大恒科技(600288)2002年年度报告

大恒新纪元科技股份有限公司 二○○二年年度报告 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全 文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 公司财务会计报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，出具了（２００３）京会兴审 字 １３５ 号无保留意见报告。 １．３ 本公司董事长张家林先生、财务负责人任立森先生声明：保证本公司 ２００２ 年年度报告中财 务报告真实、完整。 一、公司基本情况简介 １、 公司法定中文名称 大恒新纪元科技股份有限公司 公司法定英文名称及缩写 Ｄａｈｅｎｇ Ｎｅｗ Ｅｐｏｃｈ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ，Ｉｎｃ． 缩写：ＤＨＫＪ ２、 公司注册地址： 北京市海淀区中关村大街 ２２ 号中科大厦十一层 公司办公及通讯地址 北京市海淀区中关村大街 ２２ 号中科大厦十一层 邮政编码：１０００８０ 公司因特网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｄｈｘｊｙ．ｃｏｍ．ｃｎ 投资者可以通过上述网址取得公司年报及其它有关信息 ３、 公司法定代表人 张家林 ４、 公司咨询服务机构 董事会秘书处 电话：０１０－６２６２８４４３ 传真：０１０－６２６２８３８４ 电子信箱：ｎｅｗｅｐｏｃｈ＠ｐｕｂｌｉｃ２．ｂｔａ．ｎｅｔ．ｃｎ 董事会秘书：严宏深 董事会证券事务代表：潘裕民 ５、 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 1 刊登公司年报的中国证监会指定的因特网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告置备地点： 公司董事会秘书处： 北京市海淀区中关村大街 ２２ 号中科大厦十一层 ６、 股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 大恒科技 股票代码： ６００２８８ 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年业务数据指标情况： 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 62,135,754.96 净利润 46,103,614.97 扣除非经常性损益的净利润 46,121,861.27 主营业务利润 184,315,305.52 其他业务利润 14,225,648.07 营业利润 56,093,012.64 投资收益 4,679,904.47 补贴收入 1,392,793.06 营业外收支净额 -29,955.21 86,638,556.98 经营活动产生的现金流量净额 注：报告期内涉及的非经常性损益项目及金额： 项目 营业外收入 500,539.24 营业支出 530,494.45 所得税影响数 11,708.91 合计 -18,246.30 2 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）： 2002年 2001年 2000年 主营业务收入 1,695,746,361.13 1,347,309,834.96 1,188,361,116.14 净利润 46,103,614.97 42,974,766.76 37,482,687.36 总资产 1,352,079,408.25 1,251,984,124.29 1,219,377,277.46 股东权益（不含少数股 712,224,692.52 686,971,885.04 639,952,946.64 东权益） 每股收益 ０．２１９５ ０．３０７０ ０．２６７７ 每股收益（扣除非经常 0.2196 0.3077 0.2395 性损益后） 每股净资产 3.39 4.91 4.57 调整后每股净资产 3.38 4.89 4.54 经营活动产生的现金流 86,638,556.89 -12,982,743.50 44,952,524.82 量净额 扣除非经常性损益的净 46,121,862.27 43,081,638.61 33,528,944.09 利润 净资产收益率 ６．４７％ ６．２６％ ５．８６％ （三）利润附表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定，计算本报告期利润的净 资产收益率和每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２５．８８％ ２５．９６％ ０．８７７７ ０．８７７７ 营业利润 ７．８８％ ７．９０％ ０．２６７１ ０．２６７１ 净利润 ６．４７％ ６．４９％ ０．２１９５ ０．２１９５ 扣除非经常性 ６．４８％ ６．５０％ ０．２１９６ ０．２１９６ 损益的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １４０，０００，０００．００ ４４６，８１０，６５２．３１ ３５，７１６，１９５．７９ １０，２８１，８２４．４２ ６４，４４５，０３６．９４ ６８６，９７１，８８５．０４ 本期增加 ７０，０００，０００．００ －２６，９１５．２０ １０，７９１，０８７．３６ ３，５３８，３２６．５５ ４６，１０３，６１４．９７ １２６，８６７，７８７．１３ 本期减少 ０．００ ７０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ３１，６１４，９７９．６５ １０１，６１４，９７９．６５ 期末数 ２１０，０００，０００．００ ３７６，７８３，７３７．１１ ４６，５０７，２８３．１５ １３，８２０，１５０．９７ ７８，９３３，６７２．２６ ７１２，２２４，６９２．５２ 变动原因 2002年资本公 2002年资本公 2002年提取 2002年提取 2002年实现 积转增股本 积转增股本 盈余公积 法定公益金 利润 3 三、股本变动及股东介绍 （一）股本变动情况 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动 前 后 配 送 公积金转 增 其 小计 股 股 股 发 他 一、未上市流通股份 ９０００００００ ４５００００００ ４５００００００ １３５００００００ １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ９０００００００ ４５００００００ ４５００００００ １３５００００００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合 ９０００００００ ４５００００００ ４５００００００ １３５００００００ 计 二、已上市流通股份 ５０００００００ ２５００００００ ２５００００００ ７５００００００ １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 １、 境 外 上 市 的 外 资 股 ５０００００００ ２５００００００ ２５００００００ ７５００００００ ２、 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 １４０００００００ ７０００００００ ７０００００００ ２１０００００００ 本期股份总数及结构变动情况说明：报告期内，根据公司 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 末总股本 140,000,000 股为基数，实施向全体股东每 10 股送 5 股，派现金 1 元（含税）的分配方案， 公司股份由 140,000,000 股增加到 210,000,000 股，本次分配股权登记日：2002 年 7 月 18 日；除权 除息日：2002 年 7 月 19 日；新增可流通股份上市流通日：2002 年 7 月 22 日；现金红利发放日：2002 年 7 月 29 日；本次利润分配已实施完毕（详见 2002 年 7 月 15 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 （二）股票发行与上市情况 1、公司到报告期未为止前三年公开发行过一次股票，发行日期 2000 年 11 月 8 日，共发行 5000 4 万 A 股，发行价 9.00 元；获准上市交易日期为 2000 年 11 月 29 日，交易数量为 5000 万股。 ２、公司不存在内部职工股。 （三）股东情况介绍 报告期未持有本公司股票的股东总数为 ４４３８３ 户。 前十名股东持股表 股东名称 年末持股数量 比例（％） 股东性质（国有股东 或外资股东） 中国新纪元有限公司 ９０００００００ ４２．８６％ 国有法人股 中国华星汽车贸易 ４５００００００ ２１．４３％ 国有法人股 （集团）公司 中国银河证券有限责任公司 ６９８１３９ ０．３３％ 流通股 上海财政证券公司 ６３６３２１ ０．３０％ 流通股 北京翔智医药科技开发有限公司 ２３９４４５ ０．１１％ 流通股 陈荣春 ２２１５５０ ０．１１％ 流通股 岳金国 １９００００ ０．０９％ 流通股 王恒林 １６１５５０ ０．０８％ 流通股 杨夏兵 １６１３３６ ０．０８％ 流通股 王晋中 １６００００ ０．０８％ 流通股 注：1、报告期未，本公司控股股东未发生变化； 2、持有 5%以上股份的股东为中国新纪元有限公司、中国华星汽车贸易（集团）公司，其余为 社会公众股股东，其所持有的股份系二级市场买卖所致，本公司不知其之间是否有关联关系； 3、报告期内，公司第一大股东中国新纪元有限公司按原质押合同的要求，对其已质押的 3,000 万股转增的 1,500 万股进行了追加质押，即质押股本总额为 4,500 万股，质押期为 2002 年 9 月 13 日 至 2003 年 12 月 30 日。 （四）持股 １０％以上法人股股东介绍： １、公司国有法人股股东： 中国新纪元有限公司，持有本公司国有法人股 ９０００ 万股，占总股本的 ４２．８６％。是本公司主要 发起人。 名 称 法人代表 注册资本 中国新纪元有限公司 周骐 人民币叁亿零贰佰万元整 经营范围：物资流通市场的开发经营；各类生产资料的组织生产加工、批发、零售、代购、代销、 租赁、仓储运输；汽车及其配件的批发零售。兼营生活资料的批发零售、代购、代销及与主兼营业 务相关的信息咨询和服务。 中国华星汽车贸易（集团）公司，持有本公司国有法人股 ４５００ 万股，占总股本的 ２１．４３％。 名 称 法人代表 注册资本 中国华星汽车贸易（集团）公司 陈立波 人民币叁亿五仟玖佰肆拾叁万贰仟元 经营范围：汽车（含小轿车）及配件、摩托车及配件、机械设备、钢材、化工材料、仪器仪表的销 售（国家有专项专营规定的除外）；企业管理、资产重组咨询；资产委托管理。 ２、公司控股股东：中国新纪元有限公司 ３、公司控股股东之控股股东： 中国新纪元有限公司的上级单位为中国华星集团公司。该集团是《公司法》颁布后在国家工商 局注册的国有资产经营公司，国务院 １２０ 家试点企业集团之一。公司法人代表宋耀华，注册资本人 民币捌亿壹仟玖佰陆拾陆万元整，业务范围：汽车贸易及服务、房地产开发、金融证券、高新技术 材料开发、电子商务等。 5 四、公司管理层及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 １、基本情况 性 年初持 年末持 姓名 职务 年龄 任期起止日期 变动原因 别 股数 股数 男 ２００２．６－ 张家林 董事长、总经理 ６１ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 江 彪 副董事长 ３９ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 周小宁 董事 ４７ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 陈立波 董事 ４７ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 周 骐 董事 ４０ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 宋菲君 董事、副总经理 ５９ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 关 华 董事 ４９ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 纪世瀛 独立董事 ６１ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 赵纯均 独立董事 ６１ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 邓树森 监事长 ６６ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 梁守砚 监事 ４１ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 杨桂法 监事 ４７ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 尚衍慎 副总经理 ５９ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 孙夏安 副总经理 ４０ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 严宏深 董事会秘书 ３８ ０ ０ － ２００５．６ 男 ２００２．６－ 任立森 财务部负责人 ３５ ０ ０ － ２００５．６ 注：公司董事、监事在股东单位任职情况： 在股东单位担 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 （是或否） 中国华星汽车贸易 否 陈立波 董事长 ２００２．５－今 （集团）公司 周 骐 中国新纪元有限公司 董事长 ２００２．４－今 否 江 彪 中国新纪元有限公司 董 事 １９９７．１－今 否 6 ２、年度报酬情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股份；在公司领取薪酬的有 １０ 人，其中 年薪 ５－１０ 万元 ７ 人，１０－２０ 万元 ３ 人。江彪、周骐、陈立波、周小宁、邓树森、梁守砚等 ６ 人不在 公司领取薪酬。董事会提议独立董事津贴为人民币 ６００００ 元／年／人（含税），每月以现金支付。 二、公司员工情况 目前本公司的职工总数为 ８０６ 人。其中博士 ７ 人，硕士 ４５ 人，具有本科学历的 ３０２ 人，具有大 中专学历的 ４５２ 人；经营管理人员 １２１ 人，研究开发人员 ２０５ 人，销售服务人员 ３０３ 人，生产人员 １９２ 人，公司执行国家关于职工福利、劳保、失业保险及养老保险的有关规定，全体员工均参加职 工养老保险、失业保险、大病医疗等三项社会保险。公司目前有 ２ 名退休人员。 公司治理结构 一、公司依照《中华人民共和国证券法》、〈〈中华人民共和国公司法〉〉、〈〈公司章程〉〉以及 中国证监会发布的有关上市公司规范文件要求，不断加强公司法人治理结构建设，提高公司规范运 做行为，相继制定了〈〈股东大会议事规则〉〉、〈〈董事会议议事规则〉〉、《监事会议事规则》及〈〈独 立董事制度〉〉等，作为公司规范运做的具体指导性文件；公司 ２ 名独立董事均独立于本公司及本公 司的控股股东，他们认真履行职责，对公司重大事项发表了独立、客观意见；公司股东大会、董事 会的召集、召开、决议、公告等程序均符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》的有关规定， 同时，公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，及时、准确、完整的披露有关信息，保障投资 者对公司享有的知情权。公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关公司治理的规范性要求。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事通过以参加公司董事会、股东大会、阅读公司定期报告、财务报告、审阅签署公 司董事会作出的有关决议以及质询等方式，了解公司日常经营管理并对重大事项发表独立、客观意 见，维护公司和中小股东利益。在促进公司加强规范运做、提高对投资者履行诚信义务方面，独立 董事向公司提出了良好建议，公司将积极采纳并予以落实。报告期内，独立董事，在审议公司增资 配股议案中涉及的关联交易事项时，本着对投资者，特别是中、小股东负责的精神，对有关内容进 行了充分了解，审阅了有关记录文件、董事会决议等，发表了客观、独立意见。他们认真履行职责， 兢兢业业，勤勉负责，以对公司和全体股东，特别是中小投资者负责的精神，积极参与公司的管理。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务上做到了“三分开”，且机构、业务独立，完全自主 经营。公司实行独立的行政、劳动、人事、工资、分配等制度。公司资产独立完整；权属清晰；在 银行开设独立帐户，并且按照企业会计制度，公司建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，对 本公司的财务活动和财务人员进行监督、管理和控制；公司业务经营独立于控股股东。 六、股东大会情况简介 一、本公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日在《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登公告，定于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日召开公司 ２００１ 年年度股东大会。本次股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在北京市海淀区中 关村大街 ２２ 号中科大厦十一层公司会议室如开，会议逐项审议通过： （1） 公司 2001 年度年报正文及摘要； （2） 公司 2001 年度董事会工作报告； （3） 公司 2001 年度监事会工作报告； （4） 公司 2001 年度财务决算报告及公司 2002 年度财务预算报告； （5） 审议公司 2001 年度 10 转增 5 股派人民币 1.00 元（含税）的利润分配方案； （6） 审议公司《股东大会议事规则》； （7） 审议公司《独立董事制度》； 7 （8） 审议公司《董事会议事规则》； （9） 审议公司《监事会议事规则》； （10） 审议续聘北京兴华会计师事务所为公司财务审计机构的提案； （11） 选举公司第二届董事会和监事会； （12） 批准关于独立董事提名及其津贴标准的提案； （13） 审议《关于调整公司固定资产配置的提案》。 本次股东大会由华联律师事务所提供法律见证，本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日 的《中国证券报》、《上海证券报》上 二、 本公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登公告，定于 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日召开公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会。 临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日在北京市海淀区中关村大街 ２２ 号中科大厦十一层公司会议室 如开，会议审议通过《变更部分募股资金投向的提案》。 三、选举更换董、监事情况 在本报告期内鉴于公司第一届董、监事会已届满，根据《公司法》、《公司章程》的规定，经第 一届第二十次董事会提名，２００１ 年年度股东大会通过，张家林、江彪、周小宁、陈立波、周骐、宋 菲君、关华、赵纯均、纪世瀛为公司第二届董事会董事，其中张家林为董事长、江彪为副董事长、 赵纯均、纪世瀛为公司独立董事；邓树森、梁守砚、杨桂法为公司第二届监事会监事，其中邓树森 为监事长。 七、 董事会报告 一、公司经营情况： 全年主营业务收入 16.96 亿元，同比增长 26% 其中 IT 产业销售收入为 12.24 亿元，同比增长 30.90% 销售额的增长主要得益于我司先后取得建设部“智能建筑甲级资质”和信息产业部“计算机信 息系统集成一级资质”。系统集成项目中标率大幅提高。 光机一体化产业销售收入为：3.04 亿元，同比增长 3.12%。 光机电一体化产业增长较慢，主要是出口光学组件受欧美经济不景气影响有所下降；随国家对 医疗设备生产许可证门槛提高，我司研发的小 C 臂 X 光机、X 射线加速管等高档医疗设备许可证申 领周期远超过预期，影响了本年度销售。另光纤薄膜由于全球性光纤业的滑坡，销售和生产水平均 有下降。 主营业务利润为 1.84 亿元 同比增长 11% 扣除非经常性损益的净利润为 4612 万元 同比增长 7.06% 由于 IT 行业竞争激烈，致使产品毛利率较低，本年度管理层充分认识到这一经营成长中的瓶颈， 一方面着手关停微利或无盈利的部门或控股企业。另一方面，责成公司投资管理委员会并企管部负 责对公司资源的有效配置提出报告，并加强内部管理，经过调整必将在今后对提高公司的竞争能力 和盈利能力产生影响， 公司在 ２００３ 年度将增持北京中科大洋科技发展股份有限公司的股权，如进展顺利将对公司业绩 增长产生较大影响。 公司于 2002 年底以自有资金 1330 万元与拥有“可视复读机知识产权”的珠海金丰公司合资组 建“北京大恒鼎芯科技有限公司”，公司持股 60%。鉴于可视复读机与市场上量大面广的普通复读机 相比有明显的技术和性能优势，公司拟同时研发、生产、销售 “可视复读机机芯”；“大恒牌可视复 8 读机”；“可视复读机专用磁带”三类产品。 公司四季度与联通合作经营的中关村营业厅分成收益因未达帐未计入本年收益。 预计 2003 年主营业务收入仍将有 20%以上的增长。 二、主要控股子公司的经营情况 公司主要控股子公司中国大恒（集团）有限公司，２００２ 年克服网络业整体衰退影响而带来的经 营困难，通过整合资源，不断推出新的产品和新的服务，保证了 ＩＴ 领域销售收入和销售利润的增长， 公司全年主营销售收入和净利润均有所增长 。大恒公司在完善生产管理水平和提升企业资质方面作 了很大的努力，现已有网络分公司、激光分公司等五家下属企业完成了 ＩＳＯ９００１ 质量认证；大恒软 件、大恒医疗等三家企业完成了软件资格认证；大恒倍生、大恒榕业两家药厂完成了 ＧＭＰ 认证；公 司并通过了信息产业部系统集成一级资质和建设部弱电设计一级，施工二级资质等。对企业创新和 生产力的提升，为公司持续稳定的发展打下了坚实的基础。 大恒公司利用自身的行业优势，努力争取国家对重点行业的扶植和支持。在软件产品、系统集 成等方面，公司多次参与重大项目投标并中标，扩大了企业的影响，大恒医疗同时进入了国家“８６３ 成果产业化基地”并得到百万元的扶植专项款，激光公司也获得国家科研项目专项贷款贴息。 三、报告期公司投资情况 １．为扩大激光加工设备的经营规模，完善产品系列，公司投入 ８００ 万元用于研发、生产中端激 光切割机设备项目，该项目产品已于 ２００２ 年 ７ 月份进入市场，并实现当年达到盈亏平衡，２００３ 年 销售势头看好。 ２．按照 ２００２ 年 ９ 月股东大会决议，公司已投入 ６０００ 万元认购了中科大洋股份有限公司增发的 ２０００ 万股新股，成为公司第二大股东，持股 ２７．１２％。该公司是电视台数字网络播出系统的领军企业， 其“非线性电视新闻综合网络系统”获国家科学技术进步一等奖，市场占有率约 ４５％。国家计委已 将该公司“演播中心数字网络系统”列入国家级产业化示范专项，并拨款 １０００ 万给予支持。该公司 ２００２ 年销售收入 １．９６ 亿元，税后利润 １３０５ 万元，在非线性编辑，电视台节目资源管理等方面有大 量技术储备。由于其第一大股东中科集团经营战略调整，拟将其所持 ２０４０ 万股股权委托给本公司管 理，并拟于 ２００３ 年年底正式将股权转让给本公司，本公司届时对中科大洋的持股将达到 ５５％。由于 地级以上电视台均面临向数字网络播出方向升级换代，有设备全面更新的巨大商机，２００８ 年奥运会 更将促使此项升级换代加速进行。故 ２００３ 年该企业并入大恒科技后，会给本公司带来可观收益。 ３．公司于 2002 年底以自有资金 1330 万元与拥有“可视复读机知识产权”的珠海金丰公司合资 组建“北京大恒鼎芯科技有限公司”，公司持股 60%。鉴于可视复读机与市场上量大面广的普通复读 机相比有明显的技术和性能优势，公司拟同时研发、生产、销售 “可视复读机机芯”；“大恒牌可视 复读机”；“可视复读机专用磁带”三类产品。 ４．本公司以自有资金 １２００ 万元投入下属大恒倍生制药厂（中药）大恒榕业制药有限公司（西 药）完成了两制药企业的 ＧＭＰ 改造，现已通过 ＧＭＰ 认证。 四、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会议情况及决议内容 ⑴２００２ 年 ３ 月 ２３ 日；第一届董事会第十八次会议在北京召开，会议审议并通过了公司 ２００１ 年 年度报告及摘要；公司 ２００１ 年度分配预案；审议通过了按《上市公司治理准则》起草的《股东大会 议事规则》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》；审议通过了公司董事会换届 的提案及续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的提案，并决定 ２００２ 年 ６ 月召开股东大会。 ⑵第一届董事会第十九次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日召开，会议审议通过了公司 ２００２ 年度第一季 度报告。 ⑶第一届董事会第二十次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日召开，会议审议并通过了《董事会换届选举 并聘任独立懂事的提案》，《调整公司固定资产配置的提案》，通过聘任公司财务负责人的决议，审议 9 并通过了召开 ２００１ 年度股东大会的议案。 ⑷公司第二届董事会第一次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在北京召开，会议选举张家林先生为公司 第二届董事会董事长，江彪为副董事长。 ⑸第二届董事会第二次会议 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日召开，会议审议通过了 ２００２ 年公司半年度报告及 摘要；审议通过《变更部分募集资金投向的提案》和《召开公司临时股东大会的提案》。 ⑹第二届董事会第三次会议 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日召开，会议审议并通过了公司 ２００２ 年第三季度 报告。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 ⑴根据 ２００１ 年度股东大会决议，以 １４０，０００，０００ 股总股本为基数，每 １０ 股派发现金股利 １．００ 元（含税），以资本公积金每 １０ 股转增 ５ 股。 ⑵根据 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，公司以 ６０００ 万元认购中科大洋股份有限公司增发的 ２０００ 万股新股，占其总股本的 ２７．１２％。其中，以每股 ２ 元共计 ４０００ 万元认购股权，一年后如业绩 达到预期水平，追加收购款 ２０００ 万元。 五、公司 ２００２ 年度分配预案 经北京兴华会计师事务所对本公司的审计，２００２ 年度公司实现净利润 ４６，１０３，６１４．９７ 元，历年 滚存可供分配的利润为 １１０，５４８，６５１．９１ 元，根据《公司法》和公司章程的规定，应提取法定盈余公 积金 １０％７，０７６，６５３．１０ 元，提取法定公益金 ５％为 ３，５３８，３２６．５５ 元。２００２ 年可供投资者分配的利润 为 ９９，９３３，６７２．２６ 元。 ２００２ 年度公司利润分配预案为：以 ２００２ 年末公司总股本 ２１０００ 万股为基数，每 １０ 股派现人民 币 １．００ 元（含税），计分配 ２１００ 万元，剩余利润结转以后年度分配。 以上利润分配预案尚须股东大会审议通过。 八、监事会报告 一、报告期内公司监事会工作情况 报告期内公司监事会召开了 ４ 次会议。 １、第一届监事会第六次会议 ２００２ 年 ３ 月 ２３ 日召开，会议审议通过了公司 ２００１ 年度年报及摘 要，审议通过了几项制度性文件。 ２、第一届监事会第七次会议 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日召开，会议审议通过了监事会换届选举的提案。 ３、第二届监事会第一次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日召开，会议选举邓树森先生为公司第二届监 事会监事长。 ４、第二届监事会第二次会议 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日召开，会议审议通过 ２００２ 年公司半年度报告及 摘要，审议通过《变更部分募集资金投向的提案》。 二、监事会独立意见 １、公司依法运作情况 监事会根据有关法律规定，对董事会、股东大会的召开程序决策、程序决议事项，董事会对股 东大会的决议执行情况，公司董事、总经理等高级管理人员在履行职责、维护股东权益的情况进行 了监督检查，监事会认为：公司生产经营活动是严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法律、 法规运作的，公司董事会认真履行了股东大会决议，内控制度健全有效；未发现公司董事、总经理 等高级管理人员有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，监事会认为：公司财务制度健全本年度财务报告 真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 10 ３、２００２ 年度，公司关联交易是按照公允的原则进行，没有损害上市公司的利益。 ４、兴华会计师事务所有限公司为本公司 ２００２ 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。 九、重要事项 （一）、报告期内实施的利润分配方案及执行情况 公司 ２００１ 年度报告推出 ２００１ 年总股本 １４０００ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派 １ 元现金（含 税），每 １０ 股转增 ５ 股的分配和公积金转增股本的方案。公司于 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日在《中国证券 报》《上海证券报》刊登实施公告，股权登记日为 ７ 月 １８ 日， 除权除息日为 ７ 月 １９ 日，红利发放 日为 ７ 月 ２９ 日。 （二）、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 （三）、报告期内收购及出售资产、兼并事项情况 根据公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会决议，公司以 ６０００ 万元认购北京中科大洋科技发展股 份有限公司定向增发的 ２０００ 万股股权，占大洋公司总股本的 ２７．１５％；暂付 ２ 元／股，２０００ 万股计人 民币 ４０００ 万元，一年后如业绩达到预期水平，追加收购股款 ２０００ 万元。 经 ２００１ 年度股东大会批准，授权公司董事会适时按帐面净值转让公司在广安门外计 １１７２５．６ ｍ２ 的房产，此项工作在进行中。 （四）、无重要关联交易事项 （五）、无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况 （六）、报告期内公司或持股 ５％以上（含 ５％）的股东未做出对公司经营成果、财务状况可能产生重 要影响的承诺事项。 （七）、公司下属子公司中国大恒（集团）有限公司为中科三环高技术股份有限公司向深发展银行贷 款 ４０００ 万元提供信用担保。 （八）、无其它重大事项 十、财务会计报告 （一）审计报告 公司财务会计报告经北京兴华会计师事务所有限公司审计，由中国注册会计师吴亦忻、王全洲 出具了无保留意见报告。 审 计 报 告 （２００３）京会兴审字 １３５ 号 大恒新纪元科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和 ２００２ 年度的利润表及 ２００２ 年 度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及 ２００２ 年度的现金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 （二）会计报表及报表附注附后 11 十一、期后事项 无期后事项。 十二、公司的其他有关资料 １、公司首次注册登记的日期为：１９９８ 年 １２ 月 １４ 日 注册登记地点：国家工商行政管理局 企业法人登记执照注册号：１０００００１００３１００ 法定代表人：张家林 ２、税务登记号码：１１０１０８７１０９２３３６０ ３、公司续聘的会计师事务所的名称：兴华会计师事务所有限公司 十三、备查文件 １、公司董事长亲笔签署的年度报告正文。 ２、公司负责人、财务负责人和会计经办人签字的财务报表。 ３、会计师事务所签章，注册会计师签字并签章的审计报告正本。 ４、公司章程。 张 家 林 大恒新纪元科技股份有限公司董事会 二○○三年三月二十五日 12 资 产 负 债 表 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 期末数（2002年 12月 31日） 期初数（2001 年12 月31 日） 资 产 附注五、六 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 475,653,005.27 201,925,276.03 528,968,534.22 304,220,736.80 短期投资 2 11,215,263.69 5,242,537.10 11,032,885.61 4,563,850.00 应收票据 3 1,200,557.00 3,539,340.00 应收股利 6,543,000.00 6,543,000.00 应收利息 应收帐款 4 1 55,199,628.68 6,514,228.52 40,431,012.89 4,114,234.57 其他应收款 5 2 21,526,071.21 70,300,115.03 29,197,085.24 34,866,892.74 预付帐款 6 69,204,187.08 6,603,726.88 67,866,922.13 13,004,808.08 应收补贴款 存货 7 366,074,618.50 19,851,118.22 317,324,036.20 12,806,871.63 待摊费用 8 3,321,811.96 52,399.00 2,838,095.42 164,527.17 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,003,395,143.39 317,032,400.78 1,001,197,911.71 380,284,920.99 长期投资： 长期股权投资 9 3 119,164,022.85 385,946,247.78 55,439,779.63 320,882,664.62 长期债权投资 长期投资合计 119,164,022.85 385,946,247.78 55,439,779.63 320,882,664.62 固定资产： 固定资产原价 10 216,650,419.42 134,298,122.31 185,883,974.29 111,676,601.51 减:累计折旧 10 39,693,381.68 16,034,056.09 31,973,098.65 12,112,519.71 固定资产净值 10 176,957,037.74 118,264,066.22 153,910,875.64 99,564,081.80 减：固定资产减值准备 固定资产净额 176,957,037.74 118,264,066.22 153,910,875.64 99,564,081.80 工程物资 在建工程 11 35,084,217.73 26,659,712.72 22,180,370.10 固定资产清理 固定资产合计 212,041,255.47 118,264,066.22 180,570,588.36 121,744,451.90 无形资产及其他资产 无形资产 12 17,429,492.49 7,342,679.00 14,672,879.51 2,520,000.00 长期待摊费用 49,494.04 49,494.04 102,965.08 102,965.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,478,986.53 7,392,173.04 14,775,844.59 2,622,965.08 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,352,079,408.24 828,634,887.82 1,251,984,124.29 825,535,002.59 公司法定代表人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 13 资 产 负 债 表（续） 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 期末数（ 2002年12月31日） 期初数（2001年12月31日） 负债和股东权益 附注五、六 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 259,000,000.00 80,000,000.00 281,000,000.00 115,000,000.00 应付票据 14 9,796,066.40 15,000,000.00 应付账款 15 89,109,492.60 84,654.09 36,357,110.79 4,191.99 预收帐款 16 31,070,400.15 1,369,200.50 28,895,614.54 2,247,929.97 应付工资 542,956.72 1,688,872.80 应付福利费 11,586,322.13 667,524.45 10,810,654.90 389,125.30 应付股利 17 21,000,000.00 21,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 应交税金 18 1,574,187.60 5,131,960.34 -1,818,885.90 5,732,923.94 其他应交款 1,095,762.69 16,343.06 1,333,195.29 82,858.87 其他应付款 19 77,569,230.09 8,140,512.86 32,964,398.75 1,106,087.48 预提费用 20 1,779,943.35 641,789.94 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 450,490.00 450,490.00 流动负债合计 504,574,851.73 116,410,195.30 431,323,241.11 138,563,117.55 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 250,000.00 1,250,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计： 250,000.00 1,250,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 504,824,851.73 116,410,195.30 432,573,241.11 138,563,117.55 少数股东权益 135,029,863.99 132,438,998.14 股东权益： 股本 21 210,000,000.00 210,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 210,000,000.00 210,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 22 376,783,737.11 376,783,737.11 446,810,652.31 446,810,652.31 盈余公积 23 46,507,283.15 34,276,617.04 35,716,195.79 27,184,967.08 其中：法定公益金 13,820,150.97 8,803,277.29 10,281,824.42 6,591,018.72 未分配利润 24 78,933,672.26 91,164,338.37 64,445,036.94 72,976,265.65 股东权益合计 712,224,692.52 712,224,692.52 686,971,885.04 686,971,885.04 负债及股东权益总计 1,352,079,408.24 828,634,887.82 1,251,984,124.29 825,535,002.59 公司法定代表人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 14 利润及利润分配表 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 本年数（２００２年度） 上年数（２００１年度） 项 目 附注五、六 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 25 1,695,746,361.13 130,934,179.14 1,347,309,834.96 121,482,885.51 减：主营业务成本 1,506,682,781.44 100,998,946.56 1,176,511,427.09 92,412,413.16 主营业务税金及附加 4,748,274.17 1,643,586.38 4,113,185.82 1,696,205.37 二、主营业务利润 184,315,305.52 28,291,646.20 166,685,222.05 27,374,266.98 加：其他业务利润 26 14,225,648.07 8,561,968.62 8,037,607.42 3,712,390.24 减：营业费用 82,674,543.96 2,030,314.41 74,454,118.32 1,363,307.10 管理费用 51,952,138.07 10,152,417.48 43,569,238.67 9,118,915.92 财务费用 27 7,821,258.92 -3,513,715.43 6,446,766.93 715,042.08 三、营业利润 56,093,012.64 28,184,598.36 50,252,705.55 19,889,392.12 加：投资收益 28 4 4,679,904.47 20,196,183.93 12,819,115.73 27,830,355.56 补贴收入 29 1,392,793.06 1,080,820.17 营业外收入 30 500,539.24 100,000.00 303,777.28 减：营业外支出 530,494.45 3,791.57 429,508.87 17,900.00 四、利润总额 62,135,754.96 48,476,990.72 64,026,909.86 47,701,847.68 减：所得税 7,943,598.16 2,373,375.75 12,254,213.07 4,727,080.92 少数股东损益 8,088,541.83 8,797,930.03 五、净利润 46,103,614.97 46,103,614.97 42,974,766.76 42,974,766.76 加：年初未分配利润 64,445,036.94 72,976,265.65 45,410,691.79 50,447,713.91 其他转入 六、可供分配的利润 110,548,651.91 119,079,880.62 88,385,458.55 93,422,480.67 减：提取法定盈余公积 7,076,653.10 4,610,361.50 6,626,947.74 4,297,476.68 提取法定公益金 3,538,326.55 2,305,180.75 3,313,473.87 2,148,738.34 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 99,933,672.26 112,164,338.37 78,445,036.94 86,976,265.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,000,000.00 21,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 78,933,672.26 91,164,338.37 64,445,036.94 72,976,265.65 公司法定代表人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 15 现 金 流 量 表 2002年度 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 金额 项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,693,916,780.65 154,495,122.43 收到的税费返还 3,507,705.88 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 1,697,424,486.53 154,495,122.43 购买商品、接受劳务支付的现金 1,464,635,597.44 118,522,085.72 支付给职工以及为职工支付的现金 52,247,489.61 5,093,111.21 支付的各项税费 46,886,093.99 5,559,553.35 支付的其他与经营活动有关的现金 47,016,748.51 3,097,212.27 现金流出小计 1,610,785,929.55 132,271,962.55 经营活动产生的现金流量净额 86,638,556.98 22,223,159.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 139,051,320.77 71,069,603.96 取得投资收益所收到的现金 6,566,186.40 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长期资产所收回的现金净额 189,861.42 收到的其他与投资活动有关的现金 6,132,010.64 现金流入小计 139,241,182.19 83,767,801.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 58,414,971.61 2,669,840.70 投资所支付的现金 161,928,698.96 123,021,067.00 支付的其他与投资活动有关的现金 31,430,000.00 现金流出小计 220,343,670.57 157,120,907.70 投资活动产生的现金流量净额 -81,102,488.38 -73,353,106.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 281,010,000.00 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 281,010,000.00 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 313,010,000.00 135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,851,597.55 16,165,513.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 339,861,597.55 151,165,513.95 筹资活动产生的现金流量净额 -58,851,597.55 -51,165,513.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -53,315,528.95 -102,295,460.77 公司法定代表人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 16 现 金 流 量 表（续） 2002年度 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 金额 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 46,103,614.97 46,103,614.97 加：计提的资产减值准备 7,814,404.89 1,456,389.95 固定资产折旧 11,104,085.01 3,943,169.91 无形资产摊销 6,048,073.89 626,060.89 长期待摊费用摊销 53,471.04 53,471.04 待摊费用减少（减：增加） -483,716.54 112,128.17 预提费用增加（减：减少） 1,138,153.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -325,064.25 固定资产报废损失 47,245.46 财务费用 7,821,258.92 2,618,295.21 投资损失（减：收益） -4,679,904.47 -20,196,183.93 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -53,198,357.96 -7,044,246.59 经营性应收项目的减少（减：增加） -15,262,284.34 -12,866,616.71 经营性应付项目的增加（减：减少） 72,369,035.12 7,417,076.97 其他 8,088,541.83 经营活动产生的现金流量净额 86,638,556.98 22,223,159.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 475,653,005.27 201,925,276.03 减：现金的期初余额 528,968,534.22 304,220,736.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,315,528.95 -102,295,460.77 公司法定代表人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 17 合并资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 项 目 2001年 12月31日 本年增加数 本年转回数 ２００２年１２月３１日 一、坏帐准备合计 3,664,636.74 777,295.58 403,737.59 4,038,194.73 其中：应收帐款 2,127,948.04 777,295.58 2,905,243.62 其他应收款 1,536,688.70 403,737.59 1,132,951.11 二、短期投资跌价准备合计 2,176,757.88 165,373.68 6,130,623.31 其中：股票投资 4,119,239.11 2,176,757.88 165,373.68 6,130,623.31 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,390,756.59 5,759,694.83 1,311,919.17 9,838,532.25 其中：原材料 657,414.61 657,414.61 低值易耗品 3,258.21 3,258.21 在产品 314,035.90 314,035.90 产成品 337,210.45 337,210.45 库存商品 4,078,837.42 5,759,694.83 9,838,532.25 四、长期投资减值准备合计 981,687.00 981,687.00 其中：长期股权投资 981,687.00 981,687.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 18 合并资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 项目 本期数(2002年12月31日) 上年数(2001年12月31日) 一、股本： 期初余额 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 本期增加数 ７０，０００，０００．００ 其中：资本公积转入 ７０，０００，０００．００ 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 ２１０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 二、资本公积： 期初余额 ４４６，８１０，６５２．３１ ４２８，７６６，４８０．６７ 本期增加数 －２６，９１５．２０ １８，０４４，１７１．６４ 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 －２６，９１５．２０ ３３９，２２２．７６ 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 １７，７０４，９４８．８８ 本期减少数 ７０，０００，０００．００ 其中：转增股本 ７０，０００，０００．００ 期末余额 ３７６，７８３，７３７．１１ ４４６，８１０，６５２．３１ 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 ２５，４３４，３７１．３７ １８，８０７，４２３．６３ 本期增加数 ７，０７６，６５３．１０ ６，６２６，９４７．７４ 其中：从净利润中提取数 ７，０７６，６５３．１０ ６，６２６，９４７．７４ 其中：法定盈余公积 ７，０７６，６５３．１０ ６，６２６，９４７．７４ 任意盈余公积 储备基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 期末余额 ３２，５１１，０２４．４７ ２５，４３４，３７１．３７ 其中：法定盈余公积 ３２，５１１，０２４．４７ ２５，４３４，３７１．３７ 储务基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 １０，２８１，８２４．４２ ６，９６８，３５０．５５ 本期增加数 ３，５３８，３２６．５５ ３，３１３，４７３．８７ 其中：从净利润中提取数 ３，５３８，３２６．５５ ３，３１３，４７３．８７ 本期减少数 其中：调整数 期末余额 １３，８２０，１５０．９７ １０，２８１，８２４．４２ 五、未分配利润： 期初未分配利润 ６４，４４５，０３６．９４ ４５，４１０，６９１．７９ 本期净利润 ４６，１０３，６１４．９７ ４２，９７４，７６６．７６ 本期利润分配 ３１，６１４，９７９．６５ ２３，９４０，４２１．６１ 期末未分配利润 ７８，９３３，６７２．２６ ６４，４４５，０３６．９４ 公司法定代表人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 19 合并资产负债表附表3 应交增值税明细表 ２００２年度 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 项目 本期累计数 一、应交增值税： 1. 年初未抵扣数 -18,267,611.31 2. 销项税额 349,444,641.61 出口退税 转出多交增值税 1,789,777.88 进项税额转出 128,630.15 3. 进项税额 319,191,407.59 已交税金 5,854,386.56 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 1,454.15 转出未交增值税 20,039,682.84 4. 期末未抵扣数 -11,991,492.81 二、未交增值税 1. 年初未交数 6,177,687.81 2. 本期转入数 20,039,682.84 3. 本期已交数 21,861,939.74 4. 期末未交数 4,355,430.91 公司负责人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 20 合并利润及利润分配表附表 1： 利润表附表 ２００２年度 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益 每股收益 （ %） （%） （元/ 股） （元/ 股） 主营业务利润 ２５．８８％ ２５．９６％ ０．８７７７ ０．８７７７ 营业利润 ７．８８％ ７．９０％ ０．２６７１ ０．２６７１ 净利润 ６．４７％ ６．４９％ ０．２１９５ ０．２１９５ 扣除非经常性损 ６．４８％ ６．５０％ ０．２１９６ ０．２１９６ 益后的净利润 公司法定代表人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 合并利润及利润分配表附表2： 利润表补充资料 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 项 目 本年累计数（ 2002年度） 上年累计数（2001年度） 出售、处置部门或被投资单位所得收益 ０．００ ０．００ 自然灾害发生的损失 ０．００ ０．００ 会计政策变更增加（或减少）利润总额 ０．００ ０．００ 会计估计变更增加（或减少）利润总额 ０．００ ０．００ 债务重组损失 ０．００ ０．００ 其他 ０．００ ０．００ 公司负责人：张家林 财务负责人：任立森 制表人：段峥 21 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，具体说明： 根据《企业会计制度》规定，超额认购资金冻结利息计入“资本公积”，故应将2001 年12月31 日“其他长期负债”13,279,648.88元转入“资本公积”，将2001年度“营业外收入——超额认购冻结 利息分摊”4,425,300.00元转入“资本公积”，相应调减“应交税金---应交企业所得税”663,795.00元、 “盈余公积”564,225.75元、“未分配利润”3,197,279.25元，使“资本公积”增加17,704,948.88元。 2001年度合并会计报表主要项目更正情况如下： 负债权益项目 更正前金额 更正后金额 损益项目 更正前金额 更正后金额 应交税金 -1,155,090.90 -1,818,885.90 营业外收入 4,729,077.28 303,777.28 其他长期负债 13,279,648.88 所得税 12,918,008.07 12,254,213.07 资本公积 429,105,703.43 446,810,652.31 净利润 46,736,271.76 42,974,766.76 盈余公积 36,280,421.54 35,716,195.79 提取法定盈余公积 7,003,098.24 6,626,947.74 未分配利润 67,642,316.19 64,445,036.94 提取法定公益金 3,501,549.12 3,313,473.87 ９．４ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，具体说明： ２００２年４月本公司出资２５１万元收购北京锐利精达激光技术有限公司并变更为北京大恒激光设 备有限公司，按投资协议本公司占有５１％的股权，于２００２年４月纳入合并范围。 大恒新纪元科技股份有限公司 ２００２年度会计报表附注 一、 基本情况 大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有限公司， 是由中国新纪元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主发起人，联合中 国汽车贸易天津公司、中国机电设备总公司、中国基建物资总公司、中国机电设备成套 服务中心共同发起设立的。其中中国新纪元物资流通中心、中国汽车贸易天津公司以其 经深圳维明资产评估事务所出具的深维资评报字（１９９８）０１８ 号评估报告予以评估，并 22 经财政部财评字［１９９８］１１０ 号文予以确认的经营性净资产 １０，３９１．１１ 万元投入、其余三 家发起人以货币资金 ２，５９６ 万元投入，按 ６９．２９％的比例折为普通股 ９，０００ 万股，本公司 于 １９９８ 年 １２ 月 １４ 日正式成立，并于 １９９９ 年 ９ 月 ２２ 日更名为大恒新纪元科技股份有 限公司。２０００ 年 １１ 月向社会公开发行社会公众股 ５，０００ 万股，发行后本公司总股本为 １４，０００ 万股。 经财政部财企（２００１）１７７ 号文件批准，中国汽车贸易天津公司、中国机电设备总 公司、中国基建物资总公司、中国机电设备成套设备服务中心分别将所持本公司的 １，２００ 万股、６００ 万股、６００ 万股、６００ 万股国有法人股全部划转由中国华星汽车贸易（集团） 公司持有。 经 ２００１ 年度股东大会决议，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数，以资本公积每 １０ 股转增 ５ 股，转增后的总股本为 ２１，０００ 万股。 本公司注册资本：人民币 21,000 万元；法人代表：张家林；注册地址：北京市海淀 区中关村大街 22 号中科大厦十一层；经营范围：光学、激光元器件及设备、计算机软 硬件、多媒体产品、办公自动化设备、医疗器械、精细化工及生物工程设备、音视频设 备、通信导航产品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高新技术产品的生产、 开发、销售（国家有专项专营规定的除外）；商业、商品流通服务设施建设的投资、经 营；汽车（含小轿车）及配件的销售；机械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材 料、五金交电、化工产品及化工材料、轻工产品的组织生产、加工、销售、租赁、仓储、 运输。 二、 公司主要会计政策、会计估计、重大会计差错更正和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2． 会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。 3．记帐本位币: 本公司的记帐本位币为人民币。 23 4．记帐基础及计价原则 本公司记帐基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5．现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月 内到期的短期债券投资等。 6．外币业务折算 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当日汇率折合成记帐本位币记帐， 期末将各种外币帐户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记帐本位币金 额与原帐面金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入开办费；属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 7．短期投资核算方法 (1) 本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定： Ａ：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已 到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及 补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关 税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定 执行； 24 (2) 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的帐面价值。但已记入 “应收股利”或“应收利息”科目除外； (3) 处置短期投资时，将其帐面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益； (4) 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8．坏帐核算方法 公司的坏帐确认标准：(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然 不能收回的款项；(2) 债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款 项。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提比例：本公司按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额的 5% 计提坏帐准备。 9．存货核算方法 (1) 存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。 (2) 存货取得采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法或毛利率法进行核算。 (3) 低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (4) 期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。 １０．长期股权投资核算方法 (1) 本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成 本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等 相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投 资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减 去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； 25 B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入的长期股权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相 关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投 资成本； (2) 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本 法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法 核算。 (3) 长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借 方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 (4) 期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未 来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期股权投资减值准 备。 １１．长期债权投资的核算方法 (1) 本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始债权投资成 本按以下方法确定： A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等 相关费用，不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付 息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 26 换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关 规定执行。 (2) 长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差 额等。具体确认损益按以下办法处理： A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计 入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的 溢价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认 为当期投资收益； C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其帐面价值（包括 帐面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及 已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。 (3) 期末长期债权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌 或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的 未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期债权投资减值准 备。 12．固定资产计价及折旧方法 (1) 固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2000元以上， 并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2) 固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 27 (3) 固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固 定资产，其入帐价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 (4) 固定资产的折旧：本公司按平均年限法计提折旧。 (5) 期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资 产减值准备。 13．在建工程核算方法 (1) 按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工程：按 照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程：按照应支付的 工程价款等计量；设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转 等所发生的支出等确定工程成本。为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、 折价溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所 购建固定资产的成本。 (2) 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3) 期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无 论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性 及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项工 程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 14．无形资产计价和摊销政策 (1) 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首 次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方帐面价值作为实 28 际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入 的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价 的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执 行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费用作为实际成本。 (2) 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定 的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效 年限的，摊销年限不应超过10年。 (3) 期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到 重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法 律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了 减值的情形时，按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准 备。 15．长期待摊费用摊销政策 (1) 筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2) 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16．借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价 或溢价的摊销、汇兑差额同时满足三个条件（ (1) 资产支出(只包括为购建固定资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；(2) 借款费用 29 已经发生；(3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。）时，在所购 建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化，按《企业会计准则——借款费 用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本；除此之外，其他借款费用 均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 １７．收入确认原则 (1) 销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留 与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公 司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2) 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或 取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年 度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按 已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已 经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 (3) 让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 18．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 19．重大会计差错更正 根据《企业会计制度》规定，超额认购资金冻结利息计入“资本公积”，故应将2001 年12月31日“其他长期负债”13,279,648.88元转入“资本公积” ，将2001年度“营业外收 入——超额认购冻结利息分摊”4,425,300.00元转入“资本公积”，相应调减“应交税金 ---应交企业所得税”663,795.00元、“盈余公积”564,225.75元、“未分配利润”3,197,279.25 元，使“资本公积”增加17,704,948.88元。2001年度合并会计报表主要项目更正情况如 下： 30 负债权益项目 更正前金额 更正后金额 损益项目 更正前金额 更正后金额 应交税金 -1,155,090.90 -1,818,885.90 营业外收入 4,729,077.28 303,777.28 其他长期负债 13,279,648.88 所得税 12,918,008.07 12,254,213.07 资本公积 429,105,703.43 446,810,652.31 净利润 46,736,271.76 42,974,766.76 盈余公积 36,280,421.54 35,716,195.79 提取法定盈余公积 7,003,098.24 6,626,947.74 未分配利润 67,642,316.19 64,445,036.94 提取法定公益金 3,501,549.12 3,313,473.87 20．合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50% 以下但有实际控制权的单位。 (2) 编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执 行，即以合并期间母公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它 们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益 （损益）。 三、 税项 1．流转税：增值税税率为17%、营业税税率为5%； 2．企业所得税：本公司领有 GFH0114 号“高新技术企业批准证书”，根据《北京 市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，本公司按 15%税率缴纳企业所得税，经北 京市海淀区国家税务局《减税、免税批复通知》（海国税所（2002）第 262 号）批复， 同意本公司自 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止，给予减半征企业所得税；本 公司控股子公司---- 中国大恒（集团）有限公司领有北京市科学技术委员会颁发的 0211008A5725 号“高新技术企业认定证书”，按 15%税率缴纳所得税；北京大恒三友全 息包装技术有限公司免缴企业所得税。 3．其他税费：城建税按应缴流转税7%缴纳、教育费附加按应缴流转税3%缴纳。 31 四、 控股子公司及非控股子公司 (1) 纳入合并报表范围的公司 拥有权 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 原始投资额 益比例 中国大恒（集团）有限公司 北京市 １７，８１４．９７万元 电子信息产业等 23,923.25万元 72.70% 北京大恒三友全息包装技术 全息防伪包装材料的生 北京市 １，６５９万元 1,071万元 51.00% 有限公司 产 激光技术开发、激光技 术设备生产、技术转让、 北京大恒激光设备有限公司 北京市 ３００万元 251万元 51% 技术培训、技术 咨询、 技术服务；对外加工等 2002年4月本公司出资251万元收购北京锐利精达激光技术有限公司并变更为北京 大恒激光设备有限公司，按投资协议本公司占有51%的股权，于2002年4月纳入合并范 围。 (2) 非控股子公司 原始投 拥有权 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 资 额 益比例 计算机图形、图象处理系统、 数据采集处理系统等；销售电 子计算机及外部设备、广播电 北京中科大洋科技 北京市海淀区海淀路 7,367.5万元 视通讯设备（无线电发射设备 4,000万元 27.15% 发展股份有限公司 80号中科大厦三层 除外）制造；销售电子计算机 及外部设备、通讯设备（无线 电发射设备除外）等 本公司出资人民币 4000万元认购北京中科大洋科技发展股份有限公司增发新 股中的 2000万股，双方确认以2002年 5月31日为认购新股的基准日及权益变更基准 日。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1. 货 币 资 金 项 目 期末数 期初数 现 金 771,028.72 2,798,645.71 银行存款 449,856,262.67 509,936,817.27 32 其他货币资金 25,025,713.88 16,233,071.24 合 计 475,653,005.27 528,968,534.22 2. 短 期 投 资 和 短 期 投 资 跌 价 准 备 期末数 期初数 项 目 原值 跌价准备 净 值 原值 跌价准备 净 值 股票投资 16,603,387.00 6,130,623.31 10,472,763.69 14,409,624.72 4,119,239.11 10,290,385.61 基金投资 742,500.00 742,500.00 742,500.00 742,500.00 合 计 17,345,887.00 6,130,623.31 11,215,263.69 15,152,124.72 4,119,239.11 11,032,885.61 短期投资跌价准备按期末投资成本高于期末市价部分计提。 3. 应 收 票 据 类别 期末数 期初数 商业承兑汇票 3,539,340.00 银行承兑汇票 1,200,557.00 合 计 1,200,557.00 3,539,340.00 4. 应 收 帐 款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比 例 (%) 坏帐准备 金额 比 例 (%) 坏帐准备 一年以内 54,054,081.64 93.03% 2,702,704.08 37,796,833.02 88.81% 1,889,841.65 一至二年 3,290,209.36 5.66% 164,510.47 3,488,771.59 8.20% 174,438.57 二至三年 760,581.30 1.31% 38,029.07 1,273,356.32 2.99% 63,667.82 三年以上 合 计 58,104,872.30 100.00% 2,905,243.62 42,558,960.93 100.00% 2,127,948.04 应 收 帐 款 期 末 金 额 中 ， 欠 款 前 五 名 金 额 合 计 11,647,159.60 元 ， 占 总 额 比 例 为 20.05%； 应 收 帐 款 期 末 金 额 中 ， 无 应 收 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 。 33 5. 其 他 应 收 款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比 例 (%) 坏帐准备 金额 比 例 (%) 坏帐准备 一年以内 22,384,536.67 98.79% 1,119,226.83 28,441,337.36 92.54% 1,422,066.87 一至二年 274,485.65 1.21% 13,724.28 1,042,189.59 3.40% 52,109.48 二至三年 1,250,246.99 4.06% 62,512.35 三年以上 合 计 22,659,022.32 100.00% 1,132,951.11 30,733,773.94 100.00% 1,536,688.70 其 他 应 收 款 期 末 金 额 中 ， 欠 款 前 五 名 金 额 合 计 10,894,261.41 元 ， 占 总 额 比 例 48.08%； 其 他 应 收 款 期 末 金 额 中 ， 无 应 收 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 。 6. 预 付 帐 款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比 例 (%) 金额 比 例 (%) 一年以内 63,091,630.54 91.17% 62,727,378.27 92.43% 一至二年 5,566,280.42 8.04% 5,139,543.86 7.57% 二至三年 546,276.12 0.79% 三年以上 合 计 69,204,187.08 100.00% 67,866,922.13 100.00% 预 付 帐 款 期 末 欠 款 前 五 名 金 额 合 计 16,083,675.00 元 ， 占 总 额 比 例 为 23.24%； 预 付 帐 款 期 末 金 额 中 ， 无 预 付 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 。 7. 存 货 及 存 货 跌 价 准 备 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 52,243,591.13 52,243,591.13 47,574,562.89 657,414.61 46,917,148.28 低值易耗品 200,631.71 200,631.71 228,963.59 3,258.21 225,705.38 在产品 16,362,508.40 16,362,508.40 14,966,874.05 314,035.90 14,652,838.15 产成品 50,122,613.45 50,122,613.45 37,842,019.40 337,210.45 37,504,808.95 库存商品 256,983,806.06 9,838,532.25 247,145,273.81 222,102,372.86 4,078,837.42 218,023,535.44 合 计 375,913,150.75 9,838,532.25 366,074,618.50 322,714,792.79 5,390,756.59 317,324,036.20 34 本公司计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 8. 待 摊 费 用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因 房 租 １，３６１，００４．７５ 4,202,078.99 5,116,557.00 ４４６，５２６．７４ 受益期未满 装修费 １４１，２６６．７５ 236,527.37 338,228.78 ３９，５６５．３４ 受益期未满 仓库租金 １１７，５１６．６７ 1,043,240.93 751,191.60 ４０９，５６６．００ 受益期未满 进项税 ８６７，６１１．６１ 17,726,583.84 １７，１６５，８１２．３９ １，４２８，３８３．０６ 待抵扣进项税 其 他 ３５０，６９５．６４ 1,901,929.64 １，２５４，８５４．４６ ９９７，７７０．８２ 受益期未满 合 计 ２，８３８，０９５．４２ 25,110,360.77 ２４，６２６，６４４．２３ ３，３２１，８１１．９６ 9. 长 期 股 权 投 资 占被投资 初始投 本期权益 累计权益 被投资公司名称 单位注册 减值准备 期末数 资金额 增减额 增减额 资本比例 上海嘉光斯米克 1,390,000.00 20.00% 188,396.52 2,354,812.79 3,744,812.79 光学有限公司 北京力克力建筑 160,000.00 20.00% -3,445.08 113,504.51 273,504.51 材料有限公司 联营投资－－－锦州 2,439,590.23 -134,320.25 -2,134,320.25 305,269.98 市中心医院 联营投资－－－十堰 1,982,125.84 -1,413,400.00 -1,413,400.00 568,725.84 市人民医院 北京恒星医疗器 766,750.00 51.00% -9,959.73 695,316.00 -731,033.00 731,033.00 械有限公司 深圳南方大恒光 1,800,000.00 100.00% -3,188.76 -749,346.00 -250,654.00 800,000.00 电技术有限公司 北京中科大洋科 技发展股份有限 40,000,000.00 27.15% 3,197,116.63 3,197,116.63 43,197,116.63 公司 北京大恒光电技 2,678,601.93 100.00% 3,505,175.83 6,183,777.76 术公司 上海中科股份有 2,000,000.00 700,051.19 2,700,051.49 限公司 北海新世纪高科 500,000.00 10.00% 500,000.00 技有限责任公司 北京时代之光有 500,000.00 1.60% 500,000.00 限公司 中关村科学城建 50,000,000.00 8.40% 50,000,000.00 设股份有限公司 中投信用担保有 10,000,000.00 1.00% 10,000,000.00 限公司 35 上海申能股份 840,000.00 840,000.00 双信银行股份 57,542.00 57,542.00 合并价差 -1,237,811.15 合 计 115,114,610.00 1,821,199.33 6,268,910.70 -981,687.00 119,164,022.85 注：联营投资权益减少额为收回的投资成本； 北京恒星医疗器械有限公司、深圳南方大恒光电技术有限公司、北京大恒光电技术公司 3 家公司准备关闭，故不纳入合并范围； 本公司按长期股权投资帐面价值与可收回金额之差计提长期股权投资减值准备。 10. 固 定 资 产 、 累 计 折 旧 及 固 定 资 产 净 值 原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 138,791,729.36 21,402,036.72 160,193,766.08 机器设备 27,195,020.51 11,611,488.05 2,632,937.34 36,173,571.22 运输工具 15,128,438.74 1,696,422.15 1,992,715.66 14,832,145.23 其他设备 4,768,785.68 1,028,091.01 345,939.80 5,450,936.89 合 计 185,883,974.29 35,738,037.93 4,971,592.80 216,650,419.42 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 15,624,722.93 4,531,105.85 20,155,828.78 机器设备 8,339,140.46 4,554,819.61 1,505,731.77 11,388,228.30 运输工具 5,952,727.58 1,505,731.77 1,669,759.19 5,788,700.16 其他设备 2,056,507.68 512,427.78 208,311.02 2,360,624.44 合 计 31,973,098.65 11,104,085.01 3,383,801.98 39,693,381.68 净 值 153,910,875.64 176,957,037.74 本期固定资产原值增加数中包括在建工程转入的固定资产 23,721,076.13 元，其中房屋建 筑 物 为 21,402,036.72 元 、 机 器 设 备 为 2,319,039.41 元 ； 本公司无融资租入、抵押固定资产； 本 公 司 经 营 租 赁 租 出 固 定 资 产 原 值 为 105,234,629.00 元 ； 本公司期末固定资产不需计提固定资产减值准备。 36 11. 在 建 工 程 占预 预算数 转出土地 资金 工程名称 期初数 本期增加数 转入固定资产 期末数 算比 (万 元 ) 使用权 来源 例 丰台科学城产 募股 3,000 22,180,370.10 1,765,800.00 18,498,430.10 5,447,740.00 80% 业基地 资金 GM P改造工程 536,303.60 14,783,420.98 4,956,416.54 10,363,308.04 其他 厂房车间改造 1,246,351.66 429,220.02 1,675,571.68 其他 上地购房款 15,900,000.00 15,900,000.00 其他 其他工程 2,696,687.36 4,714,880.14 266,229.49 7,145,338.01 其他 合 计 26,659,712.72 37,593,321.14 23,721,076.13 5,447,740.00 35,084,217.73 本公司在建工程期初数、本期增加数、转入固定资产、转出土地使用权、期末数中无借 款费用资本化金额； 本公司期末在建工程不需计提在建工程减值准备。 12. 无形资产 取得 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 方式 销期 11 项 专 利 和 购入 2,880,000.00 2,520,000.00 504,000.00 2,016,000.00 6年 3项 非 专 利 JBJ-IIC 振 镜 式 YAG 激 光 自创 2,471,600.00 1,235,800.10 494,319.96 741,480.14 1.5 年 打标机专利 激光加工机 的旋转光头 自创 3,692,400.00 2,461,400.00 434,400.00 2,027,000.00 4.7 年 专利 59 项 版 权 购入 10,543,896.47 4,272,630.31 1,203,096.47 2,427,172.53 3,048,554.25 0.2-5 年 18M ev 医 用 加速器非专 购入 2,000,000.00 1,733,333.13 200,000.00 1,533,333.13 7.7 年 利技术 软件使用权 购入 1,800,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00 土地使用权 购入 7,601,590.20 7,601,590.20 160,846.05 7,440,744.15 44-49 年 其 他 购入 1,952,900.00. 1,399,715.97 777,335.15 622,380.82 合 计 14,672,879.51 8,804,686.67 6,048,073.69 17,429,492.49 本公司的专利权 JBJ-IIC 振镜式 YAG 激光打标机专利、激光加工机的旋转光头专利的原 37 始金额由兴业会计师事务按收益现值法评估确定； 本公司期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 13. 短 期 借 款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 259,000,000.00 280,000,000.00 信用借款 1,000,000.00 合 计 259,000,000.00 281,000,000.00 担保借款中，由上海诚信进出口有限公司提供担保 3,000,000.00 元、由中科实业集团（控 股）公司提供担保 19,000,000.00 元、由中国新纪元有限公司提供担保 30,000,000.00 元、由北 京 中 科 三 环 高 技 术 股 份 有 限 公 司 提 供 担 保 50,000,000.00 元 。 14. 应 付 票 据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,796,066.40 15,000,000.00 合 计 9,796,066.40 15,000,000.00 应 付 票 据 期 末 金 额 中 ， 无 应 付 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 票 据 。 15． 应 付 帐 款 期 末 数 为 89,109,492.60 元 ， 无 应 付 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 。 16． 预 收 帐 款 期 末 数 为 31,070,400.15 元 ， 无 预 收 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 。 17． 应 付 股 利 股东名称 期末数 期初数 国有法人股股东 13,500,000.00 9,000,000.00 社会公众股股东 7,500,000.00 5,000,000.00 合 计 21,000,000.00 14,000,000.00 38 根据本公司董事会二届四次会议通过 2002 年度利润分配预案，拟以 2002 年末总股本为 基 数 ， 每 10 股 分 配 现 金 红 利 1.00 元 （ 含 税 ）。 18． 应 交 税 金 税 种 期末数 期初数 增值税 -7,636,061.90 -12,089,932.50 营业税 627,992.13 415,702.75 城市建设维护税 211,928.37 408,691.38 个人所得税 290,840.08 260,888.30 企业所得税 7,879,881.06 9,126,364.99 其他 199,607.86 59,399.18 合 计 1,574,187.60 -1,818,885.90 19． 其 他 应 付 款 期 末 数 为 77,569,230.09 元 ， 应 付 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 如 下 ： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国华星汽车贸易（集团）公司 4,260,000.00 1年 内 股利 20． 预 提 费 用 项 目 期末数 期初数 借款利息 176,485.85 170,556.67 租 金 1,150,000.00 124,452.42 其 他 453,457.50 346,780.85 合 计 1,779,943.35 641,789.94 21． 股 本 货币单位：万元 本 次 变 动 增 减 （ +， -） 本 次 本 次 股份类别 变动前 公积金 变动后 配股 送股 增发 小计 转 股 一、未上市流通股份 39 1. 发 起 人 股 份 9,000 4,500 13,500 其中：国家法人股 9,000 4,500 13,500 尚未流通股份合计 9,000 4,500 13,500 二、已上市流通股份 1. 人 民 币 普 通 股 5,000 2,500 7,500 已流通股份合计 5,000 2,500 7,500 三、股份总数 14,000 7,000 21,000 本公司 经 ２００１ 年度股东大会决议，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数，以资本公积每 １０ 股 转增 ５ 股，转增后的总股本为 ２１，０００ 万元，已由北京兴华会计师事务所有限公司出具《验资报告》 （（２００２）京会兴字第 ３１５ 号）予以验证。 22． 资 本 公 积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 427,695,082.00 70,000,000.00 357,695,082.00 股权投资准备 1,410,621.43 26,915.20 1,383,706.23 其他 17,704,948.88 17,704,948.88 合 计 446,810,652.31 70,026,915.20 376,783,737.11 本 公 司 根 据 2001 年 度 股 东 大 会 决 议 ， 将 资 本 公 积 转 增 股 本 70,000,000.00 元 ； 本公司控股子公司——中国大恒（集团）有限公司的控股子公司补缴 2001 年度经当地税 务机关批准退还的企业所得税冲回“资本公积”，本公司按所持股权比例冲回“股权投资准备” 26,915.20 元 。 23. 盈 余 公 积 项 目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 法定盈余公积 25,434,371.37 7,076,653.10 32,511,024.47 法定公益金 10,281,824.42 3,538,326.55 13,820,150.97 免税基金 176,107.71 176,107.71 合 计 35,716,195.79 10,791,087.36 46,507,283.15 40 24． 未 分 配 利 润 项 目 本年数 上年数 年初未分配利润 64,445,036.94 45,410,691.79 加：本期净利润 46,103,614.97 42,974,766.76 减：提取法定盈余公积金 7,076,653.10 6,626,947.74 提取法定公益金 3,538,326.55 3,313,473.87 转作股本的普通股股利 应付普通股股利 21,000,000.00 14,000,000.00 期末未分配利润 78,933,672.26 64,445,036.94 25． 主 营 业 务 收 入 项 目 本年度 上年度 信息技术及办公自动化产品 1,244,089,401.24 950,415,907.70 光机电一体化产品 304,921,739.03 295,699,485.51 其他产品 124,835,220.86 79,294,441.75 房屋租金 21,900,000.00 21,900,000.00 合 计 1,695,746,361.13 1,347,309,834.96 本公司 2002 年度向前五名客户销售收入总额为 178,486,973.28 元，占全年销售收入比例 为 10.53%。 26． 其 他 业 务 利 润 项 目 本年度 上年度 代理商返利 5,958,760.76 4,630,050.45 技术服务 3,616,206.34 196,776.46 代理及服务 1,660,011.09 1,044,467.97 房屋租赁 1,445,767.36 1,004,597.65 其他 1,544,902.52 1,161,714.89 合 计 14,225,648.07 8,037,607.42 41 27． 财 务 费 用 项 目 本年度 上年度 利息支出 15,851,597.55 15,293,981.65 减：利息收入 8,221,830.95 8,952,550.73 金融机构手续费 159,869.98 106,767.47 其他 31,622.34 -1,431.46 合 计 7,821,258.92 6,446,766.93 28． 投 资 收 益 项 目 本年度 上年度 股票投资收益 3,572,749.94 6,421,839.81 股票跌价准备 -2,176,757.88 -4,119,239.11 国债投资收益 4,910.00 8,086,679.71 其他投资收益 339,850.73 1,506,623.92 股权投资差额 158,190.44 42,517.43 股权投资收益 3,762,648.24 880,693.97 长期股权投资减值准备 -981,687.00 合 计 4,679,904.47 12,819,115.73 29. 补 贴 收 入 项 目 本年度 上年度 软件增值税退税 965,757.33 428,066.71 增值税返还 427,035.73 652,753.46 合 计 1,392,793.06 1,080,820.17 30． 营 业 外 收 入 项 目 本年度 上年度 固定资产出售净收益 325,064.25 61,409.21 违约金 124,452.27 28,000.00 其他收入 51,022.72 214,368.07 合 计 500,539.24 303,777.28 42 六 . 母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1. 应 收 帐 款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比 例 (%) 坏帐准备 金额 比 例 (%) 坏帐准备 一年以内 6,347,329.89 95.05% 147,125.30 4,193,586.76 99.99% 79,950.69 一至二年 330,551.50 4.95% 16,527.57 630.00 0.01% 31.50 合 计 6,677,881.39 100.00% 163,652.87 4,194,216.76 100.00% 79,982.19 应收帐款期末金额中，应收本公司控股子公司——中国大恒（集团）有限公司款项 3,404,823.99 元 ， 不 需 计 提 坏 帐 准 备 ； 应 收 帐 款 期 末 金 额 中 ， 无 应 收 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 。 2. 其 他 应 收 款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比 例 (%) 坏帐准备 金额 比 例 (%) 坏帐准备 一年以内 70,313,656.14 100.00% 13,541.11 18,280,746.19 52.18% 135,483.20 一至二年 16,100,000.00 45.96% 二至三年 654,347.10 1.86% 32,717.35 合 计 70,313,656.14 100.00% 13,541.11 35,035,093.29 100.00% 168,200.55 其他应收款期末金额中，应收本公司控股子公司中国大恒（集团）有限公司和北京大恒 激 光 设 备 有 限 公 司 款 项 分 别 为 68,612,833.94 元 、 1,430,000.00 元 ， 不 需 计 提 坏 帐 准 备 ； 其 他 应 收 款 期 末 金 额 中 ， 无 应 收 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 。 3. 长 期 股 权 投 资 占被投资 初始投 本期权益 累计权益 被投资公司名称 单位注册 减值准备 期末数 资金额 增减额 增减额 资本比例 中国大恒（集团） 239,232,457.02 72.7% 9,537,983.67 32,788,680.37 272,021,137.39 有限公司 股权投资差额 -4,082,257.02 636,408.00 2,545,871.02 -1,536,386.00 －－－－大恒集团 43 北京三友全息包 8,460,900.00 51% 278,600.61 290,845.51 8,751,745.51 装技术有限公司 股权投资差额 2,249,100.00 -224,910.00 -374,850.00 1,874,250.00 －－－－大恒三友 北京大恒激光设 1,071,556.84 51% -763,732.52 -763,732.52 307,824.32 备有限公司 股权投资差额 1,438,443.16 -107,883.24 -107,883.24 1,330,559.92 －－－－大恒激光 北京中科大洋科 技发展股份有限 31,931,327.29 27.15% 3,667,789.21 3,667,789.21 35,599,116.50 公司 股权投资差额 8,068,672.71 -470,672.57 -470,672.57 7,598,000.14 －－－－中科大洋 中关村科学城建 50,000,000.00 8.40% 50,000,000.00 设股份有限公司 中投信用担保有 10,000,000.00 1.00% 10,000,000.00 限公司 合 计 348,370,200.00 12,553,583.16 37,576,047.78 385,946,247.78 本公司期末不需计提长期股权投资减值准备。 4． 投 资 收 益 项 目 本年度 上年度 股票投资收益 2,771,530.49 4,535,662.80 股票跌价准备 -1,527,647.21 -2,043,761.52 国债投资收益 4,910.00 8,086,679.71 股权投资收益 19,114,448.46 16,765,307.57 股权投资差额 -167,057.81 486,467.00 合 计 20,196,183.93 27,830,355.56 七、关联方关系及交易 1. 关 联 方 关 系 (1) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 注册 与本公 经济 法 定 公司名称 主营业务 地址 司关系 性质 代表人 北京市西城区月 中国新纪元有限公司 物资流通市场开发、经营等 母公司 有限 周 骐 坛北街25号 44 北京市海淀区中 中国大恒（集团）有限公司 电子信息产业 子公司 有限 张家林 关村路29号 北京大恒三友全息包装技 北京市昌平区科 全息防伪包装材料的生产 子公司 有限 宋菲君 术有限公司 技园区超前路5号 激光技术开发、激光技术设 北京大恒激光设备有限公 北京市海淀区中 备生产、技术转让、技术培 子公司 有限 栾贵时 司 关村路12号 训、技术咨询、技术服务； 对外加工等 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国新纪元有限公司 １００，０００，０００．００ ２０２，０００，０００．００ ３０２，０００，０００．００ 中国大恒（集团）有限公司 １７８，１４９，７００．００ １７８，１４９，７００．００ 北京大恒三友全息包装技术有限公司 １６，５９０，０００．００ １６，５９０，０００．００ 北京大恒激光设备有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ (3) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 及 其 变 化 期初数 本 期 本 期 期末数 公司名称 金额 比例 增加数 减少数 金额 比例 中国新纪元有限公司 60,000,000.00 42.86% 30,000,000,00 90,000,000.00 42.86% 中国大恒（集团）有限公司 129,514,105.00 72.70% 129,514,105.00 72.70% 北京大恒三友全息包装技 8,460,900.00 51.00% 8,460,900.00 51.00% 术有限公司 北京大恒激光设备有限公 1,530,000.00 1,530,000.00 51.00% 司 (4) 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 及 其 与 本 公 司 的 关 系 与本公 所持股 公司名称 主营业务 司关系 份比例 中国华星汽车贸易 （集团）公 汽车(含小轿车)及配件、机电设备、化工材料、 股东 21.43% 司 仪器仪表、钢材等物资的国内贸易等。 45 计算机图形、图象处理系统、数据采集处理系 统等；销售电子计算机及外部设备、广播电视 北京中科大洋科技发展股份 非控股子公司 27.15% 通讯设备（无线电发射设备除外）制造；销售 有限公司 电子计算机及外部设备、通讯设备（无线电发 射设备除外）等 2. 关 联 方 应 收 、 应 付 款 项 余 额 企业名称 报表项目 期末数 期初数 内容 中国新纪元有限公司 其他应收款 656,697.70 往来款 中国华星汽车贸易（集团）公司 其他应付款 4,260,000.00 1,260,000,00 股利 中国大恒（集团）有限公司 应收帐款 3,404,823.99 2,594,573.04 货款 北京大恒激光设备有限公司 其他应收款 1,430,000.00 往来款 中国大恒（集团）有限公司 其他应收款 68,612,833.94 31,671,082.29 往来款 3． 关 联 交 易 (1) 截 止 2002 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 为 中 国 大 恒 （ 集 团 ） 有 限 公 司 期 末 借 款 104,000,000.00 元 提 供 贷 款 担 保 ； (2) 截 止 2002 年 12 月 31 日 ， 中 国 新 纪 元 有 限 公 司 为 本 公 司 期 末 借 款 30,000,000.00 元 提 供 担 保 。 八、或有事项 本公司为中国大恒（集团）有限公司向中国工商银行海淀支行申请 50,000,000.00 元贷款、向北京市商业银行双榆树支行申请的 35,000,000.00 元贷款、 向 民 生 银 行 首 体 支 行 申 请 的 15,000,000.00 元 贷 款 、 向 中 信 实 业 银 行 申 请 的 4,000,000.00 元 贷 款 提 供 担 保 ， 向 银 行 承 兑 汇 票 9,796,066.40 元 提 供 担 保 ； 本公司控股子公司中国大恒（集团）有限公司为北京中科希望软件股份有限 公司的 贷 款 19,800,000.00 元、时代集团公司的贷款 11,000,000.00 元、北京中科三 环 高 技 术 股 份 有 限 公 司 的 贷 款 40,000,000.00 元 提 供 担 保 。 46 九、承诺事项 无 十、资产负债表日后事项 无 十一、其他重要事项 无 大恒新纪元科技股份有限公司 二 00 三 年 三 月 二 十 二 日 47