银泰黄金(000975)科学城2003年年度报告

南方科学城发展股份有限公司 Science City Development Public Co.,Ltd. 2003 年年度报告 二○○四年三月 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 向林董事因病未能出席本次董事会，委托郭晓光董事对会议所议事项 代为表决；杨舜贤董事因工作原因未能出席本次董事会，委托张晖董事对 会议所议事项代为表决。 公司负责人黄中发先生、主管会计工作负责人陈宏志先生及会计机构 负责人马香琴女士声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 2 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介…………………..………….…….4 二、会计数据和业务数据摘要……………..……….…….6 三、股本变动及股东情况……………………..….……….9 四、董事、监事、公司高级管理人员和员工情况 …....13 五、公司治理结构………………………………….………15 六、股东大会情况简介…………………………….….….17 七、董事会报告…………………………………….……..18 八、监事会报告…………………………..……….……..26 九、重要事项………………………………..…….……..28 十、财务报告…………………………………..….……..31 十一、备查文件目录……….……………………………..62 3 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：南方科学城发展股份有限公司 公司法定英文名称：Science City Development Public Co.,Ltd. 公司英文简称：SCD 二、公司法定代表人：黄中发 三、公司董事会秘书：张晖 联系地址：广州科学城彩频路广东软件科学园综合楼 5 楼 邮政编码：510663 电话：020—61397318 传真：020—82357822 电子信箱：scdzhanghui@126.com 四、公司注册地址：重庆市黔江区联合镇西山坪水井湾东侧 邮政编码：409000 公司办公地址：广州科学城彩频路广东软件科学园综合楼 5 楼 邮政编码：510663 公司电子信箱： scd@sciencecity.com.cn 五、公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：科学城 股票代码：000975 七、其他有关资料 公司首次注册时间、地点：公司于 1999 年 6 月 18 日在重庆市工商行政管理局办 理了首次注册登记。 公司最近一次变更注册时间、地点：公司于 2002 年 9 月 23 日在重庆市工商行政 管理局办理了变更注册登记，变更公司名称及经营范围。 企业法人营业执照注册号：渝直 5000001801901。 税务登记号码：国税渝字 500239711652558； 4 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 地税字 500901520100077。 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司。 会计师事务所办公地址：成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼。 5 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2003 年度实现利润及现金流量情况： （单位：元） 利润总额 124,990,887.84 净利润 75,184,395.96 扣除非经常性损益后的净利润 67,143,834.05 主营业务利润 147,145,369.09 其他业务利润 -4,248.91 营业利润 124,985,058.09 投资收益 -689,826.56 补贴收入 908,000.00 营业外收支净额 -212,343.69 经营活动产生的现金流量净额 133,659,736.88 现金及现金等价物增减额 40,975,280.18 附：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： （单位：元） 序 号 项 目 金 额 1、 短期投资净收益 288,872.66 其中： 债券投资收益 417,344.40 金鹰基金投资收益 -128,471.74 2、 营业外收支净额 -203,567.10 3、 子公司所得税减免 7,140,304.01 4、 补贴收入 908,000.00 6、 非经常性损益项目所得税影响金额 -93,047.66 小 计 8,040,561.91 6 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 2002 年 2001 年 项 目 单位 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 249,973,104.65 204,014,624.24 204,014,624.24 120,927,740.65 120,927,740.65 净利润 元 75,184,395.96 68,282,745.24 68,282,745.24 27,909,765.53 27,909,765.53 总资产 元 920,439,566.75 911,725,687.78 911,725,687.78 820,871,002.12 820,871,002.12 股东权益 元 795,505,346.84 764,604,170.93 720,204,170.93 725,153,020.33 695,553,020.33 （不含少数股东权益） 每股收益 元/股 0.25 0.23 0.23 0.09 0.09 （按净利润摊薄） 每股收益（加权） 元/股 0.25 0.23 0.23 0.09 0.09 每股收益（扣除非经常 元/股 0.23 0.16 0.16 0.09 0.09 性损益后摊薄） 每股净资产 元/股 2.69 2.58 2.43 2.45 2.35 调整后的每股净资产 元/股 2.68 2.58 2.43 2.43 2.33 每股经营活动产生的 元/股 0.45 0.56 0.56 0.11 0.11 现金流量净额 净资产收益率 % 9.45 8.93 9.48 3.85 4.01 （摊薄） 净资产收益率 % 9.55 8.99 9.36 3.83 3.92 （加权） 净资产收益率（扣除非 % 8.37 6.32 6.57 3.76 3.86 经常性损益加权） 注 1：本报告期内股本为发生变动。 注 2：本报告数据和指标均以母公司会计报表填列或计算。 注 3：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 的利润数据： 7 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 净资产收益率（%） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.50 18.69 0.50 0.50 营业利润 15.71 15.87 0.42 0.42 净利润 9.45 9.55 0.25 0.25 扣除非经常性损益后净利润 8.44 8.37 0.23 0.23 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因。 本年度股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 296,000,000.00 0 0 296,000,000.00 资本公积 375,383,944.63 116,779.95 0 375,500,724.58 盈余公积 27,661,545.75 11,529,771.75 0 39,191,317.50 其中：法定公益金 10,373,079.67 4,323,664.41 0 14,696,744.08 末分配利润 65,558,680.55 75,184,395.96 55,929,771.75 84,813,304.76 股东权益 764,604,170.93 86,830,947.66 55,929,771.75 795,505,346.84 变动原因： 1、 资本公积增加为控股子公司广汉星荣水泥有限责任公司本期增加债务重组收益 44.70 元，本公司按持股比例享有 42.35 元；控股子公司广州凯得环保环美有限公司 本期增加股权投资差额 129,708.44 元，本公司按持股比例享有 116,737.60 元。 2、 盈余公积增加为本年计提数。 3、 未分配利润期初数按《企业会计准则—资产负债表日后事项》的通知”的规定， 对涉及现金股利分配的事项予以追溯调整作了相应调整；本期增加数是报告期内所形 成的净利润；本期减少系报告期内计提的法定盈余公积、法定公积金及分配 2002 年 度现金股利所致。 8 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第三章 股本变动和股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表（截止 2003 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次增减变动 项目 本次变动前 配 送 公积金 增发 其他 本次变动后 股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 168，000，000 168，000，000 其中： 国有法人股 9，999，040 9，999，040 国家股 157，465，440 157，465，440 境内法人持有股份 535，520 535，520 其他 2、募集法人股份 3、公司职工股 4、优先股或其他 0 0 其中： 0 0 战略投资者持股 0 0 未上市流通股份合计 168，000，000 168，000，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 128，000，000 128，000，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 128，000，000 128，000，000 三、股份总数 296，000，000 296，000，000 （二）股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[2000]40 号文批准,本公司已于 2000 年 4 月 18 日至 4 月 30 日成功地向社会公开发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股 8000 万股,每股发 行价为 6.60 元,其中向证券投资基金配售 1600 万股,向战略投资者配售 3200 万股,向一 般投资者上网发行 3200 万股。 经深圳证券交易所深证深字[2000]62 号《上市通知书》批准,本公司股票于 2000 年 6 月 8 日在深圳证券交易所挂牌上市交易，本次上市流通股本为上网定价发行的 9 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 3200 万股和向证券投资基金配售的 1600 万股的 50%(即 800 万股),共计 4000 万股。经 深圳证券交易所安排,向证券投资基金配售的另 50%即 800 万股于 2000 年 10 月 23 日 上市流通。 2001 年，经深圳证券交易所安排，公司向战略投资者配售 3200 万股中，持股期 12 个月的 2220 万股持有期满后于 2001 年 6 月 8 日上市流通，持股期为 18 个月的 480 万股持有期满后于 2001 年 12 月 10 日上市流通（经公司于 2001 年 9 月 14 日召开的 2001 年第一次临时股东大会批准，公司 2001 年中期实施了每 10 股转增 6 股的公积 金转增股本，故该次实际上市流通的战略投资者持有股份为 768 万股）。 2002 年，向战略投资者配售的持有期为 24 个月的公司股票 500 万股（2001 年 公积金转增股本后增至 800 万股）于 2002 年 6 月 10 日上市流通。经财政部批准，原 公司主发起人重庆乌江电力集团公司将所持国有法人股 157,465,440 股全部转让给广 州凯得控股有限公司后，股份性质转换为国家股。 报告期内，公司股本总数及结构未有变动 公司不存在内部职工股和公司职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末公司共有股东 18,985 户。 （二）公司前 10 名股东持股情况:（数量单位：股） 序 股东 期初 增减变动 期末 持股 号 名称 持股量 持股量 比例 1 广州凯得控股有限公司 157,465,440 0 157,465,440 53.20% 2 重庆市国际信托投资有限公司 9,038,127 -200,000 9,018,127 3.05% 重庆市黔江县小南海 3 8,928,000 0 8,928,000 3.02% （集团）公司 4 三峡证券有限责任公司 4,380,389 0 4,380,389 1.48% 5 南京新港高科技股份有限公司 2,880,000 0 2,880,000 0.97% 6 南方工业咨询服务有限责任公司 1,946,944 +65,807 2,012,751 0.68% 7 黑龙江省华富电力投资有限公司 1,600,000 1,600,000 0.54% 8 重庆拓源实业有限公司 1,600,000 -5,000 1,595,000 0.54% 9 重庆鼎泰能源（集团）有限公司 3,433,509 -1,993,509 1,440,000 0.49% 10 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 10 孙明珍 1,219,580 1,219,580 0.41% 说明： 1、2002 年，经财政部批准，广州凯得控股有限公司于受让本公司主发起人重庆 乌江电力集团公司所持国有法人股 157,465,440 股，成为公司第一大股东，股份性质 为国家股。 重庆市黔江县小南海（集团）公司为本公司发起人，股份性质为国有法人股。 重庆鼎泰能源（集团）有限公司、南京新港高科技股份有限公司、黑龙江省华富 电力投资有限公司、重庆拓源实业有限公司原因配售新股而成为公司战略投资者，所 持股份均为已上市流通股份，其股份变动系二级市场行为。 其余股东持有股份均为已上市流通股份，股份变动系二级市场行为。 2、公司未发现前 10 名股东所持公司股份在报告期内发生质押或冻结情况。 3、前 10 名股东中重庆鼎泰能源（集团）有限公司，重庆拓源实业有限公司均为 重庆市电力公司下属具有独立法人资格的企业。除此之外的前 10 名大股东中，公司 未发现其他股东之间具有关联关系。 (三)公司控股股东 公司控股股东为广州凯得控股有限公司。该公司成立于1998年11月。注册地址： 广州经济技术开发区。法定代表人：黄双兵。注册资本：30,000万元人民币。企业性 质：国有独资有限责任公司。主要办公地点：广州经济技术开发区管委会大楼中508 室。是隶属于广州开发区管委会的国有独资企业，经营范围为：经营广州开发区管委 会授权范围内的国有资产，开展股权产权交易投资活动，实施参股控股和投资管理； 参与各种形式的资本经营及相关产业的投资开发、经营管理。 公司控股股东在报告期内未发生变化。 (四) 公司前 10 名流通股东持股情况:（数量单位：股） 序号 股东名称 期末持股量 种类 1 重庆市国际信托投资有限公司 9,018,127 A股 2 三峡证券有限责任公司 4,380,389 A股 3 南京新港高科技股份有限公司 2,880,000 A股 4 南方工业咨询服务有限责任公司 2,012,751 A股 5 黑龙江省华富电力投资有限公司 1,600,000 A股 11 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 6 重庆拓源实业有限公司 1,595,000 A股 7 重庆鼎泰能源（集团）有限公司 1,440,000 A股 8 孙明珍 1,219,580 A股 9 上海汽车股份有限公司 991,060 A股 10 江苏中环机械厂 830,060 A股 前 10 名流通股东中重庆鼎泰能源（集团）有限公司，重庆拓源实业有限公司均 为重庆市电力公司下属具有独立法人资格的企业。除此之外的前 10 名流通股东中， 公司未发现其他股东之间具有关联关系。 12 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况表： 类 姓 职 性 年 任期 是否在本 是否在股东 别 名 务 别 龄 起止日期 公司领薪 单位任职 黄中发 董事长 男 44 2002,09—2005,09 否 是 郭晓光 副董事长、总经理 男 45 2002,09—2005,09 是 否 董 王世定 独立董事 男 59 2002,09—2005,09 是 否 胡春元 独立董事 男 35 2002,09—2005,09 是 否 事 向林 董事 男 41 2002,09—2005,09 否 否 杨舜贤 董事 男 37 2002,09—2005,09 否 是 张晖 董事 男 31 2002,09—2005,09 是 否 王毅镳 监事会召集人 男 30 2002,09—2005,09 是 否 监 张海英 监事 女 26 2002,09—2005,09 否 是 事 曾林 监事 男 31 2002,09—2005,09 否 是 高 刘沛谷 副总经理 男 35 2002,09—2005,09 是 否 管 陈捍东 总经济师 男 40 2002,09—2005,09 是 否 人 陈宏志 总会计师 男 37 2002,09—2005,09 是 否 员 张 辉 董事会秘书 男 32 2002,09—2004，02 是 否 说明： 1、公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 2、公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职及在本公司兼职情况 公司董事长黄中发先生兼任第一大股东广州凯得控股有限公司董事、总经理，公 司总经理郭晓光先生兼任广州凯得控股有限公司董事。 公司董事杨舜贤先生兼任第一大股东广州凯得控股有限公司监事及办公室主任。 监事曾林先生、张海英女士在广州凯得控股有限公司任职，未担任该公司董事、监事、 高级管理人员职务。 公司董事张晖先生、监事王毅镳先生分别兼任本公司中层管理人员。 13 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 根据公司章程规定，董事报酬由股东大会决定。2002 年 9 月 16 日召开的 2002 年第二次临时股东大会审议并通过了独立董事报酬。公司每位独立董事年度报酬为 10 万元，除履行职责所需费用由公司报销外，未在公司领取其他报酬。 公司其他董事、监事未以董事或监事名义在公司领薪。2002 年 10 月 30 日召开 的第二届第二次董事会审议并通过了“公司高级管理人员工资方案的议案”。公司高 级管理人员全部在公司领薪，2003 年，董事会根据本地区上市公司的平均水平，结 合公司行业特点和公司的效益，对高级管理人员采取基本工资加奖金的分配方式。 报告期内，年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 75.67 万元。 报告期内，在公司领薪的董事（独立董事）、高级管理人员共 7 人，年度报酬总 额约为 133.95 万元，其中 10 万至 15 万元报酬区有 2 人，15 万至 20 万元年度报酬区 有 2 人, 20 万至 26.5 万元年度报酬区有 3 人 报告期内，董事黄中发先生、杨舜贤先生、向林先生，监事张海英女士、曾林先 生未在公司领薪；董事黄中发先生、杨舜贤先生、监事张海英女士、曾林先生在广州 凯得控股有限公司领薪，董事向林先生没有在股东单位或其他关联单位领薪；董事郭 晓光先生、董事张晖先生、监事王毅镳先生以在公司担任的行政职务领取薪酬，未以 董事、监事名义领薪。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况 2004 年 2 月 27 日，公司董事会秘书张辉先生因工作调动辞职。在公司董事会 正式聘任董事会秘书前，暂指定由公司董事张晖先生联系相关工作。 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有员工 37 人，没有离退休职工。 员工专业构成及教育程度如下： 专业构成：管理人员 37 人，占 100%，其中高级管理人员 5 人，其他管理人员 26 人，财务人员 6 人。 本科以上学历 20 人，占员工总数 54%，其中研究生 5 人；中级以上职称 16 人， 其中高级职称 1 人，双注师 1 人，注册会计师 1 人。 14 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况与中国证监会有关文件要求存在的差异及整改措施 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定要求，不断完善公 司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。对照有关上市公司治理的规 范性文件的规定和要求，公司董事会认为基本符合《上市公司治理准则》的要求。 与《上市公司治理准则》的要求及与其他公司治理方面的法律法规相比，公司目 前不足之处及措施： 1、公司现董事会成员为 7 人，其中独立董事 2 人，独立董事人数占董事会成员 比例为 29%，略显不足。2003 年 8 月 20 日，经公司第二届董事会第七次会议通过修 改章程，公司董事会改为九名董事组成，增加一名独立董事，报下一次股东大会批准。 在股东大会批准后，公司独立董事为 3 名，达到中国证监会的要求。 2、 公司在 2002 年进行了重大资产重组，更换了全部董事会、监事会成员及大部 分高级管理人员。由于情况发生变化，对董事、监事及高级管理人员的激励和约束机 制尚在修改和完善之中。 3、 公司下属控股子公司广州凯得市政开发服务有限公司和广州凯得环保环美有 限公司自成立起，即严格按照《公司法》及上市公司相关管理法规进行规范运作， 有其相对独立的人、财、物体系。上述两家公司属下三个中心经营的资产在投入两 家公司前是按照事业单位资产管理模式进行管理，为保证三个中心转制过渡期间生 产经营平稳，两公司仍有部分员工保留了行政事业编制，两家公司对该部分人员不 存在买断工龄的或有负债问题。该部分人员最终归属问题与广州开发区的行政事业 单位改制同步配套进行。目前两家公司产权明晰，财务体制独立健全，经营运作正 常平稳。 二、独立董事情况 公司的两名独立董事能按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《公司章程》及其他相关法律法规的要求，确保有足够的时间和精力，认真、独立、 有效地履行独立董事的职责。报告期内，两名独立董事对公司的定期报告等发表了独 立、客观的的意见，切实维护了公司整体利益和广大中小股东的合法利益不受侵害。 15 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 三、公司独立经营情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 业务方面：公司做到了完全独立。公司与控股股东及其下属企业不存在同业竞争。 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，除公司董 事长黄中发先生兼任广州凯得控股有限公司公司董事总经理、副董事长兼总经理郭晓 光先生兼任广州凯得控股有限公司公司董事外，公司副总经理、董事会秘书、财务负 责人、总经济师等高级管理人员均未在股东单位任职。 资产方面：公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权。公司 的资产完全独立于控股股东。 机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能 部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独立性不受控股股东 及其下属机构的任何影响。 财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，公司独立在银行开户。控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。 四、由于公司 2002 年经历重大重组，主营业务发生变化，董事会、监事会及高 级管理人员大部分变更，对高级管理人员的考核和激励机制建立之中。2003 年，公 司对高级管理人员实行基本工资加奖金的薪酬方式。 16 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 2003 年，公司共召开了一次股东大会。 2002 年年度股东大会 公司于 2003 年 3 月 20 日在《中国证券报》、《证券时报》、《巨潮资讯网》上刊登 了《南方科学城发展股份有限公司第二届董事会第四次会议决议公告暨召开 2002 年 年度股东大会会议的通知》的公告。公告载明了会议的时间、地点、审议事项，并说 明了有权出席会议股东的股权登记日、出席会议股东的登记方法、联系电话和联系人 姓名等事项。 该次股东大会于 2003 年 4 月 28 日在公司广州经济技术开发区外商活动中心如期 召开，会议的时间、地点、议题及其它事项与会议公告披露的一致。出席会议股东及 委托代理人 4 名，代表股份 166,412,440 股，占公司股份总数的 56.22%。 二、股东大会通过的决议及信息披露情况 2002 年年度股东大会审议通过了“2002 年年度报告正文及摘要”、“2002 年公司董 事会工作报告”、“2002 年监事会工作报告”、“2002 年年度财务决算报告”、 “公司 2002 年利润分配及资本公积金转增股本方案”、”公司 2003 年财务预算方案 “公司续聘会 计师事务所”等议案。 该次股东大会会议决议公告及律师法律意见书于 2002 年 4 月 28 日刊登在《中国 证券报》、《证券时报》、《巨潮资讯网》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司股东大会没有选举、更换公司董事、监事情况。 17 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内，公司的主营业务稳定发展，主要收入来源于公司下属控股子公司广 州凯得市政开发服务有限公司和广州凯得环保环美有限公司与广州开发区规划局签 定的服务协议；本报告期该服务协议总金额为 21682.67 万元，占总收入的 86.74％。 二、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司经营范围: 对高新技术产业项目、城市基础设施建设项目、环保建设项 目进行投资及经营管理（不含金融业务及其他法律法规规定须前置许可或审批的项 目），企业资产重组及收购兼并咨询服务，水力发电，供电设施设备的维修、调试， 房地产开发 （按资质等级证书承接业务），金属冶炼（国家有专项管理规定的品种 除外）。 2、报告期内公司主营业务收入及主营业务利润构成情况。 1）行业分布构成情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务利润 毛利率 水泥厂 33,146,400.95 33,008,347.30 138,053.65 -138,269.89 0.42% 公用事业 216,826,703.70 58,157,008.69 158,669,695.01 147,007,099.20 73.18% 合计 249,973,104.65 91,165,355.99 158,807,748.66 147,145,369.09 2）按地区分布构成情况 分地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务利润 毛利率 成都 33,146,400.95 33,008,347.30 138,053.65 -138,269.89 0.42% 广州 216,826,703.70 58,157,008.69 158,669,695.01 147,007,099.20 73.18% 合计 249,973,104.65 91,165,355.99 158,807,748.66 147,145,369.09 3）产品分布构成情况 18 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务利润 毛利率 污水处理 42,135,275.85 22,325,121.53 19,801,154.32 18,027,405.85 47.02% 环卫服务 44,114,447.55 12,050,124.73 32,064,322.82 29,642,749.21 72.68% 管网使用费 130,576,980.30 23,781,762.43 106,795,217.87 99,613,483.92 81.79% 水泥 33,146,400.95 33,008,347.30 138,053.65 －138,269.89 0.42% 合计 249,973,104.65 91,165,355.99 158,807,748.66 147,145,369.09 3、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力与前一报告期比较 业务收入比 业务成本比 毛利率比上 行 业 业务收入（元） 业务成本（元） 毛利率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减(%) 污水处理 42,135,275.85 22,325,121.53 47.02 89.08 82.66 4.12 环卫服务 44,114,447.55 12,050,124.73 72.68 93.13 164.55 -9.21 管网使用费 130,576,980.30 23,781,762.43 81.79 35.66 84.08 -5.53 电力 -100 -100 -100 水泥 33,146,400.95 33,008,347.30 0.42 -15.46 -9.56 -93.98 说明： 1、由于公司 2002 年度的重大资产重组，电力销售业务当年下半年已停止，污水处理、 环卫服务和管网使用费业务当年下半年进入公司，是污水处理、环卫服务和管网 使用费业务收入、业务成本的大幅增加主要原因； 2、水泥销售毛利率的大幅下降的主要原因是成都地区水泥销售价格下降所致。 （二）公司主要控股公司的经营情况及业绩： 单位名称 注册资本（元） 净资产（元） 主营业务 净利润（元） 广州凯得环保 168,000,000.00 193,118,445.50 污水处理、环卫清洁、绿化工程 32,823,332.93 环美有限公司 广州凯得市政 开发区市政工程、道路、路灯、 开发服务有限 488,000,000.00 546,380,646.78 72,097,808.60 排水、排污、维修 公司 广东南方科学 环保技术、产品的开发及研究， 城环保科技产 30,000,000.00 28,050,628.13 环保技术服务、技术转让及技术 -1,949,371.87 业有限公司 咨询，环保工程的设计咨询服务 广汉星荣水泥 47,500,000.00 40,982,916.04 生产、销售水泥 -3,308,163.71 有限责任公司 19 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 （三）主要供应商、客户情况： 公司主要业务为市政公用事业，年度采购金额较小，该数据不重要；主要的收入 来源于公司下属控股子公司广州凯得市政开发服务有限公司和广州凯得环保环美有 限公司与广州经济技术开发区规划局签定的服务协议，本报告期该服务协议总金额为 21682.67 万元，占总收入的 86.74%。 二、公司投资情况 报告期内投资总额为 7500 万元，比 2002 年同期减少 51958 万元，减少 87.38%， 主要原因是公司 2002 年度经过了重大资产重组。 （一）募集资金使用情况 公司 2000 年发行新股共募集资金 51,376 万元，截止 2002 年末，已全部使用完 毕。报告期内未有使用募集资金情况。 （二）报告期内，公司非募集资金投资项目 1、经公司董事会于 2002 年 12 月 20 日召开的第二届第三次会议通过，公司拟联 合本公司控股子公司广州凯得环保环美有限公司及其他自然人投资设立“广州南方 科学城环保科技产业有限公司”。该公司注册资本计划为 3000 万元，本公司现金出 资人民币二千四百万元，占总股本比例为 80%。2003 年 4 月 3 日，该公司在广东省工 商行政管理局注册登记并领取了营业执照，登记公司名称为“广东南方科学城环保科 技产业有限公司”。 目前该公司已开业运行，于 2003 年 12 月 1 日，为在广州开发区设厂的台资企业联 众（广州）不锈钢有限公司（以下称“联众不锈钢”）水处理环保项目提供工程服务， 该公司与联众不锈钢签订了总金额 1442 万元的国内仪器及设备（含设计及监工）的 货物和服务《合同协议书》，其控股子公司南方科学城（香港）有限公司与联众不锈 钢签订了总金额 408.21 万美元的进口仪器及设备货物和服务《合同协议书》。报告期 内该公司未产生效益。 2、经公司董事会于 2003 年 3 月 18 日召开的第二届第四次会议通过，公司拟参 资上海颐源房地产开发有限公司。该公司注册资本为 3500 万元，本公司现金出资人 民币 1500 万元，占注册资本的 42.86%。已于 2003 年 5 月 20 日在上海进行了变更登 记，目前该公司正积极寻求可投入的房地产开发项目，报告期内未产生效益。 3、经公司董事会于 2003 年 5 月 27 日召开的第二届第六次会议通过，本公司与 20 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 TCL 控股（BVI）有限公司在广州高新技术产业开发区共同投资设立一家中外合资企 业，合资对方（外方）为 TCL 控股（BVI）有限公司 ，该公司注册地址在英属维尔京 群岛，是香港上市公司 TCL 国际控股（香港联交所 1070）的全资子公司。合营方式 为中外合资的有限责任公司。总投资额人民币 24,800 万元，注册资本人民币 12,000 万元，外方投入 8400 万元人民币，占注册资本的 70％，本公司投入 3600 万人民币， 占注册资本的 30％，均以现金投入。经营范围为研制、开发、生产、销售系列彩电、 视盘机、音响、电子通讯设备、空调、冰箱、洗衣机、数码相机、显示器、电脑周边 设备、小家电产品，提供相关技术咨询及其产品售后服务。 该公司已于 2003 年 5 月 28 日在广州高新技术产业开发区注册成立并领取了营业 执照。该公司全年共计生产彩电 24.47 万台，销售彩电 18.8 万台，实现销售收入 19,588 万元。报告期内未产生效益。 4、本公司控股子公司环保环美公司及市政服务公司为避免资金闲置，利用自有 资金投资国债。2003 年，两公司分别通过董事会决议，购买了在上海证券交易所上 市交易的国债，其中环保环美公司投入 1000 万元，市政服务公司投入 4000 万元。 5、本公司控股子公司环保科技经 2003 年 4 月 28 日的董事会决议通过，投资 1000 万人民币购买了金鹰成分股优选证券投资基金。 三、公司财务状况与经营成果 （一）公司财务状况及经营成果分析： （单位：元） 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 920,439,566.75 911,725,687.78 0.96 股东权益 795,505,346.84 764,604,170.93 4.04 2003 年度 2002 年度 增减（%） 主营业务收入 249,973,104.65 204,014,624.24 22.53 主营业务利润 147,145,369.09 114,918,228.53 28.04 净利润 75,184,395.96 68,282,745.24 10.11 扣除非经常性损益后净利润 67,143,834.05 47,997,310.23 39.89 现金及现金等价物净增加额 40,975,280.18 -253,304,041.32 116.18 21 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 说明 1：总资产、股东权益变化较少，属于正常情况。 2：由于公司 2002 年完成重大资产重组，公司主营业务收入、主营业务利润、净利润、 扣除非经常性损益后净利润、现金及现金等价物净增加额的变动较大。 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、会计政策变更及其影响 根据财政部（2003）12 号文“关于印发《企业会计准则—资产负债表日后事项》 的通知”的规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配 预案中的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，对比较会计报表所属期间涉 及现金股利分配的事项予以追溯调整。本公司在编制 2003 年度会计报表时，该项会 计政策的变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数。此 项会计政策变更的累积影响数为 53,104,545.16 元，调减了 2003 年年初的应付股利 53,104,545.16 元，调增了 2003 年年初未分配利润--待分配股利 44,400,000.00 元, 调增了 2003 年年初少数股东权益 8,704,545.16 元。 2、会计差错处理更正及其影响 本公司 2003 年初盈余公积(合并报表)调减 3,412,262.78 元，2003 年年初未分配 利润(合并报表)调增 3,412,262.78 元，原因是 2002 年度编制合并报表时盈余公积中含 有子公司提取的部分，而 2001 年度合并报表中盈余公积中未含子公司提取的部分， 为保持合并报表编制的一惯性，作出以上调整。 四、董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 6 次会议，会议情况及决议内容如下： 1、2003 年 3 月 18 日召开了第二届第四次会议，审议通过了如下议案： “公司部 分会计估计变更的议案”、“公司 2002 年净利润与盈利预测差异情况说明的议案”、 “公司 2002 年年度报告正文及摘要” 、“公司董事会 2002 年工作报告” 、“公司 2002 年财务决算报告”、“公司 2002 年利润分配及资本公积金转增股本预案” 、“公司 2003 22 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 年经营计划及财务预算方案”、“公司总经理 2002 年工作报告”、“公司续聘会计师事 务所的议案”、“公司参资上海颐源房地产开发有限公司的议案”、“公司召开 2002 年 年度股东大会”。 该次会议决议公告于 2003 年 3 月 20 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《巨 潮资讯网》上。 2、2003 年 4 月 17 日召开了第二届第五次会议，审议通过了如下议案： “公司 2003 年第一季度报告”、“公司设立审计室的议案”。 该次会议决议公告于 2003 年 4 月 18 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《巨 潮资讯网》上。 3、2003 年 5 月 27 日召开了第二届第六次会议，审议通过了“关于公司合资设 立广州数码乐华有限公司的议案”。 4、2002 年 8 月 20 日召开了第二届第七次会议，审议通过了如下议案： “公司 2003 年半年度报告全文及摘要”、“修改公司章程的议案”、“增补董事的议案”、“加强投 资者关系管理的议案”、“申请银行信用贷款额度的议案”、“子公司进行中期利润分 配的议案”。 该次会议决议公告于 2003 年 8 月 25 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《巨 潮资讯网》上。 5、2003 年 10 月 22 日召开了第二届第八次会议，审议通过了“南方科学城发展 股份有限公司第三季度报告”、“修改公司章程的议案”、“关于同意合资设立广东南 方科学城投资有限公司的议案”。 该次会议决议公告于 2003 年 10 月 23 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《巨 潮资讯网》上。 6、2003 年 12 月 17 日以通讯表决的方式召开了第二届第九次会议，审议通过了 “南方科学城发展股份有限公司整改报告的议案”。 该次会议决议公告于 2003 年 12 月 18 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《巨 潮资讯网》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据公司 2003 年 4 月 28 日股东大会决议，完成了 2002 年年度利润分配。 分配方案为：经四川君和会计师事务所有限责任公司审计确认，公司 2002 年实 23 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 现净利润 65,078,769.13 元，提取 10%的法定公积金 6,507,876.91 元，提取 6%的公 益金 3,904,726.15 元，加上上年度结转未分配利润，实际可供股东分配利润为 62,253,758.02 元。以公司 2002 年末总股本 29600 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金股利 1.5 元（含税），共计分配现金 44,400,000.00 元。公司 2002 年度不进 行资本公积金转增股本。 报告期内，该部分股利已经按照股东大会决议分配完毕。 五、公司 2003 年年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 1、利润分配预案： 经四川君和会计师事务所有限责任公司审计确认，公司 2003 年实现净利润 72,061,073.43 元，提取 10%的法定公积金 7,206,107.34 元，提取 6%的公益金 4,323,664.41 元，加上上年度结转未分配利润，实际可供股东分配利润为 78,385,059.70 元。 拟以公司 2003 年末总股本 29,600 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金股利 0.2 元（含税），共计分配现金 5,920,000 元。 2、资本公积金转增股本预案： 拟以公司 2003 年末总股本 29,600 万股为基数，利用资本公积金每 10 股转 增 8 股，共计转增 23,680 万股，转增后公司股本增至 53,280 万股,转增后剩余 资本公积金为 138,700,724.58 元。 此预案需提交股东大会审议。 六、公司继续选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露刊物。 七、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明： 南方科学城发展股份有限公司全体股东： 根据中国证监会[上市部函（2003）13 号]《关于上报上市公司大股东及关联方 资金占用和违规担保情况的通知》和中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会[证 监发(2003)56 号]《关于规范上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们在对 南方科学城发展股份有限公司（以下简称“科学城” ）2003 年度会计报表进行审计时， 就其大股东及关联方资金占用和担保情况进行了专项审计，现将审计情况、意见报告 如下： 一、大股东及关联方资金占用情况 24 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 截止 2003 年 12 月 31 日，科学城大股东广州凯得控股有限公司未占用公司资金。 其他关联方占用资金情况如下： 科学城股东—重庆市黔江县小南海（集团）公司于 2002 年收购科学城所属位于 重庆市黔江区的嘉禾水电站资产，导致该公司于 2002 年 12 月 31 日欠科学城资产收 购款 2,893,206.33 元，该等款项已于 2003 年 1 月全部以现金方式偿还。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司已不欠科学城任何款项。 二、担保情况 根据科学城提供的资料以及我们在 2003 年度财务会计报表审计过程中了解的情 况和收集的证据表明，截止 2003 年 12 月 31 日，科学城及其各控股子公司未向控股 股东及其所属企业提供任何担保。 四川君和会计师事务所 2004 年 3 月 18 日 八、独立董事关于公司执行证监发[2003]56 号通知中规定的对外担保情况的专 项说明及独立意见 根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》（简称“通知”）精神，我们作为公司的独立 董事，本着实事求是的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真负责的核 查，现就有关问题说明如下： 经我们审慎调查，截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以 下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制 公司为他人提供担保。根据通知的要求，公司董事会二届八次会议审议通过了《修改 公司章程》的议案，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定。公司 对外担保应当取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意，或者经股东大会批准；公司不 得直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。该议案尚须报请公 司股东大会批准。 综上所述，我们认为公司严格按照中国证监会下发的证监发[2003]56 号通知的 要求，进一步规范了公司对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广 大投资者的利益。 25 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第八章 监事会报告 南方科学城发展股份有限公司第二届监事会全体监事在 2003 年度，严格依照《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和《南方科学城发展股 份有限公司章程》的规定开展工作，依法督促了公司规范运作。现将公司监事会 2003 年工作情况报告如下： 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了三次会议。 2003 年 3 月 18 日，召开了第二届监事会第三次会议，审议通过了监事会 2002 年工作报告、2002 年年度报告及摘要、2002 年利润分配及资本公积金转增股本预案、 2002 年净利润与盈利预测差异情况说明、公司部分会计估计变更的议案。 2003 年 4 月 17 日，召开了第二届监事会第四次会议，审议通过了公司 2003 年 第一季度报告的议案。 2003 年 8 月 20 日，召开了第二届监事会第五次会议，审议通过了公司 2003 年 半年度报告。 二、报告期内，公司监事会成员均全部或部分列席了公司的各次董事会会议、股 东大会，定期查阅了公司财务报表，对公司董事及高级管理人员进行了有效的监督， 情况如下： （一）公司依法运作情况 公司董事会及经理班子认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的权利和义 务。公司决策程序合法，监事会未发现公司董事、经理人员执行公司职务时违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 2003 年度公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果及现金流量情 况，四川君和会计师事务所有限责任公司对此出具了无保留意见的审计报告。 （三）公司募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 26 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 （四）报告期内公司没有收购、出售资产情况发生。 （五）关联交易情况 报告期内公司无关联交易情况。 27 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼： 二 00 四年二月十日重庆市第一中级人民法院受理了起诉（起述请求第一被告重 庆万乐科技发展有限公司欠款责任、第二被告重庆大丰房地产开发有限公司承担连带 保证责任的诉讼），将于二 00 四年四月一日开庭审理。 基本情况：第一被告在 2003 年 1 月 8 日前共拖欠公司多项款项合计 7,130,958.68 元和违约金，经公司多次催收，向公司作出还款计划并提供担保，为此，第一、第二 被告于 2003 年 1 月 8 日与公司签订了还款协议，该协议对还款时间、违约责任、第 二被告就第一被告债务提供担保和承担连带责任等进行了明确约定。该协议签订一年 多，第一、第二被告均未按约定履行还款义务，其行为已损害了公司的合法权益。为 维护公司合法权益，公司对第一、第二被告未按约定履行还款义务提起诉讼。 二、报告期内出售、购买资产情况 公司 2002 年进行的重大资产出售与收购事项与各方的剩余小部分款项于 2003 年 1 月全部结清。除此之外，公司无其他在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告 期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 三、重大关联交易情况 公司 2002 年进行的重大资产出售与收购事项与各方的剩余小部分款项于 2003 年 1 月全部结清。除此之外，公司无其他在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告 期的重大关联交易行为。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大托 管、承包、租赁其他公司资产事项，也无其他公司托管、租赁、承包本公司资产事项。 （二）报告期内公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的担保事 28 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 项。 （三）报告期内公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期委托他人 进行现金资产管理事项，也未发生委托贷款事项。 （四）其他重大合同。 报告期内，本公司控股子公司环保环美公司和市政服务公司与广州开发区规划 局、广州开发区财政局签订的《关于开发区环保环美费用支付的协议书》、《关于管网 管理使用费用支付的补充协议》继续执行。两子公司运作正常。 五、2002 年，广州凯得控股公司受让乌江电力集团持有“科学城”股票 157,465,440 股时，承诺自转让日起三年内不转让其持有股份，报告期内，广州凯得控股公司未有 转让“科学城”股票行为。 六、四川君和会计师事务所有限责任公司自 2001 年 12 月 27 日公司 2001 年第二 次临时股东大会批准起连续为公司服务。2003 年公司支付给四川君和会计师事务所 的会计报表审计费为 27.4 万元，差旅费 1.7 万元。公司拟聘任中喜会计师事务所有限 责任公司为公司 2004 年度审计机构。 七、本报告期内，公司、公司董事会、董事及其他高级管理人员无受到中国证监 会、深圳证券交易所的稽查、处罚或公开谴责。 关于公司限期整改的情况: 中国证监会重庆证券监管办事处于2003年10 月20 日至10月26日对我公司进行 了巡回检查,并于2003 年11 月11 日下达了《关于南方科学城发展股份有限公司限期 整改的通知》（证监渝办发[2003] 40 号，以下简称“《通知》”），对我公司改变 募集资金用途等程序不规范、“三会”运作方面存在的问题和财务方面存在的问题提 出了整改意见。公司董事会、监事会、经营班子对通知中提出的整改意见高度重视， 立即组织全体董事、监事及高级管理人员对通知中指出的问题进行认真学习和研究， 结合公司的实际情况提出了整改方案和措施。2003 年12 月17 日，公司第二届董事 会第九次会议审议通过了公司整改报告。相关公告已刊登在2003年12 月18日的《证 券时报》、《中国证券报》。 29 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 八、其他重要事项公告索引 本报告期，公司全部公告均刊登在《中国证券报》，《证券时报》及“巨潮资讯网” 上。网站检索路径为：http://www.cninfo.com.cn/gszx/lsgg000975.html；报刊刊 登情况如下： 报刊版面 日期 公告名称及主要内容 中国证券报 证券时报 2003/1/15 第3版 第6版 2002 年重大资产出售与收购各项手续办理完毕的公告。 2003/1/22 第 26 版 第6版 公司办公地址搬迁公告，公司办公地迁至广州科学城。 2003/3/20 第 18 版 第 31 版 董事会及监事会决议公告，关于 2002 年度报告等 11 个决议。 2003/4/19 第 38 版 第 A26 版 董事会及监事会决议公告，关于 2003 第一季度报告等 2 个决议。 2003/4/29 第 80 版 第 20 版 2002 年度股东大会决议公告，关于利润分配等 7 个决议。 2003/6/19 第 20 版 第 17 版 2002 年度分红派息公告，每 10 股派现 1.5 元（含税）。 2003/8/25 第 22 版 第 A12 版 董事会及监事会决议公告，关于 2003 年半年度报告等 6 个决议。 2003/10/23 第 31 版 第 32 版 董事会决议及与中国银泰投资有限公司合作意向公告，关于 2003 年第三季度报告等 2 个决议 2003/12/18 第 20 版 第 13 版 公司整改报告公告 30 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第十章 财务会计报告 审 计 报 告 君和审字(2004)第 3052 号 南方科学城发展股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的南方科学城发展股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师：庄瑞兰 中国·成都 中国注册会计师：文能武 报告日期：2004 年 3 月 18 日 31 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 6.1 147,424,458.62 3,927,839.06 106,449,178.44 12,271,575.99 短期投资 6.2 53,361,800.20 75,074,950.00 应收票据 6.3 200,000.00 应收股利 25,679,111.84 78,340,906.47 应收利息 应收账款 6.4 26,136,703.94 8,914,849.60 其他应收款 6.5 7,241,748.41 27,315,866.91 55,489,083.17 79,419,893.43 预付账款 6.6 4,435,471.90 13,000.00 6,167,850.70 765,584.80 应收补贴款 存货 6.7 5,635,293.23 5,436,892.40 待摊费用 6.8 167,941.25 152,072.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 244,603,417.55 56,935,817.81 257,684,876.35 170,797,960.69 长期投资: 6.9 长期股权投资 45,836,888.38 746,422,353.76 -5,080,150.18 645,349,248.05 长期债权投资 长期投资合计 45,836,888.38 746,422,353.76 -5,080,150.18 645,349,248.05 其中：合并价差 -5,624,269.11 -5,955,108.47 固定资产: 6.10 固定资产原价 680,647,436.31 1,834,785.23 673,232,488.18 2,500.00 减：累计折旧 118,191,887.47 151,690.24 83,263,875.01 40.42 固定资产净值 562,455,548.84 1,683,094.99 589,968,613.17 2,459.58 减：固定资产减值准备 固定资产净额 562,455,548.84 1,683,094.99 589,968,613.17 2,459.58 工程物资 在建工程 6.11 357,875.10 固定资产清理 固定资产合计 562,455,548.84 1,683,094.99 590,326,488.27 2,459.58 无形资产及其他资产: 无形资产 6.12 66,269,956.41 251,799.99 67,444,473.34 长期待摊费用 6.13 1,273,755.57 148,755.57 1,350,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 67,543,711.98 400,555.56 68,794,473.34 递延税项: 递延税款借项 资产总计 920,439,566.75 805,441,822.12 911,725,687.78 816,149,668.32 法定代表人：黄中发 主管会计工作负责人：陈宏志 会计机构负责人：马香琴 32 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年同期 负债及股东权益合计 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 6.14 4,951,556.81 6,237,260.58 预收账款 6.15 378,185.54 1,310,085.29 应付工资 645,675.86 123,189.00 891,761.85 105,789.00 应付福利费 2,912,674.41 597,682.32 1,504,447.98 392,835.83 应付股利 6.16 4,162,905.94 2,654,671.70 应交税金 6.17 26,960,798.95 820,198.39 2,349,367.68 727,776.10 其他应交款 6.18 97,885.72 37,217.03 -6,826.61 其他应付款 6.19 7,050,907.92 11,384,572.66 52,257,183.86 53,040,340.86 预提费用 6.20 3,635,277.97 3,439,077.97 1,236,037.10 590,504.74 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 50,795,869.12 16,364,720.34 68,478,033.07 54,850,419.92 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 50,795,869.12 16,364,720.34 68,478,033.07 54,850,419.92 少数股东权益 74,138,350.79 78,643,483.78 0.00 股东权益: 实收资本（或股本） 6.21 296,000,000.00 296,000,000.00 296,000,000.00 296,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 296,000,000.00 296,000,000.00 296,000,000.00 296,000,000.00 资本公积 6.22 375,500,724.58 375,500,724.58 375,383,944.63 375,383,944.63 盈余公积 6.23 39,191,317.50 39,191,317.50 27,661,545.75 27,661,545.75 其中：法定公益金 14,696,744.08 14,696,744.08 10,373,079.67 10,373,079.67 未分配利润 6.24 84,813,304.76 78,385,059.70 65,558,680.55 62,253,758.02 其中：现金股利 6.25 5,920,000.00 5,920,000.00 44,400,000.00 44,400,000.00 股东权益合计 795,505,346.84 789,077,101.78 764,604,170.93 761,299,248.40 负债及股东权益合计 920,439,566.75 805,441,822.12 911,725,687.78 816,149,668.32 法定代表人：黄中发 主管会计工作负责人：陈宏志 会计机构负责人：马香琴 33 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表附表1：资产减值准备明细表 编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2003年12月 单位：人民币元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 931,804.49 503,636.68 1,435,441.17 其中：应收账款 475,557.68 73,294.15 548,851.83 其他应收款 456,246.81 430342.53 886,589.34 二、短期投资跌价准备合计 941,242.81 941,242.81 其中：股票投资 债券投资 941,242.81 941,242.81 三、存货跌价准备合计 175,274.06 175,274.06 其中：库存商品 175,274.06 175,274.06 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：黄中发 主管会计工作负责人：陈宏志 会计机构负责人：马香琴 34 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表附表2：股东权益增减变动表 编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2003 年 单位： 项 目 2003年 2002年 一、股本： 296,000,000.00 296,000,000.00 年初余额 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 期末余额 296,000,000.00 296,000,000.00 二、资本公积 年初余额 375,383,944.63 374,615,539.27 本年增加数 116,779.95 768,405.36 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 股权投资差额 116,737.60 其他资本公积 42.35 768,405.36 本年减少数 期末余额 375,500,724.58 375,383,944.63 三、法定和任意盈余公积 年初余额 17,288,466.08 10,780,589.17 本年增加数 7,206,107.34 6,507,876.91 其中：从净利润中提取数 7,206,107.34 6,507,876.91 其中：法定盈余公积 7,206,107.34 6,507,876.91 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 期末余额 24,494,573.42 17,288,466.08 其中：法定盈余公各积 四、法定公益金； 年初余额 10,373,079.67 6,468,353.52 本年增加数 4,323,664.41 3,904,726.15 其中：从净利润中提取数 4,323,664.41 3,904,726.15 本年减少数 期末余额 14,696,744.08 10,373,079.67 五、未分配利润： 年初未分配利润 65,558,680.55 37,288,538.37 本年净利润分配（净亏损以“-”号填列） 75,184,395.96 68,282,745.24 本年利润分配 55,929,771.75 40,012,603.06 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 84,813,304.76 65,558,680.55 法定代表人；黄中发 主管会计工作负责人；陈宏志 会计机构负责人；马香琴 35 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 6.26 249,973,104.65 204,014,624.24 23,425,563.78 减：主营业务成本 6.26 91,165,355.99 80,789,808.88 14,597,739.45 主营业务税金及附加 6.27 11,662,379.57 8,306,586.83 473,310.80 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 147,145,369.09 114,918,228.53 8,354,513.53 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -4,248.91 -142,792.43 -142,792.43 减：营业费用 870,310.48 72,155.00 1,230,333.82 12,750.00 管理费用 22,788,208.41 17,201,204.14 24,324,800.56 17,390,520.94 财务费用 6.28 -1,502,456.80 -236,471.98 1,673,783.80 1,773,584.66 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 124,985,058.09 -17,036,887.16 87,546,517.92 -10,965,134.50 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6.29 -689,826.56 89,101,591.15 -265,569.00 88,092,098.02 补贴收入 6.30 908,000.00 3,119,400.00 营业外收入 2,900.00 565,897.87 减：营业外支出 6.31 215,243.69 3,630.56 12,654,287.60 12,048,194.39 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 124,990,887.84 72,061,073.43 78,311,959.19 65,078,769.13 减：所得税 39,327,438.52 0.00 减：少数股东损益 10,479,053.36 10,029,213.95 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,184,395.96 72,061,073.43 68,282,745.24 65,078,769.13 加：年初未分配利润 65,558,680.55 62,253,758.02 37,288,538.37 37,187,591.95 其他转入 六、可供分配的利润 140,743,076.51 134,314,831.45 105,571,283.61 102,266,361.08 减：提取法定盈余公积 7,206,107.34 7,206,107.34 6,507,876.91 6,507,876.91 提取法定公益金 4,323,664.41 4,323,664.41 3,904,726.15 3,904,726.15 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 129,213,304.76 122,785,059.70 95,158,680.55 91,853,758.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 44,400,000.00 44,400,000.00 29,600,000.00 29,600,000.00 转作资本（或股本） 八、未分配利润 84,813,304.76 78,385,059.70 65,558,680.55 62,253,758.02 法定代表人；黄中发 主管会计工作负责人；陈宏志 会计机构负责人；马香琴 利润表补充资料 . 编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 4.会计估计变更增加（或减少）利润 -868,278.63 -3,390,946.98 5.债务重组损失 6.其他 11,918,086.55 11,918,086.55 36 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期 项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 233,185,657.03 收到的税费返还 340,920.99 收到的其他与经营活动有关的现金 6.32 2,418,669.49 5,239,644.39 经营活动产生的现金流入小计 235,945,247.51 5,239,644.39 购买商品、接受劳务支付的现金 33,588,748.36 支付给职工以及为职工支付的现金 27,063,992.58 4,302,406.40 支付的各项税费 30,644,936.85 147,914.60 支付的其他与经营活动有关的现金 6.33 10,987,832.84 5,819,603.17 经营活动产生的现金流出小计 102,285,510.63 10,269,924.17 经营活动产生的现金流量净额 133,659,736.88 -5,030,279.78 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 86,323,606.51 取得投资收益所收到的现金 463,716.00 115,810,661.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 47,805,971.53 47,805,451.53 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 134,593,294.04 163,616,112.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 7,150,452.38 1,929,826.23 支付的现金 投资所支付的现金 6.34 164,480,781.50 120,599,743.67 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 171,631,233.88 122,529,569.90 投资活动产生的现金流量净额 -37,037,939.84 41,086,542.85 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 113,100.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 113,100.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55,759,616.86 44,400,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 55,759,616.86 44,400,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -55,646,516.86 -44,400,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 40,975,280.18 -8,343,736.93 法定代表人：黄中发 主管会计工作负责人：陈宏志 会计机构负责人：马香琴 37 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表（续） 编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 75,184,395.96 72,061,073.43 加：计提的资产减值准备 1,620,153.55 3,242,684.18 固定资产折旧 35,221,939.32 151,649.82 无形资产摊销 1,513,240.93 62,900.01 长期待摊费用摊销 540,371.59 13,523.24 待摊费用减少（减：增加） -15,869.21 预提费用增加（减：减少） 2,399,240.87 2,848,573.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 90,737.14 财务费用 -1,502,456.80 -236,471.98 投资损失（减：收益） -251,416.25 -89,101,591.15 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -198,400.83 经营性应收项目的减少（减：增加） -15,551,228.99 1,808,475.61 经营性应付项目的增加（减：减少） 24,129,976.24 4,118,903.83 其他 少数股东本期收益 10,479,053.36 经营活动产生的现金流量净额 133,659,736.88 -5,030,279.78 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 147,424,458.62 3,927,839.06 减：现金的期初余额 106,449,178.44 12,271,575.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 40,975,280.18 -8,343,736.93 法定代表人：黄中发 主管会计工作负责人：陈宏志 会计机构负责人：马香琴 38 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 南方科学城发展股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日---2003 年 12 月 31 日 ================================================= 附注一、公司简介 南方科学城发展股份有限公司（以下简称“本公司”）系由原重庆乌江电力股份有限公司(以 下简称“原公司”)更名而来,重庆乌江电力股份有限公司系根据中华人民共和国有关法律的规定, 于 1999 年 5 月 20 日经重庆市人民政府渝府[1999]90 号文批准,由重庆乌江电力集团公司为主发 起人,联合重庆市黔江县小南海(集团)公司、重庆市黔江开发区水电工程建筑安装公司、重庆市 黔江开发区水电物资供销公司和重庆乌江锰业（集团）有限责任公司共同发起设立。原公司于 1999 年 6 月 18 日在重庆市工商行政管理局注册登记，领取渝直 20284425-2 号营业执照。 经中国证 监会证监发行字 [2000] 40 号文核准，原公司于 2000 年向社会公开发行人民币普通股（“A 股”） 8,000 万股, 并于 2000 年 6 月 8 日挂牌上市。经原公司 2002 年第二次临时股东大会决议，原公 司由原“重庆乌江电力股份有限公司”更名为“南方科学城发展股份有限公司”,并于 2002 年 9 月 23 日换领渝直 5000001801901 号营业执照。 本公司经营范围：对高新技术产业项目、城市基础设施建设项目、环保建设项目进行投资及 经营管理（不含金融业务及其他法律法规规定须前置许可或审批的项目），企业资产重组及收购 兼并咨询服务，水力发电，供电设施设备的维修、调试，房地产开发 （按资质等级证书承接业 务），金属冶炼（国家有专项管理规定的品种除外）。 附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 39 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 本公司涉及外币的业务以发生当日市场汇价折合为人民币入账，期末有关外币项 目按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益计入本期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资等视为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资按发生时的实际成本计价，期末定期对短期投资进行检查，短期 投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资类别计提跌价准备。 8、坏账核算方法 (1)坏账确认标准：A 因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项。B 因债务人逾期未履行偿债义务且有证据表明无法收回的应 收款项。 以上确定不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账处理。 (2)坏账损失核算采用备抵法，坏账准备提取采用账龄分析法。坏账准备计提比 例为：账龄 2 年以内(含 2 年)为 5%，2-3 年(含 3 年)为 10%，3-5 年(含 5 年)为 20%， 5 年以上 50%。 9、存货核算方法 (1)本公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按 先进先出法计价。 (2)存货跌价准备：本公司期末对存货进行全面清查，如发现以下情况之一时， 采用成本与市价孰低法，单个存货项目可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准 备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； C、企业产品因更新换代，原库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市 场价格又低于其账面成本。 D、市场需求发生变化导致市场价格下跌。 E、其它足以证明存货已实质上发生减值的情形。 40 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记金额予以恢复，并在原已计 提的存货跌价准备的金额内转回。 10、长期投资核算方法 (1)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下的，采用成本 法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上的，采用 权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额 50%以上(不含 50%)的，采用权益法 核算并编制合并会计报表。 (2)长期投资减值准备: 本公司每年末对长期投资进行逐项检查，如出现以下迹 象，根据谨慎性原则，长期投资减值准备按照单个长期投资期末账面价值高于可收回 金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。 若该项长期投资存在市价： A、市价持续 2 年低于账面值； B、该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； C、被投资单位当年发生严重亏损； D、被投资单位持续 2 年发生亏损； E、被投资单位出现不能持续的迹象，如：清理整顿、清算等 若该项长期投资不存在市价 A、影响被投资单位经营的政治、法律等环境发生变化，导致被投资单位出现巨 额亏损； B、因市场需求发生变化，被投资单位所供应的产品或劳务过时，导致被投资单 位财务状况恶化； C、被投资单位由于所从事产业的生产技术发生重大化而失去竞争力； D、有证据证明该项投资已不能再给企业带来经济效益。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的损资损失的数额内转 回。 11、固定资产及其折旧核算方法 (1)固定资产标准 固定资产是指使用年限在１年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价 41 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，亦列入固定资产核算。 (2)固定资产计价 固定资产以取得时的成本入账，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险 等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 (3)折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限 扣除残值（原值的 5%）确定其折旧率，各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-30 3.17-4.75 电子设备 5 19.00 专用设备 15 6.33 运输工具 5 19.00 其他设备 5 19.00 (4)固定资产减值准备 本公司每年末对固定资产逐项进行检查，如存在下列情况，按单项固定资产账面 价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价値的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、固定资产虽然可以使用，但使用后生产大量不合格的产品； D、已遭毁损而不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已不再给企业带来经济利益的固定资产； 已提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计 算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定 资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固 定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定 资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值准备应当转回，但转回 的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、 42 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工交付使用时，按 实际发生的全部支出转入固定资产核算。 本公司每年末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况，则计提在建工程减值 准备： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的利益有 很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如果已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已提减值准备的范围内转 回。 13、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因 外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在同时具备下列三个条件时，开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 (2)资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘 以资本化率。资本化率按以下原则确定： A、为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； B、为购建固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平 均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发 43 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 生的借款费用于发生当期确认为费用。 14、无形资产核算方法 (1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内按直线法平均摊销。 (2)无形资产减值准备 本公司每年末定期检查各项无形资产，当存在下列情形之一时，按单项无形资产 账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。 A、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响; B、某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊消年限内不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 只有表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部份消失，才能将以前年度已确认 的减值损失予以全部或部份转回；转回的金额不得超过已计提的减值准备的账面余 额。 15、开办费核算方法 本公司开办费在开始生产经营的当月一次性摊销计入损益。 16、长期待摊费用核算方法 本公司长期待摊费用在其项目的受益期内平均摊销。若费用项目不能使以后会计 期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益，摊销年限具体如下： A、大修理费用：在下一次大修理前平均摊销； 其他长期待摊费用：在受益期内平均摊销。 17、委托贷款减值准备 期末本公司对委托贷款本金进行全面检查，按照委托贷款本金与可收回金额孰低 法计提相应的减值准备。如果已计提的减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已 计提减值准备的范围内转回。 18、收入确认原则 (1)销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 44 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 (2)提供劳务：按照劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能 够流入公司，已经发生的成本和将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 (1)本公司合并会计报表系根据《合并会计报表暂行规定》，以本公司和纳入合并 范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。本公司 与子公司及子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。 (2)合并会计报表范围见附注四所述。 21、会计政策、会计估计变更及其影响 (1)会计政策变更及其影响 A、根据财政部（2003）12 号文“关于印发《企业会计准则—资产负债表日后事 项》的通知”的规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润 分配预案中的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，对比较会计报表所属期 间涉及现金股利分配的事项予以追溯调整。本公司在编制 2003 年度会计报表时，该 项会计政策的变更已采用追溯调整法，相应调整了年初留存收益及相关项目的年初 数。此项会计政策变更的累积影响数为 44,400,000.00 元，调减了 2003 年年初的应 付股利 53,104,545.16 元， 调增了 2003 年年初未分配利润—现金股利 44,400,000.00 元, 调增了 2003 年年初少数股东权益 8,704,545.16 元。 (2)会计估计变更及其影响 本公司报告期内会计估计未发生变更。 22、会计差错更正及其影响 本公司在编制 2003 年度合并报表时，发现 2002 年度合并报表的盈余公积中含有 子公司提取部分，而 2001 年度合并报表的盈余公积中未含有子公司提取部分，为保 持合并报表编制的一贯性，本公司对该项会计差错更正采用追溯调整法，相应调整了 年初留存收益中相关项目的年初数。此项会计差错更正的累积影响数为 3,412,262.78 元，调减了 2003 年年初的盈余公积 3,412,262.78 元，调增了 2003 年 年初未分配利润 3,412,262.78 元。 45 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 附注三、税项 税项 税率 计税基础 增值税 17% 电力销售收入 增值税 6% 出售净水收入 营业税 5% 营业收入 城市维护建设税 5% 已交增值税、营业税 教育费附加 3% 已交增值税、营业税 交通费附加 4% 已交增值税、营业税 企业所得税* 33% 应纳税所得额 *注：1、根据广州市地方税务局开发区征收管理分局“穗地税开征函（2002）9” 号文件，本公司下属子公司—广州凯得环保环美有限公司从 2002 年 3 月至 2003 年 2 月期间可免征企业所得税一年。 2、根据广州市地方税务局开发区征收管理分局“穗地税开征函（2002）5”号文 件，本公司下属子公司—广州凯得市政开发服务有限公司从 2002 年 3 月至 2003 年 2 月期间可免征企业所得税一年。 附注四、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业概况： 法定代 本公司持 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 表人 股比例 广汉星荣水 泥有限责任 刘沛谷 4,750 万元 生产、销售水泥 4,500 万元 94.74% 公司 广州凯得环 污水处理；市政工程技术咨询、服务； 保环美有限 郭晓光 16,800 万元 15,119.613 万元 90% 环卫清洁、绿化养护；销售花木。 公司 广州凯得市 开发区内市政设施、道路、路灯、桥 政开发服务 刘沛谷 48,800 万元 梁人行道、排水、排污、供水、煤气 43,917.372 万元 90% 有限公司 管道施工、维修，销售市政设施构件。 环保技术、产品的开发及研究，环保 广州南方科 技术服务、技术转让及技术咨询，环 学城环保科 黄中发 3,000 万元 保工程的设计咨询服务；销售环保产 2,400 万元 80% 技产业有限 品；自营和代理种类商品和技术的进 公司 出口。 46 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 附注五、合并报表范围变化说明 单位名称 2003 年度 2002 年度 原因 本期本公司出资 2400 万元、本公司子公司广州凯得 广东南方科学城环 环保环美有限公司出资 580 万元与自然人金维钢合资成 保科技产业有限公 纳入合并范围 未成立 立广州南方科学城环保科技产业有限公司。公司注册资 司 金 3000 万元，本公司及下属广州凯得环保环美有限公司 共持有 99.33%股权，金维钢持有 0.67%的股权 附注六、合并会计报表主要项目注释(除另有注明外,金额单位为人民币元) 6.1、货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 现 金 34,569.51 11,649.48 银行存款 146,592,199.12 106,436,478.96 其它货币资金 797,689.99 1,050.00 合 计 147,424,458.62 106,449,178.44 货币资金期末数较年初数增加 38.49%，主要是因为本期营业收入收款增加所致。 6.2、短期投资 项目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股票 437,854.99 437,854.99 国债 75,074,950.00 55,243,182.84 76,452,944.82 53,865,188.02 开放式基金 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 75,074,950.00 65,681,037.83 86,452,944.82 54,303,043.01 短期投资跌价准备 941,242.81 941,242.81 短期投资净值 75,074,950.00 64,739,795.02 86,452,944.82 53,361,800.20 6.3、应收票据 单位 期末数 年初数 成都业成经贸有限公司 200,000.00 -- 6.4、应收账款 （1）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 24,392,922.74 91.41 398,312.98 6,811,665.58 72.54 340,583.28 1-2 年 1,674,256.22 6.27 83,712.81 2,457,995.42 26.18 122,899.77 47 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 2-3 年 568,493.28 2.13 56,849.33 120,746.28 1.28 12,074.63 3 年以上 49,883.53 0.19 9,976.71 合 计 26,685,555.77 100.00 548,851.83 9,390,407.28 100.00 475,557.68 注：期末数较年初数增加 1.84 倍，主要系因为本期期末客户欠款增加所致。 (2)应收账款金额前五名的单位共计欠款 20,147,230.16 元,占应收账款总额的 75.50%。 (3)一年以内的应收账款中，应收广州经济技术开发区管委会 16,426,663.10 元 已于 2004 年 1 月收回,故对该款项未计提坏账准备。 (4)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6.5、其他应收款 (1)账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 940,592.33 11.57 47,029.62 48,890,032.05 87.39 39,569.99 1-2 年 119,419.81 1.47 5,970.99 5,777,059.49 10.33 288,852.98 2-3 年 5,800,763.71 71.36 580,076.31 1,278,238.44 2.28 127,823.84 3 年以上 1,267,561.90 15.60 253,512.42 合计 8,128,337.75 100.00 886,589.34 55,945,329.98 100.00 456,246.81 注：其他应收款期末数较年初数减少 85.47%，主要是因为上期所欠往来款在本期 收回所致。 (2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款 7,105,284.63 元,占其他应收款总额 的 87.41%。 (3)金额较大的欠款单位情况如下： 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠款时间 欠款原因 重庆万乐科技（集团）有限公司 7,059,751.10 2 年以上 往来款 (4)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6.6、预付账款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 4,434,571.90 99.98 6,151,859.80 99.74 48 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 1-2 年 900.00 0.02 15,990.90 0.26 2-3 年 3 年以上 合 计 4,435,471.90 100 6,167,850.70 100.00 本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6.7、存货 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 3,305,761.77 3,124,925.02 产成品 1,468,952.37 175,274.06 1,111,274.03 低值易耗品 11,321.22 993.00 在产品 1,027,338.36 1,199,700.35 物资采购 -2,806.43 合 计 5,810,567.29 175,274.06 5,436,892.40 6.8、待摊费用 类 别 期末数 年初数 期末结存原因 保险费 52,336.20 大修费 41,300.01 92,003.09 未到摊销期限 其他 126,641.24 7,732.75 未到摊销期限 合 计 167,941.25 152,072.04 6.9、长期投资 (1)长期股权投资 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 874,958.29 50,586,199.20 51,461,157.49 合并价差 -5,955,108.47 330,839.36 -5,624,269.11 合计 -5,080,150.18 50,917,038.56 45,836,888.38 (2)其他股权投资 占被投资单位 本期权益增 累计权益增 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 加数 加数 北京华瑞能科技发 2001-2021 1,500,000.00 30% -304,599.90 -929,641.61 展有限公司 上海颐源房产公司 2003-2023 15,000,000.00 42.86% -- -- 广州数码乐华科技 2003-2023 36,000,000.00 30.00% -109,200.90 -109,200.90 有限公司 注:A、本报告期本公司出资 15,000,000.00 元投资上海颐源房产公司。 B、本报告期本公司出资 36,000,000.00 元投资广州数码乐华科技有限公司。 49 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 C、本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况。 (3)合并价差 被投资单位 摊销 本期 摊余 初始金额 年初数 本期摊销 累计摊销 期末数 名称 期限 增加 年限 广汉星荣水 泥有限责任 20 年 -6,616,787.19 -5,955,108.47 -330,839.36 -992,518.08 -5,624,269.11 17 年 公司 合计 -6,616,787.19 -5,955,108.47 -330,839.36 -992,518.08 -5,624,269.11 6.10、固定资产及其折旧 (1)原价 类 别 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋建筑物 601,840,337.13 11,883.32 12,837,209.00 589,015,011.45 机器设备 65,427,622.34 12,886,224.11 2,421,203.98 75,892,642.47 运输设备 5,250,511.20 5,950,423.63 30,000.00 11,170,934.83 电子及其他设备 714,017.51 3,941,534.05 86,704.00 4,568,847.56 小 计 673,232,488.18 22,790,065.11 15,375,116.98 680,647,436.31 (2)累计折旧 房屋建筑物 45,296,607.69 25,431,344.99 1,787,933.03 68,940,019.65 机器设备 36,709,756.93 8,874,577.61 586,237.11 44,998,097.43 运输设备 1,017,555.16 1,933,331.84 35,445.64 2,915,441.36 电子及其他设备 239,955.23 1,166,152.31 67,778.51 1,338,329.03 小 计 83,263,875.01 37,405,406.75 2,477,394.29 118,191,887.47 (3)净值 562,455,548.84 562,455,548.84 注：本公司下属控股子公司凯得市政、环美公司于 2001 年底成立时，股东以实 物出资的固定资产，经评估----评估原值为 81030.13 万元，评估净值为 62074.88 万 元，评估确认净值为 62074.88 万元，股东确认价值为 62074.88 万元，公司按《企业 会计制度》的规定以股东确认价值 62074.88 万元作为固定资产的入账价值，并以此 为基础按尚可使用年限计提折旧，未记录评估原值。（以原值为基础，按使用年限计 提的折旧和按公司现有方法计提的折旧几乎没有差别） (4)减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，未发现由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，故本期无须计提 固定资产减值准备。 50 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 6.11、在建工程 工程项目 年初数 本期增加 本期转固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 配电柜改造 357,875.10 357,875.10 自筹资金 合 计 357,875.10 357,875.10 6.12、无形资产 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 星荣水泥厂土 9,412,198.00 8,532,783.84 195,071.52 8,337,712.32 42.75 年 污水厂区土地 51,050,000.00 49,809,201.40 1,063,541.66 48,745,659.74 45.83 年 美厂区土地 4,370,000.00 4,263,784.72 91,041.67 4,172,743.05 45.83 年 泵站土地 4,954,303.80 4,838,703.38 99,086.07 4,739,617.31 47.83 年 拓思软件 168,000.00 168,000.00 33,600.00 134,400.00 4年 用友财务软件 146,700.00 146,700.00 29,300.01 117,399.99 4年 用友财务软件 24,024.00 24,024.00 1,600.00 22,424.00 4年8月 合 计 70,125,225.80 67,444,473.34 338,724.00 1,513,240.93 66,269,956.41 6.13、长期待摊费用 其他 剩余摊 项 目 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 减少 销年限 办公楼装修费 162,278.81 13,523.24 148,755.57 水电增容费 2,250,000.00 1,350,000.00 225,000.00 1,125,000.00 5年 开办费 301,848.35 301,848.35 301,848.35 合 计 2,551,848.35 1,350,000.00 464,127.16 540,371.59 1,273,755.57 6.14、应付账款 期末数为 4,951,556.81 元。 本项目中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 本项目中无三年以上应付款项. 6.15、预收账款 期末数为 378,185.54 元,无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 6.16、应付股利 期末数为 4,162,905.94 元，具体构成如下： (1)根据本公司之下属子公司—广州凯得环保环美有限公司 2003 年第十四次、十 五次董事会决议和 2003 年 4 月 30 日、7 月 18 日召开的股东会决议，向全体股东分 配利润 13,017,977.20 元，其中应付少数股东 1,301,793.32 元。 (2) 根据本公司之下属子公司—广州凯得市政开发服务有限公司 2003 年第十三 次、十四次董事会决议和 2003 年 4 月 30 日、7 月 16 日召开的股东会决议，向全体 51 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 股东分配利润 28,618,726.29 元，其中应付少数股东 2,861,112.62 元。 6.17、应交税金 项 目 期 末 数 年 初 数 营业税 2,872,987.26 795,401.64 增值税 531,208.67 691,962.80 城建税 228,314.25 102,682.66 防洪费 157,648.26 160,881.46 企业所得税 22,668,447.03 75,216.22 土地使用税 90,581.19 个人所得税 502,193.48 432,641.71 合 计 26,960,798.95 2,349,367.68 注：应交税金期末数比期初数增加 10.48 倍，主要因为本期计提所得税尚未缴纳 所致。 6.18、其他应交款 项 目 期 末 数 年初数 教育费附加 97,885.72 37,217.03 合 计 97,885.72 37,217.03 注:其他应交款期末数比年初增加 1.63 倍，主要因为本期期末计提税款尚未缴纳 所致。 6.19、其他应付款： 期末数为 7,050,907.92 元，较年初数减少 86.51%,主要系因为上期收购两子公 司所欠收购款 45,599,743.67 元在本期付清所致。 应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项情况如下： 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠款时间 欠款原因 广州凯得控股有限公司 894,931.00 1-2 年 往来款 本项目中无三年以上应付款项。 6.20、预提费用 类 别 期末数 年初数 水电费 219,200.00 269,700.00 污泥处理费 -- 120,000.00 董事会基金* 3,413,077.97 590,504.74 其他 3,000.00 255,832.36 合 计 3,635,277.97 1,236,037.10 *注：根据本公司 2002 年第一届董事会第十八次会议决议，按当年实现利润总额 的 5%计提董事会基金 3,792,688.08 元，本期累计使用 970,114.85 元。 52 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 6.21、股本 本年变动增减(＋、－) 期 末 数 项 目 年 初 数 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1.发起人股份 168,000,000.00 168,000,000.00 其中:国有法人股 9,999,040.00 9,999,040.00 国家持有股份 157,465,440.00 157,465,440.00 境内法人持有股份 535,520.00 535,520.00 22.优先股或其他 0.00 0.00 其中:战略投资者持股 0.00 0.00 尚未流通股份合计 168,000,000.00 168,000,000.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 128,000,000.00 128,000,000.00 已流通股份合计 128,000,000.00 128,000,000.00 三、股份总数 296,000,000.00 296,000,000.00 6.22、资本公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 374,615,539.27 374,615,539.27 股权投资准备 768,405.36 116,779.95 885,185.31 合 计 375,383,944.63 116,779.95 375,500,724.58 注：本期增加数 116,779.95 元，具体如下： (1)子公司广汉星荣水泥有限责任公司本期增加债务重组收益 44.70 元，本公司 按持股比例享有 42.35 元。 (2) 子公司广州凯得环保环美有限公司本期增加股权投资差额 129,708.44 元， 本公司按持股比例享有 116,737.60 元。 6.23、盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 17,288,466.08 7,206,107.34 24,494,573.42 公益金 10,373,079.67 4,323,664.41 14,696,744.08 合 计 27,661,545.75 11,529,771.75 39,191,317.50 注：法定盈余公积和公益金分别按税后利润的 10%和 6%计提。 6.24、未分配利润 (1)本年度内增减变动情况： 53 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 金 额 调整前年初数 17,746,417.77 加:调整年初数 * 47,812,262.78 调整后年初数 65,558,680.55 (其中:待分配股利) 44,400,000.00 加:本年净利润转入 75,184,395.96 减：提取盈余公积 11,529,771.75 减：应付投资者利润 44,400,000.00 期末数 84,813,304.76 (其中:待分配股利) 5,920,000.00 *：调整年初数的原因见附注二.21-22。 （2）现金股利 年初数为 44,400,000.00 元，详见附注二.21.（1）。 期末数为 5,920,000.00 元，具体构成如下: 根据本公司 2004 年第二届第十次董事会议案，以 2003 年年末总股本为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元，共计 5,920,000.00 元，该项利润分配预案 尚需经本公司股东大会通过。 6.25、主营业务收入及主营业务成本 (1)按业务分类 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 普通水泥 33,146,400.95 33,008,347.30 138,053.65 管网使用费 130,576,980.30 23,781,762.43 106,795,217.87 污水处理 42,135,275.85 22,325,121.53 19,810,154.32 环卫服务 44,114,447.55 12,050,124.73 32,064,322.82 合计 249,973,104.65 91,165,355.99 158,807,748.66 销售收入前五名的单位金额合计 228,879,695.51 元,占全年销售收入的 91.56%。 （2）按地区分类 54 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 广州 216,826,703.70 58,157,008.69 158,669,695.01 成都 33,146,400.95 33,008,347.30 138,053.65 合计 249,973,104.65 91,165,355.99 158,807,748.66 注：本公司下属控股子公司凯得市政、环美两公司均有管网租赁业务，凯得环美 公司以排水量为基础确定收费标准，凯得市政公司以长度和管径为依据确定收费标 准。二者收费标准不一致的原因是：凯得环保环美公司的管网集中在西区，直接与污 水处理联系进行计量计费，所以管网的使用费以排水量为基础确定收费标准；而凯得 市政公司的管网分布在开发区的不同区域，地域分散且主要系雨水排水系统，不与污 水处理相关联，无法按照相同标准进行计费，故以可确定计量的长度和管径等综合因 素为依据确定收费标准。（具体收费标准详见本公司 2002 年 4 月 2 日重大资产重组 公告） 6.26、主营业务税金及附加 项 目 本年累计数 上年累计数 营业税 10,291,527.66 6,780,434.37 城建税 959,664.22 905,385.88 教育费附加 411,187.69 422,163.07 交通建设费附加 198,603.51 合 计 11,662,379.57 8,306,586.83 主营业务税金及附加较上年增加 40.40%，主要系因为本期营业税增加所致。 6.27、财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 2,318,351.43 减:利息收入 1,510,669.49 649,811.01 汇兑损失 减:汇兑收益 金融机构手续费 8,212.69 5,243.38 合 计 -1,502,456.80 1,673,783.80 财务费用较上年减少 1.90 倍，主要系因为本期无银行借款导致无利息支出所致。 6.28、投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 处置国债回购收益 463,716.00 金鹰基金投资收益 -129,338.31 55 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 短期投资跌价准备 -941,242.81 权益法核算公司 -413,800.80 -625,041.71 股权投资差额摊销 330,839.36 359,472.71 合 计 -689,826.56 -265,569.00 6.29、补贴收入 本年累计数 908,000.00 元，为收到重庆市黔江区财政局扶持金。 6.30、营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 处置固定资产净损失 90,737.14 12,511,457.86 其他 124,506.55 142,829.74 合 计 215,243.69 12,654,287.60 6.31、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 补贴收入 908,000.00 利息收入 1,510,669.49 合 计 2,418,669.49 6.32、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 董事会费 1,099,704.05 中介机构费用 524,285.00 公告费 240,000.00 差旅费 903,159.92 办公费 1,759,014.02 车辆使用费 875,274.98 招待费 1,156,732.60 租赁费 572,912.49 修理费 172,923.02 会议费 98,344.78 电话费 177,157.64 营销费 345,234.76 排污费 107,171.02 交通费 214,741.90 56 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 水电费 274,995.89 咨询费 111,435.00 其他 2,354,745.77 合 计 10,987,832.84 6.33、投资所支付的现金 项 目 金 额 短期投资(债券投资) 55,243,182.84 短期投资(股票投资) 437,854.99 短期投资(开放式基金) 10,000,000.00 长期投资*1 53,200,000.00 子公司收购款*2 45,599,743.67 合 计 164,480,781.50 *1 注：长期投资 53,200,000.00 元，具体如下： (1)出资 15,000,000.00 元，设立上海颐源房地产开发有限公司； (2)出资 36,000,000.00 元，设立广州数码乐华科技有限公司； (3)子公司—广州凯得环保环美有限公司出资 2,200,000.00 元，收购广汉星荣水 泥有限责任公司 5.26%的股权。 *2 注：子公司收购款为支付上期收购广州凯得环保环美有限公司和广州凯得市 政开发服务有限公司 90%股权款项余额。 附注七、母公司会计报表主要项目注释(除另有注明外,金额单位为人民币元) 7.1、其他应收款 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 522,388.59 1.54 26,119.43 48,573,170.93 58.60 38,385.97 1-2 年 97,440.00 0.29 4,872.00 2-3 年 34,316,787.19 41.40 3,431,678.72 3 年以上 33,408,787.19 98.17 6,681,757.44 合计 34,028,615.78 100.00 6,712,748.87 82,889,958.12 100.00 3,470,064.69 注：期末数较年初数减少 58.95%，主要系因为上期出售资产应收重庆乌江电力 57 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 集团有限公司 44,912,245.20 元和应收黔江小南海集团有限公司 2,893,206.33 元的 款项在本年收回所至。 (2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款 33,730,181.67 元,占其他应收款总额 的 99.12%。 (3)金额较大的欠款单位情况如下： 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠款时间 欠款原因 重庆万乐科技（集团）有限公司 1,267,561.90 三年以上 出售电站欠款 广汉星荣水泥有限责任公司 32,141,225.29 三年以上 往来款 7.2、长期投资 (1)长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 645,349,248.05 101,073,105.71 746,422,353.76 (2)其他股权投资 占被投 被投资单位 本期权益增 资单位 投资期限 初始投资金额 年初数 本期投资增加数 累计权益增加数 期末数 名称 加数 注册资 本比例 北京华瑞能 科技发展有 2001-2021 1,500,000.00 874,958.29 -304,599.90 -929,641.61 570,358.39 30% 限公司 广汉星荣水 泥有限责任 2001-2021 37,783,629.78 36,004,718.14 -2,977,282.00 -4,756,193.64 33,027,436.14 94.74% 公司 广州凯得环 保环美有限 2001-2005 152,461,071.19 155,865,003.60 9,905,371.47 13,309,303.88 165,770,375.07 90% 公司 广州凯得市 政开发服务 2001-2005 442,183,634.60 452,604,568.02 21,495,128.12 31,916,061.54 474,099,696.14 90% 有限公司 上海颐源房 2003-2023 15,000,000.00 15,000,000.00 0 0 15,000,000.00 42.86% 产公司 广州数码乐 华科技有限 2003-2023 36,000,000.00 36,000,000.00 -109,200.90 -109,200.90 35,890,799.10 30% 公司 广州南方科 学城环保科 2003-2023 24,000,000.00 24,000,000.00 -1,936,311.08 -1,936,311.08 22,063,688.92 80% 技产业有限 公司*2 合 计 708,928,335.57 645,349,248.05 75,000,000.00 26,073,105.71 37,494,018.19 746,422,353.76 (3)股权投资差额 被投资单 摊销 摊余年 初始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 位名称 期限 限 广汉星荣 水泥有限 20 年 -6,616,787.19 -5,955,108.47 -330,839.36 -992,518.08 -5,624,269.11 17 年 责任公司 58 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 合计 -6,616,787.19 -5,955,108.47 -330,839.36 -992,518.08 -5,624,269.11 *注：本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况。 7.3、投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 权益法核算公司 88,770,751.79 87,734,125.31 股权投资差额摊销 330,839.36 357,972.71 合 计 89,101,591.15 88,092,098.02 7.4、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 往来款收回 4,999,866.28 利息收入 239,778.11 合 计 5,239,644.39 7.5、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 董事会费 970,114.85 中介机构费用 524,230.00 公告费 240,000.00 差旅费 662,036.30 办公费 1,024,069.80 车辆使用费 302,871.60 招待费 629,240.40 租赁费 417,860.00 交通费 163,139.90 其他 886,040.32 合 计 5,819,603.17 7.6、投资所支付的现金 项 目 金 额 长期投资*1 75,000,000.00 子公司收购款*2 45,599,743.67 合 计 120,599,743.67 59 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 *1 注：长期投资 75,000,000.00 元，具体如下： (1)出资 24,000,000.00 元，设立广州南方科学城环保科技产业有限公司； (2)出资 15,000,000.00 元，设立上海颐源房地产开发有限公司； (3)出资 36,000,000.00 元，设立广州数码乐华科技有限公司。 *2 注：子公司收购款为支付上期收购广州凯得环保环美有限公司和广州凯得市 政开发服务有限公司 90%股权款项余额。 附注八、关联方关系及其交易 一、关联方概况 1、存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方概况 法定代 经济性质 公司名称 注册地址 主营业务范围 与本公司关系 表人 或类型 经营广州经济开发区管委 会授权范围内的国有资 产，开展股权产权交易投 广州凯得控股 广州经济 黄双兵 资活动，实施参股控股和 本公司股东 国有 有限公司 开发区 投资管理；参与各种形式 的资本经营及相关产业的 投资开发、经营管理。 (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 广州凯得控股有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及变化(单位：万股) 年初数 本年增加 本年减少 期末数 单位名称 股数 比例(%) 股数 股数 股数 比例(%) 广州凯得控股有限公司 15,746.544 53.20 15,746.544 53.20 二、关联方交易事项 关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 年初数 60 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 其他应收款 黔江小南海集团公司 2,893,206.33 其他应付款 广州凯得控股有限公司 894,931.00 45,599,743.67 附注九、或有及承诺事项 本公司无重大或有事项和承诺事项。 附注十、期后事项 重庆万乐科技（集团）有限公司欠本公司及下属子公司----广汉星荣水泥有 限责任公司款项本金 7,059,751.10 元,该款项已计提减值准备 832,731.30 元。本 公司于 2004 年 1 月 16 日就该欠款事项已向法院提起诉讼，要求重庆万乐科技（集 团）有限公司立即偿还欠款本金 7,059,751.10 元，按同期一年期银行存款利率支 付利息 132,540.29 元，按每日万分之五的利率支付违约金 1,204,911.74 元，同 时要求第二被告重庆大丰房地产开发有限公司承担上述债务的连带清偿责任。目 前案件尚在审理中。 附注十一、其他重大事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 61 南方科学城发展股份有限公司 2003 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内，公司在《中国证券报》 、《证券时报》上刊登过的所有文件的正本 及公告的原稿。 董事长：黄中发 南方科学城发展股份有限公司 二○○四年三月 62