广东明珠(600382)2002年年度报告

广东明珠球阀集团股份有限公司 二○○二年年度报告 二○○三年三月 二○○二年年度报告 一、 重要提示及目录 （一）重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司法定代表人张坚力先生、财务总监秦军先生、会计主管钟健如先生声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 （二）目录 1、公司基本情况简介······················································ 2 2、会计数据和业务数据摘要················································ 3 3、股本变动及股东情况···················································· 5 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况···································· 7 5、公司治理结构·························································· 8 6、股东大会情况简介······················································ 9 7、董事会报告····························································10 8、监事会报告····························································16 9、重要事项······························································17 10、财务报告·····························································18 11、备查文件目录·························································45 1 二○○二年年度报告 二、公司基本情况简介 （一）公司的法定名称 中文名称：广东明珠球阀集团股份有限公司 中文简称：广东明珠 英文名称：Guangdong Mingzhu Ball Valve Group Co., Ltd. 英文缩写：GDMZH （二）公司法定代表人：张坚力 （三）公司董事会秘书：欧阳璟 联系地址：广东省兴宁市兴城镇赤巷口 电话：0753-3338549 传真：0753-3338549 电子信箱：gdmzh@gdmzh.com 证券事务代表：赵永前 联系地址：广东省兴宁市兴城镇赤巷口 电话：0753-3337589 传真：0753-3324118 电子信箱：zyq@gdmzh.com （四）公司注册地址：广东省兴宁市兴城镇赤巷口 公司办公地址：广东省兴宁市兴城镇赤巷口 邮政编码：514500 公司国际互联网网址：http://www.gdmzh.com 公司电子信箱：600382@gdmzh.com （五）选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：广东明珠 股票代码：６００３８２ （七）公司首次注册登记日期：１９９４ 年 ４ 月 ２１ 日 注册地点：广东省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：２００１ 年 １ 月 １１ 日 注册地点：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：４４００００１０００１３１ 税务登记号码：地税 ４４１４８１２３１１１０４６９（０１） 国税 ４４１４８１２３１１１０４６９ 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 2 二○○二年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润实现情况 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 41,500,941.40 净利润 35,747,065.26 扣除非经常性损益后的净利润 12,982,151.37 主营业务利润 66,023,918.25 其他业务利润 2,790,760.09 营业利润 31,414,442.98 投资收益 8,931,927.97 补贴收入 0 营业外收支净额 1,154,570.05 经营活动产生的现金流量净额 10,188,256.27 现金及现金等价物净增加额 80,730,799.31 注：扣除的非经常性损益金额 ２２，７６４，９１３．８９ 元。 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 会计数据和财务指标名称 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 438,866,530.87 358,397,608.04 343,256,457.28 净利润 35,747,065.26 32,825,812.74 23,407,532.14 总资产 1,046,570,156.63 1,046,770,574.51 406,574,288.17 股东权益 （ 不 含 少 数 股 东 权 499,947,196.49 488,203,891.77 161,244,168.19 益） 每股收益（摊薄） 0.21 0.19 0.21 每股收益（加权） 0.21 0.20 0.21 扣除非经常性损益的每股收益 0.08 0.12 0.21 每股净资产 2.93 2.86 1.49 调整后的每股净资产 2.92 2.86 1.46 每股经营活动产生 0.060 0.066 0.93 的现金流量净额 净资产收益率（摊薄） 7.15 6.72 14.18 净资产收益率（加权） 7.06 7.34 13.23 扣除非经常性损益后的净资产 2.60 4.12 14.18 收益率（摊薄） 扣除非经常性损益后的净资产 2.57 4.50 13.23 收益率（加权） （三）根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算的净资产收益率 及每股利润 3 二○○二年年度报告 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.21 13.05 0.39 0.39 营业利润 6.28 6.21 0.18 0.18 净利润 7.15 7.06 0.21 0.21 扣除非经常性损益后净利润 2.60 2.57 0.08 0.08 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本（股） 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 8,178,243.20 38,533,932.02 期初数 170,873,300.00 259,764,905.84 12,480,745.17 489,587,041.06 1,824,589.13 35,747,065.26 本期增加 0.00 0.00 3,649,196.25 41,464,944.81 0.00 31,104,789.38 31,104,789.38 本期减少 0.00 0.00 0.00 10,002,841.33 43,176,207.90 期末数 170,873,300.00 259,764,905.84 16,129,941.42 499,947,196.49 变动原因 年度计提 年度计提 盈利计提两金及分红 说明: 1、本期增加数中按规定计提盈余公积 5,473,794.38 元。其中：法定盈余公积 3,649,196.25 元，法定公益金 1,824,598.13 元。根据税务部门汇算清缴意见，调减 2001 年度纳税所得额相 应补计法定盈余公积 162,723.45 元,补计法定公益金 81,361.72 元。 2、本年年初未分配利润 38,533,952.02 元，较上年未分配利润增加 1,383,149.29 元，系据 税务部门汇算清缴后，调减 2001 年度应纳税所得额等税项，相应调增本年年初未分配利润， 使股东权益年初余额由 488,203,891.77 元调增为 489,587,041.06 元。 4 二○○二年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 ４５，２４８，３００ ４５，２４８，３００ 其中： 国家持有股份 ２４，０５３，１００ ２４，０５３，１００ 境内法人持有股份 ２１，１９５，２００ ２１，１９５，２００ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 ６５，６２５，０００ ６５，６２５，０００ 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１０，８７３，３００ １１０，８７３，３００ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ 三、股份总数 １７０，８７３，３００ １７０，８７３，３００ （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 2000 年 12 月 28 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）189 号文核准，公司 向社会公开发行人民币普通股股票 6,000 万股，每股发行价：5.5 元。2001 年 1 月 4 日，本公 司在上海证券交易所采用上网定价方式发行 6,000 万股 A 股，发行后公司总股本 17,087.33 万 股。2001 年 1 月 18 日，经上海证券交易所上证上字[2001]10 号文审核，公司公开发行 6,000 万股人民币 A 股，获准在上海证券交易所上市交易。证券简称为“广东明珠”，证券代码为： “600382”。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （三）股东情况介绍： 1、报告期末股东总数为 41,341 户。 5 二○○二年年度报告 2、报告期内前十名股东持股情况 所占比 年度内增 年末持股数量 股东名称 例 股份类别 股份状态 股东性质 减（股） （股） （％） 深圳市金信安投资 未质押 0 52,677,000.00 30.83 未流通 法人股 有限公司 或冻结 未质押或 兴宁市国资局 0 24,053,100.00 14.08 未流通 国有股 冻结 兴宁市友谊投资发 未质押 0 21,195,200.00 12.4 未流通 法人股 展有限公司 或冻结 兴宁市东联投资有 未质押 0 11,951,000.00 6.99 未流通 法人股 限公司 或冻结 鹏华行业成长证券 +528,675 528,675.00 0.31 已流通 不详 流通股 投资基金 国元证券有限责任 +350,300 410,300.00 0.24 已流通 不详 流通股 公司 宁波不锈钢标准件 未质押 0 300,000.00 0.18 未流通 法人股 厂 或冻结 上海财政证券公司 +112,200 253,140.00 0.15 已流通 不详 流通股 鸿阳证券投资基金 +252,400 252,400.00 0.14 已流通 不详 流通股 兴宁市投资发展总 未质押 0 247,000.00 0.14 未流通 法人股 公司 或冻结 注： （1）公司控股股东深圳市金信安投资有限公司报告期末所持 52,677,000 股全部为非流通 法人股，报告期内股份无变动。 （2）公司控股股东深圳市金信安投资有限公司与其他股东不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他前十名股东中法人股之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；流动股股东之间未知 是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 3、公司控股股东情况 深圳市金信安投资有限公司，持股数 52,677,000 股，占总股本比例 30.83%。公司成立于 1995 年 10 月，主要从事各种经济实体的投资、国内外商业贸易、金融投资等综合资本经营。公司 法定代表人：张卫勇。公司注册资本 7,298 万元。 其控股股东为兴宁市明珠酒店有限公司，持股数 3,000 万股，占总股本比例 41.11%，法定 代表人：张伟标。公司主要从事旅游、餐饮及娱乐业。 4、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 兴宁市友谊投资发展有限公司，持股数 21,952,000 股，占总股本比例 12.4%。公司法定代 表人：肖明山；公司成立于 1993 年 3 月，主要经营房地产中介、百货、针织、棉花、棉纱、 建材、粮油、饲料、副食，同时兼营汽车出租、设备租赁。公司注册资本 1,689 万元。 6 二○○二年年度报告 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 股数 股数 张坚力 男 39 董事长 2000-2003 0 0 张振昌 男 58 副董事长 2000-2003 0 0 周来发 男 45 董事、总经理 2000-2003 0 0 肖汉山 男 38 董事 2000-2003 0 0 李新梓 男 49 董事 2000-2003 0 0 谢中华 男 54 董事 2000-2003 0 0 秦 军 男 39 董事、财务总监 2000-2003 0 0 朱玉栓 男 36 独立董事 2002-2003 0 0 潘 银 男 36 独立董事 2002-2003 0 0 罗复元 男 59 监事会召集人 2000-2003 0 0 何育枢 男 54 监事 2000-2003 0 0 张云华 男 50 监事 2000-2003 0 0 欧阳璟 男 34 董秘、副总经理 2001-2003 0 0 高兴嘉 男 41 副总经理 2001-2003 0 0 罗启芬 男 49 副总经理 2001-2003 0 0 （二）年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬是根据“公司董事、监事和高级管理人员年薪 制方案”发放的，该方案业经公司三届五次董事会决议并提交 2000 年年度股东大会审议通过。 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 49.86 万元，金额最高的前三名董 事的报酬总额为 13.78 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 8.88 万元。独立董 事的年度津贴标准为 5 万元/年（含税）。 年度报酬数额区间：2.20-3.60 万 11 人，3.80-6.40 万 2 人。 公司现任董事、监事均在本公司领取报酬。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 经公司董事会三届八次会议审议通过，同意副总经理李景山先生、总工程师杨庆余先生因 工作变动原因辞去所担任职务；经总经理提名，同意聘任欧阳璟先生为公司副总经理。 （四）公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数 2,570 人，其中：生产人员 1,526 人、管理人员 351 人、技 术人员 253 人、销售人员 180 人，财务人员 43 人、其他人员 217 人。 教育程度：大专以上学历 252 人，高中及中专学历 2,112 人。 7 二○○二年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理状况 根据《上市公司治理准则》要求，公司在 2002 年度建立了较为完善的法人治理结构，对 《公司章程》作了修订，制订了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》和《信息披露管理条例》，为公司建立了一套更科学和规范的运作程序， 有利于提高股东大会、董事会、监事会和管理层的工作效率和决策科学性，形成各自独立、责 权明确、相互制衡的公司治理结构。 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有 股东能够充分行使自己的权利。报告期内公司修订了《股东大会议事规则》，并严格按照规则 的要求召集、召开股东大会。 2、控股股东与上市公司：公司控股股东深圳市金信安投资有限公司遵循相关法规，没有 超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和管理层能够独立规范运作。 3、董事与董事会：公司在本年度按照《公司章程》规定的程序增选了两名独立董事，制 订了《董事会议事规则》，确保董事会能够作出迅速、科学的决策。董事会成员均能以诚信、 勤勉、尽责的态度履行职责。 4、监事和监事会：公司在本年度内制订了《监事会议事规则》，进一步提高了监事会的议 事效率。监事会成员本着对股东负责的精神均能认真履行职责，对公司财务以及公司董事、管 理层履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制：公司董事会根据年度经营指标的完成情况，贯彻实行股东 大会通过的《公司董事、监事和高级管理人员年薪制方案》，对经营者的积极性、主动性和创 造性起到了良好的作用。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规和《公司章程》的 规定。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、用户、供应商、社 区等利益相关者的合法权益，积极参与公益事业，重视公司的社会责任，推动公司稳健和可持 续发展。 7、信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理条例》，对公司及控股子公司的信息披 露制度化，保证了信息披露的真实、准确、及时和完整。 （二）独立董事履行职责情况 公司的独立董事能够按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规定，严格履行职 责，积极参加董事会的每次会议，本着诚信、勤勉的精神维护公司整体利益和中小股东的合法 权益，促进了公司的规范运作，使公司的法人治理得以更加完善。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司控股股东深圳市金信安投资有限公司规范运作，严格遵循相关法规，履行出资人的权 利和义务。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全做到“五分开”，公司 与控股股东的业务范围完全不同，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 公司董事会根据年度经营指标的完成情况，贯彻实行股东大会通过的《公司董事、监事和高级 管理人员年薪制方案》，对高级管理人员的业绩进行考评。 8 二○○二年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 报告期内公司召开了三次股东大会。 1、２００２ 年第一次临时股东大会：董事会将会议通知以公告的形式通知全体股东，该公告 刊登于 2001 年 12 月 25 日的《中国证券报》，本次临时股东大会于 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日如期召开， 大会决议公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ２６ 日《中国证券报》。大会审议通过了《关于同意实施广东 明珠集团广州投资有限公司购买广州南方国际商业大厦部分写字楼及商铺的议案》。 ２、２００１ 年年度股东大会：董事会将会议通知以公告的形式通知全体股东，该公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的《中国证券报》，本次年度股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日如期召开，大会 决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《中国证券报》。大会形成如下决议： （1）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司 2001 年度董事会工作报告》 （2）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司 2001 年度监事会工作报告》 （3）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司 2001 年年度报告》 （4）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财 务预算方案》 （5）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司 2001 年度利润分配方案》 （6）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司章程 2002 年修正案》 （7）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司股东大会议事规则》 （8）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司关于续聘会计师事务所及年度审计费用 的议案》 3、２００２ 年第二次临时股东大会：董事会将会议通知以公告的形式通知全体股东，该公告 刊登于 2002 年 6 月 5 日的《中国证券报》，本次临时股东大会于 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日如期召开， 大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日《中国证券报》。大会形成如下决议： （１）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司第三届董事会独立董事候选人名单》。 根据中国证监会颁发的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有 关规定，朱玉栓、潘银等二人当选为公司第三届董事会独立董事。 （２）审议通过《广东明珠球阀集团股份有限公司第三届董事会独立董事津贴标准》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 公司 ２００２ 年第二次临时股东大会选举朱玉栓、潘银二人为公司第三届董事会独立董事。 9 二○○二年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司是以阀门及其驱动装置、阴极铜等产品的生产经营和研制开发为主的高新技术企 业，主导产品球阀广泛应用于石油、化工、轻工、食品、制药、纺织、冶金、机械、航天等多 个行业，是国家基础设施建设所需产品，也是国家重点推广和提倡使用的节能型产品。主导产 品—“明珠”牌球阀系列产品是高附加值和替代进口及配套出口的高新技术产品，先后荣获国 家机械工业部和广东省优质产品证书，己通过华信技术检验质量体系 ＧＢ／Ｔ１９００１－ＩＳＯ９００１ 认 证，美国工厂共同研究协会质量体系认证，美国石油协会 ＡＰＩ 认证。 报告期内，公司继续立足于长远发展，本着求真务实的态度，坚持以市场为导向，以科技 为发展动力，以经济效益为中心，不断加大市场的开发与开拓力度，合理配置各种现有资源， 狠抓产品产量，搞好内部制度建设，细化内部管理，使各项主要财务指标稳步增长。全年实现 主营业务收入 438,866,530.87 元，比去年同期增加 22.45%，实现净利润 35,747,065.26 元，比 去年同期增加 8.90%。 （1）报告期内公司所经营的主营业务分行业或分产品的主营业务收入、主营业务利润情 况如下： 单位：人民币元 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 分产品 比上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 阀门类 113,040,733.44 71,178,114.39 37.03 -10.91 -16.80 4.45 药业 42,769,942.04 33,923,380.78 20.68 3.60 6.11 -1.86 酒业 12,344,312.92 8,444,655.09 31.59 25.94 21.35 2.59 冶炼 222,628,331.46 213,224,721.75 4.22 27.74 122.85 -3.69 建筑安装 36,541,825.14 30,220,656.57 17.30 498.49 519.59 -2.81 贸易 11,541,385.87 11,063,389.01 4.14 投资 7,881.41 合计 438,866,530.87 368,062,799.00 16.13 22.45 26.98 -2.99 （2）报告期内公司主营业务分地区情况： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 华东 47,690,147.52 34,286,765.70 28.11 240.26 253.38 -3.71 华南 348,814,996.94 301,967079.00 13.43 9.07 14.58 -4.16 西南 7,750,054.34 5,188,797.99 33.05 2,121.46 2,042.48 2.59 东北 2,614,461.82 1,829,496.84 30.02 -80.25 -79.72 -1.81 华北 7,443,615.79 5,384,441.41 27.66 492.16 522.24 -4.17 华中 4,650,175.61 2,843,523.28 38.85 1,337.08 1311.66 1.18 西北 4,292,582.41 2,822,536.22 34.25 30.61 24.85 3.04 境外 15,610,496.44 13,740,158.56 11.98 合计 438,866,530.87 368,062,799.00 16.13 22.45 26.98 -2.99 占公司主营业务收入 10％以上的行业有阀门类产品和冶炼行业。阀门类产品是公司的主 导产品，公司下属控股的梅州市明珠冶炼有限公司的阴极铜冶炼业务占较大的主营收入。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）梅州市明珠冶炼有限公司，经营范围是生产有色金属、黑色金属冶炼，注册资本 3,750 万元。至报告期末，该公司的总资产为 １２，１１７．５７ 万元。2002 年度主营业务收入为 ２２，２６２．８３ 万元，主营业务利润 ８９０．２０ 万元，净利润 ３８３．６０ 万元。 10 二○○二年年度报告 （2）广东明珠药业有限公司，经营范围是生产销售各种药剂、针剂，注册资本 ２，９２０ 万 元。至报告期末，该公司的总资产为 ８，３７３．６５ 万元。2002 年度主营业务收入 ４，２７６．９９ 万元， 主营业务利润 ８５８．７８ 万元，净利润 ７０．２４ 万元。 （3）广东明珠集团广州阀门有限公司，经营范围是销售阀门系列产品、钢材、建筑材料、 机电产品等，注册资本 6,000 万元。至报告期末，该公司的总资产为 ９，１００．５８ 万元。2002 年 度主营业务收入为 ３，４３４．４２ 万元, 主营业务利润 ３５３．１８ 万元，净利润－６．３３ 万元。 （4）广东明珠集团深圳阀门有限公司，经营范围是研究、设计、制造及销售各类阀门及 其配品、配件、兴办实业等，注册资本 1,100 万元。至报告期末，该公司的总资产为 ３，１７０．３５ 万 元。2002 年度主营业务收入 １，４７１．４３ 万元，主营业务利润 ３２１．５５ 万元，净利润－２．４９ 万元。 （5）兴宁市明珠建筑有限公司，经营范围是工业及民用建筑及室内外装修，注册资本 2,000 万元。至报告期末，该公司的总资产为 ３，８５３．４４ 万元。2002 年主营业务收入 ８，１００．１７ 万元， 主营业务利润 ６７４．６２ 万元，净利润 ３１４．６０ 万元。 （6）广东明珠珍珠红酒业有限公司，经营范围是酿造和销售珍珠红酒及各种酒类、饮料、 食用二氧化碳和包装物，注册资本 496 万元。至报告期末，该公司的总资产为 １，７７２．８７ 万元。 2002 年度主营业务收入 １，２３４．４３ 万元，主营业务利润 ３２８．１８ 万元，净利润 –０．１５ 万元。 [注]广东明珠珍珠红酒业有限公司为广东明珠药业有限公司属下子公司，广东明珠药业有 限公司持有其 ８３．８７％股权。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 159,845,479.74 元，占年度采购总额的 37.55%； 公司向前五名客户销售额合计为 220,916,252.54 元，占公司销售总额的 50.34%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）经营中的困难与问题 ○1 国内外阀门及铜业市场竞争激烈，铜业产品价格持续走势疲软； ○ 2 公司生产规模、产品技术含量、产品品种、产品功能等与发达国家相比依然存在一定 差距； （2）解决办法 ○ 1 报告期内公司加强营销队伍建设，选聘和调整营销中心各级领导班子，制定适应市场 发展趋势的营销政策和价格策略，充实、完善各项规章制度和管理制度，制订销售部门及人员 的目标责任制，实行销售业绩与工资薪金挂钩的激励机制，充分调动营销人员开拓市场的积极 性； ○ 2 进一步加强公司内部管理，不断提高企业整体素质，加强财务管理为龙头的各项基础 管理工作，大力压缩一切非生产性开支，严格控制各项费用开支，公司各部门均严格实行定、 限额发料，控制原材料消耗。与此同时，公司还修订了工时定额和各项考核制度，有效地提高 了生产效率，降低成本，增加效益。 ○3 严格按公司法人治理结构的要求规范运作，在各项生产经营活动中，做到按制度办事 和程序办事，做到制度化和程序化； ○4 报告期内公司引进高科技人才，加强科研队伍建设，加大科研开发力度，增加科研经 费投入，生产开发高新技术产品，优化品种结构，提高产品技术含量，增加产品附加值。 ○ 5 贯彻落实“以人为本”的方针，有组织有计划的招聘和引进一批高素质人才为骨干力 量，同时加强对经营管理人员和生产者进行培训，做到人才引进与人才本地化相结合，营造公 司的人才优势，以适应国内外市场竞争环境的需要，适应公司业务发展的需要，不断增强公司 可持续发展能力。 11 二○○二年年度报告 ○ 6 报告期内，公司为完善质量管理，提高员工质量意识，公司重新修订了新的全面质量 管理条例，通过奖优罚劣的方法，充分调动员工的生产积极性；此外，公司还选聘一批具有丰 富生产经验的干部担任分厂、车间的质量管理员，有效的推动了全面质量管理的落实。 （二）报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 承诺投资金额 实际投入金额 承诺投资项目 实际投资项目 工程进度 （万元） （万元） 阀门工程技术研究开发 相同 27,000,000.00 26,191,177.69 97.00% 中心 建立产品组装、检测生 相同 25,000,000.00 7,405,308.54 29.62% 产线技改项目 引进圆球加工设备，提 相同 29,960,000.00 3,773,690.38 12.60% 高产品档次项目 开发 API 标准闸阀、高 相同 29,900,000.00 7,098,639.97 23.74% 性能蝶阀、截止阀 阀门气动装置，消化吸 相同 29,980,000.00 4,129,316.66 13.77% 收技改项目 引进阀门柔性加工生产 相同 29,950,000.00 6,744,915.10 22.52% 线，增加品种技改项目 改造特殊阀门生产线， 相同 29,600,000.00 9,706,248.88 32.79% 扩大产品出口技改项目 引进关健技术设备，开 相同 29,800,000.00 5,185,138.92 17.40% 发阀门电动装置 引进铸造生产配套设备 相同 29,900,000.00 9,401,024.30 31.44% 技术改造 技改项目合计 — 261,090,000.00 79,635,460.44 30.50% 补充流动资金 相同 58,455,000.00 58,455,000.00 100% 合计 — 319,545,000.00 138,090,460.44 （1）尚未使用的募集资金全部存于银行。 （2）公司本次利用募集资金进行九个技改项目的技术改造，该项目均需征用当地农户的 土地，由于地面附着物较多，拆除及拆迁安置、各种附着物均需开展资产评估，进而进行资产 清偿，个别农户还需作耐心细致说服动员工作，工作程序十分复杂、手续繁多，花费了大量的 精力和时间，致使项目征地工作拖延达数月之久，影响了项目用地的“三通一平”、地质勘探 和土建施工的进度。加上公司投资项目多、设备类型多、引进设备多，公司为了节省投资，降 低造价，在设备选型、工艺流程优化，设备的先进性等方面进行详细的比较论证与研究，花费 了大量的人力和时间，故技改工程项目实际进度未能达到计划进度要求。目前，上述九个技改 项目的土建工程进展顺利，部分设备已完成招标和竞标的确认工作，并已经陆续订货，由于九 个技改项目均处于建设期，故未产生效益。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）2002 年 12 月 10 日本公司第三届董事会 2002 年第七次临时会议审议通过了《广东 明珠球阀集团股份有限公司关于向广东明珠集团广州阀门有限公司增资扩股的议案》，为了保 持本公司在广东明珠集团广州阀门有限公司的控股地位，贯彻阀门经营发展战略，2002 年 12 月公司以现金方式向下属子公司广东明珠集团广州阀门有限公司增资 4,000 万元，增资后该公 司注册资本变更为 6,000 万元，本公司持有该公司股权由 70%变更为 90%。 （2）根据 2002 年 3 月 23 日公司与广东大顶铁矿集团有限公司签订的股权转让协议，公 司以 12,831,760.00 元(参照评估结果每股受让价 1.12 元)，受让广东大顶铁矿集团有限公司持 12 二○○二年年度报告 有的广东大顶矿业股份有限公司股权 1,144.80 万股，占股权比例为 8%。 （3）收购资产：2002 年 1 月 26 日，本公司控股子公司广东明珠集团广州阀门有限公司 与广州机电集团（控股）有限公司签署了资产转让协议，协议约定广东明珠集团广州阀门有限 公司以人民币 4,015 万元受让广州机电集团(控股)有限公司所拥有的广州阀门厂生产经营性资 产(存货除外)。截止报告日广东明珠集团广州阀门有限公司已向广州机电集团(控股)有限公司 支付收购资金 2,500 万元。 （4）非募集资金项目情况 本期转入固定 工程项目 期初余额 本期增加 其他减少数 期末余额 资产 药厂一期技改工程 2,716,503.50 2,716,503.50 药厂门前土地 590,680.00 7,800.00 598,480.00 0.00 明珠数码城 186,850,000.00 0.00 0.00 186,850,000.00 0.00 其他零星工程 537,287.29 167,661.18 369,626.11 合 计 187,440,680.00 3,261,590.79 766,141.18 186,850,000.00 3,086,129.61 说明：报告期末非募集资金项目期末余额减少，其原因是公司将持有的控股子公司广东明 珠集团广州投资有限公司 90%的股权在本年度的 9 月份转让，其在建工程 18,685.00 万元不列 入合并报表的范围所致。 （三）报告期内的财务状况、经营成果 项 目 2002 年度 2001 年度 增减幅度% 总资产 1,046,570,156.63 1,046,770,574.51 -0.02 负债总额 522,256,710.55 530,589,851.95 -1.57 股东权益 499,947,196.49 488,203,891.77 2.41 主营业务利润 66,023,918.25 65,554,172.76 0.72 净利润 35,747,065.26 32,825,812.74 8.90 现金及现金等价物净增加额 80,730,799.31 390,986,313.20 -79.35 说明： 1、报告期末公司总资产、负债总额与上年同期相比基本持平。 2、主营业务利润比上年同期略有增长，但未能保持与收入同步增长，其原因是占公司收 入较大比重的铜业产品在报告期内的价格走势持续疲软所致。 3、现金及现金等价物净增加额比同期下降 79.35%，是因为上年同期公司收到募股资金 3 亿多元。本年度现金及现金等价物净增加额 8,073.08 万元，其组成为经营活动产生的现金流量 净额 1,018.83 万元，投资活动产生的现金流量净额 11,778.90 万元，筹资活动产生的现金流量 净额-4,724.65 万元。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度共召开董事会会议十二次，即第三届董事会第七至十一次会议，2002 年第一至七 次临时会议。 （１）２００２ 年 １ 月 ２０ 日召开三届董事会 ２００２ 年第一次临时会议，会议应到董事 ７ 人，实 到董事 ７ 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议：《关于购并广州 市广州阀门厂生产经营性资产的决议》，同意授权张坚力董事长代表公司参加广东明珠集团广 州阀门有限公司股东会，对该项议案投赞成票。 13 二○○二年年度报告 （2）２００２ 年 ３ 月 ２２ 日召开三届董事会 ２００２ 年第二次临时会议，会议应到董事 ７ 人，实 到董事 7 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议： A、同意本公司按每股 1.12 元人民币购买广东大顶铁矿集团有限公司持有的广东大顶矿业 股份有限公司的 1144.8 万股股权（占该公司总股本的 8%），协议总金额为人民币 1282.176 万 元。 B、授权张坚力董事长代表本公司签署购买前述股权所需相关合约、文件及办理有关手续。 （3）2002 年 3 月 26 日召开三届董事会第七次会议，会议应到董事 7 人，实到董事 7 人， 符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议：《关于通过〈广东明珠球阀集 团股份有限公司 2001 年度总经理工作报告〉的决议》、《关于通过〈广东明珠球阀集团股份有 限公司 2001 年度董事会工作报告〉的决议》、《关于通过〈广东明珠球阀集团股份有限公司 2001 年年度报告〉和〈广东明珠球阀集团股份有限公司 2001 年年度报告摘要〉的决议》、《关于通 过〈广东明珠球阀集团股份有限公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算方案〉的决 议》、《关于通过 2001 年度利润分配方案的决议》、《关于通过 2002 年度利润分配政策的决议》、 《关于通过〈广东明珠球阀集团股份有限公司章程 2002 年修正案〉（草案）的决议》、《关于通 过〈广东明珠球阀集团股份有限公司股东大会议事规则〉 （草案）的决议》、《关于通过〈广东 明珠球阀集团股份有限公司董事会议事规则〉的决议》、《关于通过〈广东明珠球阀集团股份有 限公司总经理工作细则〉的决议》、《关于通过〈广东明珠球阀集团股份有限公司信息披露管理 条例〉的决议》、《关于续聘会计师事务所的决议及 2001 年度审计费用议案》、《关于召开 2001 年年度股东大会的决议》。上述决议内容刊登于 2002 年 3 月 29 日《中国证券报》。 （4）２００２ 年 ４ 月 １２ 日召开三届董事会 ２００２ 年第三次临时会议，会议应到董事 ７ 人，实 到董事 7 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议：同意公司向建设 银行兴宁市支行申请流动资金贷款人民币贰仟壹佰万元，期限壹年。 （5）2002 年 4 月 18 日召开三届董事会第八次会议，会议应到董事 7 人，实到董事 7 人， 符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议：《关于通过〈广东明珠球阀集 团股份有限公司 2002 年第一季度季度报告〉的决议》、《关于通过〈变更部分高管人员的议案〉 的决议》、《关于通过〈将公司营销中心搬迁至广州市的议案〉的决议》。上述决议内容刊登于 2002 年 4 月 20 日《中国证券报》。 （6）2002 年 6 月 3 日召开三届董事会 2002 年第四次临时会议，会议应到董事 7 人，实 到董事 7 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议：《关于通过〈公 司第三届董事会独立董事候选人名单〉的决议》、《关于通过〈公司第三届董事会独立董事津贴 标准〉的决议》、《关于召开 2002 年第二次临时股东大会的决议》。上述决议内容刊登于 2002 年6月5 日《中国证券报》。 （7）2002 年 6 月 6 日召开三届董事会 2002 年第五次临时会议，会议应到董事 7 人，实 到董事 4 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议：《关于向广东发 展银行梅州分行申请流动资金贷款人民币壹亿元的议案》。上述决议内容刊登于 2002 年 6 月 8 日《中国证券报》。 （8）2002 年 6 月 19 日召开三届董事会第九次会议，会议应到董事 7 人，实到董事 7 人， 符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》。 上述决议内容刊登于 2002 年 6 月 20 日《中国证券报》。 （9）2002 年 8 月 1 日召开三届董事会第十次会议，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人， 符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过了《关于同意转让股份公司持有的广东明 珠集团广州投资有限公司股权的决议》。上述决议内容刊登于 2002 年 8 月 2 日《中国证券报》。 14 二○○二年年度报告 （10）２００２ 年 ８ 月 ２２ 日召开三届董事会第十一次会议，会议应到董事 ９ 人，实到董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过了《广东明珠球阀集团股份有限公司 2002 年半年度报告》及《广东明珠球阀集团股份有限公司 2002 年半年度报告摘要》。上述决 议内容刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日《中国证券报》。 （11）２００２ 年 １０ 月 ２３ 日召开三届董事会 ２００２ 年第六次临时会议，会议应到董事 ９ 人， 实到董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过了《广东明珠球阀集团股 份有限公司二○○二年第三季度报告》。上述决议内容刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日《中国证券报》。 （12）２００２ 年 １２ 月 １０ 日召开三届董事会 ２００２ 年第七次临时会议，会议应到董事 ９ 人， 实到董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过了《广东明珠球阀集团股 份有限公司关于向广东明珠集团广州阀门有限公司增资扩股的议案》。上述决议内容刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司于 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会，大会审议通过了《关于 同意实施广东明珠集团广州投资有限公司购买广州南方国际商业大厦部分写字楼及商铺的议 案》。该议案的实施情况已于 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日在《中国证券报》公告。 （２）公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日召开 ２００１ 年年度股东大会，大会审议通过了《广东明珠球 阀集团股份有限公司 2001 年度利润分配方案》。公司于 2002 年 5 月 23 日在《中国证券报》刊 登关于 ２００１ 年度利润分配实施公告，与此次利润分配有关的全部工作于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日实施 完毕。 （五）利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年实现净利润 36,491,962.50 元， 按 10%比例提取法定盈余公积金 3,649,196.25 元，按 5%比例提取法定公益金 1,824,598.13 元， 结转上年度未分配利润 40,591,253.71 元，可供股东分配的利润 71,609,421.83 元。 董事会根据《公司章程》提议以 2002 年底股本 17,087.33 万股为基数，每 10 股派 1.50 元 现金红利（含税），共派现金 25,630,995.00 元。派送现金红利后剩余未分配利润为 45,978,426.83 元，结转 2003 年度。公司本年度不实施资本公积金转增股本。 以上利润分配方案需经公司年度股东大会审议通过后生效。 （六）其他事项 公司选定信息披露报纸仍为《中国证券报》。 15 二○○二年年度报告 九、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了三次会议，主要内容如下： 1、2002 年 ３ 月 ２６ 日召开监事会三届七次会议，会议审议通过了《广东明珠球阀集团股 份有限公司 2001 年度监事会工作报告》、《广东明珠球阀集团股份有限公司监事会议事规则》。 上述决议内容刊登于 2002 年 3 月 29 日《中国证券报》。 2、2002 年 ８ 月 ２２ 日召开监事会三届八次会议，会议审议通过了《广东明珠球阀集团股 份有限公司 2002 年半年度报告》、《广东明珠球阀集团股份有限公司 2002 年半年度报告摘要》。 3、2002 年 １１ 月 ２１ 日召开监事会三届九次会议，会议审议通过了《关于检查公司有关财 务资金管理情况总结》。 （二）监事会对本年度下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规和《公司法》、《公司章程》的相关规定，对公司的决 策程序、公司高级管理人员履行职务情况及进行了监督，认为报告期内公司能严格按照《公司 法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》进行规范运作， 并进一步完善了内部管理和内部控制体系，公司的董事、总经理和其他高级管理人员在执行公 司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行认真检查后，认为公司 2002 年度财务报告 能够真实反映公司的财务状况和经营成果，广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的审计意 见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成 公司资产流失。 5、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益行为。 16 二○○二年年度报告 十、重要事项 （一）本年度公司无诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产事项 1、收购资产：2002 年 1 月 26 日，本公司控股子公司广东明珠集团广州阀门有限公司与 广州机电集团（控股）有限公司签署了资产转让协议，协议约定广东明珠集团广州阀门公司以 人民币 4015 万元受让广州机电集团（控股）有限公司所拥有的广州阀门厂生产经营性资产(存 货除外)，截止报告日广东明珠集团广州阀门有限公司已向广州机电集团（控股）有限公司支 付收购资金 2500 万元。 2、对外投资：根据 2002 年 3 月 23 日签订的股权转让协议，公司以 12,831,760.00 元（参 照评估结果每股受让价 1.12 元）受让广东大顶铁矿集团有限公司持有的广东大顶矿业股份有 限公司股权 1144.80 万股，占股权比例为 8％。 3、股权处置：根据 2002 年 9 月 9 日签订的股权转让协议，公司将持有的广东明珠集团广 州投资有限公司 90％的股权转让给深圳金信安实业开发有限公司（受让 80％）和沈阳新德利 经贸有限公司（受让 10%），转让价参照评估结果为 3537 万元，股权转让款于 9 月全部收到。 上述资产收购及股权转让事项，可进一步优化公司产业结构，加速完善主导产品构成，扩 大公司在阀门行业的经营规模，增强公司整体竞争力，同时能降低财务和经营风险，提高盈利 能力。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1、公司与兴宁市明珠酒店有限公司本着平等互利、公平、公开、公正的原则签订《资金 借用协议》，双方占用资金按照银行一年期当期贷款基准利率计算资金占用费。报告期内兴宁 市明珠酒店有限公司占用公司资金月平均余额累计为 13,112.89 万元，应计利息收入 58.02 万 元；公司占用兴宁市明珠酒店有限公司资金月平均余额累计为 10,396.22 万元，应计利息支出 46.00 万元，期末余额公司应付 5.73 万元。 2、报告期内，公司向关联公司深圳市金信安阀门有限公司销售阀门累计实现销售收入 774.60 万元，实现销售毛利 276.35 万元；向关联公司兴宁市明珠物业有限公司承领建筑安装 工程累计实现工程收入 879.49 万元，实现毛利 152.15 万元；向关联公司兴宁市明珠酒店有限 公司承领建筑安装工程累计实现工程收入 451.32 万元，实现毛利 78.08 万元；向关联公司河源 市明珠银发酒店有限公司承领建筑安装工程累计实现工程收入 2,030 万元，实现毛利 351.19 万 元。以上交易系参照当期市场同类产品销售价格或工程报价协商确定，均为公允价格。 （四）重大合同及其履行情况 （1）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司 资产的事项发生，无重大担保、委托理财事项及其他重大合同发生。 （2）报告期内公司从兴宁市明珠酒店有限公司计收物业租赁费 280 万元，从兴宁市易发 市场有限公司计收物业租赁费 150 万元，该价格系参照市场价格协商确定。 （五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5％以上股东未在指定报刊或网站上刊登 任何承诺事项， （六）报告期内本公司续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，截 止 2002 年 12 月 31 日广东正中珠江会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务 3 年。报告 期内公司支付给会计师事务所的报酬为人民币伍拾万元整。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 17 二○○二年年度报告 十一、财务报告 （一）审计报告 广会所审字（2003）第 8021363 号 广东明珠球阀集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表与合并利润及利润分配表及现金流量表与合并现金流量表。这些会计报 表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会 计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重 大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吉争雄 中国注册会计师：熊永忠 中国 广州 二○○三年三月八日 （二）会计报表（详见附表） 18 二○○二年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司简介 1、广东明珠球阀集团股份有限公司，是 1993 年 9 月 18 日经广东省企业股份制试点联审 小组，广东省经济体制改革委员会“粤股审[1993]61 号”批准由原广东明珠球阀集团公司改组 为广东明珠球阀集团股份有限公司。1994 年 2 月 28 日，经广东省体改委以“粤体改[1994]66 号”文对公司股本的调整作了补充批复，并向社会法人定向募集股份设立的股份有限公司。1996 年 12 月经广东省证券监督管理委员会“粤证监发字[1996]021 号”文批复，股份公司实施配股 计划，配股后公司总股本为 20,087.33 万股。1999 年 9 月经临时股东大会决议通过，并经广东 省体改委“粤体改函[1999]253 号”批复，股份公司于 1999 年 12 月回购 9,000 万股股本，回 购后公司总股本为 11,087.33 万股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]189 号文核准，公司于 2001 年 1 月 4 日在上 海证券交易所上网发行 6000 万股人民币普通股股票（A 股），发行价格每股人民币 5.50 元。2001 年 1 月 11 日公司在广东省工商行政管理局进行变更登记，营业执照注册号为 4400001000131， 注册资本为人民币 170,873,300 元。股票简称“广东明珠”，股票代码为“600382”。 2、经营范围 制造、销售普通机械、金属制品、五金、交电、汽车零部件、橡胶制品、服装;销售百货、 日用杂货、化工、针纺织品、医疗器械、副食品、其它食品（含烟酒零售）、粮油制品；信息 咨询服务、设备、场地租赁、电子计算机技术服务、园林设计、产品设计、室内装饰及设计、 水电设备安装及维修、汽车维修、汽车货运、仓储、技术培训、物业管理；进出口业务（具体 按粤外经贸进字[1998]210 号文经营）；对阀门行业的投资。 3、公司住所：广东省兴宁市兴城镇赤巷口。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度：公司执行中华人民共和国财政部颁布的 《企业会计制度》、《企业会计准 则》及其补充规定； 2、会计期间：从公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日为一个会计年度； 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币； 4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则（期末对八 项资产计提减值准备）； 5、外币业务核算方法：公司发生的非记帐本位币经济业务，采用业务发生当月 1 日人民 币市场汇价折合人民币记帐，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本 位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调整，其与记账本位币之间的差额作为汇兑损 益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款在 固定资产达到预定可使用状态前的汇兑损益予以资本化，按照借款费用资本化原则进行处理。 6、现金等价物的确认标准：指公司持有的时间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 19 二○○二年年度报告 价值变动风险很小的投资； 7、 短期投资核算方法： A、短期投资按取得时的实际成本入账，实际成本中含有已到期尚未领取现金股利或利息 的，按照扣除该股利或利息后的差额计价作为实际成本；短期投资的现金股利或利息，于收到 时冲减短期投资的账面价值，但已计入应收项目的除外；处置时将短期投资的账面价值与实际 取得的价款的差额，作为投资收益； B、通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资 成本； C、以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投 资成本； D、期末短期投资以单项投资为基础对可收回金额低于短期投资账面价值的差额提取短期 投资跌价准备，计入当期损益。 8、坏帐核算方法： A、坏帐的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能 收回的应收款项，或者因债务人逾期末履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项； B、坏帐损失采用备抵法核算，公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款），按帐龄 分析法计提坏帐准备，并计入当期损益，坏帐准备计提的比例如下： 年 限 计提比例 1 年以内 2% 1—2 年 5% 2—3 年 10% 3—4 年 50% 4—5 年 80% 5 年以上 100% 9、存货： A、公司的存货包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、施工工程等； B、存货的计价方法：原材料按实际成本核算。存货发出和领用采用加权平均法确定，其 中产成品发出在加权平均基础上根据同类产品规格的不同特点，对部分偏离加权平均成本较大 的产品采用个别计价法核算。 C、低值易耗品摊销方法：采用领用时一次摊销法核算； D、公司在产品按所耗原材料费用计价； E、期末，公司对存货逐项进行检查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，预计成本的不可收回部分，提取存货跌价准备，计提的存货跌价损失准备计 入当期损益； 20 二○○二年年度报告 10、长期投资核算方法： （1）、长期债权投资： A、债权投资按取得时的实际成本作为初始成本，初始成本中含有已到期尚未领取利息的， 按照扣除该利息后的差额作为初始成本；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销。 按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认 相关债券利息收入时按直线法摊销。 B、通过债务重组方式取得的长期债权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认 投资成本； C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认 投资成本； （2）、长期股权投资： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相 关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、通过债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认 投资成本； C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认 投资成本； D、长期股权投资收益的核算方法：公司对被投资企业的长期投资采用下列会计处理方法； 拥有被投资企业股权 20%以下时，采用成本法核算；拥有被投资企业股权 20%至 50%时， 采用权益法核算；拥有被投资企业股权 50%以上时，采用权益法合并报表方式核算。 E、股权投资差额的摊销按 10 年的期限摊销。 （3）、长期投资减值准备的计提。期末，对长期投资逐项进行检查，如果市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降 低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差 额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值损失计入当期损益； 11、固定资产计价和折旧方法： A、固定资产的标准：单位价值 2000 元以上，使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器 设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等列为固定资产，不属于生产经 营主要设备的物品、其单价在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也列为固定资产； B、固定资产按实际成本法计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；融资租入的 固定资产，其入帐价值按《企业会计准则——租赁》的规定确定；债务重组中取得的固定资产， 其入帐价值按《企业会计准则——债务重组》的规定确定；非货币性交易中取得的固定资产， 其入帐价值按《企业会计准则——非货性交易》的规定确定； C、固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 3%的净残值后，根据固定资产预计使用年限， 采用直线法计提。各类固定资产的预计使用年限及折旧率列示如下： 21 二○○二年年度报告 类 别 使用年限 折旧率% 房屋建筑物 30-40 3.23-2.42 机器设备 10-15 9.7-6.47 运输设备 5-10 19.4-9.7 其 他 5-10 19.4-9.7 D、对固定资产计提减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单个固定资产项目的帐 面价值高于可收回金额部分，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建设期为该工程 所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。工程完工验收合格交付使用后，按实 际成本结转固定资产； 对在建工程计提减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，由于存在：（1）长期停建并 且预计在未来 3 年内不会重新开工；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并 且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情 形。导致在建工程可收回金额低于其帐面价值的，按单个在建工程项目可收回金额低于帐面价 值的部分计提减值准备； 13、借款费用核算方法： 流动资金借款费用在发生时计入当期损益；与购建固定资产及 在建工程有关的借款费用，在固定资产或在建工程投入使用前计入固定资产或在建工程成本， 投入使用后计入当期损益。 14、无形资产计价及其摊销方法：无形资产按实际成本计价，按受益期确定的摊销年限 内平均摊销，土地使用权按工业用地五十年平均摊销； 对无形资产计提减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，由于存在：（1）某项无形资 产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无 形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余的摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过 法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了 减值的情形。导致无形资产可收回金额低于其帐面价值的，按单个无形资产项目可收回金额低 于帐面价值的部分计提减值准备； 15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直 线法在受益年限平均摊销。 16、收入确定的原则： A、销售商品：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现； B、提供劳务：在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 证据时，确认营业收入实现；跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入。 C、让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息和 使用费收入在以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金 额能够可靠地计量。 22 二○○二年年度报告 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法； 18、合并会计报表的编制方法： 公司对拥有 50%以上股权的子公司或虽不超过 50%股权但拥有实质控制权的子公司予以 合并会计报表。 公司合并会计报表的编制方法为按照《合并会计报表暂行规定》的要求，以母公司和纳入 合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资和所 有者权益所属份额、债权与债务以及内部销售相互抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益 各项目进行逐项合并而编制的。 纳入合并会计报表合并范围的子公司情况如下： 单位：万元 报表合并 备 子 公 司 名 称 注册资本 持股比例 经营范围 实际投资额 开始时间 注 1、广东明珠药业有限公司 2920 88.30% 经营药品生产销售 2578.48 1997 年 2、广东明珠珍珠红酒业有限公司 496 83.87% 经营酒类生产销售 416 1997 年 * 3、兴宁市明珠医药有限公司 625 89.44% 经营药品批发零售 559 1999 年 * 4、兴宁市明珠医药有限公司新特药批发部 100 90.00% 经营药品批发零售 90 2002 年 * 5、广东明珠集团广州阀门有限公司 6000 90.00% 经营阀门销售 5400 1996 年 ** 6、梅州市明珠冶炼有限公司 3750 80.00% 经营铜类生产销售 3000 1999 年 7、广东明珠集团深圳阀门有限公司 1100 90.00% 经营阀门生产销售 990 2001 年 8、广东明珠集团广州投资有限公司 3000 90.00% 投资兴办实业等 2700 2001 年 *** 9、兴宁市明珠建筑工程有限公司 2000 90.00% 工业与民用建筑 1800 2001 年 注： *：广东明珠珍珠红酒业有限公司、兴宁市明珠医药有限公司和兴宁市明珠医药有限公司 新特药批发部均为广东明珠药业有限公司属下子公司，广东明珠药业有限公司持有其股权分别 为 83.87%、89.44%和 90.00%。本年度将兴宁市明珠医药有限公司新特药批发部作为合并报表 的新增单位。 **本公司于 2002 年 12 月向下属子公司广东明珠集团广州阀门有限公司增资 4000 万元， 增资后该公司注册资本变更为 6000 万元，本公司持有该公司股权由 70％变更为 90％。 ***：本公司持有的广东明珠集团广州投资有限公司 90.00%股权于 2002 年 9 月转让，本 年度公司合并会计报表只合并其 1－9 月利润表。 19、利润分配： 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损 （2）提取 10%法定公积金 （3）提取 5%法定公益金 23 二○○二年年度报告 （4）经股东大会决议，可提取不超过 5%的任意公积金 （5）剩余利润根据股东大会决议予以分配 三、税项 公司有关税项按以下比例及方法计提： 税 （费） 种 计 税 依 据 税 率 % 1、增值税 主营业务收入 17 2、消费税 销售额或销售量 10-25 3、营业税 营业额 3-5 4、城建税 流转税额 1-7 5、教育费附加 流转税额 3 6、交通建设附加 增值税应交税额 4 7、副食补贴基金 主营业务收入 0.1 8、房产税 应税房产原值 70% 1.2 9、土地使用税 土地面积 0.42 元/m2 10、企业所得税 应纳税所得额 15-33 公司于经广东省经贸委、科技厅、计委认定为广东省技术创新优势企业，根据“粤经科 【1999】234 号”文和兴宁地税局“兴地税函【2002】4 号”文，股份公司 2002 年度企业所得 税减按 15％优惠税率计缴。 根据广东省财政厅粤财法[2001]70 号文件《关于上市股份公司企业所得税收返还问题的复 函》的批示，2001 年度股份公司享受企业所得税返还的优惠政策：即按 33%税率计征所得税 后，对超过 15%的部分（18%）由当地财政返还。 其他税项按国家有关规定计缴。 四、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现金—人民币 153,984.08 214,421.94 银行存款—人民币 579,604,139.24 498,812,902.07 合 计 579,758,123.32 499,027,324.01 24 二○○二年年度报告 2、应收票据 项 目 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 3,847,863.78 663,579.00 合 计 3,847,863.78 663,579.00 ３、应收帐款 （１）账龄分析及坏帐准备列示： 帐 龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 比 例 坏帐准备 计提比例 金 额 比 例 坏帐准备 计提比例 1年以内 26,072,533.02 77.58% 521,450.67 2% 37,004,033.07 79.38% 659,007.76 2% 1-2年 3,634,088.64 10.81% 181,704.43 5% 7,167,029.26 15.37% 250,414.58 5% 2-3年 2,487,064.51 7.40% 248,706.45 10% 1,114,105.11 2.39% 111,410.52 10% 3-4年 616,228.34 1.83% 308,114.17 50% 654,524.18 1.40% 288,580.42 50% 4-5年 400,153.34 1.19% 320,122.67 80% 501,648.16 1.08% 373,918.52 80% 5年以上 399,987.62 1.19% 399,987.62 100% 176,299.43 0.38% 161,299.44 100% 合计 33,610,055.47 100.00% 1,980,086.01 46,617,639.21 100% 1,844,631.24 （2）欠款金额前五名债务人的欠款总额为8,401,596.72元,占应收帐款总额的25.00%。 （3）应收帐款中不存在持有公司5%以上股份的股东欠款。 4、其他应收款 （1）账龄分析及坏帐准备列示： 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1年内 3,205,320.41 32.85% 64,106.40 2% 8,664,475.92 51.77% 414,768.25 2.00% 1-2年 2,736,242.23 28.03% 136,812.11 5% 5,745,001.96 34.33% 256,174.16 5.00% 2-3年 3,178,265.59 32.56% 317,826.56 10% 2,018,398.09 12.06% 180,738.61 10.00% 3-4年 434,972.39 4.46% 217,486.20 50% 288,315.96 1.72% 144,157.98 50.00% 4-5年 198,265.60 2.03% 158,612.48 80% 12,820.93 0.08% 23,269.22 80.00% 5年以上 7,172.50 0.07% 7,172.50 100% 6,513.30 0.04% 6,513.30 100.00% 合计 9,760,238.72 100.00% 902,016.25 16,735,526.16 100.00% 1,025,621.52 （2）其他应收款余额较上年末减少41.68%，主要是本年度加大对往来款的催收力度。 （3）前五名债务人的欠款总额为5,364,651.13元,占其他应收款总额的54.96%。 （4）其他应收款中不存在持有公司5%以上股份的股东欠款。 5、预付帐款 （1）账龄分析及坏帐准备列示： 25 二○○二年年度报告 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年内 47,722,680.51 100.00% 14,669,507.31 89.39% 1-2年 - - 1,569,909.88 9.56% 2-3年 - - 171,915.41 1.05% 合计 47,722,680.51 100.00% 16,411,332.60 100.00% （2）预付帐款余额较上年末增长 190.79%，主要为预付广州机电集团（控股）有限公司 资产收购款。 （3）预付帐款中不存在持有公司 5%以上股份的股东欠款。 6、存货： 2002.12.31 2001.12.31 余 额 跌价准备 帐面价值 余 额 跌价准备 帐面价值 原材料 69,208,993.36 846,550.14 68,362,443.22 44,199,223.94 1,225,373.24 42,973,850.70 库存商品 3,276,144.78 132,844.61 3,143,300.17 14,589,271.09 554,389.97 14,034,881.12 在产品 18,599,383.17 - 18,599,383.17 16,782,652.54 - 16,782,652.54 包装物 623,751.24 28,613.06 595,138.18 519,705.49 14,325.31 505,380.18 低值易耗品 776,839.51 176.12 776,663.39 664,356.77 - 664,356.77 自制半成品 37,327,706.19 1,764,452.60 35,563,253.59 24,203,767.52 1,082,000.99 23,121,766.53 产成品 28,007,020.59 130,063.09 27,876,957.50 30,674,400.86 651,925.84 30,022,475.02 材料成本差异 -563,625.28 - -563,625.28 -859,053.01 - -859,053.01 在途材料 91,912.27 - 91,912.27 - - - 发出商品 410,987.09 - 410,987.09 - - - 材料采购 18,232.45 - 18,232.45 - - - 合 计 157,777,345.37 2,902,699.62 154,874,645.75 130,774,325.20 3,528,015.35 127,246,309.85 7、待摊费用： 项 目 2001.12.31 本 期 增 加 本期摊销 2002.12.31 财产保险 5,247.00 55,887.64 61,134.64 - 广告费 21,967.50 992,150.50 944,838.65 69,279.35 书报费．电费 23,410.52 24,028.28 23,608.52 23,830.28 26 二○○二年年度报告 汽车养路费 13,300.00 27,400.00 31,300.00 9,400.00 维修费 - 49,932.50 49,932.50 - 其 他 6,000.00 344,719.04 349,982.37 736.67 合 计 69,925.02 1,494,117.96 1,460,796.68 103,246.30 ８、长期股权投资： 项 目 2002.12.31 2001.12.31 长期股权投资 20,821,760.00 8,000,000.00 股权投资差额 110,990.28 757,858.82 合 计 20,932,750.28 8,757,858.82 （１）长期股权投资列示 被投资单位 注册资本 初始投资额 股权比例 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 广东大顶矿业股 143,101,000.00 12,821,760.00 8％ － 12,821,760.00 - 12,821,760.00 份有限公司 兴宁市电力集团 69,000,000.00 8,000,000.00 11.59% 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 股份有限公司 合 计 212,101,000.00 20,821,760.00 8,000,000.00 12,821,760.00 - 20,821,760.00 （2）股权投资差额 股权投资差额系投资下属子公司产生的投资差额摊销余额。 9、固定资产及累计折旧： （1）分类列示 27 二○○二年年度报告 项 目 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 86,580,538.52 1,109,891.06 - 87,690,429.58 机器设备 34,410,678.74 4,685,941.67 858,592.42 38,238,027.99 运输设备 5,556,595.23 2,197,720.88 306,371.80 7,447,944.31 电子设备 10,635,584.92 713,048.10 181,656.38 11,166,976.64 小 计 137,183,397.41 8,706,601.71 1,346,620.60 144,543,378.52 累计折旧： 项 目 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31 房屋及建筑物 22,035,699.58 2,340,512.48 118,587.84 24,257,624.22 机器设备 18,714,053.55 2,515,514.11 - 21,229,567.66 运输设备 2,080,440.77 701,434.47 27,246.30 2,754,628.94 电子设备 1,624,119.69 1,148,683.84 40,709.03 2,732,094.50 小 计 44,454,313.59 6,706,144.90 186,543.17 50,973,915.32 固定资产减值准备： 项 目 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 508,934.64 196,164.91 - 693,510.07 运输设备 229,471.74 - 36,625.86 192,845.88 电子设备 2,808,191.32 - 414,033.40 2,394,157.92 小 计 3,546,597.70 196,164.91 450,659.26 3,280,513.87 固定资产净额 89,182,486.12 90,288,949.33 （2）本期固定资产原值增加金额中由在建工程转入的有 766,141.18 元。 （3）本公司及下属子公司药业公司和酒业公司向银行借款以部分房产作抵押，上述抵押 物中房产帐面原值为 58,464,950.41 元，帐面净值为 30,547,011.41 元。 28 二○○二年年度报告 10、在建工程： 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 其他减少额 期末余额 减值 资金 工程投入占 准备 来源 预算的比例 工程项目 工程预算 成本 其中: 成本 其中: 成本 其中: 成本 其中： 成本 其中: 利息 利息 利息 利息 利息 一、技改工程 261,090,000.00 33,045,231.93 46,590,228.51 - - 79,635,460.44 建立产品组装、检测生产线技 募股 25,000,000.00 3,113,808.85 - 4,291,499.69 - - - - - 7,405,308.54 - - 29.62% 改项目 资金 募股 建立阀门研究技术开发中心项目 27,000,000.00 15,203,405.32 - 10,987,772.37 - - - - - 26,191,177.69 - - 97.00% 资金 募股 引进铸造生产配套设备技改项目 29,900,000.00 2,422,029.34 - 6,978,994.96 - - - - - 9,401,024.30 - - 31.44% 资金 募股 阀门气动装置消化吸收技改项目 29,980,000.00 751,836.38 - 3,377,480.28 - - - - - 4,129,316.66 - - 13.77% 资金 开发生产 API 标准闸阀、截止 募股 29,900,000.00 2,531,928.19 - 4,566,711.78 - - - - - 7,098,639.97 - - 23.74% 阀、高性能蝶阀技改项目 资金 引进圆球加工设备、提高产品 募股 29,960,000.00 1,562,192.36 - 2,211,498.02 - - - - - 3,773,690.38 - - 12.60% 档次技改项目 资金 改造特殊阀门生产线，扩大 募股 29,600,000.00 2,736,681.30 - 6,969,567.58 - - - - - 9,706,248.88 - - 32.79% 产品出口技改项目 资金 引进阀门柔性加工关键设备，增 募股 29,950,000.00 3,640,493.18 - 3,104,421.92 - - - - - 6,744,915.10 - - 22.52% 加品种技改项目 资金 引进关键技术设备，开发阀门电 募股 29,800,000.00 1,082,857.01 - 4,102,281.91 - - - - - 5,185,138.92 - - 17.40% 动装置产品技改项目 资金 二、其他工程 326,893,776.00 187,440,680.00 3,261,590.79 766,141.18 186,850,000.00 3,086,129.61 - 29 二○○二年年度报告 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 其他减少额 期末余额 减值 资金 工程投入占 准备 来源 预算的比例 工程项目 工程预算 成本 其中: 成本 其中: 成本 其中: 成本 其中： 成本 其中: 利息 利息 利息 利息 利息 药厂第一期技改工程 4,500,000.00 - 2,716,503.50 - - - 2,716,503.50 - - 自筹 药厂门前土地 590,680.00 7,800.00 - 598,480.00 - - - - - - 自筹 明珠数码城 322,393,776.00 186,850,000.00 - - - - 186,850,000.00 - - - - 自筹 其他零星工程 - 537,287.29 - 167,661.18 - - - 369,626.11 - - 自筹 合 计 587,983,776.00 220,485,911.93 49,851,819.30 766,141.18 186,850,000.00 82,721,590.05 - - 注：（1）本期在建工程比上期减少 62.48%，主要是公司将持有的控股子公司广东明珠集团广州投资有限公司 90%股权在本年度转让，其在建工程 186,850,000.00 元不列入合并范围，作为本期其他减少列示。 （2）公司期末对在建工程逐项进行清查，在建工程不存在减值情况，故不计提减值准备。 11、无形资产： 种 类 取得方式 原 值 期初余额 减值准备 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 减值准备 备 注 商 标 受 让 36,000.00 18,000.00 - 6,000.00 - 3,900.00 15,900.00 20,100.00 - 土地使用权 受 让 27,531,043.90 22,434,907.94 - - - 550,620.96 5,646,756.92 21,884,286.98 - 财务软件 购 买 146,238.35 106,877.46 - 19,200.00 - 27,800.08 47,960.97 98,277.38 - 网络软件 购 买 37,090.00 33,999.15 - - - 7,418.04 10,508.89 26,581.11 - 合 计 27,750,372.25 22,593,784.55 - 25,200.00 - 589,739.08 5,721,126.78 22,029,245.47 - 注：（1）公司土地使用权为公司向银行借款设置抵押权，被抵押土地使用权原值26,892,368.90元，摊销余额为19,611,581.73元。 （2）公司期末对无形资产逐项进行清查，不存在减值情况，故不计提减值准备。 30 二○○二年年度报告 12、短期借款 短期借款2002年12月31日余额为387,640,000.00元，构成如下： 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 备 注 信用借款 28,000,000.00 61,500,000.00 担保借款 210,400,000.00 180,000,000.00 * 抵押借款 149,240,000.00 139,640,000.00 ** 合 计 387,640,000.00 381,140,000.00 注：①、公司股东深圳市金信安投资有限公司为本公司及子公司 16,900 万元短期借款提 供了担保。 ②、抵押借款分别以本公司部分固定资产、无形资产作抵押，抵押情况分别见附注四(9)、 （11） 。 13、应付帐款 应付帐款 2002 年 12 月 31 日余额为 32,420,011.99 元,无欠持公司 5％以上股份的股东 单位款项。 期末余额无帐龄超过 3 年的大额应付款项。 14、预收帐款 预收帐款 2002 年 12 月 31 日余额为 26,399,098.01 元,无欠持公司 5％以上股份的股东 单位款项。 15、应付股利 公司董事会决议通过了对2002年度的利润分配预案，以期末股本总数170,873,300为基 数，向全体股东每10股派现金红利1.50元（含税），预计应派发现金红利为25,630,995.00元， 已作为资产负债表日后事项，调整了2002年度会计报表应付股利和未分配利润项目。 16、应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 3,511,768.93 5,413,201.81 营业税 1,281,610.56 635,807.83 所得税 1,385,967.60 5,092,065.00 房产税 129,000.00 312,000.00 消费税 37,036.56 43,466.59 城建税 361,605.02 347,292.40 个人所得税 437,417.89 106,638.24 资源税 54,275.77 17,026.93 合 计 7,198,682.33 11,967,498.80 31 二○○二年年度报告 执行的法定税率见附注三。 17、其他应交款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 946,104.49 932,755.55 住房基金 9,079.80 8,262.43 交通建设附加 120.28 1,288.13 副食补贴基金 606.86 189.78 堤围费 36,167.35 - 教育经费 639.54 - 合 计 992,718.32 942,495.89 18、其他应付款 其他应付款 2002 年 12 月 31 日余额为 36,904,859.98 元,无欠持公司 5％以上股份的股 东单位款项。 期末余额无帐龄超过 3 年的大额应付款项。 19、预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 预提原因 租赁费 117,560.00 400,000.00 厂房租赁费 利息 506,787.00 649,136.38 借款利息 电费 227,681.38 - 电费 社保费 695,838.30 - 社保费 广告费 30,000.00 - 广告费 合 计 1,577,866.68 1,049,136.38 32 二○○二年年度报告 20、股本 本期增减(+.-) 项 目 2002.1.1 配 送 公积金 2002.12.31 增 发 其他 小 计 股 股 转股 一、未上市流通股股份 1、发起人股份 45,248,300.00 45,248,300.00 其中： 国家法人持有股份 24,053,100.00 24,053,100.00 境内法人持有股份 21,195,200.00 21,195,200.00 其他 2、募集法人股 65,625,000.00 65,625,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合 110,873,300.00 110,873,300.00 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00 三、股份总数 170,873,300.00 170,873,300.00 21、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 259,675,613.17 - - 259,675,613.17 股权投资准备 89,292.67 - - 89,292.67 合 计 259,764,905.84 - - 259,764,905.84 33 二○○二年年度报告 22、盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 12,318,021.72 3,811,919.70 - 16,129,941.42 公 益 金 8,096,881.48 1,905,959.85 - 10,002,841.33 合 计 20,414,903.20 5,717,879.55 - 26,132,782.75 注：本期增加数中按规定计提法定公积金 3,649,196.25 元，计提公益金 1,824,598.13 元； 根据税务部门汇算清缴意见，调减 2001 年度纳税所得额相应补计法定公积金 162,723.45 元，补计公益金 81,361.72 元。 23、未分配利润 未分配利润情况如下： 项 目 2002.12.31 2001.12.31 净 利 润 35,747,065.26 32,825,812.74 加：年初未分配利润* 38,533,932.02 35,188,435.16 减：提取法定盈余公积 3,649,196.25 3,488,313.45 提取法定公益金 1,824,598.13 1,744,156.72 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 25,630,995.00 25,630,995.00 年末未分配利润 43,176,207.90 37,150,782.73 注：*本年年初未分配利润较上年末未分配利润增加 1,383,149.29 元，系根据税务部 门汇算清缴意见，调减 2001 年度应纳税所得额等税项，相应调增本年年初未分配利润。 2002 年度利润分配预案参见本附注十 24、主营业务收入 （1）按业务性质列示： 项 目 ２００２年度 ２００１年度 阀门类（机械业） 113,040,733.44 126,887,349.19 药业 42,769,942.04 41,272,875.32 酒业 12,344,312.92 9,801,356.50 冶炼 222,628,331.46 174,280,359.43 投资 - 50,000.00 建筑安装类 36,541,825.14 6,105,667.60 贸易 11,541,385.87 - 合 计 438,866,530.87 358,397,608.04 34 二○○二年年度报告 （2）按地区列示： 区域名称 ２００２年度 ２００１年度 华东 47,690,147.52 19,849,770.83 华南 348,814,996.94 319,800,525.22 西南 7,750,054.34 365,317.86 东北 2,614,461.82 13,235,123.61 华北 7,443,615.79 1,512,445.35 华中 4,650,175.61 347,786.35 西北 4,292,582.41 3,286,638.82 境外 15,610,496.44 - 合 计 438,866,530.87 358,397,608.04 （3）对前五名客户的销售情况 项 目 ２００２年度 ２００１年度 对前五名客户的销售额 220,916,252.54 173,109,963.41 占销售总额比例 50.34% 48.30% 25、主营业务成本 （1）按业务性质列示： 项 目 ２００２年度 ２００１年度 阀门类（机械业） 71,178,114.39 85,545,850.72 药业 33,923,380.78 31,969,709.69 酒业 8,444,655.09 6,959,174.56 冶炼 213,224,721.75 160,503,008.41 投资 7,881.41 - 建筑安装 30,220,656.57 4,877,516.43 贸易 11,063,389.01 - 合 计 368,062,799.00 289,855,259.81 （2）按地区列示： 区域名称 ２００２年度 ２００１年度 华东 34,286,765.70 13,531,588.78 华南 301,967,079.00 263,538,622.11 西南 5,188,797.99 254,043.53 东北 1,829,496.84 9,022,383.77 华北 5.384,441.41 1,031,034.00 华中 2,843,523.28 216,788.17 西北 2,822,536.22 2,260,799.45 境外 13,740,158.56 - 合计 368,062,799.00 289,855,259.81 35 二○○二年年度报告 26、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加情况如下： 项 目 2002年度 2001年度 消费税 392,565.70 384,198.47 城建税 1,268,764.11 1,285,483.57 营业税 2,460,049.96 708,032.67 教育费附加 568,428.37 585,982.59 资源税 81,001.68 23,000.26 交通建设附加 120.28 1,477.91 职工教育费 639.54 - 副食补贴基金 8,243.98 - 合 计 4,779,813.62 2,988,175.47 计缴标准参见附注三。 27、其他业务利润 其他业务利润情况如下： 项 目 2002年度 2001年度 出租物业收入 4,300,000.00 4,300,000.00 材料及废料收入 218,646.40 504,956.18 配件收入 - - 其它 1,019,652.05 949,965.73 小 计 5,538,298.45 5,754,921.91 减：物业成本 1,733,888.32 1,634,153.23 材料及废料成本 46,344.17 204,820.66 配件成本 - 925,767.51 其它 967,305.87 - 小 计 2,747,538.36 2,764,741.40 其他业务利润 2,790,760.09 2,990,180.51 28、财务费用 财务费用情况如下: 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 26,694,684.82 14,449,469.78 减：利息收入 20,046,014.98 8,858,192.92 加：其他支出 42,340.18 20,937.43 合 计 6,691,010.02 5,612,214.29 36 二○○二年年度报告 本年度利息收入中收到广东明珠集团广州投资有限公司借款利息 12,213,240.00 元，定期存款利息 4,837,575.00 元。 29、投资收益\ 项 目 2002年度 2001年度 股权投资差额摊销 77,987.90 77,987.90 股权转让收益 8,853,940.07 - 其他投资收益 - 8,322,958.12 合 计 8,931,927.97 8,400.946.02 注：股权转让收益主要为转让广东明珠集团广州投资有限公司股权收益。 30、营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 固定资产清理收益 756,009.90 249,720.45 违约金 210,393.04 - 其他收入 77,780.90 1,865.98 合 计 1,044,183.84 251,586.43 31、营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 固定资产清理损失 42,031.45 136,848.40 转回固定资产减值准备 -266,083.83 -333,107.70 其它支出 113,665.77 104,605.83 合 计 -110,386.61 -91,653.47 32、所得税 项 目 2002年度 2001年度 本年计提所得税 8,674,166.04 16,194,690.09 所得税返还 -4,000,000.00 -3,000,000.00 合 计 4,674,166.04 13,194,690.09 注:本期股份公司收到财政返还 2001 年度企业所得税 400 万元。公司享受所得税优惠 政策参见本附注三。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年累计数 收到的其他往来款项 24,265,074.34 合 计 24,265,074.34 37 二○○二年年度报告 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年累计数 支付营业费用和管理费用 15,127,240.29 财务费用(手续费支出) 27,851.76 其它支出 123,142.71 合 计 15,278,234.76 35、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年累计数 收到广东明珠集团广州投资有限公司本息 170,213,240.00 合 计 170,213,240.00 五、母公司报表附注 1、应收帐款 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 计提比例 金 额 比 例 坏帐准备 计提比例 1 年内 15,353,637.56 87.88% 307,072.75 2% 19,519,917.10 84.56% 390,398.35 2% 1-2 年 77,470.82 0.44% 3,873.54 5% 2,491,815.81 10.80% 124,590.79 5% 2-3 年 1,209,847.85 6.92% 120,984.79 10% 457,348.34 1.98% 45,734.83 10% 3-4 年 305,483.94 1.75% 152,741.97 50% 284,811.65 1.23% 142,405.83 50% 4-5 年 236,378.75 1.35% 189,103.00 80% 329,500.33 1.43% 263,600.26 80% 5 年以上 289,247.78 1.66% 289,247.78 100% - - - 100% 合 计 17,472,066.70 100.00% 1,063,023.83 23,083,393.23 100% 966,730.06 2、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 计提比例 金 额 比 例 坏帐准备 计提比例 1 年内 26,932,672.50 86.20% 538,653.55 2% 186,856,881.66 97.10% 326,464.17 2% 1-2 年 790,602.20 2.53% 39,530.11 5% 4,402,033.34 2.29% 240,848.61 5% 2-3 年 3,002,529.03 9.61% 300,252.90 10% 948,600.49 0.49% 94,860.05 10% 3-4 年 359,533.89 1.15% 179,766.95 50% 223,637.96 0.12% 111,818.98 50% 4-5 年 158,200.00 0.51% 126,560.00 80% - - - 80% 5 年以上 - - - 100% - - - 100% 合 计 31,243,537.62 100.00% 1,184,763.61 192,431,153.45 100% 773,991.81 注：其他应收款期末余额较上年末减少 83.76%，主要为收回广东明珠集团广州投资有限公司款项。 38 二○○二年年度报告 3、长期股权投资： 项 目 2002.12.31 2001.12.31 长期股权投资成本 176,545,196.64 147,753,972.21 长期股权投资差额 110,990.28 757,858,82 合 计 176,656,186.92 148,511,831.03 （1）初始投资列示： 被 投 资 单 位 注册资本 初始投资额 占比例 兴宁市电力集团股份有限公司 69,000,000.00 8,000,000.00 11.59% 广东大顶矿业股份有限公司 143,101,000.00 12,821,760.00 8.00% 广东明珠药业有限公司 29,200,000.00 25,784,800.00 88.30% 广东明珠集团广州阀门有限公司 60,000,000.00 54,000,000.00 90.00% 梅州市明珠冶炼有限公司 37,500,000.00 30,000,000.00 80.00% 广东明珠集团深圳阀门有限公司 11,000,000.00 9,900,000.00 90.00% 兴宁市明珠建筑工程有限公司 20,000,000.00 18,000,000.00 90.00% （2）投资成本增减变动 被投资单位 2001.12.31 本期增加 本期减少 损益调整 2002.12.31 兴宁市电力集团股份有限公司 8,000,000.00 - - - 8,000,000.00 广东大顶矿业股份有限公司* - 12,821,760.00 - - 12,821,760.00 广东明珠药业有限公司 30,434,739.32 - - 619,199.52 31,053,938.84 广东明珠集团广州阀门有限公司** 16,581,274.94 40,724,856.44 -44,277.42 57,261,853.96 梅州市明珠冶炼有限公司*** 36,321,886.32 - 4,476,823.72 3,068,805.82 34,913,868.42 广东明珠集团深圳阀门有限公司 10,056,285.28 - - -22,405.71 10,033,879.57 广东明珠集团广州投资有限公司*** 26,731,272.95 - 26,516,059.96 -215,212.99 - 兴宁市明珠建筑工程有限公司 19,628,513.40 - - 2,831,382.45 22,459,895.85 合 计 147,753,972.21 53,546,616.44 30,992,883.68 6,237,491.67 176,545,196.64 39 二○○二年年度报告 注：*根据 2002 年 3 月 23 日签订的《股权转让协议》，公司以 12,831,760.00 元（参照评 估结果）受让广东大顶铁矿集团有限公司持有的广东大顶矿业股份有限公司股权 1144.80 万股（受让价每股 1.12 元），占股权比例为 8％。 **本公司于 2002 年 12 月向下属子公司广东明珠集团广州阀门有限公司增资 4000 万 元，增资后该公司注册资本变更为 6000 万元，本公司持有该公司股权由 70％变更为 90％。 ***本期减少系转让广东明珠集团广州投资有限公司股权减少投资成本 26,516,059.96 元及收到梅州市明珠冶炼有限公司利润分配 4,476,823.72 元。 （3）长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 广东明珠药业有限公司 -3,765,775.96 受让股权 10 年 -376,577.60 -1,254,281.14 梅州市明珠冶炼有限公司 2,985,896.96 受让股权 10 年 298,589.70 2,090,127.86 广东明珠集团广州阀门有限公司 -724,856.44 增资 10 年 - -724,856.44 合 计 1,504,735.44 -77,987.90 110,990.28 4、主营业务收入 （1）按业务性质列示： 项 目 2002 年度 2001 年度 阀门类（机械业） 97,959,792.88 105,253,151.36 合 计 97,959,792.88 105,253,151.36 （2）按地区列示： 区域名称 2002 年度 2001 年度 华东 7,258,049.39 - 华南 65,672,016.68 90,400,972.49 西南 7,050,823.26 - 东北 2,494,803.70 - 华北 3,125,436.37 14,852,178.87 华中 4,011,714.06 - 西北 4,277,838.85 - 海外 4,069,110.57 - 合计 97,959,792.88 105,253,151.36 40 二○○二年年度报告 5、主营业务成本 （1）按业务性质列示： 项 目 2002 年度 2001 年度 阀门类（机械业） 63,011,909.59 71,756,079.35 合 计 63,011,909.59 71,756,079.35 （2）按地区列示： 区域名称 2002 年度 2001 年度 华东 4,815,046.22 - 华南 41,781,094.92 61,630,642.61 西南 4,732,409.86 - 东北 1,712,136.16 - 华北 2,054,974.41 10,125,436.74 华中 2,426,799.43 - 西北 2,812,679.04 - 海外 2,676,769.55 - 合计 63,011,909.59 71,756,079.35 6、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 长期股权投资收益 6,237,491.67 8,968,778.52 股权转让收益 8,853,940.07 － 股权投资差额摊销 77,987.90 77,987.90 其他投资收益 - 8,000,000.00 合计 15,169,419.64 17,046,766.42 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联公司 本公司不存在有控制关系的关联股东。 2、不存在控制关系之关联公司 公司名称 与本公司关系 深圳市金信安投资有限公司 本公司股东 兴宁市明珠物业有限公司 受关键管理人员影响 兴宁市明珠酒店有限公司 股东参股 深圳市金信安阀门有限公司 受关键管理人员影响 兴宁市易发市场有限公司 受关键管理人员影响 41 二○○二年年度报告 广东明珠球阀集团广州贸易有限公司 受关键管理人员影响 广州市格龙实业发展有限公司 受关键管理人员影响 河源市明珠银发酒店有限公司 受关键管理人员影响 （二）、关联交易 1、关联方交易事项 （1）销售产品 单 位 名 称 2002 年度 2001 年度 深圳市金信安阀门有限公司 7,745,954.75 11,636,281.66 兴宁市明珠建材有限公司 - 16,124,952.38 兴宁市友谊市场公司 - 1,764,341.22 兴宁市明珠酒店有限公司 - 856,130.60 广东明珠球阀集团广州贸易有限公司 - 1,932,493.82 广州市格龙实业发展有限公司 - 2,034,972.65 合 计 7,745,954.75 34,349,172.33 注：对关联方销售产品参照当期市场行情确定售价。 （2）采购货物 单位名称 2002 年度 2001 年度 深圳市金信安阀门有限公司 281,124.15 - 广州市格龙实业发展有限公司 148,931.63 - 兴宁市友谊市场公司 - 29,820,096.05 广东明珠球阀集团广州贸易有限公司 - 987,427.22 合 计 430,055.78 30,807,523.27 注：向关联方采购货物参照当期市场价格确定采购价。 （3）关联工程收入 公司名称 2002 年度 2001 年度 兴宁市明珠物业有限公司 8,794,935.17 2,015,667.60 兴宁市明珠酒店有限公司 4,513,213.73 1,000,000.00 河源市明珠银发酒店有限公司 20,300,000.00 - 合 计 33,608,148.90 3,015,667.60 注：向关联方提供工程施工定价系参照当期市场同类工程报价协商确定。 （4）出租物业 本期从兴宁市明珠酒店有限公司计收物业租赁费 280 万元，从兴宁市易发市场有限 42 二○○二年年度报告 公司计收物业租赁费 150 万元，该价格系参照市场价格协商确定。 （5）资金占用费 a、根据双方签订的借款协议，公司向原下属子公司广东明珠集团广州投资有限公司 （公司已于 2002 年 9 月转让对其持有股权）提供借款累计 15,800 万元，资金占用费按银 行当期借款月利率 5.85‰ 计算，本年度 1-9 月计提利息收入 9,440,340.00 元，截止 2002 年 12 月 31 日，借款本息已全部收回。 b、根据公司与兴宁市明珠酒店有限公司签订的《资金借用协议》,双方占用资金按 照银行一年期贷款基准利率计算资金占用费。本年度兴宁市明珠酒店有限公司占用公司资 金月平均余额累计为 131,128,856.68 元，应计利息收入 580,243.19 元；公司占用兴宁市明 珠酒店有限公司资金月平均余额累计为 103,962,175.85 元，应计利息支出 460,032.63 元。 （6）借款担保 公司股东深圳市金信安投资有限公司分别为本公司及下属子公司广东明珠集团深圳阀 门有限公司 15,000 万元和 1,900 万元银行短期借款提供担保。 2、未结算关联方往来余额 关 联 方 名 称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收帐款 广东明珠球阀广州贸易有限公司 - 203,721.57 深圳市金信安阀门有限公司 ２，６５４，４３１．３１ 2,932,879.64 兴宁市明珠酒店有限公司 184,800.00 199,977.60 兴宁市明珠物业有限公司 264,000.00 - 合 计 ３，１０３，２３１．３１ 3,336,578.81 预付帐款 深圳市金信安阀门有限公司 - 188,773.52 广州市格龙实业发展有限公司 - 174,250.01 合 计 - 363,023.53 其他应收款 兴宁市明珠物业有限公司 50,000.00 - 合 计 50,000.00 - 预收帐款 广州市格龙实业发展有限公司 - 450,000.00 合 计 - 450,000.00 其他应付款 43 二○○二年年度报告 关 联 方 名 称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 广州市格龙实业发展有限公司 - 550,000.00 兴宁市明珠酒店有限公司 - 2,445,383.34 兴宁市明珠物业有限公司 - 197,907.50 合 计 - 3,193,290.84 八、或有事项 截止报告日公司没有重大或有负债及或有损失事项。 九、承诺事项 截止报告日公司没有需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 根据董事会 2003 年 3 月 13 日通过的 2002 年度利润分配预案，公司 2002 年度实现的 税后利润分别按 10%和 5%比例计提法定盈余公积金及法定公益金后，按 2002 年末股本 17,087.33 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1.50 元现金红利（含税）。派送现金红利后 剩余未分配利润结转下年度分配。该预案待股东大会通过后实施。 十一、重大事项 1、股权处置：公司于 2002 年 9 月 9 日签订的股权转让协议，公司将持有的广东明珠 集团广州投资有限公司 90％的股权转让给深圳金信安实业开发有限公司（受让 80％）和 沈阳新德利经贸有限公司（受让 10%），转让价参照评估结果为 3537 万元，股权转让款 于 9 月全部收到。 2、收购资产：2002 年 1 月 26 日，本公司控股子公司广东明珠集团广州阀门有限公 司与广州机电集团（控股）有限公司签署了资产转让协议，协议约定广东明珠集团广州阀 门公司以人民币 4015 万元受让广州机电集团（控股）有限公司所拥有的广州阀门厂生产 经营性资产(存货除外)，截止报告日广东明珠集团广州阀门有限公司已向广州机电集团（控 股）有限公司支付收购资金 2500 万元。 44 二○○二年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务总监、会计主管签名并盖章的会计报表。 （二）载有广东正中珠江会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 公司在董事会秘书办公室备置有上述文件的原件供查阅。 广东明珠球阀集团股份有限公司 董事长：张坚力 二○○三年三月十三日 45 二○○二年年度报告 合 并资产 负 债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：广东明珠球阀集团股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 四．1 579,758,123.32 568,090,927.44 499,027,324.01 466,163,146.92 短期投资 应收票据 四．2 3,847,863.78 255,706.08 663,579.00 - 应收股利 应收利息 2,007,325.00 2,007,325.00 1,849,150.00 1,849,150.00 应收账款 四．3 31,629,969.46 16,409,042.87 44,773,007.97 22,116,663.17 其他应收款 四．4 8,858,222.47 30,058,774.01 15,709,904.64 191,657,161.64 预付账款 四．5 47,722,680.51 4,060,665.82 16,411,332.60 13,209,660.28 应收出口退税款 1,795,544.91 存货 四．6 154,874,645.75 34,552,186.69 127,246,309.85 21,367,376.94 待摊费用 四．7 103,246.30 69,925.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 830,597,621.50 655,434,627.91 705,750,533.09 716,363,158.95 长期投资： 长期股权投资 四．8 20,932,750.28 176,656,186.92 8,757,858.82 148,511,831.03 长期债权投资 长期投资合计 20,932,750.28 176,656,186.92 8,757,858.82 148,511,831.03 其中：合并价差 四．8 110,990.28 757,858.82 固定资产： 固定资产原价 四．9 144,543,378.52 78,982,860.09 137,183,397.41 77,806,696.72 减：累计折旧 四．9 50,973,915.32 21,149,851.28 44,454,313.59 17,395,871.17 固定资产净值 四．9 93,569,463.20 57,833,008.81 92,729,083.82 60,410,825.55 减：固定资产减值准备 四．9 3,280,513.87 3,240,390.29 3,546,597.70 3,535,008.22 固定资产净额 四．9 90,288,949.33 54,592,618.52 89,182,486.12 56,875,817.33 工程物资 在建工程 四．10 82,721,590.05 84,277,670.01 220,485,911.93 35,055,282.71 固定资产清理 固定资产合计 173,010,539.38 138,870,288.53 309,668,398.05 91,931,100.04 无形资产及其他资产： 无形资产 四．11 22,029,245.47 18,559,088.44 22,593,784.55 19,031,222.72 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,029,245.47 18,559,088.44 22,593,784.55 19,031,222.72 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,046,570,156.63 989,520,191.80 1,046,770,574.51 975,837,312.74 46 二○○二年年度报告 合 并 资 产 负 债 表(续) 2002 年 12 月 31 日 编制单位：广东明珠球阀集团股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 四．12 387,640,000.00 292,600,000.00 381,140,000.00 324,100,000.00 应付票据 应付账款 四．13 32,420,011.99 14,079,079.87 63,198,230.20 39,095,245.60 预收账款 四．14 26,399,098.01 29,531,864.68 16,154,979.31 28,954,367.89 应付工资 362,950.00 461,061.57 应付福利费 3,129,528.24 286,578.83 2,198,408.10 84,825.57 应付股利 四．15 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 应交税金 四．16 7,198,682.33 2,427,461.82 11,967,498.80 12,875,982.98 其他应交款 四．17 992,718.32 842,630.65 942,495.89 908,477.81 其他应付款 四．18 36,904,859.98 119,950,803.95 27,847,046.70 53,285,233.05 预提费用 四．19 1,577,866.68 1,421,361.68 1,049,136.38 640,971.38 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 522,256,710.55 486,770,776.48 530,589,851.95 485,576,099.28 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 522,256,710.55 486,770,776.48 530,589,851.95 485,576,099.28 少数股东权益 24,366,249.59 27,976,830.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 四．20 170,873,300.00 170,873,300.00 170,873,300.00 170,873,300.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 170,873,300.00 170,873,300.00 170,873,300.00 170,873,300.00 资本公积 四．21 259,764,905.84 259,764,905.84 259,764,905.84 259,764,905.84 盈余公积 四．22 26,132,782.75 26,132,782.75 20,414,903.20 20,414,903.20 其中：法定公益金 10,002,841.33 10,002,841.33 8,096,881.48 8,096,881.48 未分配利润 四．23 43,176,207.90 45,978,426.83 37,150,782.73 39,208,104.42 外币报表折算差额 股东权益合计 499,947,196.49 502,749,415.42 488,203,891.77 490,261,213.46 负债和股东权益总计 1,046,570,156.63 989,520,191.90 1,046,770,574.51 975,837,312.74 47 二○○二年年度报告 合并利润及利润分配表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：广东明珠球阀集团股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 四．24 438,866,530.87 97,959,792.88 358,397,608.04 105,253,151.36 减：主营业务成本 四．25 368,062,799.00 63,011,909.59 289,855,259.81 71,756,079.35 主营业务税金及附加 四．26 4,779,813.62 539,933.97 2,988,175.47 806,165.46 二、主营业务利润 66,023,918.25 34,407,949.32 65,554,172.76 32,690,906.55 加：其他业务利润 四．27 2,790,760.09 2,667,869.32 2,990,180.51 2,934,893.74 减: 营业费用 8,262,749.62 3,866,846.78 7,224,985.43 2,296,440.04 管理费用 22,446,475.72 9,526,077.09 20,371,928.06 8,820,056.56 财务费用 四．28 6,691,010.02 2,148,268.59 5,612,214.29 3,217,892.10 三、营业利润 31,414,442.98 21,534,626.18 35,335,225.49 21,291,411.59 加：投资收益 四．29 8,931,927.97 15,169,419.64 8,400,946.02 17,046,766.42 补贴收入 4,400,000.00 4,400,000.00 营业外收入 四．30 1,044,183.84 228,454.55 251,586.43 249,720.45 减：营业外支出 四．31 -110,386.61 -192,604.04 -91,653.47 -142,999.31 四、利润总额 41,500,941.40 37,125,104.41 48,479,411.41 43,130,897.77 减：所得税 四．32 4,674,166.04 633,141.91 13,194,690.09 8,247,763.34 减：少数股东损益 1,079,710.10 2,458,908.58 五、净利润 35,747,065.26 36,491,962.50 32,825,812.74 34,883,134.43 加：年初未分配利润 38,533,932.02 40,591,253.71 35,188,435.16 35,188,435.16 其他转入 六、可供分配的利润 74,280,997.28 77,083,216.21 62,781,777.73 64,839,099.42 减：提取法定盈余公积 3,649,196.25 3,649,196.25 3,488,313.45 3,488,313.45 提取法定公益金 1,824,598.13 1,824,598.13 1,744,156.72 1,744,156.72 提取职工奖励及福利基金 68,807,202.90 71,609,421.83 62,781,777.73 64,839,099.42 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 43,176,207.90 45,978,426.83 37,150,782.73 39,208,104.42 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 8,853,940.07 8,853,940.07 政策有效期短于3年、越权审批或无正式 4,000,000.00 4,000,000.00 批文的税收返还、减免以及其他补贴 会计政策变更增加（或减少）利润总额 333,107.70 333,107.70 会计估计变更增加（或减少）利润总额 收取的资金占用费 12,213,240.00 12,213,240.00 债务重组损失 其它 878,797.23 878,797.23 48 二○○二年年度报告 合 并现 金 流量 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：广东明珠球阀集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 538,631,053.27 125,382,746.99 收到的税费返还 4,004,856.86 4,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 24,265,074.34 87,688,240.84 现金流入小计 566,900,984.47 217,070,987.83 购买商品、接受劳务支付的现金 478,360,368.41 106,897,321.04 支付给职工以及为职工支付的现金 27,587,542.91 8,038,515.33 支付的各项税费 35,486,582.12 20,247,145.50 支付的其他与经营活动有关的现金 15,278,234.76 8,124,098.51 现金流出小计 556,712,728.20 143,307,080.38 经营活动产生的现金流量净额 10,188,256.27 73,763,907.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 35,370,000.00 35,370,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,370,589.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,476,577.47 收到的其他与投资活动有关的现金 170,213,240.00 170,213,240.00 现金流入小计 207,059,817.47 209,953,829.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 76,449,056.81 50,740,509.55 投资所支付的现金 12,821,760.00 52,821,760.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 89,270,816.81 103,562,269.55 投资活动产生的现金流量净额 117,789,000.66 106,391,560.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 493,640,000.00 392,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 493,640,000.00 392,600,000.00 偿还债务所支付的现金 487,140,000.00 424,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,698,133.01 46,727,687.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 48,324.61 现金流出小计 540,886,457.62 470,827,687.08 筹资活动产生的现金流量净额 -47,246,457.62 -78,227,687.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 80,730,799.31 101,927,780.52 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35,747,065.26 36,491,962.50 加：计提的资产减值准备 11,849.50 76,517.73 固定资产折旧 6,530,362.12 3,707,663.63 无形资产摊销 771,582.98 491,334.28 待摊费用减少（减：增加） -33,321.28 预提费用增加（减：减少） 528,730.30 780,390.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 20,794.29 财务费用 6,691,010.02 2,148,268.59 投资损失（减：收益） -8,931,927.97 -15,169,419.64 存货的减少（减：增加） -28,253,651.63 -12,375,636.46 经营性应收项目的减少(减：增加) 30,222,268.36 16,426,475.88 经营性应付项目的增加(减：减少) -34,196,215.78 41,186,350.64 其 他 少数股东本期收益 1,079,710.10 经营活动产生的现金流量净额 10,188,256.27 73,763,907.45 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 579,758,123.32 568,090,927.44 减：现金的期初余额 499,027,324.01 466,163,146.92 现金及现金等价物净增加额 80,730,799.31 101,927,780.52 49 二○○二年年度报告 合并资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：广东明珠球阀集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 2,870,252.76 135,454.77 123,605.27 2,882,102.26 其中：应收账款 1,844,631.24 135,454.77 - 1,980,086.01 其他应收款 1,025,621.52 - 123,605.27 902,016.25 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：基金投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 3,528,015.35 826,978.57 1,452,294.30 2,902,699.62 其中：库存商品 1,206,315.81 - 1,073,471.20 132,844.61 原材料 1,225,373.24 - 378,823.10 846,550.14 包装物 14,325.31 14,287.75 - 28,613.06 半成品 1,082,000.99 682,451.61 - 1,764,452.60 产成品 - 130,063.09 - 130,063.09 低值易耗品 - 176.12 - 176.12 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 3,546,597.70 184,575.43 450,659.26 3,280,513.87 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 508,934.64 184,575.43 - 693,510.07 运输设备 229,471.74 - 36,625.86 192,845.88 电子设备 2,808,191.32 - 414,033.40 2,394,157.92 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 50