绿地控股(600606)金丰投资2002年年度报告

上海金丰投资股份有限公司 二 ＯＯ 二 年 度 报 告 二 OO 三 年 三 月 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………３ 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………４ 第三节 股本变动及股东情况………………………………………６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………８ 第五节 公司治理结构………………………………………………１０ 第六节 股东大会情况简介…………………………………………１１ 第七节 董事会报告…………………………………………………１３ 第八节 监事会报告…………………………………………………２０ 第九节 重要事项……………………………………………………２２ 第十节 财务报告……………………………………………………２５ 第十一节 备查文件……………………………………………………７０ 1 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事长肖宏振先生、总经理阮人旦先生、总会计师陈春林先生及财务 部经理金敏强先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 一、 公司基本情况简介 1、法定中文名称：上海金丰投资股份有限公司 法定英文名称：Shanghai Jinfeng Investment Co., Ltd. （缩写：JF） 2、法定代表人：肖宏振 3、证券事务代表：李雪琳 联系地址：上海市延安西路 129 号华侨大厦 17 楼 联系电话：(021) 62496858 联系传真：(021) 62496860 电子信箱：jftz@vip.sina.com 4、注册地址：上海市浦东新区松林路 111 号 办公地址：上海市延安西路 129 号华侨大厦 17 楼 邮政编码：200040 公司网址：www.ehousee.com ５、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：公司董事会秘书室 6、股票上市地：上海证券交易所 股票简称：金丰投资 股票代码：600606 7、公司首次注册登记日期、地点：1992 年 7 月 8 日 上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001000838 税务登记号码：31010663113700 公司聘请的会计师事务所名称、地址： 安永大华会计师事务所有限责任公司 上海市昆山路 １４６ 号 3 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 ９２，５８２，４８４．８５ 净利润 ６０，７３０，０４１．９８ 扣除非经常性损益后的净利润（注 １） ５９，００５，２２３．６１ 主营业务利润 ２４２，８９１，１３９．１４ 其他业务利润 ５，９１６，０６２．４３ 营业利润 ６０，９１４，７８４．６８ 投资收益 １９，２９１，１８４．３８ 补贴收入 １５，１６５，２４２．００ 营业外收支净额 －２，７８８，７２６．２１ 经营活动产生的现金流量净额 ２７５，９９８，７７３．７５ 现金及现金等价物净增加额 ４３４，８５２，７８７．５１ 注 １：扣除非经常性损益项目涉及金额具体如下（已考虑纳税影响）： （１） 补贴收入 ８，２９６，２２２．７４ 元； （２） 处理下属部门、被投资单位股权损益－２７７，５１７．９８ 元； （３） 合并价差摊入－２，２００，３３４．１８ 元； （４） 营业外收支净额－３，９６８，０１４．３８ 元； （５） 长期股权投资准备－１，９６０，１４６．９４ 元； （６） 其他 １，８３４，６０９．１１ 元。 （二）近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） ２００１ 年度 ２０００ 年度 项目 ２００２ 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 １，０８３，８１３，００１．３２ ６４０，５６６，９１６．０５ ６４０，５６６，９１６．０５ ２４０，２０５，４８２．１２ ２４０，２０５，４８２．１２ 净利润 ６０，７３０，０４１．９８ ７５，６１５，９１３．５３ ７５，６１５，９１３．５３ ３３，９５０，３６０．１２ ４４，１４７，６５６．５４ 总资产 ２，１９２，５５９，６８６．１６ １，４５０，９０２，９５７．２４ １，４５０，９０２，９５７．２４ １，０７４，２４４，５２５．５１ １，０９７，５３０，６０９．５６ 股东权益 ９５９，９０１，３８５．３２ ２９２，３４９，７６５．３７ ２８５，４４１，０９０．５４ ２１６，７８３，６６４．３２ ２３１，１８４，２８３．６０ 每股收益（摊薄） ０．２３８ ０．４５９ ０．４５９ ０．２０６ ０．２６８ 每股收益（加权） ０．２５７ ０．４５９ ０．４５９ ０．２０６ ０．２６８ 扣除非经常性损益 ０．２３１ ０．２５５ ０．２５５ ０．０１９ ０．０８５ 后的每股收益 每股净资产 ３．７６５ １．７７４ １．７３２ １．３１５ １．４０３ 调整后每股净资产 ３．６８８ １．５７８ １．５３６ １．１４０ １．０９７ 每股经营活动产生 １．０８３ －０．６９７ －０．６９７ ０．１２７ ０．１２７ 的现金流量净额 净 资 产 收 益 率 ６．３３ ２５．８７ ２６．４９ １５．６６ １９．１０ （％）（摊薄） 净 资 产 收 益 率 ８．１８ ２９．５５ ２９．５５ １７．１４ １９．４４ （％）（加权） 扣除非经常性损益 ７．９５ １６．４４ 16.44 １．４０ 6.15 后的加权净资产收 益率(%) 4 （三）利润分配表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项目 金额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２４２，８９１，１３９．１４ ２５．３０４ ３２．７２６ ０．９５３ １．０３０ 营业利润 ６０，９１４，７８４．６８ ６．３４６ ８．２０７ ０．２３９ ０．２５８ 净利润 ６０，７３０，０４１．９８ ６．３２７ ８．１８３ ０．２３８ ０．２５７ 扣除非经营性损 ５９，００５，２２３．６１ ６．１４７ ７．９５０ ０．２３１ ０．２５０ 益后的净利润 （四）股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 １６４，７９４，７３７ ８，３３０，２４３．０８ ４８，２２７，５２２．５６ ２２，９２２，８８８．７９ ７１，０５４，９１４．２９ ２９２，３４９，７６５．３７ 本期增加 ９０，１５９，００６ ５７５，０８３，１５４．５５ １９，５０４，９７７．３４ ８，７８０，６１５．９４ ６１，８４３，８６８．５０ ６８８，７６３，５０７．６１ 本期减少 １１，１９７ ２４，９７３．５４ １，１１３，８２６．５２ ５５６，９１３．２６ １９，５０４，９７７．３４ ２１，２１１，８８７．６６ 期末数 ２５４，９４２，５４６ ５８３，３８８，４２４．０９ ６６，６１８，６７３．３８ ３１，１４６，５９１．４７ ５４，９５１，７４１．８５ ９５９，９０１，３８５．３２ 注：（1）股本增加系增发新股、送股所致，股本减少系将公司披露的流通股本按实际股数调整所致； （２）资金公积增加主要系增发新股溢价所致，资金公积减少系合并范围变化转出所致； （３）盈余公积增加系年度计提所致，盈余公积减少系转出所致； （４） 法定公益金增加系年度计提所致，法定公益金减少系转出所致； （５） 未分配利润增加系本年度实现利润及盈余公积转入所致，未分配利润减少系年度计提 和利润分配所致。 5 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况表：（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 １２３，０８５，７８５ １８，２７５，１６２ １８，２７５，１６２ １４１，３６０，９４７ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 １２３，０８５，７８５ １８，２７５，１６２ １８，２７５，１６２ １４１，３６０，９４７ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ４１，７０８，９５２ １４，６８３，８４４ ５７，２００，０００ －１１，１９７ ７１，８７２，６４７ １１３，５８１，５９９ 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 ４１，７０８，９５２ １４，６８３，８４４ ５７，２００，０００ －１１，１９７ ７１，８７２，６４７ １１３，５８１，５９９ 三、股份总数 １６４，７９４，７３７ ３２，９５９，００６ ５７，２００，０００ －１１，１９７ ９０，１４７，８０９ ２５４，９４２，５４６ (二)股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］６８ 号文核准，公司于 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日在上海证券交易所成功增发了 ５７，２００，０００ 股 Ａ 股，每股发行价格 １１．５５ 元。本次增发的股票已于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日在上海证券交易所成功上市 交易。 2002 年 6 月 25 日，公司 2001 年度股东大会审议通过了调整公司股本结构 的议案，将公司披露的流通股股数 98,908,952 股按实际股数调整为 98,897,755 股，影响流通股减少 11,197 股。 2002 年 6 月 25 日，公司 2001 年度股东大会同时审议通过了公司 2001 年 度利润分配方案(以 2001 年末总股本 164,794,737 股为基数，每 10 股送 2 股红 股)；2002 年 7 月 31 日，公司发布了 2001 年度利润分配实施公告(以 2001 年末 总股本 164,794,737 股为基数，每 10 股送 2 股红股，以最新总股本 221,983,540 6 股为基数每 10 股送红股 1.48475 股)，确定 2002 年 8 月 5 日为股权登记日，2002 年 8 月 6 日为除权日，2002 年 8 月 7 日为新增股份上市流通日。本次利润分配 方案实施完毕后，公司股份总数为 254,942,546 股，其中国家股 141,360,947 股， 流通股 113,581,599 股。 (三)股东情况介绍： １．截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司股东总户数为 ５４８５４ 户。 2．持有本公司 5%以上股份的股东只有本公司的国家股股东上海房地(集团) 公司，报告期内其所 持股份数量因本公司实施 ２００１ 年度利润分配方案而由 １２３，０８５，７８５ 股增加为 １４１，３６０，９４７ 股，持股比例因公司增发 ５７，２００，０００ 股流 通股而由 ７４．６９％变更为 ５５．４５％。 2002 年 7 月，上海房地(集团)公司因向中国农业银行上海分行营业部借款 25000 万元而将其持有的本公司部分国家股共计 61,542,892 股质押给该行。 ３．公司前十名股东情况 股东名称（全称） 年度内增 年 末 持 股 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质 减 数量 （％） （已流通 结的股份 （ 国 有 股 或 未 流 数量 东或外资 通） 股东） 上海房地(集团)公司 18275162 141360947 55.45 未流通 61542892 国有股东 鸿阳证券投资基金 1210346 0.47 已流通 未知 上海久祥实业有限公司 727732 0.29 已流通 未知 国泰君安证券股份有限公司 436420 0.17 已流通 未知 刘文良 401211 0.16 已流通 未知 上海证券有限责任公司 385405 0.15 已流通 未知 古远平 270464 0.11 已流通 未知 景业证券投资基金 261484 0.10 已流通 未知 华夏成长证券投资基金 254248 0.10 已流通 未知 李超 239457 0.09 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上海房地(集团)公司与其他股东间不存在关联关系或一致 行动人关系，其他股东间未知是否存在关联关系或一致行 动人关系。 ４．公司控股股东介绍： 上海房地(集团)公司成立于 1996 年 7 月 27 日，是由上海市国有资产管理 办公室、上海市房屋土地管理局共同授权经营管理的大型企业集团，注册资本 89290 万元，法定代表人为徐林宝，经营范围为授权范围内的国有资产经营与 管理，房地产开发经营，物业管理，建筑设计，营造，装饰，建筑总承包，建 筑装饰材料，房屋设备，房地产交易及咨询服务，国内贸易(除专项规定)。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 肖宏振 董事长 男 49 2001.7-2004.6 0 25266 买入、送股 程良 副董事长 男 56 2001.7-2004.6 0 4709 买入、送股 张永岳 副董事长 男 48 2001.7-2004.6 0 27104 买入、送股 阮人旦 董事总经理 男 51 2002.5-2004.6 0 0 包永镭 董事副总经理 男 48 2001.7-2004.6 0 8728 买入、送股 徐建国 董事 男 53 2001.7-2004.6 0 8843 买入、送股 邱启荣 董事 男 54 2002.7-2004.6 0 0 李春涛 独立董事 男 63 2002.7-2004.6 0 0 李若山 独立董事 男 53 2002.7-2004.6 0 0 董辰卯 监事长 男 57 2001.7-2004.6 0 3790 买入、送股 倪伯士 监事 男 40 2001.7-2004.6 0 0 袁晓平 监事 男 40 2001.7-2004.6 0 0 朱文薇 副总经理 女 40 2001.7-2004.6 0 8843 买入、送股 吕子骏 副总经理 男 47 2001.7-2004.6 0 8843 买入、送股 陈春林 总会计师 男 34 2001.7-2004.6 0 8269 买入、送股 （二） 在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任的 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 津贴（是或否） 肖宏振 上海房地(集团)公司 副董事长、总经理 1996.8 至今 否 程良 上海房地(集团)公司 副总经理 1999.3 至今 否 邱启荣 上海房地(集团)公司 财务总监 2000.5 至今 是 倪伯士 上海房地(集团)公司 财务部经理 2001.9 至今 是 （三）年度报酬情况 １． 年薪制度：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员实行年薪制， 年薪由基本工资和年终奖励两部分构成。基本工资平时按 ８０％逐月发放，另 ２０％ 部分根据公司中期、年度经营指标完成情况决定是否补发；年终奖励根据考核 目标完成情况在公司年度报告公布后发放。 ２．２００２ 年度薪酬情况 年度报酬总额 5,135,251.96 元 金额最高的前三名董事的 1,691,828.66 元 报酬总额 8 金额最高的前三名高级管 1,490,556.08 元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 50,000 元 独立董事其他待遇 本年度内未发生其他费用 不在公司领取报酬、津贴 邱启荣、倪伯士 的董事、监事姓名 报酬区间 人数 60 万以上 1 50 万-60 万 1 40 万-50 万 5 30 万-40 万 2 10 万-20 万 1 10 万以下 1 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日，公司第四届董事会第六次会议通过决议：聘请阮人旦 先生担任公司总经理一职，张永岳先生不再担任公司总经理职务，周忻先生不 再担任公司常务副总经理职务。 2002 年 6 月 25 日，公司 2001 年度股东大会改选阮人旦先生、邱启荣先生 为公司第四届董事会董事，戴智伟先生、周忻先生不再担任公司董事职务，同 时增选李春涛先生、李若山先生为公司独立董事。 （五）公司员工情况 公司共有员工 ３８ 人，其中财务人员 ６ 名，专业技术人员 ２４ 名，大专及以 上学历人员 ３７ 名。公司无需承担费用的退休职工。 9 五、公司治理结构 （一）公司治理结构状况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海交易所颁布的有关法 律、行政法规和规章的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作。 报告期内，公司制订了《信息披露管理办法》、《独立董事制度》等有关规 定，进一步从制度上加强和完善了公司的管理。 报告期内，公司增选了二位独立董事，其中一位为会计专业人士，初步建 立了独立董事制度。今后公司将进一步完善独立董事制度，使独立董事在董事 会中的比例达到１／３，使董事会构成更加合理，为公司重大决策奠定良好基础。 同时，公司将抓紧建立董事会下属专业委员会，实施累积投票制度，使公 司运作更加规范。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，独立董事认真参加董事会会议，积极了解公司各项运作情况， 为公司重大决策、内部管理提供了专业性的、建设性的意见，维护了公司和全 体股东的合法权益。 （三）“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员考评及激励制度 公司根据业务开拓和发展规划的需要，制定了高级管理人员的考评和激励 机制。公司对高级管理人员实行年薪制，年末由董事会对高级管理人员的业绩 和履职情况进行考评，根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至 聘用与否。若超额完成董事会制订的各项经营目标，由董事会另行决定全体高 级管理人员的奖励办法。 10 六、股东大会情况简介 报告期内本公司共召开了两次股东大会。 (一) ２００１ 年度股东大会 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开 ２００１ 年度股东大会的公告，并于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日刊登了四届董事会第六次会议决 议公告，决定增加部分议案。２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，本公司 ２００１ 年度股东大会在 上海影城召开，出席会议并参加表决的股东代表共 ７８ 名，代表股份 １２３，１８６，６６７ 股，占公司总股本的 ５５．４９３６％，会议以书面投票表决方式通过了以下议案： １．《公司董事会 ２００１ 年度工作报告》 ２．《公司监事会 ２００１ 年度工作报告》 ３．《公司 ２００１ 年年度报告正文及摘要》 ４．《公司 ２００１ 年度财务决算报告》 ５．《公司 ２００１ 年度利润分配预案》 ６．《关于续聘大华会计师事务所有限公司为公司 ２００２ 年度审计机构的议 案》 ７．《关于公司董事改选的议案》 改选阮人旦先生、邱启荣先生为公司第四届董事会董事，戴智伟先生、周 忻先生不再担任公司董事会董事。 ８．《关于聘请独立董事的议案》 选举李春涛先生、李若山先生为公司独立董事。 ９．《关于独立董事津贴的议案》 １０．《关于调整公司股本结构的议案》 １１．《关于修改公司章程的议案》 １２．《关于制订＜独立董事制度＞的议案》 会议公告详见 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二） 2002 年度第一次临时股东大会 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开 11 ２００２ 年度第一次临时股东大会的通知。２００２ 年 １１ 月 １８ 日，本公司 ２００２ 年度 第一次临时股东大会在上海影城召开，出席会议并参加表决的股东代表共 ４９ 名，代表股份 １４１，５４７，８２７ 股，占公司总股本的 ５５．５２１４％，会议以书面投票表 决方式审议通过了《关于受让交通银行部分股权的议案》、 《关于变更部分募集 资金投向的议案》。会议公告详见 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 12 七、董事会报告 (一)公司经营情况 1．主营业务范围及经营情况 （1）主营业务范围：住宅流通业务、住宅开发业务和住宅配套服务业务 （2） 分行业主营业务构成情况（单位：元） 毛利率 主营业务收 主营业务成 分行业或分产 毛利 比上年 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 品 率(%) 增减 减（％） 减（％） （％） 住宅流通业务 464,036,145.96 305,388,783.76 34.19 -7.96 0.71 -14.20 住宅开发业务 534,555,174.23 413,263,985.81 22.69 514.24 473.41 32.08 住宅配套服务 109,118,197.75 90,822,369.72 16.77 15.69 25.46 -27.84 （３） 分地区主营业务构成情况（单位：元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海 1,092,244,687.94 67.81 其他 15,464,830.00 292.38 （４） 经营情况 ２００２ 年，公司根据房地产市场发展的新形势、新要求，进一步做强做实住 宅流通业务，积极拓展房地产开发业务，同时继续深化机制体制改革和内部管 理，比较顺利地完成了年度经营目标。全年共实现主营业务收入 １，０８３，８１３，００１．３２ 元，净利润 ６０，７３０，０４１．９８ 元。 2002 年，公司的住宅流通业务已步入稳定发展期。上房置换公司面对激烈 的市场竞争，继续保持了平稳发展势头，完成存量房交易额 36.1 亿元，同比增 长 9.5%；上房销售公司则在开拓增量房市场方面取得了良好的成绩，通过代理、 包销等业务模式共完成销售金额 28 亿元，在上海房地产代理行业名列前茅；全 国推广业务逐步进入产出期，成都、杭州、南昌公司均已盈利，市场前景广阔。 ２００２ 年，住宅开发业务成为公司又一个重要的利润来源。年内共完成竣工面积 ６．９ 万平方米，实现销售面积 １０．８ 万平方米，回笼资金 ５．４ 亿元。从项目进展情况来看， “新上海花园洋房”项目已基本销售完毕； “时代逸居·金丰苑”项目已预售完毕；松 江九亭小城镇开发项目（首期暂定名“涞坊休闲公寓” ）已完成用地手续审批，目前正 处于规划设计完善与动拆迁阶段。 13 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）上海房屋置换股份有限公司：主要从事住宅流通业务，包括房地产经 纪及相关业务的咨询服务、科技开发等，注册资本 ５０，０００，０００ 元，本报告期末 资产总额为 ３３９，４９１，６７８．５０ 元，报告期内实现净利润 １４，４２８，００３．２８ 元。 （２）上海房屋销售有限公司：主要从事住宅流通业务，包括房地产展览展 示、房地产开发、经营、商品房销售等业务，注册资本 ２５，０００，０００ 元，本报告 期末资产总额为 １４７，５７４，６６９．９１ 元，报告期内实现净利润 ３７，２４８，５１４．８２ 元。 （3）成都金丰易居房屋置换有限公司：主要从事住宅流通业务，包括房地 产投资顾问、房屋经纪、房屋租赁、房地产营销策划及信息咨询等，注册资本 ２０，０００，０００ 元，本报告期末资产总额为 ３４，６４８，９９２．４０ 元，报告期内实现净利 润 ９４７，１５８．６９ 元。 （４）杭州金丰易居房屋置换有限公司：主要从事住宅流通业务，包括房屋 置换、买卖、租赁、代理，房地产前期策划及信息咨询等中介服务业务，注册 资本 ５，０００，０００ 元，本报告期末资产总额为 ６，３４９，８８１．１９ 元，报告期内实现净 利润 ３７７，７７０．９３ 元。 （５）上海茸欣房地产置业有限公司：从事房地产开发业务，注册资本 １０，０００，０００ 元，本报告期末资产总额为 ２５０，２７７，４９４．７９ 元，报告期内实现净 利润 ４０，２９３，６００．４１ 元。 （６ ） 上 海 公 房 实 业 有 限 公 司 ： 主 要 从 事 房 地 产 开 发 业 务 ， 注 册 资 本 ２０，０００，０００ 元，本报告期末资产总额为 ４６８，３８５，２０７．６８ 元，２００２ 年 １１－１２ 月 共实现净利润 ７，００６，００２．５１ 元。 （７）上海房屋装饰建材配货中心有限公司：主要从事住宅配套服务，包括 房屋建材设备的批发零售、生产加工、安装、维修服务等，注册资本 １８，０００，０００ 元，本报告期末资产总额为 １０，７５６，８０６．４０ 元，报告期内亏损 ３，４５４，７０１．４３ 元。 （８）上海上房装饰有限公司：主要从事住宅配套服务，包括建筑装修装饰 工程施工、室内装潢、建材销售等，注册资本 ５，０００，０００ 元，本报告期末资产 总额为 ３１，２７８，１５８．６２ 元，报告期内实现净利润 ６９０，９６７．３０ 元。 （９）上海金丰易居网有限公司：主要从事专用软件开发、系统集成和科技 经营等，注册资本 ６５，０００，０００ 元，本报告期末资产总额为 ６７，５６７，４８５．４７ 元， 14 报告期内亏损 ３，１５０，７１７．７３ 元。 3．主要供应商、客户情况 本公司主要从事住宅流通业务和住宅开发业务，行业较为特殊，无主要供 应商。本年度公司向前五名客户的收入总额为 １６８，７０８，３７５．７９ 元，占公司全部 销售收入比例的 １５．５７％。 ４．年度经营计划完成情况 ２００２ 年度，公司业务规模进一步扩大，房地产开发业务的比重加大，因此 报 告 期 内 共 实 现 主 营 业 务 收 入 １，０８３，８１３，００１．３２ 元 ， 比 年 初 计 划 数 增 长 １６．５４％，共发生主营业务成本 ７９７，０６８，８３７．７２ 元，比年初计划数增长 ２６．５２％， 共发生期间费用 １８７，８９２，４１６．８９ 元，比年初计划数增长 １０．５２％。 （二）公司投资情况 1．募集资金投资情况 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日在上海证券交易所增发了 ５７２０ 万股 Ａ 股，实收募 集资金 629,215,436.46 元。截止 2002 年 12 月 31 日，已使用募集资金 161,177,435 元，具体使用情况如下： 金丰易居中国房屋置换流通服务体系拟投入金额 300,000,000 元，截止报告 期末共投入 43,000,000 元，其中投入成都金丰易居房屋置换有限公司 1000 万元， 北京首创金丰易居置换有限公司 1650 万元，杭州金丰易居房屋置换有限公司 450 万元，南昌金丰易居住宅消费服务有限公司 1200 万元。2002 年度，成都、杭 州、南昌公司均步入盈利期，北京公司仍处于培育期，未能盈利。 上海松江大学城学生公寓工程项目发生较大变化，募集资金无法按原计划 投入，经 2002 年 11 月 18 日召开的公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通 过，决定将该部分募集资金 270,000,000 元改投松江九亭小城镇开发项目。截止 报告期末，松江九亭小城镇开发项目已投入 118,177,435 元，目前处于规划设计 完善与动拆迁阶段。 15 2．非募集资金投资情况 (1) 出资 8,724,441.70 元增持上海房屋置换股份有限公司 10%股权，增持完 成后共持有该公司 63%的股权。 (2) 投资 200 万元参与设立上海创资中小企业发展服务中心有限公司，占 有其 20%的股份。 (3) 出资 65,330,128 元受让 32,056,000 股交通银行股权。 (4) 出资 3570 万元受让上海市住房置业担保有限公司 10%的股权。 (4) 出资 150 万元受让国恒南方房地产有限公司 15%的股权。 (5) 出资 5381.74 万元受让上海公房实业有限公司 73.925%的股权。 （三） 公司财务状况分析 单位：元 指标 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产 2,192,559,686.16 1,450,902,957.24 51.11 应收帐款 76,865,794.13 32,657,650.11 135.37 预付帐款 305,946,112.40 198,591,097.06 54.06 股东权益 959,901,385.32 292,349,765.37 228.34 2002 年 2001 年 增减(%) 主营业务收入 1,083,813,001.32 640,566,916.05 69.20 主营业务利润 242,891,139.14 215,630,313.92 12.64 净利润 60,730,041.98 75,615,913.53 -19.69 现金及现金等价 434,852,787.51 84,628,332.11 413.84 物净增加额 变动原因： 1．总资产增加主要系公司股东权益大幅增加所致。 2．应收帐款增加主要系子公司应收客户的房款、工程款增加所致。 3．预付帐款增加主要系公司增加了土地储备和住宅流通业务的投入所致。 4．股东权益增加主要系增发新股溢价及本报告期实现的净利润所致。 5．主营业务收入增加系公司房地产开发业务收入大幅增长所致。 6．现金及现金等价物增加主要系增发新股募集资金及房屋销售、预售回笼 资金所致。 16 （四）新年度经营计划 新年度，公司将抓住房地产行业面临的良好市场机遇，与时俱进，开拓创 新，务实工作，使流通与开发互为补充，共同促进公司的稳健发展。 新年度的工作重点如下： １．住宅流通业务争取继续保持稳定发展态势。上房置换、上房销售要完 善经营和管理模式，进一步开展业务创新，全面提高企业核心竞争力；全国推 广工作要抓住各地房地产市场不断开放的契机，加大人力和资金投入，迅速提 升市场占有率，成为公司稳定的盈利来源。 ２．经过前两年的探索实践，公司的房产开发业务已初具规模。２００３ 年， 公司将加大房地产开发力度，加紧项目储备，保证可持续发展。同时，对下属 从事房产开发业务的公司实施统一的品牌管理，争取用三年左右的时间，树立 起“金丰地产”的良好品牌形象。 ３．强化内部管理：继续加强以资金管理为核心的财务管理，严格执行预 算制度；完善公司重大投资的决策程序，规避投资风险，保证投资回报。 （五）董事会日常工作 1．报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内共召开了 7 次董事会会议： （1）2002 年 3 月 7 日召开了四届四次会议，审议通过了《2001 年年度报 告及年度报告摘要》、《2001 年度董事会工作报告》、《公司 2001 年度财务决算 报告》、《公司 2001 年年度利润分配预案》、《公司 2002 年度利润分配政策预 计》、《董事薪酬议案》和《续聘大华会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审 计机构的预案》。 （2）2002 年 4 月 25 日召开了四届五次会议，审议通过了公司 ２００２ 年第 一季度报告。 （3）2002 年 5 月 23 日召开了四届六次会议，审议通过了《关于董事改选 的议案》、《关于公司高级管理人员任免的议案》、 《关于聘请独立董事的议案》、 《关于独立董事津贴的议案》、《关于调整公司股本结构的议案》、 《关于修改公 司章程的议案》、《关于制订公司的议案》、《关于制订公司 17 的议案》和《关于公司本部员工工资调整的方案》。 （4）2002 年 6 月 18 日召开了四届七次会议，审议通过了《关于公司建立 现代企业制度自查报告》和《增持上海房屋置换股份有限公司 １０％股权的议案》。 （5）2002 年 8 月 19 日召开了四届八次会议，审议通过了公司《２００２ 年半 年度报告及摘要》、《投资 ２００ 万元（占 ２０％的股份）参与设立上海创资中小企业 发展服务中心有限公司的议案》和《上海金丰投资股份有限公司关于与上海房 屋销售有限公司合作进行房地产包销项目业务操作规则的若干规定》。 （6）2002 年 10 月 16 日召开了四届九次会议，审议通过了《上海上房绿 化建设有限公司改制方案》、《上海上房新材料发展有限公司改制方案》、 《受让 交通银行部分股权的议案》、《受让上海市住房置业担保有限公司部分股权的议 案》、《受让国恒南方房地产有限公司部分股权的议案》、 《受让上海公房实业有 限公司部分股权的议案》、 《关于变更部分募集资金投向的议案》和《关于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案》。 （7）2002 年 10 月 24 日召开了四届十次会议，审议通过了公司 ２００２ 年第 三季度季报。 2．董事会对股东大会决议的执行 报告期内，董事会按照股东大会决议实施了增发新股、２００１ 年度利润分配 方案等工作。 （１）增发新股方案的实施情况：２００１ 年 ２ 月 ２０ 日公司 ２００１ 年度第一次 临时股东大会审议通过了有关公募增发不超过 ６０００ 万股 Ａ 股的议案；２００２ 年 ４ 月 ５ 日，公司在上海证券交易所成功增发了 ５７２０ 万股 Ａ 股，每股发行价格 １１．５５ 元；２００２ 年 ４ 月 ２３ 日，本次增发股票在上海证券交易所成功上市交易。 （２）２００１ 年度利润分配方案的执行情况：２００１ 年度利润分配方案为以 ２００１ 年末总股本 １６４，７９４，７３７ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股；公司于 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了利润分配实施公告，股权 登记日为 ２００２ 年 ８ 月 ５ 日，除权日为 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日，新增股份上市流通日 为 2002 年 8 月 7 日。 18 （六）2002 年度利润分配预案 本公司 2002 年度实现净利润 60,730,041.98 元，按 10%提取法定盈余公积金 10,724,361.40 元，按 5%--10%提取法定公益金 8,780,615.94 元，加上年初未分 配利润 71,054,914.29 元和盈余公积转入 1,113,826.52 元，本年度实际可供股东 分配的利润为 113,393,805.45 元。2002 年度利润分配预案为：以 2002 年末总股 本 254,942,546 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)。 上述预案需经 ２００２ 年度股东大会审议通过。 19 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 １． 公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》和《公司章程》所赋予 的职责，重点从公司依法运作、董事、经理及其他高级管理人员履行职责，公 司财务检查等方面行使监督职能。 ２． 监事会会议情况： ２００２ 年报告期内，公司监事会列席了第四届第四、五、六、七、八、九、 十次董事会议，共召开 ３ 次监事会会议，根据职责分别对董事会议案从合法性、 程序性及公司财务等方面作了监督审查，通过决议案如下： （１） ２００２ 年 ３ 月 ７ 日召开了第四届监事会第四次会议，会议审议通过 ２００１ 年度报告正文及年度报告摘要；审议通过 ２００１ 年度董事会工作报告；审议通过 ２００１ 年度财务决算报告；审议通过 ２００１ 年度利润分配预案和 ２００２ 年度利润分 配政策；研究决定监事会 ２００１ 年度工作报告。 （２） ２００２ 年 ８ 月 １９ 日召开了第四届监事会第五次会议，会议审议通过以 下决议：审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及摘要；审议通过同意投资 ２００ 万 元（占 ２０％的股份）参与设立上海创资中小企业发展服务中心有限公司；审议通 过了《上海金丰投资股份有限公司关于与上海房屋销售有限公司合作进行房地 产包销项目业务操作规则的若干规定》，其中关于资金管理的有关规定同样适用 于公司本部的包销项目。 （３） ２００２ 年 １０ 月 １６ 日召开了第四届监事会第六次会议，会议对原投资上 海松江大学城学生公寓的募集资金现改投松江九亭小城镇开发项目等议案进行 了审议，未发现其中有违规操作行为。 （二）、对公司 ２００２ 年度工作，监事会发表如下意见： １． 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公 司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事 会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理 制度等进行了监督，认为公司董事会 ２００２ 年度的工作能严格按照《公司法》、 《证 20 券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认 真负责、经营决策科学，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良 好的内控机制；公司董事、经理执行职务时能够勤勉、尽责地履行各自职责， 没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及股东权益的情况发生。 ２． 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 ２００２ 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，安永大华 会计师事务所有限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公 正的。 ３． 对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害 部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 ４． 对公司关联交易的意见 公司关联交易公平，定价合理，属正当的商业行为，没有损害公司及非关 联股东的利益，无内幕交易行为。公司董事会在作出有关关联交易的决议的过 程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的 行为。 21 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司因替上海兴业房产股份有限公司向银行借款提供担保而代 其偿付了 ８００ 万元银行逾期借款。公司已于半年度报告中披露通过法院查封了 其相应价值的资产。目前相关资产过户手续已办理完毕，公司未发生损失。 （二）收购、出售资产的简要情况 资产收购简要情况详见“七、董事会报告”中“(二)公司投资情况”中的 “2.非募集资金投资情况”及本节重大关联交易事项。 资产出售简要情况如下： (1) 将公司所持上海上房绿化建设有限公司 60.6%股权转让给该公司经营 班子成员，股权转让金额以 2001 年 12 月 31 日该公司经评估后的净资产值为依 据确定为 509.04 万元。该股权转让产生投资损失 80,836.65 元。 (2) 将公司所持上海上房新材料发展有限公司 43%的股权转让给该公司经 营班子成员，股权转让金额以 2002 年 7 月 31 日该公司经评估后的净资产值为 依据确定为 90.3 万元。该股权转让产生投资损失 333,369.28 元。 （三）重大关联交易事项 １．资产、股权转让发生的关联交易 （１）受让交通银行部分股权 关联交易方：上海市公房资产经营公司 关联关系：同属一个母公司 关联交易内容：受让上海市公房资产经营公司持有的交通银行股权 ３２，０５６，０００ 股。股权受让金额按照 ２００１ 年末交通银行经评估后的每股净资产 确定为 ２．０３８ 元，共计 ６５，３３０，１２８ 元。详见 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （２） 受让上海公房实业有限公司 ４１．１４％股权 关联交易方：上海房地（集团）公司、上海房地（集团）公司工会 关联关系：上海房地（集团）公司系本公司控股股东，上海房地（集团）公司 22 工会系控股股东的工会组织 关联交易内容：受让上海房地（集团）公司、上海房地（集团）公司工会分别 持有的上海公房实业有限公司 ３４％、７．１４％的股权。股权受让金额以 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日该公司经评估后的净资产值为依据确定为每股 ３．６４ 元，共计 ２９９４．９９２ 万元。详见 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２．公司与关联方存在担保等事项形成的关联交易 （１）上海房地（集团）公司为本公司银行借款 １７，０００ 万元、本公司子公司 上海公房实业有限公司的银行借款 ３，２００ 万元提供保证担保。 （２）上海市外事用房经营公司为本公司子公司上海公房实业有限公司的银 行借款 ５００ 万元提供保证担保。 （四）重大合同及履行情况 １． 本公司报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２．重大担保事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司为其他企业银行借款提供担保情况如下： 被担保企业 保证金额（人民币） 期 限 上海兴业房产股份公司＊ １ ４３０万元 ２００２／４／１０－２００２／８／１９ 上海兴业房产股份公司＊ １ ４００万元 ２００２／３／２１－２００２／８／１９ 上海上房绿化建设有限公司＊２ ３００万元 ２００２／１２／３０－２００３／１２／２５ 上海上房新材料发展有限公司＊２ ２００万元 ２００２／５／１５－２００３／４／２１ 合计 １３３０万元 *1 公司为其担保的 830 万元借款已逾期，鉴于兴业房产目前财务状况欠佳，公司已在 2002 年 6 月 30 日前提取预计负债 415 万元(按 50%比例提取)。 *2 上海上房绿化建设有限公司与上海上房新材料发展有限公司原均为本公司的子公 司，２００２ 年 １０ 月本公司转让上述两家公司部分股权，转让后股权比例均为 １８％，不再具有 重大影响，１１ 月起不再纳入合并范围。 ３．本公司报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司及持股 ５％以上的股东无承诺事项。 （六）会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所为安永大华会计师事务所有限责任公 司。该公司自 １９９２ 年本公司上市起已连续 １１ 年为公司提供审计服务，自 １９９８ 年公司整体资产置换、变更主营业务起已连续 ５ 年为公司提供审计服务。 ２００２ 年度本公司支付给会计师事务所的报酬为 ５０ 万元，其中 ２００１ 年度审 23 计费 ３５ 万元，验资及入股银行资格审查费 １５ 万元。２００２ 年度审计费 ４８ 万元， 于 ２００３ 年度支付。会计师事务所在审计过程中发生的差旅费由公司按实包销。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 24 十、 财务报告 （一）审计报告 安永大华业字（２００３）第 ３８８ 号 上海金丰投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产 负债表、２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 陆永炜 郑雪倩 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日 25 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 １、公司的历史沿革 上海金丰投资股份有限公司（以下简称“本公司”）为上海房地（集团）公 司通过收购原“上海嘉丰股份有限公司”国家股，经跨行业资产重组、变更主 营业务并由上海房地（集团）公司控股的上市公司。１９９８ 年 ７ 月 １ 日经上海市 工商行政管理局核准并换发注册号为 ３１００００１０００８３８ 的《企业法人营业执照》， 注册资本为人民币 ８６，７３４，０７２．００ 元。２０００ 年经派送红股及资本公积转增股本 后，本公司总股本为 １６４，７９４，７３７．００ 元，其中 ７４．６９％为国家股，２５．３１％为 社会公众股，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（２０００）第 ９７３ 号验资报告验证。 本公司于 ２００１ 年 ２ 月 ２０ 日经 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过，并 经中国证券监督管理委员会核准增发新股。２００２ 年 ４ 月 ５ 日，增发 ５７，２００，０００ 股流通股，募集资金净额为人民币 ６２９，２１５，４３６．４６ 元，业经大华会计师事务所 有限公司验资并出具华业字（２００２）第 ８４８ 号验资报告验证。 本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日召开 ２００１ 年度股东大会，审议通过 ２００１ 年度 利润分配方案，以 ２００１ 年末总股本 １６４，７９４，７３７ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股红股。２００２ 年 ７ 月 ３０ 日，本公司公告 ２００１ 年度利润分配方案，以 ２００１ 年末总股本 １６４，７９４，７３７ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股红股，同时，根 据 ２００１ 年度股东大会关于调整股本结构的决议，本公司对资产重组前原“嘉丰 股份”因送股引起的实际流通股与原披露的流通股股数之间的差异 １１，１９７ 股进 行了调整。调整后，本公司披露的流通股股数、总股数与实际流通股股数、总 股数一致。再根据上述调整后的股数加上本年新增发数共计 ２２１，９８３，５４０ 股为 基数每 １０ 股送红股 １．４８４７５ 股。本次共派送红股 ３２，９５９，００６ 股。业经安永大 华会计师事务所有限责任公司验资并出具安永大华业字（２００２）第 ０９３ 号验资 报告验证。 现本公司注册资本为人民币 ２５４，９４２，５４６．００ 元，折合 ２５４，９４２，５４６ 股（每 股面值人民币 １ 元），其中境内上市人民币普通股（Ａ 股）１１３，５８１，５９９ 股。现 法定代表人为肖宏振。 ２、公司所属行业性质和业务范围 本公司所属行业：综合类。 经营范围：新型建材、楼宇设备的研制、开发、生产、销售，住宅及基础 设施配套建设，环境绿化包装，实业投资，房地产开发经营、租赁、置换、咨 26 询，建筑设计装潢，休闲服务，国内贸易（除专项规定外）。 ３、主要产品或提供的劳务：住宅流通业务（主要包括房屋买卖、置换、租 赁、销售、咨询、收购经营等）、住宅开发业务和住宅配套服务业务（主要包括 绿化、装饰、建材等）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会 计制度》及其补充规定。 ２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币：人民币。 ４、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 ５、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市 场汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇 价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本 金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化， 属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 ６、现金等价物的确定标准： 本公司及子公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司无现金等价物。 ７、短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得 投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的 价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券 利息入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作 为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的 差额确认为当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌 27 价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并 计入当期损益。 ８、应收款项坏帐损失核算方法： （１）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收 款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除合并范围内各单位之间的内部往来款以外的应收 帐款和其他应收款。本公司对坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相结 合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如， 债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和 纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准 备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根 据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可收 回性进行分析，据以分别确定针对此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其 他不纳入个别认定范围的应收款项，按帐龄分析计提，具体计提比例为： 帐龄 计提比例 １ 年以内 １％ １～２ 年 １０％ ２～３ 年 ２０％ ３ 年以上 ４０％ ９、待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 ①房屋租金 受益期 直线摊销 ②跨月工资 受益期 直线摊销 ③租赁及装修费 受益期 直线摊销 ④物业管理费 受益期 直线摊销 ⑤报刊订阅费 受益期 直线摊销 ⑥服务器托管费 受益期 直线摊销 ⑦车辆保险费及养路费 受益期 直线摊销 28 ⑧交易中心展位费 受益期 直线摊销 ⑨服装费 受益期 直线摊销 ⑩网络安全费 受益期 直线摊销 １０、存货核算方法： （１）本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者 为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料物料等。本公司存货分类为：原材料、在产品、开发成本、出租开 发产品、开发产品、库存商品、委托代销商品、发出商品、低值易耗品。 （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （３）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。子公司 上海房屋装饰建材配货中心有限公司库存商品计价采用售价金额核算方法，年 末通过计算本年已销商品应分摊的进销差价，将本年销售成本调整为实际成本。 （４）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 （５）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司的年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全 部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部 分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工 成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 （７）房地产开发业务的核算方法： ①开发用土地的核算方法：购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用 权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将土 29 地投入商品房开发时，将土地使用权的帐面摊余价值全部转入开发成本。 ②公共配套设施费用的核算方法：由于金额比重不大，故以实际发生的公 共配套设施建造支出，计入开发成本。 ③出租开发产品的摊销方法：在用出租房按其耐用年限分期摊入成本。本 公司出租开发产品－皇朝别墅按残值率 ５％，耐用年限 ５０ 年进行摊销。 ④开发成本、开发产品、出租开发产品年末按成本与可变现净值孰低计价， 并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 ⑤维修基金的核算方法：按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房 （１９９６）第 １１６ 号、１５７ 号文规定，提取维修基金，计入开发成本，支付给物 业管理公司。 ⑥为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法： 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前， 计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。 ⑦质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证 金留成比例、支付期限，从应支付给工程队的工程款中预留扣下，在保修期内 由于质量原因而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期满后与工程队清算。 １１、长期投资的核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资基金和 其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全 部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资 采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股 权投资采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算 时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长 期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益。合同中没有规定投资期限 的，按 １０ 年摊销。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实 际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付 的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为 实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额 后，计入投资收益。 （４）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间 30 内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公 司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其 可收回金额低于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差 额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 １２、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （１）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生 产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过一年；③单位价 值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他 设备。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本 或确定的价值入帐。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损 坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减 值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经 济使用年限扣除残值（原值的 ５％）制定其折旧率。 固定资产各类折旧率如下： 预计残值 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 率 房屋建筑物 １０～６４ 年 １．４８～９．５０％ ５％ 通用设备 ３～５ 年 １９．００～３１．６７％ ５％ 专用设备 ４～１０ 年 ９．５０～２３．７５％ ５％ 运输设备 ４～８ 年 １１．８８～２３．７５％ ５％ 其他设备 ３～１０ 年 ９．５０～３１．６７％ ５％ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定 资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 31 １３、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的 实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表 明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值 准备按单项资产计提。 １４、无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限与法律 规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 “上房置换”技术模式 １０ 软件许可使用权 ５ 软件 ２－５ 房屋使用权 １０ （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末检查各项无形资 产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的， 应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 １５、长期待摊费用的摊销方法： （１）办公室装修费从 １９９９ 年 １ 月～２００２ 年 １２ 月起按 ３～５ 年平均摊销； （２）设计费从 ２０００ 年 １１ 月起按 ５ 年平均摊销； （３）奉贤苗圃改建项目从 １９８９ 年 ６ 月～７ 月起按 ５０ 年平均摊销； （４）花卉培育基地改建项目从 ２００１ 年 １ 月起按 ２０ 年平均摊销； （５）浦江苗圃改建项目从 １９９８ 年 ６ 月～２００１ 年 １ 月起按 ４０ 年平均摊销； （６）古北花市从 ２０００ 年 ９ 月～２００２ 年 ６ 月起按 ５ 年平均摊销； （７）其他从 １９９９ 年 ３ 月～２００１ 年 ７ 月起按 ５ 年平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生 产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 １６、债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照 32 重组债权的帐面价值加上应支付的相关税费计价。 １７、收入确认方法： （１）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流 入，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年 度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的 价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定； 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收 入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金额 能够可靠地计量。 （４）房地产销售收入的确认原则及方法： ①转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算帐 单提交买方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各项条件时，确认销售收 入实现。 ②出租物业收入的确认原则及方法：在出租合同或协议规定日期收取租金 后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租 金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 １８、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 １９、主要会计政策、会计估计的变更、重大会计差错更正及利润分配方案 变更的说明： （１）本公司本年度无会计政策、会计估计变更情况。 （２）本公司经上海市税务局静安区分局第一查账所审查后，接沪静税处字 （２００１）第 ０００２１０ 号税务处理决定书通知，应补缴 １９９８－２０００ 年度各项税金。 本公司本年度共补缴各项税金 １，３３１，０６２．０２ 元，其中 １９９８ 年度 ４２，３２３．７２ 元， １９９９ 年度 ６６，１２３．８１ 元，２０００ 年度 １，２２２，６１４．４９ 元。故调整资产负债表的年 初数和利润及利润分配表的上年数。 33 （３）本公司根据第四届董事会第四次会议通过的利润分配预案，以 ２００１ 年 末总股本 １６４，７９４，７３７ 股为基数向全体股东每 １０ 股送 ２ 股，并派发现金红利 ０．５０ 元（含税）。该现金分配预案未获 ２００１ 年度股东大会通过，实际未履行，故调 整资产负债表的年初数和利润及利润分配表的上年数。 其中：年末 影响当年度 影响留存收益 其中：年末 其中：年末 应交税金 其他应交款 应付股利 未确认的 净利润 （含盈余公积） 盈余公积 未分配利润 投资损失 ２００１ 年末 ２００１ 年末 ２００１ 年末 ２００１ 年末 ２００１ 年度 ２００１ 年末 ２００１ 年末 ２００１ 年末 ２００１ 年末 调整前余额 １５，９５４，８１０．３０ ２５６，１９２．７７ ９，１６５，０８２．４１ １１２，３１６，１１０．４６ ４８，４９０，４２８．７７ ５７，６５１．５６ ６３，８８３，３３３．２５ 调整后余额 １７，２４０，９８６．５７ ３０１，０７８．５２ ９２５，３４５．５６ １１９，２２４，７８５．２９ ４８，２２７，５２２．５６ ５７，６５１．５６ ７１，０５４，９１４．２９ 差额 －１，２８６，１７６．２７ －４４，８８５．７５ ８，２３９，７３６．８５ － －６，９０８，６７４．８３ ２６２，９０６．２１ － －７，１７１，５８１．０４ ２０００ 年及 ２０００ 年末 ２０００ 年末 ２０００ 年末 ２０００ 年末 ２０００ 年末 ２０００ 年末 ２０００ 年末 ２０００ 年末 以前年度 调整前余额 １１，７９４，１５７．１７ １４０，１０１．４９ ２０，９０２，６５８．５６ ４４，９８９，７４６．２６ ３１，９９１，０９６．３０ ７，８３９．０８ １３，００６，４８９．０４ 调整后余额 １３，０８０，３３３．４４ １８４，９８７．２４ ２０，９０２，６５８．５６ ４３，６５８，６８４．２４ ３１，７２８，１９０．０９ ７，８３９．０８ １１，９３８，３３３．２３ 差额 －１，２８６，１７６．２７ －４４，８８５．７５ － －１，３３１，０６２．０２ １，３３１，０６２．０２ ２６２，９０６．２１ － １，０６８，１５５．８１ ２０、合并会计报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围 的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而 成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 本公司无合营企业。 本公司在编制合并财务报表时，对原按行业会计制度编制的 ２００２ 年度财务 报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表达。 本公司无共同控制的房地产合作开发项目。对不具备控制关系的房地产合 作开发项目，不纳入合并范围。 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 ＊ 所得税 ２７～３３％ １ 应纳税所得额 增值税 １７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ３～６％ 应税营业额 ＊ 城建税 １～７％ ２ 应纳增值税额、营业税额 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 ＊ 教育费附加 ３％～４％ ３ 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 １％ 应纳营业税额、增值税额 ＊ 兵役义务费 ０．４％ ４ 应纳营业税额、增值税额 ＊ 地方养老保险基金 ０．３％ ４ 营业额 34 本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括义务 兵优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额和增值税额的 ０．３％和 １％计缴。河道 工程维检费的计缴比例原先为 ０．２５％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取 消本市部分政府性基金的通知》 （沪府办发［２００２］２６ 号）、《关于调整本市河道 工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发［２００２］２７ 号），自 ２００２ 年 ６ 月 １ 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程维检费的计 缴比例提高到 １％。 ＊１．子公司上海上房装饰有限公司取得 ２０００ 年 １ 月 １１ 日上海市税务局卢湾区分局卢税政（００）２０１１０１３ 号减（免）税通知书确认 ２０００ 年 １ 月 １ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日免征企业所得税，２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日减半征收。 子公司上海房屋销售有限公司（原“上海房地产住宅消费服务有限公司”）经上海市税务局黄浦分局 ２０００ 黄税征字第 １０６８ 号《定期减免企业所得税通知书》批准自 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日免 征企业所得税，２００３ 年 １ 月 １ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日减半征收。 子公司上海上房商铺服务网络有限公司取得 ２００１ 年 ８ 月 ２ 日上海市虹口区国家税务局（２００１）沪虹 税政 ４９６ 号企业所得税减免通知书确认 ２００１ 年 ７ 月起至 ２００２ 年 ６ 月止免征企业所得税。 子公司杭州金丰易居房屋置换有限公司 ２００２ 年度应纳税所得额在 １０ 万元以下，适用 ２７％的照顾性 税率。 ＊２．子公司上海房屋置换股份有限公司、上海茸欣房地产置业有限公司、上海金丰易居网有限公司经 上海市松江区九亭镇人民政府同意按 １％征收城建税。 ＊３．子公司杭州金丰易居房屋置换有限公司经当地税务部门认定教育费附加为 ４％。 ＊４．系子公司杭州金丰易居房屋置换有限公司计缴。自 ２００２ 年 ８ 月 １ 日起，根据浙江省人民代表大会 常务委员会 ２００２ 年第 ６７ 号公告停止缴纳兵役义务费；另接税务部门通知，经杭州市委、市政府研究同意， 自 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起停止缴纳地方养老保险基金。 35 四、控股子公司及合营企业 １、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并 范围： 被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额 本公司持股比例 是否合并 上海茸欣房地产置 房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营） １０００ 万元 １４，８７７，０００．００ ９５％ 是 业有限公司 上海公房实业有限 房地产开发经营、投资、租赁及相关业务，物业管理，代动 ２０００ 万元 ０→５３，８９２，４００．００ ０→７３．９２５％ １１－１２ 月是 公司 拆迁，建筑材料，建筑装潢材料 室内外园林绿化工程设计施工，绿地改建与养护，花卉、园 上海上房绿化建设 ５，５０４，９６６．００→ 艺综合服务，各类苗木盆景、生产培育销售，园林构建制加 ７００ 万元 ７８．６％→１８％ １－１０ 月是 有限公司 １，５０９，６７９．５６ 工安装及其他系列相关服务 上海上房新材料发 新型建材、装饰材料的批售；装饰材料，楼宇设备的开发、 ３，０５０，０００．００→ ５００ 万元 ６１％→１８％ １－１０ 月是 展有限公司 研制、加工；楼宇设备的维修保养；室内外装潢 ５１７，５４９．９３ 上海房屋装饰建材 房屋建材设备的批发零售、生产加工、运送安装、维修服务， １８００ 万元 １０，９８０，０００．００ ６１％ 是 配货中心有限公司 新型建材的研制开发 建筑装饰装修工程施工、室内装潢（资质等级均以审批为准） 上海上房装饰有限 建筑材料、金属材料、机电设备、家具、卫生洁具、灯具、 ５００ 万元 ３，６８７，８１４．２７ ６７％ 是 公司 办公用品的销售（均不含国家专项规定的项目） 公众信息服务、办公自动化、计算机及网络工程等专业领域 内的科技咨询、技术开发、技术转让、技术服务、技术培训、 上海金丰易居网有 ５１，３２９，７５９．５０→ 技术承包、技术中介、技术入股等科技经营业务，经销自身 ６５００ 万元 ９５％→１００％ 是 限公司 ５４，５７９，７５９．５０ 开发的产品及生产经营业务，房地产经纪（含公有住房差价 交换）。 （涉及许可经营凭许可证经营） 上海房屋销售有限 公司 房地产展览展示，房地产开发、经营，商品房销售（以上经 ２０００ 万→ （ 原 “上海房地产 １０，２００，０００．００ ５１％→４０．８％ １－６ 月是 营范围涉及许可经营的凭许可证经营） ２５００ 万元 住宅消费服务有限 公司” ） 上海房屋置换股份 房地产经纪 （含公有住房差价交换） ，及与上述业务相关的 ２７，９２４，７２４．２７→ ５０００ 万元 ５３％→６３％ 是 有限公司 咨询服务、科技开发 ３６，６４９，１６５．９７ 服务：开展商品房代购代销，房屋置换、买卖、租赁、调换 杭州金丰易居房屋 代理，房地产前期策划，房地产权证代办及房地产信息咨询 ５００ 万元 ４，５００，０００．００ ９０％ 是 置换有限公司 等房地产中介服务业务 成都金丰易居房屋 房地产投资顾问、房屋经纪、房屋租赁、房地产营销策划、 ２０００ 万元 １０，０００，０００．００ ５０％ 是＊１ 置换有限公司 房地产信息咨询；应用软件开发，销售建辅建材 上海上房家庭装潢 培训 ２５ 万元 １３７，５００．００ ５５％ 否＊２ 技术培训学校 上海上房花卉园艺 花、木、泥、盆，绿化工程设计，施工盆花出租，水果，日 ６４．５ 万元 ６４５，０００．００→０ １００％→０ １－１０ 月是 中心 用百货，水族用品，五金交电，观赏鱼类，办公用品，饮料 建材、钢材、木材、五金、油漆及辅料、烟酒及其他食品、 上海兴华绿化公司 花木、铝合金零兼批（批发除烟酒）代购代销；摩托车、电 ３０ 万元 ３００，０００．００→０ １００％→０ １－１０ 月是 泗塘经营部 机电器、轮胎修理；铝合金加工；车辆寄存、清洗 上海合二房屋销售 有限公司 １，２００，０００．００→ 商品房销售（不含房地产经纪业务） ２００ 万元 ６０％→１００％→０ １－６ 月是 （ 原 “上海房屋销 ２，０３３，９４１．０６→０ 售有限公司” ） 上海上房商铺服务 房地产经纪（凡涉及许可证经营的凭许可证经营） ２００ 万元 １，０２０，０００．００ ５１％ 是 网络有限公司 上海龙实置业有限 房地产开发、经营，物业管理，建筑材料、装潢材料销售（涉 ７００ 万元 ０→６，１００，０００．００ ０→８７．１４％ １１－１２ 月是 公司 及许可经营的凭许可证经营） 上海龙茗房地产开 房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营） １０００ 万元 ０→９，０００，０００．００ ０→７０％ 否＊２ 发有限公司 上海龙珠房地产开 房地产开发、销售、租赁及相关业务（涉及许可经营的凭许 １０００ 万元 ０→５，４００，０００．００ ０→５４％ 否＊２ 发有限公司 可证经营） 上海龙海房地产经 房地产经纪（涉及许可经营的凭许可证经营） ５０ 万元 ０→４５０，０００．００ ０→９０％ １１－１２ 月是 纪有限公司 物业管理；房屋租赁；房地产咨询服务；室内装潢维修；房 上海新申汇物业管 ０→５００，０００．００ 屋置换；经济信息咨询服务；劳动服务；建筑材料、装潢材 １００ 万元 ０→５０％→０ 否＊３ 理有限公司 →０ 料、百货、日用杂品销售 ＊１ 根据子公司成都金丰易居房屋置换有限公司章程规定，本公司有权控制其财务和经营政策，故纳 36 入合并范围。 ＊２ 根据财政部财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，子公司上海 上房家庭装潢技术培训学校、上海龙茗房地产开发有限公司、上海龙珠房地产开发有限公司尚未营业，故 尚无主营业务收入、净利润，三家资产总额合计占母公司与其所有子公司资产合计额的比率小于 １０％，故 不纳入合并范围。上述三公司 ２００２ 年末资产总额分别为 ２３０，９５１．７１ 元、８６，４３６，６２０．３５ 元和 １０，０００，７７４．９０ 元。 ＊３ 根据子公司上海新申汇物业管理有限公司投资协议规定，由委派董事长一方负责管理，并承担相 应责任。自取得该公司股权之日（２００２ 年 １１ 月 １ 日）起，至股权转让之日（２００２ 年 １２ 月 ３１ 日）止，董 事长为本公司的子公司上海公房实业有限公司委派。根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并 会计报表暂行规定〉的通知》，该公司属于近期内准备出售的子公司，故不纳入合并范围。该公司 ２００２ 年 １１－１２ 月主营业务收入为 １，１１５，１８２．８８ 元，２００２ 年 １１－１２ 月净利润为 １３０，３９２．３３ 元。 ２、会计报表合并范围的变更情况： （１）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过并公告： 将所持的上海上房绿化建设有限公司 ６０．６％的股权，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日该公 司经评估后的净资产值为依据，作价 ５０９．０４ 万元转让给该公司经营班子成员。 股权转让后，本公司仍持有该公司 １８％的股权。 股权转让日定为 ２００２ 年 １１ 月 １ 日，其确定方法：转让协议已获董事会批 准通过，与购买方已办理必要的财产交接手续，已取得购买价款的大部分，对 该公司不再具有重大影响。故自 ２００２ 年 １１ 月 １ 日起，该公司不再纳入合并范 围。 上海上房绿化建设有限公司控制的上海上房花卉园艺中心及上海兴华绿化 公司泗塘经营部同日起不再纳入合并范围。 （２）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过决议： 将所持的上海上房新材料发展有限公司 ４３％的股权，以 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日该公 司经评估后的净资产值为依据，作价 ９０．３ 万元转让给该公司经营班子成员。股 权转让后，本公司仍持有该公司 １８％的股权。 股权转让日定为 ２００２ 年 １１ 月 １ 日，其确定方法：转让协议已获董事会批 准通过，与购买方已办理必要的财产交接手续，已取得购买价款的大部分，对 该公司不再具有重大影响。故自 ２００２ 年 １１ 月 １ 日起，该公司不再纳入合并范 围。 （３）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过并公告： 受让上海房地（集团）公司、上海房地（集团）公司工会、上海公房实业有限 公司职工持股会、自然人吴嘉禄分别持有的上海公房实业有限公司 ３４％、７．１４％、 ２６．５３５％、６．２５％的股权（总计 ７３．９２５％）。受让金额以 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日该公司 经评估后的净资产值为依据。实际投资额为 ５，３８９．２４ 万元。 股权购买日定为 ２００２ 年 １１ 月 １ 日，其确定方法：即以受让股权的所有权上 的主要风险和报酬实际上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入 37 为标志。自 ２００２ 年 １１ 月 １ 日起，该公司纳入合并范围。 上海公房实业有限公司控制的上海龙实置业有限公司，以及上海龙实置业 有限公司控制的上海龙海房地产经纪有限公司同日起纳入合并范围。 （４）上海房屋销售有限公司（原“上海房地产住宅消费服务有限公司”）２００２ 年 ５ 月召开第二次股东大会，通过增资的决议，其他股东增资 ５００ 万元，增资 后本公司持有的上海房屋销售有限公司股权为 ４０．８％。 股权比例变更日定为 ２００２ 年 ７ 月 １ 日，其确定方法：其他股东追加投入的 资本金于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日到位，２００２ 年 ６ 月 ２６ 日经上海信光会计师事务所 有限公司出具沪信光会验（２００２）第 ０１１２ 号验资报告验证；２００２ 年 ５ 月召开 的该公司第二次股东大会选举了第二届董事会及监事会成员。自 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起，对该公司的持股比例从原 ５１％下降为 ４０．８％，并且实际上不再控制该公司， 故不再纳入合并范围。 上海房屋销售有限公司控制的上海合二房屋销售有限公司（原“上海房屋 销售有限公司”）同日起不再纳入合并范围。 五、合并财务报表主要项目附注 １、货币资金： 项目 年末余额 年初余额 现金 ８，２５３，２７５．３７ １，６６９，７２９．９２ 银行存款 ７５５，４７７，０３３．１６ ３３２，８２７，７４１．８６ 其他货币资金 １１，５１４，６０６．３１ ５，８９４，６５５．５５ 合计 ７７５，２４４，９１４．８４ ３４０，３９２，１２７．３３ ２、短期投资： 投资金额 跌价准备 项 目 年末市价 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年初余额 本年计提 本年转销 年末余额 股权投资 ５９，６５０．００ － ７０４．００ ５８，９４６．００ ４９，４６０．００ ３，２６０．００ ６，２２６．００ － ９，４８６．００ 其中：股票投资 ５９，６５０．００ － ７０４，００ ５８，９４６．００ ４９，４６０．００ ３，２６０．００ ６，２２６．００ － ９，４８６．００ 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 ６，２２６．００ 元，其选用的年末市价 的来源为上海证券交易所 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的收盘价。 ３、应收股利、应收利息： 年末余额 年初余额 应收股利 ８２，２６０．０７ ８２，２６０．０７ 应收利息 － １，８５４．６６ 38 ４、应收帐款： 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ７７，１２６，３９４．８８ ９９．２３ １．０２ ７８４，０３５．２４ ３１，４６２，７９９．２０ ９４．５８ １．０７ ３３７，５９５．２４ １－２ 年 ４６２，０６８．１０ ０．５９ １０．００ ４６，２０６．８１ ８９６，８７１．８９ ２．７０ ４．４３ ３９，６８７．１９ ２－３ 年 １２１，２６６．５０ ０．１６ ２０．００ ２４，２５３．３０ ６７６，８１６．２６ ２．０４ １９．６２ １３２，８０１．２５ ３ 年以上 １７，６００．００ ０．０２ ４０．００ ７，０４０．００ ２２７，７５４．７２ ０．６８ ４２．３７ ９６，５０８．２８ 合计 ７７，７２７，３２９．４８ １００．００ １．１１ ８６１，５３５．３５ ３３，２６４，２４２．０７ １００．００ １．８２ ６０６，５９１．９６ （１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位的欠款。 （２）本年末坏帐准备计提比例低于 ５％主要是由于 １ 年以内的应收帐款增 加较多，比重占 ９９．２３％。无迹象表明款项的可收回性存在异常，故按本公司的 会计政策规定的帐龄计提比例计提坏帐准备。 （３）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ５４，７４１，６８４．７５ 元，占应收帐款总额的比例为 ７０．４３％。 ５、其他应收款： 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 １５２，２５７，６８８．８８ ８９．５２ １．５９ ２，４１３，６２６．８３ １５９，６０２，９７５．４４ ８１．８１ １．２７ ２，０３３，７５０．１０ １－２ 年 ８，８１２，２８４．５５ ５．１８ ２６．４０ ２，３２６，２１０．３８ １０，４０７，３５２．３２ ５．３３ ２５．５２ ２，６５５，６８８．４６ ２－３ 年 ２，３３３，４００．８０ １．３７ ２５．６６ ５９８，６８０．１６ ２４，８８８，９８１．５４ １２．７６ ２０．１６ ５，０１８，５０３．４４ ３ 年以上 ６，６８２，５５３．００ ３．９３ ８５．６９ ５，７２６，５５３．００ １９０，０５０．１８ ０．１０ ８２．４２ １５６，６４２．００ 合计 １７０，０８５，９２７．２３ １００．００ ６．５１ １１，０６５，０７０．３７ １９５，０８９，３５９．４８ １００．００ ５．０６ ９，８６４，５８４．００ （１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位的欠款。 （２）本年末坏帐准备计提比例较高的主要债权： ①对上海星地连锁超市股份有限公司的债权 ４，０００，０００．００ 元帐龄已超过 ３ 年，且其财务状况不佳，又未按承诺进度还款，故按 １００％计提坏帐准备。 ②对裘国雁等子公司三位自然人股东的债权 ２，６１０，０００．００ 元帐龄超过 ３ 年，且无明显可收回迹象，故按 ６０％计提坏帐准备。 ③对长春市长房置业发展有限公司的债权 １，４６２，４８１．４３ 元系长春好景山庄 包销项目中垫付的已费用化的支出，因尚未收到发票未能转销，故按 １００％计提 坏帐准备。 ④对上海万欣房地产投资顾问有限公司的债权 １，０２０，０５８．６２ 元系实际已付 39 出的款项，由于相关手续尚未办妥未能核销，故按全额计提坏帐准备。 （３）以前年度计提坏帐比例较高本年收回的主要债权： ２００１ 年末，因上海东灵房地产发展有限公司财务状况不佳，本公司对其债 权 ２，９００，０００．００ 元按 ７０％比例计提坏帐准备。本年度房地产市场升温，该公司 房产项目启动，财务状况好转，故本年度收回了 １，７３０，０００．００ 元。 （４）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 １３４，２８５，５７１．０５ 元，占其他应收款总额的比例为 ７８．９５％。详细情况为： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 帐龄 上海龙茗房地产开发有限公司 ５４，８８３，４４４．３９ 借款本息 １年以内 上海房屋销售有限公司（原“上海 ２５，７８８，１２１．６０ 往来款 １ 年以内 房地产住宅消费服务有限公司”） 上海九亭经济联合总公司 ２０，０００，０００．００ 定金 １ 年以内 冠志有限公司 ２０，０００，０００．００ 定金 １ 年以内 上海上房房产经纪咨询有限公司 １３，６１４，００５．０６ 借款及代垫款 １ 年以内 合计 １３４，２８５，５７１．０５ ６、预付帐款： 年末余额 年初余额 帐龄 金 额 占总额比例（％） 金 额 占总额比例（％） １ 年以内 ２１２，１４５，３８３．６３ ６９．３４ １９８，１０６，３９８．００ ９９．７６ １－２ 年 ９３，４７２，０１５．０１ ３０．５５ ４８４，６９９．０６ ０．２４ ２－３ 年 ３２８，７１３．７６ ０．１１ － － 合计 ３０５，９４６，１１２．４０ １００．００ １９８，５９１，０９７．０６ １００．００ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 帐龄在 １ 年以上的预付帐款的原因： 债务人 年末余额 帐龄 原因 上海九亭经济联合总公司 ９３，２００，０００．００ １－２ 年 土地款，尚未取得土地使用证 上海金宏房屋建材设备有限 ３２８，７１３．７６ ２－３ 年 货款，公司对原订购货物的销量 公司 下降，停止进货 周光蓉 １６５，０００．００ １－２ 年 房款，委托人未及时办理产权证 上海美饰家建筑装潢材料市 ６５，０００．００ １－２ 年 预付的保证金性质的货款 场有限公司 其他 ４２，０１５．０１ １－２ 年 预付的保证金性质的货款 合计 ９３，８００，７２８．７７ 40 ７、存货： 存货 跌价准备 类别 年末余额 年初余额 年初余额 本年计 本年转回 年末余额 提 原材料 ２５３，３４２．０３ － － － － － 在产品 ３，８９０，３５６．０２ ３１，６１０，７３９．６９ ４７７，０３８．６３ － ４７７，０３８．６３ － 开发成本 ３４３，２１０，１９４．８５ ３０９，３９１，２９１．０５ － － － － 出租开发产品 ４７，１５０，３０３．６８ ４７，５１５，０３９．１２ ４４１，５４３．９７ － － ４４１，５４３．９７ 开发产品 ７８，８３１，２１６．３９ １７，０５６，７２７．８５ － － － － 库存商品 ４８，４１３，８９３．５９ １２１，６８０，５３１．０７ ２，３１１，７８２．９０ － ２，２３６，２８９．４０ ７５，４９３．５０ 委托代销商品 － ４９，９８２．６４ － － － － 发出商品 － ４５９，６９４．７３ － － － － 低值易耗品 １００，９３２．２０ ２，９２７．００ － － － － 合计 ５２１，８５０，２３８．７６ ５２７，７６６，９３３．１５ ３，２３０，３６５．５０ － ２，７１３，３２８．０３ ５１７，０３７．４７ 本公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自行 建造等。 本公司上述存货年末余额中无作为债务担保的存货。 ①开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年末余额 年初余额 金丰苑一、二期＊１ ２０００ 年 ７ 月 ２００２ 年 ３ 月－２００３ 年 ６ 月 ３１０，０８０，０００．００ １１５，６０９，０３０．３５ １９５，２１５，６９４．１６ 涞亭三期 ２００１ 年 ７ 月 ２００２ 年 ３ 月－１２ 月 ２２５，２４０，０００．００ － １１４，１７５，５９６．８９ 民星路 ３５０ 号 尚未开工 ２００４ 年 １２ 月 ５２，０００，０００．００ ２１，６０２，７０７．４２ － 瑞金南苑二期 ２００１ 年 ６ 月 ２００３ 年 ５ 月－１０ 月 ３１９，５００，０００．００ １９６，１０８，９５１．１６ － 毛家宅二期 ２００２ 年 ６ 月 ２００４ 年 １２ 月 １８０，０００，０００．００ ９，８８９，５０５．９２ － 合计 ３４３，２１０，１９４．８５ ３０９，３９１，２９１．０５ ＊１ 年初余额中为金丰苑一期及二期，年末余额中为金丰苑二期。 ②开发产品： 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 金丰苑一期 ２００２ 年 ２ 月－２００２ 年 ９ 月 － １７６，３４２，５１３．１４ １７６，３４２，５１３．１４ － 涞亭一、二期 ２００１ 年 ７ 月 １７，０５６，７２７．８５ － ９，８４８，９３７．３６ ７，２０７，７９０．４９ 涞亭三期（别墅部分） ２００２ 年 １ 月 － １５６，３９７，３５１．１１ １２７，７８３，０８２．６７ ２８，６１４，２６８．４４ 涞亭三期（公寓部分） ２００２ 年 １２ 月 － ３５，１２２，７２１．６６ ２８，３９４，６２７．６４ ６，７２８，０９４．０２ 涞亭三期（商铺部分） ２００２ 年 １２ 月 － １５，８４６，９３６．２３ － １５，８４６，９３６．２３ 瑞金南苑一期 ２０００ 年 ８ 月 － １３，１１４，１０２．０３ １０，９５７，００３．７６ ２，１５７，０９８．２７ 瑞金南苑车库 ２００１ 年 ３ 月 － １４，６８７，９７０．３８ ４８４，２１８．７８ １４，２０３，７５１．６０ 毛家宅一期 １９９６ 年 ６ 月 － ３，１６９，４１２．３２ ６１１，７６４．９８ ２，５５７，６４７．３４ 龙华民苑 １９９８ 年 ６ 月 － １，５１５，６３０．００ － １，５１５，６３０．００ 合计 １７，０５６，７２７．８５ ４１６，１９６，６３６．８７ ３５４，４２２，１４８．３３ ７８，８３１，２１６．３９ 瑞金南苑一期中，计有 ２ 套共 ２９５．７４ 平方米的房产因光照未达到建设要求， 目前尚不可作为住宅销售。 41 ③出租开发产品： 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 皇朝别墅 ４７，５１５，０３９．１２ － ３６４，７３５．４４ ４７，１５０，３０３．６８ ④存货跌价准备计提情况： 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 皇朝别墅 ４４１，５４３．９７ － － ４４１，５４３．９７ ８、待摊费用： 费用类别 年末余额 年初余额 年末余额结存原因 ①房屋租金 １，４４７，８４０．３８ ２７，８２２．０４ 预付下年度房屋租金 ②跨月工资 ２８５，１８０．４８ １，３１１，６６１．５５ 预付下年度一月份工资 ③租赁及装修费 １７，５４１．３１ ９３５，１２６．６４ 预付下年度的租赁及装修费 ④物业管理费 １，５００．００ ５５４，５９５．３５ 预付下年度的物业管理费 ⑤报刊订阅费 ８，４８３．００ － 预付下年度报刊订阅费 ⑥服务器托管费 ６，０００．００ － 预付下年度服务器托管费 ⑦车辆保险费及养路费 ２２，９４９．３４ － 预付下年度车辆保险费及养路费 ⑧交易中心展位费 １５，２２５．００ － 预付下年度交易中心展位费 ⑨服装费 ９，６８６．７２ － 预付下年度服装费 ⑩网络安全费 ９３，０００．００ － 预付下年度网络安全费 合计 １，９０７，４０６．２３ ２，８２９，２０５．５８ ９、长期投资： （１）明细项目如下： 金 额 减值准备 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年初余额 本年计提 本年转回 年末余额 一、长期股权投资 （权益法） ６１，８９８，３３１．０７ ７９，１４２，３８８．１３ １２，７０９，３５５．４６ １２８，３３１，３６３．７４ － １，６７０，９８２．６１ － １，６７０，９８２．６１ 其中：对子公司投资 １１，８９８，１９４．７２ ５０，９４５，６３２．３５ ３，５３０，５５１．５３ ５９，３１３，２７５．５４ － － － － 对联营企业投资 ５０，０００，１３６．３５ ２８，１９６，７５５．７８ ９，１７８，８０３．９３ ６９，０１８，０８８．２０ － １，６７０，９８２．６１ － １，６７０，９８２．６１ 二、长期股权投资 （成本法） ２４，４８９，６０６．２５ １２０，６０９，９８２．４９ ８０２，０００．００ １４４，２９７，５８８．７４ － ３３７，０８８．４６ － ３３７，０８８．４６ 其中：股票投资 ５５２，０００．００ － ５５２，０００．００ － － － － － 基金 － １０，００２，６２５．００ － １０，００２，６２５．００ － ３３７，０８８．４６ － ３３７，０８８．４６ 其他长期股权投资 ２３，９３７，６０６．２５ １１０，６０７，３５７．４９ ２５０，０００．００ １３４，２９４，９６３．７４ － － － － 三、长期债权投资 １３２，０００．００ － １３０，０００．００ ２，０００．００ － － － － 其中：国债投资 １３０，０００．００ － １３０，０００．００ － － － － － 煤气债券 ２，０００．００ － － ２，０００．００ － － － － 合 计 ８６，５１９，９３７．３２ １９９，７５２，３７０．６２ １３，６４１，３５５．４６ ２７２，６３０，９５２．４８ － ２，００８，０７１．０７ － ２，００８，０７１．０７ 42 （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 损益调整额 投资准备 被投资公司 与母公司 投资期限 占被投资 初始投 累计追加 本年增减额 分得现金 本年 本年增加额 累计增加额 年末余额 名称 关系 公司注册资本 资额 投资额 红利额 转出额 累计增减额 的比例 （１３）＝（５）＋（６）＋（１０） （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） （１２） ＋（１２） 上海上房家庭 子公司 ２０００／１－ ５５％ １３７，５００．００ － －３，４７１．７５ － － －１０，４７６．５６ － － １２７，０２３．４４ 装潢技术培训 ２００３／１ 学校 上海龙茗房地 子公司 ２００２／１１－ ０→７０％ ７，０００，０００．００ － － － － － － － ７，０００，０００．００ 产开发有限公 ２００６／１１ 司 上海龙珠房地 子公司 ２００２／１１－ ０→５４％ ５，４００，０００．００ － － － － － － － ５，４００，０００．００ 产开发有限公 ２０１２／９ 司 上海新申汇物 子公司 １９９７／９－ ０→５０％→０ ５００，０００．００ －５００，０００．００ ６５，１９６．１７ － ６５，１９６．１７ － － － － 业管理有限公 ２００２／１２ 司 上海北斗星景 子公司 ２００１／５／１４－ １００％ ５００，０００．００ －５００，０００．００ －２３，７９１．０７ － －２３，７９１．０７ － － － － 观设计事务所 ２０２１／５／１３ 有限公司 上海房产信息 联营企业 ２０００／１－ ３０％ １５，０４２，７０８．７７ － ８，９６８．１８ － － ８１９，４１６．６５ － － １５，８６２，１２５．４２ 发展有限公司 ２０１５／１ 上海华房电子 联营企业 ２０００／２－ ２０％ １９５，８７４．６３ － － － － －２４，８９２．０２ － － １７０，９８２．６１ 商务有限公司 ２０１０／２ 上海启华有限 联营企业 １９９８／７－ ２５％ ４，９０６，０７４．８７ －１，１７３，６２４．６５ ６０８，５６０．２９ ６０８，５６０．２９ － － － － ３，７３２，４５０．２２ 公司 ２００５／１２ 北京首创金丰 联营企业 ２００１／１０－ ３３％ １６，５００，０００．００ － －２，１３５，８４１．６６ － － －２，１３５，８４１．６６ － － １４，３６４，１５８．３４ 易居房地产经 ２０２１／１０ 纪有限公司 南昌金丰易居 联营企业 ２００１／９－ ４０％ １２，０００，０００．００ － ４１，３５５．６０ － － ４１，３５５．６０ － － １２，０４１，３５５．６０ 住宅消费服务 ２０２１／９ 有限公司 上海房屋销售 联营企业 ２０００／８－ ５１％→４０．８％ １０，２００，０００．００ － ２１，２４０，８５７．９８ － ７，５５４，３２９．９２ ７，０８９，０１４．８１ ２，８３０，３６８．６４ ２，８３０，３６８．６４ ２０，１１９，３８３．４５ 有限公司 （ 原 ２００９／９ “上海房地产 住宅消费服务 有限公司”） 上海创资中小 联营企业 ２００２／９－ ０→２０％ ２，０００，０００．００ － － － － － － － ２，０００，０００．００ 企业发展服务 ２０２２／９ 中心有限公司 小计 ７４，３８２，１５８．２７ －２，１７３，６２４．６５ １９，８０１，８３３．７４ ６０８，５６０．２９ ７，５９５，７３５．０２ ５，７７８，５７６．８２ ２，８３０，３６８．６４ ２，８３０，３６８．６４ ８０，８１７，４７９．０８ 被投资 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 公司名称 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 计提原因 （１） （１４） （１５） （１６） （１７） （１８） 上海房产信 － １，５００，０００．００ － １，５００，０００．００ 按企业会计制度对 息发展有限 报表进行调整 公司 上海华房电 － １７０，９８２．６１ － １７０，９８２．６１ 即将歇业，未编制 子商务有限 会计报表 公司 小计 － １，６７０，９８２．６１ － １，６７０，９８２．６１ 本公司上述长期股权投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 43 纳入合并范围的股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海茸欣房地产置业 ２０，１５４，４４０．２８ 受让股权 １２０个月 ２，０１５，４４４．０３ １６，６２７，４１３．２３ 有限公司 上海房屋置换股份有 １，７４４，３８５．２９ 受让股权 １２０个月 ２３２，５３４．７２ ２，７１２，１５５．６８ 限公司 上海金丰易居网有限 －１１，２６３，６２８．９２ 受让股权 １２０个月 －１，１２４，７２７．８８ －８，３６６，１９３．４２ 公司 上海上房装饰有限公 １，４６５，５３１．０３ 受让股权 １２０个月 １４６，５５３．１１ １，０９９，１４８．２７ 司 上海公房实业有限公 ３３，３７５，２４５．５９ 受让股权 １２０个月 ５５６，２５４．０９ ３２，８１８，９９１．５０ 司 上海合二房屋销售有 ６２８，０００．６４ 受让股权 ７个月 ８９，７１４．３８ － 限公司 （“ 原 上 海 房 屋销售有限公司”） 合并价差小计 ４６，１０３，９７３．９１ １，９１５，７７２．４５ ４４，８９１，５１５．２６ 不纳入合并范围的股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海启华有限公司 １，８５０，２６５．５９ 受让股权 ８９个月 ２４９，４７４．０１ ７２７，６３２．５６ 上海龙茗房地产开发 ２，０００，０００．００ 受让股权 １１４个月 ３５，０８７．７２ １，８９４，７３６．８４ 有限公司 小计 ３，８５０，２６５．５９ ２８４，５６１．７３ ２，６２２，３６９．４０ 长期股权投资（权益法）＝①＋②＝１２６，６６０，３８１．１３ （３）长期股权投资（成本法）： ①股票投资： 被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资 初始 年末 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 备注 类别 公司注册资本 投资成本 市价总额 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 的比例 上海新黄浦置业 法人股 ６９，０００→０ ０．０１％→０ ５５２，０００．００ － － － － － － 股份有限公司 ②基金 被投资基金 基金 基金数量 初始 年末 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 备注 名称 类别 投资成本 市价总额 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 嘉实成长 开放式 １０，００２，６２５ １０，００２，６２５．００ ９，６６５，５３６．５４ － ３３７，０８８．４６ － ３３７，０８８．４６ 收益基金 44 ③其他长期股权投资（成本法）： 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 （％） 上海银行 ２０００／１－无期限 １４，８４０，０００．００ ０．２９ 亚商企业咨询股份有限公司 １９９９／１－无期限 ５，０００，０００．００ １０ （原“上海亚商企业咨询股份有限公司”） 常州房屋担保置换有限公司 ２０００／９－２０１０／９ １，８４７，６０６．２５ ５ 长春房屋置换股份有限公司 ２０００／６－无期限 １，０００，０００．００ ５ 重庆金丰易居房屋置换有限公司 ２００１／７－２０２１／７ １，０００，０００．００ １０ 上海房屋工程建设监理有限公司 ２００２／１１－２００８／１２ ５０，０００．００ ２．７８ 上海公兴房地产开发有限公司 ２００２／１１－２０１２／７ １，０００，０００．００ ５ 上海东方典当有限公司 ２００２／５－无期限 ５，０００，０００．００ １０ 上海市住房置业担保有限公司 ２００２／１２－无期限 ３５，７００，０００．００ １０ 上海国恒南方房地产有限公司 ２００２／１２－２０１１／８ １，５００，０００．００ １５ 交通银行 ２００２／１２－无期限 ６５，３３０，１２８．００ ０．１９ 上海上房绿化建设有限公司 １９９８／７－无期限 １，５０９，６７９．５６ １８ 上海上房新材料发展有限公司 １９９９／４－２００９／４ ５１７，５４９．９３ １８ 小计 １３４，２９４，９６３．７４ 累计投资年末余额占年末净资产的比例为 ２７．７６％ （４）长期债权投资： 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始 到期日 年末余额 年初余额 本年利息 累计应收或 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 投资成本 已收利息 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 计提原因 ①８９６ 国债 １３０，０００．００ ８．５６％ １３０，０００．００ ２００３．１１．１ － １３０，０００．００ ９，２７３．３４ ６４，９１３．３４ － － － － ②煤气建设债券 ２，０００．００ ３．６％ ２，０００．００ ２００４．９．９－ ２，０００．００ ２，０００．００ － － － － － － ２００４．１０．９ 小计 １３２，０００．００ － １３２，０００．００ ２，０００．００ １３２，０００．００ ９，２７３．３４ ６４，９１３．３４ － － － － １０、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （１）固定资产原值 房屋建筑物 ３１，９９４，００４．９０ ２８，２１３，２５５．２５ ４，５２９，７３８．７５ ５５，６７７，５２１．４０ 通用设备 ４，５２３，６９３．４９ ５４５，７１０．０４ １０６，４５５．３２ ４，９６２，９４８．２１ 专用设备 １１，９１４，２５３．９８ ４６２，６８２．２４ ３，８２１，５２０．１８ ８，５５５，４１６．０４ 运输设备 １１，６７７，８５８．２６ ６，４９０，０６８．１２ ６，２７７，６７９．６４ １１，８９０，２４６．７４ 其他设备 １，７３１，３８５．２０ ８９１，１０１．８０ ６６４，９４８．９５ １，９５７，５３８．０５ 合计 ６１，８４１，１９５．８３ ３６，６０２，８１７．４５ １５，４００，３４２．８４ ８３，０４３，６７０．４４ 45 （２）累计折旧 房屋建筑物 ３，５２３，７８９．８２ １，８５１，６７５．４８ ５３８，８９４．５４ ４，８３６，５７０．７６ 通用设备 １，１９１，８７３．９５ １，００１，１８１．８１ ６１，９３９．０３ ２，１３１，１１６．７３ 专用设备 ４，８３７，０１３．５５ ２，０５３，８５５．４５ １，７１０，６４５．３４ ５，１８０，２２３．６６ 运输设备 ４，２４６，７７１．１１ ４，４９１，９６９．４９ ２，５９８，６３４．５１ ６，１４０，１０６．０９ 其他设备 ７３８，７１９．２９ ４６９，７９５．３２ ２９１，１７１．３４ ９１７，３４３．２７ 合计 １４，５３８，１６７．７２ ９，８６８，４７７．５５ ５，２０１，２８４．７６ １９，２０５，３６０．５１ （３）净 值 房屋建筑物 ２８，４７０，２１５．０８ ５０，８４０，９５０．６４ 通用设备 ３，３３１，８１９．５４ ２，８３１，８３１．４８ 专用设备 ７，０７７，２４０．４３ ３，３７５，１９２．３８ 运输设备 ７，４３１，０８７．１５ ５，７５０，１４０．６５ 其他设备 ９９２，６６５．９１ １，０４０，１９４．７８ 合计 ４７，３０３，０２８．１１ ６３，８３８，３０９．９３ （４）固定资产减值准备 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 房屋建筑物 １，９２８，７８７．１８ ８５３，９５０．３５ － ２，７８２，７３７．５３ 房价下跌 合计 １，９２８，７８７．１８ ８５３，９５０．３５ － ２，７８２，７３７．５３ （５）固定资产净额 房屋建筑物 ２６，５４１，４２７．９０ ４８，０５８，２１３．１１ 通用设备 ３，３３１，８１９．５４ ２，８３１，８３１．４８ 专用设备 ７，０７７，２４０．４３ ３，３７５，１９２．３８ 运输设备 ７，４３１，０８７．１５ ５，７５０，１４０．６５ 其他设备 ９９２，６６５．９１ １，０４０，１９４．７８ 合计 ４５，３７４，２４０．９３ ６１，０５５，５７２．４０ （６）固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析： ①固定资产原值： 年初余额 ６１，８４１，１９５．８３ 本年增加： 外购 ５，２２２，２５６．９７ 自行建造（在建工程转入） 自行建造（开发成本转入） １，４９３，６５３．３７ 其他（债务重组转入） １５，８８１，６２３．３５ 其他（新纳入合并范围子公司的期初固定资产原值） １４，００５，２８３．７６ 本年增加小计 ３６，６０２，８１７．４５ 本年减少： 报废和出售 ９１０，５５７．４８ 其他（不再纳入合并范围子公司的期末固定资产原值） １４，４８９，７８５．３６ 本年减少小计 １５，４００，３４２．８４ 年末余额 ８３，０４３，６７０．４４ 46 ②累计折旧： 年初余额 １４，５３８，１６７．７２ 本年增加： 计提 ５，８３７，７８６．５３ 其他（新纳入合并范围子公司的期初累计折旧） ４，０３０，６９１．０２ 本年增加小计 ９，８６８，４７７．５５ 本年减少： 报废和出售 ６２６，９１６．７９ 其他（不再纳入合并范围子公司的期末累计折旧） ４，５７４，３６７．９７ 本年减少小计 ５，２０１，２８４．７６ 年末余额 １９，２０５，３６０．５１ （７）年末固定资产的帐面价值中，暂时闲置的固定资产原值为 ７６１，５３４．５８ 元，已计提折旧 ９８，６９４．６０ 元；已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 ３，６３０，２０６．５６ 元，已计提折 旧 ３，４４８，６９５．９４ 元。 （８）已包含于上述各表中的各类经营租赁租出固定资产的明细情况如下： 各类经营租赁租出固定资产的帐面价值（即净值）： 固定资产种类 年末余额 年初余额 房屋建筑物 １４，３８９，２０３．８６ １３，３４４，１５８．７２ 通用设备 ３，３００．１３ ４，１９６．８９ 专用设备 ５２７，１６４．６８ ７６０，０９８．３２ 合计 １４，９１９，６６８．６７ １４，１０８，４５３．９３ 本公司上述固定资产年末余额中无用于债务抵押或担保的固定资产。 １１、在建工程 年初余额 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 工程名称 金额 其中：借款费 金额 其中：借款费 金额 其中：借款费 金额 其中：借款费 用资本化数 用资本化数 用资本化数 用资本化数 ①电话中心 １００，０００．００ － － － － － １００，０００．００ － 系统＊ ② 古 北 新 区 １，２６８，８６６．６０ － １，９７０，６３５．８８ － － － ３，２３９，５０２．４８ － 花卉市场周 边用房 ③上房装饰 １２４，６５４．３０ － ２４６，０６１．４３ － － － ３７０，７１５．７３ － 门店装潢、 改建 合计 １，４９３，５２０．９０ － ２，２１６，６９７．３１ － － － ３，７１０，２１８．２１ － 年末余额 工程名称 金额 其中：借款费用 资金来源 资本化数 ①电话中心系统 － － 其他来源 ②古北新区花卉 － － 其他来源 47 市场周边用房 ③上房装饰门店 － － 其他来源 装潢、改建 合计 － － ＊：子公司上海金丰易居网有限公司于 ２００１ 年变更办公地点，相关电话系统工程拖延滞后，至今尚未 开工。所发生款项为预付性质，因工程迟迟未开工，已转出至其他应收款。 １２、无形资产： 取得 剩余摊 类别 原始金额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末余额 方式 销年限 ①“上房置 购入 ２，０００，０００．００ １，７９９，９９９．９６ － ２００，０００．０４ ４００，０００．０８ － １，５９９，９９９．９２ ９６ 个月 换”技术模式 ②软件许可使 购入 ５０，０００．００ ３８，５００．００ － ９，９９９．９６ ２１，４９９．９６ － ２８，５００．０４ ３３－３６ 个月 用权 ③软件 购入 7,702,488.12 １，９６６，４１２．１２ 1,722,368.12 1,195,739.77 5,209,447.65 ５４９，９３３．１６ １，９４３，１０７．３１ １４－５８ 个月 ④房屋使用权 购入 ２９６，３６１．０３ － 296,361.03 16,628.78 16,628.78 ２３２，６２２．４９ ４７，１０９．７６ １４ 个月 合计 １０，０４８，８４９．１５ ３，８０４，９１２．０８ 2,018,729.15 1,422,368.55 5,647,576.47 ７８２，５５５．６５ ３，６１８，７１７．０３ 本公司上述无形资产无需计提减值准备。 １３、长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初余额 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末余额 剩余 摊销年限 办公室装修费 ３８，３８０，１５３．５３ ２３，０５３，６１８．９８ ２，８８５，４５４．９３ ８，６９３，６４０．５３ ２１，１３４，７２０．１５ ６０２，３７９．８８ １６，６４３，０５３．５０ ２－５９ 个月 设计费 ４００，０００．００ １５３，３３３．３８ － １５３，３３３．３８ ４００，０００．００ － － 奉贤苗圃改建 ２２２，５５２．００ １７６，４８２．９６ － ３，７０９．２０ ４９，７７８．２４ １７２，７７３．７６ － 项目 花卉培育基地 １，２３９，８４９．２０ １，１４１，２０７．５２ － １５，０１１．２０ １１３，６５２．８８ １，１２６，１９６．３２ － 改建项目 浦江苗圃改建 ７０２，２９８．３８ ３０６，４３９．５９ － ５０，７０７．７０ ４４６，５６６．４９ ２５５，７３１．８９ － 项目 古北花市 ４，０２８，９４０．３５ ２，２２０，１７４．２０ １，２５６，００２．１５ ９６２，２０１．４５ １，５１４，９６５．４５ ２，５１３，９７４．９０ － 其他 ２，８６３，５７２．６５ ２，２８７，１６１．４４ － １，５０９，２３４．４５ ２，０８５，６４５．６６ ６０８，４７０．９９ １６９，４５６．００ ３４ 个月 合计 ４７，８３７，３６６．１１ ２９，３３８，４１８．０７ ４，１４１，４５７．０８ １１，３８７，８３７．９１ ２５，７４５，３２８．８７ ５，２７９，５２７．７４ １６，８１２，５０９．５０ １４、短期借款： 借款类别 年末余额 年初余额 信用 １００，０００，０００．００ － 抵押 － ２０，０００，０００．００ 保证 ２８２，０００，０００．００ ７４５，０００，０００．００ 合计 ３８２，０００，０００．００ ７６５，０００，０００．００ １５、应付票据： 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 － ５，０８６，４００．００ 商业承兑汇票 ３，１００，０００．００ － 合计 ３，１００，０００．００ ５，０８６，４００．００ 48 １６、应付帐款： 本项目年末余额中无应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位的款项。 １７、预收帐款： 本项目年末余额中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （１）房产业务预收帐款帐龄分析表： 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占总额比例（％） 金额 占总额比例（％） １ 年以内 ４２３，０４２，５００．６２ １００．００ ５２，９４２，５１６．１０ １００．００ 合计 ４２３，０４２，５００．６２ １００．００ ５２，９４２，５１６．１０ １００．００ （２）预售房产收款： 项 目 年末余额 年初余额 预计竣工时间 预售比例（％） （按面积计 算） 金丰苑二期 １３８，３９７，４５９．４５ ５０，９９６，８８２．１０ ２００２ 年 ３ 月－２００３ 年 ６ 月 １００．００ 涞亭一期别墅 ２，４６７，７７５．６１ － 已竣工 １００．００ 涞亭二期别墅 １，９４２，５６４．００ － 已竣工 １００．００ 涞亭三期（别墅部分） １２，１６９，７９０．８２ １，９４５，６３４．００ 已竣工 １００．００ 涞亭三期（公寓部分） ６，５３３，６２９．００ － 已竣工 ８８．３６ 瑞金南苑一期 ２４，３９３．６６ － 已竣工 １００．００ 瑞金南苑二期 ２６０，８９６，８８８．０８ － ２００３ 年 ５ 月－１０ 月 ７５．６５ 瑞金南苑车库 ６１０，０００．００ － 已竣工 ６．８２ 合 计 ４２３，０４２，５００．６２ ５２，９４２，５１６．１０ １８、应付工资： 应付工资本年年末余额为 ３０９，４０７．９１ 元，其中 １１２，４８２．９３ 元系 ２００２ 年 １２ 月尚未支付的工资，１９６，９２４．９８ 元系计提的高级管理人员奖金。 １９、应付股利： 主要投资者 年末余额 年初余额 未付原因 上海建银房地产有限公司 － ５２，５００．００ 上海市公积金管理中心 － ４２，０００．００ 上海家化置业有限公司 － １７，５００．００ 49 （原“上海家化房地产开发经营公司”） 上海联创房地产研究所有限公司 － ３９２，００３．６９ （原“上海联创房地产研究所”） 上海万欣房地产投资顾问有限公司 － ４２０，０００．００ 徐超 １０，０００．００ － ２００２ 年度子公司分配现金股利 流通股 １１，３５９，５０１．７７ １，３４１．８７ ２００２ 年度预分配现金股利 国家股 １４，１３６，０９４．７０ － ２００２ 年度预分配现金股利 合计 ２５，５０５，５９６．４７ ９２５，３４５．５６ ２０、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交 额 增值税 １，４２８．７９ １５９，６６０．７７ 营业税 １６，１４４，８１３．３９ ６，１５２，１２２．１９ 城建税 ９６１，７０８．５６ ４１８，６１９．８０ 个人所得税 １，３１０，３８０．０５ １５５，３０９．９３ 企业所得税 ３１，１７１，６０８．１６ １０，３２７，０２５．５４ 房产税 － ２８，２４８．３４ 合计 ４９，５８９，９３８．９５ １７，２４０，９８６．５７ ２１、其他应交款： 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 ４８３，９５２．１３ １９４，６５８．４２ 堤防费 － ６５，０８０．６０ 义务兵优待金 － ２２，８３７．４９ 河道工程维检费 ２６８，１３７．３８ １６，６８７．０２ 印花税 － ５７７．２７ 兵役义务费 － ７７．３６ 地方养老保险基金 － １，１６０．３６ 合计 ７５２，０８９．５１ ３０１，０７８．５２ ２２、其他应付款： 其他应付款余额中应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项 ５１，７５８，８８７．７１ 元，其明细情况在本附注七中披露。 50 ２３、预提费用： 费用类别 年末余额 年初余额 结存原因 ①房租 １２１，３００．００ ３３６，２５０．００ 按合同提取尚未支付 ②保安费 ２，４００．００ ４３，２００．００ 按合同提取尚未支付 ③借款利息 ２２９，２５７．００ １，１９８，８３８．２５ 预提结息日至年末利息 ④市场建设费 － ５４，１５８．００ ⑤水电费 ３００．００ － 按合同提取尚未支付 ⑥律师费 ４０，０００．００ － 按合同提取尚未支付 合计 ３９３，２５７．００ １，６３２，４４６．２５ ２４、预计负债： 项目类别 年末余额 年初余额 计提原因和依据 对外提供担保 ４，１５０，０００．００ － 被担保方上海兴业房产股份有限公司财 务状况不佳，担保主债权已逾期 ２５、专项应付款： 类别 年末余额 年初余额 内容 备注 其他来源取得的款项： １６，３３７，２３４．６５ － 其中：上海市居住区综合开发中心 ７，５２９，２４９．５５ － 接 管 系 统 投 资 房 屋 代上海市房产管理局 一次性管理贴费 管理系统投资房屋 上海市居住区综合开发中心 ８，８０７，９８５．１０ － 接 管 系 统 投 资 房 屋 代上海市房产管理局 工程和设备修补费 管理系统投资房屋 ２６、股本： 每股面值 １ 元，其股本结构为：（股票种类：普通股、Ａ 股） 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 比例 募股／ 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 比例 （％） 配股 转股 （％） 一、尚未上市流通股份 － － － － － － － － － － １．发起人股份 － － － － － － － － － － 其中： － － － － － － － － － － （１）国家拥有股份 １２３，０８５，７８５．００ ７４．６９ － １８，２７５，１６２．００ － － － １８，２７５，１６２．００ １４１，３６０，９４７．００ ５５．４５ （２）境内法人持有股份 － － － － － － － － － － （３）境外法人持有股份 － － － － － － － － － － （４）其 他 － － － － － － － － － － ２．募集法人股份 － － － － － － － － － － ３．内部职工股 － － － － － － － － － － ４．优先股或其他 － － － － － － － － － － 其中：转配股 － － － － － － － － － － 基金配售股份 － － － － － － － － － － 51 柜台交易公司内部职 － － － － － － － － － － 工股份 战略投资者配售股份 － － － － － － － － － － 一般法人配售股份 － － － － － － － － － － 未上市流通股份合计 １２３，０８５，７８５．００ ７４．６９ － １８，２７５，１６２．００ － － － １８，２７５，１６２．００ １４１，３６０，９４７．００ ５５．４５ 二、已上市流通股份 － － － － － － － － － － １．人民币普通股 ４１，７０８，９５２．００ ２５．３１ － １４，６８３，８４４．００ － ５７，２００，０００．００ －１１，１９７．００ ７１，８７２，６４７．００ １１３，５８１，５９９．００ ４４．５５ ２．境内上市的外资股 － － － － － － － － － － ３．境外上市的外资股 － － － － － － － － － － ４．其 他 － － － － － － － － － － 已上市流通股份合计 ４１，７０８，９５２．００ ２５．３１ － １４，６８３，８４４．００ － ５７，２００，０００．００ －１１，１９７．００ ７１，８７２，６４７．００ １１３，５８１，５９９．００ ４４．５５ 三、股份总数 １６４，７９４，７３７．００ １００．００ － ３２，９５９，００６．００ － ５７，２００，０００．００ －１１，１９７．００ ９０，１４７，８０９．００ ２５４，９４２，５４６．００ １００．００ （１）２００２ 年 ４ 月，本公司增发新股 ５７，２００，０００ 股，业经大华会计师事务所 有限公司出具的华业字（２００２）第 ８４８ 号验资报告验证。 （２）２００２ 年 ８ 月，本公司派送红股 ３２，９５９，００６ 股。同时，根据 ２００１ 年度 股东大会关于调整股本结构的决议，本公司对资产重组前原“嘉丰股份”因送 股引起的实际流通股与原披露的流通股股数之间的差异 １１，１９７ 股进行了调整。 业经安永大华会计师事务所有限责任公司出具的安永大华业字（２００２）第 ０９３ 号验资报告验证。 ２７、资本公积： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 ６，５８０，２４３．０８ ５７２，０１５，４３６．４６ － ５７８，５９５，６７９．５４ 股权投资准备 １，７５０，０００．００ ３，０４２，７４４．５５ ２４，９７３．５４ ４，７６７，７７１．０１ 其他资本公积 － ２４，９７３．５４ － ２４，９７３．５４ 合计 ８，３３０，２４３．０８ ５７５，０８３，１５４．５５ ２４，９７３．５４ ５８３，３８８，４２４．０９ 资本公积增减变动的原因及依据： （１）２００２ 年 ４ 月，本公司增发新股，发行溢价扣除发行费用后金额为 ５７２，０１５，４３６．４６ 元，业经大华会计师事务所有限公司出具的华业字（２００２）第 ８４８ 号验资报告验证，计入“股本溢价”。 （２）２００２ 年 ４ 月，子公司上海上房新材料发展有限公司接受上海申冈商务 咨询有限公司现金捐赠 ５８，０７８．００ 元，本公司对上海上房新材料发展有限公司 持股 ６１％，按持股比例计入“股权投资准备”３５，４２７．５８ 元。２００２ 年 １０ 月，本 公司转让持有的该公司 ４３％股权，改用成本法核算， “股权投资准备” 按转 让股权比例结转 ２４，９７３．５４ 元至“其他资本公积”。 （３）２００２ 年 １１－１２ 月，子公司上海公房实业有限公司向关联方上海龙茗房 地产开发有限公司收取资金使用费，根据财政部财会字（２００１）６４ 号《关联方 之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的规定，取得的资金使用费超过 按 １ 年期银行存款利率计算的金额 ３５７，２５６．６６ 元，扣除企业所得税后净额 ２３９，３６１．９６ 元，计入资本公积。本公司对上海公房实业有限公司持股 ７３．９２５％， 按持股比例计入“股权投资准备”１７６，９４８．３３ 元。 52 （４）２００２ 年 ６ 月，子公司上海房屋销售有限公司（原“上海房地产住宅消 费服务有限公司”）接受其他股东增资，从而本公司对其持股比例自 ５１％降为 ４０．８％，对因增资前后持股比例变更而享有的该公司净资产的差额 ２，８３０，３６８．６４ 元计入“股权投资准备”。 ２８、盈余公积： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 ２１，６９７，３０２．８５ １０，７２４，３６１．４０ ５５６，９１３．２６ ３１，８６４，７５０．９９ 法定公益金 ２２，９２２，８８８．７９ ８，７８０，６１５．９４ ５５６，９１３．２６ ３１，１４６，５９１．４７ 任意盈余公积 ３，６０７，３３０．９２ － － ３，６０７，３３０．９２ 合 计 ４８，２２７，５２２．５６ １９，５０４，９７７．３４ １，１１３，８２６．５２ ６６，６１８，６７３．３８ ２９、未分配利润： ２００２ 年度 （１） 年初未分配利润额 ７１，０５４，９１４．２９ （２）加：当年度合并净利润 ６０，７３０，０４１．９８ （３） 盈余公积转入数 １，１１３，８２６．５２ （４）减：提取法定盈余公积金 １０，７２４，３６１．４０ （５） 提取法定公益金 ８，７８０，６１５．９４ （６） 提取任意盈余公积 － （７） 外商投资子公司提取的奖福基金 － （８）减：分配（预分）当年度股利 ２５，４９４，２５４．６０ （９）减：转作股本的普通股股利 ３２，９４７，８０９．００ （１０）年末未分配利润余额 ５４，９５１，７４１．８５ 说明：本公司 ２００１ 年报披露的 ２００１ 年年末未分配利润余额为 ６３，８８３，３３３．２５ 元，与本次年报披露的 ２００２ 年年初未分配利润 ７１，０５４，９１４．２９ 元的之间差异为 ７，１７１，５８１．０４ 元，其中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依 据和影响说明参见附注二、１９ 主要会计政策、会计估计的变更、重大会计差错 更正及利润分配方案变更的说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％、１０％ 分别提取法定盈余公积和公益金后，按第四届董事会第十一次会议有关利润分 配预案决议，分配普通股股利 ０．１０ 元／股，该预分配方案尚待股东大会决议批 准。 上年利润实际分配情况：根据 ２００１ 年度股东大会决议，按上年度的税后利 润 １０％、１０％分别提取法定盈余公积和公益金后，以 ２００１ 年末总股本 １６４，７９４，７３７ 股为基数向全体股东每 １０ 股送 ２ 股。实际分配情况是以增发后的实际总股本 ２２１，９８３，５４０ 股为基数，每 １０ 股送红股 １．４８４７５ 股。 53 本公司本年度增发新股，发行前的滚存利润经 ２００１ 年度第一次临时股东大 会批准由新老股东共同享有。 ３０、主营业务收入和主营业务成本： 行业分部报表： 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 •住宅开发业务 ５３４，５５５，１７４．２３ ８７，０２６，６６２．６４ ４１３，２６３，９８５．８１ ７２，０７１，２３５．７９ １２１，２９１，１８８．４２ １４，９５５，４２６．８５ ‚住宅流通业务 ４６４，０３６，１４５．９６ ５０４，１４９，３１６．４４ ３０５，３８８，７８３．７６ ３０３，２３７，８０８．３２ １５８，６４７，３６２．２０ ２００，９１１，５０８．１２ ƒ住宅配套服务业务 １０９，１１８，１９７．７５ ９４，３１５，９７３．５４ ９０，８２２，３６９．７２ ７２，３９２，２２８．２５ １８，２９５，８２８．０３ ２１，９２３，７４５．２９ 小 计 １，１０７，７０９，５１７．９４ ６８５，４９１，９５２．６２ ８０９，４７５，１３９．２９ ４４７，７０１，２７２．３６ ２９８，２３４，３７８．６５ ２３７，７９０，６８０．２６ 减：公司内各业务 ２３，８９６，５１６．６２ ４４，９２５，０３６．５７ １２，４０６，３０１．５７ ４３，１２０，１１６．９２ １１，４９０，２１５．０５ １，８０４，９１９．６５ 分部间相互抵减 合 计 １，０８３，８１３，００１．３２ ６４０，５６６，９１６．０５ ７９７，０６８，８３７．７２ ４０４，５８１，１５５．４４ ２８６，７４４，１６３．６０ ２３５，９８５，７６０．６１ 本年度公司向前五名客户的收入总额为 １６８，７０８，３７５．７９ 元，占公司全部销 售收入比例的 １５．５７％。 ①住宅开发业务明细： 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 总资产 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 年末余额 年初余额 ５３４，５５５，１７４．２３ ８７，０２６，６６２．６４ ４１３，２６３，９８５．８１ ７２，０７１，２３５．７９ １２１，２９１，１８８．４２ １４，９５５，４２６．８５ ２，１９３，５６４，３１９．７２ ２４８，１６３，１３８．７６ ②报告期内各期间的收入金额： 项目名称 １月 ２月 ３月 ４月 ５月 ６月 金丰苑一期 － － ５７，４００，５６６．９９ － ３，８６８，８５５．００ － 涞亭一二期 ３３１，５４０．９６ － １，７８３，３６２．００ ６８５，０９１．４２ １，２２２，５９７．６４ － 涞亭三期（别墅部分） － ６，７５２，７４７．００ １０，３８４，３９９．６０ ９，５９３，７０１．００ １０，０９６，３５０．００ ７，１７６，２６０．００ 涞亭三期（公寓部分） － － － － － － 瑞金南苑一期 － － － － － － 瑞金南苑车库 － － － － － － 毛家宅一期 － － － － － － 香樟花园 － － － － － － 合计 ３３１，５４０．９６ ６，７５２，７４７．００ ６９，５６８，３２８．５９ １０，２７８，７９２．４２ １５，１８７，８０２．６４ ７，１７６，２６０．００ 项目名称 ７月 ８月 ９月 １０ 月 １１ 月 １２ 月 合计 金丰苑一期 － － １３３，１５８，４０９．００ － － － １９４，４２７，８３０．９９ 涞亭一二期 － １，８３２，２５７．００ ４，２９５，７７７．７６ － １，５４３，８８９．００ ８０６，００４．００ １２，５００，５１９．７８ 涞亭三期 １０，８６０，１２８．００ ６，５０７，３００．４６ １１４，２１５，１２２．４０ ３，０３４，９９０．００ １，４２８，９１３．００ １５，７９２，６８０．００ １９５，８４２，５９１．４６ （别墅部分） 涞亭三期 － － － － － ４０，８１１，４２４．００ ４０，８１１，４２４．００ （公寓部分） 瑞金南苑一期 － － － － ５，７７４，１２８．００ ７，３７７，６８０．００ １３，１５１，８０８．００ 瑞金南苑车库 － － － － － ９４９，０００．００ ９４９，０００．００ 毛家宅一期 － － － － ６００，０００．００ － ６００，０００．００ 香樟花园 － － － － － ７６，２７２，０００．００ ７６，２７２，０００．００ 合计 １０，８６０，１２８．００ ８，３３９，５５７．４６ ２５１，６６９，３０９．１６ ３，０３４，９９０．００ ９，３４６，９３０．００ １４２，００８，７８８．００ ５３４，５５５，１７４．２３ 54 ３１、主营业务税金及附加： 税费种类 本年发生额 上年发生额 营业税 ４０，８７７，０７８．５８ １８，２８２，７８３．７１ 兵役义务费 ３９０．５８ ２７６．６７ 城建税 １，７６８，２７１．２０ １，５１４，４２３．７４ 教育费附加 １，２０７，２８４．１０ ５５６，４５０．９８ 堤防费 － ９２０．３９ 河道工程维检费 － ５９１．２０ 合计 ４３，８５３，０２４．４６ ２０，３５５，４４６．６９ ３２、财务费用： 费用项目 本年发生额 上年发生额 ①利息支出 ２１，４３８，２４７．６９ ２１，２３８，２０９．５１ 减：利息收入 ５，７５１，１７８．１２ ２，１８６，４７０．１８ ②汇兑损失 － － 减：汇兑收益 － － ③其 他 ５３，７７２．１９ １４３，４４２．９１ 合计 １５，７４０，８４１．７６ １９，１９５，１８２．２４ ３３、投资收益： 本年发生额 上年发生额 股票投资收益（成本法） ３，５１７．９６ ７４，６０１．７３ 债权投资收益 ９，２７３．３４ １１，１２８．００ 其他股权投资收益（成本法） １，８５８，４１６．０３ １，７１５，５４４．５５ 在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 １９，８０１，８３３．７４ ８７７，５８３．９９ 股权投资差额摊销 －２，２００，３３４．１８ －９７８，２３４．５７ 股权投资转让损益 １，８２６，５４８．５６ ２９，９７８，６６０．１４ 投资减值准备 －２，００８，０７１．０７ －３，２６０．００ 合 计 １９，２９１，１８４．３８ ３１，６７６，０２３．８４ 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 55 ３４、补贴收入： 金 额 项目 批准机关 相关批准文件 本年发生额 上年发生额 企业扶持资金 ２，１７８，０００．００ － 上海市松江区九亭镇财政所 补贴通知（上海市松江区九亭镇财政所） 企业扶持奖金 ６，７６８，０００．００ － 上海市松江区九亭镇财政所 补贴通知（上海市松江区九亭镇财政所） 企业扶持基金 － ９，０１８，１６０．００ 上海市松江区九亭镇财政所 补贴通知（上海市松江区九亭镇财政所） 企业发展基金 － ５２３，２００．００ 上海市松江区九亭镇财政所 补贴通知（上海市松江区九亭镇财政所） 产业导向资金 ５，２７９，２４２．００ － 上海市静安区人民政府招商办 静招商办 发字（２００３）０２ 号备忘录 公室 企业扶持基金 ９４０，０００．００ － 上海市卢湾区人民政府打浦桥 卢打办（２００３）０５ 号备忘录 街道办事处 税收奖励 － ７４，８７４．９８ 上海市嘉定区外冈镇人民政府 补贴通知（上海市嘉定区外冈镇人民政府） 合计 １５，１６５，２４２．００ ９，６１６，２３４．９８ ３５、收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 收到各项保证金 ２６，２８３，７６８．９１ 代收客户房款 ２３，５９３，７２１．０３ 收到补贴收入 １５，１６５，２４２．００ 代收代付押金及物业管理费 ７，９９１，１６７．４５ 收到上海房地（集团）公司往来款 ５，７６３，０６０．６４ 利息收入 ５，７５１，１７８．１２ 收到上海九亭经济联合总公司往来款 ４，０００，０００．００ 收到上海原上房地产经纪有限公司往来款 ２，７３０，０００．００ 租金收入 １，８０１，０５４．４８ 违约金收入 １，１２５，６４９．９６ 收到上海万欣房地产投资顾问有限公司往来款 １，０８２，９３９．８３ ３６、收到的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 收到上海金慈厚房地产发展有限公司归还借款 １２３，７１０，０００．００ 本年度新纳入合并范围的子公司上海公房实业有 ９１，７５４，４５２．５４ 限公司股权购买日帐面的货币资金余额与本公司 支付的股权受让款的差额 收到星地连锁超市股份有限公司归还借款 １６，０００，０００．００ 收到上海房屋销售有限公司（原“上海房地产住 １１，３６０，４４６．０８ 宅消费服务有限公司”）归还暂借款 收到上海添玑投资发展有限公司归还暂借款 ２，０００，０００．００ 收到上海东灵房地产发展有限公司归还借款 １，７３０，０００．００ 56 ３７、支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 支付的营业费用 ５４，３１８，９８０．７１ 代付客户房款 ２８，００３，５５４．２７ 支付的管理费用 ２５，４６８，３０７．９７ 支付给上海九亭经济联合总公司定金 ２０，０００，０００．００ 支付的保证金 １８，０６０，３９６．５７ 支付给上海房地（集团）公司往来款 ７，６５４，２６６．１８ 支付的购房定金 ６，８７２，０５３．３９ 租金支出 ３，９６０，２８８．１８ ３８、支付的其他与投资活动有关的现金 ： 项目名称 本年发生额 支付上海房屋销售有限公司（原“上海房地产住 ３３，８４５，８５２．４７ 宅消费服务有限公司”）暂借款 原纳入合并范围的子公司上海房屋销售有限公司 ２７，７９９，０１５．８４ （原“上海房地产住宅消费服务有限公司”）、上 海上房绿化建设有限公司、上海上房新材料发展 有限公司股权转让日的帐面货币资金余额与本公 司收到的股权转让款的差额 代上海兴业房产股份有限公司归还银行贷款本 １３，６３８，９８１．３７ 息、诉讼费、执行费 支付给上海上房经纪咨询有限公司借款 １３，５００，０００．００ 代垫成都金丰易居房屋置换有限公司房屋拍卖款 １１，０００，０００．００ 支付给上海兴业房产股份有限公司的土地出让金 ２，２４２，６４１．９８ 及过户费 ３９、支付的其他与筹资活动有关的现金： 项目名称 本年发生额 以发行股票方式筹集资金而支付的审计、咨询费 １，３１２，４５９．０７ ４０、补充资料中的其他： 项目名称 本年发生额 现金捐赠支出 １０，０００．００ 关联交易差价 ２３９，３６１．９６ 57 六、母公司财务报表主要项目附注 １、应收帐款： 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ８，４１２，８４６．０６ １００．００ １．００ ８４，１２８．４６ － － － － 合计 ８，４１２，８４６．０６ １００．００ １．００ ８４，１２８．４６ － － － － （１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 （２）本年末坏帐准备计提比例低于 ５％，主要因为应收款项帐龄均为 １ 年以 内。无迹象表明款项的可收回性存在异常，故按本公司会计政策规定的帐龄计 提比例计提坏帐准备。 （３）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ８，４１２，８４６．０６ 元，占应收帐款总额的比例为 １００％。 ２、其他应收款： 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ２５２，２９３，４８０．６７ ９４．０７ ０．１８ ４５９，２６６．６６ ３２０，７１７，９５５．８１ ９４．０５ ０．３９ １，２５１，５３８．４３ １－２ 年 １１，９０４，６０８．４１ ４．４４ １７．９３ ２，１３５，００１．７８ ２８２，０１０．２１ ０．０８ － － ２－３ 年 － － － － ２０，０００，０００．００ ５．８７ ２０．００ ４，０００，０００．００ ３ 年以上 ４，０００，０００．００ １．４９ １００．００ ４，０００，０００．００ － － － － 合计 ２６８，１９８，０８９．０８ １００．００ ２．４６ ６，５９４，２６８．４４ ３４０，９９９，９６６．０２ １００．００ １．５４ ５，２５１，５３８．４３ （１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 （２）本年末坏帐准备计提比例较高的主要债权： ①对上海星地连锁超市股份有限公司的债权 ４，０００，０００．００ 元帐龄超过 ３ 年，且其财务状况不佳，又未按承诺进度还款，故按 １００％计提坏帐准备。 ②对长春市长房置业发展有限公司的债权 １，４６２，４８１．４３ 元系长春好景山庄 包销项目中垫付的已费用化的支出，因尚未收到发票未能转销，故按 １００％计提 坏帐准备。 （３）本年末坏帐准备计提比例低于 ５％，主要由于 １ 年以内的应收款项中对 纳入合并范围内单位的应收款项比重较大，占 ７７．３２％，该部分款项按本公司会 计政策不计提坏帐准备。同时，无迹象表明其他应收款项的可收回性存在异常， 故按本公司会计政策规定的帐龄计提比例计提坏帐准备。 （４）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ２４５，１２０，６３６．２９ 58 元，占应收帐款总额的比例为 ９１．４０％。 ３、长期投资： （１）明细项目如下： 金 额 减值准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年初余额 本年计提 本年转回 年末余额 一、长期股权投资 （权益法） １８５，５９４，１５１．８８ １３１，８４６，３５９．３７ １８，７０２，７６８．８０ ２９８，７３７，７４２．４５ － － － － 其中：对子公司投资 １５１，６１８，１５５．３８ １１１，２１２，９０１．６９ １７，０７８，２９４．７９ ２４５，７５２，７６２．２８ － － － － 对联营企业投资 ３３，９７５，９９６．５０ ２０，６３３，４５７．６８ １，６２４，４７４．０１ ５２，９８４，９８０．１７ － － － － 二、长期股权投资 （成本法） ８，８４７，６０６．２５ １１４，５５９，９８２．４９ － １２３，４０７，５８８．７４ － ３３７，０８８．４６ － ３３７，０８８．４６ 其中：基金 － １０，００２，６２５．００ － １０，００２，６２５．００ － ３３７，０８８．４６ － ３３７，０８８．４６ 其他长期股权投资 ８，８４７，６０６．２５ １０４，５５７，３５７．４９ － １１３，４０４，９６３．７４ － － － － 合计 １９４，４４１，７５８．１３ ２４６，４０６，３４１．８６ １８，７０２，７６８．８０ ４２２，１４５，３３１．１９ － ３３７，０８８．４６ － ３３７，０８８．４６ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法） 损益调整额 投资准备 被投资公司 与母公司 投资期限 占被投资 初始投资额 累计追加 年末余额 名称 关系 公司注册资本 投资额 本年增减额 分得现金 本年转出额 累计增减额 本年增加额 累计增加额 的比例 红利额 （１３）＝（５）＋（６）＋（ １０） （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） （１２） ＋（１２） 上海房屋置 子公司 １９９９／９－ ５３％→６３％ ２６，１８０，３３８．９８ ７，１１７，１１３．４１ ８，４７３，１６９．４０ ２，６５０，０００．００ － １６，７４６，２２６．２１ － － ５０，０４３，６７８．６０ 换股份有限 无期限 公司 上海房屋装 子公司 １９９９／９－ ５１％ ９，１８０，０００．００ － －１，７６１，８９７．７３ － － －６，１６８，０７８．８４ － － ３，０１１，９２１．１６ 饰建材配货 无期限 中心有限公 司 上海金丰易 子公司 １９９８／１０－ ９５％ ６２，５６０，６８８．３４ － －２，９９３，１８１．８５ － － ５５０，６１５．５９ － － ６３，１１１，３０３．９３ 居网有限公 ２０１３／３ 司 上海上房装 子公司 １９９８／５－ ６７％ ２，２２２，２８３．２４ － ４６２，９４８．０９ － － ４９８，４６２．９４ － － ２，７２０，７４６．１８ 饰有限公司 ２０１３／５ 成都金丰易 子公司 ２０００／１２－ ５０％ １０，０００，０００．００ － ４７３，５７９．３５ － － －１，３４０，８４７．１６ － － ８，６５９，１５２．８４ 居房屋置换 ２０２０／１１ 有限公司 上海茸欣房 子公司 －２００４／３ ９５％ －５，２７７，４４０．２８ － ３８，２７８，９２０．４０ － － ４８，２５２，３９４．６１ － － ４２，９７４，９５４．３３ 地产置业有 限公司 上海公房实 子公司 ２００２／１１－ ０→７３．９２５％ ２０，５１７，１５４．４１ － ５，１７９，１８７．３６ － － ５，１７９，１８７．３６ １７６，９４８．３３ １７６，９４８．３３ ２５，８７３，２９０．１０ 业有限公司 无期限 杭州金丰易 子公司 ２００１／４－ ９０％ ４，５００，０００．００ － ３３９，９９３．８３ － － －６４，８６５．２０ － － ４，４３５，１３４．８０ 居房屋置换 ２０１１／４ 有限公司 上海上房绿 联营企业 １９９８／７－ ７８．６％ →１８％ ５，５０４，９６６．００ －５，５０４，９６６．００ ４６，９０３．８１ ５９８，７０７．１３ １，１７５，９５０．２１ － － － － 化建设有限 无期限 公司 上海上房新 联营企业 １９９９／４－ ６１％→１８％ ３，０５０，０００．００ －３，０５０，０００．００ －８０，５１１．００ － －１，３３１，５０８．３７ － － － － 材料发展有 ２００９／４ 限公司 上海启华有 联营企业 １９９８／７－ ２５％ ４，９０６，０７４．８７ －１，１７３，６２４．６５ ６０８，５６０．２９ ６０８，５６０．２９ － － － － ３，７３２，４５０．２２ 限公司 ２００５／１２ 上海房屋销 联营企业 ２０００／８－ ５１％→４０．８％ １０，２００，０００．００ － １３，６８６，５２８．０６ － － ７，０８９，０１４．８１ ２，８３０，３６８．６４ ２，８３０，３６８．６４ ２０，１１９，３８３．４５ 售有限公司 ２００９／９ （原 “ 上 海 房地产住宅 消费服务有 限公司”） 北京首创金 联营企业 ２００１／１０－ ３３％ １６，５００，０００．００ － －２，１３５，８４１．６６ － － －２，１３５，８４１．６６ － － １４，３６４，１５８．３４ 丰易居房地 ２０２１／１０ 产经纪有限 公司 南昌金丰易 联营企业 ２００１／９－ ４０％ １２，０００，０００．００ － ４１，３５５．６０ － － ４１，３５５．６０ － － １２，０４１，３５５．６０ 居住宅消费 ２０２１／９ 服务有限公 司 上海创资中 联营企业 ２００２／９－ ０→２０％ ２，０００，０００．００ － － － － － － － ２，０００，０００．００ 小企业发展 ２０２２／９ 服务中心有 限公司 小计 １８４，０４４，０６５．５６ －２，６１１，４７７．２４ ６０，６１９，７１３．９５ ３，８５７，２６７．４２ －１５５，５５８．１６ ６８，６４７，６２４．２６ ３，００７，３１６．９７ ３，００７，３１６．９７ ２５３，０８７，５２９．５５ 本公司上述长期股权投资变现不存在重大限制。 59 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销额 本年转出数 摊余金额 名称 上 海 茸 欣 房 ２０，１５４，４４０．２８ 受让股权 １２０ 个月 １８，６４２，８５７．２６ － ２，０１５，４４４．０３ － １６，６２７，４１３．２３ 地产置业有 限公司 上海房屋置 ３，３５１，７１３．５８ 受让股权 １２０ 个月 １，３３７，３６２．１１ １，６０７，３２８．２９ ２３２，５３４．７２ － ２，７１２，１５５．６８ 换股份有限 公司 上 海 金 丰 易 －１１，２３０，９２８．８４ 受让股权 １２０ 个月 －９，４５８，２２１．２２ － －１，１２３，０９２．８８ － －８，３３５，１２８．３４ 居网有限公 司 上海上房装 １，４６５，５３１．０３ 受让股权 １２０ 个月 １，２４５，７０１．３８ － １４６，５５３．１１ － １，０９９，１４８．２７ 饰有限公司 上海启华有 １，８５０，２６５．５９ 受让股权 ８９ 个月 ９７７，１０６．５７ － ２４９，４７４．０１ － ７２７，６３２．５６ 限公司 上 海 公 房 实 ３３，３７５，２４５．５９ 受让股权 １２０ 个月 － ３３，３７５，２４５．５９ ５５６，２５４．０９ － ３２，８１８，９９１．５０ 业有限公司 合计 ４８，９６６，２６７．２３ １２，７４４，８０６．１０ ３４，９８２，５７３．８８ ２，０７７，１６７．０８ － ４５，６５０，２１２．９０ 长期股权投资（权益法）小计＝①＋②＝２９８，７３７，７４２．４５ （３）长期股权投资（成本法）： ①基金 被投资基金 基金 基金数量 初始投资 年末 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 备注 名称 类别 成本 市价总额 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 嘉实成长 开放式 １０，００２，６２５ １０，００２，６２５．００ ９，６６５，５３６．５４ － ３３７，０８８．４６ － ３３７，０８８．４６ － 收益基金 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本的比例（％） 长春房屋置换股份有限公司 ２０００／６－无期限 １，０００，０００．００ ５ 常州房屋担保置换有限公司 ２０００／９－２０１０／９ １，８４７，６０６．２５ ５ 亚商企业咨询股份有限公司 １９９９／１－无期限 ５，０００，０００．００ １０ （原“上海亚商企业咨询股份有限公司”） 重庆金丰易居房屋置换有限公司 ２００１／７－２０２１／７ １，０００，０００．００ １０ 上海国恒南方房地产有限公司 ２００２／１２－２０１１／８ １，５００，０００．００ １５ 交通银行 ２００２／１２－无期限 ６５，３３０，１２８．００ ０．１９ 上海市住房置业担保有限公司 ２００２／１２－无期限 ３５，７００，０００．００ １０ 上海上房绿化建设有限公司 １９９８／７－无期限 １，５０９，６７９．５６ １８ 上海上房新材料发展有限公司 １９９９／４－２００９／４ ５１７，５４９．９３ １８ 合 计 １１３，４０４，９６３．７４ 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：３６．６８ ％ 60 ４、主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 ①住宅流通业务 ８７，３６７，９５５．３１ １３０，７６７，６５２．３０ ５７，７８２，６１５．０５ ６４，９３２，６４０．５９ ２９，５８５，３４０．２６ ６５，８３５，０１１．７ ②住宅开发业务 １９４，４２７，８３０．９９ － １７６，３４２，５１３．１５ － １８，０８５，３１７．８４ － 合计 ２８１，７９５，７８６．３０ １３０，７６７，６５２．３０ ２３４，１２５，１２８．２０ ６４，９３２，６４０．５９ ４７，６７０，６５８．１０ ６５，８３５，０１１．７ ５、投资收益： 本年发生额 上年发生额 其他股权投资收益（成本法） １，０００，０００．００ ８５０，０００．００ 在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 ６０，６１９，７１３．９５ １２，８９６，０６１．４８ 股权投资差额摊销 －２，０７７，１６７．０８ －９７８，２３４．５７ 股权投资转让损益 －４１４，２０５．９３ ２９，９７８，６６０．１４ 投资减值准备 －３３７，０８８．４６ － 合计 ５８，７９１，２５２．４８ ４２，７４６，４８７．０５ 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 法定 关联方名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 授权范围内的国有资产经营与管理，房 地产开发经营，建筑装饰材料，房屋设 上海房地（集团）公司 延安西路 １２９ 号 ５ 楼 母公司 国有企业 徐林宝 备，房地产交易及咨询服务，国内贸易 （除专项规定外） 注：本公司的子公司概况详见财务报表附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 上海房地（集团）公司 ８９，２９０ 万元 － － ８９，２９０ 万元 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 关联方名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 上海房地（集团） １２３，０８５，７８５．００ ７４．６９ １８，２７５，１６２．００ － － － １４１，３６０，９４７．００ ５５．４５ 公司 61 （二）不存在控制关系的关联方情况 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 上海房地（集团）公司工会 母公司的工会组织 中华企业股份有限公司 同受母公司控制 上海房地产经营（集团）有限公司 同受母公司控制 上海金慈厚房地产发展有限公司 同受母公司控制 上海市公房资产经营公司 同受母公司控制 上海市外事用房经营公司 同受母公司控制 上海市久实房地产发展公司 同受母公司控制 上海金樱房地产发展有限公司 同受母公司控制 上海金宏房屋建材设备有限公司 同受母公司控制 上海房地集团通信有限公司 同受母公司控制 上海龙茗房地产开发有限公司 未纳入合并范围的子公司 上海龙珠房地产开发有限公司 未纳入合并范围的子公司 上海房屋销售有限公司 联营企业 （原“上海房地产住宅消费服务有限公司”） 北京首创金丰易居置换有限公司 联营企业 南昌金丰易居住宅消费有限公司 联营企业 上海房产信息发展有限公司 联营企业 上海华房电子商务有限公司 联营企业 上海上房科技创业投资有限公司 同一关键管理人员 包永镭 董事、副总经理 上海金丰易居购房中心（香港）有限公司系上海房屋销售有限公司（原“上 海房地产住宅消费服务有限公司”）为经营推广上海住宅消费产品及有关业务， 委托天和资产管理有限公司成立的公司。该公司由东佳有限公司更名后，于 ２００１ 年在香港注册。该公司业务发展一概由天和资产管理有限公司独立管理，上海 房屋销售有限公司将营运及管理费用支付至上海天和投资管理有限公司。由于 本公司聘请的律师无法判断该公司是否为本公司关联方，本公司暂按关联方进 行披露。 （三）关联方交易 １、采购货物 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下： （单位：元） ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 百分比（％） 百分比（％） 上海房地（集团）公司 ４，５００，０００．００ １．４７ １２，４３０．９４ 元／平方米＊ 62 ＊ 系收购肇嘉浜路全幢花园住宅。 本公司向关联方采购货物的价格由市场价决定。２００２ 年度本公司向关联方 采购货物的价格与市价相一致。 ２、销售货物 本公司 ２００２ 年度和 ２００１ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： （单位：元） ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度销货 计价 金额 占年度销货 计价 百分比（％） 标准 百分比（％） 标准 上 海 金 樱 房 地 产 ３，６３１，０３４．１９ ０．３４ 成本 ５，３０６，５７２．０５ ０．８３ 成本 发展有限公司 ２００２ 年度和 ２００１ 年度内本公司为上海金樱房地产发展有限公司代购电梯， 以成本价作为销售价格。 ３、本公司与关联方应收应付款项余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度关联方应收应付款项余额 （单位：元） 项 目 年末余额（金额） 占全部应收（付）款项余额的比重（％） ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 应收帐款： 上海金樱房地产发展有限公司 ７１２，０９７．４４ １，８４６，２９３．８２ ０．９２ ５．５５ 上海房地产经营（集团）有限公司 ５７０，５００．００ ５７０，６００．００ ０．７３ １．７２ 上海公房实业有限公司 － １，０００，４２９．００ － ３．０１ 上海龙珠房地产开发有限公司 １０，５００．００ － ０．０１ － 预付帐款： 上海金宏房屋建材设备有限公司 ３２８，７１３．７６ ４４２，１１４．０６ ０．１１ ０．２２ 上海房地（集团）公司 － ４，５００，０００．００ － ２．２７ 预收帐款： 中华企业股份有限公司 － １５６，４８０．００ － ０．０９ 上海金樱房地产发展有限公司 － １，４１０，７５９．１２ － ０．７８ ４、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额 63 （单位：元） 项目 占全部其他应收（付） 计息标准 年末余额（金额） 款金额的比重（％） （年利率）％ ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 其他应收款 上海房地（集团）公司 － ５，０００．００ － ＜０．０１ － 不计息 南昌金丰易居住宅消费有限公司 － ３２，０１４．９７ － ０．０２ － 不计息 上海华房电子商务有限公司 ３，７４３．００ ３，７４３．００ ＜０．０１ ＜０．０１ 不计息 不计息 上海房地集团通信有限公司 １００，０００．００ － ０．０６ － 不计息 不计息 包永镭 ９００，０００．００ １，６２９，０００．００ ０．５３ ０．８４ 不计息 不计息 上海金慈厚房地产发展有限公司 － １２０，４０３，２２７．６５ － ６１．７２ ４．１９％ ７．０２％ 上海龙茗房地产开发有限公司 ５４，８８３，４４４．３９ － ３２．２７ － ７．００％ － 上海上房科技创业投资有限公司 ２４０．００ － ＜０．０１ － 不计息 － 上海房屋销售有限公司（原“上海 ２５，７８８，１２１．６０ － １５．１６ － 不计息 － 房地产住宅消费服务有限公司”） 其他应付款 上海房地（集团）公司 ５１，７５８，８８７．７１ ６１３，４２８．１１ ６１．５０ １．１３ 不计息 不计息 上海房地产经营（集团）有限公司 － ５００，０００．００ － ０．９２ － 不计息 南昌金丰易居住宅消费有限公司 － ４，０００，０００．００ － ７．３９ － 不计息 北京首创金丰易居置换有限公司 － ８，６７７．３８ － ０．０２ － 不计息 上海房产信息发展有限公司 － ６０４，０００．００ － １．１２ － 不计息 ５、其他应披露事项 （１）资产、股权转让发生的关联交易 ２００２ 年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的帐面价值 资产的评估价值 资产的转让价格 结算方式 相关的资本公积增加额 转让价格与帐面价 值或评估价值存在 较大差异的原因 上海房地 （ 集 受让上海公房实业 评估价值 ９，７６５，９９０．７９ ２４，７２０，７５０．１０ ２４，７５２，０００．００ 货币资金 － 净资产评估增值 团）公司 有限公司 ３４％股权 ４，３９８ 万元，主要 上海房地 （ 集 受让上海公房实业 评估价值 ２，０５０，８５８．０６ ５，１９１，３５７．５２ ５，１９７，９２０．００ 货币资金 － 为存货中瑞金南苑 团）公司工会 有 限 公 司 ７．１４％ 股 二期增值 ２，５４７ 万 权 元，固定资产中东 方海外大厦增值 １，１７５ 万元 上海市公房资 受 让 交 通 银 行 评估价值 ６５，３２９，６９２．１８ ６５，３３０，１２８．００ ６５，３３０，１２８．００ 货币资金 － － 产经营公司 ０．１９％ 股权 ２００１ 年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的帐面价值 资产的评估价值 资产的转让价格 结算方式 相关的利润增加额 转让价格与帐面价 值或评估价值存在 较大差异的原因 上海房地产经 转让上海江森房屋 帐面价值 ７，１１１ ，３３９．８６ 元 ６，６２４，３９５．６０ ６，６２５，０００．００ 货币资金 － － 营（ 集 团 ） 有 设 备 有 限 公 司 ５０％ 限公司 股权 上海房地产经 受让上海茸欣房地 评估价值 －２，２２２，０８０．１２ 元 ６２，２６４，３１０．６０ ６，２６４，０００．００ 货币资金 － 转让价以评估价确 营（ 集 团 ） 有 产 置 业 有 限 公 司 认，收购后经审计 限公司 ４０％股权 调整年初损益形成 此差异 （２）公司与关联方的担保、抵押等事项： 64 ①上海房地（集团）公司为本公司的银行借款 １７，０００ 万元、本公司的子公 司上海公房实业有限公司的银行借款 ３，２００ 万元提供保证担保。 ②上海市外事用房经营公司为本公司的子公司上海公房实业有限公司的银 行借款 ５００ 万元提供保证担保。 ③本公司为子公司上海上房装饰有限公司的银行借款 ５００ 万元提供保证担 保，为子公司上海房屋置换股份有限公司的银行借款 ７，０００ 万元提供保证担保。 （３）提供或接受劳务 提供劳务： ①本公司本年度向上海市久实房地产发展公司提供代理服务，共获得代理 收入 ３，２２６，２６９．００ 元。 ②本公司本年度向上海金樱房地产发展有限公司提供咨询服务，共获得咨 询收入 ８８，１２０．００ 元。 ③本公司本年度向北京首创金丰易居置换有限公司、上海房屋销售有限公 司（原“上海房地产住宅消费服务有限公司”）提供技术服务，分别获得技术服 务收入 ８２５，０００．００ 元、７５，０００．００ 元。 ④本公司本年度向上海金樱房地产发展有限公司提供装修服务，共获得装 修服务收入 ３，３１０，０００．００ 元。 接受劳务： ①本公司本年度接受上海房屋销售有限公司（原“上海房地产住宅消费服 务有限公司”）提供的代理服务，共发生代理费用４９，５１５，１１６．０６元，具体项目 如下： 项目名称 代理费金额 静安新格公寓 ２４，５６４，５８０．１６ 源森地带公寓 ９，０４６，８０９．１６ 长发花园 ９，７６５，５９６．２６ 金坤服务公寓 ３，８４５，９７５．８７ 金丰苑二期 ２，２９２，１５４．６１ 合计 ４９，５１５，１１６．０６ ②本公司本年度接受上海房屋销售有限公司（原“上海房地产住宅消费服 务有限公司”）提供的展示服务，共发生展示费用 ２３６，７３８．００ 元。 ③本公司本年度接受上海金丰易居购房中心（香港）有限公司提供的业务 65 推广服务，共发生营运及管理费用 １，５００，０００．００ 元。 （４）其他 ①本公司本年度向上海金慈厚房地产发展有限公司、上海龙茗房地产开发 有限公司提供资金，分别获得资金使用费收入 ３，３０６，７７２．３５ 元、４９８，１６６．６６ 元。 ②本公司本年度向上海龙珠房地产开发有限公司出租房屋，共获得租金收 入 １０，５００．００ 元。 ③本公司本年度向上海房地产经营（集团）有限公司、上海金樱房地产发 展有限公司租赁房屋，分别发生租金费用 １，７５０，０００．００ 元、４８，０００．００ 元。 ④本公司的子公司上海公房实业有限公司本年度使用上海房地（集团）公 司资金，共发生资金使用费 ９１０，０００．００ 元。 （５）关键管理人员报酬总金额为人民币 ５，１３５，２５１．９６ 元。 八、或有事项 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司为其他企业的银行借款提供担保情况如 下： 被担保企业 担保金额（人民币） 期限 上海兴业房产股份公司＊ １ ４３０万元 ２００２／４／１０－２００２／８／１９ 上海兴业房产股份公司＊ １ ４００万元 ２００２／３／２１－２００２／８／１９ 上海上房绿化建设有限公司＊ ２ ３００万元 ２００２／１２／３０－２００３／１２／２５ 上海上房新材料发展有限公司＊ ２ ２００万元 ２００２／５／１５－２００３／４／２１ 合计 １，３３０万元 ＊１ 上述两笔本公司对上海兴业房产股份公司担保的借款均已逾期，担保期限均至 ２００４ 年 ８ 月 １８ 日。 银行尚未对本公司进行催讨。根据上海兴业房产股份有限公司公告的 ２００２ 年度第三季度报告（未经审计）， 由于上海纺织住宅开发总公司占用该公司资金未按承诺归还，导致该公司财务状况恶化，资不抵债。本公 司对此担保事项已计提 ４１５ 万元的预计负债。 ＊２ 上海上房绿化建设有限公司与上海上房新材料发展有限公司原均为本公司的子公司，２００２ 年 １０ 月本公司转让上述两家公司部分股权，转让后股权比例均为 １８％，对上述两公司不再具有重大影响，１１ 月 起不再纳入合并范围。 66 ２、本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，其中： 公司名称 尚未结清抵押贷款担保金额 风险程度 上海金丰投资股份有限公司 ８５８，１５０．００ 低 上海茸欣房地产置业有限公司 １００，０８６．７４ 低 上海公房实业有限公司 ９０，８９０，０００．００ 低 九、承诺事项 本年度本公司与太原市房地产交易市场签订合作协议，同意发起设立太原 市金丰易居房屋置换担保有限责任公司，注册资本为人民币 １，０００ 万元。本公 司以“金丰易居－上房置换”管理模式及计算机软件系统在太原地区的独家使 用权作价 ５０ 万元参股 ５％。截至资产负债表日止，该协议尚未履行完毕，太原 市金丰易居房屋置换担保有限责任公司尚未成立。 十、资产负债表日后事项 本公司无需说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 １、债务重组事项 本公司原为上海兴业房产股份有限公司借款提供担保，２００２ 年上海兴业房 产股份有限公司逾期未归还借款，本公司作为担保方承担相应责任，支付借款 本息、案件受理费、保全费等共计 １３，６３８，９８１．３７ 元。２００２ 年 １２ 月 １７ 日双方 在法院调解下达成和解，上海市黄浦区人民法院（２００２）黄执字第 ２０６１ 号民事 裁定书裁定：上海兴业房产股份有限公司以其所有的长乐路 ３３３ 号别墅作价抵 偿所欠债务。本公司为取得该别墅，另支付土地出让金、过户费等共计 ２，２４２，６４１．９８ 元。２００２ 年 １２ 月 ３０ 日取得该房屋的产权证，完成债务重组。取 得的别墅作为固定资产入帐，原值为 １５，８８１，６２３．３５ 元。在资产负债表日按其 与上海宏大会计师事务所有限公司估价报告金额的差额计提固定资产减值准备 ８５３，９５０．３５ 元。 ２、非货币性交易事项 本公司无非货币性交易事项。 ３、其他对投资者决策有影响的重要事项 （１）本公司 ２００１ 年 １ 月 １９ 日第三届董事会第十九次会议通过了增发新股 的提案，该提案于 ２００１ 年 ２ 月 ２０ 日经 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过 并公告，在获得中国证券监督管理委员会核准后共增发 ５７，２００，０００ 股流通股， 67 募集资金净额为人民币 ６２９，２１５，４３６．４６ 元。 （２）本公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日经第四届董事会第六次会议通过提案，决 定对本公司资产重组前原“嘉丰股份”因送股引起的实际流通股与原披露的流 通股股数之间的差异 １１，１９７ 股进行调整。调整后，本公司披露的流通股股数、 总股数与实际流通股股数、总股数一致。该提案经 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日本公司 ２００１ 年度股东大会审议通过并公告。 （３）本公司于 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日经第四届董事会第七次会议通过决议并公 告，受让上海万欣房地产投资顾问有限公司持有的上海房屋置换股份有限公司 １０％的股权。 （４）本公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日公告，控股股东上海房地（集团）公司向 中国农业银行上海分行营业部借款 ２５，０００ 万元（期限 １ 年），该借款以上海房 地（集团）公司持有的本公司国家股 ６１，５４２，８９２ 股（占当时公司总股本的 ２７．７２％）作为质押物，质押期限自 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ２７ 日，上 述质押已经上海市国有资产管理办公室备案并在中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司登记。 （５）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过决议并 公告，将所持的上海上房绿化建设有限公司 ６０．６％的股权，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日该公司经评估后的净资产值为依据，作价 ５０９．０４ 万元转让给该公司经营班子 成员。该股权转让产生投资损失 ８０，８３６．６５ 元。 （６）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过决议， 将所持有的上海上房新材料发展有限公司 ４３％股权，以 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日该公 司经评估后的净资产值为依据，作价 ９０．３ 万元转让给该公司经营班子成员。该 股权转让产生投资损失 ３３３，３６９．２８ 元。 （７）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过决议并 公告，受让上海房地（集团）公司、上海房地（集团）公司工会、上海公房实 业有限公司职工持股会、自然人吴嘉禄分别持有的上海公房实业有限公司 ３４％、 ７．１４％、２６．５３５％、６．２５％的股权（总计 ７３．９２５％），受让金额以 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日该公司经评估后的净资产值为依据，实际投资额为 ５３，８９２，４００．００ 元。２００２ 年 １０ 月 ２５ 日办理产权交割，１０ 月 ３１ 日一次付清所有股权受让款，自 １１ 月 １ 日起该公司纳入合并范围。该公司 １１－１２ 月净利润为 ７，００６，００２．５１ 元。 （８）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过决议， 出资 １５０ 万元受让上海南方房地产有限公司持有的上海国恒南方房地产有限公 司 １５％的股权。 （９）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过决议并 公告，出资 ３，５７０ 万元受让上海市公积金管理中心持有的上海市住房置业担保 有限公司 １０％的股权。 68 （１０）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过受让交 通银行股权的提案，该提案经 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日第一次临时股东大会审议通过 并公告，按 ２００１ 年末交通银行经评估后的每股净资产，受让上海公房资产经营 公司持有的交通银行股权 ３２，０５６，０００ 股，股权受让金额为 ６５，３３０，１２８．００ 元。 （１１）本公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日经第四届董事会第九次会议通过变更募 集资金投向的提案，２００２ 年 １１ 月 １８ 日公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会审 议通过并公告，因上海松江大学城学生公寓项目情况发生较大变化，公司将计 划投入的 ２．７ 亿元募集资金改投松江九亭小城镇开发项目。 十二、会计报表的批准 本财务报表业经本公司第四届董事会第十一次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日批 准报出。 69 十一、备查文件 １、 载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 ２、 载有法人代表、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ３、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 ４、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 上海金丰投资股份有限公司董事会 董事长：肖宏振 二 ００ 三年三月十三日 70 股份有限公司二○○二年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海金丰投资股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：元 资 产 注释 行 年末数 年初数 负债和股东权益 注释 行 年末数 年初数 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 五/1 1 498,171,471.40 775,244,914.84 129,763,783.70 340,392,127.33 短期借款 五/14 61 270,000,000.00 382,000,000.00 568,000,000.00 765,000,000.00 短期投资 五/2 2 49,460.00 56,390.00 应付票据 五/15 62 3,100,000.00 5,086,400.00 应收票据 3 应付帐款 五/16 63 9,143,943.00 82,187,097.30 202,900.00 70,616,088.96 应收股利 五/3 4 82,260.07 185,500.00 82,260.07 预收帐款 五/17 64 138,697,459.45 519,768,866.56 50,996,882.10 179,821,287.60 应收利息 五/3 5 1,854.66 应付工资 五/18 65 196,924.98 309,407.91 1,938,436.24 应收帐款 五/4 6 8,328,717.60 76,865,794.13 32,657,650.11 应付福利费 66 566,580.48 8,093,172.01 377,568.94 3,985,381.05 其他应收款 五/5 7 261,603,820.64 159,020,856.86 335,748,427.59 185,224,775.48 应付股利 五/19 67 25,495,596.47 25,505,596.47 1,341.87 925,345.56 预付帐款 五/6 8 78,882,234.40 305,946,112.40 55,950,000.00 198,591,097.06 应交税金 五/20 68 13,000,394.18 49,589,938.95 16,421,700.28 17,240,986.57 应收补贴款 9 其他应交款 五/21 69 400,438.32 752,089.51 220,256.46 301,078.52 存 货 五/7 10 165,116,567.79 521,333,201.29 245,234,397.54 524,536,567.65 其他应付款 五/22 70 48,624,195.03 84,154,777.58 50,857,045.00 54,134,801.75 待摊费用 五/8 11 262,164.63 1,907,406.23 208,706.35 2,829,205.58 预提费用 五/23 71 155,108.75 393,257.00 1,106,814.50 1,632,446.25 预计负债 五/24 72 4,150,000.00 4,150,000.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 1,012,364,976.46 1,840,450,005.82 767,090,815.18 1,284,371,927.94 其他流动负债 79 流动负债合计 80 510,430,640.66 1,160,004,203.29 688,184,509.15 1,100,682,252.50 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 五/9 31 421,808,242.73 270,620,881.41 194,441,758.13 86,387,937.32 长期借款 81 长期债权投资 五/9 32 2,000.00 132,000.00 应付债券 82 长期投资合计 33 421,808,242.73 270,622,881.41 194,441,758.13 86,519,937.32 长期应付款 83 其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示，合并报表填列） 34 44,891,515.26 11,767,699.53 专项应付款 五/25 84 16,337,234.65 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并报表填列） 35 44,891,515.26 11,767,699.53 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 16,337,234.65 固定资产原值 五/10 39 47,808,204.70 83,043,670.44 31,392,527.76 61,841,195.83 递延税项： 88 减：累计折旧 五/10 40 5,302,909.73 19,205,360.51 4,458,816.81 14,538,167.72 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 42,505,294.97 63,838,309.93 26,933,710.95 47,303,028.11 负债合计 90 510,430,640.66 1,176,341,437.94 688,184,509.15 1,100,682,252.50 减：固定资产减值准备 42 2,782,737.53 2,782,737.53 1,928,787.18 1,928,787.18 固定资产净额 43 39,722,557.44 61,055,572.40 25,004,923.77 45,374,240.93 少数股东权益（合并报表填列） 91 56,316,862.90 57,870,939.37 工程物资 44 在建工程 五/11 45 1,493,520.90 股东权益： 固定资产清理 46 股 本 五/26 92 254,942,546.00 254,942,546.00 164,794,737.00 164,794,737.00 固定资产合计 50 39,722,557.44 61,055,572.40 25,004,923.77 46,867,761.83 资本公积 五/27 93 581,638,424.09 583,388,424.09 6,580,243.08 8,330,243.08 无形资产及其他资产： 盈余公积 五/28 94 55,220,304.02 66,618,673.38 43,364,491.56 48,227,522.56 无形资产 五/12 51 41,666.62 3,618,717.03 74,999.98 3,804,912.08 其中：法定公益金 95 26,419,279.52 31,146,591.47 20,491,373.29 22,922,888.79 长期待摊费用 五/13 52 964,174.00 16,812,509.50 29,338,418.07 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 57,651.56 其他长期资产 53 未分配利润 五/29 97 72,669,702.48 54,951,741.85 83,688,516.27 71,054,914.29 无形资产及其他资产合计 54 1,005,840.62 20,431,226.53 74,999.98 33,143,330.15 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 964,470,976.59 959,901,385.32 298,427,987.91 292,349,765.37 资产总计 60 1,474,901,617.25 2,192,559,686.16 986,612,497.06 1,450,902,957.24 负债和股东权益总计 100 1,474,901,617.25 2,192,559,686.16 986,612,497.06 1,450,902,957.24 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师: 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 2 股份有限公司二○○二年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海金丰投资股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项 目 注释 行 本年实际数 上年实际数 项 目 注释 行 本年实际数 上年实际数 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 五/30 1 281,795,786.30 1,083,813,001.32 130,767,652.30 640,566,916.05 六、可供分配的利润 25 142,967,578.54 132,898,782.79 98,736,522.15 87,727,591.35 减：主营业务成本 五/30 2 234,125,128.20 797,068,837.72 64,932,640.59 404,581,155.44 减：提取法定盈余公积 26 5,927,906.23 10,724,361.40 7,524,002.94 8,336,338.53 主营业务税金及附加 五/31 3 15,468,768.25 43,853,024.46 5,373,664.39 20,355,446.69 提取法定公益金 27 5,927,906.23 8,780,615.94 7,524,002.94 8,336,338.53 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 32,201,889.85 242,891,139.14 60,461,347.32 215,630,313.92 子公司为外商投资企业的项目） 28 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 3,349,969.99 5,916,062.43 4,969,961.00 7,694,881.90 提取储备基金 减：营业费用 6 7,020,346.05 79,329,835.60 2,389,545.84 67,880,438.23 管理费用 7 20,173,483.35 92,821,739.53 11,333,975.26 86,794,132.11 财务费用 五/32 8 4,922,075.88 15,740,841.76 10,086,619.21 19,195,182.24 七、可供股东分配的利润 35 131,111,766.08 113,393,805.45 83,688,516.27 71,054,914.29 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 3,435,954.56 60,914,784.68 41,621,168.01 49,455,443.24 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 五/33 11 58,791,252.48 19,291,184.38 42,746,487.05 31,676,023.84 提取任意盈余公积 37 补贴收入 五/34 12 5,279,242.00 15,165,242.00 9,616,234.98 应付普通股股利 38 25,494,254.60 25,494,254.60 营业外收入 13 152,002.58 2,538,742.07 1,899,184.94 4,807,547.46 转作股本的普通股股利 39 32,947,809.00 32,947,809.00 减：营业外支出 14 5,016,594.62 5,327,468.28 15,839.47 707,020.42 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 72,669,702.48 54,951,741.85 83,688,516.27 71,054,914.29 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 15 62,641,857.00 92,582,484.85 86,251,000.53 94,848,229.10 减：所得税 16 3,362,794.73 29,592,019.95 11,010,971.13 15,688,229.45 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 2,212,173.12 3,593,898.60 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 -414,205.93 1,826,548.57 25,481,861.12 25,481,861.12 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 -48,249.80 49,812.48 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以“－”号表示） 20 59,279,062.27 60,730,041.98 75,240,029.40 75,615,913.53 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 83,688,516.27 71,054,914.29 23,496,492.75 11,938,333.23 5.债务重组损失 45 其他转入 22 1,113,826.52 173,344.59 6.其他 46 -4,150,000.00 -4,150,000.00 1,572,503.45 8,058,944.74 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 3 股份有限公司二○○二年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海金丰投资股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项 目 注释号 行次 金额 项 目 注释号 行次 金额 补 充 资 料 注释号 行次 金额 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 393,831,235.60 3,030,362,057.91 吸收投资所收到的现金 26 641,454,727.39 641,454,727.39 净利润（亏损以“-”号填列） 43 59,279,062.27 60,730,041.98 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 44 2,212,173.12 收到的其他与经营活动有关的现金 五/35 3 21,484,642.94 103,653,063.16 借款所收到的现金 28 654,000,000.00 764,000,000.00 减：未确认的投资损失 45 -48,249.80 经营活动现金流入小计 5 415,315,878.54 3,134,015,121.07 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 128,675,922.00 加：计提的资产减值准备 46 2,280,808.82 850,785.15 筹资活动现金流入小计 30 1,424,130,649.39 1,405,454,727.39 固定资产折旧 47 1,147,999.06 5,837,786.53 购买商品、接受劳务支付的现金 6 227,061,143.83 2,541,468,550.60 无形资产摊销 48 33,333.36 1,422,368.55 支付给职工以及为职工支付的现金 7 9,833,238.56 73,956,064.18 偿还债务所支付的现金 31 952,000,000.00 1,189,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 274,493.00 11,387,837.91 支付的各项税费 8 23,260,106.39 64,449,798.95 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 23,826,035.87 51,866,178.32 待摊费用减少（减:增加） 50 -53,458.28 651,827.70 支付的其他与经营活动有关的现金 五/37 9 15,751,770.27 178,141,933.59 其中：支付少数股东的股利 33 3,437,010.47 预提费用增加（减:减少） 51 -184,058.50 经营活动现金流出小计 10 275,906,259.05 2,858,016,347.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 五/39 34 141,775,345.07 1,312,459.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 -39,946.52 14,783.57 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 92,180.77 经营活动现金流量净额 11 139,409,619.49 275,998,773.75 筹资活动现金流出小计 36 1,117,601,380.94 1,242,178,637.39 财务费用 54 9,023,408.28 21,438,247.69 筹资活动产生的现金流量净额 40 306,529,268.45 163,276,090.00 投资损失（减:收益） 55 -58,791,252.48 -19,291,184.38 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 90,835,706.47 243,215,370.80 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -70,634,174.04 -181,089,038.43 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 106,053,639.55 128,412,039.53 收回投资所收到的现金 12 2,996,700.00 1,593,940.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 368,407,687.70 434,852,787.51 其他 五/40 60 249,361.96 取得投资收益所收到的现金 13 5,809,207.13 3,114,136.88 经营活动产生的现金流量净额 65 139,409,619.49 275,998,773.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 60,000.00 245,762.97 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 五/36 15 155,417,372.08 248,901,824.62 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 164,283,279.21 253,855,664.47 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 3,937,408.93 12,193,933.29 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 177,149,594.70 144,057,315.76 现金的期末余额 69 498,171,471.40 775,244,914.84 支付的其他与投资活动有关的现金 五/38 20 60,727,475.82 102,026,491.66 减：现金的期初余额 70 129,763,783.70 340,392,127.33 投资活动现金流出小计 22 241,814,479.45 258,277,740.71 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -77,531,200.24 -4,422,076.24 现金及现金等价物净增加额 73 368,407,687.70 434,852,787.51 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 4 利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２５．３０４ ３２．７２６ ０．９５３ 1.030 营业利润 ６．３４６ ８．２０７ ０．２３９ 0.258 净利润 ６．３２７ ８．１８３ ０．２３８ 0.257 扣除非经常性损 6.147 7.950 0.231 0.250 益后的净利润 上海市股份有限公司二○○二年度会计报表 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：上海金丰投资股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １０，４７１，１７５．９６ ４，３３８，６４８．３３ ２，８８３，２１８．５７ １１，９２６，６０５．７２ 其中：应收帐款 ６０６，５９１．９６ ６３４，０６２．２０ ３７９，１１８．８１ ８６１，５３５．３５ 其他应收款 ９，８６４，５８４．００ ３，７０４，５８６．１３ ２，５０４，０９９．７６ １１，０６５，０７０．３７ 二、短期投资跌价准备合计 ３，２６０．００ ６，２２６．００ ９，４８６．００ 其中：股票投资 ３，２６０．００ ６，２２６．００ ９，４８６．００ 债券投资 － 三、存货跌价准备 ３，２３０，３６５．５０ － ２，７１３，３２８．０３ ５１７，０３７．４７ 其中：库存商品 ３，２３０，３６５．５０ ２，７１３，３２８．０３ ５１７，０３７．４７ 原材料 － 四、长期投资减值准备合计 － 其中：长期股权投资 ２，００８，０７１．０７ ２，００８，０７１．０７ 长期债券投资 － 五、固定资产减值准备合计 １，９２８，７８７．１８ ８５３，９５０．３５ ２，７８２，７３７．５３ 其中：房屋、建筑物 １，９２８，７８７．１８ ８５３，９５０．３５ ２，７８２，７３７．５３ 机器设备 － 六、无形资产减值准备合计 － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备