰军 制品有限公司 大都工业区 制造销售 为本公司股东 佛山欧神诺陶瓷 三水市 工业 第一大股东 中港合资 鲍杰军 有限公司 范湖镇工业区 制造销售 参股的子公司 云南易门意达陶瓷 工业 第一大股东 云南易门县 有限公司 王儒林 有限公司 制造销售 参股的子公司 备注：２００２ 年 １０ 月三水市欧神诺陶瓷有限公司更名为三水市特地陶瓷有限公司。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本、所持股份或权益及其变化 注册资本（万元人民币） 所持股份或权益 企业名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 顺德市科达配件服务有限公司 ２００ ９０％ 三水市特地陶瓷有限公司 ４０００ ４０００ ４４．６８％ ７０％ ３、关联方交易 （１）、销售产品 本公司向佛山欧神诺陶瓷有限公司销售产品情况： 单位：万元 期间 关联交易金额 占当期销售额的比重 结算情况 ２００２ 年度 ７４６．５１ ３．２９％ 已按合同付齐款项 ２００１ 年度 １１３６．７０ ７．３５％ 已按合同付齐款项 备注 １：为不含税价格； 备注 ２：本公司向佛山欧神诺陶瓷有限公司销售陶瓷机械 ６９０．００ 万元，陶瓷机 械配件 ５６．５１ 万元。按向第三方提供同类产品的价格定价。 本公司向其他关联方的销售情况： 单位：万 元 占当期销售 期间 关联方 交易事项 关联交易金额 结算情况 额的比重 唐山科达轻机股份有限公司 销售配件 １６．７２ ０．０７％ 已付齐款项 ２００２ 年度 云南易门意达陶瓷有限公司 销售配件 唐山科达轻机股份有限公司 销售配件 １４．１０ ０．０４％ 已付齐款项 ２００１ 年度 云南易门意达陶瓷有限公司 销售配件 ６．４０ ０．０４％ 按合同付款 备注：公司当 期的销售总额为主营业务收入和其他业务收入之和。 42 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 （２）、采购原材料 本公司购入原材料的关联交易情况： 单位：万元 期间 关联方 关联交易金额 占当期采购额的比重 结算情况 唐山科达轻机有限公司 ３９０．６４ ２．３３％ 已付清 顺德市奔朗超硬材料制品 ２００２ 年度 ５０６．８１ ３．０２％ 已付清 有限公司 合 计 ８９７．４５ ５．３５％ 唐山科达轻机有限公司 ７４０．７７ ６．９３％ 已付清 ２００１ 年度 顺德市奔朗超硬材料制品 １９５．６２ １．２７％ 已付清 有限公司 合 计 ９３６．３９ ８．２０％ （３）、租赁 本公司将面积 ２６４５ 平方米的厂房及附加设备租给顺德市奔朗超硬材料制品有限 公司使用，从 ２００１ 年 １ 月起每月收取租金 １１，９００ 元，其定价政策为双方协议价格， 结算方式按合同约定的每月月底前支付 ５７００ 元，余款于年末一次性支付，该项租金 已如期足额通过银行转账结清。 ４、关联方应收应付余额 关联方名称 账户名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 三水市特地陶瓷有限公司 应收账款 ２５８，３０１．４１ 其他应收款 ２，３５３．９４ 顺德市奔朗超硬材料制品有限公司 预付账款 ４１２，３４６．５１ 预付账款 ６３，４３２．７５ 唐山科达轻机有限公司 应付帐款 １４３，１９９．０１ 云南易门意达陶瓷有限公司 应收帐款 ２９５，８５４．４４ ４９５，８５４．４４ 八、期后事项 截止报告日，本公司无重大期后事项 九、或有事项 截止报告日，本公司无或有事项 十、重大承诺事项 截止报告日，本公司无重大承诺事项 十一 、非货币性交易 截止报告日，本公司无非货币性交易事项 十二、其他 重要事 截止报告日，本公司无其他重要事项 43 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》 、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 董事长： 卢 勤 广东科达机电股份有限公司 二 ＯＯ 三年三月十七日 44 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：广东科达机电股份有限公司 单位：元 项目 附注号 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产 货币资金 １ ２３１，８９２，１６７．６９ １５，２３５，０７６．９１ 短期投资 ２ ２９，９２０，６６０．９１ 应收票据 ３ ８，１８６，０００．００ ３，４１３，０００．００ 应收股利 ４ 应收利息 ５ ７８，４１９．０２ 应收帐款 ６ ４２，２５９，７１０．１８ ２５，２４８，１８５．２３ 其他应收款 ７ ５，２７０，３６１．８０ ２，０５０，９３９．２５ 预付帐款 ８ １６，９５５，２３６．９８ ４，２６７，９５３．３２ 应收补贴款 ９ 存货 １０ ７０，４４９，９１４．１２ ３４，９３８，０９１．９８ 待摊费用 １１ ０．００ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 流动资产合计 ３１ ４０５，０１２，４７０．７０ ８５，１５３，２４６．６９ 长期投资： 长期股权投资 ３２ ２，８９７，７３５．２６ １，００７，０３８．０３ 长期债权投资 ３４ 长期投资合计 ３８ ２，８９７，７３５．２６ １，００７，０３８．０３ 固定资产： 固定资产原价 ３９ ７７，０５８，１１７．８９ ４９，０１９，５７５．９５ 减：累计折旧 ４０ １２，０５３，８８８．９５ ７，９４７，２９４．５５ 固定资产净值 ４１ ６５，００４，２２８．９４ ４１，０７２，２８１．４０ 减：固定资产减值准备 ４２ 固定资产净额 ４３ ６５，００４，２２８．９４ ４１，０７２，２８１．４０ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ ５，８５４，３１１．２０ ５，５８４，５１２．２２ 固定资产清理 ４６ ０．００ 固定资产合计 ５０ ７０，８５８，５４０．１４ ４６，６５６，７９３．６２ 无形及其他资产： 无形资产 ５１ １３，２６１，８６２．９１ １３，５３０，１５７．２５ 长期待摊费用 ５２ ０．００ １３６，２０９．２０ 其他长期资产 ５３ 无形及其他资产合计 ６０ １３，２６１，８６２．９１ １３，６６６，３６６．４５ 递延税项： 递延税款借项 ６１ 资产总计 ６７ ４９２，０３０，６０９．０１ １４６，４８３，４４４．７９ 法定代表人： 卢 勤 财务负责人： 谭登平 会计主管：周和华 45 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 资 产 负 债 表（续） 编制单位：广东科达机电股份有限公司 单位：元 项目 附注号 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债 短期借款 ６８ ０．００ １８，０００，０００．００ 应付票据 ６９ １，１５５，０００．００ ８７２，８１９．３６ 应付帐款 ７０ ４８，４７４，０６９．００ ３３，５１８，６０５．２２ 预收帐款 ７１ ５４，３８９，００４．９５ １２，６６５，０７７．４９ 应付工资 ７２ ９６０，１５７．１１ 应付福利款 ７３ １６０，２０６．０３ ４６７，８８８．５４ 应付股利 ７４ 应交税金 ７５ －２，９３２，７５６．５５ ２６３，６８２．２０ 其他应交款 ８０ １７．８５ １２，０９０．５２ 其他应付款 ８１ ５７９，０５７．４２ １，７８７，６０６．１３ 预提费用 ８２ ３，３７８，１１５．４８ １，２３２，１４１．６４ 预计负债 ８３ 一年内到期的长期负债 ８６ ２，０００，０００．００ 其他流动负债 ９０ 流动负债合计 １００ １０８，１６２，８７１．２９ ６８，８１９，９１１．１０ 长期负债： 长期借款 １０１ ２，０００，０００．００ 应付债券 １０２ 长期应付款 １０３ 专项应付款 １０６ ５，１００，０００．００ １，８２０，０００．００ 其他长期负债 １０８ 长期负债合计 １１０ ５，１００，０００．００ ３，８２０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 １１１ 负债合计 １１４ １１３，２６２，８７１．２９ ７２，６３９，９１１．１０ 股东权益： 股本 １１５ ５５，３００，０００．００ ３５，３００，０００．００ 减：已归还投资 １１６ 股本净额 １１７ ５５，３００，０００．００ 资本公积 １１８ ２５３，７０７，４６４．６３ ２，２７２，２０８．６３ 盈余公积 １１９ １０，４３１，３２３．６０ ５，４０７，９８１．３９ 其中：法定公益金 １２０ ３，４７７，１２５．８５ １，８０２，６７８．４５ 未分配利润 １２１ ５９，３２８，９４９．４９ ３０，８６３，３４３．６７ 股东权益合计 １２２ ３７８，７６７，７３７．７２ ７３，８４３，５３３．６９ 负债和权益总计 １３５ ４９２，０３０，６０９．０１ １４６，４８３，４４４．７９ 法定代表人： 卢 勤 财务负责人： 谭登平 会计主管：周和华 46 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：广东科达机电股份有限公司 单位：元 项目 附注号 ２００２年度 ２００１年度 一、主营业务收入 １ ２１６，８３０，６５７．１３ １４７，６２０，９１５．０４ 减：主营业务成本 ２ １６０，６６８，１２０．６０ １０６，８３９，８６１．８０ 主营业务税金及附加 ３ ５３４，２４６．７２ ６２０，４７２．３７ 二、主营业务利润 ４ ５５，６２８，２８９．８１ ４０，１６０，５８０．８７ 加：其他业务利润 ５ １，５７２，９８８．４７ １，７５８，６８９．２８ 营业费用 ７ ９，１３９，４１３．１１ ３，９４６，５２０．３９ 管理费用 ８ １２，３９５，１３９．３８ ８，４３６，４４８．８６ 财务费用 ９ －１，１７９，４１９．０３ １，４８１，２０９．３６ 三、营业利润 １０ ３６，８４６，１４４．８２ ２８，０５５，０９１．５４ 加： 投资收益 １１ ９０，６９７．２３ －１，１６８．８０ 补贴收入 １２ ０．００ ０．００ 营业外收入 １３ ８０４．７４ １０５，３０９．９２ 减： 营业外支出 １４ ４１５，９７４．０１ １５４，２３０．７５ 四、利润总额 １５ ３６，５２１，６７２．７８ ２８，００５，００１．９１ 减：所得税 １６ ３，０３２，７２４．７５ ３，０３２，７２４．７５ 五、净利润 １７ ３３，４８８，９４８．０３ ２４，９７２，２７７．１６ 加：年初未分配利润 ３０，８６３，３４３．６７ ９，６３６，９０８．０８ 盈余公积转入 六、可供分配的利润 ６４，３５２，２９１．７０ ３４，６０９，１８５．２４ 减：提取法定盈余公积金 ３，３４８，８９４．８１ ２，４９７，２２７．７２ 提取法定公益金 １，６７４，４４７．４０ １，２４８，６１３．８５ 七、可供股东分配的利润 ５９，３２８，９４９．４９ ３０，８６３，３４３．６７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ５９，３２８，９４９．４９ ３０，８６３，３４３．６７ 法定代表人： 卢 勤 财务负责人： 谭登平 会计主管：周和华 47 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 现金流量表 编制单位：广东科达机电股份有限公司 单位：元 项目 附注号 ２００２年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ２８０，７３６，９７３．２５ 收到的税费返还 ３ １，７６９，１７４．３０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ６，６９９，８１７．８３ 现金流入小计 ９ ２８９，２０５，９６５．３８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ２１６，９２１，０４９．５０ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ８，２４４，６２９．４７ 支付的各项税费 １３ １２，６４５，０８３．２９ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ １８，１９６，８１５．８８ 现金流出小计 ２０ ２５６，００７，５７８．１４ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ３３，１９８，３８７．２４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 取得投资收益所收到 的现金 ２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ３７，３８８，９２６．２８ 投资所支付的现金 ３１ ３１，７２０，６６０．９１ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ ７８，４１９．０２ 现金流出小计 ３６ ６９，１８８，００６．２１ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －６９，１８８，００６．２１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ ２７３，９５８，０２２．３７ 借款所收到的现金 ４０ ２１，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ２９４，９５８，０２２．３７ 偿还债务所支付的现金 ４５ ３９，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付借款利息所支付的现金 ４６ －７９７，００８．８０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ４，１０８，３２１．４２ 现金流出小计 ５３ ４２，３１１，３１２．６２ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ２５２，６４６，７０９．７５ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ２１６，６５７，０９０．７８ 法定代表人： 卢 勤 财务负责人： 谭登平 会计主管：周和华 48 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 四、补充资料 １、净资产收益率和每股收益表 净资产收益率和每股收益表 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４．６９ ３１．２７ １．０１ １．３８ 营业利润 ９．７３ ２１．８７ ０．６７ ０．９１ 净利润 ８．８４ ２０．０８ ０．６１ ０．８３ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．７９ １９．９６ ０．６０ ０．８３ ２、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 编制单位：广东科达机电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一、坏账准备合计 ３，１４７，６０２．０８ ２，１９８，０１５．９１ 其中：应收账款 ２，８７６，０８４．０３ ２，１４１，１９１．６０ 其他应收款 ２７１，５１８．０５ ５６，８２４．３１ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １７３，０８０．５２ １４９，９１１．１５ 其中：库存商品 １１０，３７２．２０ ３８，９５４．０４ 原材料 ６２，７０８．３２ １１０，９５７．１１ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期投权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 卢 勤 财务负责人： 谭登平 会计主管：周和华 49 广东科达机电股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＫＥＤＡ ＤＹＮＡＭＯ－ＥＬＥＴＲＩＣ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 2002年年度报告 ３、异常项目变动情况说明 （１）、货币资金增长了 1422.09%，主要是公司于 2002 年 9 月募集资金到位增加 银行存款。 (2)、应收帐款增长 67.38%，主要是 2002 年度主营业务的增长，按照销售合同约 定，20%左右的货款在安装调试后才支付，故应收帐款也相应增加。 (3)、应收票据增长了 139.85%，该部分全部为银行承兑汇票结算，主要是客户以 银行承兑汇票进行结算增多。 (4)、预付帐款增加 297.27%，主要是因整线工程业务量增长、预付工程材料款增 加。 (5)、固定资产增长 57.20%，主要是在建工程完工部分转入固定资产和设备投资 增加。 (6)、累计折旧增加 51.67%，主要是本年度固定资产增加，相应折旧费增加。 (7)、存货增加 101.64%，主要原因是一方面年底发出商品较多，临近春节来不及 安装；另一方面是为下一年生产准备了较充裕的原材料。 (8)、短期借款减少 100%，主要是本期用于技术改造投资方面的借款，在本年度 募集资金到位后归还了银行借款。 (9)、预收帐款增加了 329.44%，主要是本公司整线工程业务量增加，由于工程建 设期长 预收进度款增加。 (10)、应付帐款增长了 44.62%，主要是随着销售订单的增加，生产所需要的原材 料采购相应增加。 (11)、应付票据增长 321.33%，主要是本公司为了合理利用商业信用，加大了采 购票据支付力度。 (12)、专项应付款增长了 180.22%，主要是本年度收到科技、财政部门下拨的科 技基金和科技创新基金，至上年度未增加了 328 万元。 (13)、股本增长 56.66%，主要是由于公司对外发行普通股股票 2,000万元所致。 (14)、资本公积增加 11065.68%，主要是公司发行股票后股本溢价增加所致。 (15)、主营业务收入增长 46.88%，主要是成型机及整线工程销售大幅提高。 (16)、主营业务利润，净利润分别较上年同期上升 38.51%和 34.10%，主要是因 为报告期内主营业务收入增长所致。 (17)、现金及现金等价物增长 2101.99%，主要是因为股票募集资金到位和经营活 动产生净现金流增加所致。 50