浙江广厦(600052)2003年年度报告

浙江广厦股份有限公司 ZHEJIANG GUANGSHA CO.,LTD. 二○○三年年度报告 二○○四年四月八日 １ 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事王泽霞女士因工作原因未能出席本次会议，委托独立董事姚先国先生 代为表决。 浙江天健会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长楼江跃、主管会计工作负责人楼忠福、会计机构负责人楼建华声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 浙江广厦股份有限公司 董 事 会 二○○四年四月八日 ２ 目 录 一、 公司基本情况简介-----------------------------------------------------4 二、 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------5 三、 股本变动及股东情况--------------------------------------------------7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------9 五、 公司治理结构-----------------------------------------------------------11 六、 股东大会情况简介-----------------------------------------------------12 七、 董事会报告--------------------------------------------------------------12 八、 监事会报告--------------------------------------------------------------18 九、 重要事项-----------------------------------------------------------------19 十、 财务报告-----------------------------------------------------------------23 十一、 备查文件目录----------------------------------------------------------92 ３ 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：浙江广厦股份有限公司 中文简称：浙江广厦 公司法定英文名称：Zhejiang Guangsha Co.,Ltd. 英文简称：ZJGS （二）公司法定代表人：楼江跃 （三）公司董事会秘书：许晓琳 联系地址：浙江省杭州市玉古路 166 号 电 话：0571－87969988－1211 传 真：0571－85125355 电子信箱：foryou3@sohu.com （四）公司注册地址：浙江省东阳市吴宁西路 21 号 公司办公地址：浙江省杭州市玉古路 166 号 邮政编码：310013 公司国际互联网网址：http://www.gsgf.com 公司电子信箱：gsgf@guangsha.com （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 年报登载互联网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：浙江省杭州市玉古路 166 号浙江广厦董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：浙江广厦 股票代码：600052 （七）其他有关资料 公司首次注册日期：1993 年 7 月 13 日 公司首次注册地点：浙江省东阳市 公司最近一次变更注册日期：2003 年 1 月 13 日 企业法人营业执照注册号：3300001000957 税务登记号：浙地税东字 330783147229111 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江大厦 ４ 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 82,298,349.48 净利润 44,097,566.71 扣除非经常性损益后的净利润 -11,474,345.70 主营业务利润 229,825,740.48 其他业务利润 1,340,244.73 营业利润 29,372,628.65 投资收益 53,798,029.25 补贴收入 1,960,000.00 营业外收支净额 -2,832,308.42 经营活动产生的现金流量净额 347,888,031.06 现金及现金等价物净增加额 5,378,513.51 注：非经常性损益涉及金额： 55,571,912.41 1、处理长期股权投资和固定资产收益 45,787,857.98 2、短期投资收益 12,701,846.32 3、收取的资金占用费 9,913,838.95 4、其他各项营业外收支净额 －2,768,288.48 6、所得税影响数 －10,063,342.36 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2002年度 2001年度 项 目 2003年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 644,449,518.98 914,009,042.01 914,009,042.01 409,248,507.07 409,248,507.07 净利润 44,097,566.71 101,019,011.37 101,846,965.49 70,980,375.52 74,055,452.33 总资产 4,319,754,920.47 3,746,993,445.6 1 3,747,821,399.73 3,034,714,724.92 3,035,497,998.34 股东权益(不含少数股东 1,574,784,921.18 1,529,712,986.98 1,530,540,941.10 1,423,950,734.32 1,427,025,811.13 权益) 每股收益 0.09 0.21 0.21 0.15 0.15 ５ 每股净资产 3.26 3.16 3.16 2.94 2.95 调整后每股净资产 3.25 3.13 3.13 2.93 2.93 每股经营活动产生的现 0.72 0.78 0.78 -0.43 -0.43 金流量净额 净资产收益率 2.80% 6.60% 6.65% 4.98% 5.19% 扣除非经常性损益的加 -0.73% 6.28% 7.59% 7.48% 7.47% 权平均净资产收益率 (三)、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.59 14.80 0.48 0.48 营业利润 1.87 1.89 0.06 0.06 净利润 2.80 2.84 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 -0.73 -0.74 -0.02 -0.02 （四）公司本年度股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 483,633,492.00 0 0 483,633,492.00 资本公积 775,464,973.51 146,413.37 — 775,611,386.88 盈余公积 112,261,138.06 8,281,868.72 — 120,488,361.80 其中：法定公益金 53,939,954.47 4,113,611.87 — 58,053,566.34 未分配利润 159,181,337.53 44,097,566.71 8,227,223.74 195,051,680.50 股东权益 1,530,540,941.10 52,471,203.82 8,227,223.74 1,574,784,921.18 1、公司本年度股本未发生变化； 2、公司本年度资本公积增加系股权投资准备增加； 3、公司本年度盈余公积增加系计提利润所致； 4、公司本年度未分配利润增加系本期的净利润转入，减少系计提法定盈余公积和法定 公益金； 5、公司股东权益增加系前述各项变化所致。 ６ 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 86,424,450 — 86,424,450 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 86,424,450 — 86,424,450 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 141,681,042 — 141,681,042 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 228,105,492 — 228,105,492 已上市流通股份 1、人民币普通股 255,528,000 — 255,528,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 255,528,000 — 255,528,000 三、股份总数 483,633,492 — 483,633,492 2、公司近三年股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]75 号文核准通过，公司于 2001 年 7 月 27 日刊登配股说明书并于 2001 年 8 月 20 日完成配股。此次配股价格为每股人民币 10.12 元，配股数量为 60,273,492 股，其中向社会公众股股东配售 58,968,000 股，向法 人股股东配售 1,305,492 股。该次配股可流通部分 58,968,000 股于 2001 年 9 月 26 日在 上海证券交易所上市交易。 （二）主要股东持股情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总户数为 101,314 户。 ７ 2、报告期末，持有本公司 5%以上股份及前 10 名股东的持股情况： 序号 股 东 名 称 年度内增减 年末持股数量 股份类别 比例(%) 1 广厦建设集团有限责任公司 — 86,424,450 法人股 17.87 2 东阳市泰恒投资有限公司 — 32,602,500 法人股 6.74 3 浙江万福建材有限公司 — 18,752,900 法人股 3.88 4 杭州市股权管理中心 — 15,790,154 法人股 3.26 5 浙江广厦自应力压力管厂 — 4,373,926 法人股 0.90 6 浙江广厦装璜材料公司 — 4,252,500 法人股 0.88 7 浙江广厦白云建筑工程公司 — 4,212,000 法人股 0.87 8 浙江广厦第一建材厂 — 4,110,750 法人股 0.85 9 东阳市房地产开发有限公司 — 3,898,363 法人股 0.81 3,000,000 法人股 10 金信信托投资股份有限公司 — 0.78 780,000 流通股 说明： 1)公司前十名股东中，浙江广厦自应力压力管厂、浙江广厦装璜材料公司、 浙江广厦白云建筑工程公司、浙江广厦第一建材厂为广厦建设集团有限责任公司控股子 公司。 2) 金鑫证券投资基金期初持流通股数量为3,952,191股，持股比例为0.82%；期末 持股数量为0股。 3) 公司前十名股东中，法人股不存在被质押、冻结的情况，流通股情况不详。 （三）控股股东情况 公司控股股东为广厦建设集团有限责任公司，其法定代表人为楼明先生，成立于 1994年11月8日，注册资本300,000,000元，经营范围主要为特一级工程总承包、建筑材 料制造、建筑机械制造、二级房地产开发。 公司大股东广厦建设集团有限责任公司的控股股东为广厦控股创业投资有限公司 （持股比例80.44%）。其法定代表人为楼忠福先生，成立于2002年2月5日，注册资本85000 万元，经营范围为从事高新技术企业及科技型企业的股权风险投资、实业型风险投资， 信息咨询（不含证券、期货的咨询）及科技成果转让的相关技术型服务，企业资产重组、 收购、兼并，企业投资。 广厦控股创业投资有限公司的控股股东为楼忠福先生，持股比例67%，中华人民共 和国公民，无其他国家或地区居留权。近五年来一直从事房地产业和建筑业方面的工作， 曾担任广厦建设集团有限责任公司董事局主席、本公司董事长，现任广厦控股创业投资 ８ 有限公司董事局主席，本公司副董事长、总经理。 （四）报告期末，公司前10名流通股股东持股情况： 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H或其他） 楼忠福 1,437,345 A股 楼正文 1,197,788 A股 吴小伟 1,197,788 A股 胡家骅 833,531 A股 金信信托 780,000 A股 张伟生 446,236 A股 许越英 437,836 A股 孙力川 427,248 A股 施晓春 359,800 A股 乐嗣霖 344,163 A股 楼忠福为公司副董事长、总经理，而金信信托投资为公司第十 前10名流通股股东关系的说明 大股东。公司未知其他流通股股东之间是否有关联关系或为一 致行动人 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的基本情况 1、新的四届董事、监事、高管人员情况 性 年 年初持股数/年末 姓 名 职 务 任 职 起 止 日 期 增减变动(股) 别 龄 持股数(股) 楼江跃 男 30 董事长 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 楼忠福 男 50 副董事长、总经理 2002.12.20-2005.12.19 1437345/1437345 0 顾锦荣 男 41 副董事长 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 蒋海华 男 52 董事 2002.12.20-2005.12.19 52650/52650 0 楼金生 男 45 董事 2002.12.20-2005.12.19 11755/11755 0 曹 敏 男 41 董事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 柴 强 男 44 独立董事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 姚先国 男 50 独立董事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 ９ 王泽霞 女 39 独立董事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 吕育土 男 52 监事会主席 2002.12.20-2005.12.19 51597/51597 0 朱新民 男 46 监事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 张 霞 女 25 监事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 许晓琳 女 28 董事会秘书 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 楼建华 男 50 财务负责人 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 说明：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 1)公司董事长楼江跃先生在本公司第一大股东广厦建设集团有限责任公司担任董 事，任职期间为 2003 年 11 月至 2006 年 11 月； 2)公司副董事长楼忠福先生在本公司第一大股东广厦建设集团有限责任公司担任 董事，任职期间为 2003 年 11 月至 2006 年 11 月； 3)公司副董事长顾锦荣先生在本公司第二大股东东阳市泰恒投资有限公司担任董 事长，任职期间为 2002 年 10 月至 2005 年 10 月； 4)公司董事蒋海华先生在本公司第一大股东广厦建设集团有限责任公司担任董事 及总会计师，任职期间为 2003 年 11 月至 2006 年 11 月； 5)公司董事曹敏先生在本公司第二大股东东阳市泰恒投资有限公司担任董事，任职 期间为 2002 年 10 月至 2005 年 10 月； 6)公司监事会主席吕育土先生在本公司第一大股东广厦建设集团有限责任公司担 任监事会主席，任职期间为 2003 年 11 月至 2006 年 11 月； 7)公司监事朱新民先生在本公司第二大股东东阳市泰恒投资有限公司担任董事，任 职期间为 2002 年 10 月至 2005 年 10 月。 （二）年度报酬情况 综合董事、监事和各高级管理人员在公司所从事事务的繁简程度、岗位的重要程度 以及所需的专业知识等各方面因素，公司拟定各位董、监事及高级管理人员的基本年薪。 本年董事、监事和高级管理人员中在公司领取报酬的 7 人，年度报酬总额为 225 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 175 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 110 万元。其中年度报酬在 70-80 万元人民币的有 2 人，年度报酬在 20-40 万元人民币的有 1 人，年度报酬在 10-20 万元人民币的有 2 人，年度报酬在 10 万元人 民币以下的有 2 人。不在公司领取报酬的有 7 人，董事顾锦荣、曹敏在第二大股东东阳 市泰恒投资有限公司领取报酬，在公司领取津贴各 3 万元整；监事朱新民在第二大股东 东阳市泰恒投资有限公司领取报酬，在公司领取津贴 2 万元整；董事蒋海华在子公司广 厦房地产开发集团有限公司领取报酬；公司独立董事姚先国、柴强、王泽霞在公司领取 津贴各 4 万元整。 １０ （三）、报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员离任的情况；也未发生新聘 或解聘公司高级管理人员的情况。 （四）、截止 2003 年 12 月 31 日，公司员工总数为 929 人，其中技术人员 373 人，财务 人员 60 人，行政人员 140 人，生产销售人员 51 人；研究生以上学历 20 人，本科学历 284 人，大专学历 154 人，具有大专以上学历人员占公司员工总数的 49.30%。公司没有 需承担费用的离退职员工。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、中国证监会发布的规范性文件《上 市公司治理准则》的相关要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司严格按照 有关规定召开股东大会，与股东保持积极、有效地沟通，保证所有股东特别是中小股东 对公司事务的知情权、参与权、表决权，并制订了《投资者关系管理制度》 ；年内公司 董事会新设立了审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会，进一步提 高了董事会的工作效率和科学决策水平；公司监事会恪尽职守，对公司财务、关联交易 事项、董事及其他高管人员履行职责的合法合规性进行了严格认真地监督；及时准确地 持续信息披露，诚信经营、透明管理。 （二）、公司独立董事履职情况 公司现有 3 名独立董事，独立董事的人数达到中国证监会规定的人数比例。自任职 以来，公司的独立董事忠实地履行了自己的职责，认真行使职权，为公司在财务、法律 等方面出谋划策，对公司的法人结构治理、董事会的高效运作提出科学建议，对公司重 要事件独立发表专项意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司及全体股东的利益。 （三）、公司与控股股东五分开情况 报告期内，公司与控股股东不存在任何交叉关系，保持了业务、人员、资产、机构 和财务五方面的完全独立，公司为自主经营、自负盈亏的独立法人。 （四）、公司激励制度 报告期内，公司董事会新设立了薪酬与考核委员会，公司拟根据公司年度工作目标 和计划的完成情况，对公司高级管理人员进行考核，并根据考核结果发放高级管理人员 的奖金。 １１ 六、股东大会情况简介 （一）、公司 2002 年度股东大会，于 2003 年 4 月 12 日发布了召开的时间、地点、会议 议程等相关事项，于 2003 年 5 月 16 日在浙江省东阳市蓝天白云会展中心会议室召开。 会议审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告、2002 年度监事会工作报告、2002 年度 报告及年报摘要、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配预案、公司续聘浙江天 健会计师事务所的提案、公司 2002 年度董监事职务津贴的提案、修改公司经营范围的 提案。会议决议内容于 2003 年 5 月 17 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）、2003 年第一次临时股东大会，于 2003 年 5 月 28 日发布了召开的时间、地点、 会议议程等相关事项，于 2003 年 6 月 30 日在浙江省东阳市蓝天白云会展中心会召开。 会议审议通过了修改《公司章程》部分条款的提案、关于公司 2003 年关联交易决策程 序补充规定的提案。会议决议内容于 2003 年 7 月 1 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 （三）、关于选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司未发生董事、监事更换情况。 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务包括：房地产开发、销售，实业投资，建筑材料、建筑机械的制造、 销售，水电开发等。 报告期内，公司经营状况整体良好，但受到了非典、干旱等因素影响，公司旅游业、 水电产业的业绩增长缓慢，且公司大部分房产项目都处于开发阶段，能够在本年度内实 现收入确认的房产项目较为有限，故公司今年的业绩比去年同期大幅下降。报告期内公 司实现主营业务收入 644,449,518.98 元，净利润 44,097,566.71 元，其中商品房销售收入 为 376,765,329.73 元，占公司主营业务收入的 58.46%。公司 2003 年度每股收益为 0.09 元，比 2002 年度同比下降约 57%，但公司的重庆广厦城、南京四季阳光及杭州天都城 的房地产项目将陆续进入回收期，为公司的长远发展打下了良好的基础。 1、公司分行业主营业务收入及主营业务利润构成情况（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 占总额比例 主营业务毛利润 占总额比例 毛利率 商品房销售收入 376,765,329.73 58.46% 122,863,386.61 47.39% 32.27% １２ 土地转让收入 102,513,367.00 15.91% 68,620,739.09 26.47% 66.94% 工程结算收入 65,753,422.59 10.20% 5,116,979.58 1.97% 7.78% 宾馆收入 49,129,344.96 7.62% 40,184,426.62 15.50% 81.79% 发电收入 39,987,764.37 6.20% 28,344,358.43 10.93% 70.88% 2、公司分地区主营业务收入及主营业务利润构成情况（单位：人民币元） 地 区 主营业务收入 占总额比例 主营业务毛利润 占总额比例 浙 江 392,149,052.46 60.85% 207,096,994.51 79.87% 重 庆 228,872,160.24 35.51% 45,413,198.40 17.51% 南 京 23,428,306.28 3.64% 6,775,189.43 2.61% （二）、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 广厦重庆置业发展有限公司：注册资本 3000 万元（本公司占 95%股权），主营业 务范围为房地产开发、旅游开发、农业开发、室内装饰、销售建筑材料；目前主要从事 重庆市“广厦城”住宅项目的开发；截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产规模为 454,369,793.34 元，净利润 8,862,486.12 元。 广厦（南京）置业发展有限公司：注册资本 8000 万元（本公司占 95%股权），主 营业务范围为商品房屋开发建设、租赁、销售及售后服务；目前主要从事南京市“四季 阳光”住宅项目的开发；截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产规模为 650,414,840.26 元， 净利润-2,555,057.90 元。 浙江天都实业有限公司：注册资本 20000 万元（本公司占 90%股权），主营业务范 围为旅游、花卉、苗木、蔬果的种植及销售、房地产开发及物业管理；目前主要从事杭 州市余杭区天都城项目的开发建设；截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产规模为 879,826,482.22 元，净利润-28,405,654.96 元。 杭州华侨饭店有限责任公司：注册资本 5000 万元（本公司占 90%股权），主营业 务范围为住宿、餐饮、娱乐；截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产规模为 181,558,606.41 元，净利润-5,525,699.12 元。 浙江广厦文化旅游有限公司：注册资本 5000 万元（本公司占 90%股权），主营业 务 范 围 为 公 园 管 理 、 旅 游 服 务 ； 截 止 2003 年 12 月 31 日 ， 公 司 资 产 规 模 为 108,428,258.32 元，净利润-4,722,071.82 元。 浙江广厦教育发展有限公司：注册资本 18100 万元（本公司占 96.7%股权），主营 业务范围为教育投资、教育后勤服务；截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产规模为 １３ 327,889,747.88 元，净利润 5,735.30 元。 浙江景宁英川水电开发有限公司：注册资本 14047 万元（本公司占 85%股权），主 营业务范围为水电开发生产；截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产规模 325,765,936.41 元，净利润 15,574,186.91 元。 浙江蓝天白云会展中心有限公司：注册资本 25000 万元（本公司占 95%股权），主 营业务范围为会展、餐饮服务；截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产规模为 269,835,528.32 元，净利润-1,675,761.49 元。 广厦房地产开发集团有限公司：注册资本 12000 万元（本公司占 44.45%股权），主 营业务范围为房地产综合开发、销售，房屋拆迁服务；截止 2003 年 12 月 31 日，公司 资产规模为 1,001,960,167.14 元，净利润 8,448,421.83 元。 通和投资控股有限公司：注册资本 18000 万元（本公司占 18.38%股权），主营业务 范围为国家法律法规及政策允许的对外投资；截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产规模 为 1,589,914,148.66 元，净利润 27,990,931.61 元。 金信信托投资股份有限公司：注册资本 101800 万元（本公司占 9.832%股权），主 营业务范围为信托业务、基金业务、中介业务等；截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产 规模为 5,322,007,842.37 元，净利润 65,449,661.02 元。 （三）、主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 — 占采购总额比重 — 前五名销售客户销售金额合计 190,530,424.37 占销售总额比重 29.56% （四）、经营中出现的问题与困难的解决方法 公司在经营中出现的最大问题还是由于房产项目开发周期不平衡致使公司利润集 中在某一阶段体现且业绩在年度之间出现较大波动的问题，但随着公司新房产项目的陆 续投入开发，在公司合理的统筹安排下，该问题预计从明年开始会逐步得到解决。 （四）、董事会报告期内投资情况 截至报告期末，公司累计投资额达 742,668,187.36 元，比 2002 年末增加 10.52%。 1、报告期内，募集资金运用情况说明： (1)、公司的募集资金陆续投放在杭州天都城香榭花园与爱丽山庄项目上。 本年度已使用募集资金总额 172,206,787.41 元 募集资金总额 598,388,877.57 元 已累计使用募集资金总额 450,834,176.56 元 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 项目 金额 金额 和预计收益 香榭花园 6.4 亿元 否 239,421,840.12 元 0 土建施工延迟 １４ 爱丽山庄 1.6 亿元 否 56,640,113.33 元 0 土建施工延迟 注：两项目配套设施已投入154,772,223.11 元，但尚未分摊入两项目开发成本。 合 计 8 亿元 — 450,834,176.56 元 0 — 1、香榭花园项目原计划：于 2001 年 12 月开始土建施工，2004 年 12 月底前 全部竣工，2005 年底前销售完毕，预计税后财务内部收益率 16.4%。由于征地拆 迁工作缓慢，致使项目主体的开工有所推迟。该项目已预售商品房近 16 万方， 未达到计划 估计年底将交房。 进度和收益 2、爱丽山庄项目原计划：于 2001 年 12 月开始土建施工，2004 年 3 月底前 的说明 全部竣工，2004 年底前销售完毕，预计税后财务内部收益率 25%。该项目目前征 地、前期工作已完成，正在规划设计。公司基于销售策略的考虑，准备待周边环 境成熟，房产氛围形成后再推出。项目的预计收益可能增加。 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明： 根据公司 2003 年 12 月 11 日四届九次董事会决议，公司受让了浙江国信控股集团有限公 司持有的浙江商业银行 1,829 万股股权，受让价格为每股 1.10 元人民币，受让金额为 20,119,000.00 元；同时，公司向浙江商业银行（筹）认购新增股本 10,171 万股，认购价格 为每股 1.50 元人民币，认购金额为 152,565,000.00 元。认购完成后，公司将持有浙江商业 银行 10.60 亿股总股本中的 12,000 万股，占其总股本的 11.32%，为其第四大股东。 目前，浙江商业银行正在组建过程中，还未正式营业，预计该项目在第三年开始投资利 润率可达到 5%，以后两年将以 100%的速度递增。 （五）、报告期内公司财务状况、经营成果分析（单位：人民币元） 会 计 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 增减变动 主营业务收入 644,449,518.98 914,009,042.01 -29.49% 主营业务利润 229,825,740.48 388,833,724.54 -40.89% 净利润 44,370,791.57 101,846,965.49 -56.43% 现金及现金等价物净增加额 5,378,513.51 -6,230,178.45 -186.33% 项 目 2003年末 2002年末 增减变动 总资产 4,319,754,920.47 3,747,821,399.73 +15.26% 股东权益 1,575,058,146.04 1,530,540,941.10 +2.91% 1、总资产增加系企业规模扩大及利润增加所致； 2、主营业务收入、主营业务利润减少系主要房地产项目尚未进入回收期以及部分预售 款未能在本年确认确认所致； １５ 3、现金及现金等价物净增加额增加系本年度公司各房地产项目预售款回笼所致； 4、股东权益增加系利润增加所致。 （六）董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容： (1) 公司于 2003 年 1 月 24 日以通讯表决方式召开了四届二次董事会，会议审议通 过了对浙江天都实业有限公司增资的提案。会议决议内容于 2003 年 1 月 25 日刊登在《中 国证券报》和《上海证券报》上。 (2) 公司于 2003 年 4 月 10 日在杭州华侨饭店召开了四届三次董事会，会议审议通 过了 2002 年度董事会工作报告、2002 年度总经理业务报告、2002 年度报告及年报摘要、 2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配预案、董事会对公司带解释性说明段审计 报告所涉事项的说明、续聘浙江天健会计师事务所与支付报酬的提案、2002 年度公司 董、监事职务津贴的提案、对浙江广厦教育发展有限公司增资的提案、召开 2002 年度 股东大会的提案。会议决议内容于 2003 年 4 月 12 日刊登在《中国证券报》和《上海证 券报》上。 (3) 公司于 2003 年 4 月 24 日以通讯表决方式召开了四届四次董事会，会议审议通 过了公司 2003 年第一季度报告。会议决议内容于 2003 年 4 月 25 日刊登在《中国证券 报》和《上海证券报》上。 (4) 公司于 2003 年 5 月 28 日以通讯表决方式召开了四届五次董事会，会议审议通 过了修改《公司章程》部分条款的提案、公司 2003 年度关联交易决策程序补充规定的 提案、对浙江省景宁英川水电开发有限责任公司增资的提案、召开 2003 年第一次临时 股东大会的提案。会议决议内容于 2003 年 5 月 29 日刊登在《中国证券报》和《上海证 券报》上。 (5) 公司于 2003 年 7 月 31 日以通讯表决方式召开了四届六次董事会，会议审议通 过了公司 2003 年半年度报告及摘要。会议决议内容于 2003 年 8 月 2 日刊登在《中国证 券报》和《上海证券报》上。 (6) 公司于 2003 年 10 月 29 日在杭州华侨饭店召开了四届七次董事会，会议审议 通过了投资入股广厦(南京)房地产投资实业有限公司的提案、出让杭州国商地产投资有 限公司股权的提案、公司《投资者关系管理制度》、 《董事会提名委员会实施细则》、 《董 事会战略委员会实施细则》、 《董事会审计委员会实施细则》、 《董事会薪酬与考核委员会 实施细则》、选举董事会各专门委员会组成人选的提案、公司 2003 年第三季度报告。会 议决议内容于 2003 年 11 月 1 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 (7) 公司于 2003 年 11 月 28 日以通讯表决方式召开了四届八次董事会，会议审议 通过了对浙江蓝天白云会展中心增资的提案。会议决议内容于 2003 年 11 月 29 日刊登 １６ 在《中国证券报》和《上海证券报》上。 (8) 公司于 2003 年 12 月 11 日以通讯表决方式召开了四届九次董事会，会议审议 通过了公司投资入股浙商银行（筹）的提案。会议决议内容于 2003 年 12 月 12 日刊登 在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （七）、利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 41,136,118.72 元(母公 司)，根据公司章程规定，提取 10%的法定盈余公积金 4,113,611.87 元，提取 10%的法 定盈余公益金 4,113,611.87 元，本年度可供股东分配利润 32,908,894.98 元， 上年度结存未分配利润 158,512,914.18 元，可供股东分配利润 191,421,809.16 元。公 司 董 事 会 拟 定 2003 年 度 不 分 红 派 息 ， 也 不 以 公 积 金 转 增 股 本 。 本 年 结 余 利 润 191,421,809.16 元结转下一年度，用于公司经营及投资项目建设。 （八）、其他 1、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证 监发[2003]56 号)的规定，浙江天健会计师事务所有限公司出具了《关 于浙江广厦股份有限公司 2003 年度关联方占用资金情况的专项审计说明》，附表附后。 关于浙江广厦股份有限公司 2003 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第 132 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江广厦股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方占用资 金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江广厦股份有限公司的责任， 我们的责任是对浙江广厦股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的 审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合浙江广 厦股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号) 的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度浙江广厦股份有限公司控股股东及 其他关联方占用浙江广厦股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为 中国·杭州 中国注册会计师 沈凌波 中国注册会计师 朱剑敏 报告日期：2004 年 4 月 8 日 １７ 2、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》(证监发[2003]56 号)的规定，公司独立董事姚先国、柴强、王泽霞对公司累计和 当期对外担保情况进行检查，并发表专项说明和独立意见如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保总额为 1.52 亿元，占公司净资产的 9.6%，其中当期对外担保为 10225 万元，未发现公司存在违规担保情况。为了进一步加 强对外担保的风险控制，建议公司按证监发[2003]56 号的规定修改《公司章程》的有 关条款，完善对外担保程序。 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 本报告期内共召开了一次监事会会议，如下： 四届二次监事会会议于 2003 年 4 月 10 日在杭州华侨饭店召开，会议审议通过了 2002 年度监事会工作报告、董事会对 2002 年度审计报告解释性说明段事项的说明。以 上决议已于 2003 年 4 月 12 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）、公司依法运作情况 根据《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等法律法规以及公司章程的规定， 监事会对公司的经营运作情况进行了检查。认为：公司决策程序合法，内部控制制度比 较完善；公司严格遵守国家法律、法规，按上市公司规范程序运作；公司董事、高级管 理人员认真履行自己的职责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)、检查公司财务情况 报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，财务会计处理过程严格遵守了国家 会计法规以及股份公司财务会计准则的要求。公司 2003 年度的财务报告真实反映了公 司的财务状况和经营成果。 （四）、公司最近一次募集资金使用情况 公司于 2001 年 8 月实施配股，共募集资金近 5.98 亿元（扣除发行费用）。公司募 集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更。 （五）、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，在交易活动中，没有发现内幕交易， 没有损害股东的权益，也未造成公司资产流失。 （六）、关联交易情况 报告期内，公司发生的关联交易符合公开、公平、公正的原则，交易价格合理，无 损害公司利益现象。 １８ 九、重要事项 （一）、重大诉讼、仲裁事项 1、本年度中期报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况： 公司诉广东《亚太经济时报》社委托合同纠纷一案，经广州市中级人民法院一审、 广东省高级人民法院二审判决公司胜诉，被告广东《亚太经济时报》社不服，提出再审 申请，广东省高级人民法院裁定再审，并发回广州市中级人民法院重审。2002 年 6 月 28 日，广州市中级人民法院以（2002）穗中法民二重字第 4 号立案再审，于 2002 年 11 月 8 日开庭审理，现尚未判决。该案诉讼标的为 2,457,367.90 元。 另购房款涉及金额为 7,378,933.10 元，已经广州市中级人民法院（1996）穗中法房 初 字 第 50 号 判 决 在 案 ， 该 判 决 确 认 广 州 市 竹 料 城 镇 建 设 开 发 公 司 返 还 我 公 司 7,378,933.10 元及相应利息。我公司已向法院申请强制执行，现尚在执行中。 上述款项合计 9,859,601.00 元，本公司帐挂其他应收款，因帐龄已达 3 年以上，已于 2001 年对其计提取 100%的坏帐准备。 2、报告期内未发生重大诉讼事项。 （二）、出售、收购资产事项 1、出售资产事项 2003 年 6 月，公司将持有的杭州国商地产投资有限公司 2%的股权转让给陈其华先 生。2003 年 10 月，公司将持有的杭州国商地产投资有限公司 48%的股权转让给浙江金 科创业投资有限公司，出让金额为 19800 万元人民币。此次转让完成后，公司不再持有 杭州国商地产投资有限公司的股权，此两次股权转让取得股权投资转让收益 45,693,237.48 元,占公司本期利润总额的 55.44%.公司出售杭州国商地产投资有限公 司的股权，是为了集中精力与资金开发天都城项目及南京邓府巷项目，而可预期天都城 项目以及邓府巷项目自明年以后若干年内都能为公司带来稳定、可观的利润，此次股权 出让将更有利于为全体股东创造更大的价值。 2、收购资产事项 2002 年 10 月，公司受让了广厦房地产开发集团有限公司持有的广厦(南京)房地产 投资实业有限公司 20%的股权，受让金额为 985.77 万元。受让完成后，公司持有广厦(南 京)房地产投资实业有限公司 20%的股权。 （三）、重大关联交易事项 1、 购销商品、提供劳务（交易一方为本公司或本公司控股子公司），主要项目为： １９ 交易对方 交易内容 定价原则 交易金额 结算方式 浙江万福建材有限公司 销售工程物资 市场价 14,188,354.21 分次结算 浙江广厦智能科技发展有限公司 提供劳务 市场价 9,800,000.00 分次结算 浙江省东阳市广宏建设有限公司 提供劳务 市场价 26,940,000.00 分次结算 浙江广厦市政工程有限责任公司 提供劳务 市场价 3,530,000.00 分次结算 广厦重庆第一建筑(集团)有限公司 提供劳务 市场价 97,632,671.00 分次结算 广厦建设集团有限责任公司 提供劳务 市场价 8,300,000.00 分次结算 详细内容见审计报告附注八、关联方关系及其交易（二）关联方交易情况 2、其他 关联方交易。 2、 资产、股权转让： 交易对方 交易内容 定价原则 账面价(元) 评估价(元) 转让价(元) 结算方式 广厦房地产开发集 广厦(南京)房地产投资实业有限 评估价 9,861,497.17 9,857,740.97 9,857,700.00 二次付清 团有限公司 公司20%股权 3、公司与关联方存在的债权债务、担保事项详见会计报表附注八(二)1、2(4)(5)。 4、报告期内，公司无其他重大关联交易。 （五）、重大合同及履行情况 1、托管事项：报告期内，公司无重大托管、承包、租赁等情况。 2、重大担保 公司与浙江新湖股份有限公司于 2002 年 6 月 21 日签署了金额 5000 万元人 民币、期限至 2003 年 12 月 31 日止的贷款互保协议，担保类型为连带责任担保。报告 期内该公司在上述互保协议项下借款为 5000 万元。 上述互保协议到期后，2004 年 1 月 1 日，公司与浙江新湖股份有限公司续签了该笔 互保协议，期限延长至 2005 年 12 月 31 日。 公司于 2001 年 4 月、11 月与比特科技控股股份有限公司签署了金额分别为 1 亿元、 期限不超过一年的互保协议，担保类型为连带责任担保。截至 2002 年 12 月 31 日，该 公司向中国农业银行总行营业部借款 18,376 万元，其中 13,376 万元借款分别于 2003 年 4 月 9 日和 12 月 30 日，由广厦建设集团有限责任公司与中国农业银行总行营业部 达成协议，将原由中国农业银行总行营业部享有的全部债权转让给广厦建设集团有限 责任公司，并解除了本公司对该债权的担保责任。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为 比特科技股份有限公司提供保证的借款余额为 5,000 万元。2004 年 3 月 30 日，经广厦 建设集团有限责任公司承诺比照上述方式处理本公司的担保责任，在贷款未转让之前 ２０ 如该担保责任造成本公司的损失，将由其全额承担。 报告期内，公司为控股子公司广厦(南京)置业发展有限公司提供了两笔共 5000 万 元的担保，一笔金额为 3000 万元，期限从 2003 年 7 月 9 日至 2004 年 7 月 8 日止；一 笔金额为 2000 万元，期限从 2003 年 11 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日止。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产理财事项。 4、报告期内，公司未发生其他重大合同事项。 （六）、公司聘任的会计师事务所情况 报告期内公司未改聘会计师事务所，仍为浙江天健会计师事务所，该事务所已连续 五年为公司提供审计服务。 报告期内公司支付给浙江天健会计师事务所的费用总计 848,552.00 万元，明细如 下： 1、2002 年度报表的审计费用 840,000.00 元 2、审计期间的差旅费 8,552.00 元 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）、公司其他重大事件。 1、经2003年1月24日召开的四届二次董事会审议通过，公司于2003年1月底以募集 资金13500万元对浙江天都实业有限公司进行了注册资本增资，用于香榭花园和爱丽山 庄项目的投资开发；浙江龙翔大厦有限责任公司以自有资金对其增资1500万元。增资完 成后，浙江天都实业有限公司注册资本达到20000万元，公司出资18000万元，占90%股 份；浙江龙翔大厦有限责任公司出资2000万元，占10%股份。 2、经 2003 年 4 月 10 日召开的四届三次董事会审议通过，公司于 2003 年 12 月对 浙江教育发展有限公司进行了注册资本增资，公司以浙江广厦建设职业技术学院 13000 万元固定资产作为出资对教育公司进行增资；同时，浙江广厦文化旅游开发有限公司以 现金对其增资 100 万元。增资完成后，浙江教育发展有限公司注册资本达到 18100 万元， 公司出资 17500 万元，占 96.7%的股份，浙江广厦文化旅游开发有限公司出资 600 万元， 占 3.3%的股份。 3、经 2003 年 5 月 28 日召开的四届五次董事会审议通过，公司于 2003 年 6 月对浙 江省景宁英川水电开发有限责任公司进行了注册资本单方增资，公司以对景宁英川水电 站项目 6500 万元债权作为出资对浙江省景宁英川水电开发有限责任公司进行增资。增 资完成后，浙江省景宁英川水电开发有限责任公司注册资本达到 12900 万元，公司出资 11940 万元，占 92.56%的股份；浙江广宁水电发展有限公司出资 960 万元，占 7.44% 的股份。 ２１ 4、2003 年 11 月，公司与广厦房地产开发集团有限公司分别出资 2850 万元和 150 万元对广厦(南京)置业发展有限公司进行了注册资本增资。增资完成后，广厦(南京) 置业发展有限公司注册资本达到 8000 万元，公司出资 7600 万元，占 95%的股份；广 厦房地产开发集团有限公司出资 400 万元，占 5%的股份。由于该笔对外投资额度在公 司董事长权限范围内，故公司不需就该次增资事宜召开董事会。 5、经 2003 年 11 月 28 日召开的四届八次董事会审议通过，公司于 2003 年 12 月对 浙江蓝天白云会展中心有限公司进行了注册资本增资，公司以蓝天白云会展中心项目 21950 万元固定资产作为出资对会展公司进行增资；同时，杭州华侨饭店有限责任公司 以现金对其增资 50 万元，东阳市房地产开发有限公司放弃增资。增资完成后，浙江蓝 天白云会展中心有限公司注册资本达到 25000 万元，公司出资 23750 万元，占 95%的 股份，东阳市房地产开发有限公司出资 900 万元，占 3.6%的股份，杭州华侨饭店有限 责任公司出资 350 万元，占 1.4%的股份。 6、根据公司 2003 年 12 月 11 日四届九次董事会决议，公司受让了浙江国 信控股集团有限公司持有的浙江商业银行 1,829 万股股权，受让价格为每股 1.10 元人 民币，受让金额为 20,119,000.00 元；同时，公司向浙江商业银行（筹）认购新增股 本 10,171 万股，认购价格为每股 1.50 元人民币，认购金额为 152,565,000.00 元。认 购完成后，公司将持有浙江商业银行 10.60 亿股总股本中的 12,000 万股，占其总股本 的 11.32%，为其第四大股东。 ２２ 十、财务报告 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 698 号 浙江广厦股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为 中国·杭州 中国注册会计师 沈凌波 中国注册会计师 朱剑敏 报告日期：2004 年 4 月 8 日 ２３ 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江广厦股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）系经浙江省股份制试点 协调小组浙股[1992]55 号文批准设立的股份有限公司，于 1993 年 7 月 13 日在浙江省 工商行政管理局登记注册，取得注册号 3300001000957《企业法人营业执照》，现有注 册资本 483,633,492.00 元，折 483,633,492 股（每股面值 1 元），其中已流通股份 255,528,000 股。公司股票已于 1997 年 4 月 15 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司属综合类企业。经营范围：一级工程施工总承包，建筑材料、建筑机械、服 装的制造、销售；水电设备安装，家电销售、房地产开发（资质三级）、文化娱乐。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人 民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的 差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本； 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财 务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 ２４ 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投 资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所 获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投 资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位的财务状 况、现金流量等情况，确定一般应收款项和母公司与合并报表范围内子公司之间的应收款项提取比 例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%和 1%计提；账龄 1-2 年的，按 其余额的 10%和 2%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%和 5%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%和 10%计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而储备的开发用土地、开发产品、出租开发产品、 周转房、工程施工、原材料、库存商品、低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。 2. 存货按实际成本计价。 （1）开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目占地面积分 摊计入开发项目的开发成本。 （2）开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产 品。 （3）开发产品按实际成本入账，发出开发产品按该开发产品的建筑面积平均法核 算。 （4）出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年 限分期平均摊销。 ２５ （5）公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的， 在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的预算成本分配计入有关开发项目的开发 成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套 设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发 产品成本。 （6）工程施工按实际成本入账，结转工程施工成本按个别计价法核算。 （7）购入并已验收入库材料、商品按实际成本入账，发出材料、商品采用加权平 均法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可 收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有 的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价 格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企 业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额 占被投资企业有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）且拥有实际控制权的，采用权益法核算，并 合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初 始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确 认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前 的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当 期投资收益。 ２６ 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于 账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并 冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率（原值的 3-5%,土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年 限的的影响金额，作为净残值预留，符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定 资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 12.125-1.90 通用设备 5-20 19.40-4.75 专用设备 5-25 19.40-3.80 运输工具 5-12 19.40-7.92 其他设备 4-10 24.25-9.50 固定资产装修 4-5 25.00-20.00 经营租入固定资产改良 3-5 33.33-20.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低 于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： ２７ (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期 间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产 达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若 辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发项目完工前予以资本化，计入开 发成本，在开发项目完工后，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为房地产开发项目已 开始或为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若开发项目或固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：房地产开发项目已完工或所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其 借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形 资产的摊销年限按如下原则确定： ２８ (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者 之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经 营当月一次计入损益。 (十七) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取，并统一 上缴维修基金管理部门。 (十八) 质量保证金核算方法 质量保证金按施工单位工程款的 5%-10%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保 证金；在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额支付给施工单位。 (十九) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地 计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 ２９ 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而 形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时 满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 4．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有 权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入 已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定 的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时， 按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠 地计量时， 确认销售收入的实现。 代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，累计收款超过总价款的一 定比例（一般为 50%），其余应收款项能够收回，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并 且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 5．出租物业收入 按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出 租物业收入的实现。 6．物业管理收入 在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的 成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 7．其他业务收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠 地计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一) 合并会计报表的编制方法 ３０ 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司和其他有关资料为依据，按照《合 并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司主要 会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和 资金往来等，在合并时抵销。 (二十二) 会计政策和会计估计变更说明 根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目；对该规定 发布之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额 继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。公司本期对该规定发布之日后发生的股权投资差额 -94,795.22 元，已记入“资本公积--股权投资准备”科目；对该规定发布之前发生的股权投资差额 -5,824,174.91 元，仍在“长期股权投资--股权投资差额”科目核算，并按原摊销政策进行摊销。 (二十三) 重大会计差错更正说明 本公司 2002 年对已投入使用但尚未竣工决算的固定资产“蓝天白云会展中心”和“广厦建设 技术学院”予以暂估入账，本期按竣工决算数调整上述固定资产因暂估而多计的原值及由此而多计 提的折旧，本公司在编制本期比较会计报表时，已对该项会计差错进行了更正，因调减了固定资产 原值相应调减了 2002 年度累计折旧 827,954.12 元，并调增了期初留存收益，其中未分配利润调增 了 662,363.30 元，盈余公积调增了 165,590.82 元。 三、税（费）项 (一)增值税 按 17%的税率计缴。 (二) 营业税 房地产销售按 5%的税率计缴；工程结算收入按 3%的税率计缴，转让土地使用权时，根据财政 部、国家税务总局财税[2003]16 号文规定，以全部收入减去土地使用权作价后的余额为营业额，按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 (五) 企业所得税 ３１ 按 33%的税率计缴。 （六）土地增值税 根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售房产增值额， 未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按规定计缴土地增值税。 四、控股子公司 (一) 控股子公司 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 浙江广厦教育发展有限公司 教育投资业 18,100 万元 教育投资、教育后勤服务 17,500 万元 96.70% 广厦重庆置业发展有限公司 房地产业 3,000 万元 房地产开发 2,850 万元 95% 广厦（南京）置业发展有限公司 房地产业 8,000 万元 房屋开发建设 7,600 万元 95% 浙江广厦文化旅游开发有限公司 旅游服务业 5,000 万元 公园管理、旅游服务 4,500 万元 90% 浙江天都实业有限公司 房地产业 20,000 万元 旅游、房地产 18,000 万元 90% 杭州华侨饭店有限责任公司 旅游服务业 5,000 万元 住宿、餐饮 4,500 万元 90% 浙江省景宁英川水电开发有限公司 水电制造业 14,047 万元 水电开发生产 11,940 万元 85% 浙江蓝天白云会展中心有限公司 会展餐饮业 25,000 万元 会展、餐饮服务 23,750 万元 95% (二) 合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司 报告期内因发生购买、转让股权而增加子公司的情况、相应的购买日及其确定方法的说 明 1．本期出售股权而减少子公司的情况说明 根据本公司与广厦房地产开发集团有限公司、自然人陈其华于 2003 年 6 月 12 日签 订的《股东转让出资协议》，并经 2003 年 6 月 12 日杭州国商地产投资有限公司股东会 决议通过，同意本公司将持有的杭州国商地产投资有限公司 2%的股权以 2002 年末该公 司的净资产为基础作价 230 万元转让给自然人陈其华，公司已于 2003 年 6 月 20 日收到 该股权转让款 230 万元。 根据本公司与广厦房地产开发集团有限公司、浙江金科创业投资有限公司和自然人 陈其华于 2003 年 10 月 29 日签订的《股东转让出资协议》，并经杭州国商地产投资有限 公司 2003 年 10 月 29 日股会决议通过，本公司将持有的杭州国商地产投资有限公司 48% 的股权作价 19,800 万元转让给浙江金科创业投资有限公司，本公司于 2003 年 10 月 30 日收到股权转让款 11,300 万元，至 2003 年 12 月 5 日收回其余股权转让款。股权转让 后，本公司已无杭州国商地产投资有限公司的股权，因此自 2003 年 11 月起，不再将其 ３２ 纳入合并会计报表范围，本期仅将其 2003 年 1－10 月的利润表纳入合并报表范围。杭 州国商地产投资有限公司 2003 年 10 月 31 日出售日相关财务数据如下： 项 目 出售日数 上年末数 流动资产 580,780,442.62 564,370,804.45 长期投资 20,956,366.74 固定资产 1,701,658.05 199,322.47 流动负债 460,815,944.05 449,955,938.20 项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数 主营业务收入 157,161,114.98 518,935,904.98 主营业务利润 50,865,933.41 243,781,536.09 利润总额 34,607,107.48 230,643,665.20 所得税 16,315,655.17 75,154,145.32 净利润 18,364,233.98 155,489,519.88 2．本期购买股权而增加子公司的情况说明 经 2003 年 10 月 29 日公司第四届董事会第七次会议决议，根据本公司与广厦房地产开发集团 有限公司、广厦控股创业投资有限公司以及广厦（南京）置业发展有限公司于 2003 年 10 月 29 日 签订的《股东转让出资协议》，广厦房地产开发集团有限公司将其持有的广厦（南京）房地产投资 实业有限公司 60%计 3,000 万元的股权转让给广厦（南京）置业发展有限公司，将其持有的广厦（南 京）房地产投资实业有限公司 20%计 1,000 万元的股权转让给本公司。本公司以广厦（南京）房地 产投资实业有限公司 2003 年 10 月 31 日经评估后的净资产为依据，以 985.77 万元受让广厦（南京） 房地产投资实业有限公司 20%股权。本公司已于 2003 年 10 月 23 日和 2003 年 11 月 10 日支付全部 股权转让款 985.77 万元，股权购买日定为 2003 年 10 月 31 日。 股权转让后，本公司控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司持有广厦（南京）房地产投资 实业有限公司 60%的股权，因此广厦（南京）置业发展有限公司自 2003 年 11 月 1 日起将广厦（南 京）房地产投资实业有限公司纳入合并报表范围。广厦（南京）房地产投资实业有限公司相关财务 数据如下： 项 目 购买日数 流动资产 494,896,509.78 固定资产 2,179,797.71 ３３ 流动负债 447,688,276.89 项 目 购买日至期末发生 数 利润总额 -476,042.27 净利润 -476,042.27 五、利润分配 根据 2004 年 4 月 8 日公司董事会四届十次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度 实现净利润提取 10%的法定盈余公积和 10%的法定公益金，剩余未分配利润结转至下一年度。上述 利润分配预案尚待公司股东大会通过。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 785,644,950.75 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 689,753.98 1,026,003.33 银行存款 732,247,265.50 795,916,291.85 其他货币资金 52,707,931.27 24,524,142.06 合 计 785,644,950.75 821,466,437.24 (2) 其他说明 1) 期末银行存款中有三个月以上的定期存款 110,000,000.00 元。 2）其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金 46,500,000.00 元，按揭贷款保证金 6,114,973.94 元，以及存出投资款和信用卡存款等。 2. 短期投资 期末数 3,720,210.50 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 5,640,030.00 875,544.12 4,764,485.88 股票投资 4,403,215.00 683,004.50 3,720,210.50 ３４ 合 计 4,403,215.00 683,004.50 3,720,210.50 5,640,030.00 875,544.12 4,764,485.88 (2) 股票投资情况 项 目 期末数 期末市值 股票投资 4,403,215.00 3,753,420.50 小 计 4,403,215.00 3,753,420.50 (3) 占短期投资总额 10%以上（含 10%）的股票投资 项 目 股数 期末数 期末市值 三星石化 200,000 1,612,000.00 1,148,000.00 夏新电子 80,050 1,032,645.00 945,390.50 小 计 2,644,645.00 2,093,390.50 (4) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 基金投资 875,544.12 875,544.12 股票投资 683,004.50 683,004.50 小 计 875,544.12 683,004.50 875,544.12 683,004.50 本期短期投资跌价准备减少 875,544.12 元系本公司上期申购的鹏华基金于本期赎回，原计提的跌 价准备相应转销。 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 期末市价系根据上海、深圳证券交易所公布的 2003 年 12 月 31 日的该股票收盘价确定。 (5) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收账款 期末数 32,523,467.45 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 24,881,136.0069.781,244,056.8023,637,079.2051,931,992.00 93.892,596,599.6049,335,392.40 1-2 年 9,372,646.90 26.29 937,264.69 8,435,382.21 2,623,004.35 4.74 262,300.44 2,360,703.91 2-3 年 644,294.34 1.81 193,288.30 451,006.04 ３５ 3 年以上 757,300.00 2.12 757,300.00 757,300.00 1.37 757,300.00 合 计 35,655,377.24 100.00 3,131,909.79 32,523,467.45 55,312,296.35 100.00 3,616,200.04 51,696,096.31 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 4,187,248.09 元，占应收 账款账面余额的 11.74%。 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 730.00 640,155.48 小 计 730.00 640,155.48 4. 其他应收款 期末数 175,401,776.31 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 159,364,196.94 74.16 7,968,209.85 151,395,987.09 178,728,469.53 78.39 8,936,423.48 169,792,046.05 1-2 年 26,352,342.36 12.26 2,635,234.24 23,717,108.12 16,014,325.77 7.02 1,601,432.58 14,412,893.19 2-3 年 412,401.57 0.19 123,720.47 288,681.10 2,877,608.59 1.26 863,282.58 2,014,326.01 3 年以上 28,773,752.11 13.39 28,773,752.11 30,399,855.79 13.33 30,399,855.79 合 计 214,902,692.98 100.00 39,500,916.67 175,401,776.31 228,020,259.68 100.00 41,800,994.43 186,219,265.25 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 广厦房地产开发集团有限公司91,448,620.28 往来款 浙江广厦建设职业技术学院36,285,609.78 垫付款 星桥街道天都城项目配套办公室12,000,000.00代垫拆迁款 广州亚太经济时报社 9,859,601.00 往来款 重庆市九龙坡区人民政府 9,520,904.53 垫付款 杭州新蕉叶餐饮有限公司 5,903,790.00 垫付款 小 计 165,018,525.59 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 159,114,735.59 元，占 其他应收款账面余额的 74.04%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 ３６ 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 649,245.24 707,380.01 小 计 649,245.24 707,380.01 (5) 期末其他应收款已全额计提坏账准备的情况说明 根据本公司的坏账准备计提政策，本公司对账龄 3 年以上的其他应收款合计 28,773,752.11 元已全额计提了坏账准备。 5. 预付账款 期末数 512,628,274.92 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例 (%) 1 年以内 507,736,813.92 99.05 77,850,993.98 96.42 1-2 年 2,001,461.00 0.39 2,890,000.00 3.58 2-3 年 2,890,000.00 0.56 合 计 512,628,274.92 100.00 80,740,993.98 100.00 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 70,000,000.00 小 计 70,000,000.00 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 2－3 年的预付账款 2,890,000.00 元系本公司控股子公司浙江天都实业有限公 司预付铁道部大桥局建设天都城“艾菲尔铁塔”工程款，由于工程进度滞后，该工程尚 未兴建，故暂挂。 账龄 1－2 年的预付账款主要系本公司控股子公司浙江天都实业有限公司预付的各 种工程款及货款，其中：预付浙江耀江消防工程有限公司消防工程款 676,000.00 元， 工程尚未开始；预付浙江银屋建筑工程公司四季公园花木款 491,000.00 元，标的物尚 未到；预付深圳市大峡谷模型设计有限公司设计费 320,000.00 元，设计尚未完成。 （3）其他说明 本公司控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司的控股子公司广厦（南京）房地 产投资实业有限公司支付给南京市土地市场管理办公室“邓府巷”地块和“碑亭巷”地 ３７ 块的土地出让金合计 484,250,000.00 元，因土地出让金尚未支付完毕，故暂挂本项目 反映。 6. 存货 期末数 907,733,536.25 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 732,948.81 732,948.81 798,292.68 798,292.68 低值易耗品 1,307,975.52 1,307,975.52 1,173,880.83 1,173,880.83 库存商品 1,689,189.30 1,689,189.30 1,204,674.45 1,204,674.45 开发成本 776,460,359.45 12,103,200.00 764,357,159.45 505,039,353.41 12,103,200.00 492,936,153.41 开发产品 126,414,480.53 126,414,480.53 356,052,639.91 356,052,639.91 出租开发产品 2,557,568.06 2,557,568.06 2,661,504.72 2,661,504.72 工程施工 10,674,214.58 10,674,214.58 6,838,009.67 6,838,009.67 合 计 919,836,736.25 12,103,200.00 907,733,536.25 873,768,355.67 12,103,200.00 861,665,155.67 (2) 存货——开发成本 1) 明细情况 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 海南洋浦土地 长期闲置 22,160,000.00 22,160,000.00 重庆翠园小区 2003.10 19,510,085.06 20,431,340.72 南京 121 项目 2003.10 2005.1 30,214 万 27,174,540.00 116,440,682.10 南京碑亭巷项目 2005.10 未定 35,000 万 3,820,981.44 南京邓府巷项目 2004.7 2006.12 180,000 万 8,951,436.71 重庆广厦城·九龙居住园区 2002.4 2007.3 12 亿 152,085,362.30 153,821,741.92 东阳西山公园别墅（二期） 2001.5 2003.1 1,130 万 5,449,975.30 杭州天都城房地产项目 63.56 亿 278,627,389.15 450,834,176.56 金华北苑小区围墙、公建设施 32,001.60 小 计 505,039,353.41 776,460,359.45 2) 杭州天都城房地产项目明细情况 项目名称 开工时间 竣工时间 期初数 期末 ３８ 数 天都城欢乐四季公园 2000 年 3 月 2002 年 10 月113,368,368.47148,707,508.44 [注] 香榭花园 2002 年 10 月 116,804,865.20 239,421,840.12 爱丽山庄 尚未开工 42,391,217.81 56,640,113.33 天都广场 尚未开工 326,213.20 326,213.20 售楼中心 尚未开工 2,187,325.67 2,189,102.67 停车场 尚未开工 3,549,398.80 3,549,398.80 小 计 278,627,389.15 450,834,176.56 [注]：天都城欢乐四季公园系杭州天都城房地产开发项目的公共配套设施。 (3) 存货——开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 东阳环城南路土地 2001.12 19,782,429.11 9,769,642.80 29,552,071.91 东阳文化城土地 885,506.00 800,955.00 1,686,461.00 东阳西山公园别墅（一期）2002.7 1,202,819.56 791,000.00 411,819.56 东阳西山公园别墅（二期）2003.1 7,841,098.30 7,015,719.53 825,378.77 南京四季经典 2002.6 17,784,245.19 16,674,816.85 1,109,428.34 重庆广厦经典 2002.5 90,814,582.62 407,429.70 20,720,376.84 70,501,635.48 重庆广厦城·九龙居住园区 2003.11 172,997,460.84 119,463,144.06 53,534,316.78 杭州西湖时代广场 2002.5 225,583,057.43 225,583,057.43 金华北苑小区车库 31,901.60 31,901.60 小 计 356,052,639.91 191,848,488.24 421,486,647.62 126,414,480.53 (4) 存货——出租开发产品 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 幼儿园及文化活动中心 2,661,504.72 103,936.66 2,557,568.06 小 计 2,661,504.72 13,936.66 2,557,568.06 系本公司下属浙江广厦集团房地产开发分公司将金华市北苑小区的幼儿园及文化活动中心出 租给该小区物业公司。 (5) 存货跌价准备 1) 明细情况 ３９ 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 海南洋浦土地 12,103,200.00 12,103,200.00 小 计 12,103,200.00 12,103,200.00 2) 存货可变现净值确定依据的说明 开发产品和开发成本可变现净值以周边楼盘的市场售价为依据参考确定，其余存货 可变现净值以期末市场价为依据确定。本公司计提的存货跌价准备均系开发成本中本公 司 1993 年以协议方式购并海南洋浦金海岸实业开发有限公司及其在木棠开发区取得的 海南洋浦土地使用权,土地使用权价为 2,216 万元。由于受海南房地产市场大环境的制 约,该地一直闲置至今。本公司自 2000 年起根据市场可变现情况,提取了存货跌价准备， 2002 年根据儋州市旭日土地评估事务所对该土地的评估，儋州市政府出具的第 00000414、00000415、00000416 号换地权益书的土地价值与该土地账面原值的差额提 取跌价准备 1,210.32 万元。 （6）其他说明 期末开发成本和开发产品用于抵押事项详见本会计报表附注九（二）之说明。 7. 待摊费用 期末数 696,356.25 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房 租 411,477.50 399,240.04 受益期跨年度 财产保险费 89,206.29 96,724.42 受益期跨年度 收视费 75,235.44 受益期跨年度 报刊费 45,327.02 44,976.48 受益期跨年度 汽车养路费 6,669.00 受益期跨年度 其 他 68,441.00 89,474.04 受益期跨年度 合 计 696,356.25 630,414.98 8. 长期股权投资 期末数 742,668,187.36 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 91,528,977.39 91,528,977.39 198,676,746.17 198,676,746.17 对联营公司投资 126,585,872.05 126,585,872.05 123,431,937.94 123,431,937.94 ４０ 其他股权投资 485,430,414.03 877,076.11 484,553,337.92 309,844,636.11 309,844,636.11 其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 743,545,263.47 877,076.11 742,668,187.36 671,953,320.22 671,953,320.22 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本 比例 通和投资控股有限公司 长期 208,792,000.00 18.38% 浙江商业银行 长期 172,684,000.00 11.32% 金信信托投资股份有限公司 长期 100,000,000.00 9.832% 广厦房地产开发集团有限公司 4年 55,550,000.00 44.45% 金华高新技术投资有限公司 20 年 10,000,000.00 28.20% 浙江华夏射击娱乐中心 长期 5,505,928.00 49.00% 杭州新蕉叶餐饮有限公司 10 年 2,000,000.00 40.00% 浙江天乔装饰成套有限公司 长期 1,000,000.00 20.00% 杭州时代广场百货有限公司 30 年 877,076.11 10.00% 东阳市广厦园林绿化工程有限公司 30 年 720,000.00 60.00% 杭州典当商行 长期 125,560.00 2.50% 吴宁信用总社 长期 10,000.00 参股 金华北苑小区物业管理公司 长期 40,000.00 参股 小 计 557,304,564.11 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 广厦房地产开发 55,550,000.00 60,024,515.58 48,537,667.58 3,597,294.48 -3,132,160.90 109,027,316.74 集团有限公司 金华高新技术投资 10,000,000.00 10,000,000.00 1,969,037.50 83,589.81 12,052,627.31 有限公司 浙江华夏射击娱乐 5,505,928.00 5,505,928.00 5,505,928.00 中心 ４１ 杭州新蕉叶餐饮有 2,000,000.00 2,000,000.00 -189,835.68 1,810,164.32 限公司 浙江天乔装饰成套 1,000,000.00 1,000,000.00 -445,945.35 554,054.65 有限公司 东阳市广厦园林绿 720,000.00 720,000.00 -182,441.05 537,558.95 化工程有限公司 小 计 74,775,928.00 79,250,443.58 49,688,483.00 3,680,884.29 -3,132,160.90 129,487,649.97 b.本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现 本期投资准 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 金红利额 备增减额 差额增减额 数 广厦房地产开发集 105,262,821.73 3,317,043.45 447,451.56 109,027,316.74 团有限公司 金华高新技术投资 11,535,836.14 516,791.17 12,052,627.31 有限公司 浙江华夏射击娱乐 5,505,928.00 5,505,928.00 中心 杭州新蕉叶餐饮有 2,000,000.00 -189,835.68 1,810,164.32 限公司 浙江天乔装饰成套 616,652.55 -62,597.90 554,054.65 有限公司 东阳市广厦园林绿 720,000.00 -182,441.05 537,558.95 化工程有限公司 小 计 121,921,238.42 2,720,000.00 3,398,959.99 447,451.56 129,487,649.97 c.被投资单位与本公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 d．有关情况说明 浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿； 东阳市广厦园林绿化工程有限公司根据其股东会决议，该公司将在 2004 年注销，故本期按权 益法核算，未将其纳入合并报表范围。 4) 合并价差、股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 广厦房地产开发集团有限公司 -4,474,515.58 -3.579,612.46 -447,451.56 -3,132,160.90 10 年 杭州国商地产投资有限公司 107,895,485.27 97,105,936.74 8,846,070.73 88,259,866.01 10 年 广厦（南京）置业发展有限公司 17,820,278.90 16,038,251.01 1,782,027.88 14,256,223.13 10 年 杭州华侨饭店有限公司 96,510,803.81 86,859,723.43 9,651,080.40 77,208,643.03 10 年 浙江省景宁英川水电发展有限公司 -1,349,659.33 -1,327,165.01 -134,965.92 -1,192,199.09 10 年 ４２ 浙江蓝天白云会展中心有限公司 1,256,310.32 1,256,310.32 1,256,310.32 10 年 小 计 217,658,703.39 195,097,133.71 1,256,310.32 19,696,761.53 88,259,866.01 88,396,816.49 b．股权投资差额形成原因说明 ①股权投资差额形成均系本公司在取得股权时的投资成本与应享有被投资公司净 资产份额的差额。 ②本期增加的浙江蓝天白云会展有限公司股权投资差额，系本公司以“蓝天白云会展中心”项 目净值中的 219,500,000.00 元对其增资，该投资的固定资产净值与增资基准日应享有该公司净资 产份额的差额 1,256,310.32 元作为股权投资差额，合并报表时形成合并价差，从 2004 年 1 月起分 10 年平均摊销。 c.其他说明 本期本公司对杭州国商地产投资有限公司的股权投资差额转出，系本公司于 2003 年 6 月将所持有的杭州国商地产投资有限公司 2%的股权转让给自然人陈其华；于 2003 年 10 月将所持有的杭州国商地产投资有限公司 48%的股权转让给浙江金科创业投资有 限公司，本公司分别于股权转让时将对该公司的股权投资差额相应转销。 5) 其他股权投资减值准备 a．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 其他股权投资减值准备 877,076.11 877,076.11 小 计 877,076.11 877,076.11 b．计提原因说明 本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司持有杭州时代广场百货有限公司 10%的股权，账面投资成本 877,076.11 元，截至 2003 年 12 月 31 日，杭州时代广场百 货有限公司账面反映已资不抵债，本期按投资账面余额全额计提长期股权投资减值准 备。 c. 其他说明 本公司投资的浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿，因该公司拥有一定的土地使用权，暂时尚不 存在减值现象，故本期未对该长期股权投资计提减值准备。 （3）长期股权投资——其他投资 系本公司与东阳市房地产开发有限公司合作开发东阳市城南小区，该项目于 2002 年开始开发 ４３ 建设，截至 2003 年 12 月 31 日尚未交付。 9. 固定资产原价 期末数 1,063,967,785.73 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末 数 房屋及建筑物844,509,675.44145,021,678.0565,060,252.12924,471,101.37 通用设备 5,603,443.86 8,471,658.12 55,301.90 14,019,800.08 专用设备 65,680,097.02 5,930,709.13 226,487.95 71,384,318.20 运输工具 18,410,508.02 6,491,082.00 1,386,987.80 23,514,602.22 其他设备 8,928,639.71 5,879,014.16 369,027.00 14,438,626.87 固定资产装修 15,778,147.31 15,778,147.31 经营租入固定资产改良 361,189.68 361,189.68 合 计 943,132,364.05 187,933,478.45 67,108,056.77 1,063,957,785.73 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 136,551,145.85 元，从开发产品完工 转入 7,039,275.46 元。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产 1,705,727.00 元；报废、盘亏和毁损固定资 产合计 321,377.65 元； 2002 年完工投入使用的固定资产暂估入账，本期按竣工决算 数调减固定资产原值 10,784,426.85 元；本公司以综合楼、教学楼、配电房等固定资产 对控股子公司浙江广厦教育发展有限公司增资投资，该公司以上述固定资产投资举办了 浙江广厦建设职业技术学院，投入的房产相应的土地使用权证已由浙江广厦建设职业技 术学院直接办理取得，故本公司将原已记入固定资产原值的土地费用 35,287,804.76 元转入“其他应收款”暂挂。 (4) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 13,764,335.50 4,908,313.31 8,856,022.19 小 计 13,764,335.50 4,908,313.31 8,856,022.19 (5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 ４４ 房屋及建筑物 283,237.00 269,075.15 14,161.85 通用设备 1,916,275.00 1,820,461.25 95,813.75 专用设备 9,932,247.07 9,436,484.57 495,762.50 运输工具 814,000.00 773,300.00 40,700.00 小 计 12,945,759.07 12,299,320.97 646,438.10 （6）期末固定资产已有 9,725,426.77 元用于债务担保。 （7）期初及本期新增固定资产产权过户手续及其他情况说明 1）本公司控股子公司浙江广厦教育发展有限公司账面的“广厦建设技术学院项目 一期工程”和 “广厦建设技术学院项目二期工程”的房产证尚未办妥。 2）本公司控股子公司浙江蓝天白云会展中心有限公司账面的“蓝天白云会展中心” 的房产证尚未办妥。 3）本公司控股子公司浙江天都实业有限公司本期从在建工程——“天都国际度假 中心”转入办公用房 5,061,200.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日，尚未办理竣工决算及 房产证。 4）本公司控股子公司浙江省景宁英川水电开发有限公司期初已有房屋及建筑物中 的发电厂房和综合楼房产证尚未办妥。 10．累计折旧 期末数 86,270,616.26 （1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 38,898,986.79 21,822,897.70 13,695,571.4647,026,313.03 通用设备 2,308,144.78 909,138.14 29,551.92 3,187,731.00 专用设备 14,767,553.86 3,717,749.66 181,488.00 18,303,815.52 运输工具 7,637,243.55 1,983,115.16 1,065,546.74 8,554,811.97 其他设备 1,921,752.39 1,364,779.97 226,771.98 3,059,760.38 固定资产装修 5,973,292.57 5,973,292.57 经营租入固定资产改良 164,891.79 164,891.79 合 计 65,533,681.37 35,935,864.99 15,198,930.10 86,270,616.26 （2）其他说明 ４５ 期初数与上年审定数差异 827,954.12 元，详见本会计报表附注二（二十三）之说 明；本期房屋及建筑物累计折旧减少 13,695,571.46 元的主要原因是本期本公司将拥有 的“蓝天白云会展中心”和“广厦建设技术学院一期工程”作为对控股子公司浙江蓝天 白云会展中心有限公司和浙江广厦教育发展有限公司增资投资，减少固定资产原值而相 应减少计提的折旧。 11．固定资产净值 期末数 977,697,169.47 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 877,444,788.34 805,644,917.80 通用设备 10,832,069.08 3,295,299.08 专用设备 53,080,502.68 50,912,543.16 运输工具 14,959,790.25 10,773,264.47 其他设备 11,378,866.49 7,006,887.32 固定资产装修 9,804,854.74 经营租入固定资产改良 196,297.89 合 计 977,697,169.47 877,632,911.83 12．固定资产减值准备 期末数 2,100,000.00 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末 数 房屋及建筑物 2,100,000.00 2,100,000.00 合 计 2,100,000.00 2,100,000.00 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 根据海南房地产业的市场、销售情况及房屋出租情况，本公司将 1994 年购入的海 南琼山县府城镇高登街价值 420 万元的房屋按 50%计提了固定资产减值准备 210 万元。 13. 工程物资 期末数 864,000.00 项 目 期末数 期初数 ４６ 预付大型设备款 864,000.00 合 计 864,000.00 14. 在建工程 期末数 46,443,084.41 （1） 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天都国际度假中心 42,700,000.97 42,700,000.97 33,899,052.56 33,899,052.56 浙江广厦建设技术学院二期工程 5,017,294.60 5,017,294.60 白云会议中心二期客房 1,610,604.40 1,610,604.40 白云会议中心二期员工宿舍 1,677,820.00 1,677,820.00 零星工程 454,659.04 454,659.04 合 计 46,443,084.41 46,443,084.41 38,916,347.16 38,916,347.16 （2） 在建工程增减变动情 况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 转出 来源 （亿元） 预算的比例 天都国际度假中心 33,899,052.56 13,862,148.41 5,061,200.00 42,700,000.97 其他来源 1.68 28.43% 广厦建设技术学院一期工程 4,321,652.79 2,393,377.79 1,928,275.00 其他来源 已完工 广厦建设技术学院二期工程 5,017,294.60 124,079,273.46 129,096,568.06 其他来源 已完工 白云会议中心二期客房 1,610,604.40 1,610,604.40 其他来源 白云会议中心二期员工宿舍 1,677,820.00 1,677,820.00 其他来源 零星工程 454,659.04 454,659.04 其他来源 合 计 38,916,347.16 146,006,158.10 136,551,145.85 1,928,275.00 46,443,084.41 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率(年) 固定资产 其他减少 广厦建设技术学院二期工程 630,562.50 630,562.50 7.965% 小 计 630,562.50 630,562.50 (4) 在建工程减值准备情况 本公司在建工程无单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的情况，不需计提在 建工程减值准备。 ４７ 15. 无形资产 期末数 76,930,996.38 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价 值 土地使用权 67,147,021.82 67,147,021.82 71,655,037.62 71,655,037.62 输变电线路使用权9,689,602.04 9,689,602.04 10,082,423.73 10,082,423.73 软件 94,372.52 94,372.52 合 计 76,930,996.38 76,930,996.38 81,737,461.35 81,737,461.35 (2) 无形资产增减变动情况 取得 累计 剩余 种 类 方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 摊销额 摊销期限(月) 土地使用权 出让 76,967,091.00 71,655,037.62 2,744,074.00 1,763,941.80 67,147,021.82 7,075,995.18 442-706 输变电线 路使用权 自建 10,344,304.86 10,082,423.73 392,821.69 9,689,602.04 654,702.82 296 软件 外购 99,830.00 99,830.00 5,457.48 94,372.52 5,457.48 45-60 合 计 87,411,225.86 81,737,461.35 99,830.00 2,744,074.00 2,162,220.97 76,930,996.38 7,736,155.48 （3）其他说明 本期土地使用权转出 2,744,074.00 元，系本公司浙江广厦集团房地产开发分公司将 拥有的 10 亩土地被金华市政府征用相应转出该土地使用权的成本。详见本会计报表附 注十二（十）之说明。 （4）无形资产减值准备 本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况，不需计提无 形资产减值准备。 （5）期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明 截至 2003 年 12 月 31 日，由本公司控股子公司浙江省景宁英川水电开发有限公司 建设并于 2002 年 12 月交付使用的英川至景宁变 110KV 线路和景宁变进线间隔的专用 输变电线路尚未与丽水市电力公司办理移交手续。 16. 长期待摊费用 期末数 2,653,854.92 ４８ （1）明细情况 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余摊销 发生额 数 增加 转出 摊销 数 摊销额 期限(月) 装修费 14,581,386.88 11,435,005.19 8,559,844.29 2,875,160.90 6,021,542.59 初装费 94,472.56 46,363.85 19,307.16 27,056.69 67,415.87 15-32 增容费 917,216.00 412,747.20 183,443.20 229,304.00 687,912.00 15 群 雕 290,380.94 162,079.94 14,256.00 147,823.94 142,557.00 124 设施共建费 2,000,000.00 1,700,000.00 399,999.93 1,300,000.07 699,999.93 39 宾馆低值易 耗品摊销 2,274,925.00 1,086,011.43 826,909.76 963,250.97 949,670.22 1,325,254.78 6-43 西山公园园林工程 845,254.00 172,626.50 500,000.00 672,626.50 172,627.50 合 计 21,003,635.38 15,014,834.11 1,326,909.76 9,232,470.79 4,455,418.16 2,653,854.92 9,117,309.67 （2）其他说明 装修费本期转出系根据财政部财会[2003]10 号《关于执行和相关会 计准则有关问题解答（二）》的规定，将可资本化的装修费 8,559,844.29 元转入“固定 资产－固定资产装修”和“固定资产——经营租入固定资产改良”核算。 17．其他长期资产 期末数 56,249,055.50 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 儿童公园开发经营权 13,841,023.25 14,155,600.25 西山公园开发经营权 42,408,032.25 43,362,304.65 合 计 56,249,055.50 57,517,904.90 (2) 金额较大的其他长期资产的内容说明 1993 年 9 月及 1994 年 4 月,本公司与东阳市城乡建设委员会签订合同,先后取得东 阳市儿童公园和东阳市西山公园 50 年的建设权和经营权,经营期限分别为 1998 年 1 月 至 2047 年 12 月和 1998 年 5 月至 2048 年 4 月。2000 年 6 月本公司将上述两项资产经 评估作价 60,901,619.60 元投入浙江广厦文化旅游开发有限公司,在该公司账面其他长 期资产中列示,并在经营期限内分期平均摊销。 18. 短期借款 期末数 1,227,600,000.00 ４９ 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 250,000,000.00 140,000,000.00 保证借款 959,600,000.00 924,800,000.00 质押借款 18,000,000.00 9,000,000.00 合 计 1,227,600,000.00 1,073,800,000.00 19. 应付票据 期末数 50,000,000.00 (1)明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 50,000,000.00 12,000,000.00 合 计 50,000,000.00 12,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 20. 应付账款 期末数 192,665,947.47 (1)持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 8,038,028.90 小 计 8,038,028.90 (2)无账龄 3 年以上的大额应付账款。 21. 预收账款 期末数 358,897,897.00 (1)均系账龄 1 年以内预收账款。 (2)持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 136,962.00 195,440.70 小 计 136,962.00 195,440.70 (3)预售商品房收款明细情况 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例 南京四季经典 9,490,976.06 已竣工 重庆广厦经典 1,244,650.00 已竣工 ５０ 重庆广厦城 C、D 组团 31,150,793.00 16,730,247.00 已竣工 杭州天都城 318,667,267.00 2004.8 77.52% 小 计 349,818,060.00 27,465,873.06 (3)无账龄 1 年以上的大额未结转预收账款。 22．应付工资 期末数 1,445,149.60 无拖欠性质的工资。 23. 应付股利 期末数 3,071,045.35 (1)明细情况 投资者名称 期末数 期初数 法人股股东 3,027,328.94 3,078,345.26 社会公众股股东 43,716.41 45,767.43 合 计 3,071,045.35 3,124,112.69 (2)欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 均系投资者尚未领取的以前年度股利。 24. 应交税金 期末数 32,821,023.68 (1)明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 97,428.10 679,131.37 17% 营业税 6,749,327.05 21,634,395.09 5% 城市维护建设税 504,073.16 2,042,993.30 7% 企业所得税 22,243,984.15 89,100,893.36 33% 土地增值税 -386,162.49 -275,719.23 见本会计报表附注三 (六) 房产税 129,048.00 按房产原值的 70%的 1.2% 代扣代缴个人所得税 3,483,325.71 3,416,568.43 按规定税率扣缴 合 计 32,821,023.68 116,598,262.32 ５１ (2)其他说明 期末土地增值税余额为负数，系本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司预缴 土地增值税所致。 25．其他应交款 期末数-97,028.61 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 12,068.24 857,287.22 按应交流转税额的 3%计缴 水利建设基金 -180,188.47 523,685.35 按营业收入额的 1‰计缴 交通重点建设费附加 71,091.62 68,006.46 按应交流转税额的 5%计缴 合 计 -97,028.61 1,448,979.03 （2）其他说明 期末水利建设基金余额为负数，系控股子公司浙江天都实业有限公司按预收房款预 交所致。 26. 其他应付款 期末数 401,289,431.55 (1)持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 8,171,880.00 2,878,883.69 小 计 8,171,880.00 2,878,883.69 (2)账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 应付东阳市西门居委会款项 1,208,400.80 元账龄已 3 年以上，系本公司向其借款， 每年按年利率 2.25%向其支付利息。 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 中国南京国际经济技术合作（集团） 国际经济技术合作有限责任公司100,771,515.03 借 款 金华市五星房地产开发有限公司 21,600,000.00 借 款 广厦房地产开发集团有限公司 87,228,086.60 往来款 广厦建设集团有限责任公司 8,171,880.00 往来款 ５２ 广厦重庆第一建筑(集团)有限公司7,000,000.00 往来款 上海邦联创业投资有限公司 4,333,750.00 往来款 浙江广厦水电开发有限公司 3,629,630.28 往来款 浙江龙翔大厦有限公司 2,000,000.00 往来款 广厦物业管理有限公司 1,220,294.10 往来款 小 计 235,955,156.01 27．预提费用 期末数 2,511,295.44 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利 息 2,511,295.44 2,342,633.27 应计未付利息 服装费 42,723.80 排污费 108,588.00 水费 54,000.00 配套设施费 7,173,529.24 合 计 2,511,295.44 9,721,474.31 28. 一年内到期的长期负债 期末数 116,000,000.00 (1)明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 116,000,000.00 111,000,000.00 合 计 116,000,000.00 111,000,000.00 (2)一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 36,000,000.00 抵押借款 80,000,000.00 小 计 116,000,000.00 29. 长期借款 期末数 287,300,000.00 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 59,300,000.00 80,000,000.00 ５３ 保证借款 228,000,000.00 176,000,000.00 合 计 287,300,000.00 256,000,000.00 30. 股本 期末数 483,633,492.00 (1)明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配 送 公积金 期末数 其他 小计 股 股 转股 国家拥有股 份 (一) 1．发 境 内 法 人 持 86,424,450.00 86,424,450.00 尚 起人 有股份 未 股份 外 资 法 人 持 流 有股份 通 其他 股 2．募集法人股 141,681,042.00 141,681,042.00 份 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合 228,105,492.00 228,105,492.00 计 (二) 1．境内上市的人民 255,528,000.00 255,528,000.00 已 币普通股 流 2．境内上市的外资 通 股 股 3．境外上市的外资 份 股 4．其他 已流通股份合计 255,528,000.00 255,528,000.00 (三) 股份总数 483,633,492.00 483,633,492.00 (2)本期股本未发生增减变动。 31. 资本公积 期末数 775,611,386.88 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 768,181,217.97 768,181,217.97 股权投资准备 5,636,161.51 146,413.37 5,782,574.88 ５４ 其他资本公积 1,647,594.03 1,647,594.03 合 计 775,464,973.51 146,413.37 775,611,386.88 (2)资本公积增减原因及依据说明 1）控股子公司广厦(南京)置业发展有限公司本期投资广厦（南京）投资实业有限 公司，其初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 59,618.36 元，转入“资本公积—股权投资准备”，本公司按持股比例计入 56,637.44 元； 2）本公司于 2003 年 12 月 8 日以建设的广厦技术学院一期工程项目的部分资产对 控股子公司浙江广厦教育发展有限公司进行增资，增资时投入的固定资产账面净值小于应 享有该公司净资产份额的差额 18,251.66 元，转入“资本公积—股权投资准备”； 3）本公司以 9,857,700.00 元受让广厦房地产开发集团有限公司持有的广厦（南京） 房地产投资实业有限公司 20%的股权，本公司将实际支付股权受让款小于实际取得该股 权日应享有该公司净资产份额的差额 19,906.12 元，转入“资本公积—股权投资准 备”。 4）控股子公司杭州华侨饭店有限公司将无法支付的应付款项 57,353.50 元转入“资 本公积——其他资本公积”，本公司按持股比例计算增加“资本公积——股权投资准备” 51,618.15 元。 （3）其他说明 期末资本公积母公司会计报表金额与合并会计报表金额差异 1,277,533.08 元，主 要原因为本公司借款给控股子公司广厦重庆置业发展有限公司与广厦（南京）置业发展 有限公司，并向其收取资金占用费，根据财会[2002]64 号文的规定，将超过银行 1 年 期存款利率的部分利息 1,329,151.23 元计入“资本公积——关联交易差价”，在编制合 并报表时，将该部分内部资金占用费形成的资本公积予以抵销。 32. 盈余公积 期末数 120,488,361.80 (1)明细情况 本期 项 目 期初数 本期增加 减少 期末数 ５５ 法定盈余公积 58,279,683.59 4,113,611.87 62,393,295.46 法定公益金 53,939,954.47 4,113,611.87 58,053,566.34 任意盈余公积 41,500.00 41,500.00 合 计 112,261,138.06 8,227,223.74 120,488,361.80 (2)其他说明 期初数与上年末会计报表期末数差异 165,590.82 元，原因详见本会计报表附注二 （二十三）之说明。 33. 未分配利润 期末数 195,051,680.50 （1）明细情况 期初数 159,181,337.53 本期增加 44,097,566.71 本期减少 8,227,223.74 期末数 195,051,680.50 （2）其他说明 1）本期利润分配比例及未分配利润增减变动情况的说明 a.未分配利润本期增加均系本期净利润转入。 b.未分配利润本期减少系根据 2004 年 4 月 8 日董事会四届十次会议确定的 2003 年 度利润分配预案，按 2003 年度母公司实现净利润提取各 10%的法定盈余公积和法定公 益金合计减少 8,227,223.74 元。 2) 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 期初数与上年末会计报表期末数差异 662,363.30 元，原因详见本会计报表附注二 （二十三）之说明。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本本期数 644,449,518.98/385,164,136.64 1）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品房销售收入 376,765,329.73 722,584,677.83 ５６ 土地转让收入 102,513,367.00 68,560,031.00 工程结算收入 65,753,422.59 47,219,569.05 宾馆收入 49,129,344.96 41,867,008.68 发电收入 39,987,764.37 31,014,501.59 旅行团队收入 5,267,523.40 7,315,395.35 公园门票及游乐收入 3,712,949.55 438,176.39 物业管理收入 1,319,817.38 1,140,229.12 小 计 644,449,518.98 920,139,589.01 抵销 6,130,547.00 合 计 644,449,518.98 914,009,042.01 主营业务成本 商品房销售成本 255,176,821.49 389,647,553.30 土地转让成本 33,892,627.91 24,853,400.00 工程结算成本 60,636,443.01 41,135,979.12 宾馆成本 8,944,918.34 6,624,471.28 发电成本 11,643,405.94 7,289,850.12 旅行团队成本 7,097,938.09 7,884,801.51 公园门票及游乐成本 7,108,069.02 19,292.29 物业管理成本 1,938,791.21 1,041,027.59 小 计 386,439,015.01 478,496,375.21 抵销 1,274,878.37 1,555,668.63 合 计 385,164,136.64 476,940,706.58 2） 地区分部 本公司所有实现的收入均在国内进行及实现，因所处经济环境一致，地区分部从略。 3）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 190,530,424.37 元，占公司全部主营业务 收入的 29.56%。 2．主营业务税金及附加 本期数 29,459,641.86 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 ５７ 营业税 26,057,196.30 43,200,621.85 按收入额的 5%计缴 城市维护建设税 1,843,941.19 3,042,572.39 按应交流转税额的 7%计缴 教育费附加 1,031,538.25 1,608,417.97 按应交流转税额的 3%计缴 交通重点建设费附加526,966.12 330,522.74 按应交流转税额的 5%计缴 土地增值税 52,475.94 按适用税率计缴 合 计 29,459,641.86 48,234,610.89 （2）其他说明 本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司根据当地税务局规定按应交流转税 额的 5%上交交通重点建设费附加。 3. 其他业务利润 本期数 1,340,244.73 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 租赁 1,494,150.34 344,106.85 1,150,043.49 899,350.00 505,662.26 393,687.74 其他 201,733.13 11,531.89 190,201.24 155,570.59 5,568.57 150,002.02 合 计 1,695,883.47 355,638.74 1,340,244.73 1,054,920.59 511,230.83 543,689.76 4. 财务费用 本期数 71,194,217.74 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 96,703,334.22 75,068,390.40 减：利息收入 25,980,750.69 8,933,223.92 其他 471,634.21 319,095.70 合 计 71,194,217.74 66,454,262.18 5. 投资收益 本期数 53,798,029.25 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 757,710.83 短期基金投资收益 -343,441.96 债券投资收益 11,299,600.00 成本法核算下被投资单位 分配来的利润 13,500,250.00 10,500,250.00 ５８ 权益法核算下调整的被投资 单位损益净增减的金额 3,398,959.99 49,747,820.24 股权投资转让收益 45,693,237.48 4,800,981.88 股权投资差额摊销 -19,696,761.53 -22,599,234.48 短期投资跌价准备 192,539.62 -875,544.12 长期投资减值准备 -877,076.11 子公司清算投资损失 -126,989.07 -5,600,749.90 合 计 53,798,029.25 35,973,523.62 (2)占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金 额等的说明 1)本公司本期将所持有的杭州国商地产投资有限公司 50%的股权转让，获取股权转 让收益 45,693,237.48 元，详见本会计报表附注十二(六)之说明。 2 ） 2003 年 3 月本公司从海通证券股份有限公司申购民生银行可转换债券 43,700,000.00 元，加上相关开户费 400 元，投资成本合计 43,700,400.00 元。2003 年 12 月本公司将该可转换债券以 55,000,000.00 元的价格转让，取得债券投资收益 11,299,600.00 元。 3）本公司投资的联营公司通和投资控股有限公司根据其 2003 年 4 月 4 日股东会决 议通过的 2002 年利润分配议案，本期本公司分得 2002 年度现金股利 7,500,000.00 元； 金信信托投资股份有限公司于 2003 年 10 月 22 日临时股东大会《关于通过 2003 年度利润预分配方案的决议》，对 2003 年度实现的利润实施预分配，每股分利 0.06 元， 本公司持有 100,000,000 股，分得利润 6,000,000.00 元。 以上通和投资控股有限公司和金信信托投资股份有限公司均系本公司按成本法核 算的被投资单位，本期本公司共收到现金股利 13,500,000.00 元。 4）本公司对控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司投资产生的股权投资差额本期 摊销 9,651,080.40 元，对控股子公司杭州国商地产投资有限公司投资产生的股权投资 差额在股权转让前摊销额为 8,846,070.73 元。 （3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 1,960,000.00 (1) 明细情况 ５９ 项 目 本期数 上年同期数 财政补贴 1,960,000.00 合 计 1,960,000.00 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1）根据 2001 年 10 月 15 日原控股子公司杭州国商地产投资有限公司与杭州市上城 区人民政府招商中心签订的《协议书》，杭州国商地产投资有限公司 2003 年 3 月 11 日 收到杭州市上城区财政局补贴款 1,940,000.00 元，账列“补贴收入”。 2）本公司控股子公司浙江广厦文化旅游开发有限公司本期收到东阳市农业发展基 金委员会根据其东农发[2003]28 号《关于下拨效益农业专项资金的通知》拨入的效益 农业专项资金 20,000.00 元，账列“补贴收入”。 7. 营业外收入 本期数 313,757.26 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 176,161.70 217,237.00 违约收入 129,064.69 4,832.04 其 他 8,530.87 25,015.82 合 计 313,757.26 247,084.86 8. 营业外支出 本期数 3,146,065.68 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 59,625.94 33,130.23 捐赠支出 1,025,000.00 361,200.00 水利建设基金 230,944.40 546,738.70 赔款支出 1,555,000.00 罚款支出 137,929.79 赞助支出 100,000.00 其 他 37,565.55 25,457.81 合 计 3,146,065.68 966,526.74 ６０ （2）其他说明 赔款支出中 800,000.00 元系本公司控股子公司杭州华侨饭店有限公司与新榕树酒 楼解除承包合同而支付的违约金；200,000.00 元系本公司因拖欠货款而支付给北亚实 业（集团）股份有限公司的经济赔偿；410,000.00 元系本公司原控股子公司上海合力 建设工程有限公司与太仓同高砼制品厂因买卖合同纠纷，根据江苏省太仓市人民法院 （2002）太执字第 697 号《民事裁定书》，本公司因对上海合力建设工程有限公司抽逃 注册资本而在抽逃注册资本金额范围内对上海合力建设工程有限公司履行债务承担责 任，被执行支付债务及利息。 (三) 合并现金流量表项目注释 1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 均系收到的资金往来款。 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 资金往来款 109,007,986.73 广告及展览费 13,074,306.67 燃料水电费 5,642,189.49 业务招待费 4,912,687.81 租赁费、物业费 3,975,294.16 办公费 3,578,560.22 宣传费 3,503,311.82 销售佣金 3,344,634.37 差旅费 2,014,614.35 小 计 149,053,585.62 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 均系银行定期存款收回。 ６１ 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 均系支付出借资金的拆借款。 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 均系归还从非金融机构借入的资金拆借款。 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 250,543.54 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1-2 年 357,919.35 32.09 35,791.94 322,127.41 2-3 年 357,919.34 32.09 107,375.80 250,543.54 3 年以上 757,300.00 67.91 757,300.00 757,300.00 67.91 757,300.00 合 计 1,115,219.34 100.00 864,675.80 250,543.54 1,115,219.35 100.00 793,091.94 322,127.41 （2）期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,115,219.35 元，占应收 账款账面余额的 100%。 （3）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2. 其他应收款 期末数 928,184,118.75 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 749,152,747.73 76.77 10,647,910.30 738,504,837.43 409,915,452.15 64.10 6,192,929.13 403,722,523.02 1-2 年 42,145,950.89 4.32 1,912,182.07 40,233.768.82 168,088,523.60 26.28 3,678,227.10 164,410,296.50 2-3 年 157,321,155.10 16.12 7,875,642.60 149,445,512.50 31,138,952.98 4.87 2,108,213.30 29,030,739.68 3 年以上 27,236,778.64 2.79 27,236,778.64 30,343,765.79 4.75 30,343,765.79 合 计 975,856,632.36 100.00 47,672,513.61 928,184,118.75 639,486,694.52 100.00 42,323,135.32 597,163,559.20 ６２ （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江天都实业有限公司 331,000,000.00 往来款 广厦（南京）房地产投资实业有限公司185,837,072.75 往来款 广厦重庆置业发展有限公司 133,764,908.73 往来款 浙江广厦教育发展有限公司 90,301,448.78 往来款 浙江广厦文化旅游开发有限公司 63,745,176.55 往来款 广厦房地产开发集团有限公司 50,504,100.00 往来款 广厦建设职业技术学院 35,287,804.76 往来款 广厦(南京)置业发展有限公司 32,350,476.77 往来款 浙江蓝天白云会展中心有限公司 19,307,071.89 往来款 广州亚太经济时报社 9,859,601.00 往来款 东阳市房地产开发有限公司 3,541,315.28 往来款 小 计 955,498,976.51 （3）期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 804,548,606.81 元，占 其他应收款账面余额的 82.45%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资 期末数 1,632,770,312.48 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 984,658,440.43 984,658,440.43 587,633,213.19 587,633,213.19 对联营公司投资 126,585,872.05 126,585,872.05 122,304,585.87 122,304,585.87 其他股权投资 481,526,000.00 481,526,000.00 308,842,000.00 308,842,000.00 其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 1,632,770,312.48 1,632,770,312.48 1,058,779,799.06 1,058,779,799.06 （2）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江广厦教育发展有限公司 50 年 175,000,000.00 96.70% ６３ 广厦重庆置业发展有限公司 长期 28,500,000.00 95.00% 广厦（南京）置业发展有限公司 30 年 89,834,278.99 95.00% 杭州华侨饭店有限责任公司 6年 137,313,372.56 90.00% 浙江广厦文化旅游开发有限公司 30 年 45,000,000.00 90.00% 浙江天都实业有限公司 15 年 180,000,000.00 90.00% 浙江蓝天白云会展中心有限公司 40 年 237,500,000.00 95.00% 浙江省景宁英川水电开发有限公司 30 年 119,400,000.00 85.00% 浙江华夏射击娱乐中心 长期 5,505,928.00 49.00% 广厦房地产开发集团有限公司 4年 55,550,000.00 44.45% 广厦（南京）房地产投资实业有限公司 20 年 9,857,700.00 20.00% 金华高新技术投资有限公司 20 年 10,000,000.00 28.20% 通和投资控股有限公司 长期 208,792,000.00 18.38% 浙江商业银行 长期 172,684,000.00 11.32% 金信信托投资股份有限公司 长期 100,000,000.00 9.832% 吴宁信用总社 长期 10,000.00 参股 金华北苑小区物业管理公司 长期 40,000.00 参股 小 计 1,574,987,279.55 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a． 初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江广厦教育发 45,000,000.00 175,018,251.66 -117,515.05 174,900,736.61 展有限公司 广厦重庆置业发 28,500,000.00 28,500,000.00 26,632,751.99 55,132,751.99 展有限公司 广厦（南京）置业 5,514,000.09 72,014,000.09 10,316,483.09 56,637.44 14,256,223.13 96,643,343.75 发展有限公司 杭州华侨饭店有 137,313,372.56 40,802,568.75 -3,631,214.80 77,208,643.03 114,379,996.98 限责任公司 浙江广厦文化旅 45,000,000.00 45,000,000.00 -8,712,590.70 36,287,409.30 游开发有限公司 浙江天都实业有 8,360,000.00 180,000,000.00 -51,457,952.24 128,542,047.76 限公司 ６４ 浙江蓝天白云会 18,000,000.00 236,243,689.68 -2,153,674.82 1,256,310.32 235,346,325.18 展中心有限公司 浙江省景宁英川 水电开发有限公 46,720,000.00 120,749,659.33 14,085,970.95 -1,192,199.09 133,643,431.19 司 浙江华夏射击娱 5,505,928.00 5,505,928.00 5,505,928.00 乐中心 广厦房地产开发 55,550,000.00 60,024,515.58 48,537,667.58 3,597,294.48 -3,132,160.90 109,027,316.74 集团有限公司 广厦（南京）房地 产投资实业有限 9,857,700.00 9,877,606.12 -95,208.45 9,782,397.67 公司 金华高新技术投 10,000,000.00 10,000,000.00 1,969,037.50 83,589.81 12,052,627.31 资有限公司 小 计 415,321,000.65 983,736,219.21 35,373,755.05 3,737,521.73 88,396,816.49 1,111,244,312.48 b.本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 备增减额 差额增减额 数 浙江广厦教育 44,877,323.18 130,018,251.66 5,161.77 174,900,736.61 发展有限公司 广厦重庆置业 45,314,714.31 9,818,037.68 55,132,751.99 发展有限公司 广厦（南京）置 业发展有限公 71,207,338.38 28,500,000.00 -1,338,604.19 56,637.44 -1,782,027.88 96,643,343.75 司 杭州华侨饭店 129,004,206.59 -4,973,129.21 -9,651,080.40 114,379,996.98 有限责任公司 浙江广厦文化 旅游开发有限 40,537,273.94 -4,249,864.64 36,287,409.30 公司 浙江天都实业 19,107,137.22 135,000,000.00 -25,565,089.46 128,542,047.76 有限公司 浙江蓝天白云 会展中心有限 16,851,782.07 218,243,689.68 -1,005,456.89 1,256,310.32 235,346,325.18 公司 浙江省景宁英 川水电开发有 66,320,406.40 65,000,000.00 13,238,058.87 11,050,000.00 134,965.92 133,643,431.19 限公司 浙江华夏射击 5,505,928.00 5,505,928.00 娱乐中心 广厦房地产开 发集团有限公 105,262,821.73 3,317,043.45 447,451.56 109,027,316.74 司 ６５ 广厦（南京）房 地产投资实业 9,877,606.12 -95,208.45 9,782,397.67 有限公司 金华高新技术 11,535,836.14 516,791.17 12,052,627.31 投资有限公司 小 计 1,111,244,312. 555,524,767.96 586,639,547.46 -10,332,259.90 11,050,000.00 56,637.44 -9,594,380.48 48 c．被投资单位与本公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 d．浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿。 4) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 广厦房地产开发 集团有限公司 -4,474,515.58 -3.579,612.46 -447,451.56 -3,132,160.90 10 年 杭州国商地产 投资有限公司 107,895,485.27 97,105,936.74 8,846,070.73 88,259,866.01 10 年 广厦(南京)置业 发展有限公司 17,820,278.90 16,038,251.01 1,782,027.88 14,256,223.13 10 年 杭州华侨饭店有限公司 96,510,803.81 86,859,723.43 9,651,080.40 77,208,643.03 10 年 浙江省景宁英川水电 发展有限公司 -1,349,659.33 -1,327,165.01 -134,965.92 -1,192,199.09 10 年 浙江蓝天白云会展 中心有限公司 1,256,310.32 1,256,310.32 1,256,310.32 10 年 小 计 217,658,703.39 195,097,133.71 1,256,310.32 19,696,761.53 88,259,866.01 88,396,816.49 b．股权投资差额形成原因说明 ①股权投资差额形成均系本公司投资成本与应享有被投资公司净资产份额的差额。 ②本期增加的浙江蓝天白云会展有限公司股权投资差额，系本公司以“蓝天白云会展中心”项 目净值中的 219,500,000.00 元对其增资，该投资的固定资产净值与增资基准日应享有该公司净 资产份额的差额 1,256,310.32 元作为股权投资差额，从 2004 年 1 月起分 10 年平均摊 销。 c.其他说明 本期本公司对杭州国商地产投资有限公司的股权投资差额转出，系本公司于 2003 年 6 月将所持有的杭州国商地产投资有限公司 2%的股权转让给自然人陈其华，于 2003 年 10 月将所持有的杭州国商地产投资有限公司 48%的股权转让给浙江金科创业投资有 限公司，故本公司于股权转让时将对该公司的股权投资差额余额全部转销。 ６６ 5) 其他股权投资减值准备 本公司投资的浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿，因该公司拥有一定的土地使用权，暂时尚不 存在减值现象，故本期未对该长期股权投资计提减值准备。其余被投资单位无经营状况恶化的情况， 不需计提长期股权投资减值准备。 （3）长期股权投资——其他投资 系本公司与东阳市房地产开发有限公司合作开发东阳市城南小区，该项目于 2002 年开始开发 建设，截至 2003 年 12 月 31 日尚未交付。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 125,034,541.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 土地转让收入 102,513,367.00 59,060,031.00 商品房销售收入 22,521,174.00 1,850,024.00 合 计 125,034,541.00 60,910,055.00 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 99,242,660.00 元，占公司全部主营业 务收入的 79.37%。 2. 主营业务成本 本期数 41,699,347.44 项 目 本期数 上年同期数 土地转让成本 33,892,627.91 22,588,100.00 商品房销售成本 7,806,719.53 1,274,128.41 合 计 41,699,347.44 23,862,228.41 3. 投资收益 本期数 50,110,225.75 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 757,710.83 基金投资收益 -343,892.90 债券投资转让收益 11,299,600.00 ６７ 成本法核算下被投资单位 分配来的利润 13,500,250.00 10,500,250.00 权益法核算下调整的被投资 单位损益净增减的金额 -1,292,457.75 154,803,215.48 股权投资转让收益 45,693,237.48 4,800,981.88 股权投资差额摊销 -19,696,761.53 -22,599,234.48 短期投资跌价准备 192,539.62 -875,544.12 子公司清算投资损失 -5,600,749.90 合 计 50,110,225.75 141,028,918.86 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易 金额等的说明 详见本会计报表附注六（二）5（2）之说明。 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 广厦建设集团有限责任公司 杭州市 建筑、房地产 控股股东 有限责任公司 楼明 浙江天都实业有限公司 杭州市 房地产开发经营等 控股子公司 有限责任公司 郑可集 广厦重庆置业发展有限公司 重庆 房地产开发等 控股子公司 有限责任公司 郭向东 广厦（南京）置业发展有限公司 南京 房地产开发等 控股子公司 有限责任公司 刘新春 浙江广厦文化旅游开发有限公司 东阳 文化、旅游 控股子公司 有限责任公司 于虹 浙江蓝天白云会展中心有限公司 东阳 会展、餐饮服务 控股子公司 有限责任公司 楼忠福 浙江广厦教育发展有限公司 东阳 教育投资和教育后勤服 控股子公司 有限责任公司 楼明 浙江省景宁英川水电开发有限公司 景宁 水电开发生产等 控股子公司 有限责任公司 卢淳良 杭州华侨饭店有限责任公司 杭州 服务、餐饮等 控股子公司 有限责任公司 楼江跃 广厦（南京）房地产投资有限公司 南京 控股子公司的子 有限责任公司 刘新春 房地产开发等 公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 ６８ 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 广厦建设集团有限责任公司 190,000,000.00 190,000,000.00 浙江天都实业有限公司 50,000,000.00 150,000,000.00 200,000,000.00 广厦重庆置业发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 广厦（南京）置业发展有限公司 50,000,000.00 30,000,000.00 80,000,000.00 浙江广厦文化旅游开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 浙江蓝天白云会展中心有限公司 30,000,000.00 220,000,000.00 250,000,000.00 浙江广厦教育发展有限公司 50,000,000.00 131,000,000.00 181,000,000.00 浙江省景宁英川水电开发有限公司 64,000,000.00 76,470,000.00 140,470,000.00 杭州华侨饭店有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 广厦（南京）房地产投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 广厦建设集团有限责任公司 86,424,450.00 17.87 86,424,450.00 17.87 浙江天都实业有限公司 45,000,000.00 90.00 135,000,000.00 180,000,000.00 90.00 广厦重庆置业发展有限公司 28,500,000.00 95.00 28,500,000.00 95.00 厦（南京）置业发展有限公司 47,500,000.00 95.00 28,500,000.00 76,000,000.00 95.00 浙江广厦文化旅游开发有限公司 45,000,000.00 90.00 45,000,000.00 90.00 浙江蓝天白云会展中心有限公司 18,000,000.00 60.00 219,500,000.00 237,500,000.00 95.00 浙江广厦教育发展有限公司 45,000,000.00 90.00 130,000,000.00 175,000,000.00 96.70 浙江省景宁英川水电开发有限公司 54,400,000.00 73.00 65,000,000.00 119,400,000.00 85.00 杭州华侨饭店有限责任公司 45,000,000.00 90.00 45,000,000.00 90.00 广厦（南京）房地产投资有限公司 10,000,000.00 20.00 10,000,000.00 20.00 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 广厦控股创业投资有限公司 本公司控股股东的股东 广厦建设集团总承包公司 控股股东分公司 东阳市房地产开发有限公司 本公司股东 浙江万福建材有限公司 本公司股东 ６９ 东阳市建材实业公司 本公司股东 广厦房地产开发集团有限公司 联营公司 东阳市第三建筑工程公司 同一控股股东 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 同一控股股东 上海合力建设工程有限公司 同一控股股东 北京中地建设开发有限责任公司 同一控股股东 杭州建工集团有限责任公司 同一控股股东 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 同一控股股东 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 同一控股股东 广厦建设集团第三建筑工程有限公司 同一控股股东 广厦建设集团第四建筑工程有限公司 同一控股股东 广厦建设集团安装公司 同一控股股东 广厦建筑装饰有限公司 同一控股股东 浙江广厦水电开发有限责任公司 同一控股股东 广厦制衣有限公司 同一控股股东 杭州市建筑工程公司 同一控股股东 北京市第二建筑工程有限公司 同一控股股东 广厦压力管厂 同一控股股东 浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 同一控股股东 浙江广厦市政工程有限责任公司 同一控股股东 浙江龙翔大厦有限公司 同一控股股东 东阳市华侨饭店 同一控股股东 浙江福临园林花木有限公司 同一控股股东 浙江广厦物业管理有限公司 联营公司的子公司 陕西广福置业发展有限公司 联营公司的子公司 杭州绿洲房地产开发有限公司 联营公司的子公司 浙江广厦智能科技发展有限公司 联营公司的子公司 上海诺比仕房地产策划咨询有限公司 联营公司的子公司 ７０ 浙江广厦建设职业技术学院 子公司举办的学院 东阳市广厦园林绿化工程有限公司 控股子公司的子公司 浙江天乔装饰成套有限公司 控股子公司的参股公司 杭州新蕉叶餐饮有限公司 控股子公司的参股公司 杭州国商地产投资有限公司 联营公司的联营公司 浙江省东阳市广宏建设有限公司 与该公司的母公司同一控股股东 楼江跃 本公司董事长 楼忠福 本公司总经理 楼明 本公司控股股东的董事长 (二) 关联方交易情况 1. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收（付） 余 额 款余额的比重 项目及企业名称 （%） 期末 期末数 期初数 期初数 数 （1）应收账款 广厦建设集团有限责任公司 730.00 640,155.48 0.00 1.16 广厦房地产开发集团有限公司 34,791.40 39,542.00 0.10 0.07 广厦建设集团第三建筑工程有限公司 34,489.10 0.10 东阳市房地产开发有限公司 97,060.10 136,194.00 0.27 0.25 浙江广厦建设职业技术学院 76,217.30 0.14 广厦控股创业投资有限公司 179,239.00 299,600.00 0.50 0.54 广厦建设集团第三建筑工程有限公司装饰 17,694.90 0.05 公司 广厦建筑装饰有限公司 39,264.80 0.11 上海诺比仕房地产策划咨询有限公司 180,159.00 0.51 楼忠福 283,214.50 0.79 ７１ 楼明 110,875.50 0.31 楼江跃 99,285.00 0.28 小 计 1,076,803.30 1,191,708.78 3.02 2.16 （2）其他应收款 广厦建设集团有限责任公司 649,245.24 707,380.01 0.30 0.31 广厦建设集团有限责任公司江苏省分公司 500,550.00 0.23 广厦建设集团有限责任公司南京分公司 190,849.00 77,000.00 0.09 0.03 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 820,092.98 1,455,402.78 0.38 0.64 广厦建设集团第三建筑工程有限公司装饰分 67,042.00 0.03 东阳市华侨饭店 10,509.73 0.00 浙江广厦建设职业技术学院 36,285,609.78 8,388,183.48 16.88 3.68 广厦控股创业投资有限公司 500,981.38 11,210,000.00 0.23 4.92 东阳市广厦园林绿化工程有限公司 1,152,988.55 0.54 杭州国商地产投资有限公司 1,020,585.00 0.47 杭州建工集团有限责任公司 210,995.50 0.10 北京中地建设开发有限责任公司 100,478.00 0.05 广厦房地产开发集团有限公司 91,477,956.62 114,317,916.65 42.57 50.13 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 1,250,000.00 1,000,000.00 0.58 0.44 浙江广厦物业管理有限公司 600,000.00 481,408.73 0.28 0.21 浙江广厦物业管理有限公司南京分公司 225,610.92 129,983.00 0.10 0.06 浙江天乔装饰成套有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.47 0.44 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 3,672,000.00 1.61 东阳市房地产开发有限公司 3,541,315.28 9,000,000.00 1.65 3.95 广厦制衣有限公司 1,110,248.21 0.49 广厦压力管厂 50,000.00 0.02 广厦建设集团总承包公司景宁英川水电项 2,948,409.37 1.29 目部 杭州市建筑工程公司 84,200.00 0.04 陕西广福置业发展有限公司 3,000,000.00 1.32 ７２ 杭州绿洲房地产开发有限公司 1,000,000.00 0.44 杭州新蕉叶餐饮有限公司 5,903,790.00 2.75 小 计 145,508,599.98 159,632,132.23 67.70 70.02 （3）预付账款 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 2,274,320.71 0.44 杭州市建筑工程公司 650,000.00 174,061.00 0.13 0.22 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 161,529.00 161,529.00 0.03 0.20 广厦建设集团有限责任公司 70,000,000.00 86.70 小 计 3,085,849.71 70,335,590.00 0.60 87.12 （5）应付账款 广厦建设集团有限责任公司 8,038,028.90 4.17 广厦建设集团有限责任公司南京分公司 6,372,920.41 7,058,919.85 3.31 1.94 广厦建筑装饰有限公司 800.00 4,606,588.00 0.00 1.26 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 12,745,053.47 24,789,807.75 6.62 6.80 广厦建设集团第三建筑工程有限公司 48,171,643.22 25.00 广厦建设集团第四建筑工程有限公司 128,355.90 0.07 广厦建设集团第三建筑工程有限公司装饰 1,300,000.00 0.67 分公司 广厦建设集团安装公司东阳分公司 18,500,000.00 9.60 东阳市第三建筑工程公司设备安装分公司 29,061,962.00 15.08 浙江广厦智能科技发展有限公司 10,326,352.00 10,313,653.00 5.36 2.83 浙江万福建材有限公司 4,416,136.91 10,684,220.88 2.29 2.93 东阳市第三建筑工程公司 144,483,620.09 39.65 广厦建设集团总承包公司装饰分公司 4,240,330.00 1.16 杭州建工集团有限责任公司 970,561.00 3,684,087.00 0.50 1.01 杭州市建筑工程公司 6,000,000.00 1.65 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 6,209.81 3,080,195.93 0.00 0.85 浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 70,000.00 0.04 小 计 140,108,023.62 218,941,422.50 72.71 60.08 ７３ （6）预收账款 广厦建设集团有限责任公司 136,962.00 195,440.70 0.04 0.22 杭州绿洲房地产开发有限公司 310,000.00 200,000.00 0.09 0.23 广厦房地产开发集团有限公司 52,525.60 0.01 东阳市第三建筑工程有限公司 71,628.16 0.08 小 计 499,487.60 467,068.86 0.14 0.53 （7）其他应付款 广厦房地产开发集团有限公司 87,228,086.60 21.74 广厦建设集团有限责任公司 8,171,880.00 2,878,883.69 2.04 3.32 浙江广厦水电开发有限责任公司 3,629,630.28 3,040,387.00 0.90 3.51 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 4,516,732.00 1.13 浙江广厦物业管理有限公司 1,220,294.10 0.30 广厦建设集团第三建筑工程有限公司水电安装处 41,256.22 0.01 广厦建设集团第三建筑工程有限公司五队 25,155.00 0.01 东阳市建材实业公司 42,927.32 0.01 浙江龙翔大厦有限公司 2,000,000.00 21,200,000.00 0.50 24.48 广厦建设集团总承包公司装饰分公司 53,000.00 0.06 浙江万福建材有限公司 1,095,091.85 1.26 北京中地建设开发有限责任公司 5,000,000.00 5.77 北京市第二建筑工程有限公司 8,000,000.00 9.24 浙江广厦智能科技发展有限公司 325,600.00 0.38 杭州建工集团有限责任公司 442,004.70 0.51 小 计 106,875,961.52 42,034,967.24 26.64 48.53 2. 其他关联方交易 (1) 购买或销售除商品以外的其他资产 1）由本公司控股子公司浙江广厦教育发展有限公司负责建设的“广厦建设技术学 院项目二期工程”，根据该公司和浙江万福建材有限公司签订的购买建筑材料协议书, “广厦建设技术学院项目二期工程”的建筑材料由浙江万福建材有限公司承包,共计应 ７４ 付其材料款 14,188,354.21 元。截至 2003 年 12 月 31 日，已支付材料款 10,079,000.00 元。 2）本公司控股子公司浙江省景宁英川水电开发有限责任公司向浙江广厦水电开发 有限公司转让汽车三辆，按原值作价共计 450,000.00 元，产生处理固定资产净收益 175,408.33 元。 3）本公司控股子公司浙江天都实业有限公司本期向浙江万福建材有限公司采购材 料，共计 3,661,569.95 元。 (2) 提供或接受劳务 1）由本公司控股子公司浙江广厦教育发展有限公司负责建设的“广厦建设技术学 院项目二期工程”，根据该公司和广厦建设集团有限责任公司于 2002 年 10 月 26 日签订 的协议书，“广厦建设技术学院项目二期工程”土建及室外附属工程由其承包，工程总 造价暂定为 95,500,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日，已支付工程款 60,820,000.00 元；根据该公司和广厦建设集团有限责任公司第三建筑工程公司签订的装饰工程协议书, “广厦建设技术学院项目二期工程”的装饰工程由其承包, 工程总价暂定为 8,300,000.00 元。，截至 2003 年 12 月 31 日，已支付工程款 7,000,000.00 元；根据该 公司和浙江广厦智能科技发展有限公司签订的弱电工程协议书,“广厦建设技术学院项 目二期工程”的弱电工程由其承包,工程总价暂定为 9,800,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日，已支付工程款 5,138,950.00 元；根据该公司和浙江广厦东阳古建园林工程有 限公司签订的绿化景观协议书, “广厦建设技术学院项目二期工程”的绿化景观由其承 包, 工程总价暂定为 2,000,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日，已支付工程款 1,930,000.00 元。 2) 由本公司控股子公司浙江蓝天白云会展中心有限公司负责建设的“蓝天白云会 展中心工程”，根据该公司和浙江省东阳市广宏建设有限公司签订的合同，“蓝天白云 会展中心工程”的员工宿舍、总统套房和客房扩建工程由其承包，工程总价暂定为 22,000,000.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日，已支付工程款 3,000,000.00 元。 3） 本公司控股子公司浙江天都实业有限公司根据 2001 年 6 月 16 日与广厦建设集 团第二建筑工程有限公司签订的施工合同，将天都城欢乐四季公园的天鹅湖开挖、挡 土墙、法国风情街建筑、后勤园区建筑、园区管线、道路等的土建和水电工程委托其 施工，工程总造价为 30,000,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日, 浙江天都实业有限 ７５ 公司累计已支付工程款 24,700,721.41 元； 4) 本公司控股子公司浙江天都实业有限公司根据 2002 年度与杭州建工集团有限 责任公司签订的有关施工合同，将天都国际度假中心主楼、客房一部工程委托其施工， 工程总造价为 13,000,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日, 浙江天都实业有限公司累 计已支付工程款 8,374,760.80 元，2003 年度共支付工程款 2,995,653.80 元；将天都 城露天剧院室外消防给水管施工工程委托其施工，工程总造价为 209,728.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日,该工程已完工，浙江天都实业有限公司已支付工程款 175,310.00 元。 5) 本公司控股子公司浙江天都实业有限公司根据 2002 年 1 月 14 日与杭州市建筑 工程公司签订的施工合同，将天都国际度假客房二部、体育运动中心、办公楼的土建 和水电安装工程委托其施工，工程总造价为 8,922,831.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日, 浙江天都实业有限公司累计已支付工程款 4,745,402.50 元，2003 年度支付工程款 3,182,668.50 元。 6) 本公司控股子公司浙江天都实业有限公司根据 2002 年 4 月 12 日和 2003 年 4 月 30 日与浙江广厦东阳古建园林工程有限公司签订的园林绿化工程施工合同，将天都城 欢乐四季公园内部分园林绿化工程委托其施工，工程总造价以竣工决算为准。截至 2003 年 12 月 31 日, 浙江天都实业有限公司累计已支付工程款 14,186,626.00 元；将天都 城欢乐四季公园内部分园林绿化工程委托其实施，工程总造价暂定 2,000,000.00 元。 截至 2003 年 12 月 31 日, 浙江天都实业有限公司共已支付工程款 600,000.00 元。 7) 本公司控股子公司浙江天都实业有限公司根据 2002 年 12 月 15 日与广厦建设 集团有限责任公司签订的施工合同，将天都城香榭一期房产的土建及安装工程委托其 施工，工程总造价暂定为 350,000,000.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日, 浙江天都实 业有限公司累计已支付工程款 79,171,721.10 元，2003 年度支付 9,171,721.10 元。 8）本公司控股子公司浙江天都实业有限公司根据 2002 年至 2003 年期间与杭州新 世纪装饰成套有限公司签订的四份建筑装饰工程施工合同，将天都城欢乐四季公园内 部分装饰工程委托其实施，工程总合计 2,000,000.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日, 浙 江天都实业有限公司共已支付工程款 1,259,828.00 元。 9）本公司控股子公司浙江天都实业有限公司根据 2003 年 10 月 28 日与浙江广厦市 政工程有限责任公司签订的建设工程施工合同，将天都城天鹤路委托其施工，工程总 ７６ 造价暂定为 3,530,000.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日, 浙江天都实业有限公司尚未 支付工程款，工程尚未开始。 10) 本公司控股子公司浙江天都实业有限公司根据 2003 年 10 月 28 日与浙江省东 阳市广宏建设有限公司签订的建设工程施工合同,将天都城售楼中心及公交车站委托 其施工，工程总造价暂定为 4,940,000.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日, 浙江天都实 业有限公司共已支付工程款 211,011.00 元。 11) 本公司控股子公司浙江天都实业有限公司根据 2003 年 6 月 3 日与浙江广厦物 业有限公司签订的天都城一期物业管理前期介入协议，一期房产物业前期管理委托其 实施，总费用 1,099,267.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日, 浙江天都实业有限公司已 支付物业前期管理费 300,000.00 元。 12）广厦重庆第一建筑（集团）有限公司承建控股子公司广厦重庆置业发展有限公 司开发的广厦城·九龙居住园区一期工程 C 组团基础、土建、给排水、照明、暖通及空 调安装工程，总价为 51,288,559.00 元。 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司承建控股子公司广厦重庆置业发展有限公司开 发的广厦城·九龙居住园区一期工程 D 组团基础、土建、给排水、照明、暖通、消防等 专业安装工程，合同总价为 35,114,112.00 元。 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司承建控股子公司广厦重庆置业发展有限公司开 发的广厦城·九龙居住园区一期工程 A 组团一号楼的基础工程、土建、给排水、电气、 暖通、消防及空调安装，合同总价为 3,000,000.00 元。 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司承建控股子公司广厦重庆置业发展有限公司开 发的广厦城·九龙居住园区一期生化池工程，合同金额 800,000.00 元，承建广厦城·九 龙居住园区 CD 区地下车库土石方工程，合同金额 550,000.00 元；承建广厦城·九龙居 住园区一期小区及地下车库安装工程，合同金额 6,000,000.00 元；承建 C、D 组团小区 道路工程，合同金额 850,000.00 元；承建广厦城·九龙居住园区车站站台工程，合同 金额 30,000.00 元。 截 至 2003 年 12 月 31 日，广厦重庆置业发展有限公司已支付工程款合计 84,276,695.87 元。 13）杭州华侨饭店有限责任公司之控股子公司杭州新世纪装饰成套有限公司为广 厦建设集团有限责任公司提供装饰劳务，取得收入 413,520.60 元；为杭州国商房地产 ７７ 投资有限公司提供装饰劳务，取得收入 131,671.60 元；为浙江天都实业有限公司提供 装饰劳务，取得收入 2,000,000.00 元；为浙江龙翔大厦有限公司提供装饰劳务，取得 收入 560,169.00 元。 14) 本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司本期为关联方提供餐饮、客房服 务取得收入如下：广厦控股创业投资有限公司 524,885.10 元；广厦房地产开发集团有 限公司 354,173.00 元；杭州国商地产投资有限公司 139,735.90 元；广厦余杭东方科学 乐园 120,861.00 元；上海诺比仕房地产策划咨询有限公司 236,089.50 元 ； 楼 忠 福 135,334.00 元。 (3) 本期本公司使用广厦建设集团有限责任公司办公楼 438.1 ㎡，应支付广厦建设 集团有限责任公司办公楼折旧及相关税费 171,880.00 元，尚未支付。 (4) 使用资金 1）2002 年本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司向杭州国商地产投资有限 公司提供融资 110,200,000.00 元，杭州国商地产投资有限公司将其中的 50,000,000.00 元转由广厦房地产开发集团有限公司使用。截至 2003 年 12 月 31 日，杭州华侨饭店有 限责任公司已收回本金 110,200,000.00 元。向杭州国商地产投资有限公司收取利息 3,052,150.50 元，向广厦房地产开发集团有限公司收取利息 1,424,850.00 元。 2）本期本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司向广厦房地产开发集团有限 公司提供融资 40,000,000.00 元，本期共向其结算利息 1,495,746.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日，尚有未收回本息 40,627,808.00 元。 3）本期本公司控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司的控股子公司广厦（南 京）房地产投资实业有限公司向广厦房地产开发集团有限公司累计借款 351,600,000.00 元，本期共计提利息 8,989,086.60 元，尚未支付。 (5) 保证和抵押 1）截至 2003 年 12 月 31 日，由广厦建设集团有限责任公司提供保证，本公司及控 股子公司取得借款情况如下： a.本公司取得的借款 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 中国建设银行东阳市支行 5,300 2003.03.07-2004.12.07 中国银行东阳市支行 400 2003.02.26-2004.02.21 ７８ 中国银行东阳市支行 2,400 2003.03.21-2004.07.07 中国银行东阳市支行 400 2003.11.27-2004.05.07 中国工商银行东阳市支行 3,000 2003.02.25-2004.05.10 华夏银行宝善支行 4,200 2003.02.14-2004.02.28 东阳市信用联社 460 2003.08.07-2004.07.10 上海浦东发展银行宁波分行西门支行 7,000 2003.04.25-2004.04.25 东阳市吴宁农村信用合作社 500 2003.07.09-2004.06.10 东阳市江滨农村信用合作社 500 2003.10.22-2004.06.30 东阳市黄田畈农村信用合作社 1,000 2003.08.12-2004.08.10 深圳发展银行杭州分行城西支行 6,000 2003.07.16-2004.07.16 民生银行钱塘支行 8,000 2003.10.17-2004.06.30 中国工商银行东阳市支行 1,600 2001.01.02-2004.12.08 东阳市吴宁信用合作社 2,000 2003.06.05-2006.04.10 中国工商银行东阳市支行 600 2003.12.17-2005.03.21 中国工商银行东阳市支行 600 2003.12.17-2005.09.21 中国工商银行东阳市支行 600 2003.12.17-2006.03.21 中国工商银行东阳市支行 600 2003.12.17-2006.09.21 中国工商银行东阳市支行 600 2003.12.17-2007.03.21 中国工商银行东阳市支行 600 2003.12.17-2007.09.21 中国工商银行东阳市支行 600 2003.12.17-2008.03.21 中国工商银行东阳市支行 600 2003.12.17-2008.09.21 小 计 47,560 b.本公司控股子公司取得的借款 控股子公司 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 中国农业银行丽水市分行缙云支行 4,000 1999.05.31-2007.09.25 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 中国农业银行丽水市分行处州支行 10,000 2000.01.17-2008.10.31 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 中国农业银行景宁畲族自治县支行 2,000 2002.01.07-2009.08.20 广厦(南京)置业发展有限公司 上海浦东发展银行南京分行 5,000 2003.03.26-2004.03.26 广厦(南京)置业发展有限公司 中国农业银行南京市新街口支行 2,000 2003.04.15-2004.04.14 ７９ 广厦(南京)置业发展有限公司 中国农业银行南京市新街口支行 1,500 2003.04.30-2004.04.29 广厦(南京)置业发展有限公司 广东发展银行南京分行 500 2003.09.01-2004.08.01 浙江广厦教育发展有限公司 东阳市农村信用合作社联合社业务部 1,000 2003.12.30-2004.7.10 广厦重庆置业发展有限公司 中国工商银行重庆市分行西郊分理处 2,000 2003.08.11-2006.08-10 小 计 28,000 2) 截至 2003 年 12 月 31 日，由广厦建设集团有限责任公司以资产抵押提供担保， 本公司及控股子公司取得借款情况如下： a.本公司由广厦建设集团有限责任公司以房地产作抵押提供抵押担保，从中国农业 银行东阳市支行取得 2,400 万元借款，借款期限为 2003 年 1 月 9 日至 2004 年 1 月 12 日，年利率为 6.903%； b.本公司由广厦建设集团有限责任公司以房地产作抵押提供抵押担保，从中国农业 银行东阳市支行取得 500 万元借款，借款期限为 2003 年 11 月 17 至 2004 年 11 月 5 日， 年利率为 6.6375%； c.本公司由广厦建设集团有限责任公司以房地产作抵押提供抵押担保，从中国农业 银行东阳市支行取得 1,600 万元借款，借款期限为 2003 年 12 月 15 至 2004 年 12 月 11 日，年利率为 6.372%； d.本公司由广厦建设集团有限责任公司提供定期存单质押担保，从华夏银行宝善支 行取得 1,800 万元借款，借款期限为 2003 年 2 月 19 日至 2004 年 2 月 19 日，年利率为 5.31%。 3）截至 2003 年 12 月 31 日，由本公司控股子公司以资产抵押提供担保，本公司取 得借款情况如下： 本公司由控股子公司浙江天都实业有限公司以 240,485.30 ㎡的土地使用权作抵押 提供担保，从中国工商银行杭州市众安支行取得 5,000 万元借款，借款期限为 2003 年 4 月 22 日至 2004 年 4 月 21 日，年利率为 5.31%；从中国工商银行杭州市众安支行取得 2,000 万元借款，借款期限为 2003 年 4 月 30 日至 2004 年 4 月 20 日，年利率为 5.5755%。 4）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司提供的担保情况如下： a.本公司和中国南京国际经济技术合作（集团）国际经济技术合作有限责任公司为 本公司控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司向福建兴业银行南京分行借款 3,000 万元提供保证担保，借款期限为 2003 年 7 月 9 日至 2004 年 7 月 8 日，年利率为 5.31%。 ８０ b. 根据本公司与招商银行南京分行签订的《最高额不可撤销担保书》，本公司为招 商银行南京分行 2003 年 11 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日向本公司控股子公司广厦（南 京）置业发展有限公司提供总额为 2,000 万元银行承兑单项授信额度提供保证担保，截 至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司已办理银行 承兑汇票 500 万元，2004 年 1 月办理银行承兑汇票 1,000 万元。 5）本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司本期由广厦房地产开发集团有限 公司提供保证担保，向交通银行杭州分行借款 4,000 万元，借款期限为 2003 年 12 月 25 日至 2004 年 5 月 24 日,年利率为 5.544%。 6）本公司由杭州建工集团有限责任公司和浙江新湖集团股份有限公司提供保证担 保，从招商银行杭州分行湖墅支行取得 5,000 万元借款，借款期限为 2003 年 8 月 11 日至 2004 年 8 月 11 日，年利率为 5.5755%。 7）本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司本期为浙江龙翔大厦有限公司向 交通银行杭州市分行借款 250 万元提供保证担保，借款期限为 2003 年 10 月 24 日至 2004 年 4 月 21 日。 8）本公司控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司向广东发展银行南京分行的 借款 500 万元于 2003 年 9 月 1 日到期，经本公司的控股股东广厦建设集团有限责任公 司提供保证担保，广东发展银行南京分行同意将该笔借款展期，展期期限从 2003 年 9 月 1 日起至 2004 年 8 月 1 日止，年利率为 5.841%。广厦建设集团有限责任公司向本公 司的控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司收取担保费 3.29 万元。 （6）其他 1）本公司建设的“广厦建设技术学院项目一期工程”项目主体于 2002 年 9 月基本 完工，2003 年 12 月，该项目经基建审核后建设总支出为 181,671,792.51 元。 该工程项目中的综合楼和配电房于 2003 年 8 月已投入浙江广厦教育发展有限公司 所属浙江广厦建设职业技术学院使用，经本公司与浙江广厦教育发展有限公司协商以浙 江衡力会计师事务所有限公司浙衡会评字[2002]第 69 号《评估报告》的评估价 45,038,853.00 元为依据，其中 45,000,000.00 元作为本公司对其的投资款，多余价值 38,853.00 元由浙江广厦教育发展有限公司暂挂“其他应付款——应付本公司”。注册 资本业经浙江衡力会计师事务所有限公司审验，并出具浙衡会验字[2002]第 274 号《验 资报告》。 ８１ 根据 2003 年 4 月 10 日本公司董事会决议及 2003 年 12 月 8 日本公司与浙江广厦文 化旅游开发有限公司、浙江广厦教育发展有限公司签订的《增资协议》，本公司与浙江 广厦文化旅游开发有限公司分别以实物和现金对浙江广厦教育发展有限公司增资 131,000,000.00 元。本公司以截至 2003 年 12 月 31 日“广厦建设技术学院项目一期工 程 ” 的 其 余 资 产 原 值 136,632,939.51 元 ， 净 值 为 132,199,398.72 元 增 资 130,000,000.00 元，差额 2,199,398.72 元挂“其他应付款——应付本公司”，浙江广 厦文化旅游开发有限公司以货币资金增资 1,000,000.00 元。增资后，浙江广厦教育发 展有限公司的注册资本为 181,000,000.00 元，其中本公司出资 175,000,000.00 元，占 该公司注册资本总额的 96.70%；浙江广厦文化旅游开发有限公司出资 6,000,000.00 元， 占该公司注册资本总额的 3.30%。新增资本业经杭州金汇联合会计师事务所有限公司审 验，并出具杭金会验字（2003）第 1449 号《验资报告》。新增资本的工商变更登记手续 尚未办妥。 上述资产在本公司未投入前均由浙江广厦建设职业技术学院无偿使用。 截至 2003 年 12 月 31 日，该公司账面由本公司投入以及其自身形成的合计原值为 301,697,659.78 元的房屋及建筑物尚无产权证，该房产所占土地的土地使用权证已由 浙江广厦建设职业技术学院直接办理取得。 2）本公司建设的“蓝天白云会展中心”于 2002 年 6 月基本完工，并由控股子公司 浙江蓝天白云会展中心有限公司于 2002 年 7 月起试营业。2003 年 12 月，该项目经基 建审核后建设总支出为 252,983,651.51 元。 根据本公司 2003 年 11 月 28 日四届八次董事会会议决议及本公司控股子公司浙江 蓝天白云会展中心有限公司 2003 年 12 月 8 日股东会决议，浙江蓝天白云会展中心有限 公司注册资本由 30,000,000.00 元增加至 250,000,000.00 元，增资 220,000,000.00 元 ， 由 本 公 司 以 截 至 2003 年 12 月 31 日 的 原 值 252,983,651.51 元 ， 净 值 为 243,721,620.84 元的“蓝天白云会展中心”资产作增资，其中 219,500,000.00 元作为 增加注册资本投入，多余 24,221,620.84 元由该子公司暂挂“其他应付款——应付本公 司”；控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司以现金增资 500,000.00 元。增资后，本公 司出资 237,500,000.00 元，占该公司注册资本总额的 95%；东阳市房地产开发有限公 司出资 9,000,000.00 元，占该公司注册资本总额的 3.60%；杭州华侨饭店有限责任公 司出资 3,500,000.00 元，占该公司注册资本总额的 1.4%。新增资本业经杭州金汇联合 ８２ 会计师事务所有限公司审验，并由该所出具杭金会验字(2003)第 1426 号《验资报告》。 上述资产未投入前由浙江蓝天白云会展中心有限公司无偿使用。 浙江蓝天白云会展中心有限公司账面由本公司投入及自身形成的合计原值为 242,081,070.09 元的房屋及建筑物及所占土地尚无产权证及土地使用权证。 3）根据控股子公司广厦重庆置业发展有限公司与广厦重庆第一建筑（集团）有限 公司签订的《重庆九龙广场工程施工结算协议书》及《项目工程经营协议》 ，广厦重庆 置业发展有限公司对该公司建设重庆九龙广场项目予以管理，该公司应按工程结算金 额扣除甲供材料后的 7%向广厦重庆置业发展有限公司支付工程管理费。根据该项目的 《建筑安装工程结算审核报告》核定的结算金额按上述规定计算应收取工程管理费 2,483,268.00 元，上述工程管理费经该公司认可同意已从本公司应付该公司的往来款 中抵冲。 4）根据控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司与浙江龙翔大厦有限公司签订的资 金划转协议，杭州华侨饭店有限责任公司以欠付浙江龙翔大厦有限公司的款项 21,200,000.00 元分别抵冲其应收杭州市湖滨地区商贸旅游特色指挥部 10,000,000.00 元和应收广厦控股创业投资有限公司的债权 11,200,000.00 元。 5）本公司控股子公司蓝天白云会展中心有限公司价值 1,048,600.00 元的 3 辆汽车， 由本公司代购，截至 2003 年 12 月 31 日行驶证尚未由本公司过户至该公司。 (7) 关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 14 人，其中，在本公司领取报酬 7 人，全年报酬 总额 225 万元。2002 年度公司共有关键管理人员 14 人，其中，在本公司领取报酬 8 人， 全年报酬总额 168 万元。 2003 年 度 报酬档 4 万(独立董事津 10 万以下 10-20 万 20-40 万 70-80 万 次 贴) 人数 2 2 1 2 3 2002 年 度 报酬档次 10-20 30-40 70-80 4 万(独立董事津 ８３ 贴) 人数 4 1 1 2 九、或有事项 （一）截至 2003 年 12 月 31 日，公司为关联方以外单位提供的保证担保： 1．本公司与浙江新湖集团股份有限公司签订互保协议，为双方向银行或有关金融 机构借款提供互相担保，担保余额不超过 5,000 万元，到期日为 2005 年 12 月 31 日。 截至 2003 年 12 月 31 日，在该互保协议框架下该公司从中国建设银行宝石支行借款 500 万元，借款期限 2003 年 7 月 21 日至 2004 年 7 月 20 日；从中国银行高新支行借款 3,500 万元，借款期限 2003 年 4 月 18 日至 2004 年 10 月 21 日；从招商银行高新支行借款 1,000 万元，借款期限 2003 年 11 月 21 日至 2004 年 11 月 21 日。 2．2001 年度,本公司经董事会三届十一次会议同意与比特科技控股股份有限公司 签署了金额 1 亿元人民币、期限不超过 1 年的借款互保协议；后经董事会三届十七次 会议同意,增加与比特科技控股股份有限公司的互保金额 1 亿元,担保期限为 1 年。截 至 2002 年 12 月 31 日， 该公司向中国农业银行总行营业部借款 18,376 万元，其中 13,376 万元借款分别于 2003 年 4 月 9 日和 12 月 30 日，由广厦建设集团有限责任公司与中国 农业银行总行营业部达成协议，将原由中国农业银行总行营业部享有的全部债权转让 给广厦建设集团有限责任公司，并解除了本公司对该债权的担保责任。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为比特科技股份有限公司提供保证的借款余额为 5,000 万元。2004 年 3 月 30 日，经广厦建设集团有限责任公司承诺比照上述方式处理本公司的担保责任， 在贷款未转让之前如该担保责任造成本公司的损失，将由其全额承担。 3．本公司为控股子公司提供担保情况详见本会计报表附注八（二）2（5）4）之说 明。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况 1．本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司本期将开发的“广厦经典”住宅 小区负一、二层以评估价值 4,105.5 万元作抵押，向华夏银行重庆分行九龙坡支行借款 2,500 万元，期限为 2003 年 8 月 22 日至 2004 年 8 月 21 日，年利率 5.31%；将开发的 “广厦经典”住宅小区 3 号楼 B1、B2 正二层以评估价值 2,959.67 万元作抵押，向上海 浦东发展银行重庆分行九龙坡支行借款 2,000 万元，借款期限为 2003 年 8 月 26 日至 ８４ 2004 年 8 月 25 日，年利率 5.31%。 2．本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司将开发的“广厦经典”住宅小区 的商品房 2,375.41 平方米作抵押，向中国建设银行重庆杨家坪坪支行借款 400 万元， 借款期限为 2003 年 7 月 10 日至 2006 年 7 月 9 日，年利率 5.49%。 3．本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司将开发的“广厦经典”住宅小区 的商品房 1,700.12 平方米以及位于九龙坡的土地使用权 40,468 平方米合计估价 2,252.65 万元作抵押，向中国工商银行九龙坡支行西郊分理处借款 1,960 万元，借款 期限为 2003 年 7 月 2 日至 2006 年 7 月 21 日，年利率 5.49%。 4．本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司将位于九龙村的部分土地使用权 77,547 平方米的土地估价 5,542 万元作抵押，向中国建设银行杨家坪坡支行借款 3,000 万元，借款期限为 2003 年 3 月 20 日至 2006 年 3 月 19 日，年利率 5.49%。 5．本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司将开发的大渡口区翠园路 115 号房地产作抵 押，向中国建设银行重庆杨家坪支行借款 390 万元，借款期限为 2003 年 6 月 12 日至 2006 年 6 月 11 日，年利率 5.49%。 6．本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司将位于渝州路的房产以评估值 304.73 万元作抵押，向中国建设银行重庆杨家坪支行借款 180 万元，借款期限为 2003 年 6 月 12 日至 2006 年 6 月 11 日，年利率 5.49%。 7．本公司控股子公司浙江天都实业有限公司以余杭区星桥镇汤家村 720 亩土地使 用权作抵押，向中国建设银行余杭分行借款 8,000 万元，借款期限为 2001 年 11 月 30 日至 2004 年 11 月 29 日，年利率 7.128%。 8．本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司以账面原值为 33,574,832.45 元 的房屋建筑物及账面净值为 58,896,728.33 元的土地使用权作抵押，向交通银行杭州 分行分别借款 2,000 万元和 7,000 万元，借款期限分别为 2003 年 12 月 3 日至 2004 年 6 月 3 日和 2003 年 12 月 10 日至 2004 年 12 月 9 日，年利率分别为 5.28%和 5.5755%。 （三）本公司于 1993 年委托广州《亚太经济时报》社事业发展部购买广州市竹料镇的房屋的 纠纷案,经广州市高级人民法院审理于 1999 年 12 月 29 日作出（1999）粤高法民终字第 197 号民事 判决,已发生法律效力。亚太时报社不服,向广东省高院申请再审。2002 年 1 月 21 日广东省高院以 （2002）粤高法审监民再字第 6 号《民事裁定书》裁定再审,并发回广州市中级人民法院重审。2002 年 6 月 28 日广州市中级人民法院以（2002）穗中法民二重字第 4 号立案，于 2002 年 11 月 8 日开 庭审理，现尚未判决，该诉讼标的为 2,457,367.90 元。 ８５ 另购买广州市竹料镇的房屋款涉及金额为 7,378,933.10 元,已经广州市中级人民法院（1996） 穗中法房初字第 50 号判决，该判决确认广州市竹料城镇建设开发公司应返还本公司购房款 7,378,933.10 元及相应利息。本公司正在追讨之中。 上述本公司支付给广州《亚太经济时报》社购房款和代理费合计 9,859,601.00 元，本公司账 挂“其他应收款”，因账龄已达 3 年以上，已于 2001 年全额计提了坏账准备。 十、承诺事项 （一）2003 年 5 月 26 日中国南京国际经济技术合作（集团）国际经济技术合作有限责任公司 以捆绑中标方式取得南京市国土资源局挂牌方式出让的编号为 NO.2003G18-1 邓府巷地块和 NO.2003G18-2 碑亭巷地块，并于 2003 年 5 月 28 日与南京市国土资源局签订了宁国土资让合[2003] 第 46－1 号和第 46－2 号《国有土地使用权出让合同》。 2003 年 9 月 5 日，经南京市国土资源局宁国土资[2003]332 号文件批复，同意邓府巷地块受让 方变更为本公司控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司的控股子公司广厦（南京）房地产投资 实业有限公司，原出让合同所约定的权利和义务同时转由该公司履行。 截至 2003 年 12 月 31 日，广厦（南京）房地产投资实业有限公司尚未取得上述两地块的国有 土地使用权证。 根据上述《国有土地使用权出让合同》的有关规定，邓府巷地块实际出让土地面积为 45,355.60 ㎡，出让总价为 453,000,000.00 元；碑亭巷地块实际出让土地面积为 18,786.00 ㎡，出让总价为 170,000,000.00 元。中国南京国际经济技术合作（集团）国际经济技术合作有限责任公司于 2003 年 7 月 4 日取得南京市发展计划委员会宁计投资字[2003]486 号和南京市建设委员会宁建房字 [2003]545 号《关于同意碑亭巷地块开发项目立项的批复》，同意在碑亭巷地块上重建江宁织造府 及曹雪芹故居纪念馆、云锦博物馆等文化建设。广厦（南京）房地产投资实业有限公司于 2003 年 8 月 14 日取得南京市发展计划委员会宁计投资字[2003]676 号和南京市建设委员会宁建房字 [2003]533 号《关于同意邓府巷地块房地产开发项目立项的批复》，同意在该地块建设商品住宅及 商业配套设施。根据上述国有土地使用权出让合同中特别条款的规定，受让人在领取碑亭巷地块施 工许可证后，方可领取邓府巷地块的施工许可证；并在碑亭巷地块整体建筑封顶，按规划部门要求 完成邓府巷地块内相应规模的幼儿园且交付玄武区人民政府后，方可领取邓府巷地块的房屋销售许 可证。截至 2003 年 12 月 31 日，广厦（南京）房地产投资实业有限公司以中国南京国际经济技术 合作（集团）国际经济技术合作有限责任公司的名义支付上述两地块的土地出让金合计 484,250,000.00 元。 （二）本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司根据公开招标确定由潼南县建筑工程公司 ８６ 承建由其开发的广厦城·九龙居住园区 A 组团 6－11 号楼的基础、土建、给排水、照明、暖通等专 业安装工程，合同金额 30,000,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日，广厦重庆置业发展有限公司 已支付工程款 5,049,120.00 元。 （三）根据本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司与重庆市九龙坡区人民政府签订的 《九龙山生态园区开发补充协议》，广厦重庆置业发展有限公司受让位于重庆市九龙坡区九龙镇 1,050 亩的土地，土地出让包干综合价为 200,000,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日，广厦重庆 置业发展有限公司已支付土地款 138,011,310.00 元，累计已办妥 648,739.10 ㎡的《国有土地使用 证》。 （四）本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司于 1999 年取得“广厦经典 5 号楼地块” 的土地使用权，并对该地块进行了综合整治，根据广厦重庆置业发展有限公司与重庆市九龙坡区人 民政府 2002 年 9 月 2 日签订的《广厦经典 5 号楼项目转让协议》，2002 年度广厦重庆置业发展有 限公司将“广厦经典 5 号楼地块”的土地使用权转让给重庆市九龙坡区人民政府，相应的土地转让 款根据协议规定在该公司应支付的广厦城·九龙居住园区的土地出让金中抵扣。同时重庆市九龙坡 区人民政府为弥补广厦重庆置业发展有限公司上述项目转让损失不足部分，同意补偿广厦重庆置业 发展有限公司广厦城·九龙居住园区建设资金 5,000,000.00 元，其中 2,000,000.00 元已于 2002 年度经重庆市九龙坡国土资源局确认在广厦重庆置业发展有限公司应支付的广厦城·九龙居住园区 的土地出让金中抵扣。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 详见本会计报表附注十二（五）之说明。 十二、其他重要事项 （一）经 2003 年 10 月 29 日本公司第四届董事会第七次会议决议，根据本公司与广厦房地产 开发集团有限公司、广厦控股创业投资有限公司以及广厦（南京）置业发展有限公司于 2003 年 10 月 29 日签订的《股东转让出资协议》，广厦房地产开发集团有限公司将其持有的广厦（南京）房 地产投资实业有限公司 60%计 30,000,000.00 元的股权转让给广厦（南京）置业发展有限公司，将 其持有的广厦（南京）房地产投资实业有限公司 20%计 10,000,000.00 元的股权转让给本公司。本 公司以广厦（南京）房地产投资实业有限公司 2003 年 10 月 31 日经评估后的净资产为依据，以 9,857,700.00 元受让广厦（南京）房地产投资实业有限公司 20%股权。股权转让后，广厦（南京） 房地产投资实业有限公司注册资本 50,000,000.00 元，其中广厦（南京）置业发展有限公司出资 ８７ 30,000,000.00 元，占该公司注册资本总额的 60%；本公司出资 10,000,000.00 元，占该公司注册 资本总额的 20%；广厦房地产开发集团有限公司出资 5,000,000.00 元，占该公司注册资本总额的 10%；广厦控股创业投资有限公司出资 5,000,000.00 元，占注册资本的 10%。 （二）根据本公司 2003 年 1 月 24 日董事会四届二次会议决议，本公司与浙江龙翔大厦有限公 司将对浙江天都实业公司进行同比例增资,本公司以募集资金对其增资 135,000,000.00 元,用于香 榭花园和爱丽山庄项目的投资开发； 浙江龙翔大厦有限公司以自有资金对其增资 15,000,000.00 元。 增资完成后,浙江天都实业有限公司注册资本从 50,000,000.00 元增至 200,000,000.00 元,其中,本 公司出资 180,000,000.00 元,占其注册资本总额的 90%；浙江龙翔大厦有限公司出资 20,000,000.00 元,占其注册资本总额的 10%。该项增资业经浙江东方会计师事务所有限公司审验，并由该所出具浙 东验[2003]第 20 号《验资报告》。该公司已于 2003 年 2 月 27 日办妥工商变更登记手续，取得变 更后的《企业法人营业执照》。 （三）根据本公司 2003 年 5 月 28 日四届五次董事会决议，以及本公司控股子公司 浙江省景宁英川水电开发有限公司有关股东会决议，浙江省景宁英川水电开发有限公司 增加注册资本 76,470,000.00 元，其中本公司增资 65,000,000.00 元，以已投入该公司 的 2000 年配股募集资金 65,000,000.00 元转增资本；浙江广宁水电发展有限公司增资 11,470,000.00 元，其中 1,950,000.00 元以浙江省景宁英川水电开发有限公司 2002 年 度分配的股利转增资本，其余 9,520,000.00 元以货币资金投入。变更后浙江省景宁英 川水电开发有限公司注册资本为 140,470,000.00 元，其中本公司出资 119,400,000.00 元，占该公司注册资本总额的 85%；浙江广宁水电发展有限公司出资 21,070,000.00 元， 占该公司注册资本总额的 15%。该增资款业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并 由该所出具浙天会验[2003]第 76 号《验资报告》。该公司已于 2003 年 8 月 19 日办妥工 商变更登记手续，取得变更后的《企业法人营业执照》。 （四）根据本公司与广厦房地产开发集团有限公司 2003 年 11 月 16 日签订的《关 于对广厦（南京）置业发展有限公司增资的协议》，广厦（南京）置业发展有限公司增 加注册资本 30,000,000.00 元，其中本公司增资 28,500,000.00 元，广厦房地产开发集 团有限公司增资 1,500,000.00 元。增资后，该公司注册资本为 80,000,000.00 元。新 增注册资本业经杭州金汇联合会计师事务所有限公司审验，并由该所出具杭金会验字 （2003）第 1405 号《验资报告》 。广厦（南京）置业发展有限公司已于 2003 年 12 月 31 日取得变更后的《企业法人营业执照》。 （五）根据本公司 2003 年 12 月 11 日四届九次董事会决议，本公司受让浙江国信控股集团有 ８８ 限公司持有的浙江商业银行的 1,829 万股股权，受让价格为每股 1.10 元人民币，受让金额为 20,119,000.00 元；同时，本公司向浙江商业银行（筹）认购新增股本 10,171 万股，认购价格为每 股 1.50 元人民币，认购金额为 152,565,000.00 元。认购完成后，本公司将持有浙江商业银行 10.60 亿股总股本中的 12,000 万股，占其总股本的 11.32%，为其第四大股东。 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已按《浙江商业银行股权转让协议》、《浙江商业 银 行 新 增 注 册 资 本 认 购 协 议 》 支 付 了 上 述 股 权 转 让 款 及 新 股 认 购 款 的 20% 计 34,536,800.00 元。其余 138,147,200.00 元已于 2004 年 3 月 15 日支付完毕。 （六）根据本公司与广厦房地产开发集团有限公司、自然人陈其华于 2003 年 6 月 12 日签订的《股东转让出资协议》，并经 2003 年 6 月 12 日公司股东大会会议决议，同 意公司以 2,300,000.00 元将所持有的杭州国商地产投资有限公司 2 %的股权计 1,400,000.00 元转让给陈其华，股权转让基准日为 2003 年 6 月 30 日，本公司已于 2003 年 6 月 20 日收到该股权转让款；根据本公司 2003 年 10 月 29 日四届七次董事会决议， 以及本公司与广厦房地产开发集团有限公司、浙江金科创业投资有限公司和自然人陈其 华于 2003 年 10 月 29 日签订的《股东转让出资协议》，本公司将持有的杭州国商地产投 资有限公司另 48%的股权计 33,600,000.00 元，以 198,000,000.00 元的价格转让给浙 江 金 科 创 业 投 资 有 限 公 司 ， 本 公 司 于 2003 年 10 月 30 日 收 到 该 股 权 转 让 款 113,000,000.00 元，以上两次股权转让本公司共取得股权转让净收益 45,693,237.48 元。 (七) 根据本公司控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司与江苏省南京市国土 资源局签订的宁国土让合（2002）第 035 号《国有土地使用权出让合同》，江苏省南京 市国土资源局将位于南京市雨花台区雨花西路 121 号编号为 NO.2002Ｔ02 的土地使用权 出让给广厦（南京）置业发展有限公司，实际出让土地面积为 39,212.9 ㎡，出让总价 为 90,581,800.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日，广厦（南京）置业发展有限公司已支 付全部土地价款，并取得宁雨国用（2003）第 02241 号、第 02242 号《国有土地使用证》。 （八）本公司控股子公司浙江天都实业有限公司开发的天都城项目是一个集旅游、 休闲度假、居住为一体的综合性项目，规划用地约 6,500 亩，其中：上塘河以北除爱丽 山庄房产外主要为旅游休闲地块，占地 2,500 亩；上塘河以南为房产地块，占地 4,000 亩。 本期浙江天都实业有限公司已取得天都欢乐四季公园 105.99 亩、香榭花园 676 亩、 ８９ 爱丽山庄 495.04 亩和天都国际度假中心 870.66 亩的《土地使用证》，土地使用面积共 计 2,147.69 亩。 （九）根据本公司 1998 年与东阳市政府签订的《东阳市过境南路开发建设协议书》， 本公司投资开发东阳市过境南路，获得市政府补偿土地 480 亩，本期出让该部分土地 224.25 亩。根据本公司 1998 年与东阳市政府签订的《白云文化城产权转让备忘录》 ， 本公司受让白云文化城全部产权，获得市政府补偿土地 300 亩，本期出让该部分土地 175.75 亩。截至 2003 年 12 月 31 日，上述补偿的 780 亩土地均已取得。本年度共取得 土地转让收入 84,292,660.00 元，本公司已收到东阳市财政局和东阳市城市发展有限 公司转入的上述土地转让款。 （十）本期本公司浙江广厦集团房地产开发分公司将拥有的土地中的 10 亩被金华 市政府征用取得土地补偿款 12,800,000.00 元，作为土地转让收入，扣除按取得时的 土地成本 2,744,074.00 元后，确认收益 10,055,926.00 元。 (十一)根据中华人民共和国社会力量办学许可证浙江省教社证字 01011 号，浙江广厦建设职业 技术学院由浙江广厦教育发展有限公司举办，根据《教育促进法》精神，浙江广厦教育发展有限公 司不能按照自己的意图调度和使用该学院的资金，故未作投资核算，本公司和浙江广厦教育发展有 限公司对该学院的资金往来账挂“其他应收款”，截至 2003 年 12 月 31 日，应收该学院款项为 36,285,609.78 元。 （十二）本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司本期共开具应付银行承兑汇票 120,000,000.00 元,委托关联公司办理贴现，相应的贴现息由广厦重庆置业发展有限公司承担，本 年合计支付贴现息 2,037,430.66 元。截至 2003 年 12 月 31 日, 该公司“应付票据”账户尚有余额 45,000,000.00 元。 （十三）根据重庆市九龙坡区地方税务局九地税发[2003]228 号《九龙坡区地方税务局关于房 地产开发企业预征企业所得税的补充通知》，房地产开发企业应按工程收入及按 5％利润率计算预 交企业所得税。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司尚未预缴 2003 年度的预征企业所得税。 (十四)其他单位为本公司借款提供保证情况： 担保公司 被担保公司 借款金额（万元） 借款期限 升华集团控股有限公司 本公司 5,000 2003.07.24-2004.02.11 杭州锦江集团有限公司 本公司 5,000 2003.11.11-2004.04.30 ９０ 浙江万马集团有限公司 本公司 4,000 2003.07.09-2004.07.08 浙江新湖集团股份有限公司 本公司 5,000 2003.08.29-2004.03.10 广西北生集团有限责任公司 本公司 7,000 2003.06.09-2004.01.09 广西北生集团有限责任公司 本公司 5,000 2003.06.30-2004.01.19 杭州回音必集团有限公司 本公司 3,800 2003.06.26-2004-06.25 小 计 34,800 （十五）本期非经常性损益说明 本期处置长期股权投资和固定资产净收益 45,787,857.98 元；计入当期损益 的对非金融企业收取的资金占用费收益 9,913,838.95 元；短期投资及其他收益 12,701,846.32 元等；其他各项营业外收入、支出净损失 2,768,288.48 元等，扣 除 有 关 的 所 得 税 金 额 10,063,342.36 元 , 非 经 常 性 损 益 共 计 为 净 收 益 55,571,912.41 元。 ９１ 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内＜上海证券报＞和＜中国证券报＞上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 浙江广厦股份有限公司 二○○四年四月八日 ９２ 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：浙江广厦股份有限公司 注释 行 期末数 期初数 注释 行 期末数 资 产 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 327,231,457.30 785,644,950.75 482,702,274.66 821,466,437.24 短期借款 18 35 922,600,000.00 短期投资 2 2 3,720,210.50 3,720,210.50 4,764,485.88 4,764,485.88 应付票据 19 36 应收票据 3 应付账款 20 37 105,382,787.58 应收股利 4 645,000.00 预收账款 21 38 1,090,800.00 应收利息 5 应付工资 22 39 355,040.00 应收账款 3 6 250,543.54 32,523,467.45 322,127.41 51,696,096.31 应付福利费 40 1,115,037.55 其他应收款 4 7 928,184,118.75 175,401,776.31 597,163,559.20 186,219,265.25 应付股利 23 41 3,071,045.35 预付账款 5 8 512,628,274.92 80,740,993.98 应交税金 24 42 21,524,383.87 应收补贴款 9 其他应交款 25 43 139,150.24 存货 6 10 14,019,846.24 907,733,536.25 40,189,736.04 861,665,155.67 其他应付款 26 44 222,828,374.58 待摊费用 7 11 696,356.25 630,414.98 预提费用 27 45 1,624,370.94 一年内到期的长期债权投资 12 预计负债 46 其他流动资产 13 一年内到期的长期负债 28 47 16,000,000.00 流动资产合计 14 1,273,406,176.33 2,418,348,572.43 1,125,787,183.19 2,007,182,849.31 其他流动负债 48 流动负债合计 49 1,295,730,990.11 长期投资： 长期股权投资 8 15 1,632,770,312.48 742,668,187.36 1,058,779,799.06 671,953,320.22 长期负债： 长期债权投资 16 长期借款 29 50 68,000,000.00 长期投资合计 17 1,632,770,312.48 742,668,187.36 1,058,779,799.06 671,953,320.22 应付债券 51 其中：合并价差 18 91,528,977.39 198,676,746.17 长期应付款 52 股权投资差额 19 88,396,816.49 -3,132,160.90 195,097,133.71 -3,579,612.46 专项应付款 53 其他长期负债 54 固定资产： 固定资产原价 9 20 36,376,563.48 1,063,967,785.73 467,077,347.88 943,132,364.05 长期负债合计 55 68,000,000.00 减：累计折旧 10 21 12,587,596.69 86,270,616.26 14,817,129.50 65,533,681.37 固定资产净值 11 22 23,788,966.79 977,697,169.47 452,260,218.38 877,598,682.68 递延税项： 减：固定资产减值准备 12 23 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 递延税款贷项 56 固定资产净额 24 21,688,966.79 975,597,169.47 450,160,218.38 875,498,682.68 工程物资 13 25 864,000.00 负债合计 57 1,363,730,990.11 在建工程 14 26 46,443,084.41 38,916,347.16 固定资产清理 27 少数股东权益 58 固定资产合计 28 21,688,966.79 1,022,904,253.88 450,160,218.38 914,415,029.84 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 30 59 483,633,492.00 无形资产 15 29 8,250,293.49 76,930,996.38 11,159,303.05 81,737,461.35 减：已归还投资 60 长期待摊费用 16 30 147,823.94 2,653,854.92 162,079.94 15,014,834.11 股本净额 61 483,633,492.00 其他长期资产 17 31 56,249,055.50 57,517,904.90 资本公积 31 62 776,888,919.96 盈余公积 32 63 120,488,361.80 无形资产及其他资产合计 32 8,398,117.43 135,833,906.80 11,321,382.99 154,270,200.36 其中：法定公益金 64 58,053,566.34 未分配利润 33 65 191,521,809.16 递延税项： 递延税款借项 33 股东权益合计 66 1,572,532,582.92 资产总计 34 2,936,263,573.03 4,319,754,920.47 2,646,048,583.62 3,747,821,399.73 负债和股东权益总计 67 2,936,263,573.03 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：浙江广厦股份有限公司 注释 行 本期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 1 125,034,541.00 644,449,518.98 60,910 减：主营业务成本 1 4 41,699,347.44 385,164,136.64 23,862 主营业务税金及附加 2 5 4,459,729.28 29,459,641.86 3,257 二、主营业务利润 10 78,875,464.28 229,825,740.48 33,790 加：其他业务利润 3 11 531,213.34 1,340,244.73 434 减：营业费用 14 49,300,093.45 55 管理费用 15 26,421,760.69 81,299,045.37 22,434 财务费用 4 16 52,975,221.30 71,194,217.74 44,702 三、营业利润 18 9,695.63 29,372,628.65 -32,967 加：投资收益 5 19 50,110,225.75 53,798,029.25 141,028 补贴收入 6 22 1,960,000.00 营业外收入 7 23 313,757.26 减：营业外支出 8 25 1,669,577.00 3,146,065.68 158 四、利润总额 27 48,450,344.38 82,298,349.48 107,903 减：所得税 28 7,314,225.66 30,079,693.13 少数股东损益 29 8,121,089.64 五、净利润 30 41,136,118.72 44,097,566.71 107,903 加：年初未分配利润 31 158,612,914.18 159,181,337.53 72,290 其他转入 32 六、可供分配利润 33 199,749,032.90 203,278,904.24 180,193 减：提取法定盈余公积 35 4,113,611.87 4,113,611.87 10,790 提取法定公益金 36 4,113,611.87 4,113,611.87 10,790 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 191,521,809.16 195,051,680.50 158,612 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 191,521,809.16 195,051,680.50 158,612 利润表补充资料： 本期数 项 目 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 45,693,237.48 45,693,237.48 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：浙江广厦股份有限公司 项 目 注释号 行次 母公司 合 并 补充资料 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 124,973,641.00 948,164,866.86 净利润 收到的税费返还 2 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 1 3 71,125,808.05 125,558,966.42 计提的资产减值准备 现金流入小计 4 196,099,449.05 1,073,723,833.28 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 5 6,863,240.35 466,361,429.97 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 6 4,377,564.64 31,175,583.81 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 7 28,410.00 72,581,501.72 待摊费用减少(减：增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 2 8 209,142,411.33 155,717,286.72 预提费用增加(减：减少) 现金流出小计 9 220,411,626.32 725,835,802.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 经营活动产生的现金流量净额 10 -24,312,177.27 347,888,031.06 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 收回投资所收到的现金 11 260,596,137.10 241,554,788.78 投资损失(减：收益) 其中：出售子公司所收到的现金 12 180,874,941.23 180,874,941.23 递延税款贷项(减：借项) 取得投资收益所收到的现金 13 22,953,517.33 13,500,700.94 存货的减少(减：增加) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 490,421.98 经营性应收项目的减少(减：增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 3 15 41,200,000.00 41,200,000.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 现金流入小计 16 324,749,654.43 296,745,911.70 其 他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 61,194,204.96 214,287,501.05 经营活动产生的现金流量净额 投资所支付的现金 18 255,240,404.17 149,240,954.58 其中：购买子公司所支付的现金 19 173,357,700.00 67,358,250.41 支付的其他与投资活动有关的现金 4 20 181,992,181.19 250,193,639.40 现金流出小计 21 498,426,790.32 613,722,095.03 投资活动产生的现金流量净额 22 -173,677,135.89 -316,976,183.33 三、筹资活动产生的现金流量： 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 23 26,070,000.00 债务转为资本 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 24 26,070,000.00 一年内到期的可转换公司债券 取得借款所收到的现金 25 1,520,200,000.00 2,074,500,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 5 26 现金流入小计 27 1,520,200,000.00 2,100,570,000.00 偿还债务所支付的现金 28 1,376,400,000.00 1,884,400,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 29 60,081,504.20 96,703,334.22 其中：子公司支付少数股东的股利 30 支付的其他与筹资活动有关的现金 6 31 145,000,000.00 3.现金及现金等价物净增加情况 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 32 现金的期末余额 现金流出小计 33 1,436,481,504.20 2,126,103,334.22 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 34 83,718,495.80 -25,533,334.22 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 35 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 36 -114,270,817.36 5,378,513.51 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：浙江广厦股份有限公司 2003年度 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 行次 其他原因转出数 合 计 回升转回数 ④ ⑤ ⑥ ① ② ③ ⑦ 一、坏账准备合计 45,417,194.47 - × × 2,784,368.01 42,632,826.46 1 其中：应收账款 3,616,200.04 × × 484,290.25 3,131,909.79 2 其他应收款 41,800,994.43 × × 2,300,077.76 39,500,916.67 3 二、短期投资跌价准备合计 875,544.12 683,004.50 875,543.12 875,543.12 683,005.50 4 其中：股票投资 875,544.12 683,004.50 875,544.12 875,544.12 683,004.50 5 债券投资 - - 6 三、存货跌价准备合计 12,103,200.00 - 12,103,200.00 7 其中：库存商品 - 8 原材料 - 9 四、长期投资减值准备合计 877,076.11 - 877,076.11 10 其中：长期股权投资 877,076.11 - 877,076.11 11 长期债权投资 - - 12 五、固定资产减值准备合计 2,100,000.00 - 2,100,000.00 13 其中：房屋、建筑物 2,100,000.00 - 2,100,000.00 14 机器设备 - - 15 六、无形资产减值准备合计 - 16 其中：专利权 - 17 商标权 - 18 七、在建工程减值准备合计 - 19 八、委托贷款减值准备合计 - 20 九、 总 计 60,495,938.59 1,560,080.61 - 875,543.12 3,659,911.13 58,396,108.07 21 说明：（1）1行+4行+7行+10行+13行+16行+19行+20行=21行 ④栏+⑤栏=⑥栏(除1至3行外) （2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填，只需填第⑥栏即可。