伊利股份(600887)2001年年度报告

内蒙 古伊利 实业集 团股 份有限 公司 ２００１ 年度报告 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 二 ｏｏ 二年四月七日 年度报告目录 第一节、重要提示 第二节、公司基本情况简介 第三节、会计数据和业务数据摘要 第四节、股本变动及股东情况 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节、公司治理结构 第七节、股东大会情况简介 第八节、董事会报告 第九节、监事会报告 第十节、重要事项 第十一节、财务报告 第十二节、备查文件目录 1 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ２００１ 年 度 报 告 第一节 重要提示 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别 及连带责任。 本公司 ２００１ 年度财务报告经北京中天华正会计师事务所审计，并出具了无 保留意见的审计报告。 李耀林董事未出席公司三届十一次董事会。 第二节 公司基本情况简介 １、公司名称：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ＩＮＮＥＲ ＭＯＮＧＯＬＩＡ ＹＩＬＩ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：ＮＭＹＩＬＩ ２、公司法定代表人：郑俊怀 先生 ３、公司证券事务代表：李永平 先生 联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 ８ 号 电 话：（０４７１）３６０１６２１ ３６０２３５１ 传 真：（０４７１）３６０１６１５ ３６０１６２１ 电子信箱：ｌｉｙｏｎｇｐｉｎｇ＠ｙｉｌｉｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册及办公地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 ８ 号 邮政编码：０１００８０ 2 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙｉｌｉｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｉｎｆｏ＠ｙｉｌｉｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》和《中国证券报》 指定的登载公司年度报告互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四道 ８ 号伊利 实业集团股份有限公司董事会办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：伊利股份 股票代码：６００８８７ ７、公司首次注册登记日期及地点：１９９３ 年 ６ 月 ４ 日 内蒙古呼和浩特市玉泉区石西路泉源巷 ３１ 号 公司变更注册登记日期及地点：２００１ 年 ７ 月 １８ 日 内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 ８ 号 企业法人营业执照注册号：１５００００１００１１７６ 税务登记号码：蒙地税字 １５０１０４１１４１５３９３７ 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：北京中天华正会计师事务所 北京市西城区阜成门外大街 ２ 号万通新世界广场 Ｂ 座 １８ 层 １ 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、 本年度利润总额及构成：（单位：人民币元） 利润总额： 141,055,433.54 净利润： 119,676,679.62 3 扣除非经营性损益后的净利润： 123,437,471.71 主营业务利润： 776,428,184.76 其他业务利润： 4,507,290.37 营业利润： 140,903,311.27 投资收益： 3,349,614.57 补贴收入： 239,579.99 营业外收支净额： -3,437,072.29 经营活动产生的现金流量净额： 306,703,484.71 现金及现金等价物净增加额： 140,150,116.94 注：扣除非经常性损益的项目及金额： 流动资产盘盈损益 -1,061,493.02 流动资产盘亏损益 6,263,256.53 股权投资差额摊销 -3,499,614.57 营业外收入 -2,185,401.27 营业外支出 5,622,473.56 小计 5,139,221.23 所得税影响数 1,378,429.14 扣除所得税影响后的非经常性损益 3,760,792.09 ２、近三年主要会计数据和财务指标、 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） 2,701,983,031.90 1,505,031,981.51 1,590,416,961.97 1,150,797,369.38 1,150,797,369.38 净利润（元） 119,676,679.62 98,476,957.81 89,290,196.71 89,274,944.51 89,274,944.51 总资产（元） 1,639,096,124.79 1,161,153,138.29 1,212,083,900.25 996,152,228.19 996,152,228.19 股东权益（元） （不含少数股东权益） 833,466,983.47 764,980,340.36 765,798,238.99 723,009,877.22 723,009,877.22 每股收益（元） 0.82 0.67 0.61 0.61 0.61 每股净资产（元） 5.68 5.22 5.22 4.93 4.93 调整后的每股净资产 5.42 5.05 5.01 4.81 4.81 4 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） 2.09 0.62 0.62 1.04 1.04 净资产收益率 14.36% 12.87% 11.66% 12.35% 12.35% 扣除非经常性损益的 每股收益（元） 0.84 0.68 0.61 0.60 0.60 扣除非经常性损益的加权 平均每股净资产收益率 14.95% 12.83% 11.72% 12.32% 12.32% 注：根据中国证券监督管理委员会关于＜公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号＞的规定，应披 露的利润数据如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 93.16% 94.04% 5.29 5.29 营业利润 16.91% 17.07% 0.96 0.96 净利润 14.36% 14.50% 0.82 0.82 扣除非经常性损益后的净利润 14.81% 14.95% 0.84 0.84 3、 报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 146,671,070.00 427,429,372.98 129,023,518.62 40,276,136.60 62,674,277.39 765,798,238.99 本期增加 793,650.06 43,307,431.69 12,540,638.25 119,676,679.62 163,777,761.37 本期减少 96,109,016.89 96,109,016.89 期末数 146,671,070.00 428,223,023.04 172,330,950.31 52,816,774.85 86,241,940.12 833,466,983.47 子公司伊利杜尔伯特乳业有限责任公司双方合作协议中规定三年内杜尔伯 变动原因 １．资本公积 特经委所分红部分的 ７０％奖励给杜尔伯特乳业所致 ２、盈余公积 利润分配 ３、法定公益金 利润分配 ４、未分配利润 利润分配 第四节 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动后 本次变动增减（＋，— ） 配 送 公积金 增发 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 5 国家持有股份 ３３０２８７４３ ３３０２８７４３ 境内法人持有股份 ９７１０２２０ ９７１０２２０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２４０３８１７６ ２４０３８１７６ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ６６７７７１３９ ６６７７７１３９ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ７９８９３９３１ ７９８９３９３１ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ７９８９３９３１ ７９８９３９３１ 三、股份总数 １４６６７１０７０ １４６６７１０７０ １、 股票发行与上市情况 报告期内公司没有发行股票；未发生送股和公积金转股情况； （二）股东情况介绍 １、报告期末股东总数为 ４０３９２ 户。 ２、公司主要股东及其持股情况 股 东 名 称 持股数（股） 占总股本（％） 股份类别 呼和浩特国有资产管理局 ３３０２８７４３ ２２．５２ 国家股 华宝信托 ５８１８０６０ ３．９７ 流通股 同盛基金 ４３５４６６０ ２．９７ 流通股 华世商贸 ４２２４２４１ ２．８８ 法人股 维志伟业 ３９３００００ ２．６８ 法人股 建包证券 ３７９９５５３ ２．５９ 法人股 内蒙古财信实业有限公司 ３６２００００ ２．４７ 法人股 内蒙古元和建筑集团公司 ２８８１０００ １．９６ 法人股 普丰基金 ２３８６７２５ １．６３ 流通股 6 第三钢铁 １９６１４０５ １．３４ 流通股 ２、 报告期内公司持股 ５％以上的股东没有发生变更，也没有发生股票质押、 冻结等限制股份转让的情况。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、 现任董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 持股数 郑俊怀 男 ５１ 董事长 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ３１６５８ 李云卿 女 ５４ 副董事长 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 母剑明 男 ４３ 副董事长 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 杨桂琴 女 ４１ 董事兼总 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ２３３２６ 裁 旭日干 男 ６１ 独立董事 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 杨 贵 男 ４５ 董事、党 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ２５８８８ 委副书记 李耀林 男 ３８ 董事 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 郭顺喜 男 ４６ 董事 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ５０００ 宋昆冈 男 ５３ 独立董事 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 富子荣 男 ４３ 董事 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 陈 彦 男 ３９ 董事 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 王发兴 男 ５２ 监事 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 张文善 男 ４６ 监事 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 王宝录 男 ４４ 监事 ２００１ 年 ５ 月 ２０ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ ０ 日 钱 芳 女 ２７ 监事 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日 ０ 注：①公司董事、监事及高级管理人员所持股份在报告期内未发生变化，按规定其所持股 份在任职期限内被锁定。 7 ②公司富子荣董事担任本公司法人股股东呼和浩特华荣实业有限公司董事长职务；王 宝录监事担任公司法人股股东内蒙古财信实业有限公司总经理职务。 ２、年度津贴、报酬情况 公司独立董事与非独立董事年度津贴为 １ 万元／人，监事年度津贴为 ５０００ 元／人。经董事会通过，报告期内公司高管人员实行年薪制，年薪的最终兑现 要视本人绩效考评情况兑现，以下是实际领取报酬。 李云卿董事不在公司领取报酬，公司高级管理人员在报告期内领取报酬总 额为 ２９２０００ 元。公司现任董事、监事及高级管理人员共 １５ 人，在公司领取报 酬的 １４ 人， 其中年度报酬数额在 １０ 万元以上的 １ 人，９－１０ 万元的 ２ 人，１ 万 元及 １ 万元以下的 １２ 人。 ３、报告期内离任的公司董事、监事及高级管理人员情况 ①报告期内，因工作变动，公司监事会同意张艳女士辞去监事一职。 ②报告期内，经公司 ２０００ 年度股东大会表决通过，补选王宝录先生为公 司监事，并于 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日在《上海证券报》予以公告。 ③报告期内，因工作变动，公司职工监事王淑珍女士请求辞去监事和监事 会主席一职，公司监事会予以批准，并按规定于 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日在《上海 证券报》予以公告。 ④为进一步规范公司运作，促进公司发展，报告期内，按照上市公司治理 原则要求，决定董事长与总裁分设，董事会同意董事长兼总裁郑俊怀先生请求 辞去公司总裁职务。经董事长郑俊怀先生提名，董事会一致通过聘任杨桂琴女 士为公司总裁。 董事会同意杨桂琴女士辞去公司财务负责人职务，同时经杨桂琴总裁提 名，董事会聘任张显著先生为公司财务负责人。 8 董事会同意杨桂琴女士辞去兼任的公司董事会秘书职务。经董事长郑俊 怀提名，董事会聘任李永平先生为公司证券事务代表，代行董事会秘书职责。 ４、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况。 公司现有在册职工为 ６３００ 人，其中生产人员 １９８１ 人，占 ３１．５％；销售人 员 ２１０７ 人，占 ３３．５％；技术人员 １２３６ 人，占 １９．６％；财务人员 １４１ 人，占 ２．２％； 行政管理人员 １５８ 人，占 ２．５％；其他人员 ６７７ 人，占 １０．７％。在册职工中，大专 以上学历 １２４５ 人，管理人员平均年龄为 ３４ 岁，是一支比较年轻的团队。 第六节 公司治理结构 １、公司治理结构情况 公司根据《公司法》、《证券法》以及国家的有关法律、法规对公司治理 规范性的要求进行比照，公司在企业现代化制度建设和公司治理结构等方面相 对比较规范，并不断趋于完善；公司通过已制定的《公司章程》、《董事会议 事规则》（修改稿）、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《风险 投资管理办法》和《财务管理办法》等内控制度为企业规范化发展提供了制度 保障，并通过切实有效地执行法律制度来维护公司的切身利益并保护广大投资 者权利，通过科学规范运作，公司获得了健康长足的发展。具体内容如下： ①关于股东与股东大会：公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，让所有股东能够充分行使自己的权利；公司按照《股东大会规范意见》和 《公司章程》的要求召集、召开股东大会。 ②关于控股股东与上市公司的关系：公司与相对控股股东呼和浩特国有资 管理局在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”和分开，公司的 9 重大决策均按公司章程和有关法规由股东大会、董事会依法作出，公司董事 会、监事会及其他内部机构独立运作。 ③关于公司董事与董事会：公司董事较为熟悉国家的有关法律、法规，了 解自身的权利与义务，均可忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司董事会设有两 名独立董事，使公司的治理结构更加完善，促进了公司的规范运作。 ④关于监事和监事会：公司监事会依法运作，并建立了 《监事会议事规 则》；本着为股东大会负责的精神，监事会对公司财务以及公司董事、总裁及 其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ⑤关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了《公司绩效考评标准》对中 层管理人员实施工作业绩评价；根据股东大会关于实施《长期激励制度议案》 决议，公司初步建立了《长期激励制度实施细则》使公司董事、监事及其他高 级管理人员长期激励约束标准和程序更趋于合理，公司将对此方面继续进行不 断完善，逐步建立对公司董事、监事的绩效评价标准，以期更加透明和公正。 ⑥关于利益相关者：公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供 应商、社区等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 ⑦关于信息披露与透明度：公司按照有关法律法规的规定和要求进行信息 披露，使公司股东平等地获得信息，并制订了《公司信息披露管理办法》，以 使公司的信息披露更具规范性，公司将依法进一步加强信息披露工作。 ２、独立董事履行职责情况 公司独立董事均属行业知识丰富的专家，独立董事能够遵守国家法律、法 规、规章等有关规定履行职责，并使公司治理结构更具合理性和规范性。 ３、公司对高级管理人员的管理制度 10 公司对高级管理人员实行年薪制，并初步建立了相应的绩效评价与激励约 束机制，高管人员年薪的最终兑现情况，要视本人绩效考评情况兑现。 为充分调动公司员工的积极性，公司制订并实施了《员工激励制度》，公 司同时还启动长期激励制度，以进一步提高公司管理层的内部凝聚力和培养团 队精神。 ４、报告期内，中国证监会呼和浩特市特派员办事处对公司进行了日常巡 检，并针对公司的规范运作情况下达了限期整改通知书。公司董事会对中国证 监会呼和浩特市特派员办事处提出的整改内容高度重视，２００１ 年 ８ 月 １２ 日专 门召开董事会，比照国家有关法律法规，对要求整改事项提出整改措施并进行 逐一落实解决，同时将整改情况及时向特派办进行通报，进一步规范了公司的 运作，整改报告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日的《上海证券报》。 ５、对照《上市公司治理准则》及其它相关的法律、法规，公司治理仍主 要存在以下差距： ①《公司章程》某些条款不够完善和规范，公司将进行修改并报股东大会批 准； ②公司尚未建立董事会专门委员会，在条件成熟时，公司将设立专门委员会， 制订切实可行的规则，协助董事会做好制定公司经营战略，进一步完善公司决 策体系； ③公司将建立董事、监事的绩效评价标准和程序，并完善对高管人员的激励和 约束机制。 ④进一步修定《董事会议事规则》，制定《股东大会议事规则》报股东大会批 准后执行，使公司治理结构更加完善。 11 ６、公司将比照《上市公司治理准则》及其它相关的法律、法规 ，不断规范与 完善公司治理结构，促进公司的长远发展。 第七节 股东大会简介 报告期内公司召开了 ２０００ 年度股东大会，具体情况是： １、公司三届九次董事会决议通过 ２００１ 年 ５ 月 ２０ 日召开 ２０００ 年度股东大 会，召集会议通知刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 ２、公司 ２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ５ 月 ２０ 日在公司总部二楼会议室召 开，出席会议的股东及代表共 ６７ 人，参与表决的股份 ８２６８０６４４ 股，占公司股 份总数的 ５６．３７％。经本次会议审议并通过了如下决议：公司 ２０００ 年度董事会 工作报告及董事会关于执行 １９９９ 年股东大会有关事项的情况报告；公司 ２０００ 年度监事会工作报告及监事会有关公司过去一年的监督专项报告； 公司 ２００１ 年经营方针与投资计划；公司 ２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算；公司 ２０００ 年度利润分配预案；关于终止 １９９９ 年度股东大会第七项决议的议案；关于 公司符合增发 Ａ 股条件的议案；公司 ２００１ 年度增发人民币普通股（Ａ 股）的 议案；公司 ２００１ 年度增发 Ａ 股募集资金用途可行性报告的议案；《关于前次 募集资金使用情况的说明》的议案；补选监事的议案。 本次会议有关情况、决议内容详细披露在 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》上。 ３、经公司 ２０００ 年度股东大会表决通过，补选王宝录先生为公司监事。 12 第八节 董事会报告 （一） 公司经营情况 １、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营范围：乳制品制造，食品、饮料加工，农畜产品及饲料加 工。 公司是国内最大乳品企业集团之一。２００１ 年，公司液态奶、冷饮、奶粉 三大系列产品发展势头良好，其中，液态奶系列产品产销量突破 ２５ 万吨，ＵＨＴ 奶的产销量已居全国首位；冷饮产品连续第 ７ 年产销量保持国内第一名；奶粉 产品产销量有所增长，进入国内前列；公司系列产品畅销全国大部分市场，并 形成较强的市场竞争力，使伊利品牌深入人心，伊利被国家食品工业协会授予 中国食品工业 ２０ 大著名品牌。伴随着行业的快速发展，产业升级和行业整合 加快，乳品企业介入门槛低，国内乳品市场竞争更加激烈，行业平均利润率不 断降低。由于恶性的市场竞争，导致原奶的收购价格不断上涨，公司营业费用 大幅上升，产品利润率持续下降。面对国内激烈的市场竞争， ２００１ 年，公司 采取各种积极措施，努力寻求变革与创新，优化完善产品结构，进行全国战略 布局的有效拓展，迅速构建“中国伊利”的发展战略框架，夯实基础，加大企 业发展的动力。为迎接全球经济一体化的快速发展，进一步融入国际市场舞 台，积极参与国外市场的竞争，公司产品开始打入香港市场，并将陆续出口东 南亚部分国家。２００１ 年，公司董事会、经营班子携全体员工通过努力拼搏， 克服各种困难，实现主营业务收入 ２７．０２ 亿元，比 ２０００ 年增长 ６９．９４％；利润 总额 １．４１ 亿元，比 ２０００ 年增长 １８．４９％，公司呈现出良好的发展前景。 ２、公司主要控股子公司经营情况 13 子公司名称 注册资金 公司控 经营范围 ２００１ 年业务收 ２００１ 年净利 股比例％ 入（万元） 润（万元） 内蒙古伊利矿泉饮料有限公司 ６７０ 万元 ６７.16 矿泉饮料加工、销售 １３１４ ０．６７ 内蒙古青山乳业有限公司 ８２２ 万元 ７４．９７ 乳制品加工、销售 ７７５７ ２２．２２ 内蒙古伊利房地产开发有限公司 ５００ 万元 １００ 商品房开发 ０．２０ 内蒙古伊利企业发展有限公司 ５００ 万元 ８５ 资产经营、财务咨询 １１８４９ －２０２ 等 扎兰屯伊利乳业有限公司 １７５７ 万元 ５７．４６ 乳制品、酸奶、豆制 ５４２９ ３５７ 品等加工销售 呼伦贝尔伊利乳业有限公司 １１０６ 万元 ６２．９２ 乳制品、酸奶、豆制 ２８３０ １６３ 品等加工销售 大庆市伊利乳业有限公司 １０００ 万元 ７４．８１ 加工销售乳制品 ２２４５ ２８．９２ 杜尔伯特伊利乳业有限公司 ７５１７ 万元 ６６．６９ 制造销售乳制品 ７４５８ ４６６ 肇东伊利乳业有限公司 １０００ 万元 ７５ 制造销售乳制品 ２５３７ －１１７ 包头伊利乳业有限公司 ４０００ 万元 ９３．７５ 奶牛饲养、牛奶收 购、加工、销售 唐山伊利芦台有限公司 946.万元 ５１ 制造销售乳制品 ５７５４ ２５８ 内蒙古家园食品有限公司 ５０ 万元 ６０ 面食品、豆制品等加 ８５．４４ ３．２７ 工销售 内蒙古领鲜食品有限公司 ４８８ 万元 ６５．９８ 速冻食品加工销售 １３１０ －５３．２１ 内蒙古伊利奶食品有限公司 １００ 万元 ８５ 奶食品、奶酪生产、 ６２８ １９．４９ 销售 内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限 ３６０ 万马克 ７４．５１ 生产、销售婴幼儿系 ７６３ ２４．９５ 公司 列配方奶粉等 肇东市伊利乳品有限公司 ９００ 万元 ５５ 制造销售乳制品 １６２ １５．４７ 天津伊利康业冷冻食品有限公司 １０００ 万元 ５５ 冷冻饮品、速冻食 品、乳制品制造 呼和浩特市伊利奶业发展有限公 １１００ 万元 ９０．９１ 奶牛饲养 －２２６ 司 上海伊利冷冻食品有限公司 ９８ 万元 ８９．９０ 冷冻饮品生产 ２４４１ －１６．８３ 伊利饲料有限公司 ４０４ 万元 ６４．３８ 饲料加工、动物饲养 ４３３１ －１６５ 等 14 ３、主要供应商、客户情况。 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额为 ４５１１５ 万元，占公司年度 采购总额的 ２０％。 报告期内，公司前五名销售商合计的销售金额为 ３３１８９ 万元，占公司 年度销售总额的 １１％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 伴随着国内乳品行业的发展，行业进入者不断增加，国内乳品行业出现更 为激烈的竞争， 导致原奶的收购价格不断上涨，公司营业费用大幅上升，产品 利润率持续下降；由于冷饮市场企业竞相压价，导致行业生产和销售成本提高 及利润率不断下降，使公司传统产品获取利润空间快速缩小。而投资者对企业 寄予利益最大化期望，给公司带来较大的经营压力。另一方面随着中国正式加 入 ＷＴＯ，全球经济一体化发展呈现加速的趋势，国际资本迅速涌入中国，跨国 公司在华投资力度进一步加大，关税的进一步下调，国外奶粉系列产品以其低 价格和高质量对国内市场形成较大程度的冲击，同时，国内企业在入世后存在 诸多不适应，制约着企业发展的矛盾日渐突出，使公司面临更加严峻的挑战。 面对新的竞争局面，针对经营中存在的问题，公司将对市场形势进行深入分 析，作出积极调整，并通过技术创新、强化内控、降低成本、整合市场等多种 措施，不断提升公司的核心竞争能力，打造“中国伊利”； 用全球资源做中国 的市场，在迅速完善全国性产业布局的基础上，主动参与国际化竞争；以市场为 轴心，构建完善伊利未来发展框架，倡导新的营销理念，努力提高公司产品品 牌附加值，使公司进入品牌经营阶段，掌握市场竞争的主动权；遵循以动治动， 15 以变应变的市场竞争原则，进行持续变革，争取早日实现做中国乳业第一品牌 的目标，使股东利益最大化。 （二）公司投资情况： １、 公司报告期内没有募集资金。 ２、非募集资金投资情况： 全球化经济一体化发展进程在加速，为迎接日趋激烈的市场竞争，快速构 建核心竞争能力，使股东利益最大化，根据股东大会通过的经营方针和投资计 划，２００１ 年，公司紧紧围绕主业，进行了系列项目投资。 （１）液态奶项目 为满足市场不断增长的消费需求，保证公司持续快速增长，创造良好的 经济效益，给股东以满意的投资回报，报告期内，按照股东大会批准的投资计 划，公司共投资 １．０２ 亿元在呼市、东北、北京等地进行了液态奶项目的建 设，公司将根据市场实际情况继续进行该项目的投入。 ① 北京保鲜奶及保鲜酸奶生产项目。报告期内公司投资 ２２３８ 万元继续 进行北京保鲜奶及保鲜酸奶生产项目的建设，该项目一期工程已全部竣工，新 产品已正式进入北京市场，公司将视市场情况进行二期投入。 ② 呼和浩特生产基地三车间技改项目。报告期内，公司投资 ７９２８ 万元 进行技改项目建设，以进一步扩大生产规模，满足市场需求，项目在进行中。 （２）冷饮项目 为优化公司产品结构，进一步提高生产能力，报告期内，公司共投资 １３６８ 万元进行冷饮项目的建设。 ① 报告期内，公司先期投资 ４３１ 万元购买冷饮生产设备，租赁给上海伊 16 利爱贝食品公司进行经营。 ② 公司投资 ９３７ 万元对原有的生产设备进行技改，以不断提升产品科技 含量。 （３）奶粉项目 公司在报告期内投资 ２２５ 万元进行奶粉技改项目，进一步提升产品的市场 竞争能力，满足消费者需求。 （４）市场网络建设项目 为整合市场资源，理顺营销渠道，完善市场配送体系，报告期，公司投 资 １６５０ 万元进行市场网络项目建设，大力提高公司对市场开拓力和控制力。 （５）奶源基地及配套项目建设 为与公司生产规模协调发展，充分保证生奶的供应，并为企业长远发展 提供有力保障，依照股东大会通过的投资计划，报告期内，公司投资 ３８７３ 万 元对内蒙、东北、京津唐奶源基地及配套设施项目进行建设。公司将视实际经 营情况需要，继续进行该项目的合理投入。 （６）信息工程建设项目 报告期内，公司投资 ６１６ 万元进行了信息工程项目的建设。公司建立了 市场分销及库存管理系统，以强化对市场的快速反应能力；同时，购置计算机 硬件设备和软件系统，以不断提高公司管理效率，加强内部信息传递速度，进 行信息系统的建设与完善。 （７）对外股权投资合作项目 公司名称 主要产品 注册资金（万元） 报告期内投资金额（万元） 控股比例％ 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 奶粉 １７５７ ６１３（增资） ５７．４６ 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 奶粉 ７５１７ ３０１２（增资） ６６．６９ 17 大庆市伊利乳业有限责任公司 奶粉 １０００ ７４８．１３ ７４．８１ 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 奶粉 １１０６ ６９６ ６２．９２ 天津伊利康业冷冻食品有限公司 冷饮 １０００ ５５０ ５５ 肇东伊利乳业有限责任公司 液态奶 １０００ ７５０ ７５ 肇东伊利乳品有限责任公司 液态奶 ９００ ４９５ ５５ 包头伊利乳业有限责任公司 液态奶 ４０００ ３７５０ ９３．７５ 以上部分项目是公司股东大会批准的增发投资项目，已使用非募集资金 （流动资金）先期垫入，待增发募集资金到位后，再进行调整处理。 （三）公司财务状况说明 公司 ２００１ 年度总资产为 １６．３９ 亿元，比 ２０００ 年的 １１．６１ 亿元增长 ４１．１７％，主要是 ２００１ 年企业继续扩大经营规模，进行了一系列的投资、兼 并、资产重组，增强了主要产品的生产能力；股东权益为 ８．３３ 亿元，比 ２０００ 年的 ７．６５ 亿元增长 ８．８９％，主要是企业经营利润增加所致；长期负债为 ５５８３ 万元，比 ２０００ 年的 ５３２１ 万元增长 ４．９２％，主要是新增子公司带入原企业长期 借款；实现主营业务利润和净利润 ７．７６ 亿元和 １１９６８ 万元，比 ２０００ 年的 ４．１ 亿元和 ９８４８ 万元分别增长 ８９．２７％和 ２１．５３％。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的影响 中国已正式加入世贸组织，国内行业原有的保护壁垒已开始逐渐消失，乳 制品关税正在降低，新的游戏规则摆在面前，为与国际接轨，许多法律、法规将 进行修改，中国开始全面融入国际市场竞争，国内乳制品市场的竞争进入一个 全新的阶段。２００１ 年中央经济会议明确提出要把畜牧业发展成一个大产业，国 家将扶植农业重点龙头企业，这为公司提供了良好的发展机遇。挑战与机遇并 存，公司将化解压力，把握机遇， 不断开拓进取， 努力振兴民族工业。 18 （五）新年度的业务发展计划 在新的一年里，公司将继续以股东利益最大化为原则，将短期经营目标与 长期发展战略相结合，进行科学的运作。根据市场实际情况，通过有效手段， 进一步扩张主营业务，调整产品结构，扩大产品的市场占有率，降低材料和采 购的综合成本，加大产品研发力度，继续提高品牌附加值，公司将通过下述举 措来保证经营目标的实现。 １、继续按照国际质量标准和要求，进一步提高公司产品质量。 ２、进行公司产品结构的调整，开发适合不同消费者要求的产品，提高产 品的科技附加值。 ３、搞好团队建设，提升企业文化和品牌树立，塑造企业形象。 ４、进一步规范和完善公司治理结构。 ５、完善企业预警系统，防范和控制企业发展风险。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内公司董事会会议具体情况如下： ① 公司三届八次董事会会议于 ２０００ 年 ３ 月 ２６ 日召开，会议审议通过了 ２０００ 年度报告及财务审计报告；公司 ２０００ 年度利润分配方案；２００１ 年度利润分配 政策（预测）。决议公告刊登在 ２００１ 年 ３ 月 ２９ 上海证券报上。 ② 公司三届九次董事会会议于 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日召开，会议审议通过了： 公 司 ２０００ 年度董事会工作报告（草案）；公司 ２０００ 年度监事会工作报告（草 案）；董事会关于执行 １９９９ 年度股东大会有关事项的情况报告（草案）；公 司 ２００１ 年经营方针和投资计划（草案）；公司 ２０００ 年度财务决算（草案）； 19 ２００１ 年度财务预算方案（草案）；以及将《关于前次募集资金使用说明》提 交股东大会审议；提请 ２０００ 年度股东大会审议《关于终止执行 １９９９ 年度股东 大会第七项决议》的议案；根据中国证监会颁布的《上市公司新股发行管理办 法》及《关于做好上市新股发行工作的通知》等有关法律、法规的规定，公司 董事会结合公司实际情况逐一对照，对公司 ２００１ 年增发资格进行自查，认为 公司符合上述法律法规的有关规定，已经具备了增发 Ａ 股的条件；《公司 ２００１ 年度增发 Ａ 股预案》（草案）等议案；《内蒙古伊利实业集团股份有限 公司 ２００１ 年度增发 Ａ 股募集资金用途可行性分析》；决定召开 ２０００ 年度股东 大会的具体事宜。决议公告刊登在 ２００１ 年 ３ 月 １９ 日上海证券报上。 ③公司三届十次董事会于 ２００１ 年 ７ 月 ３０ 日召开，会议审议通过了：２００１ 年 度中期报告及摘要；２００１ 年度中期财务报告（未经审计）；关于对杜尔伯特 奶粉项目追加投资的可行性（补充）；关于公司与包头市奶业公司共同组建包 头伊利小丽花乳业有限公司合作项目建议书并新建日产 ２００ 吨无菌奶项目的可 行性研究报告；内蒙古伊利实业集团股份有限公司差旅费开支规定；公司 ２００１ 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本等议案。决议公告刊 登在 ２００１ 年 ８ 月 １ 日上海证券报上。 ④公司第三届董事会临时会议于 ２００１ 年 ８ 月 １２ 日召开，会议审议并通过了如 下事宜：学习、讨论、研究中国证监会呼和浩特特派办的例行巡检《限期整改 通知》精神，逐条比照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市 规则》和《公司章程》等有关法律法规，回顾和检查公司上市以来的运作情 况，并就《限期整改通知》中的问题，提出整改措施；《公司信息披露办 20 法》；《公司风险投资管理办法》。决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日上海证 券报上。 ⑤２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开三届临时董事会会议，决议事项详见本报告第五节 （３）项的④小项。决议公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日《上海证券报》和《中 国证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况。 ① 公司董事会根据 ２０００ 年度股东大会批准的 ２０００ 年度利润分配方案于 ２００１ 年 ６ 月 ２ 日刊登分红派息公告，通过上海中央登记结算公司清算系统向 股东进行派发红利的工作。 ② 公司董事会根据 ２０００ 年度股东大会批准的投资项目及相关授权，进 行了项目投资，并认真严格地执行了会议通过的其他决议。 （七）公司 ２００１ 年度利润分配预案 经北京中天华正会计师事务所审计，根据《公司章程》的规定及公司 ２００１ 年经营业绩，提出 ２００１ 年度利润分配预案：２００１ 年共实现净利润 １１９６７６６７９．６２ 元，提取 １０％的法定盈余公积金 １１９６７６６７．９６ 元、１０％的法定公 益金 １１９６７６６７．９６ 元、提取 １５％的任意盈余公积金 １７９５１５０１．９４ 元，加年初 未 分 配 利 润 ６８１７１４３６．１２ 元 ， ２００１ 年 度 累 计 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 １４５９６１２７７．８８ 元。公司以现有股本 １４６６７１０７０ 股为基数拟用派送现金红利的 形式进行分红，每 １０ 股派送现金红利 ３．６０ 元（含税），共计 ５２８０１５８５．２０ 元，其余 ９３１５９６９２．６８ 元列入未分配利润。 此预案符合 ２０００ 年度股东大会通过的 ２００１ 年利润分配政策，尚须报 公司 ２００１ 年度股东大会审议通过后再行实施。 21 （八）其他报告事项 公司选定的披露信息的报纸— — 《上海证券报》和《中国证券报》 第九节 监事会报告 二 ０００ 年度，监事会按照《公司法》和《公司章程》规定，依法召开了四 次监事会会议。具体如下： １、２００１ 年 ３ 月 ２６ 日，召开三届三次监事会议，审议通过以下决议： ①２０００ 年度监事会工作报告简要； ②因工作原因同意张艳女士辞去监事一职； ２、２００１ 年 ４ 月 １８ 日，召开监事会临时会议，经审议一致同意通过： ①推举王宝录先生为监事会候选人，并提请 ２０００ 年度股东大会进行选 举； ②通过了公司监事会有关过去一年的监督专项报告； ３、２００１ 年 ８ 月 １ 日，经书面表决，监事会通过： ①公司 ２００１ 年中期报告及财务报告； ②监事会认为公司 ２００１ 年中期报告及财务报告真实、准确、完整地反映 了公司上半年的经营状况和财务状况。 ４、２００１ 年 １１ 月 １６ 日，公司三届临时监事会议表决通过，因工作变动， 职工监事王淑珍女士辞去公司监事和监事会主席职务的申请；批准职工监 事王淑珍女士辞去公司监事和监事会主席职务； 二 ００ 一年度监事会严格按《公司法》及《公司章程》规定，从切实维护 公司利益及全体股东权益的角度出发，对公司经营与财务状况，董事会的运作 22 情况，董事、监事及高级管理人员履行职务等事项，进行了全面有效的检查监 督。监事会认为： （１）公司决策运作符合法律、法规的规定，内控制度较为完善，有效防 范了各种风险；董事、监事及高级管理人员按法律法规及公司章程的规定执行 公司职务； （２）公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，会计事务 所出具的审计意见及评价真实有效。 （３）报告期内，公司没有募集资金，公司按股东大会通过的投资计划， 进行了投资。 （４）公司在收购、出售资产时本着公平、合理的原则进行交易，没有损 害公司利益的行为。 （５）公司与其关联企业的交易公平、合理，未发生内幕交易，没有损害 公司及股东的利益。 第十节 重要事项 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 公司目前有一起较大标的额为 ５９５ 万元的租赁合同诉讼案件，现正在审理 之中，不会对公司生产经营造成重大影响。 ２、报告期内公司收购兼并或资产重组事项 为应对乳品市场的激烈竞争，把握发展主动性，促进公司长远发展，按 照股东大会通过的经营方针和投资计划，经董事会审议，报告期内，公司 在全国范围内进行了一系列收购兼并与资产重组。项目的成功运作使公司 在内蒙古、东北、京津唐、上海四大生产基地规模进一步扩大，实现了 主 23 业快速的扩张，提高了企业核心竞争能力，对公司发展具有深远的战略意 义。 ①报告期内，公司对扎兰屯伊利乳业有限公司和杜尔伯特伊利乳业公司进 行了增资，合作成立了呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司、大庆市伊利乳业有 限责任公司、天津伊利康业冷冻食品有限公司、肇东伊利乳业公司、肇东伊 利乳品公司、包头伊利乳业公司，详见本报告第七节的公司投资情况。 ②公司在原伊利速冻食品厂的基础上进行改组，发起成立了内蒙古领鲜 食品公司，该公司注册资金 ４８８ 万元，控股 ６５．９８％，主营速冻系列食品。 ③公司在原伊利面包厂的基础上进行改组，发起成立了内蒙古家园食品 公司，该公司注册资金 ５０ 万元，控股 ６０％，主营面食系列产品。 ３、公司报告期内无重大关联交易。 ４、公司报告期内重大合同的抵押、担保等事项。 ①公司为间接控股子公司上海伊利爱贝食品公司在中国建设银行上海分行闽行 支行开出了即期信用证，为上海伊利爱贝食品公司提供了 ３６ 万美元的信用担 保和 ６００ 万元人民币的备付信用证作为伊利爱贝公司的开证保证。 ②二 ００ 一年十一月二十八日，经中国农业银行内蒙古自治区分行内农银复 ［２００１］８８ 号文件批准，为公司提供 ６０００ 万元人民币的可循环使用信用额度。 ③二 ００ 一年十二月十八日，经中国银行内蒙古自治区分行内中银险［２００１］４６２ 号文件批准，为公司提供 ２００００ 万元人民币的公开授信额度。 ５、公司聘请的会计师事务所名称是北京中天华正会计师事务所。２００１ 年度北 京中天华正会计师事务所财务审计费为 ２５ 万元。 24 ６、报告期内，中国证监会呼和浩特市特派员办事处对公司进行了日常巡检， 并针对公司的规范运作情况下达了限期整改通知书。公司董事会对中国证监会 呼和浩特市特派员办事处提出的整改内容高度重视，专门召开董事会，比照国 家有关法律法规，对要求整改事项进行逐一落实解决，认真严谨地规范了公司 的运作，整改报告书刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日的上海证券报。 ７、 报告期内，公司未发生其他重大事件。 第十一节 财务会计报告 １、 审计报告 公司 ２００１ 年度财务报告经北京中天华正会计师事务所中国注册会计师梁 春、张占强审计，并出具了无保留意见的审计报告［中天华正京审（２００２）０３４ 号］。 ２、 会计报表（附后） ３、 会计报表附注（附后） 25 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 会 计 报 表 附 注 ２００１ 年度 一、公司简介： 内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“本公司”），是经呼和浩特市人民政府“呼政 通［１９９２］３５６ 号”通知和呼和浩特市体改委“呼体改宏字［１９９３］４ 号”文批准，由呼和浩特市国有资 产管理局以其所属的原呼和浩特市回民奶食品总厂作为主发起人，吸收其他法人和内部职工入股， 进行股份制改造，以定向募集方式设立的股份公司。本公司于 １９９５ 年经内蒙古自治区证券委员会“内 证券委字［１９９５］第 ９ 号”文批准，并经中国证监会复审批准于 １９９６ 年 １ 月向社会首次公开发行人民 币普通股 １７１５ 万股，股票于 １９９６ 年 ３ 月在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为“６００８８７”。本公 司 １９９６ 年、１９９７ 年度股东大会决议通过两次增资配股方案，分别经中国证监会“证监上字［１９９７］１５ 号”和“证监上字［１９９８］１３２ 号”文批准，两次配股比例均为 １０：３，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司 总股本为 １４６，６７１，０７０ 股，变更后的营业执照号码为 １５００００１００１１７６。本公司主要产品为乳制品及其 深加工产品，包括雪糕冰淇淋、奶粉、无菌牛奶、以及各种鲜牛奶和牛奶饮料，其主要产品的生产 企业全部通过 ＩＳＯ９００２ 国际质量体系认证。为加快发展步伐，继续保持竞争优势，本公司进行了一 系列的投资、兼并、资产重组，增强了主要产品的生产能力。本公司 ２０００ 年被国家农业部等八部委、 局认定为全国 １５１ 家“国家农业产业化经营重点龙头企业”。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。 １、会计制度： 本公司及控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度： 公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记帐本位币： 以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则： 本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则；本公司改制设立时，发起人 投入的资产按经评估确认的价值记帐。 ５、外币业务的折算： 本公司发生外币经济业务时，按发生当日的中国人民银行公布的市场中间价折合人民币记帐，月 末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场中间价进行调整，其差额计入当期损益。 ６、外币财务报表的折算 （１）资产负债表 ①所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。 中天华正会计师事务所 8 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 ②所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本 位币。 ③“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列。 ④折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算 差额，在“未分配利润”项目下单列项目反映。 ⑤年初数按照上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。 （２）利润表和利润分配表 ①利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目采用合并会计报表决算日的市场汇率折 算。 ②利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列。 ③利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后会计报表“未分配利润”项目期末数 填列。 ④利润分配表“未分配利润”项目根据折算后的利润分配表其他各项目金额计算确定。 ⑤上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填列。 ７、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 ８、短期投资核算方法： 短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手 续费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构成投资成本。短期投资持有期 间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投 资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领 取的现金股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减 短期投资的帐面价值。 短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。 短期投资处置时，按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 本公司该科目核算一年内到期的委托贷款，年度内已收回，按实际委托金融机构贷出款项的金 额记帐，按贷款本金和确定的利率计算当期应计利息，且计算的利息收入已确认为当期投资收益。 ９、坏帐核算方法： （１）确认标准：坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不 能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的 款项。 （２）坏帐损失的核算方法及计提比例：坏帐损失采用备抵法核算；根据债务单位的财务状况、 现金流量情况以及公司以前年度的经验合理的估计，按帐龄分析法确定提取比例，提取比例为 ８％， 对三年以上应收款项采取个别分析计提，根据债务人的偿债能力单独确定，个别帐户按 ４０％计提。 中天华正会计师事务所 9 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 （３）提取范围：本公司以应收账款和其他应收款期末余额剔除股份公司与控股子公司（合并报 表范围内）内部往来款项。 １０、存货核算方法： （１）存货的分类：原材料、包装物、库存商品、在产品、低值易耗品、其他材料等。 （２）存货的增加按照实际成本核算；存货减少时原材料、库存商品领用或发出采用加权平均法 计价，低值易耗品的领用采用五五摊销法。 （３）存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损 失计入当期损益；其确认的标准为：期末如果由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本的原因，使存货成本不可收回部分，提取存货跌价准备。 （４）存货可变现净值按其形态分别确定： 库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定； 其他存货，按现行重置成本确定。 （５）存货盘点采取永续盘存制，每年盘点一次。 １１、长期投资核算方法： （１）长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债 券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价在债 券存续期内于确认相关利息收入时摊销。 （２）长期股权投资 按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％ 以下， 或虽占 ２０％以上（含 ２０％）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总 额 ２０％以上（含 ２０％）或虽不足 ２０％，但有重大影响的，按权益法核算，投资占被投资单位有表决权 资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽不足 ５０％但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计 报表。 （３）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 ①确认标准：对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长 期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收 回金额低于帐面价值可能发生的损失，逐项提取长期投资减值准备，损失计入当期损益。 ②本公司对呼市商城房地产公司和呼市驻海口办事处的投资，呼市商城房地产公司经营状况恶 化，呼市驻海口办事处实为摊销的费用，故全额计提减值准备。 １２、固定资产核算方法： （１）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并 且使用期限超过两年的资产。 （２）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备。 中天华正会计师事务所 10 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 （３）固定资产计价方法： ①购置的不需要经过建造过程即可使用固定资产按实际支付的价款作为入帐价值； ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入帐价 值； ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值，本公司改制设立时，发起人 投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。 （４）固 定 资 产 折 旧 ： 采 用 直 线 法 、 分 类 折 旧 率 计 提 折 旧 。 净 残 值 为 原 值 的 ５％。 明细项目如下： 固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 其中：框架结构 ４５年 ５％ ２．１１％ 砖混结构 ４０年 ５％ ２．３８％ 附属建筑 ８－１５年 ５％ １１．８８％－６．３３％ 机器设备 １０年 ５％ ９．５％ 电子设备 ５年 ５％ １９％ 其他工器具 ５年 ５％ １９％ 大型运输车辆 １０年 ５％ ９．５％ 小型货车及轿车 ５年 ５％ １９％ （５）固定资产减值准备的确认标准及计提方法： 根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司期末对固定资产计提减值准备；固定资产减值准 备按单项资产计提。对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于帐面价值的，按可回收金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一 的固定资产，应当全额计提减值准备： Ａ、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； Ｂ、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｃ、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； Ｄ、 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｅ、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １３、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法： 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到可使用状态前发生的工程借款利 息和有关费用计入在建工程。在建工程自达到预定可使用状态之日起，先估价转入固定资产，并计 提折旧，待完工验收并办理竣工决算后再作调整。 期末有下列之一或若干情形，表明在建工程已经发生减值，则计提在建工程减值准备； Ａ、对在建工程长期停建，并且预计在 ３ 年内不会重新开工的； 中天华正会计师事务所 11 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 Ｂ、所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； Ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情形； １４、无形资产计价和摊销方法： （１）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的 价值入帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费 用入帐；开发过程中发生的费用，计入当期损益；本公司改制设立时，发起人投入的无形资产按经 评估确认的价值记帐。 （２）无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限 的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均 摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 （３）无形资产减值准备 根据《企业会计制度》及其补充规定，对于预计可收回金额低于帐面价值的无形资产计提减值 准备。 ①当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 ②当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １６、长期待摊费用摊销方法 （１）以实际发生额核算； （２）摊销期限：长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 １７、借款费用的会计处理方法： 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固 定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固 定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。其他借款费用于发生 当期直接计入当期财务费用。 １８、应付债券的计价及溢价、折价的摊销方法 本公司无应付债券。 中天华正会计师事务所 12 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 １９、收入确认原则： （１）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联 系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可 靠计量时，确认营业收入的实现； （２）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入； （３）他人使用本公司资产而发生的收入，①他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用 现金的时间和适用利率计算确定。②他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同协 议规定的收费时间和方法计算确定。 上述（２）、（３）两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；② 收入的金额能够可靠地计量。 ２０、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 ２１、合并会计报表的编制方法： （１）合并范围的确定原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ５０％或 ５０％以上，或 虽然不足 ５０％，但具有实际控制权的，列入合并会计报表范围。 （２）合并采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其 他有关资料为依据。根据财政部财会字［１９９５］１１ 号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内 部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。 （３）本期合并报表范围新增控股子公司及合并原因 控股子公司名称 合并原因 唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 上期属于在建项目未开始营业，本期已投产经营 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 新设 大庆市伊利乳业有限责任公司 新设 伊利领鲜食品有限责任公司 分公司改制后本公司控股 伊利家园食品有限责任公司 分公司改制后本公司控股 肇东市伊利乳品有限责任公司 新设 肇东市伊利乳业有限责任公司 新设 包头伊利乳业有限责任公司 新设 天津伊利康业有限责任公司 新设 上海伊利爱贝食品有限公司 上期各项经济指标未达到合并要求，本期亏损应合并 ２２、会计政策、会计估计变更及其影响： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会［２０００］２５ 号文“关于印发《企业会 计制度》的通知”及财政部财会［２００１］１７ 号文“关于印发《贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接 中天华正会计师事务所 13 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 问题的规定》的通知”，本公司从２００１ 年１ 月１ 日起执行《企业会计制度》及其补充规定。 涉及会计项目 原会计政策 变更后会计政策 固定资产 不提减值准备 对未来可收回金额低于帐面价值的差额 计提固定资产减值准备 在建工程 不提减值准备 对未来可收回金额低于帐面价值的差额 计提在建工程减值准备 无形资产 不提减值准备 对未来可收回金额低于帐面价值的差额 计提无形资产减值准备 长期待摊费用－－开办费 从生产经营当月起按５ 年摊销 从开始生产经营的当月一次性计入损益 委托贷款 不提减值准备 对未来可收回金额低于帐面价值的差额 计提减值准备 三、税项： 税 种 税率 计税基数 增值税 １７％、１３％ 当期销项－当期进项 城建税 １％、５％、７％ 当期应交增值税 农业特产税 ８％ 当期牛奶收购金额 土地使用税 １元、５元／平方米 拥有土地总面积 房产税 １．２％ 占有房产原值总额的９０％ 扣除奶类初加工产品 企业所得税 ３３％ 所得后的利润总额 本公司企业所得税根据内蒙古自治区政府办公厅内政办发［２００１］２９号文件《关于翻印农经发 ［２０００］８号、１０号文件的通知》，明确自２００１年１月１日起执行上述两个文件的各项政策；自治区的农 业产业化重点龙头企业按照文件中明确的项目和收入，免征企业所得税三年。子公司分别交纳所得 税，税率按国家有关规定执行。 四、控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 注册资本 本公司投资额 占权益 子公司全称 经营范围 （万元） （元） 比例（％） 伊利饲料有限责任公司（以下简称“饲料公司”） ４０４．８１ 饲料产销 １，４４１，６７２．６６ ６４．３８ 伊利奶食品有限责任公司（以下简称“奶食品公司”） １００．００ 奶食品生产 １，０３９，１９２．７６ ８５．００ 伊利奶业发展有限公司（以下简称“奶业发展公司”） １１００．００ 奶牛饲养 ７，１９８，１８４．９２ ９０．９１ 伊利矿泉饮料有限责任公司（以下简称“矿饮公司”） ６７０．００ 矿泉水产销 １，０８０，５３３．２４ ６７．１６ 伊利房地产开发有限责任公司（以下简称“房地产公司”） ５００．００ 房地产开发 ６，４４４，０５０．１９ １００．００ 伊利集团青山乳业有限责任公司（以下简称“青山乳业”） ８２２．００ 奶粉生产 １７，０４１，６８３．２７ ７４．９７ 扎兰屯伊利乳业有限公司（以下简称“扎兰屯乳业”） １７５７．６３ 奶粉生产 １１，７６０，８５０．４６ ５７．４６ 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司（以下简称“杜尔伯特乳业”） ７５１７．００ 奶粉生产 ５２，２０９，５３２．０４ ６６．６９ 伊利托菲尔婴儿乳品有限责任公司（以下简称“托菲尔公司”） ３６０万马克 奶粉生产 １２，２３４，４９２．１８ ７４．５１ 伊利企业发展有限责任公司（以下简称“企业发展”） ５００．００ 咨询服务业 ８，７５２，７３０．６８ ８５．００ 唐山市伊利芦台乳业有限责任公司（以下简称“芦台乳业”） ９４６．３９ 奶粉生产 ５，０２３，９５７．３３ ５１．００ 中天华正会计师事务所 14 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 乳制品生产 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司（以下简称“呼伦贝尔乳业”） １１０６．００ ６，４２５，０９８．１２ ６２．９２ 销售 乳制品生产 大庆市伊利乳业有限责任公司（以下简称“大庆乳业”） １０００．００ ６，２８５，１９３．３７ ７４．８１ 销售 上海伊利冷冻食品有限责任公司（以下简称“上海冷冻”） ９８．００ 冷饮生产销售 ８９．８０ 伊利领鲜食品有限责任公司（以下简称“领鲜食品”） ４８８．００ 速冻食品 ２，０６９，５５２．７１ ６５．９８ 伊利家园食品有限责任公司（以下简称“家园食品”） ５０．００ 面包 ３０２，１９２．３０ ６０．００ 乳制品生产 肇东市伊利乳品有限责任公司（以下简称“肇东乳品”） ９００．００ ５，０３５，０８９．７７ ５５．００ 销售 乳制品生产 肇东市伊利乳业有限责任公司（以下简称“肇东乳业”） １０００．００ ６，６２６，１９３．３１ ７５．００ 销售 牛奶收购、加工 包头伊利乳业有限责任公司（以下简称“包头乳业”） ４０００．００ ３７，５００，０００．００ ９３．７５ 销售 天津伊利康业有限责任公司（以下简称“天津康业”） １０００．００ 冷饮生产销售 ５，５００，０００．００ ５５．００ 企业发展公司 占权益比 间接控股子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 例（％） 上海伊利爱贝食品有限公司（以下简称“上海爱贝”） ７５０万美元 冷饮生产销售 ２，９４９，２０３．８０ ７５．００ 五、会计报表主要项目注释： 注：以下会计项目中期末数为 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日数，期初数为 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日数，报 告期期初数的变化与上年期末数相比，本期合并范围变化新增上海爱贝和芦台乳业报表所 致。 １、货币资金 项目 期初数 期末数 期末汇率 现金 ５９５，６７８．８１ ５９７，１０２．２５ 银行存款 １８３，４６８，１９５．２５ ２６７，４１６，８８８．７５ 其中：美元存款（原币） ６，９４９．５０ ８．２７６８ 其他货币资金 ５６，２００，０００．００ 合计 １８４，０６３，８７４．０６ ３２４，２１３，９９１．００ 增加原因：本期流动资金借款增加，销售利润增加及收回委托贷款所致。 ２、短期投资 期初数 期末数 １０，０００，０００．００ 中天华正会计师事务所 15 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 减少原因：本期收回委托贷款所致。 ３、应收票据 出票单位 票据类型 出票日期 到期日 金额 备注 天然碱吉兰泰分公司 银行承兑汇票 ２００１．１０．２０ ２００２．０４．１６ ３２０，０００．００ 期后已背书 合计 ３２０，０００．００ ４、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 １年以内 ５７，８３０，７６０．７１ ７７．３６％ ２，９８３，０５１．４０ ６２，９２０，８０４．５９ ７２．２３％ ５，０３３，６６４．３７ １－２年 ４，４４６，９０６．８８ ５．９５％ ３５５，７５２．５５ ４，９９３，４８５．２４ ５．７３％ ３９９，４７８．８２ ２－３年 ３，３９４，５４９．５０ ４．５４％ ２７１，５６３．９６ ３，２０３，８７１．９０ ３．６８％ ２５６，３０９．７５ ３年以上 ９，０８２，９８０．７３ １２．１５％ ７２６，６３８．４６ １５，９９２，７６５．３６ １８．３６％ ２，４９０，９０７．６１ 合计 ７４，７５５，１９７．８２ １００．００％ ４，３３７，００６．３７ ８７，１１０，９２７．０９ １００．００％ ８，１８０，３６０．５５ ①无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位的欠款。 ②大额欠款前五名： 占应收帐款 主要客户名称 金 额 欠款时间 款项性质 总额比例 深圳市财信德实业发展有限公司 ３，３４９，２０５．４１ ２００１年 货款 ３．８４％ 上海浦东食品公司 １，５９４，１６６．２６ ２００１年 货款 １．８３％ 北京王福柱 １，５８３，３５４．８１ ２０００年 货款 １．８２％ 郑州朱建州 １，２４７，２７９．２０ １９９８年 已胜诉未收回 １．４３％ 漳州信义食杂店 ８０１，５３０．４０ ２０００年 货款 ０．９２％ 合计 ８，５７５，５３６．０８ ９．８４％ ５、其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １年以内 ６５，３６９，４１２．２０ ８６．４１％ ４，１８３，４８４．１０ ３０，３３７，４３０．７９ ４７．３７％ ２，４２６，９９４．４６ １－２年 ２，４２８，８１０．９６ ３．２１％ １９４，３０４．８８ ２２，８８４，２７１．３７ ３５．７３％ １，８３０，７４１．７１ ２－３年 ２，３３３，３６４．５０ ３．６４％ １８６，６６９．１６ １，６１５，４６５．０９ ２．１４％ １２９，２３７．２０ ３年以上 ８，４９０，７９６．６４ １３．２６％ ２，５１８，８１３．７６ ６，２３４，６２１．７８ ８．２４％ ４９８，７６９．７４ 合 计 ７５，６４８，３１０．０３ １００．００％ ５，００５，７９５．９２ ６４，０４５，８６３．３０ １００．００％ ６，９６３，２１９．０９ ①无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位欠款 中天华正会计师事务所 16 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 ②大额其他应收款前五名 占其他应收 主要客户名称 金 额 欠款时间 欠款性质 款总额比例 大黑河乳业 ３，６５５，０５０．０６ 三年以上 借款 ５．７１％ 呼市财政局 １，７０６，８７２．７４ 三年以上 待返农特税 ２．６７％ 金川资源经济开发区管理委员会 １，０５０，８１０．１５ ２００１年 待退投调税 １．６４％ 张润宽 ６８５，０００．００ ２００１年 借买车款 １．０７％ 杨亮 ５６９，０００．００ ２００１年 借买牛款 ０．８９％ 合计 ７，６６６，７３２．９５ １１．９７％ ③其他应收款 １００％计提坏帐准备原因 客户名称 期末数 帐龄 坏帐准备金 全额计提原因 肇东市乳品公司 ３１７，５６０．００ 三年以上 ３１７，５６０．００ 长期无业务往来且未回函 呼市商城房地产公司 ３００，９００．００ 三年以上 ３００，９００．００ 多次催收未还 ６、预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 １０，４２６，６６６．３２ ６７．５５％ ２４，６００，０７３．１６ ８２．４１％ １－２年 ４，６８２，７０９．３３ ３０．３４％ ７１２，４２５．７１ ２．３９％ ２－３年 ３２６，４４３．１７ ２．１１％ ４，４２１，５２９．７１ １４．８１％ ３年以上 １１７，１２５．５９ ０．３９％ 合 计 １５，４３５，８１８．８２ １００．００％ ２９，８５１，１５４．１７ １００．００％ ①增加原因：本期预付原材料款和包头乳业预付土地使用权款。 ②无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位欠款； ③大额预付帐款前五名 主要客户名称 金 额 欠款时间 欠款性质 包头市土地局 ５，７１５，０００．００ ２００１年 预付土地款 蒙吉利土地使用权 ４，２０４，１２０．００ １９９８年 预付土地款 北京兴起食品有限公司 ２，０９６，７３８．３８ ２００１年 货款 ＧＲＭ公司 ８５８，０７０．００ ２００１年 货款 呼市供电局 ５７４，５３８．４９ ２００１年 预付电费 合计 １３，４４８，４６６．８７ ④帐龄超过一年预付帐款未收回原因 主要客户名称 金 额 欠款时间 蒙吉利开发总公司 ４，２０４，１２０．００ １９９８年 注：由于该宗土地重新规化后，已无法满足本公司项目建设使用，经与内蒙古蒙吉利经济技术 中天华正会计师事务所 17 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 开发股份有限公司（以下简称“蒙吉利”）协商，并于 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日达成协议，蒙吉利同意在 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日前退还本公司土地款 ２００ 万元，其余 ２００ 万元在 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日前全部付清。本公司 将已取得的土地使用证退回蒙吉利，其他问题双方互不追究。 ７、存货及存货跌价准备 项 目 期初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ３７，６５０，３３１．７７ ６１，０２３，３３１．５５ 包装物 ２７，７８５，４８９．２１ ４４，７２３，９３８．３４ 低值易耗品 ７，８２４，２４０．６２ ７，２７６，１６２．２０ 库存商品 １０２，５４３，００１．６４ １７１，２２３，９３１．４８ 在产品 ３，８２０，５６１．２８ １６，７３２，３１９．４６ 其他材料 ８，６６８，１０９．８３ ２，０７１，９８４．９２ 开发成本 １，２５６，３０７．５０ 合计 １８９，５４８，０４１．８５ ３０３，０５１，６６７．９５ 增加原因：（１）本期液态奶生产量增大，相应原材料库存增大；（２）液态奶产品包装后需有 ７ 天的保温实验期（即应储存至少 ７ 天的产量）才能投放市场和新增销售网点，期末库存商品增加。 ８、待摊费用 项目 期初数 期末数 结存原因 保险费 １，１２２，６７８．４１ １，４４５，２５５．３６ ２００２年车辆保险费 养路费 ４３５，７０７．１２ ３５７，３５５．２２ ２００２年车辆养路费 租赁费 ２６０，０６６．２１ ３９６，１２４．５０ ２００２年厂房租赁费 书报费 ７４，０５２．３２ ４１，６４９．７１ ２００２年书报费 期初进项税 ５５７，９８４．６０ 广告费 ３２，５２３．４１ 其他待摊费用 ２，６１９，００９．４１ ９４１，８２０．３９ 合 计 ５，１０２，０２１．４８ ３，１８２，２０５．１８ 减少原因：（１）本期摊销 １９９４ 年期初进项税和其他待摊费用。 ９、长期投资 ⑴项目 期初数 本期增加 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 －７，８６０，１４０．１９ ２００，０００．００ －１，１３３，６１９．２４ １５０，０００．００ －８，９９３，７５９．４３ ３５０，０００．００ 中天华正会计师事务所 18 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 长期债权投资 １４，８６０．２５ －１４，８６０．２５ 合计 －７，８４５，２７９．９４ ２００，０００．００ －１，１４８，４７９．４９ １５０，０００．００ －８，９９３，７５９．４３ ３５０，０００．００ 注：长期股权投资期初数变化的主要原因：由于合并范围的变化，调减期初长期股权投资 －１４，７３０，３３７．１２ 元，其中：芦台乳业－４，８２６，６００．００ 元，上海爱贝－９，９０３，７３７．１２ 元。 ⑵长期股权投资 其他股权投资 占被投资公 本期权益 累计 被投资 投资 初始投资额 追加投资额 司注册资本 增减额 减少额 公司名称 起止期 投资金额 减值准备 比例 新疆四方实业股份 １．９１％ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 有限公司 内蒙古金宇集团股 １．１１％ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 份有限公司 内蒙古民族商场股 ０．３４％ ４３２，０００．００ ４３２，０００．００ 份有限公司 呼市商城房地产开 １．３７％ ３００，０００．００ ３００，０００．００ ３００，０００．００ 发有限公司 呼市驻海口办事处 ５０，０００．００ ５０，０００．００ ５０，０００．００ 小计 ２，２８２，０００．００ ２，２８２，０００．００ ３５０，０００．００ （３）长期投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 长期投资减值准备 ２００，０００．００ １５０，０００．００ ３５０，０００．００ （４）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 伊利青山乳业有限公司 ３，１７２，１８５．３９ １０ 年 ４，３６３．０１ ２，１９４，０９４．９０ 初始投资形成 扎兰屯伊利乳业有限公司 －２４，８０２．４１ １０ 年 －２，４８０．２４ －２２，３２２．１７ 初始投资形成 杜尔伯特有限公司 －４，１３５，２６１．８０ １０ 年 －３０８，９７１．０８ －３，４１１，６０９．４２ 初始投资形成 呼伦贝尔伊利乳业有限公司 －１，６８４，７６４．４９ １０ 年 －９８，６９０．６７ －１，５８６，０７３．８２ 初始投资形成 大庆市伊利乳业有限公司 －１，５００，０００．００ １０ 年 －８７，５００．００ －１，４１２，５００．００ 初始投资形成 伊利领鲜食品有限公司 －８１２，８８３．４８ １０ 年 －１３，５４８．０６ －７９９，３３５．４２ 初始投资形成 伊利家园食品有限公司 －１７，７４７．３９ １０ 年 －２９５．７９ －１７，４５１．６０ 初始投资形成 上海伊利爱贝 －７，７７５，７０２．３５ １０ 年 －７７７，５７０．２４ －６，２２０，５６１．８８ 初始投资形成 小计 －１２，７７８，９７６．５３ －１，２８４，６９３．０７ －１１，２７５，７５９．４１ １０、固定资产及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 ７０７，７２９，８８０．２２ ２４９，８３０，３２６．８８ ６，３１７，９３３．１８ ９５１，２４２，２７３．９２ 房屋建筑物 １５６，３５５，４６９．７６ ７７，１１８，６５１．９０ ４６３，６０１．９０ ２３３，０１０，５１９．７６ 机器设备 ４９１，６４１，８９９．４８ １５３，４５８，３５０．０２ ３，５８２，９５３．８６ ６４１，５１７，２９５．６４ 中天华正会计师事务所 19 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 运输设备 ５９，７３２，５１０．９８ １９，２５３，３２４．９６ ２，２７１，３７７．４２ ７６，７１４，４５８．５２ 累计折旧 １６８，２１３，０３３．７８ ７９，６４７，８５８．３０ ３，６０８，２５７．５５ ２４４，２５２，６３４．５３ 房屋建筑物 ２１，５０６，３５０．６４ １１，２２１，１５９．５８ １１０，６２３．５５ ３２，６１６，８８６．６７ 机器设备 １１４，１０１，３８９．１５ ５７，７８１，６６８．９６ ２，４６１，２８４．３５ １６９，４２１，７７３．７６ 运输设备 ３２，６０５，２９３．９９ １０，６４５，０２９．７６ １，０３６，３４９．６５ ４２，２１３，９７４．１０ 固定资产净值 ５３９，５１６，８４６．４４ １７０，１８２，４６８．５８ ２，７０９，６７５．６３ ７０６，９８９，６３９．３９ （１）增加原因： 本期北京乳品厂机器设备等增加 ６４，６２５，３６６．８０ 元，新增芦台乳业、呼伦贝尔 乳业、大庆乳业、肇东乳业等控股子公司，相应增加固定资产所致。 （２）本期在建工程转入：北京保鲜奶项目工程 ６８，２８６，０８４．９４ 元、污水工程 ８，９６６，８５４．９４ 元， 奶源基地建设 ７，３３４，６８１．７４ 元、市场网络建设 ５，８２９，５５０．００ 元、其他零星工程 １８，３６９，３６０．５６ 元。 （３）抵押资产： ①本公司控股子公司肇东乳业以评估值 ２，９６７ 万元（机器设备 １，５３８ 万元、房屋建筑物 ９８２ 万 元、土地使用权 ４４７ 万元）抵押给中国建设银行黑龙江省肇东市支行贷款 １，５５０ 万元； ②本公司控股子公司矿饮公司以评估值 ４０４ 万元（机器设备 １１６ 万元、房屋建筑物 ２８８ 万元）抵押 给中国工商银行内蒙古呼市锡林北路支行贷款 ２００ 万元； ③本公司控股子公司扎兰屯乳业以评估值 １，０３６ 万元的房屋建筑物抵押给中国农业银行扎兰屯 市支行贷款 ５００ 万元； ④本公司控股子公司芦台乳业以评估值 ４２７ 万元的机器设备作抵押给中国银行唐山市芦台农场 支行贷款 ２７０ 万元； ⑤本公司控股子公司奶业发展公司以评估值 ３，９７２ 万元（土地使用权 １６２ 万元、机器设备 ２，８３８ 万元、房屋建筑物 ９７２ 万元）抵押给中国农业银行呼和浩特市新华桥支行贷款 ２，７３０ 万元。 ⑥本公司间接控股子公司上海爱贝以机器设备评估值 １４８２ 万元抵押向中国建设银行上海市闵行 支行借款 ７００ 万元人民币。 ⑦本公司控股子公司饲料公司以饲料生产线抵押向中国农业银行呼和浩特市新城营业部借款 ９０ 万元； 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期转回数 期末数 机器设备 １，７０７，４３７．９１ １，７０７，４３７．９１ 计提原因：控股子公司饲料公司有部分机器设备为 １９８６ 年购入，１９９７ 年已停用，并停止计提折 旧，期末对未来不使用资产剔除 ５％的残值后的净额计提减值准备。 １１、在建工程 本期转入固定 其他减 工程 项目 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金来源 资产 少数 进度 无菌奶项 １０．００％ １００，２４１，８２４．００ １１，１５９，７０５．０１ １，５２１，２７１．５３ ９，６３８，４３３．４８ 自有资金 目工程 中天华正会计师事务所 20 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 北京保鲜奶 ５０．００％ １４６，８８２，６００．００ ４２，６５５，５７４．２０ ２８，５６３，０７９．４７ ６８，２８６，０８４．９６ ２，９３２，５６８．７１ 自有资金 项目工程 冷饮技术 ９５．００％ ３，１８１，２５２．００ ３，０５０，６９１．１５ ２，３８６，６９４．５２ ６６３，９９６．６３ 自有资金 改造工程 奶源基地 ９５．００％ ８，０４１，９２０．００ ８，９３３，７７１．７４ ７，３３４，６８１．７４ １，５９９，０９０．００ 自有资金 及配套工程 市场网络建设 ９，２３８，４００．００ ８，２６５，５５０．００ ５，８２９，５５０．００ ２，４３６，０００．００ 自有资金 ９０．００％ 污水工程 １０，９１８，７００．００ ２，５５９，５７３．７９ ６，４０７，２８１．１５ ８，９６６，８５４．９４ 自有资金 ８０．００％ 化验设备工程 ８，３００，８００．００ ８７，１５０．００ ２，４６７，１８７．０２ ２，５５４，３３７．０２ 自有资金 ３０．００％ 矿泉饮料 １００．００％ ２，０００，０００．００ １，１１９，９５２．４４ １，１８０，３３３．４７ ２，３００，２８５．９１ 自有资金 技改工程 扎兰屯奶粉 ７０．００％ １７，８６９，０００．００ ４３５，１２７．０３ １１，９４７，４８０．８３ １９９，１０２．５７ １２，１８３，５０５．２９ 自有资金 技改工程 杜尔伯特奶 １５．００％ １３９，５８２，４００．００ ５，８４７，４２５．９６ １２，４５８，３７９．１２ ５０９，７７７．６５ １７，７９６，０２７．４３ 自有资金 粉技改工程 大庆奶粉 ９５．００％ ３５６，４００．００ ３６０，４７１．２４ １１８，４６２．００ ２４２，００９．２４ 自有资金 技改工程 肇东乳品无菌奶 ３０，６１３，４００．００ ２１，９３２．０４ ２１，９３２．０４ 自有资金 改扩建工程 肇东乳业无菌奶 １０．００％ ６，７９３，０００．００ ６１９，７０２．８０ ６１９，７０２．８０ 自有资金 改扩建工程 天津伊利康 ５０．００％ ５，５００，０００．００ ２，５９７，９４７．５５ ２，５９７，９４７．５５ 自有资金 业技改工程 上海爱贝冷 １５．００％ ８７，６５５，０００．００ １，０７７，５３８．４６ １３，３０５，９６１．０３ １，９８９，３９７．５１ １２，３９４，１０１．９８ 自有资金 饮项目工程 其他 ６，３２１，０８７．８９ ８，３８０，５１５．１９ ６，７９０，０３１．８３ ７，９１１，５７１．２５ 自有资金 合计 ５７７，１７４，６９６．００ ６０，１０３，４２９．７７ １１９，７１９，９８８．８１ １０８，７８６，５３２．１８ ７１，０３６，８８６．４０ １２、无形资产 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 年限 母公司土地使用权 ４０，７０９，６３４．７８ ３５，４８５，６３８．６３ １，６３４，４２５．００ ８２１，５８０．８９ ４，４１１，１５２．０４ ３６，２９８，４８２．７４ ４４年２个月 子公司土地使用权 １６，６９４，９９５．９８ １２，７６１，９２４．３５ ２，６６６，８５９．３６ ６０８，７８６．７４ １，８７４，９９９．０１ １４，８１９，９９６．９７ ２４年４个月 专有技术 １３，６７３，６００．００ １１，９０８，５００．０５ １，５００，０００．００ １，２６２，３７３．３４ １，５２７，４７３．２９ １２，１４６，１２６．７１ ９年－９．３年 软件资料及开发费 １，１７６，８３２．５２ ６５４，１７２．６３ ４４９，３２０．５９ １４６，１４８．０５ ２１９，４８７．３５ ９５７，３４５．１７ ６年６个月 商标权 １，１２９，８３８．３９ ７３０，０８８．３９ １７７，３３８．３９ ５７７，０８８．３９ ５５２，７５０．００ ５年 商誉 ９１２，７１８．００ ２７６，６０２．６０ １８８，２６８．５６ ８２４，３８３．９６ ８８，３３４．０４ ９年 合计 ７４，２９７，６１９．６７ ６１，８１６，９２６．６５ ６，２５０，６０４．９５ ３，２０４，４９５．９７ ９，４３４，５８４．０４ ６４，８６３，０３５．６３ 取得方式：本期新增北京乳品厂土地使用权是以购入方式取得，其他子公司土地使用权和专有技 中天华正会计师事务所 21 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 术为投资者投入。 １３、长期待摊费用 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 年限 广告使用权 ７８７，９６０．００ ３１０，５５７．２８ １７６，３４３．９６ ６５３，７４６．６８ １３４，２１３．３２ １３个月 电增容费 ４，７５５，１４１．００ ３，４４７，０１７．８４ ５５１，３８３．２２ １，８５９，５０６．３８ ２，８９５，６３４．６２ ５年 光纤网络工程 １０１，７９１．２０ １０１，７９１．２０ ５０，８９６．０８ ５０，８９６．０８ ５０，８９５．１２ １年 伊利广场冠名费 １，６５０，０００．００ １，６５０，０００．００ ８２，５００．００ ８２，５００．００ １，５６７，５００．００ １９年 供暖、汽入网费 １，２３７，５６０．００ １，２３７，５６０．００ １０３，１３０．００ １０３，１３０．００ １，１３４，４３０．００ １１年 房屋改造 ２，１８２，４６０．６１ １，６３６，７３４．１６ ３９９，６１９．２５ ４００，５０４．６７ ５４６，６１１．８７ １，６３５，８４８．７４ ４年 软件及开发费 １，８８０，２９７．２４ １，２２１，７２６．３７ ３２，０８０．００ ３１９，５６０．１２ ９４６，０５０．９９ ９３４，２４６．２５ ３年 固定资产改良支出 １，０４４，３７９．１１ １４８，３０１．５９ ６４０，９６５．５５ １７５，８０６．５０ ４３０，９１８．４７ ６１３，４６０．６４ ３年６个月 开办费 １，４２７，１３７．７２ ６５９，０３９．４５ ８１０，９５４．８３ １，２６１，３９３．６９ １，２１８，５３７．１３ ２０８，６００．５９ 其他 ５，５９２，３３２．５６ ４，１６２，５７６．６２ ２，７７３，９８０．９１ ４，２０３，７３６．８５ １，３８８，５９５．７１ 合计 ２０，６５９，０５９．４４ １１，６８７，７４４．５１ ４，７７１，１７９．６３ ５，８９５，４９９．１５ １０，０９５，６３４．４５ １０，５６３，４２４．９９ 注：期末未摊销的开办费为本公司控股子公司天津康业未投入生产。 １４、短期借款 类别 期初数 期末数 担保借款 ３，２００，０００．００ ３，６００，０００．００ 信用借款 １０，５００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 抵押借款 １２，０００，０００．００ ２４，７００，０００．００ 合计 ２５，７００，０００．００ １０８，３００，０００．００ 增加原因：本期母公司新增 ８０００ 万元流动资金借款所致。 注：担保借款以承债方式转入原河北省国营芦台农场奶粉厂借款 ３６０ 万元，其中 ３１０ 万元担保 单位为河北省唐山市石油焦化厂，５０ 万元为河北省羚羊金属柜厂。 １５、应付票据 票据种类 期末数 出票日／到期日 银行承兑汇票 ８，５５９，５１６．００ ２００１．０７－２００２．０１ 银行承兑汇票 ４，１１８，１０４．０４ ２００１．１０－２００２．０１ 银行承兑汇票 １，４１０，５７０．１０ ２００１．１１－２００２．０１ 银行承兑汇票 ４，９７１，４１５．６５ ２００１．１２－２００２．０１ 银行承兑汇票 ４，８４２，４００．００ ２００１．０８－２００２．０２ 银行承兑汇票 ２，２０１，１２８．９４ ２００１．１１－２００２．０２ 中天华正会计师事务所 22 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 银行承兑汇票 ８７７，６４２．４０ ２００１．１２－２００２．０２ 银行承兑汇票 ３，３４２，３８６．８０ ２００１．０９－２００２．０３ 银行承兑汇票 ４００，０００．００ ２００１．１１－２００２．０３ 银行承兑汇票 １，２４８，４１０．００ ２００１．１２－２００２．０３ 银行承兑汇票 ６，０７５，４９３．９２ ２００１．１０－２００２．０４ 银行承兑汇票 １，９００，０００．００ ２００１．１２－２００２．０４ 银行承兑汇票 １，９５０，０４１．７６ ２００１．１１－２００２．０５ 银行承兑汇票 ７，０２１，２２２．７９ ２００１．１２－２００２．０６ 商业承兑汇票 ３，９８５，７６６．００ ２００１．０７－２００２．０１ 商业承兑汇票 ７，０００，０００．００ ２００１．０９－２００２．０１ 商业承兑汇票 ９，５０３，７１４．５０ ２００１．１１－２００２．０１ 商业承兑汇票 ２１０，１２３．６３ ２００１．１２－２００２．０１ 商业承兑汇票 ２，０００，０００．００ ２００１．１２－２００２．０２ 商业承兑汇票 １，２８９，８６１．００ ２００１．１２－２００２．０３ 合 计 ７２，９０７，７９７．５３ 增加原因：本期因采购量增大，以票据结算，期末尚未到期，未支付所致。 １６、应付帐款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 １５１，２８５，１１６．１２ ８９．８９％ １７６，３２６，８６５．０６ ８３．９６％ １－２年 ５，６０４，７８５．６７ ３．３３％ １９，４０３，９９０．３５ ９．２４％ ２－３年 ２，０８０，０５０．９５ １．２４％ ４，１８５，５７２．５９ １．９９％ ３年以上 ９，３２９，７１４．６３ ５．５４％ １０，１０８，８３０．５５ ４．８１％ 合 计 １６８，２９９，６６７．３７ １００．００％ ２１０，０２５，２５８．５５ １００．００％ ① 增加原因： 本期采购量增大。 ②无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ③三年以上大额的应付帐款主要为控股子公司饲料公司在本公司投资前欠付呼市第一粮库、第 二粮库、第三粮库、第四粮库玉米款。 １７、预收帐款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 ４，９６２，７５４．２９ １００．００％ ２９，２２８，５８２．７５ ９９．０６％ １－２年 ２７７，０９０．０６ ０．９４％ 中天华正会计师事务所 23 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 合 计 ４，９６２，７５４．２９ １００．００％ ２９，５０５，６７２．８１ １００．００％ ① 增加原因：本期液态奶产品畅销，预收货款所致。 ② 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １８、应付工资 期初数 期末数 ２０，８０６，８７３．６８ ４４，４３１，０７０．７３ 期末结余工资为欠付本年度 １２ 月份工资及绩效工资未发放和历年工效挂钩工资结余数所致；本 公司依据内蒙古自治区地方税务局“内地税函［１９９９］１３９ 号”文规定，对原实行工效挂钩工资办法的 企业，主管税务机关可按“工资总额增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于 劳动生产率增长幅度”的原则，对其进行审核，符合条件的，其实际发生的工资支出允许税前扣除， 仍执行工效挂钩办法。 １９、应付福利费 期初数 期末数 １４，３０３，６４７．８９ ２７，０４８，５３３．４１ ２０、应付股利 期初数 期末数 ６７，２０２，００８．３７ ７１，２６８，０８０．４３ 注：根据本公司 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日董事会 ２００１ 年度利润分配预案决议，以母公司 ２００１ 年度实现 净利润 １１９，６７６，６７９．６２ 元，提取 １０％的法定公积金 １１，９６７，６６７．９６ 元，提取 １０％的法定公益金 １１，９６７，６６７．９６ 元 ， 提 取 １５ ％ 的 任 意 盈 余 公 积 １７，９５１，５０１．９４ 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 １４５，９６１，２７７．８８ 元，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １４６，６７１，０７０ 股为基数，每 １０ 股派 ３．６０ 元现金 红利 ５２，８０１，５８５．２０ 元（含税）。 ２１、应交税金 项 目 期初数 期末数 计税税率 增值税 －４０，８３０，２６９．２４ ２，００５，６６８．０１ １３％、１７％ 营业税 １２，７８１．２８ ２２２，２５７．３６ ３％、５％ 城建税 １７６，６８０．７０ ５４８，５６０．０８ １％、５％、７％ 企业所得税 －２１，３３８，１９４．７３ －２３，８８２，０５７．２９ ０％、３３％ 个人所得税 １，４１０，７４３．７９ ２，３６７，２２５．３０ 农业特产税 ７，１１２，７２５．２５ ６，４４８，３３０．３４ ８％ 房产税 １４，３８３．３１ 中天华正会计师事务所 24 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 印花税 １３，９８９．１４ 防洪费 ９７，３７７．１２ 合计 －５３，３５８，１５５．８３ －１２，２６１，６４３．７５ 注：企业所得税期末负数原因为预缴所得税。 ２２、其他应交款 项目 期初数 期末数 性质 教育费附加 ４，１６２，８６９．６６ １，８５２，８４７．９４ 教育费附加 合计 ４，１６２，８６９．６６ １，８５２，８４７．９４ ２３、其他应付款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 ６７，２１３，６０４．６４ ８１．２９％ ７９，３３５，７９９．７４ ６９．１０％ １－２年 ７，８９７，６５４．０９ ９．５５％ １８，４２１，３２４．３１ １６．０４％ ２－３年 ６，７７９，６５１．５１ ８．２０％ １４，３８８，０４８．６８ １２．５３％ ３年以上 ７９６，７４２．００ ０．９６％ ２，６７２，４２６．２７ ２．３３％ 合 计 ８２，６８７，６５２．２４ １００．００％ １１４，８１７，５９９．００ １００．００％ （１）增加原因：新增控股子公司和本公司本年度计提长期激励基金和总裁奖励基金大于上年同 期数所致； （２）无欠持有本公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 ２４、预提费用 类别 期初数 期末数 期末结存原因 电费 ３８１，４７１．００ 票未到未结算 运费 ３１３，７６１．００ 票未到未结算 租赁费 １５２，１００．４６ 票未到未结算 广告费 １，３２５，４１２．８５ 票未到未结算 新产品开发费 ２５２，６９７．９９ 票未到未结算 利息 １６１，３５５．００ １２月２１日至３１日利息 委托加工费 １１３，７５４．００ 票未到未结算 其他 １６５，７９１．６３ ２６３，６７１．３７ 票未到未结算 合计 １６５，７９１．６３ ２，９６４，２２３．６７ ２５、一年内到期的长期负债 中天华正会计师事务所 25 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国建设银行黑龙江 ４，０００，０００．００ １９９９．１２．３１－２００２．１２．３１ ６．０３％ 抵押借款 省肇东市支行 中国工商银行内蒙古 ４２０，０００．００ １９９８．１２．２０－２００２．１２．３１ 停息挂贷 担保借款 分行营业部 中国银行内蒙古分行 １００，０００．００ １９９８．１２．２０－２００２．１０．３１ 停息挂贷 担保借款 合计 ４，５２０，０００．００ 注：担保借款为投资饲料公司以承债方式转入的原呼市饲料公司担保借款。 ２６、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 呼市农行新华桥支行 ２７，３００，０００．００ ２０００．１２．１１－２００３．１２．１０ ３．００％ 抵押借款 呼市农行新华桥支行 １７，７００，０００．００ ２０００．１２．２８－２００３．１２．１０ ３．００％ 担保借款 中国建设银行黑龙江省肇 ３，５００，０００．００ ２０００．１２．３１－２００３．１２．３１ ６．０３％ 抵押借款 东市支行 中国农业银行呼市新城营 ９００，０００．００ １９９８．１２．２０－２００５．１２．２０ 停息挂贷 抵押借款 业部 中国工商银行呼和浩特锡 １，５００，０００．００ １９９８．１２．２０－２００５．１２．２０ 停息挂贷 担保借款 林北路分理处 中国银行呼和浩特分行 ３００，０００．００ １９９８．１２．２０－２００５．１０ 停息挂贷 担保借款 呼和浩特市财政局 ２６４，０００．００ 无息 呼和浩特市科委 ２５，０００．００ 无息 呼和浩特市财政局 ３，３４０，０００．００ 无息 呼和浩特财政局 １，０００，０００．００ ４．８０％ 合计 ５５，８２９，０００．００ 注：停息挂贷担保借款为接收原饲料公司转入的借款。 ２７、递延税款贷项 期初数 期末数 ２，３０３，１４１．７２ ２，０７２，８２７．５５ ２８、股本 项目 期初数 配送股数 本次变动增减 期末数 公积金转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ４２，７３８，９６３．００ ４２，７３８，９６３．００ 其中： 中天华正会计师事务所 26 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 国家拥有股份 ３３，０２８，７４３．００ ３３，０２８，７４３．００ 境内法人持有股份 ９，７１０，２２０．００ ９，７１０，２２０．００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ２４，０３８，１７６．００ ２４，０３８，１７６．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ６６，７７７，１３９．００ ６６，７７７，１３９．００ 二、已流通股份 １、境内上市的人民 ７９，８９３，９３１．００ ７９，８９３，９３１．００ 币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ７９，８９３，９３１．００ ７９，８９３，９３１．００ 三、股份总数 １４６，６７１，０７０．００ １４６，６７１，０７０．００ ２９、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ４２２，５９６，３３３．４２ ４２２，５９６，３３３．４２ 股权投资准备 ４，８３３，０３９．５６ ６１５，６６８．１６ ５，４４８，７０７．７２ 接受捐赠资产准备 资产评估增值准备 无法支付的应付款项 １７７，９８１．９０ １７７，９８１．９０ 合计 ４２７，４２９，３７２．９８ ７９３，６５０．０６ ４２８，２２３，０２３．０４ 增加原因：本公司控股子公司杜尔伯特乳业双方合作协议中规定三年内杜尔伯特经委所分红部 分的 ７０％奖励给杜尔伯特乳业所致。 ３０、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ４１，２８１，６５８．１３ １２，７８６，１２７．２３ ５４，０６７，７８５．３６ 任意盈余公积 ４７，４６５，７２３．８９ １７，９８０，６６６．２１ ６５，４４６，３９０．１０ 公益金 ４０，２７６，１３６．６０ １２，５４０，６３８．２５ ５２，８１６，７７４．８５ 合计 １２９，０２３，５１８．６２ ４３，３０７，４３１．６９ １７２，３３０，９５０．３１ 增加原因：见附注五、２０ 项。 中天华正会计师事务所 27 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 ３１、未分配利润 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 ６２，６７４，２７７．３９ １１９，６７６，６７９．６２ ９６，１０９，０１６．８９ ８６，２４１，９４０．１２ 注：根据本公司 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日董事会 ２００１ 年度利润分配预案决议，以母公司 ２００１ 年度实现 净利润 １１９，６７６，６７９．６２ 元，提取 １０％的法定公积金 １１，９６７，６６７．９６ 元，提取 １０％的法定公益金 １１，９６７，６６７．９６ 元 ， 提 取 １５ ％ 的 任 意 盈 余 公 积 １７，９５１，５０１．９４ 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 １４５，９６１，２７７．８８ 元，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １４６，６７１，０７０ 股为基数，每 １０ 股派 ３．６０ 元现金 红利 ５２，８０１，５８５．２０ 元（含税），剩余 ９３，１５９，６９２．６８ 元结转下年。 期初数变化的原因： （１）由于子公司以前年度计提的盈余公积在合并报表时应予以补提，影响年初未分配利润为 －５，４９７，１５８．７３ 元； （２）由于合并范围增加了上海爱贝影响年初未分配利润 ４６２，６５４．２７ 元。 ３２、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 乳制品系列 ２，６０２，０６９，０１１．４７ １，４９９，９４５，７２３．８６ 速冻食品、面食系列 ４２，３６６，２５８．８７ ３３，５５３，１５５．８６ 其他 ５７，５４７，７６１．５６ ５６，９１８，０８２．２５ 合计 ２，７０１，９８３，０３１．９０ １，５９０，４１６，９６１．９７ 增加原因：本期液态奶项目销量增大，销售网点增加，致使销售收入大幅度增长。 ３３、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 乳制品系列 １，８３４，９３４，０４７．９５ １，０８６，５４１，８９１．７０ 速冻食品、面食系列 ３３，１６０，３２６．７３ ２６，２１０，４９４．８０ 其他 ４９，１８９，４０１．６１ ４４，０４５，１９６．２３ 合计 １，９１７，２８３，７７６．２９ １，１５６，７９７，５８２．７３ 增加原因：本期液态奶项目销量增大，销售网点增加，致使销售成本大幅度增长。 ３４、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 ３１，７１９．１９ ４２０，５３１．４５ 利息收入的５％ 城建税 ３，７６０，０５３．０６ ２，７８２，５１９．７５ 应缴增值税、营业税的１％、５％、７％ 教育费附加 ４，３１８，２４４．０４ ２，２５８，８０８．２８ 应缴增值税、营业税的３％ 堤防费 １６１，０５４．５６ 中天华正会计师事务所 28 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 合计 ８，２７１，０７０．８５ ５，４６１，８５９．４８ 增加原因：本期液态奶项目销量增大，销售网点增加，应交增值税增加，致使城建税、教育费附 加增加。 ３５、其他业务利润 业务类别 收入 支出 固定资产出租 ８７９，１６８．９０ ２７９，２７９．３４ 废旧物资销售 ２，６５６，１１４．０９ ３３４，１７９．１２ 加工费 ８７６，８９６．１６ ６３６，９５３．１８ 其他 ３，２４３，５４３．３４ １，８９８，０２０．４８ 合计 ７，６５５，７２２．４９ ３，１４８，４３２．１２ ３６、营业费用 本年发生数 上年发生数 ５１７，７７５，０００．６５ ２３２，３９５，４１７．５８ 增加原因：本期销售网点增加，销售量增大，相应的运费及其他费用增大以及广告费增加。 ３７、管理费用 本年发生数 上年发生数 １２０，７１８，１９７．２６ ７７，２７３，８９７．２５ 增加原因： 本期经营能力扩大，子公司机构增加，管理人员增加，致使工资增加及社会保障支出增加 所致。 ３８、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ４，６９５，００３．８１ １，６２９，４２７．９５ 减：利息收入 ３，６２８，７３１．４０ ３，５１４，５２８．２９ 汇兑损失 减：汇兑收益 ３７１．６７ 手续费 ４６７，８９７．８１ 其他 ５，１６７．４０ ７７，４１９．８４ 合计 １，５３８，９６５．９５ －１，８０７，６８０．５０ ３９、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 中天华正会计师事务所 29 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 股权投资收益 ２，２４１，６９９．３４ 债权投资收益 ２９５，０１５．００ 股权投资差额摊销 ３，４９９，６１４．５７ ２８９，６３８．５０ 长期投资减值准备 －１５０，０００．００ －５０，０００．００ 合 计 ３，３４９，６１４．５７ ２，７７６，３５２．８４ ４０、补贴收入 项目名称 本年发生数 上年发生数 返还增值税 ２３９，５７９．９９ 注：（１）本公司控股子公司杜尔伯特乳业享受黑龙江省大庆市杜尔伯特蒙古族自治县给予的 ３ 年内 按应交增值税的 ２５％奖励政策。 （２）本公司所属的北京分公司享受北京平谷工业开发区管理委员会财政扶持政策，至企业纳税 之日起 ５ 年内将其税收形成县级收入（增值税 １２．５％）的部分奖励给企业。 （３）本公司所属的武汉分公司享受武汉吴家山台商投资区管理委员会补偿支持政策，将该分公 司所缴纳的增值税，第 １－３ 年实际缴纳增值税总额的 １０％补偿给企业，第 ４－６ 年将所属当地公司实际 缴纳增值税金总额的 ８％补偿给企业。 ４１、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产收益 １８２，１３４．５６ ２，２８１，８２９．５８ 罚款净收入 １，５９５，３６７．４２ 赔偿金 １８２，６２１．７０ 逾期包装物押金 ８，２６５．５７ 其他 ２１７，０１２．０２ ３，６７７．４９ 合 计 ２，１８５，４０１．２７ ２，２８５，５０７．０７ ４２、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产盘亏 １３５，２０４．６９ 处理固定资产损失 １，２６４，２５５．１０ ６００，３８４．９６ 捐赠支出 ３５２，９１３．１０ ３６３，９６１．６０ 支付赔偿金 ４３８，５００．００ 罚款支出 １７０，７５０．７３ 固定资产减值准备 １，７０７，４３７．９１ 其他 １，５５３，４１２．０３ １，９７４，３０６．６９ 合 计 ５，６２２，４７３．５６ ２，９３８，６５３．２５ 中天华正会计师事务所 30 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 ４３、所得税 本年发生数 上年发生数 １８，０８８，７７３．８６ ２４，５５１，０３２．３９ ４４、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金 额 利息收入 ３，６２８，７３１．４０ 罚款收入 １，７７７，９８９．１２ 押金 ８，２６５．５７ 合计 ５，４１４，９８６．０９ ４５、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金 额 差旅费 ２２，２９３，９８４．６０ 新产品开发费 １２，３２３，３１９．２５ 租赁费 １２，１１１，６６５．２４ 业务宣传费 １２，２９５，３０４．２４ 水电费 ６，９３７，３２６．７５ 维修费 ５，４８５，２０８．９２ 办公费 ５，２９０，２２０．１３ 通路费 ３，４４８，１１２．６４ 开办费 ３，３３８，８０２．４１ 促销费 ３，０１１，０４７．７３ 技术费 ２，４１８，２３１．９６ 保险费 ２，２３１，９８０．８４ 服务费 ２，０３２，０２７．６７ 咨询费 １，７１２，３３６．５４ 冷藏费 ４２９，２２０．００ 检验费 ３００，１１９．８４ 中天华正会计师事务所 31 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 六、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 与本企业 公司名称 注册地 主营业务 经济性质或类型 法人代表 关系 伊利饲料有限责任公司 呼和浩特 饲料加工 子公司 有限责任 郭顺喜 伊利奶食品有限责任公司 呼和浩特 奶食品生产、销售 子公司 有限责任 李效 伊利奶业发展有限公司 呼和浩特 奶牛饲养 子公司 有限责任 郭顺喜 伊利矿泉饮料有限责任公司 呼和浩特 矿泉水产销 子公司 有限责任 温润月 伊利房地产开发有限责任公司 呼和浩特 房地产开发 子公司 有限责任 郑俊怀 伊利青山乳业有限责任公司 呼和浩特 奶粉生产 子公司 有限责任 詹永宽 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 扎兰屯 乳制品生产 子公司 有限责任 詹永宽 杜尔伯特乳业有限责任公司 大庆市 乳制品生产 子公司 有限责任 詹永宽 托菲尔乳品有限责任公司 呼和浩特 婴幼儿奶粉生产 子公司 有限责任 詹永宽 伊利企业发展有限责任公司 呼和浩特 咨询服务业 子公司 有限责任 杨桂琴 伊利唐山芦台有限责任公司 河北芦台 乳制品生产 子公司 有限责任 詹永宽 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 牙克石 乳制品生产销售 子公司 有限责任 詹永宽 大庆市伊利乳业有限责任公司 让胡路区 乳制品生产销售 子公司 有限责任 詹永宽 上海伊利冷冻食品有限公司 上海 冷饮产销 子公司 有限责任 郭天俊 伊利领鲜食品有限责任公司 呼和浩特 速冻食品 子公司 有限责任 王征涛 伊利家园食品有限责任公司 呼和浩特 面包 子公司 有限责任 魏学增 肇东市宋站开 肇东市伊利乳品有限责任公司 乳制品生产销售 子公司 有限责任 潘刚 发区 肇东市伊利乳业有限责任公司 肇东市 乳制品生产销售 子公司 有限责任 潘刚 包头稀土开发 包头伊利乳业有限责任公司 牛奶收购、加工销售 子公司 有限责任 潘刚 区 天津伊利康业有限责任公司 津南区 冷饮产销 子公司 有限责任 吴建国 上海伊利爱贝食品有限公司 上海 冷饮产销 子公司 有限责任 陈彦 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 伊利饲料有限责任公司 ４，０４８，１００．００ ４，０４８，１００．００ 伊利奶食品有限责任公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 伊利奶业发展有限公司 １１，０００，０００．００ １１，０００，０００．００ 伊利矿泉饮料有限责任公司 ６，７００，０００．００ ６，７００，０００．００ 伊利房地产开发有限责任公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 伊利青山乳业有限责任公司 ８，２２０，０００．００ ８，２２０，０００．００ 中天华正会计师事务所 32 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 ７，０４６，３４６．７２ １０，５３０，０００．００ １７，５７６，３４６．７２ 杜尔伯特乳业有限责任公司 ３０，０００，０００．００ ４５，１７０，０００．００ ７５，１７０，０００．００ 托菲尔乳品有限责任公司 ３６０万德国马克 ３６０万德国马克 伊利企业发展有限责任公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 伊利唐山芦台有限责任公司 ９，４６３，９００．００ ９，４６３，９００．００ 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 １１，０６０，０００．００ １１，０６０，０００．００ 大庆市伊利乳业有限责任公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 上海伊利冷冻食品有限公司 ９８０，０００．００ ９８０，０００．００ 伊利领鲜食品有限责任公司 ４，８８０，０００．００ ４，８８０，０００．００ 伊利家园食品有限责任公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 肇东市伊利乳品有限责任公司 ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 肇东市伊利乳业有限责任公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 包头伊利乳业有限责任公司 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 天津伊利康业有限责任公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ 上海伊利爱贝食品有限公司 （美元） （美元） ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 伊利饲料有限责 2,506,621.73 64.38% -1,064,949.07 1,441,672.66 64.38% 任公司 伊利奶食品有限 873,540.53 85.00% 165,652.23 1,039,192.76 85.00% 公司 伊利奶业发展有 7,198,184.92 9,255,113.75 90.91% -2,056,928.83 90.91% 限公司 伊利矿泉饮料有 1,073,373.47 67.16% 7,159.77 1,080,533.24 67.16% 限责任公司 伊利房地产开发 100.00 6,444,320.49 -270.30 6,444,050.19 100.00% 有限责任公司 % 伊利青山乳业有 16,030,159.98 74.97% 1,011,523.29 17,041,683.27 74.97% 限责任公司 扎兰屯伊利乳业 5,069,393.38 56.34% 8,334,638.59 1,643,181.51 11,760,850.46 57.46% 有限责任公司 杜尔伯特乳业有 20,533,412.30 66.67% 34,317,865.17 2,641,745.43 52,209,532.04 66.69% 限责任公司 托菲尔乳品有限 11,985,001.49 74.51% 249,490.69 12,234,492.18 74.51% 责任公司 伊利企业发展有 10,473,448.26 85.00% -1,720,717.58 8,752,730.68 85.00% 限责任公司 伊利唐山芦台有 4,826,600.00 51.00% 1,315,715.53 1,118,358.20 5,023,957.33 51.00% 限责任公司 呼伦贝尔伊利乳 6,425,098.12 62.92% 6,425,098.12 62.92% 业有限责任公司 中天华正会计师事务所 33 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 大庆市伊利乳业 6,285,193.37 74.81% 6,285,193.37 74.81% 有限责任公司 上海伊利冷冻食 0.00 89.80% 0.00 89.80% 品有限公司 伊利领鲜食品有 2,069,552.71 65.98% 2,069,552.71 65.98% 限责任公司 伊利家园食品有 302,192.30 60.00% 302,192.30 60.00% 限责任公司 肇东市伊利乳品 5,035,089.77 55.00% 5,035,089.77 55.00% 有限责任公司 肇东市伊利乳业 6,626,193.31 75.00% 6,626,193.31 75.00% 有限责任公司 包头伊利乳业有 37,500,000.00 93.75% 37,500,000.00 93.75% 限责任公司 天津伊利康业有 5,500,000.00 55.00% 5,500,000.00 55.00% 限责任公司 间接控股子公司： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 上海伊利爱贝食 3,341,539.69 63.75% -834,716.46 2,506,823.23 63.75% 品有限公司 ４、不存在控制关系的关联方 无 七、资产负债表日后事项 １、本公司二 ＯＯＯ 年度股东大会决议，通过了《关于公司符合增发 Ａ 股条件的议案》（草案）， 通过了《公司 ２００１ 年度增发 Ａ 股预案》（草案），通过了《内蒙古伊利实业股份有限公司 ２００１ 年度 增发 Ａ 股募集资金用途可行性分析》等决议，并于 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日在《上海证券报》进行公告，本 公司增发 Ａ 股的材料已上报中国证监会，尚待最终核准。 ２、本公司控股子公司上海冷冻有限公司营业期限为 １９９８ 年 １ 月 ２３ 日至 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日，该公 司董事会 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日股东会决议延长营业期限到 ２００７ 年 １ 月 ２２ 日，营业执照变更手续现正在 办理之中。 ３、应付票据期后截止 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日已承兑金额 ３４，９６７，４６３．５６ 元； 八、重要事项 本公司 １９９９ 年度股东大会审议并通过了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司“关于实施长期激 励制度的方案”》，并已于 ２０００ 年 ６ 月 １７ 日在《中国证券报》上公告。２０００ 年度本公司按税后利 润的 １０％提取了长期激励基金，作为利润分配进行会计处理，２００１ 年根据中国证券监督管理委员会 “证监会计字［２００１］１５ 号”关于《公开发行证券的公司信息披露规范问答第二号－－－－－－中高层管理 人员奖励基金提取的通知》和《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》中的有关规定，本 公司对 ２０００ 年度作为利润分配提取的中高层管理人员长期激励基金，按会计差错已在中期报告中进 行了更正，在本年度报告比较财务报表中调整上年同期利润表的营业费用。本年度本公司根据审定 中天华正会计师事务所 34 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 后的净利润按具体考核办法计提长期激励基金 １１，９６７，６６７．９６ 元计入了营业费用，对期末结余部分， 本期已按计提数大于实发数的差额调整当期应纳税所得额，调整当期所得税。 九、或有事项、承诺事项 １、本公司 １９９８ 年 ５ 月 ２６ 日与内蒙古蒙吉利经济技术开发股份有限公司（以下简称“蒙吉利”） 签定土地转让协议并预付蒙吉利购土地使用权费 ４００ 万元，因蒙吉利已将实际转让的土地规划结构改 变，且未达到土地转让协议双方所规定的基础开发标准，由于该宗土地重新规划后，已无法满足本公 司项目建设使用，经与蒙吉利协商，并于 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日达成协议，蒙吉利同意在 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日前退还本公司土地款 ２００ 万元，其余 ２００ 万元在 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日前全部付清。本公司将已取得的 土地使用证退回蒙吉利，其他问题双方互不追究。 ２、抵押资产： ①本公司控股子公司肇东乳业以评估值 ２，９６７ 万元（机器设备 １，５３８ 万元、房屋建筑物 ９８２ 万 元、土地使用权 ４４７ 万元）抵押给中国建设银行黑龙江省肇东市支行借款 １，５５０ 万元； ②本公司控股子公司矿饮公司以评估值 ４０４ 万元（机器设备 １１６ 万元、房屋建筑物 ２８８ 万元）抵押 给中国工商银行内蒙古呼市锡林北路支行借款 ２００ 万元； ③本公司控股子公司扎兰屯乳业以评估值 １，０３６ 万元的房屋建筑物抵押给中国农业银行扎兰屯 市支行借款 ５００ 万元； ④本公司控股子公司芦台乳业以评估值 ４２７ 万元的机器设备作抵押给中国银行唐山市芦台农场 支行借款 ２７０ 万元； ⑤本公司控股子公司奶业发展公司以评估值 ３，９７２ 万元（土地使用权 １６２ 万元、机器设备 ２，８３８ 万元、房屋建筑物 ９７２ 万元）抵押给中国农业银行呼和浩特市新华桥支行借款 ２，７３０ 万元。 ⑥本公司间接控股子公司上海爱贝以机器设备评估值 １４８２ 万元抵押向中国建设银行上海市闵行 支行借款 ７００ 万元人民币。 ⑦本公司控股子公司饲料公司以饲料生产线抵押向中国农业银行呼和浩特市新城营业部借款 ９０ 万元； ３、担保事项：本公司为控股子公司奶业发展公司担保向中国农业银行呼和浩特市新华桥支行借 款 １，７７０ 万元； 十、其他重要事项 无 中天华正会计师事务所 35 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 母公司会计报表附注 １、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 １年以内 ５８，９３８，３００．３２ ８８．２０％ ３，４８０，０６５．９０ ７９，１０６，８９４．７８ ８９．２５％ ３，５６７，６０３．６４ １－２年 ３，９９９，８２５．３１ ５．９９％ ３１９，９８６．０２ １，７１１，３４６．１０ １．９３％ １３６，９０７．６９ ２－３年 ２，０９５，８３５．０３ ３．１４％ １６７，６６６．８０ ３，９６７，３９９．１２ ４．４８％ ３１７，３９１．９３ ３年以上 １，７８５，８７２．２９ ２．６７％ １４２，８６９．７８ ３，８４９，２９２．９８ ４．３４％ １，５１９，４２９．８１ 合计 ６６，８１９，８３２．９５ １００．００％ ４，１１０，５８８．５０ ８８，６３４，９３２．９８ １００．００％ ５，５４１，３３３．０７ ①增加原因：本期销售网点增多，销售量增大所致 ②无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位的欠款。 ③大额欠款前五名： 占应收帐款 主要客户名称 金 额 欠款时间 款项性质 总额比例 深圳市财信德实业发展有限公司 ３，３４９，２０５．４１ ２００１年 货款 ３．７８％ 上海浦东食品公司 １，５９４，１６６．２６ ２００１年 货款 １．８０％ 郑州朱建州 １，２４７，２７９．２０ １９９８年 已胜诉未收回 １．４１％ 漳州信义食杂店 ８０１，５３０．４０ ２００１年 货款 ０．９０％ 泉州市兴泰奶品行 ５３７，７３２．００ ２００１年 货款 ０．６１％ 合计 ７，５２９，９１３．２７ ８．５０％ ２、其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １年以内 ２１，０２３，０１１．３７ ６０．９０％ ３，１６０，０４６．７５ ３９，８０７，８２４．８５ ７７．４９％ １，７１１，０７５．１３ １－２年 ３，３４６，５５６．８９ ９．６９％ ２６７，７２４．５５ １，３６２，１６３．２７ ２．６５％ １０８，９７３．０６ ２－３年 ５，６４３，６７７．１２ １６．３５％ ４５１，４９４．１７ １，９９１，５６７．４９ ３．８８％ １５９，３２５．４０ ３年以上 ４，５０６，８７８．９０ １３．０６％ ３６０，５５０．３１ ８，２１１，９５１．６５ １５．９８％ ２，２０４，３５０．９６ 中天华正会计师事务所 36 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 合 计 ３４，５２０，１２４．２８ １００．００％ ４，２３９，８１５．７８ ５１，３７３，５０７．２６ １００．００％ ４，１８３，７２４．５５ ①增加原因：本期新增控股子公司关联方往来增加； ②无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位欠款； ③大额其他应收款前五名 占其他应收 主要客户名称 金 额 欠款时间 欠款性质 款总额比例 内蒙古青山乳业有限责任公司 ４，５１８，７００．００ ２００１年 借款 ８．８０％ 伊利矿泉饮料有限责任公司 ２，４６５，０００．００ ２００１年 借款 ４．８０％ 金川资源经济开发区管理委员会 １，０５０，８１０．１５ ２００１年 待退投资款 ２．０５％ 张润宽 ６８５，０００．００ ２００１年 借买车款 １．３３％ 李毅 ４３２，４８１．９２ ２００１年 代垫机列运费 ０．８４％ 合计 ９，１５１，９９２．０７ １７．８１％ ④其他应收款 １００％计提坏帐准备原因 客户名称 期末数 帐龄 坏帐准备金 全额计提原因 呼市商城房地产公司 ３００，９００．００ 三年以上 ３００，９００．００ 多次催收未还 ３、长期投资 ⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ９０，３５２，９８５．３８ ２００，０００．００ １１１，３０２，４９８．６８ ５，４０３，２８４．７６ １９６，２５２，１９９．３０ ３５０，０００．００ 长期债权投资 合计 ９０，３５２，９８５．３８ ２００，０００．００ １１１，３０２，４９８．６８ ５，４０３，２８４．７６ １９６，２５２，１９９．３０ ３５０，０００．００ (2)长期股权投资 其他股权投资 占被投资 本期权益 期末投 被投资公司名称 投资起止期 公司注册 初始投资额 追加投资额 累计增减额 减值准备 增减额 资余额 资本比例 呼市驻海口办事处 50,000.00 50,000.00 50,000.00 内蒙古金宇集团股份 1.11% 500,000.00 500,000.00 有限公司 内蒙古民族商场股份 0.34% 432,000.00 432,000.00 有限公司 呼市商城房地产开发 1.37% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 公司 新疆四方实业股份有 1.91% 1,000,000.00 1,000,000.00 限公司 伊利饲料有限责任公司 2000.07.31-2005.07.30 64.38% 2,606,000.00 -1,064,949.07 -1,164,327.34 1,441,672.66 伊利奶食品责任公司 2000.06.06-2020.06.05 85.00% 850,000.00 165,652.23 189,192.76 1,039,192.76 中天华正会计师事务所 37 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 伊利奶业发展有限公司 1999.12.28-2009.12.27 90.91% 10,000,000.00 -2,056,928.83 -2,801,815.08 7,198,184.92 伊利矿泉饮料有限责任公司 1997.07.07-2017.07.06 67.16% 4,500,000.00 7,159.77 -3,419,466.76 1,080,533.24 伊利房地产开发有限公司 1998.06.11-2013.06.10 100% 5,000,000.00 -270.3 1,444,050.19 6,444,050.19 内蒙青山乳业有限责任公司 1998.11.30-2018.11.29 74.97% 9,494,575.06 1,011,523.29 7,547,108.21 17,041,683.27 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 1999.02.03-2004.02.02 57.46% 3,970,232.00 6,130,000.00 6,691,457.08 1,660,618.46 11,760,850.46 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 2000.05.08-2003.04.27 66.69% 20,000,000.00 30,128,400.00 31,676,119.73 2,081,132.03 52,209,532.03 伊利托菲尔婴儿乳品有限责任公司 2000.09.07-2015.09.06 74.51% 11,985,001.49 249,490.69 249,490.69 12,234,492.18 伊利企业发展有限责任公司 1998.04.11-2018.04.10 85.00% 4,250,000.00 -1,720,717.58 4,502,730.68 8,752,730.68 唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 2001.02.08-2020.11.05 51.00% 4,826,600.00 197,357.33 197,357.33 5,023,957.33 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 2001.04.06-2031.04.05 62.92% 5,300,000.00 6,425,098.12 1,125,098.12 6,425,098.12 大庆伊利乳业有限责任责任公司 2001.03.02-2031.03.01 74.81% 5,981,331.39 6,285,193.37 303,861.98 6,285,193.37 上海伊利冷冻食品有限责任公司 1998.01.23-2002.01.22 89.80% 880,000.00 -880,000.00 伊利领鲜食品有限责任公司 2001.06.14-2021.06.13 65.98% 2,407,116.52 2,069,552.71 -337,563.81 2,069,552.71 伊利家园食品有限责任公司 2001.08.08-2011.08.07 60.00% 282,252.61 302,192.30 19,939.69 302,192.30 肇东市伊利乳品有限责任公司 2001.11.01-2021.10.31 55.00% 4,950,000.00 5,035,089.77 85,089.77 5,035,089.77 肇东市伊利乳业有限责任公司 2001.07.12-2031.07.11 75.00% 7,500,000.00 6,626,193.31 -873,806.69 6,626,193.31 包头伊利乳业有限责任公司 2001.10.18-2031.10.18 93.75% 37,500,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00 天津市伊利康业冷冻食品有限公司 2001.09.20-2021.09.19 55.00% 5,500,000.00 5,500.000.00 5,500,000.00 合计 150,065,109.07 36,258,400.00 100,404,713.92 9,928,690.23 196,252,199.30 350,000.00 （３）长期投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 ２００，０００．００ １５０，０００．００ ３５０，０００．００ （４）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 伊利青山乳业有限公司 ３，３３１，７７５．０６ １０ 年 ５３，５６９．８３ ２，３０４，４７７．７５ 初始投资形成 扎兰屯伊利乳业有限公司 －２４，８０２．４１ １０ 年 －２，４８０．２４ －２２，３２２．１７ 初始投资形成 杜尔伯特有限公司 －４，１３５，２６１．８０ １０ 年 －３０８，９７１．０８ －３，４１１，６０９．４２ 初始投资形成 呼伦贝尔伊利乳业有限公司 －１，６８４，７６４．４９ １０ 年 －９８，６９０．６７ －１，５８６，０７３．８２ 初始投资形成 大庆市伊利乳业有限公司 －１，５００，０００．００ １０ 年 －８７，５００．００ －１，４１２，５００．００ 初始投资形成 伊利领鲜食品有限公司 －８１２，８８３．４８ １０ 年 －１３，５４８．０６ －７９９，３３５．４２ 初始投资形成 伊利家园食品有限公司 －１７，７４７．３９ １０ 年 －２９５．７９ －１７，４５１．６０ 初始投资形成 小计 －４，８４３，６８４．５１ －４５７，９１６．０１ －４，９４４，８１４．６８ 中天华正会计师事务所 38 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会计报表附注 ４、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 乳制品系列 ２，６１１，３９１，７２９．４６ １，４３４，１０４，４１０．４８ 速冻食品、面食系列 ２８，４０９，３５０．９４ ３３，５５３，１５５．８６ 其他 ８，１０６，９９８．１０ ３６，０９３，８０７．７０ 合计 ２，６４７，９０８，０７８．５０ １，５０３，７５１，３７４．０４ ５、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 乳制品系列 １，９２６，４３７，９１４．８４ １，０７０，８７１，７３７．４２ 速冻食品、面食系列 ２２，１０９，４２５．１０ ２６，２１０，４９４．８０ 其他 ５，５９６，６１７．３４ ２８，３７１，７６９．３５ 合计 １，９５４，１４３，９５７．２８ １，１２５，４５４，００１．５７ ６、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 ３０，６２８．９０ ２１２，３８８．０９ 利息收入的５％ 城建税 ２，４４０，６２４．１２ ２，１０９，４９２．８０ 应缴增值税、营业税的１％、５％、７％ 教育费附加 ３，６１６，３０１．７０ １，９４５，１８７．５６ 应缴增值税、营业税的３％ 堤防费 １２３，９６０．３８ 合计 ６，２１１，５１５．１０ ４，２６７，０６８．４５ ７、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股权投资收益 ２，１７６，７８６．３６ １０，６６１，６３９．８３ 债权投资收益 ２９５，０１５．００ 股权投资差额摊销 １，７６３，０９７．５０ ８５０，５７３．１８ 长期投资减值准备 －１５０，０００．００ －５０，０００．００ 合 计 ３，７８９，８８３．８６ １１，７５７，２２８．０１ 中天华正会计师事务所 39 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０４７１）６２９７２３２ 第十二节 备查文件目录 １、 ２００１ 年年度报告正本； ２、公司 ２００１ 年度财务报告原件； ３、北京中天华正会计师事务所《内蒙古伊利实业集团股份有限公司审计 报告》［中天华正京审（２００２）０３４ 号］； ４、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 ５、 其他有关文件。 董事长：郑俊怀 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 董 事 会 ２００２ 年 ４ 月 ７ 日 26 资产负债表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动资产： 货币资金 １ ３２４，２１３，９９１．００ １８４，０６３，８７４．０６ ２３３，６２６，０６０．０３ １５９，９８２，６９１．９２ 短期投资 ２ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 应收票据 ３ ３２０，０００．００ ３００，０００．００ ３２０，０００．００ ３００，０００．００ 应收股利 １４，６１６，１０２．９１ ９，４９７，３６０．２０ 应收利息 应收帐款 ４ ７８，９３０，５６６．５４ ７０，４１８，１９１．４５ ８３，０９３，５９９．９１ ６２，７０９，２４４．４５ 其他应收款 ５ ５７，０８２，６４４．２１ ７０，６４２，５１４．１１ ４７，１８９，７８２．７１ ３０，２８０，３０８．５０ 预付帐款 ６ ２９，８５１，１５４．１７ １５，４３５，８１８．８２ １７，７２４，０２５．０１ １３，４３２，０７２．００ 应收补贴款 存货 ７ ３０３，０５１，６６７．９５ １８９，５４８，０４１．８５ ２０５，１１４，４３０．５３ １４６，９７２，５４８．３２ 待摊费用 ８ ３，１８２，２０５．１８ ５，１０２，０２１．４８ ２，３５８，５６６．５１ ４，４６５，１５４．３４ 一年内到期的长期债权投资 ２６，８６０．２５ 其他流动资产 流动资产合计 ７９６，６５９，０８９．３０ ５４５，５１０，４６１．７７ ６０４，０４２，５６７．６１ ４３７，６３９，３７９．７３ 长期投资： 长期股权投资 ９ －９，３４３，７５９．４３ －８，０６０，１４０．１９ １９５，９０２，１９９．３０ ９０，１５２，９８５．３８ 长期债权投资 ９ １４，８６０．２５ 长期投资合计 －９，３４３，７５９．４３ －８，０４５，２７９．９４ １９５，９０２，１９９．３０ ９０，１５２，９８５．３８ 固定资产： 固定资产原价 １０ ９５１，２４２，２７３．９２ ７０７，７２９，８８０．２２ ６７９，５１２，２３９．８３ ５２４，４０１，９３６．４７ 减： 累计折旧 １０ ２４４，２５２，６３４．５３ １６８，２１３，０３３．７８ １４９，７８３，２０５．８５ １００，８６０，７２３．１７ 固定资产净值 ７０６，９８９，６３９．３９ ５３９，５１６，８４６．４４ ５２９，７２９，０３３．９８ ４２３，５４１，２１３．３０ 减：固定资产减值准备 １０ １，７０７，４３７．９１ 固定资产净额 ７０５，２８２，２０１．４８ ５３９，５１６，８４６．４４ ５２９，７２９，０３３．９８ ４２３，５４１，２１３．３０ 工程物资 ３５，２４６．４２ １，４４１，８８６．２０ １，１２７，９４６．２０ 在建工程 １１ ７１，０３６，８８６．４０ ６０，１０３，４２９．７７ ３０，７６３，５１５．９１ ５１，３９８，９４２．２６ 固定资产清理 ５１，８８４．８５ 固定资产合计 ７７６，３５４，３３４．３０ ６０１，１１４，０４７．２６ ５６０，４９２，５４９．８９ ４７６，０６８，１０１．７６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ６４，８６３，０３５．６３ ６１，８１６，９２６．６５ ３９，５６９，７３９．０８ ３８，９６４，０９４．４５ 长期待摊费用 １３ １０，５６３，４２４．９９ １１，６８７，７４４．５１ ９，３７０，５２７．１８ ９，８１２，２５８．８１ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ７５，４２６，４６０．６２ ７３，５０４，６７１．１６ ４８，９４０，２６６．２６ ４８，７７６，３５３．２６ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 １，６３９，０９６，１２４．７９ １，２１２，０８３，９００．２５ １，４０９，３７７，５８３．０６ １，０５２，６３６，８２０．１３ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 1 资产负债表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 附注 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动负债： 短期借款 １４ １０８，３００，０００．００ ２５，７００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 应付票据 １５ ７２，９０７，７９７．５３ １８，８７７，８９４．７０ ７２，９０７，７９７．５３ １８，１００，２２２．０６ 应付帐款 １６ ２１０，０２５，２５８．５５ １６８，２９９，６６７．３７ １７７，７２０，９０１．８２ １５７，８３０，９９９．４１ 预收账款 １７ ２９，５０５，６７２．８１ ４，９６２，７５４．２９ ２８，８５２，７８３．１６ ４，５４１，３８３．１６ 应付工资 １８ ４４，４３１，０７０．７３ ２０，８０６，８７３．６８ ３９，４１７，１５５．８２ １８，３６２，７２６．８０ 应付福利费 １９ ２７，０４８，５３３．４１ １４，３０３，６４７．８９ ２５，４５５，６８８．３４ １３，４０８，２７５．００ 应付股利 ２０ ７１，２６８，０８０．４３ ６７，２０２，００８．３７ ６７，６８６，６０７．２２ ６１，９２４，６１１．０７ 应交税金 ２１ －１２，２６１，６４３．７５ －５３，３５８，１５５．８３ －１８，００８，８１５．７９ －５８，０５２，４４７．５２ 其他应交款 ２２ １，８５２，８４７．９４ ４，１６２，８６９．６６ １，０７８，２６４．１０ ３，５２６，９４２．８２ 其他应付款 ２３ １１４，８１７，５９９．００ ８２，６８７，６５２．２４ ９５，８７９，７１９．１７ ６４，６０３，７２６．６２ 预提费用 ２４ ２，９６４，２２３．６７ １６５，７９１．６３ ２，５５８，６７０．６７ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２５ ４，５２０，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ６７５，３７９，４４０．３２ ３５３，８１１，００４．００ ５７３，５４８，７７２．０４ ２８４，２４６，４３９．４２ 长期负债： 长期借款 ２６ ５５，８２９，０００．００ ５２，５５３，０００．００ ２８９，０００．００ ２８９，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 ６６０，２５７．１８ 长期负债合计 ５５，８２９，０００．００ ５３，２１３，２５７．１８ ２８９，０００．００ ２８９，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 ２７ ２，０７２，８２７．５５ ２，３０３，１４１．７２ ２，０７２，８２７．５５ ２，３０３，１４１．７２ 负债合计 ７３３，２８１，２６７．８７ ４０９，３２７，４０２．９０ ５７５，９１０，５９９．５９ ２８６，８３８，５８１．１４ 少数股东权益 ７２，３４７，８７３．４５ ３６，９５８，２５８．３６ 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） ２８ １４６，６７１，０７０．００ １４６，６７１，０７０．００ １４６，６７１，０７０．００ １４６，６７１，０７０．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １４６，６７１，０７０．００ １４６，６７１，０７０．００ １４６，６７１，０７０．００ １４６，６７１，０７０．００ 资本公积 ２９ ４２８，２２３，０２３．０４ ４２７，４２９，３７２．９８ ４２８，２２３，０２３．０４ ４２７，４２９，３７２．９８ 盈余公积 ３０ １７２，３３０，９５０．３１ １２９，０２３，５１８．６２ １６５，４１３，１９７．７５ １２３，５２６，３５９．８９ 其中： 法定公益金 ３０ ５２，８１６，７７４．８５ ４０，２７６，１３６．６０ ４９，６８８，５８３．５２ ３７，７２０，９１５．５６ 未分配利润 ３１ ８６，２４１，９４０．１２ ６２，６７４，２７７．３９ ９３，１５９，６９２．６８ ６８，１７１，４３６．１２ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ８３３，４６６，９８３．４７ ７６５，７９８，２３８．９９ ８３３，４６６，９８３．４７ ７６５，７９８，２３８．９９ 负债及所有者权益（或股东权益）总计 １，６３９，０９６，１２４．７９ １，２１２，０８３，９００．２５ １，４０９，３７７，５８３．０６ １，０５２，６３６，８２０．１３ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 2 利 润 表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 ２００１年度 ２０００年度 ２００１年度 ２０００年度 一、 主营业务收入 ３２ ２，７０１，９８３，０３１．９０ １，５９０，４１６，９６１．９７ ２，６４７，９０８，０７８．５０ １，５０３，７５１，３７４．０４ 减：主营业务成本 ３３ １，９１７，２８３，７７６．２９ １，１５６，７９７，５８２．７３ １，９５４，１４３，９５７．２８ １，１２５，４５４，００１．５７ 主营业务税金及附加 ３４ ８，２７１，０７０．８５ ５，４６１，８５９．４８ ６，２１１，５１５．１０ ４，２６７，０６８．４５ 二、 主营业务利润（亏损以“－”号填列） ７７６，４２８，１８４．７６ ４２８，１５７，５１９．７６ ６８７，５５２，６０６．１２ ３７４，０３０，３０４．０２ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ３５ ４，５０７，２９０．３７ －２，４６７，９３６．６８ ３，８６５，４６５．６２ －２，８５４，７０１．６１ 减：营业费用 ３６ ５１７，７７５，０００．６５ ２３２，３９５，４１７．５８ ４７９，７４２，０６４．３８ ２１１，１４０，８４１．０５ 管理费用 ３７ １２０，７１８，１９７．２６ ７７，２７３，８９７．２５ ８４，６５７，３７８．８１ ６５，１１８，７３２．００ 财务费用 ３８ １，５３８，９６５．９５ －１，８０７，６８０．５０ －４９４，３９４．５３ －３，６０３，３５２．８３ 三、 营业利润（亏损以“－”号填列） １４０，９０３，３１１．２７ １１７，８２７，９４８．７５ １２７，５１３，０２３．０８ ９８，５１９，３８２．１９ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ３９ ３，３４９，６１４．５７ ２，７７６，３５２．８４ ３，７８９，８８３．８６ １１，７５７，２２８．０１ 补贴收入 ４０ ２３９，５７９．９９ １６４，０３４．５８ 营业外收入 ４１ ２，１８５，４０１．２７ ２，２８５，５０７．０７ １，８４０，５８５．２５ １，７２６，７９４．８９ 减：营业外支出 ４２ ５，６２２，４７３．５６ ２，９３８，６５３．２５ ２，８７５，３４１．６６ ２，８１９，８５９．４８ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） １４１，０５５，４３３．５４ １１９，９５１，１５５．４１ １３０，４３２，１８５．１１ １０９，１８３，５４５．６１ 减：所得税 ４３ １８，０８８，７７３．８６ ２４，５５１，０３２．３９ １０，７５５，５０５．４９ １９，８９３，３４８．９０ 少数股东收益 ３，２８９，９８０．０６ ６，１０９，９２６．３１ 五、 净利润（净亏损以“－”号填列） １１９，６７６，６７９．６２ ８９，２９０，１９６．７１ １１９，６７６，６７９．６２ ８９，２９０，１９６．７１ 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 3 利润分配表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 一、净利润（净亏损以“－”号填列） １１９，６７６，６７９．６２ ８９，２９０，１９６．７１ １１９，６７６，６７９．６２ ８９，２９０，１９６．７１ 加： 年初未分配利润 ６２，６７４，２７７．３９ ５７，００３，１７２．９２ ６８，１７１，４３６．１２ ５７，００３，１７２．９２ 其他转入 二、可供分配的利润 １８２，３５０，９５７．０１ １４６，２９３，３６９．６３ １８７，８４８，１１５．７４ １４６，２９３，３６９．６３ 减： 提取法定盈余公积 １２，７８６，１２７．２３ １１，８７０，９５７．３６ １１，９６７，６６７．９６ ８，９２９，０１９．６７ 提取法定公益金 １２，５４０，６３８．２５ １１，４８４，２４０．７１ １１，９６７，６６７．９６ ８，９２９，０１９．６７ 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 １５７，０２４，１９１．５３ １２２，９３８，１７１．５６ １６３，９１２，７７９．８２ １２８，４３５，３３０．２９ 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 １７，９８０，６６６．２１ ８，９２９，０１９．６７ １７，９５１，５０１．９４ ８，９２９，０１９．６７ 应付普通股股利 ５２，８０１，５８５．２０ ５１，３３４，８７４．５０ ５２，８０１，５８５．２０ ５１，３３４，８７４．５０ 转作资本（股本）的普通股股利 四、未分配利润 ８６，２４１，９４０．１２ ６２，６７４，２７７．３９ ９３，１５９，６９２．６８ ６８，１７１，４３６．１２ 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９３．１６％ ９４．０４％ ５．２９ ５．２９ 营业利润 １６．９１％ １７．０７％ ０．９６ ０．９６ 净 利 润 １４．３６％ １４．５０％ ０．８２ ０．８２ 扣除非经常性损益后的净利润 １４．８１％ １４．９５％ ０．８４ ０．８４ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 4 现 金 流 量 表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ３，１０２，１５５，３６９．２５ ３，０２９，０６０，４９６．２６ 收到的税费返还 ２ ５，４１９，１８１．４８ １６４，０３４．５８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ５，４１４，９８６．０９ ４，５６４，１８４．０１ 现金流入小计 ４ ３，１１２，９８９，５３６．８２ ３，０３３，７８８，７１４．８５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ２，０１５，９１７，４６２．１６ ２，０８７，７８９，３８５．６１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ １９９，６８１，９０２．１０ １６９，６５２，８５２．５１ 支付的各项税费 ７ １７７，９８６，５０８．７４ １３６，４７７，０５５．２４ 支付的广告费 ８ １４８，６４３，５５８．５８ １３３，７５５，５３９．２６ 支付的运输费 ９ １３７，００９，４９４．７５ １２９，６５４，７３８．５８ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０ １２７，０４７，１２５．７８ １０６，０７７，８６９．２０ 现金流出小计 １１ ２，８０６，２８６，０５２．１１ ２，７６３，４０７，４４０．４０ 经营活动产生的现金流量净额： １２ ３０６，７０３，４８４．７１ ２７０，３８１，２７４．４５ 二、 投资活动产生的现金流量： １３ 收回投资所收到的现金 １４ １０，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １５ ２８４，０５０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １６ ８７０，２６６．５９ ８１，０３６．５０ 收到的其他与投资活动有关的现金 １７ 现金流入小计 １８ ８７０，２６６．５９ １０，３６５，０８６．５０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １９ ２２０，８３０，５５８．９１ １４４，６５６，９３０．８１ 投资所支付的现金 ２０ １，０００，０００．００ ９４，０４０，９０３．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２１ 现金流出小计 ２２ ２２１，８３０，５５８．９１ ２３８，６９７，８３３．８１ 投资活动产生的现金流量净额 ２３ －２２０，９６０，２９２．３２ －２２８，３３２，７４７．３１ 三、 筹资活动产生的现金流量 ２４ 吸收投资所收到的现金 ２５ ２５，６４６，０７３．３４ 借款所收到的现金 ２６ ２０２，７００，０００．００ １８０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２７ 现金流入小计 ２８ ２２８，３４６，０７３．３４ １８０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２９ １１８，８０４，０００．００ １００，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３０ ５５，１３５，１４８．７９ ４８，４０５，１５９．０３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３１ 现金流出小计 ３２ １７３，９３９，１４８．７９ １４８，４０５，１５９．０３ 筹资活动产生的现金流量净额 ３３ ５４，４０６，９２４．５５ ３１，５９４，８４０．９７ 四、 汇率变动对现金的影响 ３４ 五、 现金及现金等价物净增加额 ３５ １４０，１５０，１１６．９４ ７３，６４３，３６８．１１ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 5 现 金 流 量 表（附注） 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 1、 将净利润调节为经营性活动的现金流量 ３６ 净利润 ３７ １１９，６７６，６７９．６２ １１９，６７６，６７９．６２ 加：少数股东收益 ３８ ３，２８９，９８０．０６ 计提的资产减值准备 ３９ ７，６５８，２１５．２６ １，５２４，６５３．２４ 固定资产折旧 ４０ ６６，６９８，０８２．４６ ５０，８８５，５８１．２９ 无形资产摊销 ４１ ３，２０４，４９５．９７ １，４２２，１６１．６８ 长期待摊费用摊销 ４２ ５，８９５，４９９．１５ ４，４６６，２１０．４１ 待摊费用的减少（减：增加） ４３ １，９１９，８１６．３０ ２，１０６，５８７．８３ 预提费用的增加（减：减少） ４４ ２，６３７，０７７．０４ ２，３９７，３１５．６７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４５ １，２１７，３２５．２３ ５３５，３１７．９０ 固定资产报废损失 ４６ 财务费用 ４７ ４，６９５，００３．８１ １，５２７，３７４．９８ 投资损失（减：收益） ４８ －３，４９９，６１４．５７ －３，９３９，８８３．８６ 递延税款贷项（减：借项） ４９ －２３０，３１４．３７ －２３０，３１４．３７ 存货减少（减：增加） ５０ －１１３，５０３，６２６．１０ －５８，１４１，８８２．２１ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５１ －９，４７９，４１３．９１ －４２，９８０，４３６．０２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５２ ２１６，５２４，２７８．７６ １９１，１３１，９０８．２９ 其他 ５３ 经营活动产生的现金流量净额 ５４ ３０６，７０３，４８４．７１ ２７０，３８１，２７４．４５ 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 ５５ 债务转为资本 ５６ 一年内到期的可转换公司债券 ５７ 融资租入固定资产 ５８ ３、 现金及现金等价物净增加情况： ５９ 现金的期末余额 ６０ ３２４，２１３，９９１．００ ２３３，６２６，０６０．０３ 减：现金的期初余额 ６１ １８４，０６３，８７４．０６ １５９，９８２，６９１．９２ 加：现金等价物的期末余额 ６２ 减：现金等价物的期初余额 ６３ 现金及现金等价物净增加额 ６４ １４０，１５０，１１６．９４ ７３，６４３，３６８．１１ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 6 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、 坏账准备合计 ９，３４２，８０２．２９ ５，８００，７７７．３５ １５，１４３，５７９．６４ 其中：应收账款 ４，３３７，００６．３７ ３，８４３，３５４．１８ ８，１８０，３６０．５５ 其他应收款 ５，００５，７９５．９２ １，９５７，４２３．１７ ６，９６３，２１９．０９ 二、 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、 长期投资减值准备合计 ２００，０００．００ １５０，０００．００ ３５０，０００．００ 其中：长期股权投资 ２００，０００．００ １５０，０００．００ ３５０，０００．００ 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 １，７０７，４３７．９１ １，７０７，４３７．９１ 其中：房屋、建筑物 机器设备 １，７０７，４３７．９１ １，７０７，４３７．９１ 六、 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 7 非经常性损益计算表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 报表净利润数 １１９，６７６，６７９．６２ ８９，２９０，１９６．７１ 一、非经常性损益项目 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 １ 处理下属部门、被投资单位股权损益 ２ 资产置换损益 ３ 政策有效期短于３年、越权审批或无正式批准文件的 ４ 税收返还、减免以及其他政府补贴 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的 ５ 追溯调整数 流动资产盘盈损益 ６ －１，０６１，４９３．０２ 流动资产盘亏损益 ７ ６，２６３，２５６．５３ 支付的资金占用费 ８ 收取的资金占用费 ９ 股权投资差额摊销 １０ －３，４９９，６１４．５７ 营业外收入 １１ －２，１８５，４０１．２７ 营业外支出 １２ ５，６２２，４７３．５６ 小计 １３ ５，１３９，２２１．２３ 二、已经计算所得税的项目 １４ 营业外支出 １５ ９６２，１６３．２３ １６ 小计 １７ ９６２，１６３．２３ 三、扣除已计算所得税后的数额 １８ ４，１７７，０５８．００ 所得税率 ２０ ０．３３ 四、所得税影响数 ２１ １，３７８，４２９．１４ 五、扣除所得税影响后的非经常性损益 ２２ ３，７６０，７９２．０９ 六、扣除非经常性损益后净利润 ２３ １２３，４３７，４７１．７１