江山股份(600389)2002年年度报告

南通江山农药化工股份有限公司 二〇〇二年年度报告 二〇〇三年三月二十三日 １ 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本次董事会应到董事 ９ 人，实到董事 ７ 人，董事程恒槃先生的辞职已经第二届 董事会第八次会议通过，尚需提交股东大会审议通过，未参与表决；董事李正名先 生委托董事蔡建国先生进行表决。 公司董事长、总经理兼主管会计工作的负责人蔡建国先生、财务负责人兼会计 机构负责人徐森林先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………３ 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………４ 三、股本变动及股东情况………………………………………６ 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况……………８ 五、公司治理结构………………………………………………１０ 六、股东大会情况简介…………………………………………１２ 七、董事会报告…………………………………………………１３ 八、监事会报告…………………………………………………２１ 九、重要事项……………………………………………………２３ 十、财务报告……………………………………………………２５ 十一、备查文件目录……………………………………………６７ ２ 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称 中文：南通江山农药化工股份有限公司 英文：Ｎａｎｔｏｎｇ Ｊｉａｎｇｓｈａｎ Ａｇｒｏｃｈｅｍｉｃａｌ ＆ Ｃｈｅｍｉｃａｌｓ Ｃｏ．Ｌｔｄ 缩写：Ｊｉａｎｇｓｈａｎ Ｃｏ．Ｌｔｄ （二）公司法定代表人： 蔡建国 （三）公司董事会秘书： 陶坤山 董事会证券事务代表：宋金华 联系地址：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会秘书室 电 话：０５１３—３５１７９６１ 传 真：０５１３—３５２１８０７ 电子信箱：ｊｓｇｆ＠ｐｕｂ．ｎｔ．ｊｓｉｎｆｏ．ｎｅｔ （四）公司注册地址及公司办公地址：江苏省南通市姚港路 ３５ 号 公司国际互联网网址：ｗｗｗ． ｊｓａｃ． ｃｏｍ． ｃｎ 电子信箱：ｊｓｐｃ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｎｔ．ｊｓ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江山股份 股票代码：６００３８９ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日：１９９０ 年 １０ 月 １８ 日 公司最近一次变更注册登记日：２００２ 年 ９ 月 ２ 日 企业法人营业执照注册号：３２００００１１０４１２９ 税务登记号码：３２０６０１１３８２９９１１３ 公司聘请的会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 办公地址：中国上海市陆家浜路 １３８８ 号三楼 ３ 二、会计数据和业务数据摘要 （一）主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 ４９，４１０，６０１．５２ 净利润 ３１，６０９，２５７．９０ 扣除非经常性损益后的净利润 ２８，９１３，６００．０５ 主营业务利润 １３３，７２０，１５３．５８ 其他业务利润 ４，０５１，５８１．４５ 营业利润 ５１，５８２，２９３．１８ 投资收益 －２，８０１，４４７．１７ 补贴收入 １，１３７，０５３．００ 营业外收支净额 －５０７，２９７．４９ 经营活动产生的现金流量净额 ２０，８６１，０６８．４２ 现金及现金等价物增加额 －８，２７０，８２１．６１ 注：公司已扣除的非经常性损益项目具体明细如下： 补贴收入 １，１３７，０５３．００ 技改贴息 ３，０３９，３０４．３２ 营业外收支净额 －５０７，２９７．４９ 流动资产净盘盈 ３５４，３１０．１０ 合 计 ４，０２３，３６９．９３ （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 ２０００ 年 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 调整后 调整前 主营业务收入（元） ７０４，５８７，４５５．５５ ５８８，８１６，７１６．１３ ５２２，５７７，９４８．２３ ５２２，５７７，９４８．２３ 净利润（元） ３１，６０９，２５７．９０ ３７，４７０，０８０．２８ ２７，７０５，１８１．４４ ３１，４３９，２８５．８０ 总资产（元） １，０２９，６００，０９４．３５ ７７５，４６８，２８３．９５ ７１９，９９４，１２４．５７ ７２５，５７６，７１９．３９ 股东权益（元） ４５４，６９９，６２５．９０ ４３１，８１９，１７７．０１ ３９６，４８０，２３２．１２ ４０３，５４８，９４３．５８ 每股收益（元／股） ０．１７６ ０．２５０ ０．１８５ ０．２１０ 加权每股收益（元／股） ０．１８９ ０．２５０ ０．２５２ ０．２８６ 扣除非经常性损益后的 ０．１６１ ０．１８０ ０．１８６ ０．１９８ 每股收益（元／股） 每股净资产（元／股） ２．５２６ ２．８７９ ２．６４３ ２．６９０ 调整后的每股净资产 ２．５１６ ２．８６１ ２．６１２ ２．６５９ （元／股） 每股经营活动产生的现 ０．１１６ ０．４８１ ０．２３５ ０．２３５ 金流量净额（元／股） 净资产收益率（％） ６．９５ ８．６８ ６．９９ ７．７９ 加权平均净资产收益率 ７．０６ ９．０２ ２１．１７ ２３．１１ （％） ４ （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 ９ 号）要 求计算的相关指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２９．４１ ２９．８７ ０．７４３ ０．７９８ 营业利润 １１．３４ １１．５２ ０．２８７ ０．３０８ 净利润 ６．９５ ７．０６ ０．１７６ ０．１８９ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．３６ ６．４６ ０．１６１ ０．１７３ （四）报告期内股东权益变动情况 单位：万元 其中： 未确认投 股东权益 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 法定公益金 资损失 合计 期初数 １５，０００ ２３，２３６．４７ １，３１２．１７ ６５５．７７ ３，６５６．１３ －２２．８６ ４３，１８１．９１ 本期增加 ３，０００ ４．２６ ６３４．１３ ３１６．７４ ３，１６０．９３ ６，７９９．３２ 本期减少 — ３，０００．００ — — １，５３４．１３ －２２．８６ ４，５１１．２７ 期末数 １８，０００ ２０，２４０．７３ １，９４６．３０ ９７２．５１ ５，２８２．９３ ４５，４６９．９６ 变动原因： １、股本增加是因为根据 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会决议， 以 ２００１ 年度末总股本 １５，０００ 万股为基数，以资本公积金向全体股东按每股转增 ０．２ 股，注册资本由 １５０００ 万元增加到 １８０００ 万元。 ２、资本公积金减少是因为本公司在本年度实施资本公积转增股本，计 ３０００ 万 元。 ３、盈余公积增加系本年计提。 ４、未分配利润增加系由于本年盈利所致；减少系提取公积金、公益金和分配 股利所致。 ５ 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 本次变动后 公积金转股 一、未上市流动股份 １、发起人股份 １１０，０００，０００ ２２，０００，０００ １３２，０００，０００ 其中： 国家持有股份 ９９，５００，０００ １９，９００，０００ １１９，４００，０００ 境内法人持有股份 １０，５００，０００ ２，１００，０００ １２，６００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中、转配股 未上市流动股份 １１０，０００，０００ ２２，０００，０００ １３２，０００，０００ 二、已上市流动股份 １、人民币普通股 ４０，０００，０００ ８，０００，０００ ４８，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流动股份合计 ４０，０００，０００ ８，０００，０００ ４８，０００，０００ 三、股份总数 １５０，０００，０００ ３０，０００，０００ １８０，０００，０００ ２、股票发行与上市情况 （１）南通江山农药化工股份有限公司总股本：１８０００ 万股，法人股 １３２００ 万 股，流通股 ４８００ 万股。公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２６ 日在上海证券交易所以上网定价方 式向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）４０００ 万股，每股发行价 ７．００ 元，２００１ 年 １ 月 １０ 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称：江山股份，股票代码：６００３８９。 （２）公司经 ２００１ 年度股东大会审议批准，以 ２００１ 年度末总股本 １５０００ 万股 为基数，以资本公积金向全体股东按每 １０ 股转增 ２ 股，合计转增 ３０００ 万股。２００２ 年 ５ 月 ２９ 日新增可流通股份上市交易。 （３）本公司无内部职工股。 ６ （二）主要股东持股情况 １、报告期末股东总数为 １７３４６ 户。 ２、前十名股东持股情况： 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 股东性质 南通精华集团有限公司 １９４０００００ １１６４０００００ ６４．６７ 国有法人股 南通中南实业有限公司 ２００００００ １２００００００ ６．６７ 社会法人股 华泰证券有限责任公司 ５７７３８５ ６５６３８８６ ３．６５ 流通股 江苏省文化艺术发展基金会 １３４７２００ １８９５０００ １．０５ 流通股 沈阳化工研究院 ３０００００ １８０００００ １．００ 国有法人股 扬州市广播电视局 ５３１８５４ １３０６５４５ ０．７３ 流通股 江苏省农资集团公司 ２０００００ １２０００００ ０．６７ 国有法人股 南京农业大学 ６７９７００ １０４８３００ ０．５８ 流通股 常州金生缘珠宝首饰有限公司 ３４１７２１ １０２８６２０ ０．５７ 流通股 扬子石油化工有限责任公司工会 ２１８２４０ ７２９０８０ ０．４１ 流通股 注：（１）报告期持有本公司 ５％以上股份的股东持股情况没有变化 （２）持股 ５％以上的法人股东所持股份无质押或冻结。 （３） 排名第 １、２、５、７ 的股东之间不存在关联关系，其他股东之间本公司 未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 ３、公司控股股东情况 南通精华集团有限公司法定代表人为李桂顺先生。该集团公司成立于 １９９７ 年 ７ 月，注册资本 ６００００ 万元。主要业务：生产销售化工产品、农药产品、染料产品 及其原料中间体、医药中间体、食品、兽药添加剂、合成橡胶及其产品；销售：机 械设备、仪表仪器；仓储服务。南通精华集团公司是国有资产授权经营公司，所有 股权属国有独资。 ７ 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司现任董事、监事和高级管理人员的情况 １、基本情况 性 年初持 年末持 姓名 职务 年龄 任期 变动原因 别 股数 股数 蔡建国 董事长、总经理 男 ４９ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 陶坤山 董事、董秘 男 ４８ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 陆宝基 董事 男 ５６ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ １０００ １２００ 公积金转增 宋金凤 董事 女 ６０ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 陆立新 董事 男 ４０ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 李正名 董事 男 ７２ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 尹仪民 独立董事 男 ６４ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 王鹏程 独立董事 男 ３３ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 张克勤 监事会召集人 男 ４９ ２００２．４．２６－２００４．１２．２８ ０ ０ 盖希程 监事 男 ４１ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 宋 军 监事 男 ５７ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 茅云龙 副总经理 男 ４１ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ 王明华 副总经理 男 ４８ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ １０００ １２００ 公积金转增 薛 健 副总经理 男 ３９ ２００２．８．１－２００４．１２．２８ ０ ０ 姚锦余 总工程师 男 ４８ ２００２．１２．１２－２００４．１２．２８ ０ ０ 徐森林 财务负责人 男 ４０ ２００１．１２．２８－２００４．１２．２８ ０ ０ ２、董事、监事在股东单位任职情况： 是否领取报酬、津贴 姓名 任职单位 职务 任职期间 （是或否） 蔡建国 南通精华集团有限公司 副董事长 ２０００ 年至今 否 宋金凤 南通中南实业有限公司 董事长 １９９６ 年至今 是 李正名 天津绿保农用化学科技开发有限公司 董事长 １９９６ 年至今 是 陆立新 江苏省农业生产资料（集团）公司 总经理 ２０００ 年至今 是 张克勤 南通精华集团有限公司 总会计师 ２０００ 年至今 是 ８ （二）年度报酬情况 １、公司董事、监事和高级管理人员报酬确定的依据是：按照《南通精华集团 有限公司全资、控股企业经营者年薪考核办法》执行。董事、监事的报酬由本公司 股东大会批准，高级管理人员的报酬由本公司董事会批准。 ２、报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬总额为 １８２．８ 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 ７２．８ 万元，金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 ６７．２ 万元。 ３、公司独立董事的津贴为每年 ６ 万元（含税）。独立董事出席董事会和股东大 会的差旅费在公司据实报销。 ４、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有 １０ 人，其中年度报酬在 ２７－２８ 万元的有 １ 人，在 ２０－２３ 万元的有 ５ 人，在 １４－１７ 万元的有 ２ 人，在 ６－７ 万 元的有 ２ 人（以上数额均含税）。 ５、董事李正名、宋金凤、陆立新，监事张克勤不在公司领取报酬，分别在各 股东单位领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 １、离任的董事姓名及原因 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日第二届董事会第八次会议审议通过改选董事的议案，董事 程恒槃先生因健康原因，辞去副董事长、董事一职，补选汤银如先生为公司董事。 上述议案须报年度股东大会审议。 ２、聘任或解聘公司高级管理人员的情况 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日第二届董事会第八次会议审议同意：茅云龙先生因工作原 因辞去总工程师一职，聘任姚锦余先生为公司总工程师。 （四）公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有在册员工 ２４０８ 人，其中生产人员 １８８８ 人， 销售人员 ５３ 人，技术人员 ４０７ 人，财务人员 ２０ 人，行政人员 ４０ 人。离退休人员 ６７３ 人，养老金由南通市劳动保险处发放和参加城镇职工基本医疗保险。 ９ 五、公 司 治 理 结 构 （一）公司治理状况 为保护投资者利益，提升公司治理水准，公司严格按照《公司法》、《证券法》 和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，参照《上市公司治理准则》规范运作， 建立了较为完善的法人治理结构： １、关于股东和股东大会：公司能够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东 利益，特别是中小股东享有平等的地位和充分行使自己的权利，保护其合法权益。 确保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。按照 《股东大会议事规则》的有关规定，能保证股东大会召集、召开合法、规范、有序， 股东大会召开的时间、地点选择以方便尽可能多的股东参加会议为原则。对关联交 易的表决，按照有关规定采取相关人员离开会场回避，做到关联交易能够公开、公 平、公正。 ２、关于董事与董事会：报告期内各位董事能够严格履行诚信与勤勉的义务； 董事会严格按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，确保公司规范运营；董事 会议案能够充分讨论，科学、迅速和谨慎的作出决策；严格按照《公司章程》的规 定程序选聘公司董事；根据《上市公司治理准则》的要求，公司按照《董事会议事 规则》和独立董事制度的有关规定，充分发挥各位董事和两位独立董事的作用。 ３、关于监事和监事会：公司监事会坚持对全体股东负责，以财务监督为核心， 对公司董事、总经理及高级管理人员进行监督，保护公司资产安全，降低财务风险， 维护公司和股东的合法权益；监事会成员具有一定的经验、专业水平和能力，能有 效地行使对董事和高级管理人员履行职务的监督及对公司财务的监督和检查。具有 与股东、职工和其他利益相关者进行广泛交流的能力，保证了监督工作的开展。公 司制订的《监事会议事规则》，更有利于各位监事行使职权。监事会严格按规则和 程序召开定期会议和临时会议。 ４、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理办法》，指定董事会秘 书并配备了专职人员负责与上证所的联络和信息披露工作，接待投资者的来访和咨 询。公司严格按照有关信息披露的内容和格式要求，在中国证监会指定的报纸真实、 准确、完整、及时的披露信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 ５、绩效评价与激励约束机制：公司的中、高级管理人员实行年薪制，其成员 的年薪收入视责任轻重、贡献大小而确定报酬。公司初步建立了绩效评价与激励约 束机制，目前以岗位责任制考核和业绩考评为主，形成了年薪的构成、计算方法、 考核、兑现、管理、监督等一套管理程序。 ６、利益相关者：公司能与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地 发展。公司在保持自身发展，实现股东利益最大化的同时，重视环境保护等社会公 １０ 益事业。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司已建立了独立董事制度，聘任了两名独立董事。独立董事能够尽 职尽责，出席股东大会和董事会会议，充分发表各自的意见，积极履行章程所赋予 的特别权利。然而对照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的要求，还存在着一定的差距，公司将进一步加以完善。扩大独立董事的 比例，以完善已有的独立董事制度，赋予独立董事更多的特别职权。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资金、机构、财务方面的情况 １、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面，完全独立于控股股东； 除董事长兼任南通精华集团有限公司副董事长外，其他副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任重要职务和 领取报酬。 ２、资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施。本公 司生产经营相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司所拥有。 ３、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，并在银行独立开户。 ４、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部组织 机构独立运作。公司设有市场营销部、总工程师办公室、人力资源部、生产管理部、 综合管理部、资产财务部、投资证券部，日常运营完全独立于控股股东，不存在与 控股股东职能部门之间的从属关系。 ５、业务方面：公司拥有独立采购和销售系统，自主经营。 １１ 六、股 东 大 会 情 况 简 介 报告期内公司召开了一次股东大会，即公司 ２００１ 年度股东大会。具体情况如 下： ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告了召开 ２００１ 年度 股东大会通知。此次股东大东于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日在南通文峰饭店会议室召开。出 席会议的股东及其授权代表共 ４ 名，代表股份 １０８５０ 万股，占公司有表决权股份总 额的 ７２．３３％，符合《公司法》、《公司章程》及国家有关法律、法规的规定。会议 审议并通过如下议案： １、公司董事会 ２００１ 年工作报告； ２、增选张克勤为第二届监事会监事； ３、公司监事会 ２００１ 年工作报告； ４、公司 ２００２ 年工作计划； ５、公司 ２００１ 年度财务决算报告； ６、公司 ２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年分配政策； ７、续聘上海万隆众天会计师事务所有限公司为公司 ２００２ 年度审计机构； ８、公司 ２００１ 年度董事、监事薪酬分配方案； ９、关于独立董事津贴的议案； １０、关于在南通经济技术开发区化工二区投资建设离子膜烧碱项目的议案； １１、关于在南通经济技术开发区化工二区投资建设热电厂的议案； １２、关于变更部分募集资金用途的议案； １３、关于修改公司章程的议案。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 １２ 七、董 事 会 报 告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年公司实现主营业务收入 ７０４５８．７５ 万元，比上年增长 １９．６６％；实现利润 总额 ４９４１．０６ 万元，比上年增长 １．１４％。第一，报告期内由于受国家农业部发布的 《农药限制使用管理规定》的影响，本公司主营产品之一的久效磷全年销售量减少 ６１３ 吨（折百），与去年同比下降 １９．２６％，销售收入下降 ３３８４．４５ 万元，同比下降 ３０．０７％。同时还由于受 ２００１ 年 ７ 月 ２０ 日国家财政部、税务总局发布的《关于若干 农业生产资料免征增值税政策》的影响，公司的久效磷、敌敌畏农药从 ２００１ 年 ８ 月 １ 日起不再享受免征增值税的政策。报告期 １－７ 月影响销售收入为 １３６７．８６ 万元。 第二，农药等产品价格持续下滑，全年因产品销售价格下跌减利达 ５８００ 多万元。 第三，受世界局部地区可能发生战争的影响，下半年市场成剪刀差之势，石化类的 原材料价格逐高攀升，特别是“三苯”、甲醇价格爆涨，为近几年之最。这些因素 不仅影响了 ２００２ 年的盈利，还将影响到 ２００３ 年获利水平。尽管公司采取了各种措 施，将市场销售重点进行调整，努力扩大杀虫剂产品和化工产品的销售，稳定外贸 市场等。但受上述因素的影响，报告期内还是未能很好地完成年初确定的利润目标。 然而，经过公司经营班子成员与全体员工的共同努力，以吸收合并的方式与南 通树脂有限公司进行了资产重组，这项工作的完成为公司在 ２００３ 年的经济有一个 较大的发展，打下了良好基础。报告期内，经公司努力争取，２００３ 年 ２ 月 ２５ 日获 得了实施国家第八批国债“吡啶类杀虫剂烯啶虫胺及其配套装置技术改造项目”的 批文。该项目的实施，将为公司长远的发展产生重要的影响。 （二）主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为化学农药、有机化学品，无机化学品、高分子聚合物等制造、 加工、销售。报告期内，公司生产销售主导产品 １００％农药年产 ２２１１０ 吨，１００％烧 碱年产 ７９０１８ 吨。根据中国石油和化学工业协会的统计资料，公司 ２００２ 年农药产 销量居全国同行业第二名。 １、按照行业、产品分析 单位：元 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率％ 收入比上 成本比上 上年增减 年增减％ 年增减％ ％ 化学农药 ４４５，１２５，０５６．９８ ３６６，４１７，３９１．４２ １７．６８ １．４５ ４．２４ －１１．０７ 化工产品 １９１，０９５，７５１．２２ １４３，３４２，８１３．０８ ２４．９９ ４３．００ ４２．２５ １．６１ 商品销售 １７，２０５，６６３．５６ １６，５９６，０２４．９３ ３．５４ ６５．５３ ７０．０６ －４２．０４ 蒸 汽 ３，３２２，５０１．８０ ２，８２２，４４８．５７ １５．０５ ５７．７８ ６１．８２ －１２．２７ 轻工产品 ４７，８３８，４８１．９９ ４０，３４１，２９１．１０ １５．６７ 合 计 ７０４，５８７，４５５．５５ ５６９，５１９，９６９．１０ １９．１７ １３ ２、占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上产品的销售收入、销售成本、毛 利率情况 单位：元 销售成本 毛利率比 销售收入比 产品 销售收入 销售成本 毛利率％ 比上年增 上年增减 上年增减％ 减％ ％ 敌百虫 ４２，９３７，９７９．２１ ２９，７９１，１９１．０４ ３０．６２ －２．９７ －０．５０ －５．３２ 草甘膦 １４０，２９４，５２８．６７ １３５，３０３，３６２．９７ ３．５６ ８．１０ ７．３０ ２５．３５ 敌敌畏 ８０，８６２，３７２．７２ ５９，３８２，３６７．２７ ２６．５６ ３３．７６ ４０．８０ －１２．１７ 久效磷 ７８，７０９，７４１．５０ ５５，３３３，９７９．０４ ２９．７０ －３０．０７ －２７．５７ －７．５６ 烧碱 ６８，４５７，７５０．３２ ４９，４４２，６７４．０３ ２７．２８ ３１．３０ １０．１６ ９９．７１ ３、主营业务收入按地区分析 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减％ 国内 ５２２，５７８，９７７．３６ ３１．３４ 国外 １８２，００８，４７８．１９ １９．６６ ４、报告期内公司主营业务结构变化情况 本公司于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日与南通树脂公司签订了《股权转让协议书》，根据 协议约定，本公司出资 １５５７．２２ 万元受让其 １００％股权，注销其法人实体，整体并 入本公司。故公司主营业务增加了 ＰＶＣ 系列系品，该产品在 ２００３ 年经过技术改造 后，生产规模将扩大至年产 １２ 万吨以上。 （三）主要控股公司的经营情况及业绩 １、南通江天化学品有限公司 该公司注册资本 ９０４０．００ 万元，主要生产销售甲醛、多聚甲醛、氯甲烷及附属 产品、销售化工产品及原辅材料。截止报告期末，该公司的资产规模为 １８８２４．３９ 万元。实现主营业务收入 ５２０５．５９ 万元，利润总额 ２５３．５４ 万元，净利润 １７７．３９ 万 元。 ２、南通江山进出口贸易有限公司 该公司注册资本 １０１０ 万元，主要经营范围：自营和代理各类商品和技术的进 出口。截止报告期末，资产规模为 １０３６．９４ 万元，实现主营业务收入 ２９２．２８ 万元。 ３、南通南沈植保科技开发有限公司 该公司注册资本 １６９７．６０ 万元，主要经营范围：农药、染料助剂、中间体等化 学物的生产销售；科技开发、技术咨询；化工原材料的销售。截止报告期末，资产 规模为 １８０２．４１ 万元，实现主营业务收入 ２４１．１２ 万元，利润总额－３５６．１８ 万元。 ４、南通江源热电有限公司 该公司注册资本 ６０００ 万元，经营范围：生产和销售蒸汽、电力、高纯软水及 １４ 提供售后服务；煤灰、煤渣销售。该公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日在南通工商行政管理 局注册。工程正在筹建过程中，截止报告期末实际使用资金 ７９．４５ 万元。 ５、南通昌盛化工经贸有限公司 该公司注册资本 １６０．００ 万元，主要经销化工产品。该公司的资产规模为 ３２１．１７ 万元。截止报告期末，实现销售收入 １４２８．２９ 万元，利润总额 ２０．６０ 万元。 （四）公司前五位供应商和销售客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计为 １２３９８．５３ 万元，占年度采购总额的 ３４．１５ ％；向前五名客户销售金额合计 ７３７１．７８ 万元，占年度主营业务收入 １０．４６％。 （五）经营中出现的问题及解决方案 １、我国加入世界贸易组织，随着国际国内市场一体化的进程加快，进口关税 的下调，国外农药、化工产品进口给国内本就竞争非常激烈的市场又带来很大的冲 击。报告期内，公司生产经营虽然处于较为持续、稳定的经营状态，但在全年经济 运行中所面临的困难还是比较凸出的。（１）产品价格持续下滑。（２）２００２ 年下半 年化工原材料价格大幅度上扬。如：甲醇从年初 １３００ 元／吨涨至现在的 ２９００ 元／ 吨、“三苯”从年初的 ３３００ 元／吨涨至现在的 ４６００ 元／吨、黄磷从年初的 ７４００ 元／ 吨涨至现在的 ８９００ 元／吨，增加了公司产品的生产成本。 ２、采取的措施： 一是突出销售重点。首先是抓好农药外贸的销售，稳定国外市场。其次，合理 调整生产布局，努力增加化工产品的产量，扩大化工产品市场。再次，在农药内销 上，突出重点客户、重点地区、重要品种的销售，拓展新客户。 二是完善和提高公司的营销网络建设，对销售人员倡导积极的营销观念；加强 与公司产品有关的市场信息的收集和分析，根据不同时期、不同地区产品的市场价 格走向，科学预测产品在市场上的变化趋势，及时调整营销策略。 三是加强与供应商联系沟通，多渠道多途径地寻求合作伙伴，努力开辟新的供 应渠道。采取公开招投标采购形式和坚持比质比价，通过“采购数量大、单位利润 低”的合作，达到有效控制采购成本的上升幅度。 四是强化生产现场管理。公司通过开展生产管理“五个转变”活动，抓好生产 现场管理。要求每位员工牢固树立成本概念，努力降低能源消耗、原材料消耗。严 格控制各项费用开支，以抓物料平衡、能源综合利用为突破口，详细分析各产品的 生产成本和公司的运行成本，狠抓管理，以降低生产成本，提高产品的市场竞争力。 １５ （六）完成盈利预测的情况 盈利预测（本年度） 本年度实际数 主营收入 ６６０００．００ ７０４５８．７５ 利润总额 ５４００．００ ４９４１．０６ 净利润 ３６１８．００ ３１６０．９３ 差异说明 主营收入实际数比预测数增长是因为公司扩大产品销售所致，利润总额和净利 润均比盈利预测数额减少是因为产品降价，原料价格上扬，获利能力下降所致。 （七）报告期内投资情况 报告期内，公司投资总额为 １９５０９．５４ 万元，均为生产项目固定资产投资，其 中属于股权投资 ４５１０ 万元。 １、募集资金使用情况 公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２６ 日募集资金 ２８０００ 万元，减去承销费用，实际到位募 集资金 ２６６７６．７２５ 万元。报告期内投入使用 ４８５６．１５ 万元，累计使用 １４９２３．１５ 万 元，未使用的募集资金 １１７５３．５７５ 万元存于银行。 （１）募集资金时承诺投资项目、项目进度与实际投资项目、进度的异同 拟投入金 实际投入金额 产生收益 是否符合计划进 承诺投资项目 实际投资项目 额（万元） （万元） 情况 度和预计收益 年产 ５ 千吨多聚甲醛 年产 １ 万吨多聚甲醛 ４８７０ ４５４０ — 否 年产 ２ 百吨精喹禾灵 年产 ２ 百吨精喹禾灵 ４７８３ ２０２９ １２８．５２ 否 年产 ２５００ 吨种衣剂 ２３８２ １６５８．３５ — 是 年产 ５ 千吨种衣剂 草甘膦技改项目 ２９９２．６４ ２４４３ — 是 年产 １ 千吨毒死蜱 年产 １ 千吨毒死蜱 ３５０２ ５６９．８０ — 否 ５ 号炉、４ 号发电机组 年产 ２ 百吨乙虫脒 ４９８０ ６８０ — 是 技改项目 补充流动资金 补充流动资金 ３００３ ３００３ — 是 合计 ２６５１２．６４ １４９２３．１５ 说明：项目未达到计划进度和收益的原因 ａ、多聚甲醛项目没有达到计划进度的主要原因，是由于国外订购的设备延期 交付，该工程现已进入设备安装，预计 ２００３ 年 ６ 月底竣工。 ｂ、精喹禾灵项目没有达到计划进度的原因，主要是因为该除草剂仅适用于油 菜、大豆、花生地里使用。而本公司在 １９９９ 年向中国证监会申报核准募集资金至 ２００１ 年初获得资金，投入工程建设的近两年里，全国多家企业也对该项目进行投 资建设，由于该产品使用范围有限，导致市场竞争十分激烈，获利能力大幅度降低。 公司根据这种市场状况，决定项目分两期完成，首先迅速建成 １００ 吨原药的装置， 将产品投放市场参于竞争。该产品现已实现销售收入 １６２１．３６ 万，利润总额为 １６ １２８．５２ 万。 ｃ、毒死蜱项目未达到计划进度的原因，是公司周边三面被新建的住宅楼群所 包围，根据南通市政府有关文件精神，在南通市姚港化工区（公司本部）不允许再 上新的化工农药项目。因此，本公司在完成毒死蜱中试后，正积极规划新的农药生 产基地，故未能按期完成项目的计划进度。 （２）变更募集资金项目的原因及变更程序情况 ａ、种衣剂项目，报告期内已实现年产 ２５００ 吨的生产规模。种衣剂在“九五” 期间进入一个大发展的新阶段，然而由于近两年种植业结构调整和农民对种子包衣 技术认知不够等原因，至 ２００１ 年全国的种子包衣技术推广面积出现了 ８％以上的负 增长，且种衣剂市场混乱，处于无序竞争的状态，造成效益降低的局面。 ｂ、乙虫脒项目，由于涉及到与国外专利权纠纷问题，公司认为继续对该项目 投资，风险较大，可能会造成股东利益的更大损失。 公司鉴于上述原因，本着实事求是、对广大投资者负责的态度，从保护投资者 利益，避免投资风险考虑，经慎重权衡，使募集资金尽快发挥出应有的效益，决定 对上述两项目进行变更。 公司 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日第二届董事会第三次会议，通过了《关于变更部分募集 资金用途的议案》，并经公司 ２００１ 年度股东大会审议批准。 ２、报告期内非募集资金投资的重大项目情况 （１）报告期内公司自筹资金实施烧碱装置技改项目，总投资 １０２１．６７ 万元， 工程于 ２００２ 年 ４ 月竣工投产。 （２）公司自筹资金投资建设公司热电分厂 ４ 号炉技改项目，总投资为 １９４６．１７ 万元，工程于 ２００２ 年 ５ 月竣工投产。 （３）公司自筹资金投资建设年产 ８０００ 吨亚磷酸二甲酯技改项目。该项目总投 资 １５８０ 万元，工程于 ２００２ 年 ９ 月底竣工投产。 （八）报告期内公司财务状况、经营指标分析 单位：万元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减变动率（＋－％） 总资产 １０２９６０．０１ ７７５４６．８３ ３２．７７ 长期负债 ７４６．４７ １２４５０．４７ －９４．００ 股东权益 ４５４６９．９６ ４３１８１．９２ ５．３０ 主营业务利润 １３３７２．０２ １２０７９．０５ １０．７０ 利润总额 ４９４１．０６ ４８８５．４６ １．１４ 净利润 ３１６０．９３ ３７４７．０１ －１５．６４ 固定资产净值 ３４６１５．２６ ２４９９６．７７ ３８．４８ 应收帐款 ５６７２．９９ ２６２３．６６ １１６．２２ 现金及现金等价物 －８２７．０８ －２６０２．３１ －６８．２２ １７ 变动原因： １、总资产增加 ３２．７７％，是因为本公司与南通树脂有限公司资产重组后，资产 整体并入所致。 ２、长期负债减少 ９４．００％，主要原因是公司为了节约财务费用，将长期借款减 少，转为短期借款所致。 ３、股东权益增加 ５．３０％，是公司实现的利润增加了股东权益。 ４、主营业务利润增加 １０．７０％，是公司通过技术改造挖潜降耗以降低生产成本 和增加产品的销售量，使主营收入增长所致 。 ５、净利润减少 １５．６４％，主要是因为 ２００１ 年公司享受 １５％的企业所得税优惠政 策，而报告期则按 ３３％缴纳企业所得税。 ６、固定资产净值增加 ３８．４８％，是因为资产重组后固定资产并入和公司在建工 程转入固定资产所致。 ７、应收帐款增加 １１６．２２％，主要是因为公司为了扩大销售，而放宽信用政策 所致。 ８、现金及现金等价物净增加额负数减少，主要是因为筹资活动产生的现金流 量净额增加所致。 （九）公司 ２００３ 年度的经营计划 ２００３ 年公司仍将围绕“观念市场化、制度规范化、管理精细化、效益最大化” 的要求，以实现股东长远利益最大化为目标。以跨跃式发展为主题，以谋划市场策 略为主线，以调整产品结构扩市场，以技术创新促发展，以深挖潜力降成本，以科 学管理为手段，全面完成各项工作目标。全年实现销售收入 １０．２ 亿元，利润总额 ５０００ 万元（合并报表）。具体措施如下： １、加强营销管理创新，推动营销机制和制度的创新。严格考核指标，将销售 目标进行分解，做到“五个落实”。即将年度主营收入计划落实到具体产品，品种 销售落实到具体人员，产品销量落实到客户，考核指标落实到个人，按考核结果奖 惩落实到位，确保公司销售目标的完成。 ２、以市场为导向，提高对市场的谋划能力。坚持务实的作风，分析市场动态， 研究市场趋势，及时对产品市场结构进行调整。加强价格管理，健全效益监控体系， 提高产品销售价值和产品的时间价值，从而提高公司整个经济运行质量。 ３、严格控制费用，降低营销成本。通过对产品销售过程实行严格的监控，考 核销售费用率，明确各阶段各工作的经济职责，形成相互促进、相互制衡的机制。 坚持做到销售发生前预算，售后核算，严格控制费用支出。 ４、以诚信为先导，进一步完善信用管理系统，强化资金成本和产品成本概念， 加强应收帐款管理，及时回笼货款，努力降低应收帐款，以降低资金的使用成本。 １８ ５、牢固树立成本观念，通过科学的精细化管理，夯实管理基础，以提高综合 经济效益。加强生产现场管理，细化统计数据分析，优化生产工艺方案，从物料平 衡、能源综合利用、降低原料消耗、节约制造费用等入手，来降低生产成本。完善 各项管理制度，降低公司管理运行成本。 ６、建立科技人员经济责任制，完善科研人员课题承包，充分调动积极性，激 励其创造性。尽快将已经取得的中试成果，形成产业化，将新产品推向市场，真正 地将科技成果转化为生产力，为公司形成新的经济增长点。 ７、充分发挥资产重组的优势，重点攻克几个特种树脂的工艺难点，使该类新 产品能够形成批量生产，投放市场满足客户的需求。对通用型 ＰＶＣ 的生产工艺进行 技术攻关，提高产品质量和商品档次，增强市场竞争优势。 ８、树立做好安全环保工作是创造效益基础的观念，全面落实安全环保责任制将 安全管理重心下移，把班组安全工作作为安全生产工作的重点。加强安全生产教育 和培训，提高全员安全生产意识。加大对安全工作的检查力度，坚持“四不放过” 的原则。进一步加强环保工作的管理，对“三废”排放从源头控制，实现规范管理， 标准排放。 （十）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）２００２ 年 ３ 月 ２４ 日在南通文峰饭店召开了第二届董事会第二次会议，审 议通过了如下议案：公司 ２００１ 年度董事会工作报告；公司 ２００１ 年度财务决算报告； 公司 ２００１ 年度利润分配预案；公司 ２００２ 年工作计划；公司 ２００２ 年利润分配政策； 《公司 ２００１ 年度报告》正本及摘要；关于支付会计事务所报酬的决策程序及公司 支付上海万隆众天会计师事务所有限公司 ２００１ 年度审计报酬的议案；公司组建南 通江源供热有限公司的议案；２００１ 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议 案；关于公司部分财务政策调整的议案；关于续聘上海万隆众天会计师事务所有限 公司为公司 ２００２ 年度审计机构的议案；关于续聘广东广大律师事务所为公司 ２００２ 年度法律顾问的议案； 《信息披露管理办法》；关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案； 《公司规范运作自查报告》；公司 ２００１ 年度计提各项资产减值（跌价）准备的议案。 （２）２００２ 年 ４ 月 １２ 日在公司会议室召开了第二届董事会第三次会议，审议 通过了如下议案：关于变更部分募集资金用途的议案；关于修改《公司章程》部分 条款的议案。 （３）２００２ 年 ４ 月 ２６ 日在南通文峰饭店会议室召开了第二届董事会第四次会 议，审议通过了如下议案：公司《２００２ 年第一季度报告》；关于修改《公司财务管 理制度》的议案；关于修改《公司会计核算办法》的议案；关于修改《公司内部控 制制度》的议案；《董事会秘书工作细则》；《独立董事工作制度》。 １９ （４）２００２ 年 ６ 月 ２６ 日以通讯表决的方式召开第二届董事会第五次会议，审 议通过了如下议案：《南通江山农药化工股份有限公司关于建立现代企业制度的自 查报告》； 《南通江山农药化工股份有限公司关于中国证监会南京特派办巡检意见的 整改报告》；关于修改《公司章程》的议案；关于修改《董事会秘书工作细则》的 议案。 （５）２００２ 年 ８ 月 １ 日在南通文峰饭店召开第二届董事会第六次会议，审议通 过了如下议案：公司 ２００２ 年半年度报告及摘要；关于聘任薛健先生为公司副总经 理的议案；关于调整电解法氯、碱产品成本核算方法的议案。 （６）２００２ 年 １０ 月 １７ 日以传真方式召开了第二届董事会第七次会议，审议通 过公司 ２００２ 年第三季度报告。 （７）２００２ 年 １２ 月 １２ 日在公司会议室召开了第二届董事会第八次会议，审议 通过了如下议案：关于对南通江源热电有限公司增加投资 ６００ 万元的议案；关于受 让南通树脂有限公司股权的议案；关于程恒槃先生辞去公司董事、副董事长的议案； 关于推荐汤银如先生为公司董事候选人的议案；关于茅云龙先生辞去公司总工程师 职务的议案；关于聘请姚锦余先生为公司总工程师的议案；关于向精华集团收购部 分非生产性用房等资产的议案；关于修改公司章程的议案；关于修改董事会秘书工 作细则的议案。 （十一）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，２００２ 年度母公司实现净利润 ３１，６０９，２５７．９０ 元。按净利润的 １０％计提法定盈余公积金 ３，１６０，９２５．７９ 元、按 １０％ 计提法定公益金 ３，１６０，９２５．７９ 元，不提任意盈余公积金后，当年可供股东分配的 利润为 ２５，２８７，４０６．３２ 元，加上 ２００１ 年度结转未分配利润 ３６，６４８，００９．３８ 元，累 计可供股东分配的利润为 ６１，９３５，４１５．７０ 元。 现拟以 ２００２ 年度末总股本 １８，０００ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派现金 ０．５ 元（含税），可分配利润共计支出 ９，０００，０００．００ 元，剩余 ５２，９３５，４１５．７０ 元全 部结转 ２００３ 年度。 经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，２００２ 年度末资本公积金为 ２０２，４０７，３０６．２６ 元。根据公司发展情况，本年度拟不进行资本公积金转增股本。 结存资本公积金全部结转以后年度。 ２０ 八、监 事 会 报 告 ２００２ 年度公司监事会按照《公司法》和本公司章程赋予的权限，忠实履行 监督职责，依法独立行使职权，以保证公司依法合规运作和股东权益不受损害。 （一）报告期内监事会召开了六次会议： １、２００２ 年 ３ 月 ２４ 日召开第二届监事会第一次会议，会议通过以下议案： （１）《公司监事会 ２００１ 年度工作报告》； （２）《公司 ２００１ 年度报告》正本及摘要； （３）《监事会议事规则》。 （４）增补张克勤为第二届监事候选人提交股东大会选举。 本次监事会决议公告于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日在《中国证券报》 、《上海证券报》上 公开披露。 ２、２００２ 年 ４ 月 １２ 日召开第二届监事会第二次会议，会议通过《关于变更部 分募集资金用途的议案》。 本次监事会决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在《中国证券报》 、《上海证券报》上 公开披露。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开第二届监事会第三次会议，审议通过以下议案： （１）公司《２００２ 年第一季度报告》； （２）选举张克勤为第二届监事会召集人。 本次监事会决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日在《中国证券报》 、《上海证券报》上 公开披露 ４、２００２ 年 ８ 月 １ 日召开第二届监事会第四次会议，审议通过《公司 ２００２ 年 半年度报告及摘要》。 ５、２００２ 年 １０ 月 １７ 日召开第二届监事会第五次会议，审议通过《公司 ２００２ 年第三季度报告》。 ６、２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开第二届监事会第六次会议，审议通过以下议案： （１）《关于对南通江源热电有限公司增加投资 ６００ 万元的议案》； （２）《关于受让南通树脂有限公司股权的议案》； （３）《关于向精华集团收购部分非生产性用房等资产的议案》； （４）《关于修改公司章程的议案》。 本次监事会决议公告于 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上公开披露。 ２１ （二）监事会对公司 ２００２ 年度的工作发表如下独立意见： １、公司依法运作情况 报告期内公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，以及董事会对股东大 会决议履行情况，符合国家法律法规和公司章程的有关规定。根据《上市公司治理 准则》，公司进一步完善和制定了内部控制制度，制定了监事会议事规则、独立董 事工作制度、董事会秘书工作细则、信息披露管理办法。本年度公司各位董事、总 经理和其他高级管理人员能够遵守公司章程和其他法律、法规，忠实地履行职务， 维护公司利益，未发现利用在公司的地位和职权为自己谋取私利。 ２、检查公司的财务情况 监事会认为上海万隆众天会计师事务所有限公司对公司 ２００２ 年度财务报告出 具的无保留意见的审计报告，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营结 果。 ３、公司上市募集资金承诺投入项目情况 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开 ２００１ 年度股东大会，审议通过《关于变更募集 资金用途的议案》，将“年产 ２ 百吨乙虫脒技术改造项目” 和“年产 ５ 千吨种衣剂 技术改造项目”中尚未投入使用的 ７９７２．６４ 万元变更用途，改为实施公司“热电分 厂技改项目”和“草甘膦技改项目”。监事会认为此次变更部分募集资金的用途， 可以使募集资金尽快发挥出应有的效益，加快募集资金的实际运用，提高募集资金 的使用效率和效益，符合全体股东的利益。 ４、报告期内，根据 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日第二届董事会第八次会议决议，本公司 出资 １５５７．２２ 万元人民币受让南通树脂有限公司股权。监事会认为本次受让的决策 程序合规、合法，定价客观、公允、合理。 ５、本年度监事会通过对公司报告期内关联交易的检查，认为能坚持公正、公 平、公开的原则，未发现内幕交易，未出现损害公司和个别股东权益的现象。 ２２ 九、重 要 事 项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 １、经本公司与南通树脂公司职工持股会、南通轻工控股公司、南通市崇川区 姚港经济实业公司协商，于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日签订《股权转让协议书》。根据协议 约定，本公司出资 １５５７．２２ 万元人民币，受让树脂公司 １００％的股权，树脂公司将 被注销法人实体，整体并入本公司，不再具备法人资格。树脂公司在职职工 ７３４ 名 全部续签劳动合同。福利和薪酬待遇，今后将根据本公司的经济效益与江山原职工 及中、高级管理人员执行同一标准。注销树脂公司养老保险、医疗保险等社会保障 专户，原专户并入本公司相关专户。 此次受让股权后公司要对企业内部的资源及生产工艺重新整合，准备投入一定 量的资金进行技术改造，将 ＰＶＣ 生产规模扩大至年产 １２ 万吨以上，实现销售收入 近 ６ 亿元，利润总额近 ４０００ 万元。本次交易完成后，虽然对公司的主营业务收入 有较大幅度的增长，但可能会使本公司的利润率在短期内出现下降，同时可能会给 本公司带来对资金需求的增加，从而会增加财务费用。 本次收购经 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过。 ２、２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司与南通市崇川区姚港经济实业公司等签订了《关 于江山股份气体分公司产权转让协议》。该气体分公司系原南通树脂有限公司气体 分公司，本公司在整体吸收合并南通树脂有限公司后，更名为“南通江山农药化工 股份有限公司气体分公司”，该分公司至评估基准日 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日的总资产额 为 ６３０．２０ 万元，总负债 ３２９．９１ 万元，净资产为 ３００．９１ 万元。协议产权转让总额 为 ３００．９１ 万元，受让方已于 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日将产权转让款汇入本公司。该部分 资产转让后，将有利于公司集中精力发展主营。 （三）重大关联交易事项 本公司与南通醋酸化工股份有限公司、江苏宝灵化工股份有限公司、中外合资 先正达南通农作物保护有限公司、江苏省农资集团公司在产品购销和劳务咨询方面 存在关联交易，因此本公司与各方签订了一系列合同及协议。有关协议规定一切交 易均按正常商业条款，遵循公平、公正的市场原则进行核算，本着等价的原则，按 市场价格定价。 １、报告期内本公司销售给南通醋酸化工股份有限公司的产品有：３０％烧碱、液 氯、３１％合成盐酸，合计交易金额为 ５３０．９１ 万元，占公司主营业务收入 ０．７５％。 ２、报告期内本公司销售给江苏宝灵化工股份有限公司的产品有 ３０％烧碱、液 氯、３１％合成盐酸，合计交易金额为 ２７６．３８ 万元，占公司主营业务收入 ０．３９％。 ３、报告期内本公司销售给先正达南通农作物保护有限公司的产品有：４５％烧碱、 液氯、３１％合成盐酸、次氯酸钠，计交易金额 １９４７．３０ 万元；提供咨询服务和劳务， 收入计 ２９５．０１ 万元，合计 ２２４２．３１ 万元，占公司主营业务收入 ３．１８％。 ４、报告期内本公司销售给江苏省农资集团公司的农药合计 ３２３．４７ 万元，占公 司主营业务收入 ０．４７％。 ２３ （四）公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项的情况 项目 关联方名称 金额（万元） 占总额比例％ 形成的原因 应收帐款 南通醋酸化工股份有限公司 ３５．５５ ０．５７ 一年内货款 江苏宝灵化工股份有限公司 ３８．８３ ０．６３ 一年内货款 先正达南通农作物保护有限公司 ２４７．５４ ３．９９ 一年内货款 预收帐款 江苏省农资集团公司 ７６．７７ ２．１６ 预订货款 其它应付款 南通精华集团有限公司 ８１６．６１ １１．４７ 借款（不计息） 江苏省农用化学有限公司 ８７．０５ １．２２ 货物运费 沈阳化工研究院 ３．６ ０．０５ 咨询 质押 南通南沈植保科技开发有限公司 ６００．００ 担保 （五）托管、承包、租赁其他公司资产的情况 本公司按照公开和等价有偿的原则向以下两公司租赁土地。 １、向南通精华集团有限公司租赁公司目前使用的土地，土地面积共计 ２１８４７６．７０ 平方米，租赁期限为 ４８ 年，２００３ 年至 ２００４ 年间年租金为 １２０ 万元。以 后每两年按国家土地管理部门颁布的土地租金调价幅度调整一次。 ２、向南通轻工控股有限公司租赁目前生产 ＰＶＣ 所使用的土地，其面积共计 ９７２２４．８ 平方米，租赁期限为 ２ 年，期满可续签协议。年租金为 ３７．９２ 万元。 （六）委托理财 控股子公司南通江源热电有限公司于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日召开董事会形成决议， 同意利用筹建期间的闲置资金 ３０００ 万元，委托申银万国证券股份有限公司理财， 期限为 １ 年，自 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日止。 （七）公司聘任、解聘会计师事务所及支付报酬的情况 公司第二届董事会第十次会议通过关于续聘上海万隆众天会计师事务所有限 公司为本公司 ２００３ 年审计机构及支付审计费用的议案。公司报告期内支付给上海 万隆众天会计师事务所有限公司 ２００２ 年度审计费用 ３０ 万元。该审计机构从 ２０００ 年至今一直为本公司提供审计服务。 （八）中国证监会南京特办对公司检查的情况 中国证监会南京特派办于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日至 ４ 月 ３０ 日对本公司进行了为期 五天的巡检。共提出了整改意见 １６ 条。本公司针对整改意见要求，对公司的各项 工作进行了认真的研究梳理，提出了改进方案并实施了整改。具体情况详见 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （九）报告期内公司发生的重大事项 本公司第二届董事会第八次会议审议通过《关于受让南通树脂有限公司股权的 议案》。该信息披露于 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 ２４ 十、财务报告 １、审计报告 万会业字（２００３）第 ４０６ 号 审 计 报 告 南通江山农药化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南通江山农药化工股份有限公司（以下简称“贵公司”） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度的利润及利润分配 表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗平 中国·上海 中国注册会计师：陈荣芳 二ΟΟ三年三月二十三日 ２５ ２、会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 年末数 年初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五．１ ２７８，２５４，１４８．９９ １９７，４５４，２４４．０１ ２８６，５２４，９７０．６０ ２６５，６４２，９５１．３６ 短期投资 五．２ ４６，６５９，９２７．６０ １６，６５９，９２７．６０ １９，２２２，８１１．２０ １９，２２２，８１１．２０ 应收票据 五．３ １３，９２６，２３４．１４ １３，３３９，２３４．１４ ３６０，０００．００ ２１０，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 五．４ ５６，７２９，９１５．８４ ４８，８４４，０６２．８０ ２６，２３６，５８１．９７ ２５，２１１，８００．６５ 其他应收款 五．５ ３，３５５，６８５．７４ ３，３３９，５０３．４４ ８，９１５，０９０．００ ９，７１３，９９１．１６ 预付账款 五．６ ２２，８９８，９８９．４９ ２１，７８３，４７２．８７ １１，１７７，３２８．８０ １０，６９４，０５９．８０ 应收补贴款 五．７ ２，８９７，１９９．７５ ２，８９７，１９９．７５ 存货 五．８ １１１，４８８，３２２．４９ １０６，８８８，６９８．９８ ９２，０８９，０８８．７１ ８５，６３３，６０４．７８ 待摊费用 五．９ ２１３，８９８．０５ １６９，８１１．８１ ８２１，６４７．７８ ６０６，２２８．９２ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ５３６，４２４，３２２．０９ ４１１，３７６，１５５．４０ ４４５，３４７，５１９．０６ ４１６，９３５，４４７．８７ 长期投资： 长期股权投资 五．１０ １５，７０１，５８３．８２ １３８，０５３，２２５．９０ ２４，２２０，３０８．３７ ９４，４９８，４８４．４３ 长期债权投资 五．１０ ２０，０００．００ ２０，０００．００ ４０，０００．００ ４０，０００．００ 长期投资合计 １５，７２１，５８３．８２ １３８，０７３，２２５．９０ ２４，２６０，３０８．３７ ９４，５３８，４８４．４３ 固定资产： 固定资产原价 五．１１ ５５７，８１０，５４５．７７ ４７４，８９９，５３４．８２ ４００，５１４，５２６．９８ ３２１，６６２，９０７．８２ 减：累计折旧 五．１１ ２１１，６５７，９７３．８７ １９３，０６６，４２５．４９ １５０，５４６，８７３．９８ １４１，０７３，９０９．９０ 固定资产净值 五．１１ ３４６，１５２，５７１．９０ ２８１，８３３，１０９．３３ ２４９，９６７，６５３．００ １８０，５８８，９９７．９２ 减：固定资产减值准备 五．１１ ４，９０７，８７０．６１ ４，９０７，８７０．６１ ５，８０４，１００．００ ５，８０４，１００．００ 固定资产净额 五．１１ ３４１，２４４，７０１．２９ ２７６，９２５，２３８．７２ ２４４，１６３，５５３．００ １７４，７８４，８９７．９２ 工程物资 ６，７２１，２３１．９０ １３６，１０４．１３ 在建工程 五．１２ １１０，８６５，２４１．６４ ４４，７１９，８１８．６６ ４３，１７８，７６０．６１ ３２，７１６，４８４．４９ 固定资产清理 固定资产合计 ４５８，８３１，１７４．８３ ３２１，６４５，０５７．３８ ２８７，４７８，４１７．７４ ２０７，５０１，３８２．４１ 无形资产及其他资产： 无形资产 五．１３ １７，１９４，３９１．６１ １，０５０，０００．００ １７，２１３，１９１．６５ １２０，０００．００ 长期待摊费用 五．１４ １，４２８，６２２．００ １，１６８，８４７．１３ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １８，６２３，０１３．６１ １，０５０，０００．００ １８，３８２，０３８．７８ １２０，０００．００ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 １，０２９，６００，０９４．３５ ８７２，１４４，４３８．６８ ７７５，４６８，２８３．９５ ７１９，０９５，３１４．７１ 公司法定代表人： 蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 ２６ 资 产 负 债 表（续） 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流流动负债： 短期借款 五．１５ ２６５，０００，０００．００ ２０６，７００，０００．００ ３５，８００，０００．００ １１，２００，０００．００ 应付票据 五．１６ ９００，０００．００ ９００，０００．００ 应付账款 五．１７ ８４，３８２，４２４．０７ ７９，７３５，１８７．０９ ３１，４９４，３１６．１８ ２８，６５０，２０７．４４ 预收账款 五．１８ ３５，５４３，６２６．７９ ３５，２２３，５９０．５９ ２７，６１９，５７３．７９ ２４，１６９，０３６．７４ 应付工资 五．１９ ２３，０８５，１１５．６３ ２３，０８５，１１５．６３ ２７，０６５，１１５．６３ ２７，０６５，１１５．６３ 应付福利费 ８，２５８，５５７．１５ ８，０８２，２０４．７７ ６，８６４，４４２．４４ ６，７６７，３４９．８７ 应付股利 五．２０ ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ 应交税金 五．２１ １９，５０４，５９１．０２ １８，４０８，７３０．８８ －１，６５１，０５１．１７ －１，７１５，７４８．１９ 其他应交款 五．２２ ５４４，７２４．２３ ４９２，０１６．４７ ８０，７９５．００ ６８，９８４．７９ 其他应付款 五．２３ ７１，１９１，５８５．２９ ２７，７０６，５９６．９３ ４６，２８５，３２３．５９ ４１，２７６，９２７．４４ 预提费用 五．２４ １，６８３，８３１．２４ ３４６，６３６．３６ ２，１８６，０２５．８０ １，５６０，８９９．６８ 预计负债 一年内到期的长期负债 五．２５ ３００，０００．００ ３００，０００．００ １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ５１９，３９４，４５５．４２ ４０９，９８０，０７８．７２ １９９，２４４，５４１．２６ １６２，５４２，７７３．４０ 长长期负债： 长期借款 五．２６ ２，４６３，２９６．７０ ２，４６３，２９６．７０ １２２，９６３，２９６．７０ １２２，９６３，２９６．７０ 应付债券 长期应付款 五．２７ ３，１５１，４３７．３６ ３，１５１，４３７．３６ １９０，０００．００ １９０，０００．００ 专项应付款 五．２８ １，８５０，０００．００ １，８５０，０００．００ １，３５１，４３９．１１ １，３５１，４３９．１１ 其他长期负债 长长期负债合计 ７，４６４，７３４．０６ ７，４６４，７３４．０６ １２４，５０４，７３５．８１ １２４，５０４，７３５．８１ 递递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 ５２６，８５９，１８９．４８ ４１７，４４４，８１２．７８ ３２３，７４９，２７７．０７ ２８７，０４７，５０９．２１ 少数股东权益 ４８，０４１，２７８．９７ １９，８９９，８２９．８７ 股股东权益： 股本 五．２９ １８０，０００，０００．００ １８０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 资本公积 五．３０ ２０２，４０７，３０６．２６ ２０２，４０７，３０６．２６ ２３２，３６４，７４３．７６ ２３２，３６４，７４３．７６ 盈余公积 五．３１ １９，４６３，０４１．５６ １９，３５６，９０３．９４ １３，１２１，７８５．７４ １３，０３５，０５２．３６ 其中：法定公益金 未分配利润 五．３２ ５２，８２９，２７８．０８ ５２，９３５，４１５．７０ ３６，５６１，２７６．００ ３６，６４８，００９．３８ 外币报表折算差额 未确认的投资损失 －２２８，６２８．４９ 股股东权益合计 ４５４，６９９，６２５．９０ ４５４，６９９，６２５．９０ ４３１，８１９，１７７．０１ ４３２，０４７，８０５．５０ 负负债和股东权益总计 １，０２９，６００，０９４．３５ ８７２，１４４，４３８．６８ ７７５，４６８，２８３．９５ ７１９，０９５，３１４．７１ 公司法定代表人： 蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 ２７ 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 本年数 上年数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一一、主营业务收入 五．３３ ７０４，５８７，４５５．５５ ６３５，９６６，４８９．９９ ５８８，８１６，７１６．１３ ５５６，５８４，３２６．６１ 减：主营业务成本 五．３４ ５６９，５１９，９６９．１０ ５１０，７０７，２０４．８８ ４６６，８５９，６７７．３６ ４３９，０７４，６２０．７４ 主营业务税金及附加 五．３５ １，３４７，３３２．８７ ９４８，６２９．７１ １，１６６，５１２．９４ １，０２９，６７７．２５ 二二、主营业务利润 １３３，７２０，１５３．５８ １２４，３１０，６５５．４０ １２０，７９０，５２５．８３ １１６，４８０，０２８．６２ 加：其他业务利润 ４，０５１，５８１．４５ ３，８２３，８８３．０４ ６，３０８，６４６．４２ ６，３７０，５３２．４５ 减：营业费用 五．３６ ２４，４１２，４３７．４２ ２２，９５８，８８０．２２ １７，６０５，８９５．８２ １６，９４８，８０２．７８ 管理费用 ５９，９７３，２０７．３４ ５１，４２７，０１４．１３ ５５，８４６，４４２．４０ ５０，２４２，７８３．２２ 财务费用 五．３７ １，８０３，７９７．０９ １，２０６，０７７．０６ １，３００，５６１．４１ １，４５５，７０８．４１ 三三、营业利润 ５１，５８２，２９３．１８ ５２，５４２，５６７．０３ ５２，３４６，２７２．６２ ５４，２０３，２６６．６６ 加：投资收益 五．３８ －２，８０１，４４７．１７ －３，９１５，４０８．２０ －２，１６７，０５９．９７ －３，６６５，２１７．２３ 补贴收入 五．３９ １，１３７，０５３．００ ７４５，８５３．００ ４４６，１４７．００ ４４６，１４７．００ 营业外收入 ８９７，４０１．５５ ８９４，３５９．３１ １４９，８３４．２９ １４９，０７４．２９ 减：营业外支出 １，４０４，６９９．０４ １，１５０，４４７．６７ １，９２０，５６１．５１ １，８８４，６１３．０２ 四四、利润总额 ４９，４１０，６０１．５２ ４９，１１６，９２３．４７ ４８，８５４，６３２．４３ ４９，２４８，６５７．７０ 减：所得税 １８，３６１，２３８．９８ １７，５０７，６６５．５７ １１，８４５，０３３．２６ １１，７７８，５７７．４２ 少数股东本期损益 －５５９，８９５．３６ －４６０，４８１．１１ 五五、净利润 ３１，６０９，２５７．９０ ３１，６０９，２５７．９０ ３７，４７０，０８０．２８ ３７，４７０，０８０．２８ 加：年初未分配利润 ３６，５６１，２７６．００ ３６，６４８，００９．３８ １４，１０４，１２８．８２ １４，１７１，９４５．１６ 盈余公积金转入数 六六、可供分配的利润 ６８，１７０，５３３．９０ ６８，２５７，２６７．２８ ５１，５７４，２０９．１０ ５１，６４２，０２５．４４ 减：提取法定公积金 ３，１７３，８６１．９５ ３，１６０，９２５．７９ ３，７５９，６１９．３８ ３，７４７，００８．０３ 提取法定公益金 ３，１６７，３９３．８７ ３，１６０，９２５．７９ ３，７５３，３１３．７２ ３，７４７，００８．０３ 提取职工福利及奖励金 提取企业发展基金 提取储备基金 利润归还投资 七七、可供股东分配的利润 ６１，８２９，２７８．０８ ６１，９３５，４１５．７０ ４４，０６１，２７６．００ ４４，１４８，００９．３８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ 转作股本的普通股股利 八八、未分配利润 ５２，８２９，２７８．０８ ５２，９３５，４１５．７０ ３６，５６１，２７６．００ ３６，６４８，００９．３８ 补充资料： 本年数 上年数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４６３，５９１．６３ ４６３，５９１．６３ 、 自然灾害发生的损失 、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 、 会计估计变更增加（或减少）利润总额 、 债务重组损失 、 其他 公司法定代表人： 蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 ２８ 现 金 流 量 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 报 表 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ５６３，６７８，６９９．９１ ４９３，３５４，０３３．７２ 收到的税费返还 ７６２，２９２．１２ ７１５，４９２．１２ 收到的其他与经营活动有关的现金 五．４０（１） ６，７８４，８３７．８１ ５，０８０，６１３．７９ 现金流入小计 ５７１，２２５，８２９．８４ ４９９，１５０，１３９．６３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４０６，８３２，７０７．１５ ３５０，３７８，４７３．７６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６３，６６０，０９４．５２ ６１，７０３，２５３．７９ 支付各项税费 １９，８０８，０６２．２９ １６，１４０，５１５．９６ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．４０（２） ６０，０６３，８９７．４６ ６０，９６７，７４１．７２ 现金流出小计 ５５０，３６４，７６１．４２ ４８９，１８９，９８５．２３ 经营活动产生的现金流量净额 ２０，８６１，０６８．４２ ９，９６０，１５４．４０ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２０，０００．００ ２０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １１９，７９６．４３ １１９，７９６．４３ 处置固定资产、无形资产和其他长 １，９９７，３７６．６４ １，９９７，３７６．６４ 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２，１３７，１７３．０７ ２，１３７，１７３．０７ 购置固定资产、无形资产和其他长 １１２，１５６，２０７．７５ ７６，３９０，４８５．２９ 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 １４，２６６，５５２．６７ ５２，８６６，５５２．６７ 支付的其他与投资活动有关的现金 五．４０（３） ３０，０００，０００．００ 现金流出小计 １５６，４２２，７６０．４２ １２９，２５７，０３７．９６ 投资活动产生的现金流量净额 －１５４，２８５，５８７．３５ －１２７，１１９，８６４．８９ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ３７，１００，０００．００ 借款所收到的现金 ６４７，１００，０００．００ ４６８，８００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 五．４０（４） １，８８５，０００．００ １，８８５，０００．００ 现金流入小计 ６８６，０８５，０００．００ ４７０，６８５，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ５５４，１００，０００．００ ４０９，５００，０００．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付 １４，４２１，０１２．６１ １２，２１３，９９６．８６ 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ５６８，５２１，０１２．６１ ４２１，７１３，９９６．８６ 筹资活动产生的现金流量净额 １１７，５６３，９８７．３９ ４８，９７１，００３．１４ 四、汇率变动对现金的影响额 ７，５８９，７０９．９３ 五、现金及现金等价物净增加额 －８，２７０，８２１．６１ －６８，１８８，７０７．３５ 公司法定代表人： 蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 ２９ 现 金 流 量 表 （续） 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 补 充 资 料 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 ３１，６０９，２５７．９０ ３１，６０９，２５７．９０ 加： 少数股东损益 －５５９，８９５．３６ 计提的资产减值准备 ３，８２６，９７２．１５ ３，２７５，９９８．６６ 固定资产折旧 ３８，７６３，３５８．４１ ２９，６０４，０３７．３３ 无形资产摊销 １，１１８，８００．０４ １７０，０００．００ 长期待摊费用摊销 ２１４，６９２．６４ 待摊费用的减少（减：增加） ６０７，７４９．７３ ４３６，４１７．１１ 预提费用的增加（减：减少） －７２３，９６３．０６ －１，３４３，８１３．３２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 －２７１，２７０．７０ －４８２，０４７．４８ 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ７０，５９９．０４ ７０，５９９．０４ 财务费用 ６，７８０，６１７．７２ ４，８７９，９９２．６５ 投资损失（减：收益） ２３４，０６３．５７ １，３４８，０２４．６０ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１９，２６７，７０１．５０ －２１，１２３，５６１．９２ 经营性应收项目的减少（减：增加） －５４，９３６，０１０．５５ －５２，６０９，９９８．１２ 经营性应付项目的增加（减：减少） １３，３９３，７９８．３９ １４，１２５，２４７．９５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ２０，８６１，０６８．４２ ９，９６０，１５４．４０ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ２７８，２５４，１４８．９９ １９７，４５４，２４４．０１ 减：现金的期初余额 ２８６，５２４，９７０．６０ ２６５，６４２，９５１．３６ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －８，２７０，８２１．６１ －６８，１８８，７０７．３５ 公司法定代表人： 蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 ３０ ３、会计报表附注 一、公司简介 南通江山农药化工股份有限公司（以下简称“本公司”）系经江苏省人民政府 苏政复［１９９７］１７３ 号文批准，由南通精华集团有限公司、天津绿保农用化学科技开 发有限公司、沈阳化工研究院、江苏省农业生产资料（集团）公司和南通江山农药 化工股份有限公司工会（原南通农药厂工会）等 ５ 家单位共同发起，１９９８ 年 １ 月 ２１ 日设立的股份有限公司。 ２０００ 年 １２ 月 ２６ 日经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］１８２ 号文批 准，本公司向社会公众发行人民币普通股（Ａ 股），并于 ２００１ 年 １ 月 １０ 日在上海 证券交易所挂牌上市。２０００ 年 １２ 月 ２９ 日本公司换领注册号为 ３２００００１１０４１２９ 号 《企业法人营业执照》，注册资本变更为 １５，０００ 万元人民币。 本公司根据 ２００１ 年度股东大会决议以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数，以资 本公积金向全体股东每 １０ 股转增 ２ 股，注册资本由 １５，０００ 万元增加到 １８，０００ 万 元，业经上海万隆众天会计师事务所有限公司验证，并出具了万会业字［２００２］第 １７ 号《验资报告》，并于 ２００２ 年 ９ 月 ２ 日换领了《企业法人营业执照》。 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日经南通市人民政府通政复［２００２］３７ 号文批准，同意本公司“整 体吸收式重组”南通树脂有限公司，并“依法注销”其法人资格。上海万隆资产评 估有限公司对 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日（资产评估基准日）的南通树脂有限公司整体资产 进行了评估。注销南通树脂有限公司法人资格的有关手续尚正在办理之中。 本公司所属农药、化工行业，主要产品包括：草甘膦、久效磷、敌敌畏、敌 百虫等农药产品及烧碱、树脂、甲醛等化工产品。 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制 造、加工、销售（国家有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品 及相关技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器 仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司的进料加工和“三来一补”业务。 化学技术咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ３１ ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当日的汇率进行折算，月度终了，按月末汇率 进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则 进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股 利、或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。 （２）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到 的、已记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期 投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当 期投资损益。 （３）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价低于成本 的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价 值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内冲回。 ８、坏账核算方法 期末采用备抵法对应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的坏账损失 进行核算，计提坏账准备的方法为账龄分析法，具体提取的比例如下： 账 龄 计提比例％ 一年以内 ５ 一至二年 １０ 二至三年 ３０ 三至四年 ５０ 四至五年 ８０ 五年以上 １００ 坏账确认的标准： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款 项； （２）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； 对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经经理办公会或董事会 ３２ 批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 ９、存货核算方法 （１）本公司存货包括原材料、库存商品、在产品、自制半成品、包装物、低值 易耗品、外购商品等。 （２）存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定；包 装物于生产领用时一次性计入成本；低值易耗品于领用时一次摊销。 （３）存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （４）本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成 本时，按其差额计提存货跌价准备并计入当期损益。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 １）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法 确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取 的现金股利作为初始投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本； 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为 初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初 始投资成本： 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减 去补价后的余额，作为初始投资成本； 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始 投资成本； ２）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投 资不足 ２０％但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权 资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％ 以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 ３）股权投资差额的摊销 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没 ３３ 有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不超过 １０ 年（含 １０ 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年（含 １０ 年）的期限摊销。 ４）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期 投资收益。 ５）期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于 部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。 （２）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取 的利息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的 债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相 关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款 与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 １１、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当 计提的利息到期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产及累计折旧核算方法 （１）固定资产是指使用期限在一年以上、单位价值在 ２，０００ 元以上的房屋、建 筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等， 以及不属于生产、经营主要设备的单位价值在 ２，０００ 元以上、并且使用年限在两年 以上的物品。 固定资产在取得时按实际成本计价。 （２）固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，各类固定资产的分类、 估计经济使用年限和年折旧率如下（预计净残值为固定资产原价的 ３％） 固定资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １０—４０ ９．７０—２．４３ 机器设备 ８—１５ １２．１３—６．４７ 电器设备 ８—１５ １２．１３—６．４７ 仪器及仪表 ５—１２ １９．４０—８．０８ 运输工具 ６—１２ １６．１７—８．０８ 机修用及保全设备 ５—１５ １９．４０—６．４７ ３４ 通信类设备 ５—１２ １９．４０—８．０８ 其他 ５—１０ １９．４０—９．７０ （３）期末对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额 计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 １３、在建工程核算方法 （１）在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状 态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。 （２）在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算 完成后根据实际成本对原入账价值进行调整。 （３）期末对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工 程项目计提减值准备： １）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经 济利益具有很大的不确定性； ３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４、无形资产核算方法 （１）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： １）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ２）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； ３）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权 换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价 （或减去应收到的补价），作为实际成本。 ４）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 ５）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的 相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： Ａ、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格 估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 Ｂ、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形 资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 ６）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等入账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 ３５ （２）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定： １）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规 定的受益年限； ２）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规 定的有效年限； ３）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不 超过两者中的较短者； ４）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 １０ 年。 （３）无形资产减值 期末对无形资产的账面价值进行逐项检查，对无形资产的可收回金额进行估 计，将无形资产可收回金额低于账面价值的部分确认为减值准备，计入当期损益。 （４）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予 以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： １）无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； ２）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 １５、长期待摊费用核算方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果 不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。 １６、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到 预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定 可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款 费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 １７、收入确认原则 （１）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。 （３）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用 ３６ 现金的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软 件、版权）而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。 上述收入的确定应同时满足： ① 与交易相关的经济利益能够流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 １８、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、会计政策、会计估计变更 本公司对原材料（除燃料）、低值易耗品及包装物的取得原采用计划成本计价， 从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为以实际成本计价。由于年初的材料成本差异金额较小，本 公司直接调整了年初的原材料、低值易耗品及包装物的材料成本。 ２０、合并会计报表的编制方法 （１）合并范围：本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）的子公司纳入合并会计报表编制范围。 （２）编制方法：本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于 印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》和财会二字（１９９６）２ 号文《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》等有关文件，以母公司和纳入合并范围内的子公司的会 计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交 易事项的基础上编制合并会计报表。 （３）本公司与控股子公司均执行《企业会计制度》。 三、税项 １、流转税 主 要 税（费） 种 税 率 计 税 依 据 增值税（注） １７％、１３％ 应税销售额 营业税 ５％ 应税营业收入 城市维护建设税 ７％ 增值税、营业税的应纳税额 注：丁草胺、乙草胺、敌百虫、精喹禾磷、咪鲜胺等产品免税；蒸汽、种衣剂、 拌种灵、草甘膦、喹禾磷、久效磷、敌敌畏等产品的增值税税率为 １３％；其他产品 增值税税率均为 １７％。 ２、企业所得税 本公司的企业所得税税率为 ３３％。 ３、其他税项 其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等，依据税务规定计缴。 ３７ 四、控股子公司 １、控股子公司 注册资本 投资金额 所占权 企业名称 业务性质 经营范围 （万元） （万元） 益比例 南通昌盛化工经贸 商品流通 １６０ 化工产品（不含危险品）。 １５０ ９３．７５％ 有限公司 南通南沈植保科技 工业生产 １，６９７．６ 农药、染料、助剂、中间体等 １６５８．３４８ ９２．２４％ 化学物的生产销售；科研开 开发有限公司（注 １） 发、技术咨询；化工原材料的 销售。 南通江天化学品有 工业生产 ９，０４０ 甲醛、氯甲烷生产、销售；化 ７，０１５ ７７．６％ 工产品及原辅材料的销售；经 限公司 营本企业自产产品及技术的 出口业务；经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、仪器仪 表、机械设备、零配件及技术 的进出口业务（国家限定公司 经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加 工和“三来一补”业务。 南通江山进出口贸 商品流通 １，０１０ 自营和代理各类商品和技术 １，０００ ９９ ％ 的进出口，但国家限定公司经 易有限公司 营或禁止进出口的商品和技 术除外。 南通江源热电有限 工业生产 ６，０００ 生产和销售蒸汽、电力、高纯 ３，３００ ５５％ 软化水及提供售后服务；煤 公司（注 ２） 灰，煤渣销售；（以上涉及前 置审批的凭许可证方可经 营）。 注 １：南通南沈植保科技开发有限公司（原名称南通市南沈化工研究开发联合 公司），２００２ 年 １２ 月 ２８ 日该公司股东会决议变更注册资本，由 ２０９．８１ 万元增加到 １，６９７．６０ 万元，并经南通万隆会计师事务所有限公司通万验字［２００２］第 ９３ 号《验 资报告》验证，本公司对其投资的比例由 ７３％增加到 ９２．２４％。南通南沈植保科技开 发有限公司已于 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日换领了企业法人营业执照。 注 ２：２００２ 年 ９ 月 ６ 日，南通江源热电有限公司的各股东签订了《合资经营协 议》，约定该公司的注册资本为 １２，０００ 万元、分二次出资，分别于 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日、２００３ 年 ６ 月 ３０ 日各出资 ６，０００ 万元，经营期限为 ５０ 年。南通江源热电有限公 司已经收到股东投入的资本 ６，０００ 万元，并办理了工商登记，营业期限暂登记为二 年。 ２、合并会计报表范围的变化： （１）本公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日经董事会第二届第一次会议决议，投资 １，０００ 万元成立南通江山进出口贸易有限公司，占注册资本 ９９％。该公司已于 ２００２ 年 ３ 月 ４ 日领取了企业法人营业执照。本年度纳入合并会计报表范围。 （２）本公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的 ２００１ 年度股东大会决议，投资成立南通 江源热电有限公司。该公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日领取了企业法人营业执照。本公司 占注册资本 ５５％。本年度纳入合并会计报表范围。 ３８ 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 （１） 货币资金项目 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 １０７，０８１．０６ １４，０２３．２８ 银 行 存 款 ２３８，８１０，９７０．９５ ２８１，０５５，１５０．７９ 其他货币资金 ３９，３３６，０９６．９８ ５，４５５，７９６．５３ 合 计 ２７８，２５４，１４８．９９ ２８６，５２４，９７０．６０ 注：其他货币资金主要为开具信用证的保证金存款 ４，２０５，６７１．３６ 欧元，折合 人民币 ３６，３２０，１７７．８６ 元。 （２）期末银行存款中，通知存款 ６００ 万元人民币，为控股子公司南通南沈植保 科技开发有限公司贷款质押，期限为 ６ 个月，自 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日起至 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日止。 （３） 期末货币资金包括的外币金额、折算汇率及折算的记账本位币金额如下： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 美 元 ６，６６５，１４４．６４ ８．２７７３ ５５，１６９，４０１．７３ 欧 元 ４，２０５，６７１．３６ ８．６３６０ ３６，３２０，１７７．８６ 合 计 ９１，４８９，５７９．５９ ２、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 ２８，２５３，８０２．６４ １１，５９３，８７５．０４ ２８，２４９，３０２．６４ ９，０２６，４９１．４４ 其中：股票投资 ２８，２５３，８０２．６４ １１，５９３，８７５．０４ ２８，２４９，３０２．６４ ９，０２６，４９１．４４ 其他投资 ３０，０００，０００．００ 合 计 ５８，２５３，８０２．６４ １１，５９３，８７５．０４ ２８，２４９，３０２．６４ ９，０２６，４９１．４４ 注 １：股票投资计提短期投资跌价准备所选用的期末市价，系按上海、深圳证 ３９ 券交易所公布的 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股票交易收盘价确定。 注 ２：其他投资系控股子公司南通江源热电有限公司，委托申银万国证券股份 有限公司理财，期限为 １ 年，自 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日止，控股 子公司南通江源热电有限公司已于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日将 ３０００ 万元汇入股票资金账 户。 ３、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 １２，０８０，２３４．１４ ３６０，０００．００ 商业承兑汇票 １，８４６，０００．００ 合 计 １３，９２６，２３４．１４ ３６０，０００．００ 注：应收票据期末无用于质押的商业承兑汇票。 ４、应收账款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 ５４，１０８，７１２．９３ ８７．２８ ２，６８５，８５４．３１ ５．００ ２２，１６９，１６９．８１ ７５．８７ １，０５９，９８４．０８ ５．００ 一至二年 ２，９８６，８８１．６４ ４．８２ ２９８，６８８．１６ １０．００ ４，４９３，３１４．９２ １５．３８ ４４６，３４６．３９ ９．９３ 二至三年 ３，９８４，３２２．４８ ６．４３ １，６２３，８９９．０９ ４０．７６ ６８５，７３３．６１ ２．３５ ２０５，７２０．０８ ３０．００ 三年以上 ９１４，８６４．９７ １．４７ ６５６，４２４．６２ ７１．７５ １，８７２，０９２．０６ ６．４０ １，２７１，６７７．８８ ６７．９３ 合 计 ６１，９９４，７８２．０２ １００．００ ５，２６４，８６６．１８ ８．４９ ２９，２２０，３１０．４０ １００．００ ２，９８３，７２８．４３ １０．２１ 注：应收账款期末数比期初数增加 ３２，７７４，４７１．６２ 元、增长率为 １１６．２２％，主 要原因是本公司为扩大销售、增加赊销业务所致。 （２）本项目期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）本年度实际核销无法收回的应收账款为 １，９７５，３４６．９４ 元，核销的应收账 款的账龄均为三年以上。 （４）欠款金额前五名应收账款： 欠 款 金 额 占应收账款比例％ １０，６９７，２６２．７２ １７．２６ ４０ ５、其他应收款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 ３，３０３，０６７．３６ ８６．０５ １５０，３４１．３６ ４．５５ ８，９７８，５３０．２０ ９５．６０ ２６７，８３３．５２ ２．９８ 一至二年 ２０６，０５０．５６ ５．３７ １３，０５０．０３ ６．３３ １３３，４０７．２３ １．４２ ２８．６０ ０．０２ 二至三年 ８，５２６．０１ ０．２２ ２，５５７．８０ ３０．００ ４６，４００．００ ０．４９ １３，９２０．００ ３０．００ 三年以上 ３２１，０５２．２３ ８．３６ ３１７，０６１．２３ ９８．７６ ２３３，５５０．５２ ２．４９ １９５，０１５．８３ ８３．５０ 合 计 ３，８３８，６９６．１６ １００．００ ４８３，０１０．４２ １２．５８ ９，３９１，８８７．９５ １００．００ ４７６，７９７．９５ ５．０８ 注：本公司根据财政部财会［２００２］１８ 号文规定，重新厘定其他应收款账龄。 （２）本项目期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠 款。（３）欠款金额前五名其他应收款： 欠 款 金 额 占其他应收款比例％ ７４７，３５７．５４ １９．４７ ６、预付账款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 一 年 以 内 ９７．６１ ９４．１７ ２２，３５１，１７１．８４ １０，５２５，３０３．９５ 一 至 二 年 ０．８９ ２．８３ ２０３，５８１．００ ３１６，５２２．５８ 二 至 三 年 ８，７３４．３８ ０．０４ １．８１ ２０２，３９８．３７ 三 年 以 上 １．４６ １．１９ ３３５，５０２．２７ １３３，１０３．９０ 合 计 １００．００ １００．００ ２２，８９８，９８９．４９ １１，１７７，３２８．８０ （２）本公司由于材料、修理用备件的质量、规格等原因，尚有账龄超过一年未 及时结算的预付供应商的货款。 （３） 本项目期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ４１ ７、应收补贴款 项 目 期末数 期初数 性质或内容 出口退税 １，４３１，２４５．２８ 出口货物免抵退税款 出口退税 １，４６５，９５４．４７ 出口先征后退税款 合 计 ２，８９７，１９９．７５ ８、存货 （１）存货分项目明细 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ３２，８５０，８１９．２７ ３６５，８５１．６７ １９，５７９，６１９．８８ ４６１，３６１．１６ 库存商品 ６２，２８０，５４２．７６ ６９４，５２０．４１ ６１，２５２，５３３．１７ ８４３，２８２．１８ 在产品 １５，９４１，９９３．１２ ３３９，５１２．７１ １０，７０８，６０９．５６ ２２６，７７３．７３ 自制半成品 ８４，８３９．９５ 包装物 ６７２，８１５．４９ １，５６１，００２．４５ 低值易耗品 ５７５，０５２．６６ ２８９，５２３．３８ 外购商品 ３８３，５８３．２５ １４４，３７７．３９ 委托加工物 １９，６３９．８３ 资 在途物资 １６３，７６０．９０ 合 计 １１２，８８８，２０７．２８ １，３９９，８８４．７９ ９３，６２０，５０５．７８ １，５３１，４１７．０７ （２）存货跌价准备增减变动 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 ４６１，３６１．１６ ３２４，０９１．５９ ４１９，６０１．０８ ３６５，８５１．６７ 库存商品 ８４３，２８２．１８ ５１５，５８１．６２ ６６４，３４３．３９ ６９４，５２０．４１ 在产品 ２２６，７７３．７３ ３０４，６５５．８４ １９１，９１６．８６ ３３９，５１２．７１ 合 计 １，５３１，４１７．０７ １，１４４，３２９．０５ １，２７５，８６１．３３ １，３９９，８８４．７９ （３）存货可变现净值依据本公司销售部门提供的市场价格予以确定。 ４２ ９、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 ６４４，１４３．８９ ５０６，８３２．９１ ９３７，０７８．７５ ２１３，８９８．０５ 其他 １７７，５０３．８９ ５６，５０５．３３ ２３４，００９．２２ 合 计 ８２１，６４７．７８ ５６３，３３８．２４ １，１７１，０８７．９７ ２１３，８９８．０５ １０、长期投资 （１）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 其他股权投资 １０，２９６，４７０．４０ １０，２９６，４７０．４０ 股权投资差额 ３，９２３，８３７．９７ １，８３５，１３５．４５ ３５３，８６０．００ ５，４０５，１１３．４２ 合 计 ２４，２２０，３０８．３７ １，８３５，１３５．４５ １０，３５３，８６０．００ １５，７０１，５８３．８２ 注：对子公司投资 １０，０００，０００．００ 元，系成立南通江山进出口贸易有限公司， 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 前汇出投资款。该公司于 ２００２ 年 ３ 月 ４ 日领取了企业法人营业 执照，并正常经营。减少的原因是该公司本年度已纳入合并会计报表范围。 （２）其他股权投资，具体明细如下： 投资 占被投资单位注 被投资单位名称 核算方法 投资金额 减值准备 期限 册资本比例％ 交通银行 长期 成本法 ９９８，１６０．００ 先正达南通农作物保护有限公司 ３０ 年 成本法 ５，２９８，３１０．４０ ２．００ 江苏农用化学有限公司 长期 成本法 ６００，０００．００ ３．７９ 南通市商业银行 长期 成本法 ３，４００，０００．００ ４．９７ 合 计 １０，２９６，４７０．４０ （３）股权投资差额变动情况： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 南通昌盛化工经贸有限公司 －９４４，８７５．３４ １０ 年 －９４，４８８．００ －４６５，１５４．０３ 成立股份公司时评估增值 南通南沈植保科技开发有限公司 ６，３１８，６１５．４５ １０ 年 ４４８，３４８．００ ５，８７０，２６７．４５ 溢价收购 合 计 ５，３７３，７４０．１１ ３５３，８６０．００ ５，４０５，１１３．４２ ４３ （４）长期债权投资 项 目 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 到期日 长期债权投资 １００，０００．００ ４０，０００．００ ２０，０００．００ ２０，０００．００ ２００３ 年 １１、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ８４，９０９，８１０．２８ ４０，０４９，７５９．４０ ９９，９９０．００ １２４，８５９，５７９．６８ 固 机器设备 ２５４，８０３，６０１．５９ ９２，６５３，８５４．２７ ５，８２３，９３７．３７ ３４１，６３３，５１８．４９ 定 电器设备 ２０，５１６，６０７．５７ １４，３４５，５６０．２１ ３８，５００．００ ３４，８２３，６６７．７８ 资 仪器及仪表 ２９，６９１，６４０．４７ １４，２０９，８３１．５２ ２７９，４３８．００ ４３，６２２，０３３．９９ 产 运输工具 ７，４８９，８４８．４９ １，３２４，４１８．３６ ７６，０００．００ ８，７３８，２６６．８５ 原 机修用及保全设备 １，３１８，９８６．４１ ９３６，４００．７０ ３８，９００．００ ２，２１６，４８７．１１ 值 通信类设备 ２７５，８３０．２７ ５０，１９０．００ ３２６，０２０．２７ 其他 １，５０８，２０１．９０ ８２，７６９．７０ １，５９０，９７１．６０ 合 计 ４００，５１４，５２６．９８ １６３，６５２，７８４．１６ ６，３５６，７６５．３７ ５５７，８１０，５４５．７７ 房屋及建筑物 ２８，４２８，１６６．６２ １３，５５２，９４０．９８ ４１，９８１，１０７．６０ 机器设备 １０２，９９４，７６５．６６ ３９，２８１，０９７．２２ ３，５５９，１４８．０１ １３８，７１６，７１４．８７ 电器设备 ７，４００，５０８．９５ ３，４５３，９１３．２９ １４８，２１６．００ １０，７０６，２０６．２４ 累 仪器及仪表 ６，９２８，９４５．２０ ６，６９２，９７１．３７ ２０４，３８７．５９ １３，４１７，５２８．９８ 计 运输工具 ３，２４２，０９３．９２ １，２０４，７８４．８４ ４，４４６，８７８．７６ 折 旧 机修用及保全设备 １，０９８，２８５．３９ ６０１，４９７．２１ ３７，７３３．００ １，６６２，０４９．６０ 通信类设备 ２１９，２１９．６５ ６６，９７９．９５ ２８６，１９９．６０ 其他 ２３４，８８８．５９ ２０６，３９９．６３ ４４１，２８８．２２ 合 计 １５０，５４６，８７３．９８ ６５，０６０，５８４．４９ ３，９４９，４８４．６０ ２１１，６５７，９７３．８７ 固定资产净值 ２４９，９６７，６５３．００ ３４６，１５２，５７１．９０ 房屋及建筑物 ４４９，９１２．８０ ３００，１４２．４０ ７５０，０５５．２０ 固 机器设备 ４，１２１，７３４．６４ ６５７，０８７．５１ １，４５８，９２０．５８ ３，３１９，９０１．５７ 定 电器设备 ５０８，９４６．１９ １０３，４７９．６５ ４０５，４６６．５４ 资 仪器及仪表 １５５，３３１．７７ ６９，１１２．５２ ８６，２１９．２５ 产 减 运输工具 ５５７，７２４．２９ ２１９，８６５．４０ ３３７，８５８．８９ 值 机修用及保全设备 １０，４５０．３１ ２，０８１．１５ ８，３６９．１６ 准 通信类设备 备 其他 合 计 ５，８０４，１００．００ ９５７，２２９．９１ １，８５３，４５９．３０ ４，９０７，８７０．６１ 注：固定资产原值期末数比期初数增加 １５７，２９６，０１８．７９ 元、增长率为 ３９．２７％； 累计折旧增加 ６１，１１１，０９９．８９ 元、增长率为 ４０．５９％，主要原因是本公司 ６０００ 吨二 甲脂法草甘膦、２ 万吨烧碱改造、４ 号炉改造等工程项目 ８０，７６５，２１２．７６ 元完工并转 入 固 定 资 产 ，“ 整 体 吸 收 式 重 组 ” 南 通 树 脂 有 限 公 司 增 加 固 定 资 产 原 值 为 ８０，８４０，１１８．３１ 元，同时增加了累计折旧 ２６，２９７，２２６．０８ 元所致。 ４４ １２、在建工程 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末余额 工程投入占 工程项目名称 预算数 其中：资本化 其中：资本化 其中：资本 其中：资本化 其中：资本化 资金来源 金额 金额 金额 金额 金额 预算比例（％） 利息 利息 化利息 利息 利息 工程管理费 ４５０，０００．００ ５０，０００．００ １５０，０００．００ ３５０，０００．００ 其他 精喹禾灵 ３２８０ ４，１３０，５１４．７４ ４，２５３，５７７．４９ ３，８８３，４９３．９５ ７５，９０８．１３ ４，４２４，６９０．１５ 募集 ６２ ６ 万吨烧碱扩建 ２４５０ ５３０，８７８．６９ ３５，４４８．４２ ５６６，３２７．１１ 其他 ８７ 各车间更新 ３５０ １，４１２，３７５．４６ １，７３１，５１９．８７ ３，１４３，８９５．３３ 其他 ９０ ４ 号炉项目 １８００ １０，０２１，７３５．２４ ９，４６３，２７３．２２ １９，４８５，００８．４６ 其他 １０８ 敌液化冷冻 ２３０ ４３９，０６９．５４ ３７４，８００．００ ６４，２６９．５４ 其他 １９ ２ 万元吨烧碱改造 １４００ ３，５２３，５９２．４２ ７，０３３，６１６．９６ １０，５５７，２０９．３８ 其他 ７５ 中试项目 １２００ ６，４８５，７４１．３８ ４，１７９，５７９．７４ ８，７１６，５４９．６７ １，９４８，７７１．４５ 募集、其他 ８９ ＥＲＰ 工程 ２６０ １，７１４，８０２．２８ ４８９，８２９．７６ ３７２，６９５．７０ １，１００，０００．００ ７３１，９３６．３４ 其他 ８５ ８０００ 吨氯甲烷改造 ３５０ １，９２７，８２８．９４ １，２３１，３４２．１４ ３３，３０９．３８ ３，１５９，１７１．０８ ３３，３０９．３８ 其他 ９２ 草甘膦成品仓库 ９５ ９４１，９６５．４９ ２９３，４５４．８９ １，２３５，４２０．３８ 其他 １３０ ８０００ 吨亚磷酸二甲脂 １８４５ １５，９７７．４０ １９，１００，２１６．７５ １９，１１６，１９４．１５ 其他 １０２ 草甘膦技改 １９５２ １０，０００．００ ２４，４１９，７７７．９７ ２４，４２９，７７７．９７ 募集 １２５ 科室房屋项目 ４００ ２３８，３７６．００ １，５４１，１２９．５２ １，０２４，３６０．０９ ７５５，１４５．４３ 其他 ４４ 造粒机项目 ８０ ８１，７３１．４０ ６４６，６８４．８７ ７２８，４１６．２７ 其他 ９１ ５ 万吨离子膜烧碱 １９８３０ １，２４５，５７２．５４ １，２４５，５７２．５４ 其他 １ 三氯乙醛二次精馏 １１０ １，０５９，４９８．８３ １，０５９，４９８．８３ 其他 ９６ ２ 号硅改造 １８０ １，７５８，３７７．０８ １，７５８，３７７．０８ 其他 ９８ 热电分厂技改 ４９９２ ７，９０８，１４６．８５ ７，９０８，１４６．８５ 募集 １６ ２ 号炉改造 １８０ １，６０８，０３７．８８ １，６０８，０３７．８８ 其他 ８９ ４ 万吨氯乙烯 ２９２５ １，５８９，８９８．２０ １，５８９，８９８．２０ 其他 ５ 多聚甲醛项目 １０６４９ １０，３２６，２７９．２７ ５６，３４４，８１８．４８ １，０３６，３７４．５６ ６５，６３４，７２３．１９ 募集 ６３ 道路及污水管道 １６０ １，６３４，７１０．００ １，６３４，７１０．００ 其他 １０２ 其他项目 ９２７，８９２．３６ ２，３７６，８８０．２９ １，７１１，７４６．１９ ２１７，７８９．８３ １，３７５，２３６．６３ 其他 合 计 ４３，１７８，７６０．６１ － １４９，９９５，３９１．７５ ３３，３０９．３８ ８０，７６５，２１２．７６ ３３，３０９．３８ １，５４３，６９７．９６ － １１０，８６５，２４１．６４ ４５ 注 １：在建工程期末数比期初数增加 １５６．７８％，主要原因是多聚甲醛项目本年度 投入增加、年末未竣工所致。 注 ２：由于工程项目的变化，本公司对在建工程期初余额已作重分类调整， 注 ３：本公司 ２００１ 年度股东大会决议：变更部分募集资金项目，对未投入使用 的年产 ２ 百吨乙虫脒技术改造项目及年产 ５ 千吨种衣剂技术改造项目的资金 ７，９７２．６４ 万元，用于草甘膦技改项目、热电分厂技改项目。 注 ４：在建工程其他减少 １，５４３，６９７．９６ 元，主要为 ＥＲＰ 工程中的管理软件 １，１００，０００．００ 元转入无形资产。 １３、无形资产 取得 本期 剩余摊销 项 目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 转出 期限 三甲脂技术 购买 ６００，０００．００ １２０，０００．００ ６０，０００．００ ５４０，０００．００ ６０，０００．００ １２ 个月 土地使用权（江天公司） 购买 ８，８３４，９２１．３７ ８，５０７，６７６．０１ １８０，０００．００ ５０７，２４５．３６ ８，３２７，６７６．０１ ５６６ 个月 甲醛工艺技术 购买 ６，４０３，６４９．００ ５，７６２，８４９．００ ６４０，８００．００ １，２８１，６００．００ ５，１２２，０４９．００ ９６ 个月 氯甲烷技术 购买 ８００，０００．００ ７４６，６６６．６４ ８０，０００．０４ １３３，３３３．４０ ６６６，６６６．６０ １００ 个月 土地使用权（南沈公司） 购买 ２，４００，０００．００ ２，０７６，０００．００ ４８０００．００ ３７２，０００．００ ２，０２８，０００．００ ５０７ 个月 ＥＲＰ 管理软件 １，１００，０００．００ １，１００，０００．００ １１０，０００．００ １１０，０００．００ ９９０，０００．００ １０８ 个月 合计 ２０，１３８，５７０．３７ １７，２１３，１９１．６５ １，１００，０００．００ １，１１８，８００．０４ ２，９４４，１７８．７６ １７，１９４，３９１．６１ １４、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 水电增容费 ８６７，１５７．００ ７８０，４４１．４０ ８６，７１５．６０ １７３，４３１．２０ ６９３，７２５．８０ ９６ 个月 导热油 ３６９，９９８．００ ２９５，９９８．４４ ７３，９９９．５６ １４７，９９９．１２ ２２１，９９８．８８ ３６ 个月 彩钢板车棚 １０４，６１２．００ ９２，４０７．２９ ２０，９２２．３６ ３３，１２７．０７ ７１，４８４．９３ ３９ 个月 消防站 ２８０，０００．００ ２８０，０００．００ ２８，０００．００ ２８，０００．００ ２５２，０００．００ １０８ 个月 其他 ９０，９９２．００ ９０，９９２．００ ５，０５５．１２ ８５，９３６．８８ ３４ 个月 开办费 １０３，４７５．５１ １０３，４７５．５１ １０３，４７５．５１ 合 计 １，８１６，２３４．５１ １，１６８，８４７．１３ ４７４，４６７．５１ ２１４，６９２．６４ ３８２，５５７．３９ １，４２８，６２２．００ 注：开办费系控股子公司南通江源热电有限公司发生的注册登记费、人员工资 等筹建费用，待公司正式投产后一次摊销列入期间费用。 ４６ １５、短期借款 借 款 类 别 期末数 期初数 备 注 信 用 借 款 ２５３，３００，０００．００ ２３，２００，０００．００ 抵 押 借 款 １２，３００，０００．００ 保 证 借 款 ５，７００，０００．００ ３００，０００．００ 质 押 借 款 ６，０００，０００．００ 合 计 ２６５，０００，０００．００ ３５，８００，０００．００ 注：短期借款期末数比期初数增加 ２２９，２００，０００．００ 元，增长率为 ６４０．２２％， 主要原因是本年度减少了长期借款及收入增长所需流动资金的增加所致。 １６、应付票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 到期日 银行承兑汇票 ４００，０００．００ ２００３．０８．２０ 银行承兑汇票 ５００，０００．００ ２００３．０２．２８ 合 计 ９００，０００．００ １７、应付账款 期 末 数 期 初 数 ８４，３８２，４２４．０７ ３１，４９４，３１６．１８ 注：应付账款期末数比期初数增加 ５２，８８８，１０７．８９ 元，增长率为 １６７．９３％，主 要原因是年末原材料－树脂产品的原料货到发票未到，暂估入账所致。 本项目期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １８、预收账款 期 末 数 期 初 数 ３５，５４３，６２６．７９ ２７，６１９，５７３．７９ 注：本项目期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １９、应付工资 期 末 数 期 初 数 ２３，０８５，１１５．６３ ２７，０６５，１１５．６３ 注：应付工资期末余额，系以前年度工效挂钩的效益工资结余。 ４７ ２０、应付股利 股东名称 期 末 数 期 初 数 南通精华集团有限公司 ５，８２０，０００．００ ４，８５０，０００．００ 天津绿保农用化学科技开发有限公司 ３０，０００．００ ２５，０００．００ 沈阳化工研究院 ９０，０００．００ ７５，０００．００ 江苏省农业生产资料（集团）公司 ６０，０００．００ ５０，０００．００ 南通中南实业有限公司 ６００，０００．００ ５００，０００．００ 社会流通股 ２，４００，０００．００ ２，０００，０００．００ 合 计 ９，０００，０００．００ ７，５００，０００．００ 注：期末未支付股东股利是由于 ２００２ 年度利润分配预案尚待股东大会审议通 过后派发。 ２１、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 法定税率 增 值 税 ２，０２９，１３４．７４ －３，４９６，３５１．１８ １７％、１３％ 营 业 税 １７，０５４．６５ １２０，８７６．１３ ５％ 企业所得税 １５，０４０，２６６．１８ １，０１５，５１８．３１ ３３％ 房 产 税 ４０３，０６８．７８ ３１，０８６．３６ １％ 城 建 税 １，４１３，７０４．１５ １５５，２９８．８３ ７％ 土地使用税 １７３，７５３．４４ １．５ 元／平方米 个人所得税 ４２４，７５８．９０ ４５９，１５８．７５ 其 他 ２，８５０．１８ ６３，３６１．６３ 合 计 １９，５０４，５９１．０２ －１，６５１，０５１．１７ ２２、其他应交款 种类 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 ６０６，５６３．３０ ８０，７９５．００ 应缴增值税和营业税的 ４％ 地方基金 －６１，８３９．０７ 主营业务收入的 ２‰－３‰ 合 计 ５４４，７２４．２３ ８０，７９５．００ ４８ ２３、其他应付款 期 末 数 期 初 数 ７１，１９１，５８５．２９ ４６，２８５，３２３．５９ 注：其他应付款期末数比期初数增加 ２４，９０６，２６１．７０ 元、增长率为 ５３．８１％， 主要原因是本年度应付欧技公司进口设备款 ３６，１１４，６４３．０７ 元（原币 ４，１８１，８７０．５５ 欧元）所致。 本项目期末余额中欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东南通精华集团有 限公司 ８，１６６，０６１．６５ 元。 其他应付款中除应付欧技公司进口设备款外，金额较大的还有应付富余职工安 置补偿金 ３，７２２，８０８．７０ 元、离退休医疗补偿金 １，７１２，５５４．１３ 元、职工购房补贴 １，５２２，３４０．００ 元。 ２４、预提费用 类 别 期末数 期初数 原 因 外部加工费 １１７，０８６．３６ １２０，８９９．６８ 发票未到 非经营性资产使用费 ２８０，０００．００ 大修理费用 １００，０００．００ ７５２，８５６．３５ 发票未到 催化剂费 １，２４４，９７６．３８ ３１０，６７４．１０ 设备中催化剂周期更换 水费 ６６０，０００．００ 利息 ２２１，７６８．５０ 结息日至年应付利息 其他 ６１，５９５．６７ 合计 １，６８３，８３１．２４ ２，１８６，０２５．８０ ２５、一年内到期的长期负债 借款单位 原 币 期末数 期初数 年利率％ 借款条件 期 限 建行南通分行 人民币 ３００，０００．００ １６，０００，０００．００ ２．８８ 信用 ２００２．０２－２００３．１１ ２６、长期借款 借款单位 原币 期末数 期初数 年利率 借款条件 到期日 中国银行南通分行 人民币 １７，０００，０００．００ ５．９４ 信用 ２００３．０３．２１ 中国银行南通分行 人民币 ２０，０００，０００．００ ５．６４ 信用 ２００３．１２．２５ 工商银行南通分行 人民币 ２９，５００，０００．００ ５．６４ 信用 ２００３．１２．２７ ４９ 交通银行南通分行 人民币 ３０，０００，０００．００ ５．６４ 信用 ２００３．１２．２５ 南通市商业银行 人民币 ６，０００，０００．００ ５．６４ 信用 ２００３．１２．２５ 南通市商业银行 人民币 ３，０００，０００．００ ５．６４ 信用 ２００３．１２．２６ 建设银行南通分行 人民币 １５，０００，０００．００ ５．６４ 信用 ２００３．１２．２６ 电站拨改贷 人民币 ２，４６３，２９６．７０ ２，４６３，２９６．７０ 合计 ２，４６３，２９６．７０ １２２，９６３，２９６．７０ 注 １ ：长期借款期末数比期初数减少 １２０，５００，０００．００ 元，减少率为 ９７．９９％， 主要原因是本公司为减少利息支出增加了短期借款，同时归还长期借款所致。 注 ２ ：电站拨改贷系本公司热电站基建贷款，其中：中央级拨改贷本金 １３０ 万 元，利息 ３９５，７１０．０３ 元；省级拨改贷利息 ７６７，５８６．６７ 元。上述贷款均已停息挂 帐。根据国家计划委员会、财政部印发《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为 国家资本金的实施办法》的通知，本公司已于 １９９７ 年 １ 月提出申请，但未予批准。 ２７、长期应付款 类 别 期末数 期初数 内容 热电站集资款 ６０，０００．００ １９０，０００．００ 集资款不计付利息 树脂生产集资款 ３，０９１，４３７．３６ 集资款不计付利息 合 计 ３，１５１，４３７．３６ １９０，０００．００ 注：树脂生产集资款，系原南通树脂有限公司为树脂生产线改造向客户收取集 资款项，该项集资款不计付利息，也无偿还期限。 ２８、专项应付款 类 别 期末数 期初数 用途或内容 科技三项拨款 １，６３０，０００．００ 科研项目拨款 市场物价调节基金 １，０７４，３１９．０３ 欠交的地方基金 粮食风险基金 １２，１２０．０８ 欠交的地方基金 其他 ２２０，０００．００ ２６５，０００．００ 合 计 １，８５０，０００．００ １，３５１，４３９．１１ ５０ ２９、股本 （１） 公司股份情况变动表 本次增减变动（＋、－） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １１０，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １１０，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 ５、社会公众股 未上市流通股份合计 １１０，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４０，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ４８，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４０，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ４８，０００，０００．００ 三、股份总数 １５０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ １８０，０００，０００．００ ５１ （２）本公司 ２００１ 年度股东大会决议，以 ２００１ 年末总股本为基数，用资本 公积向全体股东每 １０ 股转增 ２ 股，注册资本由 １５０，０００，０００．００ 元增加到 １８０，０００，０００．００ 元，注册资本的变更业经上海万隆众天会计师事务所有限公司 验证，并出具了万会业字［２００２］第 １７ 号《验资报告》。 ３０、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２３０，７５４，７４３．７６ ３０，０００，０００．００ ２００，７５４，７４３．７６ 豁免负债 １，６１０，０００．００ １，６１０，０００．００ 股权投资准备 ４２，５６２．５０ ４２，５６２．５０ 合 计 ２３２，３６４，７４３．７６ ４２，５６２．５０ ３０，０００，０００．００ ２０２，４０７，３０６．２６ 注：本公司 ２００１ 年度股东大会决议，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数， 用 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 １０ 股 转 增 ２ 股 。 故 本 年 度 资 本 公 积 减 少 ３０，０００，０００．００ 元为转增股本。 ３１、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 ６，５６４，０４５．７０ ３，１７３，８６１．９５ ９，７３７，９０７．６５ 公益金 ６，５５７，７４０．０４ ３，１６７，３９３．８７ ９，７２５，１３３．９１ 合 计 １３，１２１，７８５．７４ ６，３４１，２５５．８２ １９，４６３，０４１．５６ ３２、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 ３６，５６１，２７６．００ 加：本年净利润 ３１，６０９，２５７．９０ 减：提取法定盈余公积 ３，１７３，８６１．９５ 减：提取法定公益金 ３，１６７，３９３．８７ 减：应付普通股股利 ９，０００，０００．００ 期末未分配利润 ５２，８２９，２７８．０８ 注：根据本公司第二届第十次董事会提出的利润分配预案，本年度按税后净 利润的 １０％分别提取法定盈余公积、法定公益金（除子公司南通昌盛化工经贸有 限公司按 ５％提取法定公益金外），并向全体股东按每 １０ 股派送现金 ０．５０ 元（含 税）。该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 ５２ ３３、主营业务收入 （１） 主营业务收入明细 主营业务性质 ２００２ 年度 ２００１ 年度 农药 ４４５，１２５，０５６．９８ ４３８，７６４，１５０．１７ 化工 １９１，０９５，７５１．２２ １３３，６３５，２７２．９７ 商品销售 １７，２０５，６６３．５６ １０，３９４，５０１．７５ 蒸汽 ３，３２２，５０１．８０ ２，１０５，３７３．４６ 树脂 ４７，８３８，４８１．９９ 其他 ３，９１７，４１７．７８ 合 计 ７０４，５８７，４５５．５５ ５８８，８１６，７１６．１３ （２）前 ５ 名客户的销售收入： ２００２ 年 ２００１ 年 金 额 比 例 ％ 金 额 比 例 ％ ７３，７１７，８０４．１６ １０．４６ ６６，０３７，７５８．６１ １１．２２ ３４、主营业务成本 主营业务性质 ２００２ 年度 ２００１ 年度 农药 ３６６，４１７，３９１．４２ ３５１，５２２，０１４．９５ 化工 １４３，３４２，８１３．０８ １００，７６９，１８７．９７ 商品销售 １６，５９６，０２４．９３ ９，７５９，０６９．６３ 蒸汽 ２，８２２，４４８．５７ １，７４４，１７８．１８ 树脂 ４０，３４１，２９１．１０ 其他 ３，０６５，２２６．６３ 合 计 ５６９，５１９，９６９．１０ ４６６，８５９，６７７．３６ ３５、主营业务税金及附加 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 金额 计提标准 金额 计提标准 城建税 ８５７，４４６．３４ ７％ ７４２，３２６．４２ ７％ 教育费附加 ４８９，８８６．５３ ４％ ４２４，１８６．５２ ４％ 合 计 １，３４７，３３２．８７ １，１６６，５１２．９４ ５３ ３６、营业费用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２４，４１２，４３７．４２ １７，６０５，８９５．８２ 注：营业费用期末数比期初数增加 ６，８０６，５４１．６０ 元、增长率为 ３８．６６％，主 要原因是本年度销售收入增加，销售服务费等增加所致。 ３７、财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ６，７８０，６１７．７２ ４，７７１，６８０．８２ 减：利息收入 ５，１９６，８６８．５３ ４，２３２，１２４．１５ 利息净支出 １，５８３，７４９．１９ ５３９，５５６．６７ 汇兑损失 １３，８８０．６８ ４，１６５．５７ 减：汇兑收益 ２７，２９１．８８ ５，０８２．２４ 汇兑净损失 －１３，４１１．２０ －９１６．６７ 其他 ２３３，４５９．１０ ７６１，９２１．４１ 合 计 １，８０３，７９７．０９ １，３００，５６１．４１ 注 １ ：南通市经济贸易委员会通经贸投资［２００２］１８４ 号、南通市财政局通财 企［２００２］７６ 号文批准，本公司年产 ８０００ 吨磷酸二甲酯技改贴息 ５２０，０００．００ 元， 年产 ６０００ 吨草甘磷环保技改贴息 ６２０，０００．００ 元，共计 １，１４０，０００．００ 元，本年 度工程项目均已竣工，并实际收到财政贴息 １，１４０，０００．００ 元，冲减二项目已资 本化利息后，余额 ９３７，９１３．５０ 元列利息收入；控股子公司南通江天化学品有限 公司年产 １ 万吨多聚甲醛技改贴息 １，０００，０００．００元冲减该项目已资本化利息后， 余额 ６０１，３９０．８２ 元列利息收入。 注 ２ ：南通市经济贸易委员会通经贸投资［２００２］２４ 号、南通市财政局通财企 ［２００２］０８ 号文批准本公司草甘膦等技术改造项目贷款贴息 ４００，０００．００ 元、控股 子 公 司 南 通 江 天 化 学 品 有 限 公 司 年 产 ５０００ 吨 氯 甲 烷 技 术 改 造 贷 款 贴 息 ３００，０００．００ 元；南通市经济贸易委员会通经贸投资［２００２］４１ 号、南通市财政局 通财企［２００２］０５ 号文批准经济新增长点运行扶持贴息 ８００，０００，００ 元，共计收到 贴息 １，５００，０００．００ 元列利息收入。 ５４ ３８、投资收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 －２，４９６，１１２．９２ －３，０２９，８６８．７０ 其他股权投资 ４８，５２５．７５ ５３８，２６９．９１ 股权投资差额摊销 －３５３，８６０．００ ３２４，５３８．８２ 债权投资 合 计 －２，４９６，１１２．９２ －３０５，３３４．２５ －３，０２９，８６８．７０ ８６２，８０８．７３ ３９、补贴收入 项 目 金 额 来 源 依 据 批准机关 批准文件 文件时效 科技扶助资金 南 通 市 经 济 开 发协 同 发 展南 通 市 经 济 开 发 区 一次性 ９１，２００．００ 区 管 理 委 员 会 经协议书 管理委员会 济发展局 废水治理补贴 江苏省环保厅 江 苏 省 污江苏省环保厅 一次性 ３００，０００．００ 染防治基 金使用合 同 减免地方基金 ６００，０００．００ 南通市财政局 本 公 司 申南通市财政局 一次性 请报告 出口贴息 １０３，３５３．００ 节水技改补贴 南 通 市 节 约 用 水江 苏 省 人南 通 市 节 约 用 水 办通 节 水一次性 ３５，０００．００ 办公室 民 政 府公室 ［２００２］年字 ［１９９９］１０６ 第 １１ 号 号文 其他 ７，５００．００ 合 计 １，１３７，０５３．００ ４０、现金流量表有关项目 （１）收到的其他与经营活动有关的现金为 ６，７８４，８３７．８１ 元，主要项目如下： 主 要 项 目 ２００２ 年度 财政贴息收入 ３，０３９，３０４．３２ 银行存款利息 ２，１５７，５６４．２１ ５５ （２）支付的其他与经营活动有关的现金为 ６０，０６３，８９７．４６ 元，主要项目如下： 主 要 项 目 ２００２ 年度 支付其他往来款 ２１，２００，０００．００ 运输费 １１，２１５，６０１．６８ 修理费用 ３，７１７，９３６．５９ 技术开发费 ３，４４９，０７２．６７ （３）支付的其他与筹资活动有关的现金为 ３０，０００，０００．００ 元，内容如下： 主 要 项 目 ２００２ 年度 委托理财 ３０，０００，０００．００ （４）收到的其他与投资活动有关的现金为 １，８８５，０００．００ 元。主要项目如下： 主 要 项 目 ２００２ 年度 政府专项拨款 １，８８５，０００．００ 六、母公司财务报表主要项目附注 １、应收账款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 ４５，８６１，１４７．９５ ８５．４２ ２，２７４，４５０．０７ ５．００ ２１，１７２，８９９．３８ ７５．８７ １，０５８，６４４．９６ ５．００ 一至二年 ２，９５０，３３４．６４ ５．５０ ２９５，０３３．４６ １０．００ ４，４６３，４６３．９２ １５．３８ ４４６，３４６．３９ １０．００ 二至三年 ３，９６０，３２２．４８ ７．３８ １，６１６，６９９．０９ ４０．８２ ６８５，７３３．６１ ２．３５ ２０５，７２０．０８ ３０．００ 三年以上 ９１４，８６４．９７ １．７０ ６５６，４２４．６２ ７１．７５ １，８７２，０９２．０６ ６．４０ １，２７１，６７６．８９ ６７．９３ 合 计 ５３，６８６，６７０．０４ １００．００ ４，８４２，６０７．２４ ９，０２ ２８，１９４，１８８．９７ １００．００ ２，９８２，３８８．３２ １０．５８ 注：应收账款期末数比期初数增加 ２５，４９２，４８１．０７ 元、增长率为 ９０．４２％， 主要原因是本公司为扩大销售、增加赊销业务所致。 （２）本项目期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠 款。 ５６ （３）本年度实际核销无法收回的应收账款为 １，９７５，３４６．９４ 元，核销的应收 账款的账龄均为三年以上。 （４）欠款金额前五名应收账款： 欠款金额 占应收账款比例％ ８，７７８，３９９．５５ １６．３５ ２、其他应收款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 ３，４３０，０３８．５７ ９２．８９ １４８，４０８．１１ ４．３３ ９，９１８，８９３．７８ ９７．３３ ２６７，８３３．５２ ５．００ 一至二年 ６０，５２５．３０ １．６４ ６，０５２．５３ １０．００ ２８６．０１ ２８．６０ １０．００ 二至三年 ２８６．０１ ０．０１ ８５．８０ ３０．００ ４６，４００．００ ０．４６ １３，９２０．００ ３０．００ 三年以上 ２０１，６０９．３２ ５．４６ １９８，４０９．３２ ９８．４１ ２２５，２０９．３２ ２．２１ １９５，０１５．８３ ８６．５９ 合 计 ３，６９２，４５９．２０ １００．００ ３５２，９５５．７６ ９．５６ １０，１９０，７８９．１１ １００．００ ４７６，７９７．９５ ４．６８ （２）本项目期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠 款。 （３）欠款金额前五名其他应收款： 欠款金额 占其他应收款比例％ ７４７，３５７．５４ ２０．２４ ５７ ３、长期投资 （１）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 ８４，２０２，０１４．０３ ４６，６５２，４１６．９６３，０９７，６７５．４９ １２７，７５６，７５５．５０ 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 １０，２９６，４７０．４０ １０，２９６，４７０．４０ 合 计 ９４，４９８，４８４．４３ ４６，６５２，４１６．９６３，０９７，６７５．４９ １３８，０５３，２２５．９０ （２） 其他股权投资，具体明细如下： 占注册资本 本期权益增（减） 本年投资差额摊 被投资单位名称 投资期限 核算方法 原始投资金额 期初数 本期增（减）投资 期末数 比例％ 金额 销或转出 南通江山进出口贸易有限公司 ２０ 年 ９９．００ 权益法 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ －２３，７０８．２６ ９，９７６，２９１．７４ 南通昌盛化工经贸有限公司 １０ 年 ９３．７５ 权益法 ５５５，１２４．６６ １，１９２，８０４．９９ ５１，９２４．０７ －９４，４８８．００ １，３３９，２１７．０６ 南通江天化学品有限公司 ２０ 年 ７７．６０ 权益法 ７０，１５０，０００．００ ６８，５２５，７２９．０４ １，３８０，４９２．８９ ６９，９０６，２２１．９３ 南通南沈植保科技开发有限公司 １２，１００，０００．０ －２，６００，１０７．２ ２０ 年 ９２．２４ 权益法 １６，５８３，４８０．００ ４，４８３，４８０．００ ０ ３ ４４８，３４８．００ １３，５３５，０２４．７７ ３３，０００，０００．０ 南通江源热电有限公司 ２年 ５５．００ 权益法 ３３，０００，０００．００ ０ ３３，０００，０００．００ 交通银行 长期 成本法 ９９８，１６０．００ ９９８，１６０．００ ９９８，１６０．００ 先正达南通农作物保护有限公司 ３０ 年 ２．００ 成本法 ５，２９８，３１０．４０ ５，２９８，３１０．４０ ５，２９８，３１０．４０ 江苏农用化学有限公司 长期 ３．７９ 成本法 ６００，０００．００ ６００，０００．００ ６００，０００．００ 南通市商业银行 长期 ４．９７ 成本法 ３，４００，０００．００ ３，４００，０００．００ ３，４００，０００．００ 合 计 ４５，１００，０００．０ －１，１９１，３９８．５ １４０，５８５，０７５．０６ ９４，４９８，４８４．４３ ０ ３ ３５３，８６０．００ １３８，０５３，２２５．９０ （３）股权投资差额变动情况： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 南通昌盛化工经贸有限公司 －９４４，８７５．３４ １０ 年 －９４，４８８．００ －４６５，１５４．０３ 成立股份公司时评估增值 南通南沈植保科技开发有限公司 ６，３１８，６１５．４５ １０ 年 ４４８，３４８．００ ５，８７０，２６７．４５ 溢价收购 合 计 ５，３７３，７４０．１１ － ３５３，８６０．００ ５，４０５，１１３．４２ （４）长期债权投资 项 目 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 到期日 长期债权投资 １００，０００．００ ４０，０００．００ ２０，０００．００ ２０，０００．００ ２００３ 年 ５８ ４、主营业务收入 主营业务性质 ２００２ 年度 ２００１ 年度 农药 ４４５，７６５，６６４．７４ ４３８，７６４，１５０．１７ 化工 １３９，０３９，８４１．４６ １１５，７１４，８０２．９８ 蒸汽 ３，３２２，５０１．８０ ２，１０５，３７３．４６ 树脂 ４７，８３８，４８１．９９ 合 计 ６３５，９６６，４８９．９９ ５５６，５８４，３２６．６１ ５、主营业务成本 主营业务性质 ２００２ 年度 ２００１ 年度 农药 ３６６，３５９，２０７．６８ ３５１，５２２，０１４．９５ 化工 １０１，１８４，２５７．５３ ８５，８０８，４２７．６１ 蒸汽 ２，８２２，４４８．５７ １，７４４，１７８．１８ 树脂 ４０，３４１，２９１．１０ 合 计 ５１０，７０７，２０４．８８ ４３９，０７４，６２０．７４ ６、投资收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 －２，４９６，１１２．９２ －３，０２９，８６８．７０ 联营公司分配来的利润 ４８，５２５．７５ ７４，６７８．２８ 期末调整的被投资公司所有者权益净 －１，１１３，９６１．０３ －１，４９８，１５７．２６ 增减的金额 股权投资差额摊销 －３５３，８６０．００ ３２４，５３８．８２ 股权投资转让收益 ４６３，５９１．６３ 合 计 －２，４９６，１１２．９２ －１，４１９，２９５．２８ －３，０２９，８６８．７０ －６３５，３４８．５３ ５９ 七、关联方关系及其交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质或 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 类型 表人 南通精华集团有南通市青年西路生产销售化工产品、农药产品、染料产 母公司 有限责任 李桂顺 限公司 １５ 号 品及其原料中间体、医药中间体、食品、 兽药添加剂、合成橡胶及其产品，销售 机械设备、仪器仪表，仓储服务 南通昌盛化工经南通市开发区新化工产品（不含危险品） 子公司 有限责任 蔡建国 贸有限公司 湖商厦 南通江天化学南通市开发区中甲醛、氯甲烷生产、销售；化工产品及 子公司 有限责任 蔡建国 品有限公司 兴路西永兴路北 原辅材料的销售；经营本企业自产产品 及技术的出口业务；经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械 设备、零配件及技术的进出口业务（国 家限定公司经营和国家禁止进出口的 商品及技术除外）；经营进料加工和“三 来一补”业务。 南通南 沈 植 保 科 南通市外环西路农药、染料、助剂、中间体等化学物的 子公司 有限责任 蔡建国 技开发有限公司 ２１ 号 生产销售；科研开发、技术咨询；化工 原材料的销售。 南通江山进出口南通市姚港 ３５ 号 自营和代理各类商品和技术的进出口， 子公司 有限责任 蔡建国 贸易有限公司 但国家限定公司经营或禁止进出口的 商品和技术除外。 南通江源热电有南通市开发区疏生产和销售蒸汽、电力、高纯软化水及 子公司 有限责任 蔡建国 限公司 港路西侧 提供售后服务；煤灰，煤渣销售；（以 上涉及前置审批的凭许可证方可经 营）。 （２）控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 南通精华集团有限公司 ３１，３００．００ ２８，７００．００ ６０，０００．００ 南通昌盛化工经贸有限公司 １６０．００ １６０．００ 南通南沈植保科技开发有限公 ２０９．８１ １，４８７．７９ １，６９７．６０ 司 南通江天化学品有限公司 ９，０４０．００ ９，０４０．００ 南通江山进出口贸易有限公司 １，０１０．００ １，０１０．００ 南通江源热电有限公司 ６，０００．００ ６，０００．００ ６０ （３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 南通精华集团有限公司 ９７，０００，０００．００ ６４．６６ １９，４００，０００．００ １１６，４００，０００．００ ６４．６６ 南通昌盛化工经贸有限公司 １，５００，０００．００ ９３．７５ １，５００，０００．００ ９３．７５ 南通南沈植保科技开发有限公 １，５３１，６１３．００ ７３．００ １４，１２７，８６７．００ １９．２４ １５，６５９，４８０．００ ９２．２４ 司 南通江天化学品有限公司 ７０，１５０，０００．００ ７７．６０ ７０，１５０，０００．００ ７７．６０ 南通江山进出口贸易有限公司 １０，０００，０００．００ ９９．００ １０，０００，０００．００ ９９．００ 南通江源热电有限公司 ３３，０００，０００．００ ５５．００ ３３，０００，０００．００ ５５．００ ２、关联交易 （１）本公司所采购的材料及销售产品其价格确定政策： １）本公司与南通精华集团有限公司在土地使用权方面存在关联交易，双方 签订了相关的租赁协议。租赁协议规定本公司与南通精华集团有限公司本着等价 有偿的原则，按照市场价格结算。 ２）本公司与南通醋酸化工股份有限公司（原名称为南通醋酸化工厂）和江 苏宝灵化工股份有限公司在产品购销方面存在关联交易，有关双方签订了一系列 合同及协议，有关协议规定本公司与南通醋酸化工股份有限公司和江苏宝灵化工 股份有限公司之间的一切交易均按正常商业条款，遵照公平、公正、等价有偿的 原则，按照市场价格定价。与先正达南通农作物保护有限公司、江苏省农业生产 资料（集团）等公司其他关联方提供劳务、产品购销方面均按照市场价格定价。 （２）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 江苏农用化学有限公司 参股 南通醋酸化工股份有限公司 受同一母公司控制 江苏宝灵化工股份有限公司 受同一母公司控制 先正达南通农作物保护有限公司 参股 沈阳化工研究院 本公司股东 江苏省农业生产资料（集团）公司 本公司股东 ６１ （３）采购货物 ２００２ 年度 ２００１ 年度 交易内 企业名称 占年度采 占年度采 容 金额 金额 购比例％ 购比例％ 南通醋酸化工股份有限公司 原材料 ２４０，０６３．２６ ０．０５ ９２６，４８４．４９ ０．２４ （４）销售货物 ２００２ 年度 ２００１ 年度 企业名称 交易内容 占年度销 占年度销 金额 金额 货比例％ 货比例％ 南通醋酸化工股份有限公司 化工产品 ５，３０９，０８７．５４ ０．７５ ５，０８４，５０５．２２ ０．８６ 江苏宝灵化工股份有限公司 化工产品 ２，７６３，８０３．００ ０．３９ ２，１３８，６６５．７４ ０．３６ 先正达南通农作物保护有限公司 化工产品 １９，４７２，９８２．５８ ２．７６ ６，８８７，５８６．０４ １．１７ 江苏省农业生产资料（集团）公司 农药产品 ３，２３４，６５５．８８ ０．４６ ３１７，２５４．６５ ０．０５ （５）提供劳务 ２００２ 年度 ２００１ 年度 交易内 占年度 占年度 企业名称 容 金额 销货比 金额 销货比 例％ 例％ 先正达南通农作物保护有限公司 劳务咨询 ２，９５０，１１５．３２ ７２．５７ ５，２０５，３６７．８７ ７５．６９ （６）租赁及其他 企业名称 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 土地租赁 １，２２０，０００．００ １，２００，０００．００ 购 入 固 定 资 １，０３８，２５４．００ 南通精华集团有限公司 产 借入资金 ３０，０００，０００．００ 合 计 ２，２５８，２５４．００ ３１，２００，０００．００ ６２ ３、关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 报表项目 企 业 名 称 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％ 应收账款 南通醋酸化工股份有限公司 ３５５，５０４．４０ ０．５７ ３５６，３１５．４３ １．２２ 江苏宝灵化工股份有限公司 ３８８，２７４．１０ ０．６３ ２９，３８８．８０ ０．１０ 先正达南通农作物保护有限公司 ２，４７５，４１４．７３ ３．９９ ４９４，４５６．０６ １．６９ 预收账款 江苏省农业生产资料（集团）公司 ７６７，６５７．５０ ２．１６ ２２，４７７．５０ ０．０８ 其他应付款 南通精华集团有限公司 ８，１６６，０６１．６５ １１．４７ １８，１４５，７０７．６５ ３９．２０ 江苏农用化学有限公司 ８７０，５１０．００ １．２２ ８７０，５１０．００ １．８８ 沈阳化工研究院 ３６，０００．００ ０．０５ ３６，０００．００ ０．０８ ４、其他 ２００２ 年 １２ 月 ６ 日本公司与原南通树脂有限公司股东南通轻工控股有限公司 （以下简称轻工控股公司）签订了土地租赁合同。轻工控股公司将原租赁给南通 树脂有限公司的 ９７２２４．８ 平方米的土地，全部按协议约定租赁给本公司，协议期 限为 ２ 年，自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止。租赁合同期满，本公 司与轻工控股公司双方协商一致，可以续签；在租赁期间，双方协商一致，可以 解除合同。 八、或有事项 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司将总额为 ３０ 万元未到期的商业承兑汇 票背书转让。 ２、本公司通知存款存单二份计人民币 ６００ 万元，为控股子公司南通南沈植 保科技开发有限公司贷款 ６００ 万元质押，期限为 ６ 个月，自 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日 起至 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日止。 九、承诺事项 １、２００２ 年 ９ 月 ６ 日，本公司与南通精华集团有限公司、南通市经济技术开 发区总公司、南通天生港电力投资服务有限公司等单位签订《合资经营协议》， 共同投资成立南通江源热电有限公司。《合资经营协议》约定南通江源热电有限 ６３ 公司的注册资本为人民币 １２，０００ 万元，分别于 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日前、２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前各出资 ６，０００ 万元，经营期限为 ５０ 年，本公司应出资 ６，６００ 万元、占 注册资本的 ５５％。南通江源热电有限公司已经收到股东投入的资本 ６，０００ 万元， 其中本公司 ３，３００ 万元，已于 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日领取了注册号为 ３２０６９１１１０１６４４ 的企业法人营业执照。按《合资经营协议》规定本公司尚需于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前出资 ３，３００ 万元。 ２、２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司与南通市崇川区姚港经济实业公司签订了《关 于江山股份气体分公司产权转让协议》。本公司气体分公司系原南通树脂有限公 司气体分公司，本公司在“整体吸收式重组”南通树脂有限公司后，更名为江山 股份气体分公司，至评估基准日 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日的资产总额为 ６，３０１，９８９．８３ 元、负债总额为 ３，２９２，８９２．９５ 元、净资产为 ３，００９，０９６．８８ 元。协议产权转让总 额为 ３，００９．１００．００ 元，受让方已于 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日将产权转让款汇入本公司。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 ２００３ 年 ２ 月 ２４ 日，本公司第二届董事会第九次会议决议，本公司将募股项 目中年产 ２００ 吨精喹禾灵项目的剩余资金变更用途，用于对南通市东昌化工有限 公司的投资 １４，９８５，８８２．００ 元，本公司已与该公司现有股东（十八名自然人）就 向该公司增加注册资本达成协议书。南通市东昌化工有限公司原注册资本为人民 币 ７７２ 万元，本公司增资后该公司注册资本变更为 ２，２７０．５８８２ 万元，本公司占 该公司注册资本的 ６６％。 十一、其他重要事项 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日，本公司分别与南通轻工控股有限公司、南通市城镇集 体工业联社、南通市崇川区姚港经济实业公司、南通树脂有限公司职工持股会签 订了南通树脂有限公司的股权转让协议，受让原南通树脂有限公司股东全部股 权，协议股权转让总额为人民币 １，５５７．２１８ 万元。２００２ 年 １２ 月 １２ 日，南通市 人民政府通政复［２００２］３７ 号《关于同意南通江山农药化工股份有限公司与南通 树脂有限公司资产重组的批复》批准本公司“整体吸收式重组”南通树脂有限公 司，并注销南通树脂有限公司法人资格。南通树脂有限公司原注册资本为人民币 １，４７５．９４ 万元，经上海万隆资产评估有限公司评估，并经南通市财政局通财企 评［２００２］９４ 号文核准，截止 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，南通树脂有限公司的资产总额 为 １６，２８８．５２ 万元、负债总额为 １４，７６９．５９ 万元、净资产为 １，５１８．９３ 万元。本 公司已将南通树脂有限公司评估后的全部资产、负债并入本公司财务。注销南通 树脂有限公司法人资格的有关手续正在办理之中。 ６４ 十二、补充资料 １、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。 报告期利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 净 全面摊薄 ２９．４１ ２７．９７ ２７．５６ 主营业务利润 资 加权平均 ２９．８７ ２９．０９ ８３．５０ 产 营业利润 全面摊薄 １１．３４ １２．１２ １０．５１ 加权平均 １１．５２ １２．６１ ３１．８５ 收 全面摊薄 ６．９５ ８．６８ ６．９９ 净利润 益 加权平均 ７．０６ ９．０２ ２１．１７ 率 扣除非经营性损益 全面摊薄 ６．３６ ６．２４ ７．０３ 后的净利润 加权平均 ６．４６ ６．４９ ２１．３０ 全面摊薄 ０．７４３ ０．８０５ ０．７２８ 主营业务利润 加权平均 ０．７９８ ０．８０５ ０．９９３ 每 全面摊薄 ０．２８７ ０．３４９ ０．２７８ 营业利润 股 加权平均 ０．３０８ ０．３４９ ０．３７９ 全面摊薄 ０．１７６ ０．２５０ ０．１８５ 收 净利润 加权平均 ０．１８９ ０．２５０ ０．２５２ 益 扣除非经营性损益 全面摊薄 ０．１６１ ０．１８０ ０．１８６ 后的净利润 加权平均 ０．１７３ ０．１８０ ０．２５３ ２、资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 ３，４６０，５２６．３８ ２，２８７，３５０．２２ ５，７４７，８７６．６０ 其中：应收账款 ２，９８３，７２８．４３ ２，２８１，１３７．７５ ５，２６４，８６６．１８ 其他应收款 ４７６，７９７．９５ ６，２１２．４７ ４８３，０１０．４２ 二、短期投资跌价准备合计 ９，０２６，４９１．４４ ２，５６７，３８３．６０ １１，５９３，８７５．０４ 其中：股票投资 ９，０２６，４９１．４４ ２，５６７，３８３．６０ １１，５９３，８７５．０４ 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，５３１，４１７．０７ １，１４４，３２９．０５ １，２７５，８６１．３３ １，３９９，８８４．７９ 其中：库存商品 ８４３，２８２．１８ ５１５，５８１．６２ ６６４，３４３．３９ ６９４，５２０．４１ 原材料 ４６１，３６１．１６ ３２４，０９１．５９ ４１９，６０１．０８ ３６５，８５１．６７ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 ６５ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ５，８０４，１００．００ ９５７，２２９．９１ １，８５３，４５９．３０ ４，９０７，８７０．６１ 其中：房屋、建筑物 ４４９，９１２．８０ ３００，１４２．４０ ７５０，０５５．２０ 机器设备 ４，１２１，７３４．６４ ６５７，０８７．５１ １，４５８，９２０．５８ ３，３１９，９０１．５７ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 ６６ 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人兼主管财务工作的负责人、财务负责人兼会计机构负 责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 南通江山农药化工股份有限公司 董事长： 蔡建国 ２００３ 年 ３ 月 ２３ 日 ６７