国药一致(000028)一致药业2001年年度报告

深圳一致药业股份有限公司 二○○一年年度报告 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 1- 目 录 重要提示 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２ 第一章 公司简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２ 第二章 会计数据和业务数据摘要 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 第一节 本年度公司主要经营数据 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 第二节 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 －－－－－－－－－－－－－ ４ 第三节 报告期利润表附表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ４ 第四节 报告期内股东权益变动情况及变动原因 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ４ 第三章 股本变动及股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ５ 第一节 股本变动情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ５ 第二节 股票发行与上市情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ５ 第三节 股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６ 第四章 董事、监事高级管理人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ７ 第一节 董事、监事高级管理人员情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ７ 第二节 员工数量和专业素质情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ９ 第五章 公司治理结构 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ９ 第一节 公司治理情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ９ 第二节 独立董事履行职责情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １０ 第三节 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面的分开情况 １０ 第六章 股东大会情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １１ 第七章 董事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １３ 第一节 公司经营情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １３ 第二节 公司投资情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １５ 第三节 公司的财务状况、经营成果 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １５ 第四节 市场经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响 －－－－－－－－－－－ １５ 第五节 ２００２ 年度公司经营计划 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １６ 第六节 董事会日常工作情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １６ 第七节 公司 ２００１ 年度利润分配预案 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １８ 第八节 公司预计 ２００２ 年度利润分配政策 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １８ 第八章 监事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １８ 第九章 重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １９ 第一节 重大诉讼、仲裁事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １９ 第二节 收购、出售资产事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １９ 第三节 重大关联交易事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２０ 第四节 重大合同及其履行情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２０ 第五节 承诺事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２１ 第六节 聘任会计师事务所情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２１ 第七节 其他重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２２ 第十章 财务报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２３ 第一节 审计报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２３ 第二节 财务报表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２４ 第三节 会计报表附注 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２９ 第十一章 备查文件 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６４ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 2- 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公 司董事曾玉祥先生、薛波先生因故未能出席第三届董事会第十四次会议，已分别委托廖 玉春董事、谭明华董事代为行使表决权。 第一章 公司简介 １．公司法定中文名称 深圳一致药业股份有限公司 公司法定英文名称 Ｓｈｅｎｚｈｅｎ Ａｃｃｏｒｄ Ｐｈａｒｍａｃｅｕｔｉｃａｌ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 英文缩写 Ａｃｃｏｒｄ Ｐｈａｒｍ． ２．公司法定代表人 郭原 ３．公司董事会秘书 陈常兵 联系地址 广东省深圳市福田区八卦四路 １５ 号一致药业大厦 电话 ＋（８６）７５５ ２４０６９９４，２４３５０２２ 传真 ＋（８６）７５５ ２４０７０１３ 电子信箱 ｃｈａｍｐｉｏｎ＠ｓｚａｃｃｏｒｄ．ｃｏｍ．ｃｎ ４．公司注册地址 广东省深圳市福田区八卦四路 １５ 号一致药业大厦 公司办公地址 广东省深圳市福田区八卦四路 １５ 号一致药业大厦 邮政编码 ５１８０２９ 公司互联网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｚａｃｃｏｒｄ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱 ００２８＠ｓｚａｃｃｏｒｄ．ｃｏｍ．ｃｎ ５． 公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、《大公报》 登载年度报告的国际互联网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 董事会秘书办公室 ６． 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 一致药业 ／ 一致 Ｂ 股票代码 ００００２８／２０００２８ ７．其他有关资料 首次注册登记日期 １９８６．８．２ 注册地点 中国．深圳 变更注册登记日期 ２００１．１２．２４ 注册地点 中国．深圳 企业法人营业执照注册号 ４４０３０１１００１６７７ 税务登记号码 国税字 ４４０３０１１９２１８６２６７ 号 深地税登字 ４４０３０４１９２１８６２６７ 号 公司聘请的会计师事务所 信永中和会计师事务所（境内） 深圳市深南中路 １０１９ 号万德大厦 ８ 层 香港何锡麟会计师行（境外） 香港皇后大道西 ２－１２ 号联发商业中心 ３０４ 室 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 3- 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要经营数据 项目 2001 年度（单位：人民币元） 利润总额 46,120,414.33 净利润 36,517,159.37 扣除非经常性损益后的净利润 32,443,330.44 主营业务利润 459,654,425.72 其他业务利润 6,796,555.45 营业利润 30,490,901.58 投资收益 -5,824,855.74 补贴收入 4,351,941.17 营业外收支净额 17,102,427.32 经营活动产生的现金流量净额 71,156,540.79 现金及现金等价物净增加额 115,544,841.45 ● 按中国会计准则和国际会计准则审计的净利润分别为 36517 千元与 39904 千元， 差异说明： １、本公司之子公司深圳市医药公司无法支付款项撤消转收益 ５０２ 千元； ２、商誉摊销 ２８８５ 千元． ● 扣除的非经常性损益项目及金额： 名称 金 额（单位：人民币元） 1、处理固定资产净收益 245,842.41 2、材料盘盈、罚款等收入 200,510.81 3、国家药品储备补贴（应纳税部分） 2,205,700.00 4、出口财政贴息（应纳税部分） 258,542.00 5、新产品所得税退回（免税部分） 1,887,699.17 6、处理固定资产损失等支出 338,677.86 7、应扣除所得税 385,787.60 非经常性损益项目合计 4,073,828.93 第二节 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,668,674,966.40 107,898,952.24 107,898,952.24 90,186,614.12 90,186,614.12 净利润 36,517,159.37 -7,788,340.01 -1,784,830.34 20,585,150.61 20,585,150.61 总资产 1,118,169,233.92 484,883,064.84 490,886,574.51 501,982,520.74 538,950,594.14 股东权益（不含 少数股东权益） 354,009,008.63 316,989,926.64 322,993,436.31 324,778,266.65 341,680,551.55 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 4- 每股收益（摊薄） 0.13 -0.027 -0.006 0.129 0.129 每股收益（加权） 0.13 -0.027 -0.006 0.129 0.129 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.113 -0.091 -0.07 -0.115 -0.115 每股净资产（元） 1.229 1.10 1.12 2.03 2.13 调整后的每股净资产 0.975 1.056 1.07 1.96 2.06 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.247 0.03 0.03 0.143 0.143 净资产收益率（摊薄） 10.32 -2.46 -0.55 6.34 6.02 （%） 净资产收益率（加权） 10.88 -2.43 -0.56 6.34 6.02 （%） 第三节 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权 主营业务利润 129.84 137.01 1.60 1.60 营业利润 8.61 9.09 0.106 0.106 净利润 10.32 10.88 0.13 0.13 扣除非经常性损益 后的净利润 9.16 9.67 0.113 0.113 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规 则（第 9 号）》的要求计算的。 第四节 报告期内股东权益变动情况及变化原因： 股东权益变动情况表 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 288,149,400.00 15,233,102.54 40,860,055.19 -27,252,631.09 316,989,926.64 本期增加 501,922.62 926,452.83 463,226.41 36,517,159.37 38,408,761.23 本期减少 1,389,679.24 1,389,679.24 期末数 288,149,400.00 15,735,025.16 41,786,508.02 463,226.41 7,874,849.04 354,009,008.63 变动原因 注1 注2 注3 注4 注5 注 １：系本公司之子公司深圳市医药公司无法支付款项转入数； 注 ２、３、４、５ 系本公司董事会决议利润分配方案。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 5- 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 股份变动情况表 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、 未上市流通股份 １、发起人股份 １５０，９３５,４００ １５０，９３５,４００ 其中： 国家持有股份 １２４，８６４，７４０ １２４，８６４，７４０ 境内法人持有股份 ２６，０７０，６６０ ２６，０７０，６６０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２７，４４２，８００ ２７，４４２，８００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １７８，３７８，２００ １７８，３７８，２００ 二、 已上市流通股份 １、人民币普通股 ５４，８８５，６００ ５４，８８５，６００ ２、境内上市的外资股 ５４，８８５，６００ ５４，８８５，６００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １０９，７７１，２００ １０９，７７１，２００ 三、股份总数 ２８８，１４９，４００ ２８８，１４９，４００ 第二节 股票发行与上市情况 本公司系经深圳市人民政府以深府办复（１９９３）３５６ 号文批准，于 １９９３ 年 ２ 月 １ 日 经股份制改组注册成立的股份有限公司。１９９３ 年 ３ 月，经中国人民银行深圳分行批准， 公司增量发行 ５，０００ 万股新股：其中募集法人股 １，０００ 万股，境内人民币普通股 １，６５０ 万股，内部职工股 ３５０ 万股；境内上市外资股 ２，０００ 万股。新股发行价每股人民币 ３．５０ 元（港币 ３．１７ 元），发行日期为 １９９３ 年 ５ 月 ５ 日至 ６ 月 ５ 日。１９９３ 年 ８ 月 ９ 日，公司 Ａ、 Ｂ 股股票在深圳证券交易所上市。其中可上市交易的股票分别为 Ａ 股 １，６５０ 万股，Ｂ 股 ２，０００ 万股。１９９４ 年 ８ 月 １ 日，公司内部职工股获准上市转让。 １９９４ 年 ８ 月 ３１ 日，公司按每 １０ 股送 １ 股红股和现金 ０．２５ 元人民币 （含税）派付 １９９３ 年度股利。此次分红派息，公司总股本由 １０，５００ 万股扩至 １１，５５０ 万股。 １９９５ 年 ９ 月 ６ 日，公司按每 １０ 股送 １ 股红股和现金 ０．２５ 元人民币（含税）派付 １９９４ 年度股利。此次分红派息，公司总股本由 １１，５５０ 万股扩至 １２，７０５ 万股。 １９９６ 年 ７ 月 １６ 日，公司按每 １０ 股送 ０．５ 股红股和现金 ０．５５ 元人民币（含税）派付 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 6- １９９５ 年度股利。 此次分红派息，公司总股本由 １２，７０５ 万股扩至 １３，３４０．２５ 万股。 １９９６ 年 １１ 月 １２ 日，公司用部分资本公积金以每 １０ 股送 ２ 股的比例转增股本，转 增后公司总股本由 １３，３４０．２５ 万股增至 １６，００８．３０ 万股。 １９９７ 年 ７ 月 ２９ 日，公司按每 １０ 股派送 １．１８ 元人民币（含税）派付 １９９６ 年度股利。 １９９７、１９９８、１９９９ 年度，公司未进行分红派息。 ２０００ 年 ９ 月 １１ 日，公司以每 １０ 股转增 ８ 股的比例实施中期公积金转增股本（其 中：以资本公积金转增 ６ 股，以盈余公积金转增 ２ 股），转增后公司总股本由 １６，００８．３０ 万股增至 ２８，８１４．９４ 万股。 ２０００ 年 １１ 月公司与大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》，２００１ 年 １２ 月 ２９ 日公司 ２０００ 年度第二次临时股东大会批准公司实施资产置换，原高级管理人 员先后不再继续任职，截止到 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，经深圳证券交易所批准，公司高管 股已全部解冻。 第三节 股东情况 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 １５６３３ 人，其中 Ａ 股股东 ６２１２ 人， Ｂ 股股东 ９４２１ 人。 ２、前十名股东持股情况（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日） 名次 股东名称 本期末 占总股本 持有股份质 股份性质 持股数（股） 比例（％） 押冻结情况 １、深圳市投资管理公司 １２４，８６４，７４０ ４３．３３ 国家股 ２、深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司 ２６，０７０，６６０ ９．０５ １６，０７９，７００ 法人股 ３、深圳市宝安上屋经济发展有限公司 １３，９４２，８００ ４．８４ １３，８４６，０００ 法人股 ４、深圳市网纵实业有限公司 ５，３０３，２００ １．８４ 法人股 ５、南京君悦投资咨询有限公司 ５，０００，０００ １．７４ 法人股 ６、ＩＮＴＬ ＮＥＤＥＲＬＡＮＤＥＮ ＢＡＮＫ（ＩＮＧ ＢＡＮＫ） ２，６４９，２４０ ０．９２ 流通股 ＧＬＯＢＡＬ ＣＵＳＴＯＤＹ ＮＶ＊ ７、ＣＨＡＮ ＰＯＮＧ ＨＵＮＧ＊ １，７３８，５７１ ０．６０ 流通股 ８、无锡市华信投资管理有限公司 １，３９６，８００ ０．４８ 法人股 ９、大连商品交易所服务中心 １，０９２，８８０ ０．３８ 流通股 １０、上海师圣企业发展有限公司 １，０００，０００ ０．３５ 法人股 注：（１）＊为境内上市外资股股东 （２）以上十大股东中，国家股股东、各法人股东之间无关联关系，其余流通股股东本公司未知 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 7- 其关系。 ３、持有本公司 ５％以上法人股东所持股份质押冻结情况： 深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司所持本公司股份 １６，０７９，７００ 股已于 ２０００ 年被 该公司用于向深圳市宝安区投资管理公司作反担保而被冻结。深圳市宝安区上屋经济发 展有限公司所持本公司股份 １３，８４６，０００ 股已质押给中国工商银行深圳市龙华支行并被 冻结，质押期自 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日。 ４、控股股东情况绍 控股股东单位名称：深圳市投资管理公司 法定代表人：李黑虎先生 成立日期：１９８８ 年 ２ 月 １０ 日 股权结构：国有独资公司 注册资本：人民币 ２０ 亿元 经营范围：企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督；向市属各类企业 参股和周转投资，提供贷款担保；征收国营企业税后利润和资产占用费；市政府授权 的其他业务 ５、报告期内控股股东未发生变化。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事和高级管理人员情况 １、现任董事、监事和高级管理人员名单 姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数量（股） 郭 原 董事长 男 ４８ ２００１．１２．１８－－本届期满 ０ 谭明华 副董事长 男 ４５ ２００１．０６．１５－－本届期满 ０ 曾玉祥 副董事长 男 ５６ ２０００．０６．３０－－本届期满 ０ 张全欢 董事、副总经理 女 ５３ ２０００．１２．２９－－本届期满 ０ 秦长生 董事、财务总监 男 ４１ ２０００．１２．２９－－本届期满 ０ 廖玉春 董事 男 ５３ ２０００．０６．３０－－本届期满 ０ 薛 波 董事 男 ４２ ２０００．０６．３０－－本届期满 ０ 朱迪新 监事会主席 男 ５４ ２０００．１２．２９－－本届期满 ０ 赵俊鹏 监事 男 ３３ ２０００．０６．３０－－本届期满 ０ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 8- 沈田芳 监事 男 ５２ ２００１．０６．１５－－本届期满 ０ 王秋慧 副总经理 女 ４５ ２００１．０５．１０－－本届期满 ０ 高国仕 副总经理 男 ４８ ２００１．０５．１０－－本届期满 ０ 傅晓明 副总经理 男 ４６ ２００１．０５．１０－－本届期满 ０ 陈常兵 董事会秘书 男 ３４ ２０００．１２．２９－－本届期满 ０ ２、董事、监事在股东单位任职情况 （１）副董事长曾玉祥先生任深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司副总经理； （２）董事廖玉春先生任深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司总经理； （３）董事薛波先生任深圳市投资管理公司工业二部部长； （４）监事赵俊鹏先生任深圳市宝安上屋经济发展有限公司董事长。 ３、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 ２００１ 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据是根据深 圳市政府颁布的《深圳市国有企业工资总额管理暂行办法》、《深圳市属国有企业经营者 工资收入与企业类级挂钩办法》等的规定，以及公司制定的工资改革方案而确定的。董 事会在年初制定经营班子年度考核指标，在年度结束后按照指标完成情况实施奖励。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 １４ 人，在公司领取报酬的有 ７ 人，在公司 领取年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴等）为 １７０ 万元， 其中年度报酬数额在 ３０ 万元以上的 １ 人，２０－２５ 万元的 ５ 人，１２ 万元以下的 １ 人，金 额最高的前三名董事、监事的报酬总额为 ８３３，０９８ 元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 ７５２，９３４ 元。 报告期内，公司董事长郭原先生、副董事长谭明华先生、曾玉祥先生、董事兼财务 总监秦长生先生、董事薛波先生、廖玉春先生和监事赵俊鹏先生不在本公司领取薪酬， 分别在股东单位领取薪酬。 ４、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 （１）戴忠诚先生因个人原因提出辞呈，董事会三届七次会议于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日 同意其辞去董事职务；相关公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日的《证券时报》和《大公报》 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 9- 上。 （２）王德银先生因个人原因提出辞呈，董事会三届八次会议于 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日 同意其辞去董事职务；相关公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 １６ 日的《证券时报》和《大公报》 上。 （３）因工作变动原因，２００１ 年 １１ 月 １２ 日，刘晓勇先生辞去董事长、董事职务， 陈相如先生辞去总经理、董事职务，公司三届董事会临时会议和公司 ２００１ 年度第一次 临时股东大会均同意其辞职请求。相关公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日和 １２ 月 １９ 日的 《证券时报》和《大公报》上。 （４）由于公司实施资产置换，原职工监事陈燕萍女士因工作变动不再继续任职。 经公司职工代表大会选举，并经 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日公司三届监事会五次会议审议批准， 同意沈田芳先生作为职工监事，直接进入监事会。相关公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日的 《证券时报》和《大公报》上。 第二节 员工数量和专业素质情况 报告期末，公司共有在职员工 ３６６３ 人。 员工专业构成结构表 员工受教育程度结构表 专业 人数 比例（％） 学历 人数 比例％ 生产人员 ４２３ １１．５５ 硕士及以上学历 ９３ ２．５４ 销售人员 １７３７ ４７．４２ 大学本科 ７９２ ２１．６２ 技术人员 ４１３ １１．２７ 大学专科 ６０２ １６．４３ 财务人员 ９８ ２．６８ 中专 ７６３ ２０．８３ 行政及其他人员 ８５９ ２３．４５ 高中及以下学历 １４１３ ３８．５８ 不在岗人员 １３３ ３．６３ 合计 ３６６３ １００ 合计 ３６６３ １００ 报告期末，公司共有离退休职工 １７４ 人，全部由深圳市社会保险局承担相关费用。 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理实际情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 10 - 规和规章的要求规范运作。目前，公司正在按照《上市公司治理准则》的要求，研究修 订《公司章程》及其他的规章制度，不断完善治理结构，具体情况如下： １、关于股东与股东大会：公司运作规范，能够切实维护所有股东，特别是中小股 东的权益，能确保公司所有股东充分行使自己的权利；公司制定和建立了《股东大会议 事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易 公平合理，并对定价依据能予以充分披露。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 并将进一步完善董事的选聘程序，推行累积投票制度；各位董事能够以认真负责的态度 出席董事会和股东大会，并严格履行上市公司董事职责。公司正在制定《董事会议事规 则》，以期建立完善的董事会工作制度。 ４、关于监事和监事会：公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和公司章程 的要求。监事会成员能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以 及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的情况进行了监督。公司正在制定《监 事会议事规则》，以期建立和完善监事会工作制度。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：董事会对高级管理人员的聘任公开、透明，符 合法律法规的规定。公司目前对经理人员实行年终效益奖金制。公司将建立公正、透明 的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 ６、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者 等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和回答 投资者咨询；公司已经制定了《信息披露管理制度》，能够严格按照法律、法规和《公 司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的 机会获得信息。 第二节 独立董事履行职责情况 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 11 - 公司目前尚未聘请独立董事。公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在起草和修订相关规则，积极物色独立董事 人选，并将在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前按照有关规定建立独立董事制度和设立董事会专门委 员会。 第三节 公司与控股股东在业务、资产、机构、人员、财务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务、资产、机构、人员、财务等方面的分开情况： １、业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体系 和自主经营的能力；本公司拥有独立的采购和销售系统，所有原材料采购和产品销售分 别由本公司的采购部和下属各子、分公司负责，产、供、销和研发各环节都各自分开， 本公司是面向市场独立经营的法人。 ２、人员机构方面： （１）本公司在劳动、人事及工资管理上完全独立，办公地点和生产经营场所与控 股股东分开，不存在“一套人马，两块牌子”，混合经营、合署办公的情况； （２）本公司高管人员均专职在本公司工作并领取薪酬，没有在控股股东单位担任 任何职务； （３）控股股东向本公司推荐董事人选均通过合法程序进行，董事会和股东大会作 出的人事任免决定均能有效执行。 ３、资产方面： 本公司与控股股东的资产严格分开，并各自完全独立运营，本公司拥有独立的生产 系统、辅助生产系统和配套系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司独 立拥有。 ４、财务方面： （１）本公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立完整的会计体系和财务管理 制度； （２）本公司能独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金运用的情况。 （３）本公司开设了独立的银行账户，不存在将资金存入大股东或其它关联方控制 的财务公司或结算中心账户的情况； 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 12 - （４）本公司依法独立纳税。 第六章 股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了两次股东大会。 一、公司 ２０００ 年年度股东大会 公司分别于 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日及 ５ 月 １６ 日在《证券时报》与《大公报》上刊登了 召开公司 ２０００ 年年度股东大会的通知及相关事项。 会议于 ２００１ 年 ６ 月 １５ 上午在五洲宾馆二楼长江厅召开。出席大会的股东及股东授 权代表共 ４ 人，持有和代表股份数 １６６，２６２，５８０ 股，占公司有表决权总股本的 ５７．７０％； 其中 Ａ 股股东及代表 ４ 人，持有及代表 １６６，１８１，４００ 股；Ｂ 股股东 １ 人，持有 ８１，１８０ 股，占公司有表决权总股本的 ０．０３％）。会议审议并表决通过了如下事项： （１）审议通过公司《２０００ 年度董事会工作报告》。 （２）审议通过公司《２０００ 年度监事会工作报告》。 （３）审议通过公司《２０００ 年度财务决算报告》。 （４）审议通过公司《２０００ 年年度报告》。 （５）表决通过公司《２０００ 年利润分配预案》：经中天勤会计师事务所审计，本公司 ２０００ 年度实现净利润－１，７８４，８３０．３４ 元，上年度结转未分配利润－１９，４６４，２９１．０８ 元， 本次可供股东分配的利润为－２１，２４９，１２１．４２ 元。公司提议本次不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。 （６）表决通过《公司 ２００１ 年度利润分配政策》。 １、本公司将在 ２００１ 年度结束后进行一次利润分配； ２、本公司 ２００１ 年度可供分配的利润用于分配的比例不低于 ３０％； ３、本公司 ２００１ 年度预计利润分配采用派发现金红利和送红股方式，其中现金红利不 低于可分配利润的 ２０％； ４、具体分配方案由公司董事会根据实际情况提出，并经股东大会审议通过后实施。 （７）表决通过《公司 ２００１ 年度经营计划》； 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 13 - （８）表决通过《关于续聘会计师事务所的议案》； （９）表决通过《关于增补谭明华为公司董事的议案》； （１０）表决通过《关于公司更名的议案》； （１１）表决通过《关于修改公司章程的议案》。 北京市通商律师事务所王小南律师对大会的合法有效性进行现场见证，并出具了法 律意见书。 该次股东大会决议刊登在 ２００１ 年 ６ 月 １６ 日的《证券时报》和《大公报》上。 二、２００１ 年度第一次临时股东大会 公司于 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日在《证券时报》与《大公报》上刊登了召开公司 ２００１ 年 度第一次临时股东大会的公告。 会议于 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日上午在深圳市福田区八卦四路 １５ 号一致药业大厦六楼会 议厅召开。出席大会的股东及股东授权代表共 ５ 人，持有和代表股份 １７０，１９１，４００ 股， 占公司有表决权总股本的 ５９．０６３％（其中 Ａ 股股东及代表 ４ 人，持有及代表 １７０，１８１，４００ 股，占公司有表决权总股本的 ５９．０６％；Ｂ 股股东 １ 人，持有 １０，０００ 股，占公司有表决 权总股本的 ０．００３％）。会议审议并表决通过了如下议案： （１）表决通过《关于陈相如辞去公司董事职务》： （２）表决通过《刘晓勇辞去公司董事职务的议案》。 （３）表决通过《关于增补郭原为公司董事的议案》 北京市通商律师事务所对本次临时股东大会的合法有效性进行现场见证，并出具了 法律意见书。 该股东大会决议刊登在 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日的《证券时报》和《大公报》上。 第七章 董事会报告 第一节 公司经营情况 （一）报告期内，公司经过资产置换主营业务范围发生了变化。公司主营范围是：药 品的研发、生产，中西成药、中药材、生物制品、生化药品、保健品、医疗器械的批发 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 14 - 销售和连锁零售。 （二）主营业务收入类别构成 报 告 期 内 ， 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 １，６６８，６７４，９６６．４０ 元 ， 主 营 业 务 成 本 １，２０６，３３９，８９９．６４ 元，主营业务利润 ４５９，６５４，４２５．７２ 元，期间费用 ４３５，９６０，０７９．５９ 元，实现利润总额 ４６，１２０，４１４．３３ 元。 １、公司主营业务收入按行业的构成情况 主营业务收入 占主营业务收入 主营业务成本 行业 (元） 比例% （元） 医药工业 ４４２，５５９，８４１．５１ ２１．９０ ２１５，５５０，０４４．３０ 医药商业 １，５７８，２４６，９０６．９２ ７８．１０ １，３４２，７０７，５２６．６６ 公司内各企业 ３５２，１３１，７８２．０３ ３５１，９１７，６７１．３２ 间相互抵消 ２、主营业务收入地区分部情况（单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 １，６０２，９６１，３９７．５７ １，１４２，６２６，０５７．４４ 国外销售 ６５，７１３，５６８．８３ ６３，７１３，８４２．２０ 合计 １，６６８，６７４，９６６．４０ １，２０６，３３９，８９９．６４ ３、下属重点企业的经营情况和业绩 （１）深圳市制药厂：系本公司全资企业，从事口服制剂、粉针制剂和固体制剂的 化学药品的生产和销售，总资产 ３５７１０．５１ 万元，注册资本 ２４１９ 万元。２００１ 年，面对 医药市场环境的变化，该厂通过努力降低原料以及包装材料成本，积极拓展国内市场， 全年实现销售收入 ３２，７１６．４８ 万元，净利润 ２４２６．１０ 万元。 目前该厂具有较强的制剂加工能力和较为完善的销售系统，在 ２００１ 年全国及广东 医药工业企业销售额排名中列第 ５９ 位和第 ８ 位，全厂包括粉针、口服液、胶囊、片剂 等生产线均已全部通过 ＧＭＰ 认证。该厂主要产品有联邦止咳露、达力新针等十多个品种 规格，其中，联邦止咳露市场占有率大，盈利能力强，具有较强的市场竞争优势，年销 售额超过亿元，约占全国止咳药市场的 １０％。达力新针（头孢呋辛钠）为二代头孢抗菌 药物，年销售额已超过亿元，约占同品种头孢类市场的 ３０％。２０００ 年该厂开发的达力新 片（头孢呋辛酯）具有抗菌谱广、副作用小，尤其适合小儿用药等特点，是目前国内市 场上极具潜力的口服头孢类抗菌药，有良好的市场前景。 （２）深圳市医药公司：为本公司全资企业，从事药品的批发业务，总资产 ２５３９６．２２ 万元，注册资本 １２５ 万元。医药公司作为本公司内最大的药品批发企业，尽管受到医药 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 15 - 体制三项改革逐步深入的影响，但由于及时开展了调整销售架构、加强对重点品种的管 理以及加强财务管理等工作，全年实现销售收入 ５８，９７０．１９ 万元，净利润 ２５４０．０５ 万元。 该公司是深圳市唯一指定的毒麻药品和急救药品中心、药品储备中心、也是全市最 大的医药批发配送中心，２００１ 年正式成为全国首批、深圳市率先通过 ＧＳＰ 认证的医药 商业企业，被媒体誉为市民放心用的“药篮子”，在深圳地区具有较强的竞争优势，占 有深圳市医药市场份额的 ２５％。公司目前已拥有较为先进的采购配送系统，从而确保了 较低的采购成本、配送成本和较快的配送服务，近几年企业的经营在稳步健康地发展。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 ６９７８ 万元，占公司年度总采购额的 １０．７２％；公司向前五名客户合计销售金额 １３１，１１７，８７５．１４ 元，占公司全部销售收入的 ７．８６％。 第二节 公司投资情况和募集资金使用情况 １、 公司投资情况 本年度公司没有新投资项目。 ２、 募集资金使用情况 本年度内公司没有募集资金，也没有以前募集资金延续到本期使用的情况。 第三节 公司财务状况、经营成果增减变动的主要原因 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减 增幅％ 总资产 １，１１８，１６９，２３３．９２ ４８４，８８３，０６４．８４ ６３３，２８６，１６９．０８ １３０．６１ 长期负债 ３，３７０，０００．００ ３，３７０，０００．００ 股东权益 ３５１，１２７，５１４．６３ ３１６，９８９，９２６．６４ ３４，１３７，５８７．９９ １０．７７ 主营业务利润 ４５９，６５４，４２５．７２ ３８，３９４，９６０．８２ ４２１，２５９，４６４．９０ １０９７．１７ 净利润 ３６，５１７，１５９．３７ －７，７８８，３４０．０１ ４４，３０５，４９９．３８ 注：由于本公司实施资产置换，上年同期数为置出方数据，本年年末数为置入方数 据，两者不具可比性。 第四节 市场经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响 １、中国已经加入世贸组织，对国内药品制造业和药品销售业的发展带来新的机遇 和挑战，机遇大于挑战。 ２、随着国家医药体制三项改革的逐步深入，医药市场处于进一步规范之中。医院 药品集中招标采购、药品价格持续降低，在一定程度上影响了企业的获利能力。 第五节 ２００２ 年度公司经营计划 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 16 - ２００２ 年是国家医药体制三项改革继续推进的一年。面对加入世贸、宏观政策和生 产经营环境的变化，在日益激烈的医药市场竞争中，公司将通过机制创新、经营观念创 新、业务模式创新来进一步强化管理、优化资源配置，实现规模效益，以更好的业绩回 报股东。主要做好以下几方面工作： １、按照《上市公司治理准则》的要求，强化公司治理、决策控制及制度保障工作。 建立健全公司决策程序和决策体系，规范“三会”运作，有效发挥各管理机构职能，切 实保障投资者权益。 ２、面对新的形势，公司将下大力气进行业整合与机构调整，对现有的采购、仓储、 配送、批发、零售等整个物流体系进行重新整合，并相应调整总部的管理架构，实现对 相关业务及流程的一体化、效率化管理，增强企业的市场控制能力，发挥医药物流板块 优势，提高整体资源利用效率，实现企业的规模效益。 ３、在制药工业领域，加大新产品开发的投入，调整产品结构，确保企业的长久发 展。 ４、继续以经济效益为中心，积极推进制度创新，建立更为有效的激励约束机制， 进一步提高企业的科学管理水平，降低成本，增强企业的综合竞争力。 第六节 董事会日常工作情况 １、本年度内，公司董事会召开会议及作出决议情况 （１）２００１ 年 ３ 月 ３０ 日，公司召开董事会三届六次会议，审议通过《２０００ 年度报告》、 《公司 ２０００ 年度利润分配预案》。 会议决议已于 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日在《证券时报》和《大公报》上进行了公告。 （２）２００１ 年 ５ 月 １０ 日，董事会三届七次会议，审议通过了《关于公司更名的议 案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于 续聘会计师事务所的议案》、《关于增补谭明华为公司董事的议案》、《关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案》。 会议决议已于 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日在《证券时报》和《大公报》上进行了公告。 （３）２００１ 年 ６ 月 １６ 日，公司董事会召开三届八次会议，审议通过了《关于聘请 公司法律顾问的议案》、《关于同意莱英达实业公司使用益力商号的议案》、《关于同 意王德银辞去董事职务的议案》、《关于增补谭明华为公司副董事长的议案》。 会议决议已于 ２００１ 年 ６ 月 １６ 日在《证券时报》和《大公报》上进行了公告。 （４）２００１ 年 ６ 月 ２９ 日，公司董事会三届九次会议，以通讯表决方式审议通过了 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 17 - 《关于收购医药总科研开发楼装修工程项目的议案》。 会议决议已于 ２００１ 年 ７ 月 ３ 日在《证券时报》和《大公报》上进行了公告。 （５）２００１ 年 ７ 月 ２７ 日，公司董事会召开三届十次会议，审议通过《关于对公司 内二级企业实施改制的议案》、《关于开展中药材经营业务的议案》、《关于对总经理 授权的议案》、《关于公司中期利润分配方案的议案》。 会议决议已于 ２００１ 年 ７ 月 ２８ 日送深圳证券交易所备案。 （６）２００１ 年 ８ 月 １２ 日，公司董事会召开三届十一次会议，审议通过《公司 ２００１ 年中期报告及报告摘要》、《公司 ２００１ 年中期利润分配方案》、《关于公司内部经营 管理机构设置的议案》、《关于批准公司财务管理制度和会计核算制度的议案》、《关 于对健安公司等四家企业进行公司化改造的议案》。 会议决议已于 ２００１ 年 ８ 月 １４ 日在《证券时报》和《大公报》上进行了公告。 （７）２００１ 年 ９ 月 １４ 日，公司董事会召开临时会议，以通讯表决方式审议通过《关 于为现代计算机公司肆佰万美元综合授信额度提供担保的议案》。 会议决议已于 ２００１ 年 ９ 月 １８ 日送深圳证券交易所备案。 （８）２００１ 年 １１ 月 １２ 日，公司董事会召开三届临时会议，审议通过了《关于陈相 如辞去董事、总经理职务的的议案》、《关于刘晓勇辞去董事长、董事职务的议案》、 《关于增补郭原为公司第三届董事会董事的议案》、《关于由谭明华副董事长代行董事 长职权的议案》、《关于召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会的议案》。 会议决议已于 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日在《证券时报》和《大公报》上进行了公告。 （９）２００１ 年 １２ 月 １８ 日，公司董事会召开三届十二次会议，审议通过了《关于选 举郭原为公司董事长的议案》 会议决议已于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日在《证券时报》和《大公报》上进行了公告。 （１０）２００１ 年 １２ 月 ２５ 日，董事会临时会议决定向中行深圳市分行申请人民币 １０００ 万元流动资金贷款。 相关决议已于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日送深圳证券交易所备案。 ２、对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会决议，主要情况如下： （１）根据公司 ２０００ 年度股东大决议，２０００ 年度未进行利润分配及资本公积金转 增股本；董事会根据授权聘请中天勤会计师事务所对公司 ２００１ 年中期财务报告进行了 审计，并聘请北京通商律师事务所担任公司法律顾问。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 18 - （２）根据公司 ２０００ 年度第二次临时股东大会关于实施资产置换的决议，公司董事 会积极认真落实了公司资产置换的各项工作，并将资产置换的进展情况分阶段进行了公 告，相关公告分别刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日、５ 月 １２ 日、８ 月 １ 日、１０ 月 ２０ 日的《证 券时报》和《大公报》上。截止目前，资产置换的对价已经全部结清，产权过户手续即 将全部办理完毕。 第七节 公司 ２００１ 年度利润分配预案 经信永中和会计师事务所审计，公司 ２００１ 年度实现净利润 ３６，５１７，１５９．３７ 元。根 据《公司章程》的规定，用于弥补以前年度亏损 ２７，２５２，６３１．０９ 元后，提取 １０％的法定 公积金 ９２６，４５２．８３ 元，提取 ５％的法定公益金 ４６３，２２６．４１ 元，本年度可供股东分配的 利润为 ７，８７４，８４９．０４ 元。 香港何锡麟会计师行 Ｂ 股审计确认，公司以前年度累计亏损 ５８，３６３ 千元，２００１ 年度实现净利润 ３９，９０４ 千元。根据《企业会计准则》和《企业会计制度》编制的会计 报表确定的净利润数额弥补以前年度累计亏损后，计提法定公积金和法定公益金 １，３９０ 千元，其余全部用于弥补以前年度亏损，尚有累计亏损 １９，８４９ 千元未弥补完。 根据中国证券监督管理委员会证监函字［１９９４］１ 号《关于发行 Ｂ 股的企业再分红 派息时如何确认利润分配的函》的规定，利润分配执行孰低原则。据此，公司第三届董 事会第十四次会议决定 ２００１ 年度不进行利润分配和公积金转增股本。 本分配预案提请公司 ２００１ 年度股东大会审议。 第八节 公司预计 ２００２ 年度利润分配政策 （１）公司拟在 ２００２ 年度结束后分配利润一次； （２）２００２ 年度可分配利润用于股利分配的比例不低于 ３０％； （３）分配形式采用现金、红股相结合。现金股利占分红的比例不低于 ２０％； （４）具体分配办法将根据公司当时的实际情况确定。 第八章 监事会报告 一、本报告期内，监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，严格履行监 事会职责范围内的各项检查、监督职能，列席董事会会议，参与公司重大问题的决策。 监事会共召开两次会议。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 19 - 1、第三届监事会第五次会议：于 2001 年 3 月 30 日深圳市高尔夫俱乐部二楼会议 室召开，会议审议通过了《关于公司部分监事变更的议案》，同意陈燕萍因工作变动不 再担任监事职务，经本公司职工代表大会选举，同意增补沈田芳先生为监事，直接进入 监事会。其决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２ 日的《证券时报》和《大公报》上。 ２、第三届监事会第六次会议：于 ２００１ 年 ８ 月 １２ 日上午在深圳市迎宾馆六栋二楼 会议室召开，会议审议通过了《公司 ２００１ 年度中期报告及摘要》；审议通过了《公司 ２００１ 年度中期分配方案》：不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。其决议刊登 在 ２００１ 年月 ８ 月 １４ 日的《证券时报》和《大公报》上。 监事列席了历次董事会会议，对董事会会议内容及经营决策程序实施了监督。 二、监事会对 ２００１ 年公司的运作情况和经营决策进行了严格监察，就有关情况独 立发表意见如下： 1、报告期内，监事会依照法律、法规和公司章程的规定，对公司股东大会、董事会 的召开程序、议案事项、决议执行情况以及公司的生产经营、决策管理等工作进行了监 督，认为公司在管理运作方面遵照了《公司法》和《公司章程》等有关规定，保证了公 司的依法运作。 2、监事会对董事、高级管理人员执行公司职务的活动进行监督，认为上述人员在 公司日常经营和管理活动中，无违反法律、法规、公司章程以及股东大会决议的行为， 无滥用职权、侵犯股东、公司以及员工利益的行为。监事会对经营管理方面的建议，经 理层能积极采纳。 3、监事会认为 2001 年财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果， 同意信永中和会计师事务所和香港何锡麟会计师行出具的标准无保留意见的审计报告。 4、2001 年度，本公司与关联方之间依照市场价格公平交易，关联交易未损害本公 司利益。 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 第二节 收购、出售资产事项 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 20 - 本公司于 ２０００ 年 １１ 月 ２７ 日与第一大股东深圳市投资管理公司（下称“投管”） 签订了《资产置换协议》，根据协议，以 ２０００ 年 ８ 月 ３１ 日为基准日，公司以全部资产 及负债同投管拥有的 １１ 家医药类企业 １００％的权益和部分物业以及深圳市特发现代计算 机有限公司 ５１％的权益按评估后的净值进行等值置换。经深圳市中勤信资产评估有限公 司评估，置换出资产评估净值为 ３３，２０７．０７ 万元人民币，投资管理公司置换入的权益资 产及部分物业评估净值为 ３１，８３８．７３ 万元人民币，差额部分由投管以现金结清。协议规 定，自 ２０００ 年 ９ 月 １ 日起到置换交割日止的期间内，双方置换资产及其相关业务所产 生的盈利或亏损，均由转让置换资产的一方享有或承担。上述资产置换议案于 ２０００ 年 １２ 月 ２９ 日经本公司 ２０００ 年度第二次临时股东大会表决通过。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 止，投管已将应补差额部分人民币 １３，６２３，４００ 元划入本公司帐户，并补缴了龙岗大工业 区土地开发金人民币 １４，８９１，９３１ 元和置入物业应补地价款人民币 ２，１０２，７２４ 元。上述 置入企业之股权变更及工商变更手续和龙岗大工业区土地产权过户手续已全部办理完 毕，笋岗仓库 ８１６ 栋、海丰苑二楼东座、通心岭 ４ 栋 Ａ２ 一层、Ｂ１ 层等物业产权过户手 续已全部递交国土部门，正在办理之中。资产置换的实施，改善了本公司资产结构，提 高了公司盈利能力。 第三节 重大关联交易事项 一、购销商品发生的关联交易 见第十章财务报告第二节会计报表及注释七（二）。 二、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司未发生此类关联交易。 三、公司与关联方存在的债权、债务往来事项 见第十章财务报告第二节会计报表及附注七（二）。 第四节 重大合同及其履行情况 一、托管、承包、租赁事项 ２０００ 年 １１ 月 ２３ 日，深圳市医药生产供应总公司分别与深圳市健民医药公司、深圳 市医药公司、深圳市制药厂及深圳市医药贸易公司签订《资产托管协议》，委托上述四 家企业分别托管其全资附属企业深圳市药材公司、深圳市南山医药公司、深圳市仙诺制 药有限公司及深圳市百合医药有限公司，协议有效期为一年。协议均约定，托管企业所 发生的一切盈利或亏损仍有深圳市医药生产供应总公司享有或承担。 二、重大担保事项 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 21 - 报告期内，公司没有发生重大担保事项。 三、委托他人进行现金资产管理事项 公司没有委托他人进行现金资产管理。 四 、其他重大合同事项 报告期内，公司无其他重大合同事项。 第五节 公司或持股 5％以上股东承诺事项 一、公司承诺事项及履行情况 （一）公司承诺事项 公司于 2001 年 6 月 15 日召开的 2000 年度股东大会审议通过了《公司 2001 年度利 润分配政策》，决议内容如下： 1、本公司将在 2001 年年度结束后进行一次利润分配； 2、本公司 2001 年度可供分配的利润用于分配的比例不低于 30%； 3、本公司 2001 年度预计利润分配采用派发现金红利和送红股方式，其中现金红利 不低于可分配利润的 20%； 4、具体分配方案由公司董事会根据实际情况提出，并经股东大会审议通过后实施。 （二）承诺履行情况 鉴于 A、B 股审计机构出具的审计结果存在差异，遵照中国证券监督管理委员会证 监函字［１９９４］１ 号《关于发行 Ｂ 股的企业再分红派息时如何确认利润分配的函》的规定， 利润分配执行孰低原则，公司 ２００１ 年度不进行利润分配和公积金转增股本。对此，董 事会谨向投资者致歉。 二、持股 5％以上股东承诺事项 报告期内，持股 5％以上股东没有承诺事项。 第六节 公司聘任会计师事务所的情况 一、改聘会计师事务所的情况 报告期内，公司经 2000 年度股东大会审议通过，续聘中天勤会计师事务所和浩华 国际会计师事务所（中国.深圳）为本公司财务审计机构；有关公告刊登于 2001 年 6 月 16 日的《证券时报》和《大公报》上。但由于中天勤会计师事务所涉嫌出具违规审计 报告，财政部已吊销其证券从业资格，为不影响公司审计工作的正常进行，公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 2 月 28 日决定解聘中天勤会计师事务所，改聘信永 中和会计师事务所为公司 2001 年度 A 股审计机构，改聘香港何锡麟会计师行为公司 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 22 - 2001 年度公司 B 股审计机构；有关公告刊登于 2002 年 3 月 1 日的《证券时报》和《大 公报》上。 二、支付给会计师事务所的报酬 报告期内，公司向会计师事务所支付 2001 年度中期财务报告审计费为 30 万元（A 股），2001 年度财务报告审计费为 40 万元（含 A、B 股）。会计师事务所为公司审计 发生的差旅费等费用由公司承担。 第七节 其他重要事项 一、报告期内，公司、董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情形。 二、报告期内公司更改名称或股票简称的说明： 经公司第三届董事会第八次会议及 2000 年度股东大会审议通过，公司名称由“深圳 市益力矿泉水股份有限公司”变更为“深圳一致药业股份有限公司”。股票简称 A 股由“深 益力 A”变更为“一致药业”；B 股由“深益力 B”变更为“一致 B”。该更名事项业经深圳市 工商行政管理局核准，并于 2001 年 6 月 18 日完成工商变更登记，经深圳证券登记公司 存管部批准，新的公司名称及新的 A、B 股股票简称自 2001 年 6 月 22 日起启用。 三、本报告期内，公司高级管理人员和部分董事进行了调整。相关公告刊登在 2001 年 5 月 12 日、12 月 19 日的《证券时报》和《大公报》上。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 23 - 第十章 财务报告 第一节 审计报告 审 计 报 告 深 圳 一 致 药 业 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东： 我 们 接 受 委 托 ， 审 计 了 贵 公 司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 资 产 负 债 表 （ 母 公 司 及 合 并 ）、２００１ 年 度 利 润 及 利 润 分 配 表（ 母 公 司 及 合 并 ）及 现 金 流 量 表（ 母 公 司 及 合 并 ）。这 些 会 计 报 表 的 编 制 由 贵 公 司 负 责 ，我 们 的 责 任 是 对 会 计 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 的 审 计 是 依 据 《中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则》 的规定进行的。我们抽查了有关会计记录和凭证，并完成了当时情况下我 们认为必要的其它审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的 有 关 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３１ 日 的 财 务 状 况 、 ２００１ 年 度 经 营 成 果 和 现 金 流 量 情 况 ， 会 计 处 理 方 法 的 选 用 符 合 一贯性原则。 信永中和会计师事务所 中 国 注 册 会 计 师： 谭小青 中国 北京 中 国 注 册 会 计 师： 王瑞霞 审 计 外 勤 结 束 日 ：２ ０ ０ ２ 年 ２ 月 ２２ 日 审 计 报 告 签 发 日 ：２ ０ ０ ２ 年 ３ 月 ２７ 日 第二节 财务报表 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 24 - 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位：人民币元 2001年 2000年 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五．１ １５８，８８１，７６８．５８ ３，２９７，５５５．４４ ４３，３３６，９２７．１３ １７，９２９，９７８．４９ 短期投资 五．２ ４，６８０．００ － ３１，３００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 应收票据 － － － － 应收股利 － － － １，５７９，７８７．６７ 应收利息 － － － － 应收账款 五．３ ２７１，３４６，７６２．５０ － １４，６６０，６７０．１０ １１，７２４，３００．５９ 其他应收款 五．３ ６８，８０５，０３４．９０ ２５，４６９，８６６．３０ ５８，４１１，５６４．８７ １８，４３６，００５．２８ 预付账款 五．４ ４６，９２０，８７１．４４ － ９８３，７３５．１８ － 应收补贴款 五．５ ５，０３０，６１３．４７ － － － 存货 五．６ ２６４，１１４，８８０．６６ － ８，７３２，６５６．０５ ３，４５８，６４７．８６ 待摊费用 五．７ １，５７３，９６４．３２ ３９７，７５８．８０ １２９，４３４．３１ ４９，５８５．９４ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 ８１６，６７８，５７５．８７ ２９，１６５，１８０．５４ １５７，５５４，９８７．６４ ８３，１７８，３０５．８３ 长期投资： 长期债权投资 五．８ ２，６９０．００ － － － 长期股权投资 五．８ ９１，０５０，７１４．２４ ３２２，６９０，０８５．３０ ６９，６０５，０２４．５６ １５７，１６４，３１４．９０ 其中：合并价差 ６３，２６１，８４７．２０ － － － 长期投资合计 ９１，０５３，４０４．２４ ３２２，６９０，０８５．３０ ６９，６０５，０２４．５６ １５７，１６４，３１４．９０ 固定资产： 固定资产原值 五．９ ２１９，７７５，４３４．８４ １０，５７５，３７５．３２ ２０８，２９６，２８８．７６ ４１，２８２，５４３．３０ 减：累计折旧 五．９ ８９，１２９，０４３．９８ ６３３，４６３．２８ ５６，５３３，７６０．４０ １０，５０８，８９７．８０ 固定资产净值 １３０，６４６，３９０．８６ ９，９４１，９１２．０４ １５１，７６２，５２８．３６ ３０，７７３，６４５．５０ 减：固定资产减值准备 五．９ ３，７５９，４４３．６８ － ３４，８８５，６２９．２６ － 固定资产净额 １２６，８８６，９４７．１８ ９，９４１，９１２．０４ １１６，８７６，８９９．１０ ３０，７７３，６４５．５０ 工程物资 － － － － 在建工程 五．１０ ５３，８１６，２８４．６４ ５３，３９１，５３３．２４ １３，４２２，１４７．４７ １２，５２２，８００．００ 固定资产清理 五．１１ － － ３７，１９６，７８６．９７ １３，８９９，２１６．５２ 固定资产合计 １８０，７０３，２３１．８２ ６３，３３３，４４５．２８ １６７，４９５，８３３．５４ ５７，１９５，６６２．０２ 无形资产及其他资产： 无形资产 五．１２ ３，６６８，９５７．２６ － ８６，９５１，０４９．９０ ７３，００７，９６２．９８ 长期待摊费用 五．１３ ２６，０６５，０６４．７３ － ３，２７６，１６９．２０ １，９９７，５３８．０９ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ２９，７３４，０２１．９９ － ９０，２２７，２１９．１０ ７５，００５，５０１．０７ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 １，１１８，１６９，２３３．９２ ４１５，１８８，７１１．１２ ４８４，８８３，０６４．８４ ３７２，５４３，７８３．８２ 流动负债： 短期借款 五．１４ ２１６，８５５，７００．００ － ４７，８８０，０００．００ ４０，０００，０００．００ 应付票据 － － － － 应付账款 五．１５ ３５９，１５３，１０６．４０ － ７，５２２，２２４．０３ １，３６１，４３７．５３ 预收账款 五．１５ １５，１９８，８９１．０１ － ２，７４６，９１７．１８ １０１，０９６．０９ 应付工资 ３，０９２，６７４．５５ ６５０，０００．００ ６８４，１８９．６３ １５，５３６．２１ 应付福利费 １１，０６９，１０９．４１ １４８，５４０．８８ ２０８，０１３．１０ ５０，２４０．５０ 应付股利 五．１６ － － ８５，５７７．４０ ８５，５７７．４０ 应交税金 五．１７ ８，７５０，３６７．２１ １，４８４．７０ －４０７，１９５．９９ －１，１６５，５４３．００ 其他应交款 五．１８ ２，９６４．６７ ４４．１０ １，０８１，４８５．８４ － 其他应付款 五．１５ １１２，９６５，９０５．９７ ５９，７５８，７４５．０３ １８，１７０，０６９．２１ １３，９３７，６５１．３５ 预提费用 五．１９ ２，８６９，９１２．１７ ２６，８１２．５０ ３，１０６，１３７．４１ １６７，８６１．１０ 一年内到期的长期负债 五．２０ ２０，３８６，６０６．８０ － ４，７４９，３９６．８５ １，０００，０００．００ 流动负债合计 ７５０，３４５，２３８．１９ ６０，５８５，６２７．２１ ８５，８２６，８１４．６６ ５５，５５３，８５７．１８ 长期负债： 长期借款 五．２１ ３，０７０，０００．００ － － － 应付债券 － － － － 其他长期负债 ３００，０００．００ ３００，０００．００ － － 长期负债合计 ３，３７０，０００．００ ３００，０００．００ － － 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ７５３，７１５，２３８．１９ ６０，８８５，６２７．２１ ８５，８２６，８１４．６６ ５５，５５３，８５７．１８ 少数股东权益 １０，４４４，９８７．１０ － ８２，０６６，３２３．５４ － 股东权益： 股本 五．２２ ２８８，１４９，４００．００ ２８８，１４９，４００．００ ２８８，１４９，４００．００ ２８８，１４９，４００．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 ２８８，１４９，４００．００ ２８８，１４９，４００．００ ２８８，１４９，４００．００ ２８８，１４９，４００．００ 资本公积 五．２３ １５，７３５，０２５．１６ １５，７３５，０２５．１６ １５，２３３，１０２．５４ １５，２３３，１０２．５４ 盈余公积 五．２４ ４２，２４９，７３４．４３ ４２，２４９，７３４．４３ ４０，８６０，０５５．１９ ４０，８６０，０５５．１９ 其中：法定公益金 未分配利润 五．２５ ７，８７４，８４９．０４ ８，１６８，９２４．３２ －２７，２５２，６３１．０９ －２７，２５２，６３１．０９ 股东权益合计 ３５４，００９，００８．６３ ３５４，３０３，０８３．９１ ３１６，９８９，９２６．６４ ３１６，９８９，９２６．６４ 负债及股东权益总计 １，１１８，１６９，２３３．９２ ４１５，１８８，７１１．１２ ４８４，８８３，０６４．８４ ３７２，５４３，７８３．８２ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 25 - 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００１年１２月３１日 编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 ２００１年 ２０００年 合 并 母公司 合 并 母公司 一．主营业务收入 五．２６ １，６６８，６７４，９６６．４０ － １０７，８９８，９５２．２４ １３，２３１，４３３．９９ 减：主营业务成本 五．２６ １，２０６，３３９，８９９．６４ － ６９，４４１，７００．６４ １０，０４７，２３５．９６ 主营业务税金及附加 五．２７ ２，６８０，６４１．０４ － ６２，２９０．７８ １０，４０１．７３ 二．主营业务利润 ４５９，６５４，４２５．７２ － ３８，３９４，９６０．８２ ３，１７３，７９６．３０ 加：其他业务利润 五．２８ ６，７９６，５５５．４５ ２７，８７１．２０ ９，０１１，３５５．４７ ８，９９０，１４５．６４ 减：营业费用 ３２６，１３２，３６４．７４ － １９，２７０，４０３．７９ ６１２，６６９．０９ 管理费用 ９６，２１４，２７６．７３ １１，６３５，４５１．９２ ４１，５１９，６６９．７５ ２３，７３３，４９４．７８ 财务费用 五．２９ １３，６１３，４３８．１２ １４３，８９２．８６ ２，５４６，２３６．８８ ３，１１３，２８３．３２ 三．营业利润 ３０，４９０，９０１．５８ －１１，７５１，４７３．５８ －１５，９２９，９９４．１３ －１５，２９５，５０５．２５ 加：投资收益 五．３０ －５，８２４，８５５．７４ ４８，５６２，７０８．２３ －７，００８，１４８．５８ －９，３９８，８８４．４６ 补贴收入 五．３１ ４，３５１，９４１．１７ － － － 营业外收入 五．３２ ２７，６４７，７８８．１５ － ２４，７０４，３９４．０７ １９，１５９，８０６．０８ 减：营业外支出 五．３２ １０，５４５，３６０．８３ － １０，７４５，８７２．１４ １，６５０，９９１．４８ 四．利润总额 ４６，１２０，４１４．３３ ３６，８１１，２３４．６５ －８，９７９，６２０．７８ －７，１８５，５７５．１１ 减：所得税 １１，５０９，２９２．１１ － ６０２，７６４．９０ ６０２，７６４．９０ 少数股东损益 －１，９０６，０３７．１５ － －１，７９４，０４５．６７ － 五．净利润 ３６，５１７，１５９．３７ ３６，８１１，２３４．６５ －７，７８８，３４０．０１ －７，７８８，３４０．０１ 加：年初未分配利润 －２７，２５２，６３１．０９ －２７，２５２，６３１．０９ －１９，４６４，２９１．０８ －１９，４６４，２９１．０８ 其他转入 六．可供分配的利润 ９，２６４，５２８．２８ ９，５５８，６０３．５６ －２７，２５２，６３１．０９ －２７，２５２，６３１．０９ 减：提取法定盈余公积 ９２６，４５２．８３ ９２６，４５２．８３ － － 提取法定公益金 ４６３，２２６．４１ ４６３，２２６．４１ － － 七．可供股东分配的利润 ７，８７４，８４９．０４ ８，１６８，９２４．３２ －２７，２５２，６３１．０９ －２７，２５２，６３１．０９ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 － － － － 转作股本的普通股股利 － － － － 八．未分配利润 ７，８７４，８４９．０４ ８，１６８，９２４．３２ －２７，２５２，６３１．０９ －２７，２５２，６３１．０９ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 26 - 现 金 流 量 表 ２００１年１２月３１日 编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 合 并 母 公 司 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，８６９，８８１，６２６．５０ － 收到的税费返还 ５，８２９，９２４．６３ － 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３３ ６２，０１５，５３５．８１ １２，７９４，８００．００ 现金流入小计 １，９３７，７２７，０８６．９４ １２，７９４，８００．００ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，３６３，８２２，５８３．０４ － 支付给职工以及为职工支付的现金 １０８，６２９，７５９．２９ ３，８８２，６００．００ 支付的各项税费 ８２，９８２，４９１．２０ － 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３３ ３１１，１３５，７１２．６３ ９，０９２，３００．００ 现金流出小计 １，８６６，５７０，５４６．１６ １２，９７４，９００．００ 经营活动产生的现金流量净额 ７１，１５６，５４０．７８ －１８０，１００．００ 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － － 取得投资收益所收到的现金 － ７，２５０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２１９，７４５．２４ － 收到的其他与投资活动有关的现金 五．３４ １１０，４９１，１６９．１４ －１５，７９８，１７８．４９ 现金流入小计 １１０，７１０，９１４．３８ －８，５４８，１７８．４９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３５，９０６，７５５．１０ ４，７３７，６４４．５６ 投资所支付的现金 － － 支付的其他与投资活动有关的现金 １，１６９，９８２．５０ １，１６６，５００．００ 现金流出小计 ３７，０７６，７３７．６０ ５，９０４，１４４．５６ 投资活动产生的现金流量净额 ７３，６３４，１７６．７８ －１４，４５２，３２３．０５ 三．筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － － 借款所收到的现金 ２６１，０３５，８００．００ － 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ２６１，０３５，８００．００ － 偿还债务所支付的现金 ２７３，２３９，１９４．６０ － 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １６，４３７，３８９．２８ － 支付的其他与筹资活动有关的现金 ６０５，０９２．２３ － 现金流出小计 ２９０，２８１，６７６．１１ － 筹资活动产生的现金流量净额 －２９，２４５，８７６．１１ － 四．汇率变动对现金的影响 － 五．现金及现金等价物净增加额 １１５，５４４，８４１．４５ －１４，６３２，４２３．０５ １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３６，５１７，１５９．３７ ３６，８１１，２３４．６５ 加：少数股东损益 －１，９０６，０３７．１５ － 加：计提的资产减值准备 ２，００７，７９１．７３ － 固定资产折旧 １５，８１４，７７３．６８ ６３３，４６３．２８ 无形资产摊销 ５２４，１９８．３７ － 长期待摊费用摊销 ９，０４０，７３０．２７ － 待摊费用减少（减：增加） －３５１，３７８．１５ －３９７，７５８．８０ 预提费用增加（减：减少） －３，２３０，６８０．０６ ２６，８１２．５０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 －１７２，９９３．００ － 固定资产报废损失 － － 财务费用 １７，１２６，８１７．０１ １４３，８９２．８６ 投资损失（减：收益） ５，８２４，８５５．７４ －４８，５６２，７０８．２３ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） ２０，１８３，４１１．４１ － 经营性应收项目的减少（减：增加） －３９，２０２，９６２．７８ －１５，８４２，６８６．７６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ８，９８０，８５４．３４ ２７，００７，６５０．５０ 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 ７１，１５６，５４０．７８ －１８０，１００．００ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １５８，８８１，７６８．５８ ３，２９７，５５５．４４ 减：现金的期初余额 ４３，３３６，９２７．１３ １７，９２９，９７８．４９ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 １１５，５４４，８４１．４５ －１４，６３２，４２３．０５ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 27 - 2001 年 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 计 算 表 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九条――净资产 收益率和每股收益的计算及披露》的要求，对本公司全面摊薄和加权 平均计算的净资产收益率及每股收益列示如下: 净 资 产 收 益 率 （％） 每 股 收 益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２９．８４％ １３７．０１％ ＲＭＢ１．６０ ＲＭＢ１．６０ 营业利润 ８．６１％ ９．０９％ ＲＭＢ０．１１ ＲＭＢ０．１１ 净利润 １０．３２％ １０．８８％ ＲＭＢ０．１３ ＲＭＢ０．１３ 扣除非经常性 ９．１６％ ９．６７％ ＲＭＢ ０．１１ ＲＭＢ ０．１１ 损益后的利润 以下为各项指标计算公式 ： （１） 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 公 式 如 下 ： 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 ＝ 报 告 期 利 润 ÷期 末 净 资 产 全 面 摊 薄 每 股 收 益 ＝报 告 期 利 润 ÷ 期 末 股 份 总 数 （２） 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 （ＲＯＥ） 的 计 算 公 式 如 下 ： Ｐ ＲＯＥ＝ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ Ｅ０＋ＮＰ÷ ２ ＋ Ｅ ｉ×Ｍ ｉ÷Ｍ ０－Ｅ ｊ×Ｍ ｊ÷Ｍ ０ 其 中 ：Ｐ 为 报 告 期 利 润 ；Ｎ Ｐ 为 报 告 期 净 利 润 ；Ｅ ０ 为 期 初 净 资 产 ；Ｅｉ 为 当 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 净 资 产 ；Ｅｊ 为 当 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 净 资 产 ；Ｍ０ 为 报 告 期 月 份 数 ；Ｍｉ 为 新 增 净 资 产 下 一 月 份 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ；Ｍ ｊ 为 自 减 少 净 资 产 下 一 月 份至报告期期末的月份数 。 （ ３ ） 加 权 平 均 每 股 收 益 （ Ｅ Ｐ Ｓ） 的 计 算 公 式 如 下 ： Ｐ ＥＰＳ＝ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ× Ｍｉ÷ Ｍ０－ Ｓｊ× Ｍｊ÷ Ｍ０ 其 中 ： Ｐ 为 报 告 期 利 润 ； Ｓ０ 为 期 初 股 份 总 数 ； Ｓ １ 为 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ；Ｓｉ 为 当 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ；Ｓｊ 为 当 期 因 回 购 或 缩 股 等 减 少 股 份 数 ；Ｍ ０ 为 报 告 期 月 份 数 ；Ｍｉ 为 自 增 加 股 份 下 一 月 份 至 报 告 期 期 末的月份数 ；Ｍｊ 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数 。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 28 - 合并资产减值准备明细表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初数 本期置出 本期置入 本期增加 本期转回数 ２００１．１２．３１ 一、坏账准备合计 １１，３９８，９７１．６５ １１，３９８，９７１．６５ １１，６２６，２３３．５０ ４，２９５，６２８．７０ １，４３９，２３８．８４ １４，４８２，６２３．３６ 其中： 应收账款 ２，２１０，３５５．８１ ２，２１０，３５５．８１ ７，９０７，４６１．４４ ３，６８９，０７１．３８ １，１５２，５０１．１０ １０，４４４，０３１．７２ 其它应收款 ９，１８８，６１５．８４ ９，１８８，６１５．８４ ３，７１８，７７２．０６ ６０６，５５７．３２ ２８６，７３７．７４ ４，０３８，５９１．６４ 二、短期投资跌价准备合计 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 其中： 股票投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 债券投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 三、存货跌价准备合计 １，０２５，２８７．６５ １，０２５，２８７．６５ ８，３４２，６８１．０２ １，８１４，５９１．２０ ２，４６１，７５１．８５ ７，６９５，５２０．３７ 其中： 库存商品 －－－ －－－ ５，９８４，６７７．４１ ４４５，４３３．１９ ５，５３９，２４４．２２ 原材料 ９９８，５５８．６３ ９９８，５５８．６３ １，４１４，７８０．７１ １１７，８２８．９５ １，３５６，３７１．１７ １７６，２３８．４９ 产成品 －－－ －－－ ８５０，１０５．２８ １，６９６，７６２．２５ ５７８，５１０．８２ １，９６８，３５６．７１ 低值易耗品 ２６，７２９．０２ ２６，７２９．０２ ９３，１１７．６２ ８１，４３６．６７ １１，６８０．９５ 四、长期投资减值准备合计 １３，９７７，７２７．２６ １３，９７７，７２７．２６ ４，７２４，６６０．０３ －－－ －－－ ４，７２４，６６０．０３ 其中： 长期股权投资 １３，９７７，７２７．２６ １３，９７７，７２７．２６ ４，７２４，６６０．０３ －－－ －－－ ４，７２４，６６０．０３ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 五、固定资产减值准备合计 ３４，８８５，６２９．２６ ３４，８８５，６２９．２６ ３，９６０，８８１．１６ １４，４５４．９３ ２１５，８９２．４１ ３，７５９，４４３．６８ 其中： 房屋建筑物 ６，６３４，６９４．０７ ６，６３４，６９４．０７ ２，０６３，０１３．８８ －－－ －－－ ２，０６３，０１３．８８ 机器设备 ２７，５９２，２２９．６２ ２７，５９２，２２９．６２ －－－ １４，４５４．９３ －－－ １４，４５４．９３ 运输设备 －－－ －－－ ６３１，５８９．０７ －－－ １４９，５７５．０５ ４８２，０１４．０２ 其他设备 ６５８，７０５．５７ ６５８，７０５．５７ １，２６６，２７８．２１ －－－ ６６，３１７．３６ １，１９９，９６０．８５ 六、无形资产减值准备 ６，２９８，２７７．６９ ６，２９８，２７７．６９ －－－ －－－ －－－ －－－ 其中： 土地使用权 ６，２９８，２７７．６９ ６，２９８，２７７．６９ －－－ －－－ －－－ －－－ 技术转让费 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 七、在建工程减值准备 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 八、委托贷款减值准备 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 注 ：母 公 司 年 初 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 均 已 换 出 ，换 入 资 产 无 需 计 提 各 项 资 产 减 值 准 备 ． 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 29 - 第三节 会计报表附注 深圳一致药业股份有限公司 会计报表注释 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日 （本注释除特别注明外，均以人民币元列示） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 注 释 一 、公司的基本情况 本 公 司 系 经 深 圳 市 人 民 政 府 以 深 府 办 复 （ １ ９ ９ ３ ） ３ ５ ６ 号 文 批 准 ，于 １ ９ ９ ３ 年 ２ 月 １ 日 经 股 份 制 改 组 注 册 成 立 的 股 份 有 限 公 司 。１ ９ ９ ３ 年 ３ 月 ， 经 中 国 人 民 银 行 深 圳 分 行 批 准 ，本 公 司 增 发 Ａ 股 ３ ， ０ ０ ０ 万 股 （ 其 中 社 会 公 众 股 １ ， ６ ５ ０ 万 股 、内 部 职 工 股 ３５０ 万 股 和 募 集 法 人 股 １ ， ０ ０ ０ 万 股 ） ， Ｂ 股 ２ ， ０ ０ ０ 万 股 。目 前 ， 本 公 司 的 内 部 职 工 股 、 境 内 社 会 公 众 持 有 股 份 及 境 外 社 会公众持有股份均 已于深圳证券交易所上市。 本 公 司 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 ，企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 ４ ４ ０ ３ ０ １ １ ０ ０ １ ６ ７ ７ ，执 照 号 为 深 司 字 Ｎ ２ ４ ６ ５ ７ ， 营 业 期 限 自 １ ９ ８ ６ 年 ８ 月 ２ 日 至 ２０３６ 年 ８ 月 ２ 日 止 。 现 时 注 册 资 本 为 人 民 币 ２ ８ ， ８ １ ４ ． ９ ４ 万 元 。 本 公 司 原 名 深 圳 市 益 力 矿 泉 水 股 份 有 限 公 司 ，原 主 要 从 事 矿 泉 水 及 矿 泉 水 饮 料 的 生 产 经 营 。 ２ ０ ０ ０ 年 １１ 月 ， 本 公 司 与 大 股 东 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 签 订 《 资 产 置 换 协 议 》 ，以 ２ ０ ０ ０ 年 ８ 月 ３１ 日 为 基 准 日 ，以 本 公 司 全 部 资 产 及 负 债 与 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 拥 有 的 １ １ 家 医 药 类 企 业 的 １ ０ ０ ％权 益 和 部 分 物 业 及 深 圳 市 特 发 现 代 计 算 机 有 限 公 司 ５１％ 的 权 益 进 行 等 值 置 换 。 ２０００ 年 １２ 月 ２９ 日 ， 本 公 司 ２ ０ ０ ０ 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 表 决 通 过 上 述 资 产 置 换 议 案 。 资 产 置 换 交 割 日 为 ２００１ 年 １ 月 ８ 日 。 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日 ， 本 公 司 更名为深圳一致药业股份有限公司。 置 换 后，本 公 司 经 营 范 围 变 更 为： 化 学 药 制 剂 、 抗 生 素 制 剂 、 生 化 药 品 制 剂 、血 液 制 品 、中成药 、中药材 、化 学 药 原 料 、抗生素原料 、诊 断 药 品、 医 药 保 健 品 的 购 销；药 用 包 装 材 料 及 医 药 工 业 产 品 研 究 与 开 发 、 咨 询 服 务； 投 资 兴 办 实 业 （ 具 体 项 目 另 行 申 报 ） 国 内 商 业 、物 资 供 销 业 （ 不 含 专 营 、专 控 、 专 卖 商 品 ）； 进 出 口 业 务 按 深 贸 管 审 证 字 第 １９８ 号 外 贸 企 业 审 定 证 书 规 定 办 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 30 - 理。 注释二、本公司及附属子公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计 报表的编制方法 １． 会 计 制 度 ： 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制 度》及其补充规定。 ２． 会 计 年 度 ： 以 公 历 １ 月 １ 日 起 至 １２ 月 ３１ 日 止 为 一 个 会 计 年 度 。 ３． 记 账 本 位 币 ： 以人民币为记账本位币。 ４． 记 账 基 础 和 计 价 原 则 ： 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 ，各 项 资 产 在 取 得 时 按 照 实 际 成 本 计 价 ，其 后 如 果 发 生 减 值 ， 则 按 规 定 计 提 减 值 准 备 。 ５． 外 币 业 务 核 算 方 法 ： 会 计 年 度 内 涉 及 的 外 币 经 济 业 务 ，按 业 务 实 际 发 生 当 月 一 日 市 场 汇 价 中 间 价 折 合 为 人 民 币 记 账 ，资 产 负 债 表 日 的 外 币 货 币 性 资 产 和 负 债 按 期 末 的 市 场 汇 率 进 行 调 整，所 产 生 的 汇 兑 损 益 计 入 当 期 损 益 。 ６． 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准： 将 持 有 的 期 限 短 、 流 动 性 强 、易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、 价 值 变 动 风 险很小的投资等视为现金等价物。 包 括 可 在 证 券 市 场 上 流 通 的，购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 的 短 期 债 券 投 资。 ７． 短 期 投 资 核 算 方 法： 短期投资指本公司购入的随时可以变现并且持有时间不准备超过一年 的 投 资，包 括 股 票 投 资 、 债 券 投 资 等 。 短 期 投 资 在 取 得 时 以 实 际 成 本 计 价， 即 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 息 。 期末 ， 短期投资按单项投资以成本与市价孰低法计 价 ，对 市 价 低 于 成 本 的 差 额 计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备 ，并 确 认 为 当 期 投 资 损 失 ． 如 已 计 提 跌 价 准 备 的 短 期 投 资 的 市 价 以 后 又 恢 复 ，则 在 已 计 提 的 跌 价 准 备 的范围内转回。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 31 - ８． 坏 账 核 算 方 法 ： 应 收 款 项 坏 账 的 确 认 标 准 和 核 算 方 法 ：ａ． 债 务 人 破 产 或 死 亡 ， 以 其 破 产 财 产 或 者 遗 产 清 偿 后 ，仍 然 不 能 收 回 ；ｂ．债 务 人 逾 期 末 履 行 偿 债 义 务 超 过 三 年 仍 然 不 能 收 回 的 应收款项确认为坏帐损失 ； 坏 帐 损 失 采 用 备 抵 法 核 算， 冲减坏帐准备。 坏 账 准 备 核 算 方 法 ：本 公 司 在 对 应 收 款 项 的 回 收 可 能 性 作 出 具 体 评 估 后 计 提 坏 账 准 备 ，应 收 款 项 坏 帐 准 备 计 提 比 例 一 般 为： 逾期账龄 计提比例 一年以内 ０ 一年以上二年以内 ５％ 二年以上三年以内 １０％ 三年以上 ２０％ 此 外 ，对 有 确 凿 证 据 表 明 不 能 收 回 或 收 回 可 能 性 不 大 的 应 收 款 项 ， 按 预 计 损 失金额计提坏账准备。 ９． 存 货 核 算 方 法 ： 存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等五大类； 存 货 盘 存 制 度 ，工 业 企 业 采 用 永 续 盘 存 法 ，商 业 企 业 采 用 实 地 盘 存 法 或 永 续 盘 存 法 。 各 类 存 货 的 购 入 与 入 库 按 实 际 成 本 计 价；存 货 的 发 出，零 售 企 业 按 售 价 法 计 价 ，其 它 企 业 按 加 权 平 均 法 计 价 ； 低 值 易 耗 品 领 用 按 一 次 摊 销 法摊销。 期 末 ，在 对 存 货 进 行 全 面 盘 点 的 基 础 上 ，对 存 货 遭 受 损 毁 、 过 期 、 变 质 、 全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 ，预 计 其 成 本 不 可 收 回 的 部 分 ， 计 提 存 货 跌 价 准 备 ．提 取 时 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的差额确定。 １０． 长 期 投 资 核 算 方 法 ： （１） 长 期 股 权 投 资 ： ａ． 长 期 股 权 投 资 的 计 价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 ｂ． 股 权 投 资 差 额 对 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 ，若 长 期 股 权 投 资 取 得 时 的 成 本 与 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 32 - 其在被投资单位所有者权益中所占份额有差额以及对长期股权投资由成本 法 改 为 权 益 法 时 ，投 资 成 本 与 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 ， 设 置 “ 股 权 投 资 差 额 ”明 细 科 目 核 算 。合 同 规 定 了 投 资 期 限 的 ， 按 投 资 期 限 摊 销 ， 合 同 没 有 规 定 投 资 期 限 的 ，按 １０ 年 的 期 限 平 均 摊 销 。 ｃ ．收 益 确 认 方 法 对 于 长 期 股 权 投 资 ，若 本 公 司 对 被 投 资 单 位 无 控 制 、无 共 同 控 制 且 无 重 大 影 响 的 ， 按 成 本 法 核 算 ， 若 本 公 司 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％ 或 以 上 ， 或 虽 投 资 不 足 ２ ０ ％ ， 但 有 重 大 影 响 的 ，按 权 益 法 核 算 。 采 用 成 本 法 核 算 的 ，在 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 现 金 股 利 时 确 认 投 资 收 益 ， 但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润 的 分 配 额 ，所 获 得 的 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润 超 过 上 述 数 额 的 部 分 ，作 为 初 始 投 资 成 本 的 收 回 ，冲 减 投 资 的 账 面 价 值 ；采 用 权 益 法 核 算 的 ， 以 取 得 被 投 资 单 位 股 权 后 发 生 的 净 损 益 为 基 础 ，在 各 会 计 期 末 按 应 分 享 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润 或 发 生 的 净 亏 损 的 份 额 ，确 认 投 资 收 益 或 投 资 损 失 ，并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 。处 置 股 权 投 资 时，将 投 资 的 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额，作 为 当 期 投 资 收 益 或 投 资 损 失 。 （２） 长 期 债 权 投 资 ａ． 长 期 债 权 投 资 的 计 价 长期债权投资取得时按照初始投资成本计价。 ｂ． 长 期 债 券 投 资 溢 折 价 的 摊 销 长 期 债 券 投 资 的 初 始 投 资 成 本 与 债 券 票 面 价 值 的 差 额，作 为 溢 价 或 折 价 ，债 券 的 溢 价 和 折 价 在 债 券 存 续 期 间 内 于 确 认 相 关 债 券 利 息 收 入 时 摊 销， 摊销方法为直线法。 ｃ． 长 期 债 权 投 资 收 益 确 认 方 法 债 券 投 资 按 期 计 算 应 收 利 息 。计 算 的 债 券 投 资 利 息 收 入 ， 经 调 整 债 券 投 资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其它债权投资按期计算 的 应 收 利 息 ，确 认 为 当 期 投 资 收 益。 处 置 长 期 债 权 投 资 时 ，按 实 际 取 得 的 价 款 与 长 期 债 权 投 资 账 面 价 值 的 差 额，作 为 当 期 投 资 损 益 。 （３） 长 期 投 资 减 值 准 备 期 末 ，对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 长 期 投 资 的 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 投 资 的 账 面 价 值 ，对 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 长 期 投资 减 值 准 备 。 对已确认损失的长 期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认损失的数额内转回 。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 33 - １１． 固 定 资 产 计 价 及 其 折 旧 方 法 ： ａ． 固 定 资 产 标 准 为 单 位 价 值 在 人 民 币 ２ ， ０ ０ ０ 元 以 上 、使 用 年 限 在 一 年 以 上 的 房 屋 、 建 筑 物 、 机器 、 机 械 、 运输工具以及其它与生产、 经营有关 的 设 备 、 器 具 、 工 具 等 ； 以 及 不 属 于 生 产 、 经 营 主 要 设 备 的 ，单 位 价 值 在 人 民 币 ２，０００ 元 以 上 并 且 使 用 年 限 在 两 年 以 上 的 资 产 。 ｂ ．固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 。 ｃ． 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 平 均 计 算 ， 并 按 各 类 固 定 资 产 的 原 值 和 估 计 的 使 用 年 限 扣 除 残 值 （ 原 值 的 ５％ ）确 定 其 折 旧 率 ， 分 类 年 折 旧 率 如 下 ： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ２ ０－３５ 年 ２ ． ７ １ ％－４ ． ７ ５ ％ 机器设备 １ ０－１４ 年 ６ ． ７ ９ ％－９ ． ５ ％ 运输工具 ５ －１０ 年 ９ ． ５ ％ －１ ９ ％ 其它设备 ５ －１０ 年 ９ ． ５ ％ －１ ９ ％ 已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原值减去累计 折旧和已计提减值准备后的帐面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率 ， 未 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 前 已 计 提 的 累 计 折 旧 不 作 调 整。 ｄ ．固 定 资 产 减 值 准 备 期 末 ，对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ， 对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准 备： （ １ ） 长 期 闲 置 不 用 ，在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用 ，且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资产； （２） 由 于 技 术 进 步 等 原 因 ， 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 ； （３） 虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用 ， 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 品 的 固 定 资 产 ； （４） 已 遭 毁 损 ， 以 至 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； １２． 在 建 工 程 ： ａ． 在 建 工 程 指 兴 建 中 的 厂 房 与 设 备 及 其 它 固 定 资 产 ， 在 发 生 时 按 实 际 成 本 入 账 ，其 中 包 括 直 接 建 筑 及 安 装 成 本 ，以 及 于 兴 建 、 安 装 及 测 试 期 间 发 生 的 有 关 借 款 利 息 支 出 及 外 汇 汇 兑 损 益 。在 建 工 程 在 完 工 并 交 付 使 用时转 入 固 定 资 产 核 算。 ｂ ．在 建 工 程 减 值 准 备 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 34 - 公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或 若干项情况时，则计提在建工程减值准备： （１） 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 ２ 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （２） 所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ， 还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 ， 并 且 给 企 业 带 来 的经济利益具有很大的不确定性； （３） 其 它 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 １ ３． 无 形 资 产 ： （１） 无 形 资 产 的 计 价 无形资产按取得时的实际成本计价。 （２） 无 形 资 产 的 摊 销 无 形 资 产 按 其 预 计 使 用 年 限、 合同规定的受益年限和法律规定的有效 年限孰低者分期平均摊销。 （３） 无 形 资 产 减 值 准 备 期 末 ， 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 本 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力 ，如 果 有 证 据 表 明 无 形 资 产 已 经 发 生 减 值 ，按 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额计提无形资产减值准备。 １ ４． 长 期 待 摊 费 用 核 算 方 法 长 期 待 摊 费 用 以 实 际 发 生 额 核 算，并 分 别 按 下 列 方 法 摊 销： ａ． 开 办 费 ： 在 公 司 开 始 生 产 经 营 当 月 起 一 次 计 入 开 始 生 产 经 营 当 月 的 损益。 ｂ． 其 它 长 期 待 摊 费 用 ：按 受 益 期 平 均 摊 销 。 １ ５． 借 款 费 用 ａ．借 款 费 用 包 括 因 借 款 而 发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 辅 助 费 用 以及因外币借款而发生的汇兑差额。 ｂ．为 购 建 固 定 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款 所 发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 ，在 资 产 支 出 已 经 发 生 、 借 款 费 用 已 经 发 生 ，且 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 时 予 以 资 本 化 ，计 入 该 项 资 产 的 成 本 。当 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 ， 停 止 上 述 费 用 的 资 本 化 。 若 固 定 资 产 的 购 建 活 动 发 生 非 正 常 中 断 ， 并 且 时 间 连 续 超 过 ３ 个 月 ，则 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ， 直 至 固 定 资 产 的 购 建 活 动 重 新 开 始 。当 期 利 息 资 本 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 35 - 化金额按当期购建固定资产实际占用资金加权平均数乘以利息资本化率计 算。 ｃ．其 它 的 借 款 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 ，在 发 生 当 期 确 认 为 费用。 １６． 收 入 确 认 原 则 ： 商 品 销 售 ：已 将 商 品 所 有 权 上 的 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 ，不 再 对 该 商 品 实 施 继 续 管 理 权 和 实 际 控 制 权，与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ， 相 关 的 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时，确 认 营 业 收 入 的 实 现 。 提 供 劳 务 ：在 同 一 会 计 年 度 开 始 并 完 成 的 劳 务，在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入； 如 果 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 ，在 劳 务 总 收 入 和 总 成 本 能 够 可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入本公司及劳务的完成程度能 够 可 靠 地 确 定 的 情 况 下 ， 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 的 劳 务 收 入 ；在 提 供 劳 务交易的结果不能可靠估计的情况下，按已经发生并预计能够补偿的劳务 成 本 确 认 收 入 ， 并 按 相 同 金 额 结 转 成 本，发生的成本中预计不能得到补偿 的 部 分 ，不确认收入，但将这部分发生的成本确认为当期费用 。 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 ： 按 有 关 合 同 、协 议 规 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 认营业收入的实现。 １ ７． 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 ： 所得税的会计处理采用应付税款法核算。 １８． 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 ： ａ ．合 并 会 计 报 表 原 则 ：对 本 公 司 持 有 有 表 决 权 资 本 总 额 ５ ０ ％以 上 ，或 虽 不 超 过 ５０％ 但 具 有 实 际 控 制 权 的 子 公 司 合 并 其 会 计 报 表 。 ｂ．合 并 会 计 报 表 方 法 ：以 本 公 司 及 纳 入 合 并 范 围 的 各 子 公 司 的 会 计 报 表 为 合 并 依 据 ，合 并 时 将 本 公 司 与 各 子 公 司 相 互 间 的 重 要 投 资 、 往 来 、 存 货 购 销 等 内 部 交 易 及 其 未 实 现 利 润 抵 销 后 逐 项 合 并 ，并 计 算 少 数 股 东 权 益 和 少 数 股 东 损 益 ；对 符 合 比 例 合 并 法 的 合 营 企 业 的 资 产 、 负 债 、 收 入 、 费 用 、 利 润 等 亦 按 所 占 比 例 份 额 予 以 合 并 ．子 公 司 与 本 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 不 一 致时调整后再行合并。 ｃ ． 本 期 合 并 范 围 的 变 动 ：本 公 司 与 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 进 行 资 产 置 换 的 交 割 日 为 ２００１ 年 １ 月 ８ 日 ， 双 方 以 相 关 资 产 于 ２００１ 年 １ 月 １ 日 的 帐 面 价 值 进 行 交 割 ， 故 本 合 并 会 计 报 表 中 本 期 合 并 范 围 按 置 入 之 资 产 重 新 确 定 ，详 见 注 释 四。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 36 - １ ９． 本 期 会 计 政 策 、 会 计 估 计 变 更 的 影 响 本期会计政策变更 根 据 财 政 部 财 会 ［２０００］２５ 号 文 “ 关 于 印 发 《 企 业 会 计 制 度 》 的 通 知 ” 和 财 政 部 ［２００１］１７ 号 文 “ 关 于 印 发 《 贯 彻 实 施 〈 企 业 会 计 制 度 〉 有 关 政 策 衔 接 问 题 的 规 定 》 的 通 知 ” 的 有 关 规 定 ， 本 公 司 自 ２００１ 年 １ 月 １ 日 起 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》，按 《 企 业 会 计 制 度 》规 定 计 提 固 定 资 产 、 无 形 资 产 、在 建 工 程 、 委 托 贷 款 减 值 准 备 ，按 《 企 业 会 计 制 度 》 规 定 进 行 债 务 重 组 、 非 货 币 性 交 易 处 理 ， 并 已 于 ２０００ 年 度 会 计 报 表 中 对 该 等 会 计 政 策 的 变 更 采 用 追 溯 调 整 法 处 理 。 ２０００ 年 末 资 产 及 负 债 已 于 本 期 全 部 置 换 予 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 ，换 入 资 产 自 本 期 换 入 时 按 上 述 文 件 及 财 政 部 ２００１ 年 ７ 月 ７ 日 发 布 的 《 实 施 〈 企 业 会 计 制 度 〉及 其 相 关 准 则 问 题 解 答》 的有关规定进行会计核 算。对该等会计政策的变更采用追溯调整法相应调整资产置换时产生的股 权 投 资 差 额 计 人 民 币 ８，５４９，４４４．１３ 元 。 注释三、 税项 ： 本期纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下： 税项 计税基础 税率 增 值 税＊ 商 品 销 售、 加工费收入 ０％、６％、１３％ 或 １７％ 营业税 一般劳务及其它收入 ５％ 城市维护建设税 流转税额 １％ 教育费附加 流转税额 ３％ 企 业 所 得 税 ＊＊ 应纳税所得额 １５％ ＊ 根 据 深 税 发 ［１９９３］５０７ 号 文 及 相 关 文 件 ， 在 深 圳 特 区 内 生 产 并 在 特 区 内 销 售 的 产 品 （除 限 制 产 品 外 ）， 享 受 地 产 地 销 免 征 增 值 税 的 优 惠 政 策 ．２００１ 年 度 地 产 地 销 收 入 占 总 收 入 的 比 例 核 定 为 ３ ５ ％ －６ ８ ％。 ＊ ＊根 据 ［ １ ９ ９ ８ ］ 深 地 税 函 ３９ 号 文 ， 本 公 司 下 属 企 业 深 圳 市 制 药 厂 之 合 营 企 业 深圳万乐药业有限公司获准享受企业所得税自首个获利年度起“二免三减 半 ” 之 税 收 优 惠 政 策 ，１９９８ 年 度 及 １９９９ 年 度 处 于 免 税 期 ，２０００ 年 度 至 ２００２ 年 度 处 于 减 半 征 收 期 ； 根 据 深 经 通 ［ ２ ０ ０ １ ］ 第 ２５ 号 文 ， 本 公 司 下 属 企 业 深 圳 市制药厂享有新产品所得税退还优惠政策。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 37 - 注 释 四 、子 公 司 、合营企业 、 联营公司及其它参股企业 截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 公 司 之 子 公 司 、 合 营 企 业 、 联 营 公 司 及其它参股企业有关情况及合并范围如下： 公司或企业名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主 营 业 务 是否 ＲＭＢ（万元） ＲＭＢ ％ 合并 深圳市制药厂 深圳市 闫志刚 ２，４１９ ６９，０３９，６１６．３３ １００ 化学药品原药制造、中成药加 工、医药化学原料；进出口业 是 务按审定证书办理 深圳市中药总厂 深圳市 孙国英 １，３１４ ３５，５９６，１５８．２７ １００ 口服液、片剂、胶囊剂、丸剂、 是 冲服剂、外用洗剂、塑料瓶的 生产 深圳市医药公司 深圳市 黄小百 １２５ １３，７８９，６７８．４５ １００ 西药、化学试剂、中药材、中 是 成药、卫生用品、化妆品、医 疗器械等 深圳市健民医药公 深圳市 邓泽林 ６０ ７３８，５６０．５９ １００ 中药材、中成药、西药、西药 是 司 器材、化学试剂等 深圳市蛇口医药公 深圳市 任茂德 ４５ ７９４，２２６．７６ １００ 中药材、中成药、化学药制剂、 是 司 抗生素制剂、医药保健品等 深圳市医药贸易公 深圳市 王健 １８８ ６，０４３，２６０．１５ １００ 药品、纺织品等批发、零售 是 司 深圳市健丰医药公 深圳市 陈国生 ６００ ６，２４０，９０５．５９ １００ 中药材、中成药、西药等 是 司 深圳市一致药材公司 深圳市 谭国数 ７４ ８３１，８０８．２６ １００ 中成药、中成西药、医疗器械 是 （原 深 圳 市 沙 头 角 医 药公司） 深圳市健安医药公 深圳市 陈香谱 ５００ １２，０６０，４６３．５９ １００ 西药、中成药、医疗器材、化 是 司 学试剂等；进出口业务按有关 规定办理 深圳市一致医药连 深圳市 刘晓勇 １，０８０ １１，１２４，３５４．７３ １００ 中成药、西药、医疗器材等 是 锁有限公司 （备注 １） 深圳市保康医药有 深圳市 邓宝军 ９９ ３７３，３６８．６２ １００ 购销中药材、中成药、医疗化 是 限公司 （备注 ２） 学原料、抗生素制剂、化学药 制剂等 深圳市现代计算机有 深圳市 胡宇舟 ２，４２５．５５ １１，１３３，２７４．５０ ４５．９ 开发、生产电子计算机软硬件 否 限公司 （备注 ３） 及其外部设备、磁卡、ＩＣ 卡； 数据库及网络服务等。 备 注 １ ．由 本 公 司 及 深 圳 市 健 民 医 药 公 司 分 别 持 股 ７ ５ ％及 ２ ５ ％ 。 备 注 ２ ．由 本 公 司 及 深 圳 市 制 药 厂 分 别 持 股 ８ ９ ． ９ ％ 及 １ ０ ． １ ０ ％。 备 注 ３． 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 置 换 进 入 本 公 司 的 深 圳 市 现 代 计 算 机 有 限 公 司 ２ ０ ０ ０ 年 ８ 月 ３ １ 日 的 股 权 比 例 为 ５ １ ％ 。 ２ ０ ０ ０ 年 １０ 月 ３０ 日 ，经 深 圳 市 现 代 计 算 机 有 限 公 司 股 东 会 决 议 通 过 ，该 公 司 以 溢 价 方 式 增 资 扩 股 ，由 此 ，上 述 股 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 38 - 权 比 例 变 更 为 ４ ５ ． ９ ％ 。因 溢 价 扩 股 ，深 圳 市 现 代 计 算 机 有 限 公 司 净 资 产 增 加 ， 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 置 换 进 入 本 公 司 的 股 权 金 额 增 加 ， 为 此 ，本 公 司 于 ２ ０ ０ １ 年 ５ 月 支 付 ８２９．５６ 万 元 予 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 ，作 为 有 偿 受 让 新 增 权 益 的 代价。 注 释 五 、合并财务报表项目附注 １、 货币资金 项目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 现金 ８８２，１５０．８１ ４６６，６４６．３４ 银行存款 １４８，３９５，８５０．１２ ４２，８７０，２８０．７９ 其它货币资金 ９，６０３，７６７．６５ －－－ 合计 １５８，８８１，７６８．５８ ４３，３３６，９２７．１３ 期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币 折算汇率 ２００１－１２－３１ ＲＭＢ 美元 ５５７，７６２．３２ ８．５９４７ ４，７９３，８４６．５０ 港币 １，２３８，８２１．６１ １．０６４２ １，３１８，４０５．１２ 合计 ６，１１２，２５１．６２ ２、短期投资 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 股权投资 －－－ －－－ １，３００，０００．００ －－－ 其中：股票投资 －－－ －－－ １，３００，０００．００ －－－ 债券投资 －－－ －－－ －－－ －－－ 其中：国债投资 －－－ －－－ －－－ －－－ 其它债券投资 ４，６８０．００ －－－ －－－ －－－ 委托投资 －－－ －－－ ３０，０００，０００．００ －－－ 合计 ４，６８０．００ －－－ ３１，３００，０００．００ －－－－ ３、 应 收 款 项（ 含 应 收 账 款 和 其 它 应 收 款 ） （ １）应 收 账 款 帐 龄 如 下 ： 项目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ２６０，５９５，５４１．４８ ９２．４８ ４，６３８，８１９．００ ５，２７１，９１９．７８ ３１．２５ －－－ １－２ 年 ７，６２１，９２４．０８ ２．７０ ７９２，４６０．７６ １９３，４５８．５０ １．１５ ９，６７２．９３ ２－３ 年 ２，６４２，８９０．４７ ０．９４ ３１９，５０１．４０ ５２３，４７４．２５ ３．１０ ４９，６５９．０４ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 39 - ３ 年以上 １０，９３０，４３８．１９ ３．８８ ４，６９３，２５０．５６ １０，８８２，１７３．３８ ６４．５０ ２，１５１，０２３．８４ 合计 ２８１，７９０，７９４．２２ １００ １０，４４４，０３１．７２ １６，８７１，０２５．９１ １００ ２，２１０，３５５．８１ 应 收 账 款 欠 款 前 五 名 的 累 计 欠 款 金 额 为 人 民 币 ５ ４ ， ６ ７ ７ ， １ ３ ４ ． １ ６ 元 ，占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 为 １９．４０％ （ ２） 其它应收款帐龄如下： 项目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ６，８９３，８７３．２３ ９．４６ １４２，１１９．８４ ５１，３７１，７０７．１０ ７５．９９ －－－ １－２ 年 １６，６９２，０２５．９４ ２２．９２ １７３，９９５．２８ ８６１，１２７．３２ １．２７ ４３，０５６．３７ ２－３ 年 ６，６９５，３３９．７９ ９．１９ １０７，７９３．９３ ６，３７３，１８７．８９ ９．４３ ６３７，３１８．７９ ３ 年以上 ４２，５６２，３８７．５８ ５８．４３ ３，６１４，６８２．５９ ８，９９４，１５８．４０ １３．３１ ８，５０８，２４０．６８ 合计 ７２，８４３，６２６．５４ １００ ４，０３８，５９１．６４ ６７，６００，１８０．７１ １００ ９，１８８，６１５．８４ 其 它 应 收 款 欠 款 前 五 名 的 累 计 欠 款 金 额 人 民 币 ４４，５０９，０７４．４５ 元 ， 占 其 它 应 收 款 总 额 的 比 例 ６１．１０％． 前 五 名 明 细 如 下 ： 单位名称 金额 内容或性质 深圳市医药生产供应总公司* ３７，１５２，０９６．８６ 往来款 深圳市药材公司 ３，２０９，５２４．２９ 往来款 广州中健市政工程公司 ２，０００，０００．００ 借款 罗湖法院 １，７００，０００．００ 往来款 广东陆丰县医药公司 ４５３，３３７．６０ 往来款 ＊该 款 项 系 已 扣 除 八 卦 四 路 办 公 楼 装 修 费 抵 付 金 额 为 人 民 币 １ ６ ， ５ ３ ０ ， ３ ３ ９ ． ２ ９ 元 后 的 余 款 ，见 注 释 七 ．（ 二 ） ． ８ （ ３ ） 截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 公 司 对 应 收 账 款 及 其 它 应 收 款 全 额 计 提 坏 账 准 备 ， 或 计 提 坏 账 准 备 比 例 较 大 的 （ ４ ０ ％或 以 上 ） 情 况 说 明 如 下 ： 债务人名称 所在项目 期末余额 期末计提金额 账 龄 计提原因 ＲＭＢ ＲＭＢ 龙岗区二院南联分院 应收账款 １２０，９３１．８８ １２０，９３１．８８ ３ 年以上 预计无法收回 深圳市一康事业有限公司 应收账款 ２４０，２４３．８４ ２４０，２４３．８４ ３ 年以上 预计无法收回 中国医药集团重庆分公司等 应收账款 １，７２２，２７４．３９ ８６１，１３７．２０ ３ 年以上 诉讼货款 罗湖法院 其它应收款 １，７００，０００．００ ８５０，０００．００ ３ 年以上 承担连带清偿责任，法院强行划款 深圳市仙诺制药有限公司 其它应收款 ５１８，９６１．００ ５１８，９６１．００ ３ 年以上 预计无法收回 陆丰县医药公司 其它应收款 ４５３，３３７．６０ ４５３．３３７．６０ ３ 年以上 预计无法收回 海南海日丽大酒店 其它应收款 ３００，０００．００ ３００，０００．００ ３ 年以上 预计无法收回 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 40 - 龙华实业有限公司 应收帐款 ２１５，３５０．５４ ２１５，３５０．５４ ３ 年以上 预计无法收回 申联大药房 应收帐款 ２００，１２４．８２ ２００，１２４．８２ ３ 年以上 预计无法收回 罗芳门诊 其它应收款 １７１，２７６．６９ １７１．２７６．６９ ３ 年以上 预计无法收回 山东省医药公司业务二处 应收帐款 １１０，０００．００ １１０，０００．００ ３ 年以上 预计无法收回 合 计 ４，０４１，３６３．５７ ４、 预 付 帐 款 项目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ 比例％ ＲＭＢ 比例％ １ 年以内 ４５，５０９，６００．８２ ９６．９９ ９８３，７３５．１８ １００ １－２ 年 ３７０，９８６．５４ ０．７９ －－－－ －－－－ ２－３ 年 ７０８，７３７．９０ １．５１ －－－－ －－－－ ３ 年以上 ３３１，５４６．１８ ０．７１ －－－－ －－－－ 合计 ４６，９２０，８７１．４４ １００ ９８３，７３５．１８ １００ 帐 龄 超 过 一 年 的 大 额 预 付 款 明 细 如 下： 单位名称 金额 欠款原因 浙江仙居化工厂 ５９６，７５０．００ 对 方 一 直 未 交 货 ，已 承 诺 在 ２００２ 年 退 款 ５、 应 收 补 贴 款 项目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 应收出口退税 ５，０３０，６１３．４７ －－－－ ６、 存 货 及 跌 价 准 备 项目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ 跌价准备 ＲＭＢ 跌价准备 原材料 １５，３１３，９６６．１８ １７６，２３８．４９ ３，７７１，５４７．６４ ９９８，５５８．６３ 在产品 ２，４５４，３２７．４６ －－－ ２，０２９，０７５．３２ －－－ 产成品 ４３，０４９，８９５．０２ １，９６８，３５６．７１ －－－ －－－ 库存商品 ２０７，１４３，２９０．３４ ５，５３９，２４４．２２ １，１２６，９５５．６１ －－－ 低值易耗品 ３，８４８，９２２．０３ １１，６８０．９５ ２，８３０，３６５．１３ ２６，７２９．０２ 合计 ２７１，８１０，４０１．０３ ７，６９５，５２０．３７ ９，７５７，９４３．７０ １，０２５，２８７．６５ 存 货 跌 价 准 备 本 期 变 动 情 况 如 下： 项目 期初余额 本期置出 本期置入 本年增加 本年转回 年末数 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 原材料 ９９８，５５８．６３ ９９８，５５８．６３ １，４１４，７８０．７１ １１７，８２８．９５ １，３５６，３７１．１７ １７６，２３８．４９ 产成品 －－－ －－－ ８５０，１０５．２８ １，６９６，７６２．２５ ５７８，５１０．８２ １，９６８，３５６．７１ 库存商品 －－－ －－－ ５，９８４，６７７．４１ －－－ ４４５，４３３．１９ ５，５３９，２４４．２２ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 41 - 低值易耗品 ２６，７２９．０２ ２６，７２９．０２ ９３，１１７．６２ －－－ ８１，４３６．６７ １１，６８０．９５ 合计 １，０２５，２８７．６５ １，０２５，２８７．６５ ８，３４２，６８１．０２ １，８１４，５９１．２０ ２，４６１，７５１．８５ ７，６９５，５２０．３７ ７、 待 摊 费 用 类别 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 结存原因 ＲＭＢ ＲＭＢ 维修费 ２２９，８５４．３７ －－－ 按权责发生制原则摊销 预付广告费 １２５，２００．００ －－－ 按权责发生制原则摊销 保险费 ２１８，６２０．６８ ２４，１４２．０５ 按权责发生制原则摊销 咨询费 ２８５，０００．００ －－－ 按权责发生制原则摊销 租赁费 １７６，７００．００ －－－ 按权责发生制原则摊销 其它 ５３８，５８９．２７ １０５，２９２．２６ 按权责发生制原则摊销 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １，５７３，９６４．３２ １２９，４３４．３１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ８、 长 期 投 资 （１）长 期 投 资 列 示 如 下 ： 项 目 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期减少 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 长期股权投资 ８３，５８２，７５１．８２ ８３，５８２，７５１．８２ １０１，６００，２３０．０１ １，４５２，２２６．５６ ７，２７７，０８２．３０ ９５，７７５，３７４．２７ 减：投资减值准备 １３，９７７，７２７．２６ １３，９７７，７２７．２６ ４，７２４，６６０．０３ —— —— ４，７２４，６６０．０３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期股权投资净额 ６９，６０５，０２４．５６ ６９，６０５，０２４．５６ ９６，８７５，５６９．９８ １，４５２，２２６．５６ ７，２７７，０８２．３０ ９１，０５０，７１４．２４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期债权投资 —— —— ２，６９０．００ —— —— ２，６９０．００ 减：投资减值准备 —— —— —— —— —— —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期债权投资净额 —— —— ２，６９０．００ —— —— ２，６９０．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ６９，６０５，０２４．５６ ６９，６０５，０２４．５６ ９６，８７８，２５９．９８ １，４５２，２２６．５６ ７，２７７，０８２．３０ ９１，０５３，４０４．２４ （２） 长 期 股 权 投 资 ａ ．按 成 本 法 核 算 的 股 权 投 资 被投资单位名称 本期置入 本期增（减） 期末金额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 42 - 海南海日丽大酒店有限公司 ４５０，０００．００ －－－－ ４５０，０００．００ 北京医药物资联营公司 ３００，０００．００ －－－－ ３００，０００．００ 中联广深医药有限公司 ２８４，１７３．７０ －－－－ ２８４，１７３．７０ 全国中心城市医药联合体 ５０，０００．００ －－－－ ５０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １，０８４，１７３．７０ －－－－ １，０８４，１７３．７０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ｂ ．按 权 益 法 核 算 的 股 权 投 资 投 资 金 额 本期权益调整 现金 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 本期增（减）投 期末余额 初始投资额 本期置入 增（减）额 红利 注册资本比例 资额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳人人保健品有限公司＊ １５年 ５５％ １，７５２，２８８．５０ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ 深圳市福田医药有限公司 １５年 ４０％ ３４０，０００．００ ５３２，２８１．５８ ＿＿＿＿＿ ４２，５４５．００ ＿＿＿＿ ５７４，８２６．５８ 深圳健安友高药业有限公司＊＊ １０年 １００％ ４，２７４，６６０．０３ ４，２７４，６６０．０３ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ４，２７４，６６０．０３ 深圳市现代计算机有限公司 １５年 ４５．９％ ２９，４３５，０３０．２７ ２０，８８７，８９０．２４ ＿＿＿＿＿ １，６２３，１９３．６２ ＿＿＿＿ ２２，５１１，０８３．８６ 东源一致医药连锁有限公司 １０ 年 ４５％ ２，２５０，０００．００ ２，０５０，４０１．４６ ＿＿＿＿＿ （２１３，５１２．０６） ＿＿＿＿ １，８３６，８８９．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ３８，０５１，９７８．８０ ２７，７４５，２３３．３１ －－－－ １，４５２，２２６．５６ －－－ ２９，１９７，４５９．８７ ＊该公司已从 １９９５ 年起停业． ＊＊该公司注册后一直未营业． ｃ．合 并 价 差 及 股 权 投 资 差 额 项目名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 形成原因 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 合并价差 １０ 年 ７０，２９０，９４１．３３ ７，０２９，０９４．１３ ７，０２９，０９４．１３ ６３，２６１，８４７．２０ 资产置换 股权投资差额 １０ 年 ２，４７９，８８１．６７ ２４７，９８８．１７ ２４７，９８８．１７ ２，２３１，８９３．５０ 资产置换 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ７２，７７０，８２３．００ ７，２７７，０８２．３０ ７，２７７，０８２．３０ ６５，４９３，７４０．７０ （ｄ） 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期转回 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 长期股权投资 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 43 - 其中：深圳益力新塑料有限公司 １１，７６９，０６８．８８ １１，７６９，０６８．８８ ＿＿＿ ＿＿＿ ＿＿＿ ＿＿＿ 深圳益力玻璃有限公司 ２，２０８，６５８．３８ ２，２０８，６５８．３８ ＿＿＿ ＿＿＿ ＿＿＿ ＿＿＿ 深圳健安友高药业有限公司 ＿＿＿ ＿＿＿ ４，２７４，６６０．０３ ＿＿＿ ＿＿＿ ４，２７４，６６０．０３ ＊ 海南海日丽大酒店有限公司 ＿＿＿ ＿＿＿ ４５０，０００．００ ＿＿＿ ＿＿＿ ４５０，０００．００ ＊＊ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １３，９７７，７２７．２６ １３，９７７，７２７．２６ ４，７２４，６６０．０３ －－－－ －－－－ ４，７２４，６６０．０３ 计 提 减 值 准 备 的 原 因 ：＊．该 公 司 注 册 后 一 直 未 营 业 ，现 有 资 产 因 年 限 较 长 毁 损 严 重 ． ＊＊．无法确知该公司现状． ９、 固 定 资 产 及 折 旧 （１）原 值 及 折 旧 固定资产原值： 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期减少 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 房屋建筑物 ８１，５２６，８０５．７２ ８１，５２６，８０５．７２ ７５，５４９，９２６．２８ ８，２０８，０１１．４４ ２，３９４，７９９．４４ ８１，３６３，１３８．２８ 机器设备 １０５，９６４，３５４．９０ １０５，９６４，３５４．９０ ８４，０２２，８１５．５６ ７，４２３，５１５．４５ ２，７３１，７４１．５７ ８８，７１４，５８９．４４ 运输工具 １３，１４０，８１７．６９ １３，１４０，８１７．６９ １９，９００，８９６．７７ ３，９５８，７２８．５８ ５５３，０８２．２０ ２３，３０６，５４３．１５ 其它设备 ７，６６４，３１０．４５ ７，６６４，３１０．４５ ２１，５８７，７０８．０３ ５，３５８，６６９．０８ ５５５，２１３．１４ ２６，３９１，１６３．９７ 合 计 ２０８，２９６，２８８．７６ ２０８，２９６，２８８．７６ ２０１，０６１，３４６．６４ ２４，９４８，９２４．５５ ６，２３４，８３６．３５ ２１９，７７５，４３４．８４ 累计折旧： 房屋建筑物 １３，２４４，６４１．９７ １３，２４４，６４１．９７ １８，０７７，５３２．９２ ４，１６１，０２０．５８ ５８９，６０６．５６ ２１，６４８，９４６．９４ 机器设备 ３０，００１，６５５．４４ ３０，００１，６５５．４４ ３７，３６８，０６１．３６ ６，４６９，０１９．１４ １８９，７３１．９０ ４３，６４７，３４８．６０ 运输工具 ９，３２９，７０９．９２ ９，３２９，７０９．９２ ９，０５９，６６９．６４ ２，８６４，１８９．４０ ４０７，６７４．７５ １１，５１６，１８４．２９ 其它设备 ３，９５７，７５３．０７ ３，９５７，７５３．０７ １０，３７２，０７０．８６ ２，３２０，５４４．５６ ３７６，０５１．２７ １２，３１６，５６４．１５ 合 计 ５６，５３３，７６０．４０ ５６，５３３，７６０．４０ ７４，８７７，３３４．７８ １５，８１４，７７３．６８ １，５６３，０６４．４８ ８９，１２９，０４３．９８ 净 值 １５１，７６２，５２８．３６ １５１，７６２，５２８．３６ １２６，１８４，０１１．８６ １３０，６４６，３９０．８６ 上 述 固 定 资 产 原 值 本 期 增 加 数 中 ，含 有 本 期 由 在 建 工 程 转 入 的 固 定 资 产 价 值 为 人 民 币 ４，５４３，３９７．４１ 元 。 为 取 得 银 行 贷 款 ，本 公 司 已 将 上 列 固 定 资 产 中 期 末 净 额 为 人 民 币 ２７，３５１，４２１．２６ 元（ 已 扣 除 固 定 资 产 减 值 准 备 ）的 房 屋 建 筑 物 作 为 抵 押 ， 详 见 注 释 十 一。 （２） 减 值 准 备 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期转回 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ３４，８８５，６２９．２６ ３４，８８５，６２９．２６ ３，９６０，８８１．１６ １４，４５４．９３ ２１５，８９２．４１ ３，７５９，４４３．６８ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 44 - 其 中 本 期 置 入 后 减 值 准 备 增 减 变 动 明 细 如 下： 类 别 本期置入 本期增加 本期转回 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 房屋及建筑物 ２，０６３，０１３．８８ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ２，０６３，０１３．８８ 机器设备 ＿＿＿＿ １４，４５４．９３ －－－－ １４，４５４．９３ 运输工具 ６３１，５８９．０７ ＿＿＿＿ １４９，５７５．０５ ４８２，０１４．０２ 其它设备 １，２６６，２７８．２１ ＿＿＿＿ ６６，３１７．３６ １，１９９，９６０．８５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ３，９６０，８８１．１６ １４，４５４．９３ ２１５，８９２．４１ ３，７５９，４４３．６８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １ ０、 在 建 工 程 （１）在 建 工 程 变 动 情 况 项目名称 预算数 年初 数 本期置出 本期置入 本 期 增加 本期转入固定资产 其它减少 期末数 完工进度 资金 来源 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ 办公楼 —— １２，５２２，８００．００ １２，５２２，８００．００ —— —— —— 室内装修 —— —— —— —— －－ －－ —— 自筹 龙岗工业区 ３．１１ 亿 —— —— ３２，８１７，９６４．３６ ７０，０００．００ －－ －－ ３２，８８７，９６４．３６ ＊ 自筹 新办公楼装修 —— —— —— —— ２０，５０３，５６８．８８ ２０，５０３，５６８．８８ 注释七 自筹 （二）．８ 门店装修 —— —— —— —— －－ －－ —— 自筹 厂房改造 —— —— —— ２９５，７８３．８６ １１，５００．００ １５１，１００．００ ４７，０３３．８６ １０９，１５０．００ —— 自筹 电梯 —— —— —— ９５，０００．００ ２１１，２４０．００ ３０６，２４０．００ －－ －－ —— 自筹 购入机器设备 ３，２７２．６６ ３，２２０，２７４．３４ ３，２２３，５４７．００ 其它 —— ８９９，３４７．４７ ８９９，３４７．４７ ２７５，６４３．００ ９０２，４６８．８１ ８６２，５１０．４１ ３１５，６０１．４０ —— 自筹 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １３，４２２，１４７．４７ １３，４２２，１４７．４７ ３３，４８７，６６３．８８ ２４，９１９，０５２．０３ ４，５４３，３９７．４１ ４７，０３３．８６ ５３，８１６，２８４．６４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 在建工程中无借款费用资本化金额． ＊．目 前 ，已 完 成 勘 察 、 设 计 和 奠 基 工 作 ， 本 年 度 暂 未 加 大 投 入 力 度 。 １ １、固 定 资 产 清 理 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 待清理之厂房建筑物 ＿＿＿＿ １３，８９９，２１６．５２ 待清理之机器设备 －－－－ ２３，２９７，５７０．４５ 合 计 －－－－ ３７，１９６，７８６．９７ １ ２、 无 形 资 产 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 45 - 本期置入 本期 剩余摊 类 别 原始金额 期初余额 本期置出 本期置入 增加 本期摊销 期末余额 销年限 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 土地使用权 ５，１６２，８９０．０９ ＊８６，９５１，０４９．９０ ８６，９５１，０４９．９０ ４，０４５，１５５．６３ —— ４７４，８６５．０２ ３，５７０，２９０．６１ ８．５－９ 年 技术转让费 １４８，０００．００ —— —— １４８，０００．００ —— ４９，３３３．３５ ９８，６６６．６５ ２年 合 计 ５，３１０，８９０．０９ ８６，９５１，０４９．９０ ８６，９５１，０４９．９０ ４，１９３，１５５．６３ —— ５２４，１９８．３７ ３，６６８，９５７．２６ ＊期 初 余 额 已 扣 减 计 提 的 减 值 准 备 人 民 币 ６，２９８，２７７．６９ 元 ，该 等 减 值 准 备 已 于 本 期置出． １ ３、 长 期 待 摊 费 用 项目名称 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 开办费 ８０４，９７６．１１ ８０４，９７６．１１ —— —— —— —— —— 仓库改造支出 —— —— １，０２２，０２８．６５ ２，５１４．００ １４１，７７３．２８ １４１，７７３．２８ ８８２，７６９．３７ 装修费＊ —— —— ２２，２７０，２２１，３７ ６，１１６，５７０．３１ ７，０６１，１２８．７８ ７，０６１，１２８．７８ ２１，３２５，６６２．９０ 预付租金 —— —— ３，４６５，０８７．５９ ２７３，７８８．３２ １，３３６，５２６．５１ １，３３６，５２６．５１ ２，４０２，３４９．４０ 消防设施费 —— —— １，１０４，９６２．６７ ５４，４９５．００ ４０８，３５１．７０ ４０８，３５１．７０ ７５１，１０５．９７ 其它 ２，４７１，１９３．０９ ２，４７１，１９３．０９ １９１，５００．００ ６０４，６２７．０９ ９２，９５０．００ ９２，９５０．００ ７０３，１７７．０９ 合 计 ３，２７６，１６９．２０ ３，２７６，１６９．２０ ２８，０５３，８００．２８ ７，０５１，９９４．７２ ９，０４０，７３０．２７ ９，０４０，７３０．２７ ２６，０６５，０６４．７３ ＊系深圳市一致医药连锁有限公司各药店的装修费用，随新门店的开张而滚动发生。 １ ４、 短 期 借 款 借款类别 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 年利率％ ＲＭＢ ＲＭＢ 银行借款 抵押借款（注释十一） ３１，７００，０００．００ ２７，８８０，０００．００ ６．４３－７．６１％ 担保借款 １８４，１５５，７００．００ ２０，０００，０００．００ ６．４３％ 其它单位借款 １，０００，０００．００ －－－－－－ －－－－－ 合计 ２１６，８５５，７００．００ ４７，８８０，０００．００ １５ 、 应 付 款 项 （ １） 应 付 账 款、 预 收 账 款 、其 他 应 付 款 期 末 余 额 中 无 欠 持 有 本 公 司 ５％ （ 含 ５％ ）以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 ； （ ２） 金额较大的其它应付款列示如下： 欠付项目 期末欠付金额 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 46 - ＲＭＢ ２００１ 年度厂长奖励基金 ２，５６９，７０７．１８ 风险抵押金 ７，５９７，６０３．９８ 广告促销基金 ６，１２５，０９０．５８ 广告宣传费 ２，９１４，７９７．６０ 销售促销费 ５，１２３，４０１．００ 各片区费用 ２４，１７７，７３８．７３ 业务费 １５，１９３，４６４．５７ １６． 应 付 股 利 股东 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 国有法人股 －－－ ８５，５７７．４０ 社会法人股 －－－ －－－ 个人股 －－－ －－－ 合计 －－－ ８５，５７７．４０ １ ７、 应 交 税 金 项目 适用税率 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 应交增值税 ０％、６％、１３％或 １７％ ７，６８１，２５６．５８ １４１，６１８．４４ 应交营业税 ５％ ９５，２０３．４８ １２４．０８ 应交城市维护建设税 １％ １５，４０９．２４ ７，８００．３４ 应交企业所得税 ７．５％－１５％ ７６２，７７６．０４ （６３６，４１４．４９） 个人所得税 ０－４５％ １６０，４０２．９６ ７９，６７５．６４ 房产税 １．２％或 １２％ ３５，３１８．９１ －－－ 合计 ８，７５０，３６７．２１ （４０７，１９５．９９） １ ８、 其 它 应 交 款 项目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 应交矿产资源补偿费 －－－ １，０８１，１８０．０２ 教育费附加 １，２２２．０７ ３０５．８２ 堤围防护费 １，７４２．６０ －－－ 合计 ２，９６４．６７ １，０８１，４８５．８４ １ ９、 预 提 费 用 项目 ２００１－１２－３１ ２００１－１２－３１ 结存原因 ２０００－１２－３１ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 47 - ＲＭＢ ＲＭＢ 水电费 ６６３，５７９．９６ 预提待支付 ２１９，３０７．１０ 广告费 －－－ －－－－ ９４０，４４３．８８ 利息 ６４５，４７６．７１ 预提待支付 ７５８，９０５．６８ 销售促销费 －－－ －－－－ ６３５，６８４．４２ 矿产资源费 －－－ －－－－ ７５，０００．００ 租金 １，０８７，９１５．８２ 预提待支付 －－－－ 其它 ４７２，９３９．６８ 预提待支付 ４７６，７９６．３３ 合计 ２，８６９，９１２．１７ ３，１０６，１３７．４１ ２ ０、 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 长期借款 抵押（注释十一） １０，０００，０００．００＊ ３，７４９，３９６．８５ 担保 ７，８８Ｏ，６０６．８０ －－－ 科技贷款 ２，５００，０００．００ －－－ 长期应付款 －－－ １，０００，０００．００ 合 计 ２０，３８６，６０６．８０ ４，７４９，３９６．８５ ＊ 系 截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ，深 圳 市 制 药 厂 之 子 公 司 广 东 立 国 制 药 有 限 公 司 已 到 期 未 偿 还 的 借 款 人 民 币 １０００ 万 元 ， 截 至 审 计 外 勤 结 束 日 止 ， 该 款 项尚未偿还． ２ １、 长 期 借 款 借款单位 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 折人民币 外币 折人民币 外币 抵押借款 －－－－ －－－－ －－－ －－－ 担保借款 ３，０７０，０００．００ －－－－ －－－ －－－－ 合计 ３，０７０，０００．００ －－－ ２ ２、 股 本 本 公 司 股 份 均 为 每 股 １ 元 人 民 币 ，股 本 结 构 如 下 ： 本期增（减）变动 公积金 ２０００－１２－３１ 配股 送股 转股 其它 小 计 ２００１－１２－３１ 一．期末未上市流通股份（股） １．发起人股份 １５０，９３５，４００ —— —— —— —— —— １５０，９３５，４００ 其中： 国家持有股份 １２４，８６４，７４０ —— —— —— —— —— １２４，８６４，７４０ 境内法人持有股份（备注 １） ２６，０７０，６６０ —— —— —— —— —— ２６，０７０，６６０ ２．非发起人股份 ２７，４４２，８００ —— —— —— —— —— ２７，４４２，８００ 其中： 境内法人持有股份（备注 ２） ２７，４４２，８００ —— —— —— —— —— ２７，４４２，８００ ３．优先股或其它 —— —— —— —— —— —— —— 未上市流通股份合计 １７８，３７８，２００ —— —— —— —— —— １７８，３７８，２００ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 48 - ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ 二．已上市流通股份（股） １．人民币普通股 ５４，８８５，６００ —— —— —— —— —— ５４，８８５，６００ ２．境内上市的外资股 ５４，８８５，６００ —— —— —— —— —— ５４，８８５，６００ 已上市流通股份合计 １０９，７７１，２００ —— —— —— —— —— １０９，７７１，２００ 三．股份总数（股） ２８８，１４９，４００ —— —— —— —— —— ２８８，１４９，４００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 每股面值（元） １ １ 股份总额（元） ２８８，１４９，４００ ２８８，１４９，４００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 备 注 ：１．深 圳 市 宝 安 区 石 岩 镇 经 济 发 展 总 公 司 所 持 本 公 司 股 份 １６，０７９，７００ 股 已 于 ２０００ 年 被 该 公 司 用 于 向 深 圳 市 宝 安 区 投 资 管 理 公 司 提 供 反 担 保 而 被 冻结。 备 注 ：２．深 圳 市 宝 安 区 上 屋 经 济 发 展 有 限 公 司 所 持 本 公 司 股 份 １３，８４６，０００ 股 因 质 押 给 中 国 工 商 银 行 深 圳 市 龙 华 支 行 而 被 冻 结 ， 质 押 期 自 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ２４ 日 至 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日 ． ２ ３、 资 本 公 积 项目 ２０００－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００１－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 股本溢价 １５，２３３，１０２．５４ －－－－ －－－－ １５，２３３，１０２．５４ 其它资本公积 －－－－ ＊５０１，９２２．６２ －－－－ ５０１，９２２．６２ 合计 １５，２３３，１０２．５４ ５０１，９２２．６２ －－－－ １５，７３５，０２５．１６ ＊为 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 医 药 公 司 无 法 支 付 款 项 转 入 数． ２ ４、 盈 余 公 积 项目 ２０００－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００１－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 法定盈余公积 ２１，１２４，６０６．８１ ９２６，４５２．８３ －－－－ ２２，０５１，０５９．６４ 公益金 －－－－ ４６３，２２６．４１ －－－－ ４６３，２２６．４１ 任意盈余公积 １９，７３５，４４８．３８ －－－－ －－－－ １９，７３５，４４８．３８ 合计 ４０，８６０，０５５．１９ ＊１，３８９，６７９．２４ －－－－ ４２，２４９，７３４．４３ ＊ 系 根 据 ２ ０ ０ ２ 年 ３ 月 ２７ 日 董 事 会 决 议 预 分 配 。 ２ ５、 未 分 配 利 润 根 据 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日 第 ３ 届 １４ 次 董 事 会 决 议 ，２００１ 年 度 利 润 分 配 预 案 如 下： 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 49 - 期初未分配利润 （２１，２４９，１２１．４２） （１９，４６４，２９１．０８） 加：期初未分配利润调整＊ （６，００３，５０９．６７） －－－－ 加：本年净利润 ３６，５１７，１５９．３７ （７，７８８，３４０．０１） 减：提取法定盈余公积金（１０％） ９２６，４５２．８３ －－－－ 提取任意盈余公积金 －－－－ －－－－ 提取法定公益金（５％） ４６３，２２６．４１ －－－－ 分配股利 －－－ －－－－ 期末未分配利润 ７，８７４，８４９．０４ （２７，２５２，６３１．０９） ＊系 根 据 上 年 度 会 计 师 事 务 所 出 具 的 审 计 报 告 中 所 提 及 的 保 留 意 见 事 项 进 行 的 调 整， 调 整 项 目 列 示 如 下： 事项 影 响 ２００１ 年 影 响 ２０００ 年 度 利 润 表 年初未分配利润 金额 会计科目 金额 对 深 圳 益 力 新 塑 料 有 （５，３９６，４０９．６７） 投资收益 （５，３９６，４０９．６７） 限 公 司 投 资 少 计 准 备 补计 对 深 圳 益 力 新 塑 料 有 （６０７，１００．００） 管理费用 （６０７，１００．００） 限 公 司 往 来 款 少 计 准 备补计 合计 （６，００３，５０９．６７） （６，００３，５０９．６７） ２ ６、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 （１） 主 营 业 务 收 入 项 目 分 部 报 表 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 工业－饮料 －－－ －－－ １０７，８９８，９５２．２４ ６９，４４１，７００．６４ 工业－医药 ４４２，５５９，８４１．５１ ２１５，５５０，０４４．３０ －－－ －－－ 商业－医药（批发） １，２７０，００４，７３０．８１ １，１１５，８８６，４９３．１３ －－－ －－－ 商业－医药（零售） ３０８，２４２，１７６．１１ ２２６，８２１，０３３．５３ －－－ －－－ 公司内各企业间相互抵消 （３５２，１３１，７８２．０３） （３５１，９１７，６７１．３２） －－－ －－－ 合计 １，６６８，６７４，９６６．４０ １，２０６，３３９，８９９．６４ １０７，８９８，９５２．２４ ６９，４４１，７００．６４ （２） 主 营 业 务 收 入 地 区 分 部 报 表 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 国内销售 １，６０２，９６１，３９７．５７ １，１４２，６２６，０５７．４４ １０７，８９８，９５２．２４ ６９，４４１，７００．６４ 国外销售 ６５，７１３，５６８．８３ ６３，７１３，８４２．２０ －－－ －－－ 合计 １，６６８，６７４，９６６．４０ １，２０６，３３９，８９９．６４ １０７，８９８，９５２．２４ ６９，４４１，７００．６４ （ ３ ） 公 司 前 五 名 客 户 销 售 的 收 入 总 额 为 人 民 币 １ ３ １， １ １ ７， ８ ７ ５ ． １ ４ 元 ， 占 公 司 全 部 销 售 收 入 的 比 例 ７ ． ８ ６％． 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 50 - ２ ７、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项目 计缴标准 ２００１ 年 ２０００ 年 ＲＭＢ ＲＭＢ 营业税 ５％ ９２５．００ －－－－ 城市维护建设税 １％ ７０３，３１８．０７ －－－－ 教育费附加 ３％ １，９６７，１８４．４７ －－－－ 堤围防护费 ３，７８２．４６ －－－－ 其它 ５，４３１．０４ ６２，２９０．７８ 合计 ２，６８０，６４１．０４ ６２，２９０．７８ ２ ８、 其 它 业 务 利 润 ２００１ 年 ２０００ 年 项目 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润 其它业务利润 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 房租 １，９６５，１６２．６１ １５０，８６３．８６ １，８１４，２９８．７５ ８７５，７９７．７８ 信息服务费收入 ２，１４２，１９８．６５ １１１，３９４．３３ ２，０３０，８０４．３２ －－－ 广告促销费 ９６９，２４０．７０ ２６９，３２５．５２ ６９９，９１５．１８ －－－ 无形资产使用费 ３９０，０００．００ １９，６５６．００ ３７０，３４４．００ ４１，９６８．９０ 加工费 ２２，５７７．２７ ４，３３１．６６ １８，２４５．６１ －－－ 代理费 １，４６２，６２８．４５ ６６，５５７．７４ １，３９６，０７０．７１ －－－ 培训费收入 ５３５，８００．７３ ７３，６０３．３４ ４６２，１９７．３９ －－－ 出口销售收入 －－－ －－－ －－－ １９，８７９．７７ 商标转让费收入 －－－ －－－ －－－ ７，７７５，６００．００ 其它 ４，６７９．４９ －－－ ４，６７９．４９ ２９８，１０９．０２ 合计 ７，４９２，２８７．９０ ６９５，７３２．４５ ６，７９６，５５５．４５ ９，０１１，３５５．４７ ２ ９、 财 务 费 用 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 ＲＭＢ ＲＭＢ 利息支出 １６，４３７，３８９．２８ ４，２５８，７８７．１０ 减：利息收入 ３，５１３，３７８．８９ １，７３４，６５４．３０ 汇兑损失 １０１，６８２．９９ ６，３１１．９９ 减：汇兑收益 １，９４６．６１ ５，１４２．１４ 其它 ５８９，６９１．３５ ２０，９３４．２３ 合计 １３，６１３，４３８．１２ ２，５４６，２３６．８８ ３ ０、 投 资 收 益 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 ＲＭＢ ＲＭＢ 权益法核算 １，４５２，２２６．５６ （２９５，０６３．２２） 合并价差及股权投资差额摊销 （７，２７７，０８２．３０） －－－ 委托投资收益 －－－ １，８６０，０００．００ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 51 - 收回投资之损失 －－－ （２３４，４０８．４７） 长期投资减值准备 －－－ （８，３３８，６７６．８９） 合计 （５，８２４，８５５．７４） （７，００８，１４８．５８） ３ １、 补 贴 收 入 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 ＲＭＢ ＲＭＢ 国家药品储备补贴（＊１） ２，２０５，７００．００ －－ 新产品所得税退回（＊２） １，８８７，６９９．１７ －－ 出口财政贴息（＊３） ２５８，５４２．００ －－ 合计 ４，３５１，９４１．１７ －－ 上述补贴收入文件号如下： ＊１． 根 据 深 计 财 贸 （２００１） 第 １５５ 号 文 ，深 圳 市 医 药 公 司 收 到 补 贴 款 ２，２０５，７ ００．００ 元 ． ＊２． 根 据 深 经 通 （２００１） 第 ２５ 号 文 ， 深 圳 市 制 药 厂 收 到 退 回 所 得 税 款 １，８８７，６９９．１７ 元 ． ＊ ３ ． 根 据 深 贸 字 （１９９８）５８ 号 文 ， 深 圳 市 医 药 贸 易 公 司 收 到 出 口 财 政 贴 息 ２５８，５４２．００ 元 ． ３ ２、 营 业 外 收 入 、 营 业 外 支 出 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 ＲＭＢ ＲＭＢ （１）营业外收入 固定资产盘盈 ２，０２４．６６ －－－ 原益力矿泉水用地合作项目收取之生产损失补偿费 －－－ １７，５７５，９２０．００ 处理固定资产净收益 ２４５，８４２．４１ ８，９４５．２７ 地产地销销项税额转入 ２７，２０１，４３４．９３ ７，０３２，６０４．３３ 罚款净收入 ５，５４７．０７ ３４０．００ 其它 １９２，９３９．０８ ８６，５８４．４７ 合计 ２７，６４７，７８８．１５ ２４，７０４，３９４．０７ （２）营业外支出 处理固定资产损失 ７２，８４９．４１ ６，８４９，８９５．４３ 罚款支出 １７４，５２６．７７ ３，５９９．６０ 固定资产减值 １４，４５４．９３ －－－ 捐赠支出 ３０，８８０．００ ２８，４８２．１４ 地产地销进项税额转出 １０，２０６，６８２．９７ ３，６１７，０５８．７７ 其它 ４５，９６６．７５ ２４６，８３６．２０ 合计 １０，５４５，３６０．８３ １０，７４５，８７２．１４ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 52 - ３ ３、 其 它 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 ２００１ 年 ＲＭＢ 收入： 往来款 ５５，６６１，９８７．１９ 利息收入 ３，５１３，３７８．８９ 代理费收入 １，３１１，８７２．４２ 收取押金 ７１４，５５０．００ 房租 ７２０，３１９．６１ 其它 ９３，４２７．７０ 合 计 ６２，０１５，５３５．８１ 项 目 ２００１ 年 ＲＭＢ 支出： 往来款 ４３，９３３，４０８．９８ 维修费 ５，４８２，１０９．１３ 展览费 １１，２１５，４２２．２２ 业务费 ２６，８８０，６２４．６１ 办公费 １９，２７５，９５６．２２ 交通费及差旅费 ２０，４９２，３７７．５４ 运输费 ７，８３３，９６２．１３ 水电费 １０，０８６，８０７．８７ 保险费 ５，２７８，３８８．６４ 广告费 ３９，６７０，０４２．４４ 租赁费 ３３，４５７，５１９．２６ 学术推广费 ５５，４３７，５８０．２８ 销售促销费 ５，１４９，８８９．６４ 其它费用性支出 ２６，９４１，６２３．６７ 合 计 ３１１，１３５，７１２．６３ ３ ４． 其 它 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 合并数及公司数中收到的其它与投资活动有关的现金均为本期资产置 换 换 入 资 产 中 的 现 金 与 换 出 资 产 中 的 现 金 的 差 额 、收 到 现 金 补 价 、支 付 ２ ０ ０ ０ 年 ９ 至 １２ 月 置 入 资 产 增 值 额 及 支 付 相 关 费 用 等 因 资 产 置 换 而 产 生 的 现 金 净 流 入 （出 ）额 ． 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 53 - 注释六、母公司财务报表有关项目附注 １ ．货 币 资 金 本 期 末 货 币 资 金 人 民 币 ３ ， ２ ９ ７ ， ５ ５ ５ ． ４ ４ 元 ，不 包 括 本 公 司 下 属 企 业（ 均 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 ）于 本 公 司 名 下 结 算 帐 户 之 资 金 （根据公司与银行 及各下属企业签订的有关协议，该等款项本公司不能直接动用），共计人 民 币 ７７，９８７，３１８．４０ 元 。 ２ ．应 收 款 项 （ １） 应 收 帐 款 帐 龄 如 下 ： 项目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ １ 年以内 －－ －－ －－ ２，３１７，１７２．１９ １６．７９ －－－ １－２ 年 －－ －－ －－ ７８，０６７．００ ０．５７ ３，９０３．３５ ２－３ 年 －－ －－ －－ ５２３，４７４．２５ ３．７９ ５２，３４７．４３ ３ 年以上 －－ －－ －－ １０，８８２，１７３．３８ ７８．８５ ２，０２０，３３５．４５ 合计 －－ －－ －－ １３，８００，８８６．８２ １００ ２，０７６，５８６．２３ （ ２） 其它应收款帐龄如下： 项目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ＊２５，４６９，８６６．３０ １００ －－ １１，５０７，９８２．７９ ４１．５３ －－－ １－２ 年 －－ －－－－ －－ ８３７，７２７．３２ ３．０２ ４１，８８６．３７ ２－３ 年 －－ －－－－ －－ ６，３７３，１７７．８９ ２３．００ ６３７，３１７．７９ ３ 年以上 －－ －－－－ －－ ８，９９４，１５８．４０ ３２．４５ ８，５９７，８３６．９６ 合计 ２５，４６９，８６６．３０ １００ －－ ２７，７１３，０４６．４０ １００ ９，２７７，０４１．１２ ＊其中应收深圳市医药生产供应总公司人民币 ２４，７１９，３５６．１８ 元； ３．长期股权投资 （１）长期投资列示如下： 项 目 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期减少 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 长期股权投资 １７１，１４２，０４２．１６ １７１，１４２，０４２．１６ ２７３，６２５，４５４．４５ ５６，２６１，７４８．５８ ７，１９７，１１７．７３ ３２２，６９０，０８５．３０ 减：投资减值准备 １３，９７７，７２７．２６ １３，９７７，７２７．２６ —— —— —— —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 54 - 长期股权投资净额 １５７，１６４，３１４．９０ １５７，１６４，３１４．９０ ２７３，６２５，４５４．４５ ５６，２６１，７４８．５８ ７，１９７，１１７．７３ ３２２，６９０，０８５．３０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期债权投资 —— —— —— —— —— —— 减：投资减值准备 —— —— —— —— —— —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期债权投资净额 —— —— —— —— —— —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 １５７，１６４，３１４．９０ １５７，１６４，３１４．９０ ２７３，６２５，４５４．４５ ５６，２６１，７４８．５８ ７，１９７，１１７．７３ ３２２，６９０，０８５．３０ （２）长 期 股 权 投 资 ａ． 按 权 益 法 核 算 的 其 它 股 权 投 资 投资金额 占被投资单位 本期权益调整 被投资单位名称 注册资本比例 初始投资额 本期置入 本期增（减） 增（减） 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市制药厂 １００％ ７３，９０３，２８４．８７ ６９，７１５，１６６．９１ ＿＿＿＿ ２４，２６１，０４０．６８ ９３，９７６，２０７．６９ 深圳市中药总厂 １００％ ２１，１６７，２５１．４３ ２０，０１２，０６２．０３ ＿＿＿＿ １，００５，６３４．４３ ２１，０１７，６９６．４６ 深圳市保康医药有限公司 ８９．９％ ９８８，０３５．３１ ９８８，０３５．３１ ＿＿＿＿ ６６７，２１５．４３ １，６５５，２５０．７４ 深圳市健安医药公司 １００％ １５，４９６，３５８．４８ １５，４９６，３５８．４８ ＿＿＿＿ （１，１２７，２５０．１９） １４，３６９，１０８．２９ 深圳市健民医药公司 １００％ １０，８２４，６１８．１０ １０，８０８，９３４．７６ ＿＿＿＿ １，５５４，３９１．３３ １２，３６３，３２６．０９ 深圳市一致药材公司 １００％ １，４１５，０７２．８２ １，４１５，０７２．８２ ＿＿＿＿ ５２５，６２０．４４ １，９４０，６９３．２６ 深圳市蛇口医药公司 １００％ １，４０３，０６９．６６ １，４０３，０６９．６６ ＿＿＿＿ ５４２，９１９．６３ １，９４５，９８９．２９ 深圳市医药公司 １００％ ４５，０５４，９１１．０４ ４５，０５４，９１１．０４ —— ２５，９０２，４６７．０３ ７０，９５７，３７８．０７ 深圳市一致医药连锁有限公司 ７５％ ３，８４２，３４０．６６ ４，４４７，２５８．５６ ＿＿＿＿ （８１９，１３７．８４） ３，６２８，１２０．７２ 深圳市医药贸易公司 １００％ ７，６８９，２２６．６９ ７，６８９，２２６．６９ ＿＿＿＿ １，１８８，４６８．４６ ８，８７７，６９５．１５ 深圳市健丰医药公司 １００％ ３，７３６，２９０．６６ ３，７３６，２９０．６６ ＿＿＿＿ ９３７，１８５．５６ ４，６７３，４７６．２２ 深圳市现代计算机有限公司 ４５．９％ ２９，４３５，０３０．２７ ２０，８８７，８９０．２４ ＿＿＿＿ １，６２３，１９３．６２ ２２，５１１，０８３．８６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ２１４，９５５，４８９．９９ ２０１，６５４，２７７．１６ —— ５６，２６１，７４８．５８ ２５７，９１６，０２５．７４ ｂ．股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 形成原因 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市制药厂 １０ 年 ３２，１５８，４５９．９７ ３，２１５，８４６．００ ３，２１５，８４６．００ ２８，９４２，６１３．９７ 资产置换 深圳市中药总厂 １０ 年 ８，６０４，０７１．４０ ８６０，４０７．１４ ８６０，４０７．１４ ７，７４３，６６４．２６ 资产置换 深圳市保康医药有限公司 １０ 年 ７２７，１８３．４８ ７２，７１８．３４ ７２，７１８．３４ ６５４，４６５．１４ 资产置换 深圳市健安医药公司 １０ 年 ８，１５４，１００．３７ ８１５，４１０．０４ ８１５，４１０．０４ ７，３３８，６９０．３３ 资产置换 深圳市健民医药公司 １０ 年 ２，８３９，７８９．９１ ２８３，９７８．９９ ２８３，９７８．９９ ２，５５５，８１０．９２ 资产置换 深圳市一致药材公司 １０ 年 ２，４３１，４３９．８４ ２４３，１４３．９８ ２４３，１４３．９８ ２，１８８，２９５．８６ 资产置换 深圳市蛇口医药公司 １０ 年 ３２２，９８４．２５ ３２，２９８．４２ ３２，２９８．４２ ２９０，６８５．８３ 资产置换 深圳市医药公司 １０ 年 ８，４２８，０１９．４２ ８４２，８０１．９４ ８４２，８０１．９４ ７，５８５，２１７．４８ 资产置换 深圳市一致医药连锁有限公司 １０ 年 ４，１８６，３０４．４５ ４１８，６３０．４５ ４１８，６３０．４５ ３，７６７，６７４．００ 资产置换 深圳市医药贸易公司 １０ 年 ７８９，３５２．９７ ７８，９３５．３０ ７８，９３５．３０ ７１０，４１７．６７ 资产置换 深圳市健丰医药公司 １０ 年 ８４９，５８９．５６ ８４，９５８．９６ ８４，９５８．９６ ７６４，６３０．６０ 资产置换 深圳市现代计算机有限公司 １０ 年 ２，４７９，８８１．６７ ２４７，９８８．１７ ２４７，９８８．１７ ２，２３１，８９３．５０ 资产置换 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合 计 ７１，９７１，１７７．２９ ７，１９７，１１７．７３ ７，１９７，１１７．７３ ６４，７７４，０５９．５６ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 55 - ｃ．长期投资减值准备 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期转回 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 长期股权投资 其中：深圳益力新塑料有限公司 １１，７６９，０６８．８８ １１，７６９，０６８．８８ ＿＿＿ ＿＿＿ ＿＿＿ ＿＿＿ 深圳益力玻璃有限公司 ２，２０８，６５８．３８ ２，２０８，６５８．３８ －－－ －－－ －－－ －－－ １３，９７７，７２７．２６ １３，９７７，７２７．２６ －－－ －－－ －－－ －－－ ４ ．主 营 业 务 收 入 及 成 本 ： 主营业务收入项目分部报表 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 务收入 务成本 工业 －－－ －－－ １３，２３１，４３３．９９ １０，０４７，２３５．９６ 合计 －－－ －－－ １３，２３１，４３３．９９ １０，０４７，２３５．９６ 5. 投资收益 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 ＲＭＢ ＲＭＢ 权益法核算 ５５，７５９，８２５．９６ （２，６８５，７９９．１１） 股权投资差额摊销 （７，１９７，１１７．７３） －－－ 委托投资收益 －－－ １，８６０，０００．００ 收回投资之损失 －－－ （２３４，４０８．４６） 长期投资减值准备 －－－ （８，３３８，６７６．８９） 合计 ４８，５６２，７０８．２３ （９．３９８，８８４．４６） 注释七、关联方关系及其交易 （一）关联方概况 １．与本公司存在关联关系的关联方（除注释五所列子公司外）详细情况如下： 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 本公司之国家股股东 企业、市属国有资产、财务和产 深圳市投资管理公司 全民 李黑虎 深圳市 （相对控股） 权代表的管理、监督等 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下： 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 56 - 深圳市投资管理公司 ２０ 亿 －－－－ －－－－ ２０ 亿 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 ───────── ───────── ─────── ───────── 关联方名称 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 ──────── ───── ── ─── ─── ─── ─── ───── ─── ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 深圳市投资管理公司 １２，４８６．４７ 万 ４３．３３ －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ １２，４８６．４７ 万 ４３．３３ ２ ．不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 关 系 的 性 质 关联方名称 与本公司的关系 深圳市医药生产供应总公司 深圳市投资管理公司之另一子公司 深圳市药材公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市百合医药公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市健美医药公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市南山医药公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市一致医药集团有限公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市仙诺制药有限公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市深宝实业股份有限公司 深圳市投资管理公司之另一子公司 深圳达能益力泉饮品有限公司 本公司原联营公司 深圳益力新塑料有限公司 本公司原联营公司 深圳益力玻璃有限公司 本公司原联营公司 深圳市现代计算机有限公司 本公司联营公司 （二）关 联 方 交 易 事 项 １ ．销 售 货 物 本 公 司 本 期 及 上 年 同 期 向 关 联 方 销 售 货 物 有 关 明 细 资 料 如 下： 关联方名称 ２００１年 ２０００年 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市药材公司 ３３，７０５，８５２．８４ ＿＿＿＿ 深圳市南山医药公司 １４，２２９，２０５．０４ ＿＿＿＿ 深圳达能益力泉饮品有限公司 ＿＿＿＿ ３，７６４，１７３．９３ 其它关联单位 １１，３４２．００ －－－－ 合 计 ４７，９４６，３９９．８８ ３，７６４，１７３．９３ 定 价 方 法：市 场 价． ２ ．采 购 货 物 本 公 司 本 期 及 上 年 同 期 向 关 联 方 采 购 货 物 有 关 明 细 资 料 如 下： 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 57 - 关联方名称 ２００１年 ２０００年 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市药材公司 １５，６２２，９７９．２１ ＿＿＿＿ 深圳市仙诺制药有限公司 ２３，４８６，６６９．３９ ＿＿＿＿ 深圳益力新塑料有限公司 ＿＿＿＿ ６４７，２１７．９２ 其它关联单位 ７２，０３６．４７ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ３９，１８１，６８５．０７ ６４７，２１７．９２ 定价方法：市场价． ３ ．房 屋 租 赁 （ １ ） 本 公 司 于 ２００１ 年 １ 月 １２ 日 与 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 签 订 《 协 议 书 》 租 用 该 公 司 位 于 国 贸 大 厦 １１ 楼 之 办 公 用 房 ， 面 积 ２ ０ ０ 平 方 米 ， 月 租 金 ５０ 元 ／ 平 方 米 ，本 期 共 计 租 金 １２０ ，０００ 元 ， 分 摊 管 理 费 及 水 电 费 ３ ３ ， ６ ０ ０ 元 ． （ ２ ） 本 公 司 于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日 与 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 签 订 《 协 议 书 》， 租 用 该 公 司 位 于 八 卦 四 路 的 办 公 楼 ， 总 面 积 ５ １ ７ ４ ． ８ ３ 平 方 米 ， 月 租 金 ５ ０ 元 ／平 方 米 ， 租 赁 期 暂 定 为 ２ ０ ０ １ 年 ７ 月 １ 日 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３１ 日 ， 本 期 共 计 租 金 １，５５２，４４９ 元 ． ４ ．担 保 （ １ ） 截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 公 司 为 关 联 方 借 款 提 供 担 保 有 关 明 细 资 料 如 下： 关联方名称 ２００１ 年 ２０００ 年 金 额 借款期限 金 额 借款期限 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市深宝实业股份有限公司 —— １４００ 万 ２０００．０６．０７－２００１．０４．０６ 深圳市深宝实业股份有限公司 —— １５００ 万 ２０００．０８．０３－２００１．０８．３０ 深圳市现代计算机有限公司 １２３０ 万 ２００１．１１．２７－２００２．０８．２７ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ １２３０ 万 ２９００ 万 （ ２ ） 截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 公 司 为 关 联 方 借 款 提 供 保 函 担 保 有 关 明 细资料如下： 关联方名称 ２００１－１２－３１ ＲＭＢ 深圳市现代计算机有限公司 ８００，０００．００ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 58 - （３）截 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 止 ， 关 联 方 为 本 公 司 借 款 提 供 担 保 有 关 明 细 资 料 如 下： 关联方名称 ２００１ 年 ２０００ 年 金 额 借款期限 金 额 借款期限 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市医药生产供应总公司 ３９４ 万 １９９８．１－２００２．１２ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ 深圳市医药生产供应总公司 ４１４ 万 １９９８．１－２００３．１２ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ 深圳市医药生产供应总公司 ９００ 万 ２００１．４－２００２．４ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ 深圳市医药生产供应总公司 ２４０ 万 ２００１．５－２００２．５ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ 深圳市医药生产供应总公司 １９００ 万 ２００１．６－２００２．６ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ 深圳市一致医药集团有限公司 ８００ 万 ２００１．６－２００２．６ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ 深圳市药材公司 ３００ 万 ２００１．４－２００２．５ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ 深圳市投资管理公司 ２１４０ 万 ２００１．７－２００２．４ １００ 万 １９９８．３－２０００．１１ 深圳市投资管理公司 ５８０ 万 ２００１．４－２００２．４ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ 深圳市深宝实业股份有限公司 －－－ ＿＿＿＿ ２０００ 万 ２０００．３－２００１．３ ７６６８ 万 ２１００ 万 ５ ．资 产 置 换 参 见 注 释 八 所 述． ６ ．商 标 受 让 ２ ０ ０ ０ 年 １１ 月 ２ ７ 日 ，深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 分 别 与 本 公 司 之 子 公 司 深圳制药厂、深圳市医药公司、深圳市中药总厂及深圳市一致医药连锁有 限公司签订《商标转让协议》，该公司将其拥有的部分与医药生产和经营 有关的注册商标无偿转让给本公司之上述子公司，上述商标转让已于本期 经国家工商行政管理局商标局核准。 ７ ．企 业 托 管 ２ ０ ０ ０ 年 １１ 月 ２ ３ 日 ，深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 分 别 与 深 圳 市 健 民 医 药 公 司 、 深 圳 市 医 药 公 司 、深圳市制药厂及深圳市医药贸易公司签订《 资产 托 管 协 议 》 ，委 托 上 述 四 家 企 业 分 别 托 管 其 全 资 附 属 企 业 深 圳 市 药 材 公 司 、 深圳市南山医药公司、深圳市仙诺制药有限公司及深圳市百合医药有限公 司 ， 协 议 有 效 期 为 一 年 。 各 协 议 双 方 均 约 定 ，托 管 企 业 所 发 生 的 一 切 盈 利 或 亏 损 ，仍 由 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 享 有 或 承 担，惟 深 圳 市 制 药 厂 及 深 圳 市 医 药 贸 易 公 司 按 托 管 企 业 每 年 利 润 的 １０％ 收 取 托 管 费 用 ． 本 期 ， 深 圳 市 仙 诺 制 药 有 限 公 司 仅 获 微 利 ，深 圳 市 百 合 医 药 有 限 公 司 亏 损 且 目 前 已 处 于 停 业 状 态，故 深 圳 市 制 药 厂 及 深 圳 市 医 药 贸 易 公 司 均 未 计 收 托 管 费 用 ． 根 据 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 深 投 函 ＜２００１＞１６５ 号 文 所 述 ， 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 系 由 本 公 司 托 管，但 相 关 协 议 并 未 签 定． 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 59 - ８ ．资 产 购 买 ２ ０ ０ １ 年 ６ 月 ２９ 日 ， 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 与 本 公 司 签 订《 协 议 书 》， 约 定 将 该 公 司 办 公 楼 改 造 装 修 工 程 转 让 给 本 公 司 ．该 改 造 装 修 工 程 预 算 的 总 造 价 为 ２ ５ ０ ０ 万 元 ，款 项 由 该 公 司 先 行 支 付 ，待 工 程 结 算 后 按 实 际 结 算 款 抵 付 该 公 司 所 欠 本 公 司 款 项 ．截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３ １ 日 止 ， 该 办 公 楼 改 造 装 修 工 程 共 支 付 款 项 ２ ０ ， ５ ０ ３ ， ５ ６ ８ ． ８ ８ 元 （该 公 司 已 付 工 程 款 人 民 币 １ ６ ， ５ ３ ０ ， ３ ３ ９ ． ２ ９ 元 ， 并 已 抵 付 该 公 司 所 欠 本 公 司 款 项 ，另 款 项 人 民 币 ３ ， ９ ７ ３ ， ２ ２ ９ ． ５ ９ 元 系 本 公 司 直 接 支 付 予 施 工 单 位），本 公 司 将 该 等 款 项 在 “ 在 建 工 程 ” 中 列 示 ．至 审 计 报 告 日 止 ，工 程 尚 未 决 算 ． ９ ．费 用 分 摊 本公司与深圳市医药生产供应总公司在本会计期间内交接期间因部分 人 员 及 办 公 场 地 等 共 享 ， 对 于 该 等 共 享 资 源 ，本 公 司 与 医 药 总 在 费 用 分 摊 方 面 系 按 五 五 分 摊． １０． 免 费 代 理 进 出 口 由 于 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 具 有 进 出 口 业 务 经 营 权 ，本 公 司 下 属 深 圳 市 医 贸 公 司 所 有 进 出 口 业 务 均 由 该 公 司 代 理 ，根 据 该 公 司 有 关 扶 持 政 策 ，对 该 等 代 理 业 务 免 收 代 理 费． １ １． 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 （ １） 应 收 帐 款 关联单位 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市药材公司 ５，７５４，５７３．１８ ＿＿＿＿＿ 深圳市南山医药公司 １３，８８２，８３１．３１ ＿＿＿＿＿ 深圳达能益力泉饮品有限公司 ＿＿＿＿＿ ８０４，３９４．００ 其它关联单位 ７４，４９８．１９ －－－－ 合 计 １９，７１１，９０２．６８ ８０４，３９４．００ （２） 其它应收款 关联单位 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市药材公司 ３，２０９，５２４．２９ ＿＿＿＿＿ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 60 - 深圳市医药生产供应总公司 ３７，１５２，０９６．８６ ＿＿＿＿＿ 深圳达能益力泉饮品有限公司 ＿＿＿＿＿ ３９，９８３，２１３．６２ 深圳益力新塑料有限公司 ＿＿＿＿＿ ８，０７７，１００．００ 深圳益力玻璃有限公司 ＿＿＿＿＿ １，５６０，３７８．８７ 其它关联单位 ６５９，９３３．５４ －－－－ 合 计 ４１，０２１，５５４．６９ ４９，６２０，６９２．４９ （ ３） 应 付 帐 款 关联单位 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市药材公司 ２４８，１８６．７７ ＿＿＿＿ 深圳市仙诺制药有限公司 １，０５３，６４２．１３ ＿＿＿＿ 深圳市医药生产供应总公司 ４，６２５，６７８．４４ ＿＿＿＿ 其它关联单位 ７９１，７３９．６１ －－－－ 合 计 ６，７１９，２４６．９５ －－－－ （４）其它应付款 关联单位 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市仙诺制药有限公司 ５，０４３，０８５．５０ ＿＿＿ 其它关联单位 ２６６，７１４．１４ －－－ 合 计 ５，３０９，７９９．６４ －－－ 注 释 八 ．资 产 置 换 本 公 司 于 ２ ０ ０ ０ 年 １ １ 月 ２７ 日 与 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 （ 以 下 简 称 投 管 ） 签 订 《 资 产 置 换 协 议 》， 协 议 约 定 ：以 ２０００ 年 ８ 月 ３１ 日 为 基 准 日 ， 本 公 司 以 全 部 资 产 及 负 债 同 投 管 拥 有 的 １１ 家 医 药 类 企 业 １ ０ ０ ％的 权 益 和 部 分 物 业 和 深 圳 市 特 发 现 代 计 算 机 有 限 公 司 ５ １ ％的 权 益 按 评 估 后 的 净 值 进 行 等 值 置 换 ．经 深 圳 市 中 勤 信 资 产 评 估 有 限 公 司 评 估 ， 置 换 出 资 产 评 估 净 值 为 ３３，２０７．０７ 万 元 人 民 币 ， 投 管 置 换 入 的 权 益 资 产 及 部 分 物 业 评 估 净 值 为 ３１，８３８．７３ 万 元 人 民 币 ，差 额 部 分 由 投 管 以 现 金 结 清 ． 双 方 约 定 ， 自 ２ ０ ０ ０ 年 ９ 月 １ 日 起 到 置 换 交 割 日 止 的 期 间 内 ， 双 方 置 换 资 产 及 其 相 关 业 务 所 产 生 的 盈 利 或 亏 损， 均 由 转 让 置 换 资 产 的 一 方 享 有 或 承 担 ，双 方 应 于 置 换 交 割 日 后 ３０ 日 内 以 现 金 方 式 结 清 。 上 述 资 产 置 换 议 案 于 ２ ０ ０ ０ 年 １２ 月 ２ ９ 日 经 本 公 司 ２ ０ ０ ０ 年 度 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 61 - 第 二 次 临 时 股 东 大 会 表 决 通 过 ． 截 至 ２００１ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 止 ， 投 管 已 将 ２０００ 年 ８ 月 ３１ 日 应 补 差 额 部 分 计 人 民 币 １ ３ ６ ２ ． ３ ４ 万 元 划 入 本 公 司 帐 户 ； 上 述 置 入 企 业 之 股 权 变 更 手 续 及 工 商 变 更 已 全 部 完 成 ；上 述 部 分 物 业 中 笋 岗 仓 库 ８１６ 栋 北 座 产 权 过 户 手 续 及 龙 岗 大 工 业 区 土 地 产 权 过 户 手 续 已 在 办 理 之 中 ．（ 详 见 注 释 十 四 ） 注释九、或有事项 １． 对 外 提 供 担 保 截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３ １ 日 和 ２ ０ ０ ０ 年 １２ 月 ３ １ 日 止 ， 本 公 司 为 其 它 单 位 借款提供担保有关明细资料如下： 关联方名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 借款期限 金 额 借款期限 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳高卓药业有限公司 ３００ 万 ２０００．１２．２８－２００１．１２．２８＊ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ 深圳市深宝实业股份有限公司 —— １４００ 万 ２０００．０６．０７－２００１．０４．０６ 深圳市深宝实业股份有限公司 —— １５００ 万 ２０００．０８．０３－２００１．０８．３０ 深圳市现代计算机有限公司 １２３０ 万 ２００１．１１．１７－２００２．０８．２７ １５３０ 万 ２９００ 万 ＊已逾期未还． 截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 公 司 为 其 它 单 位 借 款 提 供 保 函 担 保 有 关 明 细资料如下： 关联方名称 ２００１－１２－３１ ＲＭＢ 深圳市现代计算机有限公司 ８００，０００．００ ２ ．应 收 款 项 期 末 余 额 中 涉 讼 金 额 共 计 人 民 币 ３ ， ４ ２ ２ ， ２ ７ ４ ． ３ ９ 元 （ 其 中 列 示 于 应 收 帐 款 计 人 民 币 １，７２２，２７４．３９ 元 ， 列 示 于 其 它 应 收 款 计 人 民 币 １ ， ７ ０ ０ ， ０ ０ ０ ． ０ ０ 元 ）． 对 上 述 涉 讼 应 收 款 项 已 按 ５ ０ ％ 的 比 例 提 取 了 专 项 坏 帐 准 备． ３．其 它 应 付 款 期 末 余 额 中 包 括 深 圳 市 中 药 总 厂 应 付 广 州 市 国 营 横 江 中 药 加 工 厂 加 工 费 人 民 币 ５５０，１２８．１７ 元 ， 根 据 广 州 中 级 人 民 法 院 判 决 书 ， 深 圳 市 中 药 总 厂 应 付 所 欠 加 工 费 并 支 付 违 约 金 人 民 币 ４ ３ ２ ， ８ ８ ８ ． １ ３ 元 ，截 至 ２ ０ ０ １ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 62 - 年 １ ２ 月 ３１ 日 止 ， 深 圳 市 中 药 总 厂 仍 在 争 取 对 方 免 除 违 约 金 ， 尚 未 计 提 该 项 违 约 金 ， 协 商 时 ，可 能 会 给 本 公 司 带 来 一 定 损 失 ． 注 释 十 ．承 诺 事 项 １ 、在 建 工 程 中 列 示 的 龙 岗 工 业 区 开 发 项 目 系 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 立 项 的 ，并 已 投 资 了 前 期 购 地 等 费 用 ，该 项 目 在 资 产 置 换 时 投 入 本 公 司 ，本 公 司 将 重 新 对 该 项 目 进 行 预 算． ２ 、本 公 司 新 办 公 楼 改 造 装 修 工 程 项 目 预 算 的 总 造 价 为 人 民 币 ２ ５ ０ ０ 万 元 ，截 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 已 在 该 项 目 投 入 共 计 人 民 币 ２ ０ ５ ０ ． ３ ６ 万 元 ． ３ 、 深 圳 市 中 药 总 厂 与 中 国 药 科 大 学 中 药 学 院 于 ２０００ 年 ７ 月 ８ 日 签 定 《 技 术 开 发 合 同 书 》 ，委 托 对 方 进 行 栀 子 西 红 花 甙 粉 针 剂 项 目 研 究 开 发 ． 根 据 合 同 ， 深 圳 市 中 药 总 厂 共 须 投 入 人 民 币 ２８０ 万 元 ． 截 至 ２００１ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 止 ， 该 厂 已 投 入 人 民 币 ５０ 万 元 ． 注 释 十 一 ．资 产 抵 押 截 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 公 司 之 资 产 抵 押 情 况 如 下 ： 借 款 抵押资产 借款单位名称 借款银行 借款金额 借款期限 名称 帐面净额 所在科目 ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳市制药厂 工行上步支行 １４４０ 万 ２００１．０４－２００２．０４ 八封岭五栋厂房一栋 ５，６７４，１０１．３４ 固定资产 深圳市医药公司 工行东门支行 ４８０ 万 ２００１．０４－２００２．０４ 笋岗仓库 ８１６ 栋南座 ８，０１０，５０９．８３ 固定资产 深圳市医药公司 中行深圳分行 ４５０ 万 ２００１．０７－２００２．０７ 海丰苑裙楼二楼 ２，６５０，１２６．９７ 固定资产 广东立国制药有限公司 农行紫金县支行 １０００ 万 １９９８．０９－２０００．０９ 紫金县蓝塘镇过境路 ３，８４３，１７９．９４ 无形资产 注释十二．３ １４－Ｅ１１８９ 地块之土地 使用权 紫金县蓝塘镇过境路厂 ６，２５４，９９８．７５ 固定资产 房、住房、仓库 深圳市健丰医药公司 中国银行 ８００ 万 ２００１．６－２００２．６ 房地产大厦 １１ 楼 Ｃ 座 ９１８，５０４．４３ 固定资产 合 计 ４，１７０ 万 ２７，３５１，４２１．２６ 注释十二．其它重大事项： １ ．２ ０ ０ ０ 年 １１ 月 １６ 日 ， 经 深 圳 市 规 划 国 土 局 以 深 规 土 函 ［ ２ ０ ０ ０ ］ ２ ５ ５ 号 文 本 同 意 ，本 公 司 帐 面 反 映 的 笋 岗 仓 库 ８１６ 栋 南 座 和 北 座 、 八 卦 岭 （ 编 号 五 栋 ）厂 房 、 中 药 总 厂 厂 房 （地 处 八 卦 岭 ）、海 丰 苑 衡 山 阁 、 黄 山 阁 ２ 栋 ２ 楼 东 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 63 - 和 海 丰 苑 裙 楼 ２ 楼 南 及 ２ 栋 东 、 沙 头 角 沙 深 路 商 住 楼 Ｂ 座 １－ ３ 层 、 红 荔 路 通 心 岭 ４ 栋 Ａ２ 一 层 和 Ｂ １ 二 层 房 产 ， 帐 面 净 额 ３ ４ ， ６ ８ ８ ， ８ ２ ８ ． ６ ５ 元 ，按 现 行 有 关 规 定 及 现 行 使 用 功 能 补 交 地 价 进 入 市 场， 土地使用年限从签订土地出让 合同之日起按国家规定最高使用年限执行。根据深圳市人民政府深府 ［ ２ ０ ０ １ ］ ９ ４ 号 文 ，八 卦 岭 （ 编 号 五 栋 ） 厂 房 及 中 药 总 厂 厂 房 （ 地 处 八 卦 岭 ） 用 地 免 予 补 交 地 价 ， 其 余 房 产 用 地 除 笋 岗 仓 库 ８１６ 栋 南 座 和 北 座 以 外 均 已 于 ２ ０ ０ １ 年 ９ 月 １ ０ 日 缴 纳 地 价 共 计 人 民 币 ２ ， １ ０ ２ ， ７ ２ ４ ． ０ ０ 元 ． 截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３ １ 日 止 ， 该 等 物 业 之 土 地 使 用 证 及 中 药 大 厦 、 笋 岗 仓 库 ８１６ 栋 、 海 丰 苑 二 楼 东 座 、通 心 岭 ４ 栋 Ａ２ 一 层 、Ｂ１ 二 层 、万 乐 药 业 大 厦 之 房 屋 产 权 过 户 手 续 尚 在 办 理 之 中． ２ ． ２ ０ ０ １ 年 ８ 月 １ ２ 日 ， 经 本 公 司 董 事 会 深 一 致 董 字 ［ ２ ０ ０ １ ］ ８ 号 决 议 ，同 意 本 公 司 下 属 深 圳 市 健 安 医 药公司、 深 圳 市 医 药 贸 易 公 司 、 深 圳 市 健 丰 医 药 公 司 、 深 圳 市 蛇 口 医 药 公 司 进 行 公 司 化 改 造 ，现 相 关 工 作 仍 在 开 展 之 中 ． ３ ．深 圳 市 制 药 厂 下 属 子 公 司 广 东 立 国 制 药 有 限 公 司 （ 以 下 简 称“ 立 国 制 药 ” ）之 外 方 股 东 香 港 大 道 公 司 认 缴 的 出 资 额 均 由 其 在 中 国 境 内 设 立 的 独 资 公 司 紫 金 县 立 国 精 细 化 工 有 限 公 司 代 为 投 入 ，其 中 ， 投 入 的 厂 房 及 土 地 均 已 在 投 入 前 作 为 银 行 借 款 的 抵 押 物 ． 目 前 ，所 投 入 的 房 产 及 土 地 均 尚 未 办 理 产 权 变 更 登 记 手 续 ． ２ ０ ０ ０ 年 １ 月 ３１ 日 ， 紫 金 县 立 国 精 细 化 工 有 限 公 司 将 上 述 银 行 借 款 尚 未 归 还 的 余 额 人 民 币 １０００ 万 元 转 入 立 国 制 药 ， 但 未 与 银 行 办 理 债 务 转 移 的 相 关 手 续 ．截 至 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３ １ 日 止 ， 上 述 银 行 借 款 均 逾 期 未 还 ．上 述 事 项 的 最 终 处 理 将 会 对 立 国 制 药 造 成 较 大 的 影 响 ． 注 释 十 三 ．比 较 会 计 报 表 说 明 本会计报表的本期数系资产置换换入资产及企业数，期初数系置出 资 产 及 企 业 数，无 可 比 性． 注 释 十 四 ．资 产 负 债 表 日 后 事 项 ： １ ． ２ ０ ０ ２ 年 １ 月 ２５ 日 ， 本 公 司 置 换 时 换 入 的 龙 岗 大 工 业 区 土 地 产 权 变 更 手 续 已 办 理 完 毕，本 公 司 已 取 得 该 等 产 权 的 房 地 产 证 ． 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 64 - ２．２００２ 年 １ 月 ， 本 公 司 与 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 签 订 了 为 期 １ 年 的 房 屋 租 赁 合 同 ，本 公 司 租 入 该 公 司 位 于 深 圳 市 福 田 区 八 卦 四 路 的 房 屋，并 对 其 享 有 优 先 租 赁 权 及 优 先 购 买 权． 第十一章 备查文件 1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2.、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《大公报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿； 4、 载有董事长签名的年度报告正本。 文件存放地：深圳市福田区八卦四路 １５ 号一致药业大厦董事会秘书办公室 本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文 本为准。 董事长：郭原 深圳一致药业股份有限公司