*ST熊猫(600599)浏阳花炮2002年年度报告

湖南浏阳花炮股份有限公司 二○○二年年度报告 二○○三年三月二十五日 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 重要提示……………………………………………………………………………………3 一、公司基本情况简介……………………………………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………………5 三、股本变动及股东情况…………………………………………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………………9 五、公司治理结构…………………………………………………………………………12 六、股东大会情况简介……………………………………………………………………14 七、董事会报告…………………………………………………………………………… 16 八、监事会报告…………………………………………………………………………… 23 九、重要事项………………………………………………………………………………26 十、财务会计报告…………………………………………………………………………28 十一、备查文件目录……………………………………………………………………… 65 第2页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重 要 提 示 1、董事会及董事声明 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性负个别及连带责任。 2、公司董事长易怀泉先生、总经理葛光明先生、副总经理兼财 务总监柳曙光先生及财务经理罗晖女士声明：保证年度报告中财务 会计报告的真实、完整。 本次董事会除魏祥鲁董事全权委托乐根成董事出席外，其他董 事均亲自出席，并全票通过了年度报告。 第3页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖南浏阳花炮股份有限公司 公司中文缩写：浏阳花炮 公司法定英文名称： HUNAN LIUYANG FIREWORKS CO.,LTD 2、公司法定代表人：易怀泉 3、公司住册及办公地址：湖南省浏阳市金沙北路 369 号 邮政编码：410300 4、董事会秘书：唐和平 证券事务代表：杨萍 联系地址：湖南省浏阳市金沙北路 369 号 联系电话：0731-3620966 传 真：0731-3611670 电子信箱：liuhua@public.cs.hn.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券融资部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：浏阳花炮 证券代码：600599 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 12 日 变更注册登记日期和地点：2002 年 7 月 24 日，长沙 企业法人营业执照注册号：4300001004497 税务登记号码：43018171704801X 公司聘请的会计师事务所：天职孜信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所住所：北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 第4页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、会计数据和业务数据概要 （一）本年度主要会计数据情况（单位：元） 项 目 2002 年 利润总额 34,613,757.63 净利润 20,199,319.52 扣除非经常性损益后的净利润 20,351,603.61 主营业务利润 61,286,747.96 其他业务利润 9,663,325.34 营业利润 33,562,081.64 投资收益 138,530.75 补贴收入 1,140,434.92 营业外收支净额 -227,289.68 经营活动产生的现金流量净额 -83,479,374.10 现金及现金等价物净增减额 -40,159,629.56 注：扣除的非经常性损益项目和金额 1、补贴收入 1,140,434.92 2、固定资产清理净收益 3、营业外收入 57,300.00 4、营业外支出 -284,589.68 5、非经常性损益项目所得税影响数 -301,337.93 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标情况： 项 目 单位 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 元 276,120,429.83 197,170,030.70 200,257,176.27 净利润 元 20,199,319.52 17,790,096.31 11,854,714.03 摊薄 元/股 0.160 0.254 0.237 每股收益 加权 元/股 0.160 0.305 0.237 摊薄 % 7.24 6.56 14.93 净资产收益率 加权 % 7.18 10.84 15.30 总资产 元 512,202,336.61 350,247,095.82 131,947,190.47 股东权益（不含少数股东 元 278,963,358.49 271,364,038.97 77,487,701.67 权益） 每股净资产 元/股 2.21 3.88 1.55 调整后的每股净资产 元/股 2.21 3.86 1.53 每股经营活动产生的现金流量 元/股 -0.66 -0.03 0.03 净额 第5页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）利润分配表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 61286747.96 21.97 21.77 0.486 0.486 营业利润 33562081.64 12.03 11.92 0.266 0.266 净利润 20199319.52 7.24 7.18 0.160 0.160 扣除非经常性损益 20351603.61 7.30 7.23 0.162 0.162 后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 10 股送 0.5 股资本 股 本 70000000.00 56000000.00 126000000.00 公积转增 7.5 股 资本公积 192219228.63 52500000.00 139719228.63 10 股转增 7.5 股 盈余公积 4446721.55 3603303.53 8050025.08 本年提取 其中：公益金 1482240.52 1245441.56 2727682.08 本年提取 本年净利润实现及 未分配利润 4698088.79 20199319.52 19703303.53 5194104.78 分配 股东权益合计 271364038.97 79802623.05 72203303.53 278963358.49 第6页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 配 公积金 增 其 变动前 送股 小计 变动后 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 32932400 15466200 23199300 55678320 境内法人持有股份 15000000 750000 11250000 27000000 境外法人持有股份 其他 2067600 103380 1550700 3721680 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 48000000 24000000 36000000 86400000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 22000000 1100000 16500000 39600000 2、境内上市的外资股 22000000 1100000 16500000 39600000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 70000000 3500000 52500000 126000000 （二）股票发行与上市情况 经 中 国 证 券 管 理 委 员 会 证 监 发 行 字 [2001]49 号 文 和 财 政 部 企 便 函[2001]65 号 文 批 准，公司于 2001 年 7 月 31 日以“上网定价”发行方式成功发行了 人民币普通股（ A 股） 2200 万股（其中包括国有股存量发行 200 万股），每股面值 1.00 元，发行价 10.00 元/股。 经上海证券交易所上证字[2001]127 号《关于湖南浏阳花炮股份有限公司人民币普通股股 票上市交易的通知》同意，本公司 2200 万股 A 股于 2001 年 8 月 28 日起在上海证券交易 所挂牌交易。 经公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过， 同意将其未分配利润以 2001 年末公 司总股本 7000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），每 10 股送 红股 0.5 股。用资本公积金向全体股东每 10 股转增 7.5 股。流通股所派发的红股和新增股 本已于 2002 年 7 月 12 日上市流通。 第7页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 6192 户。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况如下： 股东性质 比例 股份类别 注 4 质押或冻结 年度内增减 年末持股数 （国有股东 股东名称（全称） （％ （已流通或 的股份数量 (股) 量(股) 或外资股 ） 未流通） (股) 东） 浏阳市财政局 +24745920 55678320 44.19 未流通 无 国有股 湖南省安泰房地产有 +6000000 13500000 10.71 未流通 13500000 境内法人股 限责任公司 凯达(湖南)房地产开 +6000000 13500000 10.71 未流通 13500000 境内法人股 发有限公司 魏祥鲁 +1541920 3469320 2.75 未流通 无 个人股 熊孝勇 +112160 252360 0.20 未流通 无 个人股 王军若 157185 0.12 已流通 无 流通股 文仁碧 85400 0.067 已流通 无 流通股 乐 兰 82789 0.065 已流通 无 流通股 舒光菊 75782 0.060 已流通 无 流通股 周学如 73937 0.059 已流通 无 流通股 3、前十名股东中公司发起人股东熊孝勇，其子熊源为浏阳市有机化工有限公司法定 代表人，该公司占有湖南浏阳花炮阻燃新材料开发有限公司 18.87%股份，属关联关系。 流通股股东之间公司未知其关联关系，不存在一致行动人情况。 4、公司控股股东情况 （1）公司控股股东浏阳市财政局，持有公司 44.19% 的股份，因为公司原控股股东浏 阳市国资局在政府机构改革中被撤销，其原持有本公司的股份转由浏阳市财政局持有。浏 阳市财政局为政府行政管理部门，不从事生产经营活动。 （2）凯达（湖南）房地产开发有限公司，注册地为长沙市，注册资本为 2000 万元， 持有本公司 10.71% 股份，主要从事房地产开发业务。法定代表人：乐根成 （3）湖南省安泰房地产有限责任公司，注册地为长沙市，注册资本 5000 万元，持有 本公司 10.71%股份，主要从事房地产开发业务。法定代表人：杨炳煜 第8页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 性 年 年初持股 年末持股数 姓 名 职 务 任期起止日期 变动原因 别 龄 数（股） (股) 易怀泉 男 39 董事长 2002.12-2005.12 0 0 乐根成 男 36 副董事长 2002.12-2005.12 0 0 董事兼总经 0 葛光明 男 38 2002.12-2005.12 0 理 董事兼 0 黄 平 男 54 2002.12-2005.12 0 副总经理 叶树仁 男 44 董事 2002.12-2005.12 0 0 杨炳煜 男 50 董事 2002.12-2005.12 0 0 魏祥鲁 男 39 董事 2002.12-2005.12 1927400 3469320 送红股转增 杨瑞龙 男 45 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 刘 力 男 47 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 监事会召集 罗卓长 男 56 2002.12-2005.12 0 0 人 熊孝勇 男 53 监事 2002.12-2005.12 140200 252360 送红股转增 袁琼英 女 43 监事 2002.12-2005.12 0 0 董事会秘书 0 唐和平 男 47 2002.12-2005.12 0 兼副总经理 副总经理兼 0 柳曙光 男 29 2002.12-2005.12 0 财务总监 寻贵阳 男 39 副总经理 2002.12-2005.12 0 0 黎仲畦 男 56 技术总监 2002.10-2005.10 0 0 (二)年度报酬情况 1、公司董事、监事的报酬根据公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过的《关于 董事、监事薪酬的议案》，根据公司业务的发展和对 2002 年度公司的主营业务收入和利润 总额支付薪酬。 2、独立董事会的津贴及其它待遇 2002 年 5 月 16 日公司 2001 年度股东大会审议通过了《关于独立董事津贴的议案 》； 独立董事津贴为每人每年 45600 元人民币，出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司 章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 3、公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额 120 万元，金额最高的前三名董 事的报酬总额为 55 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 55 万元。 第9页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 4、在公司工作领取报酬的董事、监事及高级管理人员年度报酬 15-18 万元的 2 人，12-15 万元的 6 人，5-12 万元的 2 人。 5、 不在公司工作的董事每人每月领取 3000 元津贴，监事每人每月领取津贴 2000 元。 （三）报告期内聘任及离任的董事、监事、高级管理人员姓名 1、报告期内聘任及离任的董事 报告期内，因换届选举，选举易怀泉先生、乐根成先生、葛光明先生、黄平先生、叶 树仁先生、杨炳煜先生、魏祥鲁先生为公司第二届董事会董事，聘任杨瑞龙先生、刘力先 生为公司第二届董事会独立董事；汤贤富先生、蒋新怀先生、寻贵阳先生不再担任公司董 事（公告见 2002 年 11 月 30 日及 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》）。 2、报告期内聘任及离任的监事 报告期内，因换届选举，聘任罗卓长先生、熊孝勇先生为公司第二监事会监事。袁琼 英女士作为职工代表担任公司监事会监事（公告见 2002 年 11 月 30 日及 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。 2002 年 12 月 9 日公司工会委员会研究决定，推举袁琼英女士作为职工代表担任公司 监事会监事；刘明远先生因有其他工作安排，不再担任由职工代表出任的公司监事职务。 3、报告期内聘任及离任的高级管理人员 报告期内，因董事会换届选举，聘任葛光明先生为公司总经理；聘任黄平先生、寻贵 阳先生为公司副总经理；聘任唐和平先生为公司董事会秘书兼副总经理；聘任柳曙光先生 为公司副总经理兼财务总监；聘任黎仲畦先生为公司技术总监。 （公告见 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》） （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及公司需负担的离退休职工人数情况 公司在册员工 140 人。具体构成如下： 第10页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 专业类别 学历类别 年龄阶段 比例 比例 构成 比例 构 成 人数 构 成 人数 人数 （%） （%） （岁） （%） 业务人员 69 49.29 大专及以上 45 32.14 50-59 23 16.43 财务人员 12 8.57 高中及中专 66 47.14 40-49 33 23.57 行政人员 22 15.71 初中及以下 29 20.72 30-39 34 24.29 其 他 37 26.43 29 以下 50 35.71 注：本公司职工实行全员劳动合同制，根据政府有关法律、法规和政策的规定，执行 职工福利、劳保、待业保险、养保险金等制度。发行人按长沙市人民政府 1998 第 47 号令 《长沙市从业人员基本养老保险办法》执行社会养老保险制度，企业和职工个人按照规定 分别按职工本人工资额度的 24.5%和 5.5%向社会保险机构缴纳社会养老保险金。 第11页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的《上市公司治理准则》的要求， 先后制定了，《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《信息披露 管理办法》及《独立董事制度》等一系列用以建立现代企业制度、规范公司运作的规范性 文件，同时相应修改了《公司章程》，使公司法人治理结构在制度上得以不断健全。 2002 年 5 月 10 日中国证监会、国家经贸委发布了《关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知》，根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的安排，我 们认真进行了自查，并填写了自查报告，上报中国证监会、国家经贸委，公司的控股股东 浏阳市财政局也相应进行了自查。中国证监会长沙特派办领导来公司巡查时，对公司的规 范治理给予了充分肯定。 公司董事会成立了四个委员会：即战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考 核委员会，除战略委员会外，其它委员会均由独立董事担任主任委员，对董事会决策的科 学性、客观公正性奠定了良好的基础。 公司监事会本着对股东负责的精神，认真履行职责，报告期内对公司董事、总经理和 其他高管人员、公司财务、项目投资等进行有效监督。 （二）独立董事履行职责情况 公司 2002 年 5 月 16 日召开的 2001 年年度股东大会，审议通过了《关于聘任独立董 事的议案》，聘任杨瑞龙先生、刘力先生为公司第一届董事会独立董事。两位独立董事自 任职以来认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从法律和财务角度对公司的关联 交易以及其他议案发表了专业性意见，对公司收购资产、高管人员任免等事项做出客观、 公正地判断，并出具了独立董事意见，作为独立董事，切实维护了公司及广大中小投资者 的利益。在 2002 年 12 月 30 日召开的 2002 年度第三次临时股东大会上，公司董事会继续 聘任杨瑞龙先生、刘力先生为公司第二届董事会独立董事。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面分开情况 1、人员方面。公司有专门的机构负责劳动人事及工资管理，有健全的劳动人事管理 制度，除副董事长和一名董事在控股单位任职外，其他高管人员未在控股股东单位兼职， 第12页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其薪酬均在股份公司领取，没有控股股东单位代发薪酬的情况。 2、资产方面。本公司资产完整，拥有独立的生产、辅助生产系统，与控股股东在土 地使用权、工业产权和非专利技术上界定清晰，同时公司产、供、销系统独立、完整。 3、财务方面。公司设立了独立的财务部门，对立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，并单独在银行开户，单独纳税。 4、机构方面。公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的管理架构， 不存在合署办公的情况。 5、业务方面。公司具有独立完整的业务和自主经营的能力。 （四）公司对高级管理人员考评与激励机制的建立和实施情况 公司对高管人员的考核主要依据年初制定的全年生产经营工作目标，根据各高管人员 的具体分工，分别按半年度、年度进行考核。公司将进一步完善考评、激励机制，建立相 应的奖励制度，以起到更好的激励作用。 第13页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、股东大会情况简介 本年度共召开了三次股东大会。 （一）2001 年度股东大会 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 16 日在公司办公楼七楼会议室召开，会议审 议通过了如下决议： 1、《公司 2001 年度董事会工作报告》。 2、《公司 2001 年度监事会工作报告》。 3、《公司 2001 年度年度报告及其摘要》。 4、《公司 2001 年财务决算报告和 2002 年财务预算报告》。 5、《关于修改“公司章程”》的议案。 6、《股东大会议事规则》的议案。 7、《关于增设独立董事及独立董事津贴》的议案。 8、《关于续聘会计师事务所及会计师事务所报酬的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》上。 （二）2002 年度第一次临时股东大会 公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 6 月 29 日在公司办公楼七楼会议室召 开，会议审议通过了如下决议： 1、《关于公司 2001 年度利润分配预案》。 2、《关于资本公积金转增股本的预案》。 3、《关于修改“公司章程”的议案》。 4、《关于股东大会授权董事会办理公司资本增加注册事宜的议案》。 5、《关于董事、监事 2002 年薪酬的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》上。 第14页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）2002 年度第二次临时股东大会 公司 2002 年度第二次临时股东大会于 2002 年 10 月 28 日在公司办公楼三楼会议室 召开，会议审议通过了如下决议： 《关于改变募集资金投向——BPP 阻燃剂项目实施方式的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。 （四）2002 年度第三次临时股东大会 公司 2002 年度第三次临时股东大会于 2002 年 12 月 30 日在公司办公楼三楼会议室召 开。会议审议通过了如下决议： 1、《关于公司董事会换届选举的议案》。 2、《关于公司监事会换届选举的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。 （五）选举、更换公司董事、监事情况 公司 2002 年度第三次临时股东大会于 2002 年 12 月 30 日在公司办公楼三楼会议室召 开，会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》和《关于公司监事会换届选举的 议案》。董事、独立董事、监事人员的简历以及独立董事声明详见 2002 年 11 月 30 日《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 第15页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 公司主要从事开发、生产销售烟花鞭炮及其原材料，提供烟花鞭炮燃放服务，自营 和代理除国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商 品以外的其他商品及扶的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易 和转口贸易。销售电气机械及器材、五金、交电、化工产品（不含危险品）、 建 筑 装 饰 材 料（不含硅酮胶）、纸张（不含新闻纸）及所装材料。2002 年，本公司以“务实、创新、 超越、进取”的企业精神为动力，以“科技竞争，开放发展”的经营理念为方向，各项工 作取得较为显著成绩，并产生了较好的经济效益。 2002 年的鞭炮烟花出口 150 万箱。主营业务收入为 27612.04 万元人民币(含土地转让 收入 1542.85 万元)，主营业务成本为 21401.55 万元人民币(含土地转让成本 795.37 万元)， 企业实现主营业务利润 6128.67 万元人民币，实现净利润 2019.93 万元，与 2001 年相比 增加了 240.92 万元，同比增长 13.54% 。 公司主营业务收入为花炮销售收入和土地转让收入，按照地区分类如下： 地 区 主营业务收入 主营业务成本 国外花炮销售 199751890.95 150242027.67 国内花炮销售 60928073.88 55819747.17 土地转让 15428465.00 7953692.34 2、主要控股公司的经营情况及业绩 （1）公司控股子公司湖南浏花金峰纸业有限责任公司 （控股比例为 68% ） 的 主 要 业 务为销售纸制品。该公司成立于 2001 年 10 月，注册资本为 1000 万元，总资产为 2362. 30 万元，2002 年该公司主营业务收入为 6773.87 万元，净利润 38.26 万元。 （2）公司控股子公司湖南浏阳君安房地产开发有限公司（控股比例为 99% ） 的 主 营 业务为房地产开发。该公司成立于 2002 年 1 月，注册资本为 1000 万元，总资产为 2121.02 万元，2002 年该公司主营业务收入为 0 万元，净利润 134.36 万元。 第16页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （3）公司控股子公司浏阳市浏阳河花炮文化城开发有限公司（控股比例为 51%） 的 主营业务为房地产开发。该公司成立于 2002 年 1 月，注册资本为 1000 万元，总资产为 16182.89 万元，2002 年该公司主营业务收入为 1544.05 万元，净利润 326.94 万元。 （4）公司控股子公司浏阳安全环保烟花制造有限公司 （控股比例为 98% ） 的 主 营 业 务为烟花、爆竹、安全环保烟火剂制造销售。该公司成立于 2002 年 4 月，注册资本为 1000 万元，总资产为 1243.32 万元，2002 年该公司主营业务收入为 155.67 万元，净利润 17.84 万元。 （5）公司控股子公司湖南浏阳花炮阻燃新材料有限公司（控股比例为 83.17%）的主 营业务为新型阻燃材料开发生产。该公司成立于 2002 年 12 月，注册资本为 1000 万元， 总资产为 2257.26 万元，2002 年该公司主营业务收入为 118.58 万元，净利润-17.14 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为 8436.01 万元，占公司年度采购额的 52.88%。 公司前五名客户合计销售金额为 8095.01 万元，占公司年度销售总额的 29.32%。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年 7 月 31 日向社会公众发行 A 股股票 2200 万股（含 200 万国有股存量 发行），每股发行价人民币 10 元，扣除发行费用，实际募集资金净额为 19280 万元。截止 报告期末实际使用 10750.77 万元，尚未使用资金 8529.23 万元，全部存在银行，未作其 他用途。具体使用如下： 单位：万元 实际投资项目 拟定投资额 实际投资额 未使用金额 完成进度（%） 营销及信息网络 3705.00 0 0 0 年产 40 万箱安全环保烟花 4905.00 1920.00 2985.00 39.14 BPP 阻燃剂项目 4910.63 1827.00 3083.63 37.21 浏阳河花炮文化城项目 5100.00 5100.00 0 100 补充公司贸易流动资金 1903.77 1903.77 0 100 2、募集资金使用变更情况 2002 年度没有变更募集资金使用情况。 第17页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 3、其他投资情况 2002 年 1 月，本公司用自有资金与浏阳市大型焰火燃放公司成立了湖南君安房地产 开发有限公司，注册资本为 1000 万元，占总资本的 99% 。主要经营范围是房地产开发经 营，建筑材料、通用设备、皮革及其制品、农副产品（不含专营控物品）和五金交电。总 资产为 2121.02 万元，实现净利润 134.36 万元。 （三）公司财务状况 1、公司财务状况 2002 年末公司总资产 51220.23 万元，与年初 35024.71 万元相比增加 16195.52 万元， 增长比例 46.24% ，主要原因是因为银行借款和少数股东权益增加，还有本年利润转入。 2002 年末公司负债总额 17480.50 万元，与年初 7570.81 万元相比增加 9909.69 万元， 增加 130.89% ，主要原因是银行借款增加。 2002 年末股东权益为 27896.34 万元，与年初 27136.40 万元相比增加 759.94 万元，增 长 2.80% ，主要原因是本年的盈余公积和未分配利润增加。 2002 年主营业务利润 6128.67 万元，与上年同期 4261.89 万元相比增加 1866.78 万元， 增长 43.80 %，主要原因主营业务收入增加。 2002 年净利润 2019.93 万元，与上年同期 1779.01 万元相比增加 240.92 万元，增加 13.54%，主要原因是主营业务收入增加和分子公司已初步产生效益。 本公司经营现金流量出现较大负数，主要原因是本公司子公司浏阳市浏阳河花炮文 化城开发有限公司开发土地，报告期内尚未大规模进行土地出售，导致该公司经营性现金 流量出现较大负数为-69,014,825.85 元。 2、本年度天职孜信会计师事务所有限公司对本公司的年度审计出具了标准无保留意 见的审计报告。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 生产经营环境良好，市场稳定，法规健全，国家继续支持鼓励出口创汇，行政执法部 门积极支持配合，有力促进了公司生产经营的不断发展。但是，国内花炮市场仍然存在不 规范问题，对花炮销售的管理各地差异较大。这样公司内销市场的开发存在困难，对公司 发展有一定影响。 第18页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，董事会共召开了 9 次会议。 ①第一届董事会第十次会议于 2002 年 4 月 12 日在公司办公楼三楼会议室召开，会议 审议通过了如下决议： A、 公司 2001 年度董事会工作报告； B、 2001 年度总经理工作报告； C、 2001 年年度报告及其摘要； D、 2001 年财务决算报告和 2002 年财务预算报告； E、 2001 年度利润分配预案； F、 公司 2002 年度利润分配政策； G、 2002 年度第一季度报告； H、 关于修改“公司章程”的草案； I、 股东大会议事规则； J、 信息披露管理办法； K、 独立董事制度； L、 关于增设独立董事的议案； M、 关于独立董事津贴标准的议案； N、 关于增加壹名副总经理的议案； O、 关于续聘会计师事务所及会计师事务所报酬的议案。 本次会议决议公告详见 2002 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》和，证券 时报》。 ②第一届董事会第十一次会议于 2002 年 5 月 27 日在公司七楼会议室召开，会议审议 通过了如下决议： A、 公司 2001 年度利润分配预案； B、 公司资本公积金转增股本的预案； C、 关于修改《公司章程》的议案； 第19页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 D、 股东大会授权董事会办理公司资本增加注册事宜的议案； E、 公司董事、监事 2002 年度薪酬的预案。 本次会议决议公告详见 2002 年 5 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》。 ③第一届董事会第十二次会议于 2002 年 6 月 29 日在公司七楼会议室召开，会议审议 通过了如下决议： A、 同意汤贤富先生辞去董事长职务； B、 同意易怀泉先生辞去总经理职务； C、 选举易怀泉先生为公司新任董事长。 本次会议决议公告详见 2002 年 7 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 ④第一届董事会第十三次会议于 2002 年 8 月 3 日在公司七楼会议室召开，会议审议 通过了 2002 年度半年报。 2002 年度半年报详见 2002 年 8 月 6 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 ⑤第一届董事会第十四次会议于 2002 年 9 月 27 日在公司三楼会议室召开，会议审议 通过了如下决议： A、《关于改变募集资金投向——BPP 阻燃剂实施方式的议案》； B、《关于董事会授权董事长的议案》。 本次会议决议公告详见 2002 年 9 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》和《 证 券 时 报》。其中关于 BPP 阻燃剂项目的关联交易公告详见 2002 年 10 月 18 日《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。 ⑥第一届董事会临时会议于 2002 年 10 月 18 日在公司三楼会议室召开，会议审议通 过了关于用 BPP 阻燃剂项目部分资金收购浏阳市有机化工有限公司全部实物资产和出资 设立湖南浏阳花炮阻燃新材料开发有限公司的议案。 本次会议决议公告详见 2002 年 10 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》。 ⑦第一届董事会第十五次会议于 2002 年 10 月 28 日在公司三楼会议室召开，会议审 议通过了如下决议： 第20页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 A、 2002 年第三季度报告； B、 同意柳曙光先生辞去董事会证券事务授权代表的职务，并聘任杨萍女士为董事会 证券事务授权代表。 本次会议决议公告详见 2002 年 10 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》。 ⑧第一届董事会第十六次会议于 2002 年 11 月 28 日在公司三楼会议室召开，会议审 议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》。 本次会议决议公告详见 2002 年 11 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》。 ⑨第二届董事会第一次会议于 2002 年 12 月 30 日在公司三楼会议室召开，会议审议 通过了如下决议： A、选举易怀泉为公司第二届董事会董事长；乐根成为公司第二届董事会副董事长； B、根据董事长提名，聘任葛光明为公司总经理； C、根据总经理提名：聘任黄平为公司常务副总经理；聘任寻贵阳、唐和平为公司副 总经理；聘任柳曙光为公司副总经理、财务总监。 D、根据董事长提名：聘任唐和平为公司董事会秘书。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据 《 公 司 法 》 等 有 关 法 律 、 法 规 ， 按 照 《 公 司 章 程 》 的 要 求 严 格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。 ①根据 2002 年度第一次临时股东大会决议，认真组织实施了 2001 年度利润分配方案 和用资本公积金转增股东的议案，即以 2001 年末总股本 70000000 股为基数，向全体股东 每 10 股分配现金红利 1.5 元（含税），送红股 0.5 股，用资本公积金转增 7.5 股。（相关公 告详见 2002 年 7 月 8 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 ②其他股东大会决议的执行情况 A、 公司章程部分条款进行了修改，并正式使用新章程。 B、 对公司注册资本进行变更，由 7000 万元增加至 12600 万元。 第21页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增预案 经天职孜信会计师事务所有限公司审计，本公司 2002 年实现利润总额 34613757.63 元，净利润为 20199319.52 元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，分别提取法定公 积金 2357861.97 元，法定公益金 1245441.56 元, 本年度可供股东分配利润为 17794104.78 元。以 2002 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1.00 元(含税)，共计派发 现金红利 12600000.00 元，剩余 5194104.78 元全部转入下年度。 （ 七 ） 报 告 期 内 ， 公 司 选 定 的 信 息 披 露 刊 物 为 《上海证券报》、《中国证券报》、《 证 券时报》，没有变更信息披露刊物。 第22页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开 6 次会议。 1、第一届监事会第七次会议于 2002 年 4 月 12 日在公司三楼会议室召开，会议审议 通过了如下决议： A、 公司 2001 年年度报告及其摘要； B、 公司 2001 年度监事会工作报告； C、 公司监事会议事规则； D、 公司 2002 年度第一季度报告。 本次会议决议公告详见 2002 年 4 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》和《 证 券 时 报》。 2、第一届监事会第八次会议于 2002 年 8 月 3 日在公司七楼会议室召开，会议审议通 过了公司 2002 年度半年报。 本次会议决议公告详见 2002 年 8 月 6 日《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时 报》。 3、第一届监事会第九次会议于 2002 年 9 月 27 日在公司三楼会议室召开，会议审议 通过了如下决议： A、 关于改变募集资金投向——BPP 阻燃剂项目实施方式的议案； B、 关于董事会授权董事长的议案。 本次会议决议公告详见 2002 年 9 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》和《 证 券 时 报》。 4、第一届监事会第十次会议于 2002 年 10 月 28 日在公司三楼会议室召开，会议审议 通过了 2002 年第三季度报告。 本次会议决议公告详见 2002 年 10 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》。 第23页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 5、第一届监事会第十一次会议于 2002 年 11 月 28 日在公司三楼会议室召开，会议审 议通过了关于公司监事会换届选举的议案。 本次会议决议公告详见 2002 年 11 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》。 6、第二届监事会第一次会议于 2002 年 12 月 30 日在公司三楼会议室召开，会议选举 罗卓长先生为第二届监事会召集人。 本次会议决议公告详见 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》。 （二）监事会履行职责情况 1、对各项经营决策进行监督。一年以来，监事会列席了历次董事会会议，对董事会 议案和决议的合法合规性、会议召开的程序、各项决策的权限进行严格监督，保障了股东 大会各项决议的贯彻执行。监事会认为，董事会严格履行职责，切实执行了股东大会决议， 其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，各项经营决策科学、合理，没有 发生因决策失误而侵害股东权益、公司利益和职工权益的行为，董事会成员在执行职务时 没有发生违反法律、法规，公司章程或损害公司利益的行为。 2、对公司重大经营活动进行监督。监事会认真审阅了《总经理工作报告》等其他专 项报告，全面及时地了解公司的生产经营活动，进行动态监督。监事会认为，公司规范高 效运作，经理勤勉尽责、业绩显著，在执行职务时没有发生违反法律、法规或公司章程的 行为。 3、对公司财务进行检查审核。监事会根据公司的实际情况，认真审核《 公 司 会 计 月 报》和定期报告等报表和薄册、文件，及时、准确、真实地了解公司的财务信息。监事会 认为，一年来公司财务状况良好，资金运转效率较高，资金使用情况较好，财务管理规范， 内控制度能够严格执行，保证了生产经营工作的顺利进行。 4、对公司重要经济业务审核把关。监事会认真关注公司重要的经营合同的履行，特 别是公司与自然人股东的关联交易合同，认为天职孜信会计师事先所有限公司出具的审计 报告客观、公正地反映了其公司的财务状况和经营成果。对 2002 年 10 月董事会通过的关 第24页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 于用 BPP 阻燃剂项目部分资金收购浏阳市有机化工有限公司全部实物资产和出资设立湖 南浏阳花炮阻燃新材料开发有限公司的议案事项进行了严格的审查，认为上述交易公平合 理，有利于公司的经营和管理，减少了交联交易，有利于公司及全体股东的利益。 5、对募集资金投资项目实施全过程监督。 6、加强监事会自身建设，提高依法行使职权的水平。监事会坚持认真学习《公司法》、 《证券法》和中国证监会的有关规定，结合 公司建立现代企业制度及公司治理、生产经营 等工作，进一步学习各类相关知识，增强了对公司信息披露、招投标管理及生产经营等方 面的监督意识，提高了依法行使职权的自觉性。监事会时刻以维护公司和股东的利益最大 化为准则，忠实履行监督职责，促进董事会科学民主决策和经理层规范稳健经营，确保了 公司规范高效运作。 第25页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 九、重要事项 （一）报告期内重大诉讼、仲裁的披露： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购、出售资产、吸收合并事项的披露： 本年度为加快 BPP 阻燃剂项目的实施进度，经 2002 年度第二次临时股东大会审议通 过，用 BPP 阻燃剂项目部分资金收购浏阳市有机化工有限公司全部实物资产组建了湖南 浏阳花炮阻燃新材料开发有限公司。 本年度无出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内的重大关联交易事项： 1、采购货物发生的关联交易 单位名称 采购金额 湖南浏花烟花有限公司 20445028.83 本公司从湖南浏花烟花有限公司购买产品，按市场价结算。 2、销售货物发生的关联交易 单位名称 采购金额 湖南浏花烟花有限公司 930989.41 湖南浏花烟花有限公司从本公司购买花炮原材料，按市场价结算。 3、其他主要关联交易事项 报告期内无其他主要关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况： 1、报告期内公司各项业务合同履行正常，未发生重大合同纠纷。 2、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公 司资产事项发生。 3、报告期内无对外担保事项。 4、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 5、报告期内没有签署其他重大合同。 （五）报告期或持续到报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项的情况： 第26页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公 司 上 市 之 前 ， 公 司 五 家 发 起 人 股 东 作 出 了 在《 公 司 法 》 规 定 的 对 股 份 有 限 公 司 发 起人股东持有股份转让限制的期限内，不转让公司股份的承诺。报告期内，公司五家发起 人股东都遵守了承诺，没有发生转让其所持有的本公司股份的行为。 （六）公司聘任、解聘会计师的情况： 公司 2002 年度聘请天职孜信会计师事务所有限公司为公司审计机构。2002 年年报审 计费用为 20 万元。天职孜信会计师事务所有限公司自股份公司成立起至 2002 年末对本公 司年报进行了审计。 （七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监督部门处罚的情况。 （八）公司报告期内没有更改名称及股票简称。 （九）公司报告期内无其他重大事项。 第27页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十、财务会计报告 （一）审计报告 天孜湘审［２００３］２－１２０ 号 审 计 报 告 湖南浏阳花炮股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 ２００２ 年 度 的 现 金 流 量 表 和 合 并 现 金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和 《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经 营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师：汪再彦 中国·北京 中国注册会计师：李海来 二○○三年三月六日 （二）财务会计报告及附注： 第28页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：湖南浏阳花炮股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产： 货币资金 5.1 129,153,800.03 154,534,706.32 193,106,305.88 194,694,335.88 短期投资 应收票据 1,500,000.00 应收股利 432,619.79 432,619.79 794,089.04 794,089.04 应收利息 应收账款 5.2 54,807,810.84 87,503,545.65 26,705,277.97 28,082 ,940.08 其他应收款 5.3 9,476,888.06 20,857,253.55 6,125,147.77 6,199,823.94 预付账款 5.4 8,029,820.00 34,604,965.00 16,520,321.07 18,577,134.14 应收补帖款 5.5 47,177,162.79 47,177,162.79 26,998,447.06 26,998,447.06 存货 5.6 13,580,168.11 90,650,446.79 7,935,722.89 17,189,235.26 待摊费用 13,360.00 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 262, 658,269.62 435,760,699.89 278,185,311.68 294,049,365.40 长期投资： 长期股权投资 5.7 104,435,924.71 5,425,643.66 10,172,372.17 3,425,643.55 长期债权投资 长期投资合计 104,435,924.71 5,425,643.66 10,172,372.17 3,425,643.66 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 5.8 53,387,046.87 65,295,604.38 51,338,655.09 51,360,255.09 减：累计折旧 12,342,315.28 12,626,602.64 10,529,060.52 10,529,060.52 固定资产净值 41,044,731.59 52,669,001.74 40,809,594.57 40,831,194.57 减：固定资产减值准备 固定资产净额 41,044,731.59 52,669,001.74 40,809,594.57 40,831,194.57 工程物资 在建工程 152,844.00 1,152,844.00 固定资产清理 固定资产合计 41,197,575.59 53,821,845.74 40,809,594.57 40,831,194.57 无形资产及其他资产： 无形资产 5.9 11,671,197.91 17,194,147.32 11,940,892.19 11,940,892.19 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,671,197.91 17,194,147.32 11,940,892.19 11,940,892.19 递延税项： 递延税款借项 资产总计： 419,962,967.83 512,202,336.61 341,108,170.61 350,247,095.82 企业负责人：易怀泉 财务总监：柳曙光 会计机构负责人：罗晖 第29页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 会企 01 表续 编制单位：湖南浏阳花炮股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债和股东权益 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 5.10 44,500,000.00 44,500,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 应付票据 5.11 1,000,000.00 12,127,859.92 3,000,000.00 7,000,000.00 应付账款 5.12 29,377,089.07 33,073,325.84 31,106,532.79 33,331,862.18 预收账款 5.13 9,927,140.34 10,018,644.64 10,046,241.69 10,181,625.99 应付工资 115,258.99 115,258.99 应付福利费 396,407.79 487,114.85 852,442.43 852,442.43 应付股利 5.14 12,621,075.00 12,621,075.00 10,500,000.00 10,500,000.00 应交税金 5.15 -,458,511.02 3,626,403.95 1,029,842.32 633,122.78 其他应交款 5.16 35,198.94 69,433.40 24,320.85 24,320.85 其他应付款 5.17 43,601,209.22 8,281,098.75 4,069,492.57 4,069,492.57 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 140,999,609.34 124,804,956.35 69,744,131.64 75,708,125.79 长期负债： 长期借款 5.18 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 140,999,609.34 174,804,956.35 69,744,131.64 75,708,125.79 少数股东权益 58,434,021.77 3,174,931.06 股东权益 股本 5.19 126,000,000.00 126,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 126,000,000.00 126,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 资本公积 5.20 139,719,228.63 139,719,228.63 192,219,228.63 192,219,228.63 盈余公积 5.21 7,476,619.48 8,050,025.08 4,446,721.55 4,446,721.55 其中：法定公益金 2,492,206.50 2,727,682.08 1,482,240.52 1,482,240.52 未分配利润 5.22 5,767,510.38 5,194,104.78 4,698,088.79 4,968,088.79 股东权益合计 278,963,358.49 278,963,358.49 271,364,038.97 271,364,038.97 负债和股东权益合计 419,962,967.83 512,202,336.61 341,108,170.61 350,247,095.82 企业负责人：易怀泉 财务总监：柳曙光 会计机构负责人：罗晖 第30页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：湖南浏阳花炮股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 一、主营业务收入 5.23 202,982,411.65 276,120,429.83 193,527,675.01 197,170,030.70 减：主营业务成本 5.23 152,870,431.05 214,015,067.18 150,940,119.44 154,386,461.26 主营业务税金及附加 5.24 180,209.56 818,214.69 164,631.93 164,631.93 二、主营业务利润 49,931,771.04 61,286,747.96 42,422,923.64 42,618,937.51 加：其他业务利润 5.25 5,990,595.49 9,663,325.34 3,447,886.75 3,447,886.75 减：营业费用 5.26 17,732,491.71 20,009,647.31 15,931,635.38 16,037,584.21 管理费用 13,185,875.67 17,048,289.96 7,410,355.80 7,574,130.42 财务费用 5.27 -17,690.60 330,054.39 -530,168.78 -525,537.93 三、营业利润 25,021,689.75 33,562,081.64 23,058,987.99 22,980,647.56 加：投资收益 5.28 3,432,083.29 138,530.75 272,056.81 325,328.30 补贴收入 5.29 1,140,434.92 1,140,434.92 2,536,893.00 2,536,893.00 营业外收入 5.30 57,300.00 57,300.00 49,399.55 49,399.55 减：营业外支出 5.31 259,140.00 284,589.68 21,591.67 21,591.67 四、利润总额 29,392,367.96 34,613,757.63 25,895,745.68 25,870,676.74 减：所得税 5.32 9,193,048.44 12,705,347.40 8,105,649.37 8,105,649.37 少数股东权益 1,709,090.71 -25,068.94 五、净利润 20,199,319.52 20,199,319.52 17,790,096.31 17,790,096.31 加：年初未分配利润 4,698,088.79 4,698,088.79 76,506.93 76,506.93 其他转入 六、可供分配的利润 24,897,408.31 24,897,408.31 17,866,603.24 17,866,603.24 减：提取法定盈余公积 2,019,931.95 2,357,861.97 1,779,009.63 1,779,009.63 提取法定公益金 1,009,965.98 1,245,441.56 889,504.82 889,504.82 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 21,867,510.38 21,294,104.78 15,198,088.79 15,198,088.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,600,000.00 12,600,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00 转作股本的普通股股 3,500,000.00 3,500,000.00 利 八、未分配利润 5,767,510.38 5,194,104.78 4,698,088.79 4,698,088.79 补充资料： 2002 年度 2001 年度 项目 附注 母公司 合并 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所的收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：易怀泉 财务总监：柳曙光 会计机构负责人：罗晖 第31页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：湖南浏阳花炮股份有限公司（2002 年度） 金额单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 203,276,390.30 270,040,677.76 收到的税费返还 24,396,269.47 24,396,269.47 收到的其他与经营活动有关的现金 39,558,141.65 4,211,606.18 现金流入小计 267,230,801.42 298,648,553.41 购买商品、接受劳务支付的现金 215,055,552.60 329,154,219.70 支付给职工以及为职工支付的现金 7,481,914.13 8,842,406.17 支付的各项税费 13,087,750.71 13,466,484.99 支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 25,726,592.80 30,664,816.65 现金流出小计 261,351,810.24 382,127,927.51 经营活动产生的现金流量净额 5,878,991.18 -83,479,374.10 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 500,000.00 500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 2,201,235.78 9,074,134.21 资产所支付的现金 投资所支付的现金 90,970,000.00 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 93,171,235.78 11,074,134.21 投资活动产生的现金流量净额 -92,671,235.78 -10,574,134.21 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 44,500,000.00 94,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 44,500,000.00 94,500,000.00 偿还债务所支付的现金 9,000,000.00 27,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,660,261.25 13,499,121.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 107,000.00 现金流出小计 21,660,261.25 40,606,121.25 筹资活动产生的现金流量净额 22,839,738.75 53,893,878.75 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净额增加额 -63,952,505.85 -40,159,629.56 企业负责人：易怀泉 财务总监：柳曙光 会计机构负责人：罗晖 第32页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表续 编制单位：湖南浏阳花炮股份有限公司（2002 年度） 金额单位：人民币元 补 充 资 料 注释 母公司 合并 1、净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,199,319.52 20,199,319.52 加：少数股东收益 1,709,090.71 计提的资产减值准备 2,045,664.47 4,167,163.90 固定资产折旧 1,813,324.76 2,097,542.12 无形资产摊销 264,720.08 455,308.87 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 13,360.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 18,449.68 财务费用 -668,532.59 330,054.39 投资损失（减：收益） -3,432,083.29 -138,530.75 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,644,445.22 -17,835,911.29 经营性应收项目的减少（ 减 ： 增 加 ） -43,142,487.82 -106,129,243.40 经营性应付项目的增加（ 减 ： 减 少 ） 33,634,402.70 11,475,755.57 其他 809,108.57 158,266.58 经营活动产生的现金流量净额 5,878,991.18 -83,479,374.10 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 129,153,800.03 154,534,706.32 减：现金的期初余额 193,106,305.88 194,694,335.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -63,952,505.85 -40,159,629.56 企业负责人：易怀泉 财务总监：柳曙光 会计机构负责人：罗晖 第33页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：湖南浏阳花炮股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 2,146,736.90 4,167,163.90 - 6,313,900.80 其中：应收账款 1,651,118.18 3,191,105.60 4,842,223.78 其他应收款 495,618.72 976,058.30 1,471,677.02 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 债券投资 - - - 三、存货跌价准备 - - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - 机器设备 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 企业负责人：易怀泉 财务总监：柳曙光 会计机构负责人：罗晖 第34页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合并股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：湖南浏阳花炮股份有限公司（2002 年度） 金额单位：人民币元 项 目 行次 本期数 上年数 一、股本 年初余额 1 70,000,000.00 50,000,000.00 本年增加数 2 56,000,000.00 20,000,000.00 其中：资本公积转入 3 52,500,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 3,500,000.00 新增股本 6 20,000,000.00 本年减少 10 年末余额 15 126,000,000.00 70,000,000.00 二、资本公积 年初余额 16 192,219,228.63 25,632,987.64 本年增加数 17 166,586,240.99 其中：股本溢价 18 166,586,240.99 接受损赠非现金资产准备 19 接受现金损赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少 40 52,500,000.00 其中：转增股本 41 52,500,000.00 年末余额 45 139,719,228.63 192,219,228.63 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 2,964,481.03 1,185,471.40 本年增加数 47 2,357,861.97 1,779,009.63 其中：从净利润中提取 48 2,357,861.97 1,779,009.63 其中：法定盈余公积 49 2,357,861.97 1,779,009.63 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利和利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 5,322,343.00 2,964,481.03 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 1,482,240.52 592,735.70 本年增加数 67 1,245,441.56 889,504.82 其中：从净利润中提取 68 1,245,441.56 889,504.82 本年减少 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 2,727,682.08 1,482,240.52 五、未分配利润 年初未分配利润 76 4,698,088.79 76,506.93 本年净利润 77 20,199,319.52 17,790,096.31 本年利润分配 78 19,703,303.53 13,168,514.45 年末未分配利润 80 5,194,104.78 4,698,088.79 企业负责人：易怀泉 财务总监：柳曙光 会计机构负责人：罗晖 第35页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 会计报表附注 一、公司的基本情况 湖 南 浏 阳 花 炮 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称 “ 本 公 司 ”） 是 经 湖 南 省 人 民 政 府 湘 政 函 （１９９９）２０８ 号文批准，以浏阳市对外经济贸易鞭炮烟花公司改制，同时联合湖南省安泰有 限责任公司、凯达（湖南）房地产开发有限公司、魏祥鲁、熊孝勇共同发起设立的股份有 限公司。经中国证监会证监发行字［２００１］４９ 号核准，本公司于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日公开发 行股票 ２０００ 万股，并根据财政部方案实施国有股存量发行 ２００ 万股，该次发行的 ２２００ 万 人民币普通股于 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日在上海证券交易所上市交易。发行后公司股本为人民币 ７０００ 万元。本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日 ２００２ 年度第一次临时股东大会决议，通过了关于 公司 ２００１ 年度利润分配及资本公积转增股本的预案，同意将 ２００１ 年度未分配利润以 ２００１ 年末公司总股本 ７０００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ０．５ 股，用资本公积向全体 股东每 １０ 股转增 ７．５ 股。送股及公积金转增后，公司总股本为 １２６００ 万股。法人营业执照 号：４３００００１００４４９７，公司住所：湖南省浏阳市金沙北路 ３６９ 号，法定代表人：易怀泉， 注册资本：人民币壹亿贰仟陆佰万元整，本公司经营范围为：开发、生产销售烟花鞭炮及 其原材料；提供烟花鞭炮燃放服务；自营和代理除国家组织统一联合经营的 １６ 种 出 口 商 品和国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务，经营 进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；销售电气机械及器材、五金、 交电、化工产品（不含危险品）、建筑装饰材料（不含硅酮胶）、纸张（不含新闻纸）及包 装材料。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制的方法 １、会计制度：本公司执行《企业会计制度》。 ２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务的核算方法 第36页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 发生外币业务时，按业务发生日市场汇率（中间价）折合人民币记帐。期末按中国人 民银行公布的基准汇率进行调整，因汇率变动产生的折合人民币差额，属于资本性支出的 计入相关的资产价值，属于收益性支出的计入当期财务费用。 ６、合并会计报表编制方法 根据财政部财会字（１９９５ ）１１ 号《合并会计报表暂行规定》和财会字（１９９６）２ 号 《关于合并报表合并范围请示的复函》编制合并报表。合并范围：持股 ５０％以上的子公司， 或虽未达到 ５０％以上但拥有实质性控制权的企业。合并方法：将相互间的股权投资及相应 的权益、内部往来款项、内部销售等抵消后合并，合并时子公司会计政策如与本公司不同， 则按本公司会计政策进行调整。 本公司 ２００１ 年 １０ 月与皮迪辉、杨棣柔共同投资设立湖南浏花金峰纸业有限公司， 本公司拥有 ６８％的表决权资本，本年度已将其纳入合并范围。 本公司 ２００２ 年 １ 月与浏阳市房地产综合开发公司共同投资设立浏阳市浏阳河花炮文 化城开发有限公司，本公司拥有 ５１％的表决权资本，本年度已将其纳入合并范围。 本公司 ２００２ 年 １ 月与浏阳市大型焰火燃放有限公司共同投资设立湖南君安房地产开 发有限公司，本公司拥有 ９９％的表决权资本，本年度已将其纳入合并范围。 本公司 ２００２ 年 １１ 月与浏阳市有机化工公司共同投资设立湖南浏阳花炮阻燃新材料 开发有限公司，本公司拥有 ８１．１３％的表决权资本，本年度已将其纳入合并范围。 本公司 ２００２ 年 ４ 月与浏阳市大型焰火燃放有限公司共同投资设立浏阳安全环保烟花 制造有限公司，本公司拥有 ９８％的表决权资本，本年度已将其纳入合并范围。 ７、现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 ８、坏帐核算方法 本公司确认坏帐损失的原则： ⑴因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产 可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回； ⑵因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回； 第37页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 上述情况经董事会批准后列为坏帐损失。 本公司坏帐损失采用“备抵法”核算，根据应收款项（包括应收帐款、其他应收款） 期末余额，按帐龄分析法计提坏帐准备，计提比例如下： 帐 龄 计提比例（％） １ 年以内 ５ １至２年 １０ ２至３年 １５ ３ 年以上 ２０ ９、存货核算方法 存货是指本公司在生产经营过程中为销售或耗用而储备的材料物资、低值易耗品、库 存商品等，存货盘存制度为永续盘存制。 存货取得时均以实际成本计价，领用或发出时按以下方法核算： ⑴材料物资：按加权平均法计价； ⑵低值易耗品：采用五五摊销法摊销； ⑶库存商品：发出能分清批次的按分批实际成本结转，不能分清批次的按加权平均法 结转成本。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 １０、短期投资核算方法 短期投资按实际成本 （ 即 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发 放 但 未 领 取 的 现 金 股 利 或 利 息）入帐，在处置时，按收到的处置收入与帐面价值的差额确认投资收益。 期末短期投资按成本与市价孰低原则计价，按单项短期投资的市价低于成本的差额计 提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 １１、长期投资核算方法 ⑴长期债权投资：购进按实际成本计价，按权责发生制原则计提利息并记入投资收益。 债券折（溢）价在债券存续期内按直线法平均摊销。 ⑵长期股权投资：股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金红利 第38页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 计价入帐，其他股权投资按投出资产的帐面价值加上应支付的相关税费计价入帐。 本公司的长期股权投资采用下列会计核算方法：拥有被投资单位有表决权资本总额在 ２０％以下或虽达到 ２０％以 上 但 对 被 投 资 单 位 不 具 有 重 大 影 响 时 ， 以 成 本 法 核 算 ； 拥 有 被 投 单位表决权资本总额 ２０％以上或虽未达到 ２０％ ，但对被投资单位具有重大影响时，以权益 法核算。拥有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上或虽未达到 ５０％，但拥有实质控制权 的，以权益法核算并编制合并报表。 股权投资差额：合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的按 １０ 年平均摊销。 期末对长期投资逐项进行检查， 如果市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于帐面价值的，计提长期投资减值准备。 １２、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与 生产经营有关的设备、工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民 币 ２０００ 元以上，且使用期限超过二年的物品。 ⑵固定资产计价：固定资产按取得成本计价。 ⑶固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，预计净残值率为 ３％ ， 分 类如下： 类 别 预计使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３０—４０ ２．４３—３．２３ 机器设备 ５—１０ ９．７—１９．４ 运输工具 ５—８ １２．１３—１９．４ 其它 ５—１０ ９．７—１９．４ ⑷减值准备：期末对固定资产逐项进行检查，如由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按其可收回金额低于帐面价值的差额 计提固定资产减值准备。 １３、在建工程核算方法 为建造或修理固定资产而进行的各项建安工程所发生的实际支出计入在建工程成 第39页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本，在建工程完工并交付使用时，结转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息， 在固定资产交付使用前发生的，计入在建工程成本；交付使用后发生的，计入当期损益。 期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生了减值，按其减值 金额计提减值准备。 １４、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得成本入帐。无形资产摊销期限，若合同规定了受益年限的，按不超 过受益年限的期限摊销，合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律 规定的年限摊销，合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过 １０ 年 的期限摊销。 期末对各项无形资产进行检查，对预计可收回金额低于帐面价值的差额，计提减值 准备。 １５、开办费、长期待摊费用的摊销方法 开办费自开始生产经营当月起一次性计入损益，其他长期待摊费用按受益期平均摊 销。 １６、借款费用的会计处理方法 ⑴为 购 建 固 定 资 产 而 发 生 的 借 款 费 用 ， 符 合 资 本 化 条 件 的 ， 在 所 购 建 固 定 资 产 达 到 预定可使用状态前予以资本化，计入所购建固定资产成本；在该项固定资产达到预定可使 用状态后计入当期损益。 ⑵筹建期间发生的借款费用，计入开办费。 ⑶其他借款费用于发生时直接计入当期损益。 １７、收入的确认原则 ⑴商品销售，本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了索取价款的凭据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 ⑵提供劳务，按完工百分比法确认相关的劳务收入，劳务在同一年度内开始并完成的， 在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的凭据时，确认劳务收入。 ⑶他人使用本公司资产而发生的收入，按有关合同或协议规定的收款时间和方法计算 第40页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 确定。 １８、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、利润分配 本公司按以下顺序进行利润分配： ⑴弥补以前年度亏损； ⑵按 １０％提取法定盈余公积； ⑶按 ５％－－１０％提取法定公益金； ⑷根据股东大会决议提取任意盈余公积； ⑸根据股东大会决议分配股利。 三、税项 １、增值税：出口商品增值税率为零；内销商品增值税率为 １７％ ， 在 抵 扣 进 项 税 额 后 缴纳； ２、营业税 ：根据餐饮、房租、代理等收入的 ５％计缴。 ３、房产税 ：根据房租收入的 １２％计缴或房屋原值减除 ３０％后按 １．２％计缴。 ４、城市维护建设税：按应纳流转税的 ７％计缴。 ５、教育费附加：按应纳流转税的 ５％计缴。 6、企业所得税：税率为 33% 。 7、其他税项 ：按国家有关税收法规计缴。 8、出口退税：花炮类商品出口退税率为 28%( 增值税 13%、消费税 15%) 。 四、控股子公司及合营企业 １、子公司名称：湖南浏花金峰纸业有限公司 住所：长沙市开福区湘雅路 ２６７ 号 法定代表人：黄平 注册资本：人民币壹仟万元 第41页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 经营范围：销售纸（ 不 含 新 闻 纸 ）、纸桨、印刷器材、五金、交电及政策允许的化工 产品、建筑装饰材料、金属材料。 本公司对湖南浏花金峰纸业有限公司的投资额为 ６８０ 万元，占该公司注册资本的 ６８％， 本公司自湖南浏花金峰纸业有限公司成立日 ２００１ 年 １０ 月起，将其纳入合并报表范围。 ２、子公司名称： 浏阳市浏阳河花炮文化城开发有限公司 住所：浏阳市淮川办事处南街大巷 ５ 号 法定代表人：周学文 注册资本：人民币壹仟万元 经营范围：房地产开发经营。物业管理；建筑材料销售。 本公司对浏阳市浏阳河花炮文化城开发有限公司的投资额为 ５１００ 万元，本公司拥有 ５１％的表决权资本，本公司自浏阳市浏阳河花炮文化城开发有限公司成立日 ２００２ 年 １ 月起， 将其纳入合并报表范围。 ３、子公司名称：湖南浏花君安房地产开发有限公司 住所：浏阳市金沙北路 ３６９ 号 法定代表人：汤贤富 注册资本：人民币壹仟万元 经 营 范 围 ： 房 地 产 开 发 经 营 。 建 筑 材 料 、 通 用 设 备 、 皮 革 及 其 制 品 、 农 副 产 品（ 不 含专营专控物品）、五金交电销售。 本公司对湖南君安房地产开发有限公司的投资额为 ９９０ 万元，本公司拥有 ９９％的表决 权资本，本公司自湖南君安房地产开发有限公司成立日 ２００２ 年 １ 月起，将其纳入合并报 表范围。 ４、子公司名称：湖南浏阳花炮阻燃新材料开发有限公司 住所：浏阳市集里金沙北路 ３６９ 号 法定代表人：刘明远 注册资本：人民币贰仟贰佰伍拾贰万元 经营范围：特种纸、阻燃剂等精细化工产品 （不含危险品）生产、销售 （ 上 述 项 目 的生产仅限分公司经营）。 第42页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本公司对湖南浏阳花炮阻燃新材料开发有限公司的投资额为 １８２７ 万元，本公司拥有 ８１．１３％的表决权资本，本公司自湖南浏阳花炮阻燃新材料开发有限公司成立日 ２００２ 年 １１ 月起，将其纳入合并报表范围。 ５、子公司名称： 浏阳安全环保烟花制造有限公司 住所：浏阳市三口乡竹山村 法定代表人：葛光明 注册资本：人民币壹仟万元 经营范围：烟花、爆竹（不含礼花弹）制造调配销售。 本公司对浏阳安全环保烟花制造有限公司的投资额为 ９８０ 万元，本公司拥有 ９８％的表 决权资本，本公司自浏阳安全环保烟花制造有限公司成立日 ２００２ 年 ４ 月起，将其纳入合 并报表范围。 五、会计报表主要项目注释 以下各项目如无特别指明，金额单位均为人民币元。 1、 货币资金 项 目 2002.12.31 余额 2001.12.31 余额 现 金 7.07 4,686.82 银行存款 154,534,699.25 194,689,649.06 合 计 154,534,706.32 194,694,335.88 2、应收帐款 2002 .12.31 2001 .12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 90,020,370.23 97.48 4,501,018.50 28,082,557.43 94.44 1,404,127.87 1--2 年 980,491.69 1.06 98,049.17 823,101.07 2.77 82,310.11 第43页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2— 3 年 516,507.74 0.56 77,476.16 19,995.07 0.07 2,999.26 3 年以上 828,399.77 0.90 165,679.95 808,404.69 2.72 161,680.94 合 计 92,345,769.43 100.00 4,842,223.78 29,734,058.26 100.00 1,651,118.18 本项目期末比期初增加 210.57%，主要原因是公司本年新成立了四个子公司，新增房 地产开发、阻燃剂、花炮生产等业务，其应收账款增加较多，同时公司花炮出口销售期末 应收账款也有增加。 应收帐款金额前 5 名欠款单位金额合计 44,996,678.84 元，占应收账款总额的 48.73 % 。 本项目应收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项： 股东单位名称 金 额 欠款期限 欠款原因 凯达（湖南）房地产开发有限公司 2,560,673.44 一年以内 代收房租 湖南省安泰房地产有限责任公司 112,653.12 一年以内 代收房租 ３、其他应收款 2002 .12.31 2001 .12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 18,227,156.20 81.63 911,357.81 3,684,511.10 55.03 184,225.56 1—2 年 1,201,939.05 5.38 120,193.91 2,907,931.56 43.43 290,793.16 2— 3 年 2,796,835.32 12.53 419,525.30 3 年以上 103,000.00 0.46 20,600.00 103,000.00 1.54 20,600.00 合 计 22,328,930.57 100.00 1,471,677.02 6,695,442.66 100.00 495,618.72 本项目期末比期初增加 233.49%，主要原因是公司本年新成立了四个子公司，新增房 地产开发、阻燃剂、花炮生产等业务所致。 其 他 应 收 款 金 额 前 5 名 欠 款 单 位 金 额 合 计 9,029,397.47 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 40.44%。 本项目无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 第44页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 4、预付帐款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 34,604,965.00 100.00 18,577,134.14 100.00 1—2 年 合 计 34,604,965.00 100.00 18,577,134.14 100.00 本项目期末比期初增加 86.28%，主要原因是公司本年新成立的浏阳市浏阳河花炮文 化城开发有限公司预付施工单位房地产开发工程款共 24,283,838.88 元所致。 本项目无预付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 5、应收补贴款 项 目 2002. 12. 31 余额 2001. 12.31 余额 应收出口退税 47,177,162.79 26,998,447.06 本项目期末比期初增加 74.74 %，主要原因是由于相关部门退税进度放缓所致。 6、存货 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料物资 1,205,006.48 3,528,326.14 库存商品 14,715,301.35 13,093,460.37 低值易耗品 658,945.47 567,448.75 产成品 4,743.91 包装物 1,697,682.91 开发成本 72,368,766.67 合 计 90,650,446.79 17,189,235.26 期末存货比期初增加 427.37%，主要原因是公司本年新成立了四个子公司，新增房地 第45页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 产开发、阻燃剂、花炮生产等业务，其中房地产开发业务期末开发成本增加 72,368,766.67 元。 本 公 司 之 子 公 司 浏 阳 市 浏 阳 河 花 炮 文 化 城 开 发 有 限 公 司 以 其 开 发 用 地 269169 平 方 米，权利价值 9460 万元向中国工商银行浏阳市支行设立最高限额为 5000 万元的抵押借款 合同，至 2002 年 12 月 31 日止，该项抵押借款余额为 5000 万元。 本公司期末没有发生存货可变现净值低于成本的事项，因而没有计提存货跌价准备。 7、长期投资 ⑴ 分项目列示： 减值 减值 项 目 2001.12.31 余额 本期增加 本期减少 2002.12.31 余额 准备 准备 长期股权 3,425,643.66 2,138,530.75 138,530.75 5,425,643.66 投资 长期债权 投资 合 计 3,425,643.66 2,138,530.75 138,530.75 5,425,643.66 ⑵长期股权投资均为其他股权投资 占被投资单位注 2002.12.31 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 核算方法 册资本比例% 余额 湖南浏花烟花 1998.9— 1,288,018.34 34 1,105,000.00 权益法 有限公司 2028.9 湖南美丹焰花 1993.7— 300,000.00 10 300,000.00 成本法 有限公司 2008.7 湖南美华烟花 1994.7— 600,000.00 10 600,000.00 成本法 有限公司 2006.7 湖南美丹金田 1995.9— 300,000.00 10 300,000.00 成本法 有限公司 2010.9 浏阳市对外经济贸易 1996.8— 1,120,643.66 30 1,120,643.66 成本法 包装有限公司 浏阳市企业信用担保 2002.11— 2,000,000.00 10 2,000,000.00 成本法 有限责任公司 2020.11 合 计 5,608,662.00 5,425,643.66 本公司对湖南浏花烟花有限公司的投资采用权益法核算，初始投资额为 1,288,018.34 元，本期期初余 额为 1,105,000.00 元，本期权益增加额为 138,530.75 元，本期分红减少权益 138,530.75 元，期末余额为 1,105,000.00元。 对其他被投资单位均不具有控制、共同控制和重大影响，采用成本法核算。 本公司长期投资截止报告日未发生可收回金额低于长期投资帐面价值的事项，故未 计提长期投资减值准备。 第46页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 8、固定资产及累计折旧 （一）固定资产原价 项目 2001.12.31 余额 本期增加 本期减少 2002.12.31 余额 房屋建筑物 44,561,816.09 6,985,821.20 51,547,637.29 机器设备 3,476,169.00 3,704,894.26 7,181,063.26 电子设备 102,004.75 102,004.75 运输工具 3,322,270.00 3,001,519.08 6,323,789.08 其他 141,110.00 141,110.00 合 计 51,360,255.09 13,935,349.29 65,295,604.38 (二) 累计折旧 项目 2001.12.31 余额 本 期增 加 本 期减 少 2002.12.31 余额 房屋建筑物 6,341,012.42 733,523.97 7,074,536.39 机 器设 备 2,392,720.77 579,133.33 2,971,854.10 电子设备 28,772.31 28,772.31 运 输工 具 1,795,327.33 732,801.86 2,528,129.19 其他 23,310.65 23,310.65 合 计 10,529,060.52 2,097,542.12 0 12,626,602.64 （三） 固定资产净值 2001.12.31 余额 2002.12.31 余额 40,831,194.57 52,669,001.74 本公司以房产 15,630.74 平方米、土地使用权 55994.43 平方米, 权利价值 2740 万元向 第47页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 银行设立抵押，至 2002 年 12 月 31 日止抵押借款余额为 1500 万元。 本公司固定资产截止报告日未发生可收回金额低于帐面价值 的事项，故未计提固定 资产减值准备。 9、无形资产 剩余 2001.12.31 2002.12.31 项 目 原始金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊销 余额 余额 年限 集里桥土地 1,927,483.00 1,840,881.28 38,549.66 125,151.38 1,802,331.62 46.75 圭斋路土地 108,577.00 103,863.48 2,171.54 6,885.06 101,691.94 46.83 荷花村土地 1,565,493.00 1,497,532.85 31,309.86 99,270.01 1,466,222.99 46.83 九华村土地 5,229,803.00 5,002,770.08 104,946.06 331,978.98 4,897,824.02 46.83 工业园土地 3,556,408.00 3,400,603.50 71,128.16 226,932.66 3,329,475.34 46.81 财务软件 109,695.00 95,241.00 21,589.00 36,043.00 73,652.00 3.34 文化城土地 1,458,564.00 1,458,564.00 29,171.28 29,171.28 1,429,392.72 45.83 阻燃土地 1,250,000.00 1,250,000.00 6,443.31 6,443.31 1,243,556.69 48.25 非专利技术 3,000,000.00 3,000,000.00 150,000.00 150,000.00 2,850,000.00 4.78 合 计 18,206,023.00 11,940,892.19 5,708,564.00 455,308.87 1,011,875.68 17,194,147.32 土地使 用 权 的 取 得 方 式 为 出 让 ，财务软件的取得方式 为 购 买 ， 非 专 利 技 术 的 取 得 方 式为子公司股东投入。 本公司无形资产截止报告日未发生可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提无形 资产减值准备。 10、短期借款 借款类别 2002.12.31 余额 2001.12.31 余额 抵押借款 22,500,000.00 9,000,000.00 担保借款 15,500,000.00 质押借款 6,500,000.00 信用借款 合 计 44,500,000.00 9,000,000.00 期末短期借款比期初增加 394.44% ，主要系本期公司涉足资金密集型的房地产开发 第48页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 行业，公司投资较大使短期借款增加。 本公司以房产 15,630.74 平方米、土地使用权 55994.43 平方米, 权利价值 2740 万元向 中国银行浏阳支行设立抵押，至 2002 年 12 月 31 日止该项抵押借款余额为 1500 万元。 本公司以应收出口退税向中国银行浏阳支行设立抵押，至 2002 年 12 月 31 日止该项 抵押借款余额为 500 万元。 本公司以出口押汇 582,900.87 美元作抵押，向中国银行浏阳支行设立抵押，取得人民 币贷款 400 万元，至 2002 年 12 月 31 日止该项抵押借款余额为 250 万元。 本公司担保借款 1550 万元中，由浏花烟花有限公司提供担保 800 万元，由浏阳市大 型焰火燃放公司提供担保 750 万元。 11、应付票据 类 别 2002.12.31 余额 2001.12.31 余额 银行承兑汇票 12,127,859.92 7,000,000.00 商业承兑汇票 合 计 12,127,859.92 7,000,000.00 本项目期末余额比期初增加 73.26% ，主要原因是 2001 年 10 月成立的子公司湖南浏 花金峰纸业有限公司原材料采购货款主要采用期为 3-6 月的银行承兑汇票结算方式所致。 12、应付帐款 2002.12.31 余额 2001.12.31 余额 33,073,325.84 33,331,862.18 本项目无应付持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位款项。 13、预收帐款 2002.12.31 余额 2001.12.31 余额 10,018,644.64 10,181,625.99 本项目无预收持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位款项。 14、应付股利 投资者名称 2002.12.31 余额 2001.12. 31 余额 发起人股东 8,661,075.00 7,200,000.00 流通股股东 3,960,000.00 3,300,000.00 合 计 12,621,075.00 10,500,000.00 第49页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 期末应付股利系公司 2002 年 利 润分配预案 对 全 体 股 东 按 每 １０ 股 派 发 现 金 红 利 １．００ 元（含税）， 共计应付股利为 １２，６００，０００．００ 元。 15、应交税金 税 种 2002.12.31 余额 2001.12.31 余额 增值税 126,294.55 -230,573.55 消费税 233,507.77 城市维护建设税 103,206.73 36,589.40 营业税 451,449.17 115,137.51 房产税 231,947.61 152,603.46 印花税 41,335.00 土地使用税 10,858.72 代扣代缴建筑营业税 13,743.19 代扣代缴个人所得税 180,917.00 -618,565.00 企业所得税 2,285,337.93 1,125,737.24 合 计 3,626,403.95 633,122.78 16、其他应交款 项 目 2002.12.31 余额 2001.12.31 余额 教育费附加 69,433.40 24,320.85 本公司按应纳流转税的 5%计缴教育费附加。 17、其他应付款 2002.12.31 余额 2001.12.31 余额 8,281,098.75 4,069,492.57 其他应付款应付持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位款项如下： 第50页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股东单位名称 金 额 备 注 凯达（湖南）房地产开发有限公司 561,811.86 往来款 湖南省安泰房地产有限责任公司 173,895.05 往来款 18、长期借款 借款类别 2002.12.31 余额 2001.12.31 余额 抵押借款 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 新增长期借款系本年新成立子公司浏阳市浏阳河花炮文化城开发有限公司从事资金 密集型的房地产开发业务，开发投资较大，该公司以其开发用地 269, 169 平方米，权利价 值 9460 万元向中国工商银行浏阳市支行设立最高限额为 5000 万元的抵押，取得五年期抵 押借款 5000 万元。 19、股本 本期增减变动（+、-） 2001.12.31 余 2002.12.31 余 项 目 额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 额 一、尚未流通股份 1．发起人股份 48,000,000.00 2,400,000.00 36,000,000.00 38,400,000.00 86,400,000.00 其中：国家拥有股份 30,932,400.00 1,546,620.00 23,199,300.00 24,745,920.00 55,678,320.00 境内法人持有股 15,000,000.00 750,000.00 11,250,000.00 12,000,000.00 27,000,000.00 2．募集法人股 3．转配股 4．其他法人股 尚未流通股份合计 48,000,000.00 2,400,000.00 36,000,000.00 38,400,000.00 86,400,000.00 二、已流通股份 1．境内上市的人民币 22,000,000.00 1,100,000.00 16,500,000.00 17,600,000.00 39,600,000.00 普通股 2．境内上市外资股 3．境外上市外资股 4．其他 已流通股份合计 22,000,000.00 1,100,000.00 16,500,000.00 17,600,000.00 39,600,000.00 三、股份总数 70,000,000.00 3,500,000.00 52,500,000.00 56,000,000.00 126,000,000.00 公司 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日 ２００２ 年度第一次临时股东大会决议，通过了关于公司 ２００１ 第51页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 年度利润分配及资本公积转增股本的预案，同意将 ２００１ 年度未分配利润以 ２００１ 年末公司 总股本 ７０００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ０．５ 股，用资本公积向全体股东每 １０ 股转增 ７．５ 股。送股及公积金转增后，公司总股本为 １２６，０００，０００．００ 股。已经天职孜信会 计师事务所天孜湘验［２００２］２－１３ 号验资报告验证。 20、资本公积 ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项 目 本期增加 本期减少 余额 余额 资本溢价 192,219,228.63 52,500,000.00 139,719,228.63 合 计 192,219,228.63 52,500,000.00 139,719,228.63 公司 2002 年 6 月 29 日 2002 年度第一次临时股东大会决议，通过了关于公司 2001 年 度资本公积转增股本的预案，同意以 2001 年末公司总股本 7000 万股为基数，用资本公积 向全体股东每 10 股转增 7.5 股。本期减少额系公积金转增股本 5250 万股导致。 21、盈余公积 ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项 目 本期增加 本期减少 余额 余额 法定盈余公积 2,964,481.03 2,357,861.97 5,322,343.00 法定公益金 1,482,240.52 1,245,441.56 2,727,682.08 合 计 4,446,721.55 3,603,303.53 8,050,025.08 22、未分配利润 本期减少 ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ 本期增加 转作资本的普 分配普通股 余额 提取盈余公积 余额 通股股利 股利 4,698,088.79 20,199,319.52 3,603,303.53 3,500,000.00 12,600,000.00 5,194,104.78 第52页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 23、主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 花炮等出口销售 199,751,890.95 150,008,519.90 190,026,707.20 147,454,155.56 花炮内销 3,230,520.70 2,628,403.38 3,500,967.81 3,485,963.88 纸业销售 56,897,331.49 52,984,943.49 3,642,355.69 3,446,341.82 房地产开发 15,440,465.00 7,953,692.34 阻燃新材料销售 800,221.69 439,908.07 合 计 276,120,429.83 214,015,467.18 197,170,030.70 154,386,461.26 主营业务收入比上年增长 40. 04%，主要系公司 2001 年 10 月成立的金峰纸业公司本 年业务发展较快，以及本年新成立了四个子公司，新增房地产开发、阻燃新材料销售所致。 本期对前五名客户销售额为 80,950,147.11 元，占主营业务收入的 29.32%。 24、主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 2001 年度 营业税 ３６８，２５３．４１ 133,072.68 消费税 ２３３，５０７．７７ 城市维护建设税 １２６，５６４．５４ 18,409.56 教育费附加 ８９，８８８．９７ 13,149.69 合 计 ８１８，２１４．６９ 164,631.93 25、其他业务利润 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 花炮材料销售 6,390,810.43 6,068,947.40 321,863.03 纸品销售 11,101,448.85 10,559,455.72 541,993.13 印刷包装材料销售 3,845,394.31 2,180,609.20 1,664,785.11 第53页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 租赁 1,928,096.74 327,776.45 1,600,320.29 燃放服务 1,416,626.57 205,834.63 1,210,791.94 餐饮住宿 建材销售 转包工程收入 2,581,869.20 154,352.21 2,427,516.99 联营工程收入 535,511.20 32,130.67 503,380.53 其他 1,467,937.32 75,263.00 1,392,674.32 合计 29,267,694.62 19,604,369.28 9,663,325.34 2001 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 花炮材料销售 6,957,902.17 6,560,865.33 397,036.84 纸品销售 12,820,534.85 11,721,714.64 1,098,820.21 印刷包装材料销售 2,214,615.45 1,730,998.29 483,617.16 租赁 1,815,964.74 1,169,565.07 646,399.67 燃放服务 餐饮住宿 223,213.50 192,309.02 30,904.48 建材销售 3,323,339.35 2,532,230.96 791,108.39 其他 合计 27,355,570.06 23,907,683.31 3,447,886.75 26、营业费用 2002 年度 2001 年度 20,009,647.31 16,037,584.21 第54页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 27、财务费用 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 利息支出 ２，５６５，４５５．６９ 511,764.10 减：利息收入 ２，２６２，７９４．２４ 1,133,010.49 汇兑损失 减：汇兑收益 １１８，８２４．６７ 371.14 其他 １４６，２１７．６１ 96,079.60 合 计 ３３０，０５４．３９ -525,537.93 本期利息支出较上期有大幅度增加，主要是公司本年新成立了四个子公司，新增房 地产开发、阻燃剂、花炮生产等业务，使借款增加所致。 28、投资收益 投资收益均为长期股权投资取得的收益。 项目 2002 年度 2001 年度 成本法核算 101,341.37 权益法核算 138,530.75 223,986.93 合 计 138,530.75 325,328.30 对湖南浏花烟花有限公司的长期投资采用权益法核算，对其他企业采用成本法核算。 29、补贴收入 项目 2002 年度 2001 年度 出口贴息收入 1,140,434.92 2,536,893.00 根据长沙市外经委、财政局、招商局联合颁布的长外经贸发（1999）079 号 文 ， 本 公 司出口享受财政贴息，本年补贴款按实际收到数入帐。 第55页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 30、营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 其 他 57,300.00 49,399.55 合 计 57,300.00 49,399.55 31、营业外支出 项 目 2002 年 2001 年 罚款支出 530.00 赞助支出 146,140.00 5,630.00 处理固定资产损失 18,449.68 10,754.67 赔偿支出 120,000.00 其它 4,677.00 合 计 284,589.68 21,591.67 32、所得税 项 目 2002 年 2001 年 应纳税所的额 38,501,052.76 24,562,573.85 所得税 12,705,347.40 8,105,649.37 33、现金流量表的有关说明 支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 2002 年度 2001 年度 运杂费 11,785,801.01 8,729,130.22 保险费 1,126,166.53 739,835.40 差旅费 711,975.58 589,118.99 商检费 554,320.24 499,169.00 第56页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 业务招待费 777,709.38 386,887.90 办公费等 1,051,414.30 864,657.08 往来及其他 14,657,429.61 9,216,383.71 合计 30,664,816.65 21,025,182.30 六、母公司报表主要项目注释 1、应收帐款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 55,603,807.28 95.99 2,780,190.36 26,632,386.79 94.16 1,331,619.34 1—2 年 980,491.69 1.69 98,049.17 823,101.07 2.91 82,310.11 2— 3 年 516,507.74 0.89 77,476.16 19,995.07 0.07 2,999.26 3 年以上 828,399.77 1.43 165,679.95 808,404.69 2.86 161,680.94 合 计 57,929,206.48 100 3,121,395.64 28,283,887.62 100 1,578,609.65 本项目期末比期初增加 104.81%，主要原因是公司对欧洲的出口销售中，对信誉好的 客户约定的货款回款期有所延长所致。 应收帐款金额前 5 名欠款单位金额合计 33,311,770.73 元，占应收账款总额的 57.50% 。 本项目应收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项： 股东单位名称 金 额 欠款期限 欠款原因 凯达（湖南）房地产开发有限公司 2,560,673.44 一年以内 代收房租 湖南省安泰房地产有限责任公司 112,653.12 一年以内 代收房租 第57页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,247,824.11 60.37 312,391.21 3,605,904.60 54.50 180,295.23 1—2 年 1,201,939.05 11.61 120,193.91 2,907,931.56 43.95 290,793.16 2— 3 年 2,796,835.32 27.02 419,525.30 1.55 3 年以上 103,000.00 1.00 20,600.00 103,000.00 20,600.00 合 计 10,349,598.48 100 872,710.42 6,616,836.16 100 491,688.39 本项目期末比期初增加 56.41 %，主要原因是公司本年新成立了四个子公司，公司与 子公司的往来增加所致。 其他应收款金额前 5 名欠款单位金额合计 4,815,294.20 元，占其他应收款总额的 46.53% 。 3、长期投资 ⑴ 分项目列示： 减值 减值 项 目 2001.12.31 余额 本期增加 本期减少 2002.12.31 余额 准备 准备 长期股 10,172,372.17 94,541,102.55 277,550.01 104,435,924.71 权投资 长期债 权投资 合 计 10,172,372.17 94,541,102.55 277,550.01 104,435,924.71 ⑵长期股权投资均为其他股权投资 占被投资单位 减值准 2002.12.31 被投资单位名称 投资期限 投资金额 核算方法 注册资本比例 备 余额 湖南浏花金峰纸业 有限公司 2001.10— 6,800,000.00 68% 7,006,868.69 权益法 1998.9— 湖南浏花烟花有限公司 1,288,018.34 34% 1,105,000.00 权益法 2028.9 1993.7— 湖南美丹焰花有限公司 2008.7 300,000.00 10% 300,000.00 成本法 1994.7— 湖南美华烟花有限公司 2006.7 600,000.00 10% 600,000.00 成本法 第58页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1995.9— 湖南美丹金田有限公司 2010.9 300,000.00 10% 300,000.00 成本法 浏阳市对外经济贸易 包装有限公司 1996.8— 1,120,643.66 30% 1,120,643.66 成本法 浏阳市企业信用担保 2002.11— 有限责任公司 2020.11 2,000,000.00 10% 2,000,000.00 成本法 浏阳市浏阳河文化城 2002.1— 花炮开发有限公司 51,000,000.00 51% 52,667,389.63 权益法 湖南浏花君安房地产 开发有限公司 2002.1— 9,900,000.00 99% 11,230,211.53 权益法 湖南浏阳花炮阻燃 新材料开发有限公司 2002.11— 18,270,000.00 81.13% 18,130,980.74 权益法 浏阳安全环保烟花 2002.4— 制造有限公司 2052.4 9,800,000.00 98% 9,974,830.46 权益法 合 计 101,378,662.00 104,435,924.71 （３）长期股权投资权益法核算情况 被投资单位名称 初始投资额 2001.12.31 本期权益增加额 本期权益减少 2002.12.31 额 湖南浏花金峰纸业 有限公司 6,800,000.00 6,746,728.51 260,140.18 7,006,868.69 湖南浏花烟花有限公司 1,288,018.34 1,105,000.00 138,530.75 138,530.75 1,105,000.00 浏阳市浏阳河文化城 花炮开发有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 1,667,389.63 52,667,389.63 湖南浏花君安房地产开 发有限公司 9,900,000.00 9,900,000.00 1,330,211.53 11,230,211.53 湖南浏阳花炮阻燃 新材料开发有限公司 18,270,000.00 18,270,000.00 -139,019.26 18,130,980.74 浏阳安全环保烟花 制造有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 174,830.46 9,974,830.46 本公司长期投资截止报告日未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的 事项，故未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 出口商品 销售收入 199,751,890. 95 150,242,027.67 190,026,707.20 147,454,155.52 内销商品 销售收入 3,230,520.70 2,628,403.38 3,500,967.81 3,485,963.88 合 计 202,982,411.65 152,870,431.05 193,527,675.01 150,940,119.40 第59页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本期对前五名客户销售额为 71,812,579.46 元，占主营业务收入的 35.38%。 5、投资收益 投资收益均为长期股权投资取得的收益。 项目 2002 年度 2001 年度 成本法核算 101,341.37 权益法核算 3,432,083.29 170,715.44 合 计 3,432,083.29 272,056.81 对湖南浏花金峰纸业有限公司、浏阳市浏阳河文化城花炮开发有限公司、湖南浏花君 安房地产开发有限公司、湖南浏阳花炮阻燃新材料开发有限公司、浏阳安全环保烟花制造 有限公司的长期投资采用权益法核算并合并报表，对湖南浏花烟花有限公司的长期投资采 用权益法核算，对其他企业采用成本法核算。 七、关联方关系及其交易 （一）、关联方关系 １、存在控制的关联方 Ａ、浏阳市财政局持有本公司股份 ５５６７．８３ 万股，占本公司总股份的 ４４．１９％ ，是本公 司控股股东。 Ｂ、控股子公司 企业名称 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 所持股份 主营业务 湖南浏花金峰 本公司子公司 黄 平 长沙市 1000 万元 68% 纸品贸易 纸业有限公司 浏阳市浏阳河文化城 本公司子公司 周学文 浏阳市 1000 万元 51% 房地产开发 花炮开发有限公司 湖南浏阳君安房地产 本公司子公司 汤贤富 浏阳市 1000 万元 99% 房地产开发 开发有限公司 湖南浏阳花炮阻燃 本公司子公司 刘明远 浏阳市 2252 万元 81.13% 阻燃剂生产 新材料开发有限公司 浏阳安全环保烟花 本公司子公司 葛光明 浏阳市 1000 万元 98% 烟花制造 制造有限公司 第60页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 2001.12.31 2002.12.31 企业名称 本期增加 本期减少 余额 余额 湖南浏花金峰 纸业有限公司 1000 万元 1000 万元 浏阳市浏阳河文化城 花炮开发有限公司 1000 万元 1000 万元 湖南浏阳君安房地产 开发有限公司 1000 万元 1000 万元 湖南浏阳花炮阻燃 新材料开发有限公司 2252 万元 2252 万元 浏阳安全环保烟花 制造有限公司 1000 万元 1000 万元 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001.12.31 2002.12.31 企业名称 本期增加 本期减少 余额 余额 湖南浏花金峰 纸业有限公司 680 万元 680 万元 浏阳市浏阳河文化城 花炮开发有限公司 5100 万元 5100 万元 湖南浏阳君安房地产 开发有限公司 990 万元 990 万元 湖南浏阳花炮阻燃 新材料开发有限公司 1827 万元 1827 万元 浏阳安全环保烟花 制造有限公司 980 万元 980 万元 （二）、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与本公司 经济性质或类型 法定代表人 关系 湖南浏花烟花 本公司持有其 34% 有限公司 浏阳市 325 万元 烟花鞭炮 的股份 中外合资 谭应龙 凯达(湖南)房地产开 持有本公司 发有限公司 长沙市 2000 万元 房地产 10.71%股份 独资经营（港资） 乐根成 湖南省安泰房地产 持有本公司 有限责任公司 长沙市 5000 万元 房地产 10.71%股份 有限责任公司 杨炳煜 （三）、关联方交易事项 １、 采购货物 单位名称 2002 年度 2001 年度 湖南浏花烟花有限公司 20,445,028.83 14,447,824.88 本公司从湖南浏花烟花有限公司购买产品，按市场价结算。 第61页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、 销售货物 单位名称 2002 年度 2001 年度 湖南浏花烟花有限公司 930,989.41 １，００１，４７７．７０ 湖南浏花烟花有限公司从本公司购买花炮原材料，按市场价结算。 3、 本公司应收应付关联方款项余额 2002 年 12 月 31 日 关联方单位 应收款项 应收股利 其他应付款 应付帐款 湖南浏花烟花有限公司 1,667,035.04 432,619.79 936,830.29 湖南省安泰有限责任公司 112,653.12 173,895.05 凯达(湖南)房地产开发有 限公司 2,560,673.44 561,811.86 2001 年 12 月 31 日 关联方单位 应收款项 应收股利 其他应付款 应付帐款 湖南浏花烟花有限公司 1,667,035.04 794,089.04 3,946,634.26 湖南省安泰有限责任公司 1,012,016.30 87,983.70 凯达(湖南)房地产开发有 限公司 1,465,474.07 ４、担保 湖南浏花烟花有限公司为本公司贷款 ８００ 万元提供担保； 本公司为湖南浏花烟花有限公司贷款 ２６００ 万元提供担保。 八、或有事项 本公司没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 本公司为湖南浏花烟花有限公司贷款 ２６００ 万元提供担保。 第62页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十 、资产负债表日后事项 根据本公司董事会决议，２００２ 年度利润分配预案为对全体股东按每 １０ 股派发现金红 利 １．００ 元（含税）， 共计应付股利为 １２，６００，０００．００ 元。 十一、其他重大事项 本公司没有需要披露的其他重大事项。 第63页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 主要财务指标 公司主要财务指标： 项 目 计算公式 2002 年 2001 年 2000 年 流动比率 流动资产/流动负债 3.49 3.88 1.35 速动比率 速动资产/流动负债 2.77 3.66 1.17 存货周转率（次） 主营业务成本/存货平均余额 3.97 11.42 9.81 应收账款周转率（次） 主营业务收入/应收账款平均余额 4.52 7.49 9.14 资产负债率（%） 总负债/总资产 33.57 20.45 41.27 无形资产占总资产比例（%） 无形资产（ 土 地 使 用 权 除 外 ）/总资产 0.57 3.41 9.17 无形资产占净资产比例（%） 无形资产（ 土 地 使 用 权 除 外 ）/净资产 1.05 4.40 15.61 每股净资产（元） 期末净资产/期末股本总额 2.21 3.88 1.55 每股收益（元） 净利润/期末股本总额 0.16 0.25 0.24 摊薄净资产收益率（%） 净利润/期末净资产 7.24 6.56 15.30 经营活动产生的现金净流量净额 /期末 每股经营活动现金流量（ 元 ） 股本总额 -0.66 -0.03 0.03 第64页共 65 页 湖南浏阳花炮股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、备查文件目录 包括下列文件： 1、载有董事长签名的 2002 年年度报告文本。 2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签字并盖章的财务会计报告。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 4、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。 上述备查文件完整置备于公司办公地。 法定代表人：易怀泉 湖南浏阳花炮股份有限公司 二○○三年三月二十五日 第65页共 65 页