金浦钛业(000545)吉林制药2003年年度报告摘要

吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 吉林制药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 在审议公司 ２００３ 年年度报告等事项的公司第二届第二次董事会上，董事端然先生、 独立董事杨庆祥先生未亲自出席会议，分别授权于公司董事长张守斌先生、董事孙洪武 先生代为行使表决权。其余董事全部出席会议并行使表决权。 １．４ 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 公司负责人张守斌先生、主管会计工作负责人商丽艳女士、会计机构负责人（会 计主管人员）刘英女士郑重声明：保证公司 ２００３ 年年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 吉林制药 股票代码 000545 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 吉林市长春路 99 号 地址 邮政编码 132012 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 JLZYGF@tom.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙洪武 罗国建 联系地址 吉林市长春路 99 号吉林制药股份有限 吉林市长春路 99 号吉林制药股份有限 公司 公司 电话 0432－5079966 0432－5079887 传真 0432－5079996 0432－5079996 电子信箱 JZYD@public.jl.jl.cn JZYD@public.jl.jl.cn §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位： （人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 162,070,785.30 140,262,568.84 15.55% 148,220,099.29 利润总额 7,276,863.33 3,242,438.98 124.43% -9,994,257.58 净利润 7,276,863.33 3,242,438.98 124.43% -9,994,257.58 扣除非经常性损益 7,296,610.19 3,436,892.25 112.30% -5,874,713.02 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 398,491,740.38 371,399,885.82 7.29% 329,116,613.65 股东权益（不含少 152,091,630.51 144,814,767.18 5.02% 141,572,328.20 数股东权益） 经营活动产生的现 6,182,591.89 8,635,919.09 -28.41% -7,160,978.93 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位： （人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.05 0.02 123.75% -0.07 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.05 -- -- -- 计算） 净资产收益率 4.78% 2.24% 113.39% -7.06% 扣除非经常性损 益的净利润为基 4.80% 2.37% 102.53% -4.15% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.05 0.06 -28.75% -0.05 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.12 1.07 4.96% 1.04 调整后的每股净 1.09 1.01 7.17% 1.01 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 －2－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 1、发起人股份 18,507,500 0 18,507,500 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 18,507,500 0 18,507,500 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 49,032,500 0 49,032,500 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 67,540,000 0 67,540,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 68,095,820 0 68,095,820 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 68,095,820 0 68,095,820 三、股份总数 135,635,820 0 135,635,820 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 32,349 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 吉林省恒和企业集 0 28,655,000 21.13 未流通 28,655,000 团有限责任公司 吉林省明日实业有 0 18,507,500 13.64 未流通 18,507,500 限公司 深圳经济特区房地 0 18,507,500 13.64 未流通 0 产（集团）股份有限 公司 吉林市银丰物资经 0 1,320,000 0.97 未流通 0 销公司 周泰勇 未知 678,489 0.50 已流通 未知 马书科 未知 582,300 0.43 已流通 未知 华夏证券有限公司 0 550,000 0.41 未流通 0 北京东四营业部 廊坊市光阳摩托车 未知 542,941 0.40 已流通 未知 销售服务中心 张连华 未知 386,600 0.29 已流通 未知 信泰证券有限责任 未知 358,700 0.26 已流通 未知 公司 前十名股东关联关系或一致行动 公司第一、二、三、四、七名股东为法人股东，未发现存在关 的说明 联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人；第五、六、八、九、十名股东为社会公众股 东，所持股份为流通股，公司未知其是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） －3－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 周泰勇 678,489 A 股 马书科 582,300 A 股 廊坊市光阳摩托车销售服务中心 542,941 A 股 张连华 386,600 A 股 信泰证券有限责任公司 358,700 A 股 王方景 285,001 A 股 肖仕珍 284,000 A 股 曾饶远 281,920 A 股 曾 琳 278,931 A 股 王凤林 202,500 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 截止报告期末，公司未知上述前十名流通股股东之间是否存在 明 关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 新实际控制人名称 吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 变更日期 2004 年 06 月 24 日 刊登日期和报刊 2004 年 6 月 25 日《证券时报》 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东为吉林省恒和企业集团有限责任公司，法定代表人孙宏伟，成立日期 1995 年 10 月 23 日，注册资本 5180 万元，经营范围包括日用百货、汽车配件、化工产品（不含化学危险品） 、五 金交电、建筑材料、针纺织品、食品、文化用品、仪器仪表批发、零售、代购、代销、室内外装璜。 吉林省恒和企业集团有限责任公司股权结构为：孙宏伟持股 60%，王利军持股 24%，吉林省地王企 业有限公司持股 8%，长春市天裕贸易有限公司持股 4%，长春市信和贸易有限公司持股 4%。该公司 的控股股东为孙宏伟，男，中国国籍（未取得其它国家或地区居留权） ，1995 年至今担任吉林省恒和 企业集团有限责任公司董事长。 截止报告期末，公司实际控制人为吉林金泉宝山药业集团股份有限公司。 吉林金泉宝山药业集团股份有限公司，法定代表人张守斌先生，成立日期 2000 年 11 月 7 日，注册 资本 9822 万元人民币，经营范围中西药制剂生产销售、合剂、丸剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂。吉 林金泉宝山药业集团实际控制人为张守斌先生，中国国籍（未取得其它国家或地区居留权）, 曾任通 化金马药业集团股份有限公司董事长兼总裁，现任吉林金泉宝山药业集团股份有限公司董事长，大 连金泉生物工程制药有限公司董事长，本公司董事长、总经理、法定代表人。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 董事长总 2003.11.24-2006. 张守斌 男 49 0 0 经理 11.24 董事副总 2003.11.24-2006. 孙洪武 男 38 0 0 经理董秘 11.24 2003.11.24-2006. 李永喜 董事 男 53 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 端然 董事 男 41 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 杨庆祥 独立董事 男 70 0 0 11.24 －4－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 2003.11.24-2006. 冯淑华 独立董事 女 55 0 0 11.24 监事会召 2003.11.24-2006. 马旭东 男 33 0 0 集人 11.24 2003.11.24-2006. 戴伟 监事 男 38 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 张大翼 监事 男 40 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 柴树范 副总经理 男 51 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 商丽艳 副总经理 女 49 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 叶剑 副总经理 男 48 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 张国忠 副总经理 男 36 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 张兴隆 副总经理 男 34 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 王晓林 副总经理 男 35 0 0 11.24 2003.11.24-2006. 付宝才 副总经理 男 50 1,000 1,000 11.24 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 深圳经济特区房地产（集 深圳新峰房产交易评估 端然 1998 年至今 否 团）股份有限公司 公司总经理 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 34.53 金额最高的前三名董事的报 6.84 酬总额 金额最高的前三名高级管理 15.30 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 出席股东大会、董事会以及按照《公司法》和《公司章程》的有关规 定行使职权所需的合理费用，公司给予据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 董事端然、独立董事杨庆祥、冯淑华 董事、监事姓名 报酬区间 人数 1.6 万元以下 3 1.6 万元－3 万元 7 3 万元以上 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、公司财务数据变化情况的总体分析 由于公司主营业务突出，主营业务利润为公司利润的主要来源，主营业务收入增加使期间费用等利 －5－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 润总额抵销项目占利润总额的比例降低，报告期内，公司积极开发营销资源，努力扩大主导产品市 场份额，主营业务收入较前一报告期主营收入增长 13.5%，增加利润 566.6 万元。管理费用较前一报 告期增长 20%，主要系报告期末按帐龄分析法计提应收款项坏帐准备金所致。 2、报告期内发生或将要发生重大事项的分析 报告期内，公司实际控制人发生变化，吉林金泉宝山药业集团股份有限公司通过协议受让 4036.25 万股法人股，成为公司潜在第一大股东。公司董事会及经营班子也进行了重大调整。通过公司董事 会及经营班子、全体员工的共同努力，以开源节流作为工作重心，公司的生产经营明显趋好，各项 管理指标进一步加强，公司主营业务收入、主营业务利润及净利润都有大幅增长,同时不断加强财务 管理，加快资金的周转速度，公司已具备可持续发展的良好基础和推动力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 化学药品原 9,576.79 7,512.63 21.55 23.84 22.44 4.31 药制造业 化学药品制 6,630.28 2,694.87 59.36 5.36 10.38 -3.01 剂制造业 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 化工原料产 5,700.52 4,539.49 20.37 18.28 13.73 18.57 品 老产品 2,332.11 1,720.60 26.22 20.35 20.79 -1.02 新产品 4,298.18 974.27 77.33 -1.30 -4.20 0.89 化工进出品 3,876.27 2,973.14 23.30 33.02 38.66 -11.81 产品 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 报告期，公司主营业务中无来源于关联交易的收入。若有，将按如下定 价原则： a． 本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依 关联交易的定价原则 据市场价格计价。 b． 本公司向关联方销售货物依据财政部关于《关联方之间出售资产等 有关会计处理问题暂行规定》 （财会[2001]64 号）计价。 c． 本公司从关联方购买非专利技术依据评估确认价值计价。 关联交易必要性、持续性的 报告期，公司主营业务中无来源于关联交易的收入。因此，不存在关联 说明 交易的必要性、持续性。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 6,068.84 17.57 华北地区 3,320.91 29.68 华东地区 2,624.68 14.68 西南地区 316.38 -71.25 其他地区 3,876.27 33.02 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 －6－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 前五名供应商采购金额 1,158.00 占采购总额比重 13.60% 合计 前五名销售客户销售金 5,010.60 占销售总额比重 30.92% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 公司 ２００３ 年度实现主营业务收入 １６２０７．０８ 万元，比上年同期增长 １３．５％，主营业务利润 ５９４３．８４ 万元，比上年同期增长 １０．５ ％，净利润 ７２７．６９ 万元，比上年同期增长 １２４％。增长的主要原因是： 公司管理层继续强化管理，规范运作，降低成本和费用，报告期内营业费用下降，增加利润 １６６ 万 元，加大市场开发力度，使公司主要产品的市场销售大幅增长，主营业务收入增加，相应增加利润 ５６６．６ 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 由于公司主营业务突出，主营业务利润为公司利润的主要来源，主营业务收入增加使期间费用等利 润总额抵销项目占利润总额的比例降低，报告期内，公司积极开发营销资源，努力扩大主导产品市 场份额，主营业务收入较前一报告期主营收入增长 １３．５％，增加利润 ５６６．６ 万元。管理费用较前一报 告期增长 ２０％，主要系报告期末按帐龄分析法计提应收款项坏帐准备金所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 －7－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 GMP 改造工程 1,586.85 84.36% 无 合计 1,586.85 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中鸿信建元会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 727.69 万元，资本公积金期末余额 5653.20 万元。依据《公司章程》规定，本年度利润不分配，全部用于弥补亏损，同时资本公积金不 转增股本。以上预案尚需提交股东大会审议。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 则） 洮南市康明药业有 2002 年 02 月 06 4,901.60 0.00 否 限责任公司部分资 日 产 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 无。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 大连金泉生物工程制药 0.00 0.00 168.00 168.00 有限公司 －8－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 合计 0.00 0.00 168.00 168.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司除继续"阿司匹林反倾销"诉讼外无其它重大诉讼、仲裁事项。 （1）公司"阿司匹林反倾销"事项的说明 2000 年 7 月 11 日，本公司"反倾销"一案经美国联邦政府、国贸部终审判决，关于中国 阿司匹林商品反倾销税率为： 出口方/生产厂家 平均重量税/百分比 吉林制药进出口公司 10.85% 中国普税率 144.02% 本公司于 2000 年 9 月 14 日得到委托律师发来的传真，"罗纳普朗克公司提出的上诉书， 要求国际贸易法院改变商业部有关中国阿司匹林反倾销调查的终审判决"。 2002 年 10 月 8 日收到美国伟凯律师事务所便函，被告之：2002 年 9 月 9 日美国国际贸 易法院发布意见，既批准美国商务部发回判决，再次核算的吉林制药倾销假税率最低到 1.27%，如果起诉人美国国际贸易法院的判决不上诉，那么美国商务部对中国阿司匹林 反倾销成员将被修订，吉林制药将被排除在外。 上诉人上诉美国国际贸易法院的判决，我们已得知：原告已正式就中国阿司匹林反倾销 终裁，在美国联邦上诉巡回法院，对美国商务部和美国司法部提出了上诉。因此，本公 司将继续委托伟凯律师事务所，参加此案在联邦上诉巡回法院的上诉及此案的第二次行 政复审。伟凯律师事务所已将 2003 年行政复审的调查问卷提供给美国商务部，初步裁 定结果将在 2004 年 7 月份公布。如果替代国价格不发生较大的变动，阿司匹林对美国 的出口税率仍维持零关税。目前此案仍在审理过程中。 若该事项有新的变化，公司将根据上市公司信息披露有关规定，及时履行信息披露义务。 公司认为，该诉讼事项对公司近期生产经营无重大影响。 （2）关于"吉林市白山化工厂、慧海公司诉企业兼并纠纷"的说明 公司已于 2002 年 4 月 27 日，接到吉林省高级人民法院终审判决（（2001）吉经终 字第 15 号《民事判决书》），公司共需赔偿约 278 万元。目前处于执行阶段，公司正依 照法院判决分期偿付，累计已偿付 265.5 万元。 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司董事会进行了换届。公司第一届董事会两名独立董事杨迪先生、孙力先 生履行了《公司章程》赋予其的职责。新一届董事会中独立董事杨庆祥先生、冯淑华女 士在报告期内能够恪尽职守，对公司董事会审议的事项认真提出自己的独立意见，发表 观点，并认真行使表决权。并积极从自身的工作角度，促进董事会工作进一步趋于完善。 §8 监事会报告 二○○三年，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定，规范行为，加强监督， 忠实地履行了法定的职责。 （一）报告期内，监事会会议情况 －9－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 报告期内，监事会召开了三次会议：第一届监事会第七次会议；第一届监事会第八次会 议和第二届监事会第一次会议。 公司第一届监事会第七次会议于 2003 年 4 月 8 日在公司会议室召开。会议审议通过了 公司监事会 2002 年度工作报告及公司 2002 年年度报告及摘要。 公司第一届监事会第八次会议于 2003 年 10 月 20 日在公司会议室召开。会议审议通过 了如下事项： 1、提议修改《公司章程》第一百八十一条。 由原"第一百八十一条 公司设监事会。监事会由五名监事组成，设监事会主席一名。监 事会主席不能履行职权时，由该人指定一名监事代行其职权"修改为：" 第一百八十一条 公司设监事会。监事会由三名监事组成，设监事会召集人一名。监事会召集人不能履行 职权时，由该人指定一名监事代行其职权。" 该项议案还需提交股东大会审议。 2、关于监事会换届选举的议案。 公司第一届监事会已任期届满。根据《公司法》 、《公司章程》的有关规定，提名马旭东 先生、戴伟先生为公司新一届监事会监事候选人。该项议案还需提交股东大会审议。 公司第二届监事会第一次会议于 2003 年 11 月 24 日在公司会议室召开。会议审议通过 了如下事项： 1、选举马旭东先生为监事会召集人； 2、公司关于中国证监会长春特派员办事处 2003 年巡检意见的整改报告。 （二）公司监事会对下列事项发表如下独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年度，监事会对公司依法运作情况进行了有效监督；对公司董事、经理执行公司职 务以及廉洁自律情况，依照法律、法规和公司章程进行了审查。监事会认为，公司决策 程序合法，已经建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 监事会对公司财务决算报告进行了审核。监事会认为，所有经审核的材料如实反映了公 司的财务状况和经营成果，中鸿信建元会计师事务所出具的公司 2003 年度财务审计报 告（标准无保留意见）及公司 2003 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成 果。 报告期内，公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正情况说明 根据财政部财会【2003】10 号文件《关于执行和相关会计准则的问题 解答（二）》，公司对股权投资差额的会计处理方法进行了变更： 公司原执行的股权投资差额的会计处理为：公司长期股权投资的取得成本与其在被投资 单位所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销的金额计入当期的投资 损益。 现改为：公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期 限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投 资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入"资本公积-股权投资准 备"。 在财会【2003】10 号文件发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理，本次不作 追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 公司监事会认为：公司上述会计政策的变更，是根据国家财政部文件有关规定进行变更 的，而对于上述会计政策变更，公司采用未来适用法，对以前年度会计报表相关项目未 产生影响。 －10－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 3、公司最近三年没有募集资金，也没有以前募集资金延续到本年度使用。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产情况发生。 5、关联交易情况 公司监事会认为，报告期内，公司除向大连金泉生物工程制药有限公司拆借 168 万 元流动资金外未发生其他关联交易，关联交易公平，没有损害上市公司利益。 6、公司监事会认为，2003 年度中鸿信建元会计师事务所出具的标准无保留意见审计报 告，全面真实地反映了公司的财务状况和经营状况。 §9 财务报告 审计意见 9.1 中鸿信建元会计师事务所注册会计师朱洪山先生、刘昆先生出具了标准无保留意见 审计报告（中鸿信建元审字（2004）第[2218]号） 9.2 资产负债表 编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 2,463,593.96 6,291,907.16 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 72,111,157.27 62,037,968.17 其他应收款 39,315,864.04 34,642,004.74 预付账款 71,660,052.77 64,915,748.91 应收补贴款 存货 32,595,039.93 24,225,294.91 待摊费用 175,904.14 221,577.17 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 218,321,612.11 192,334,501.06 长期投资: 长期股权投资 1,640,400.00 1,640,400.00 长期债权投资 长期投资合计 1,640,400.00 1,640,400.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 252,974,883.72 251,246,915.03 减：累计折旧 91,186,351.59 78,852,713.42 固定资产净值 161,788,532.13 172,394,201.61 减：固定资产减值准备 固定资产净额 161,788,532.13 172,394,201.61 工程物资 195,108.40 在建工程 13,386,312.75 1,532,480.00 固定资产清理 固定资产合计 175,369,953.28 173,926,681.61 无形资产及其他资产: －11－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 无形资产 3,159,774.99 3,498,303.15 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,159,774.99 3,498,303.15 递延税项: 递延税款借项 资产总计 398,491,740.38 371,399,885.82 流动负债: 短期借款 166,690,000.00 126,290,000.00 应付票据 8,439,464.00 2,600,000.00 应付账款 28,531,601.74 24,926,173.12 预收账款 9,577,697.39 10,907,631.26 应付工资 应付福利费 3,888,863.81 3,533,121.66 应付股利 2,565,126.69 2,565,126.69 应交税金 -1,035,515.21 -740,498.21 其他应交款 499,538.54 809,477.96 其他应付款 10,042,574.91 9,965,438.86 预提费用 5,400,758.00 4,438,647.30 预计负债 一年内到期的长期负债 11,800,000.00 25,990,000.00 其他流动负债 流动负债合计 246,400,109.87 211,285,118.64 长期负债: 长期借款 15,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 15,300,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 246,400,109.87 226,585,118.64 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 135,635,820.00 135,635,820.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 135,635,820.00 135,635,820.00 资本公积 56,531,955.33 56,531,955.33 盈余公积 808,013.14 808,013.14 其中：法定公益金 808,013.14 808,013.14 未分配利润 -40,884,157.96 -48,161,021.29 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 152,091,630.51 144,814,767.18 负债和所有者权益（或股东权益） 398,491,740.38 371,399,885.82 总计 利润及利润分配表 编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 162,070,785.30 140,262,568.84 减：主营业务成本 102,074,996.98 85,772,236.52 －12－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 主营业务税金及附加 557,351.24 718,870.61 二、主营业务利润（亏损以“-”号 59,438,437.08 53,771,461.71 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” -4,207,100.17 -4,430,793.80 号填列） 减：营业费用 15,903,265.71 17,565,699.61 管理费用 21,443,700.41 17,750,431.29 财务费用 10,587,760.60 10,661,770.76 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,296,610.19 3,362,766.25 加：投资收益（损失以“-”号 45,616.00 74,126.00 填列） 补贴收入 营业外收入 35,733.45 50,779.56 减：营业外支出 101,096.31 245,232.83 四、利润总额（亏损总额以“-”号 7,276,863.33 3,242,438.98 填列） 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,276,863.33 3,242,438.98 加：年初未分配利润 -48,161,021.29 -51,403,460.27 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -40,884,157.96 -48,161,021.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -40,884,157.96 -48,161,021.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -40,884,157.96 -48,161,021.29 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 159,010,176.18 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,922.90 －13－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 经营活动产生的现金流入小计 159,018,099.08 购买商品、接受劳务支付的现金 117,458,262.68 支付给职工以及为职工支付的现金 12,497,037.13 支付的各项税费 6,569,165.76 支付的其他与经营活动有关的现金 16,311,041.62 经营活动产生的现金流出小计 152,835,507.19 经营活动产生的现金流量净额 6,182,591.89 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 45,616.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 25,000.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 70,616.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 12,085,807.59 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 12,085,807.59 投资活动产生的现金流量净额 -12,015,191.59 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 143,890,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 143,890,000.00 偿还债务所支付的现金 131,290,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,595,713.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 141,885,713.50 筹资活动产生的现金流量净额 2,004,286.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,828,313.20 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 7,276,863.33 加：计提的资产减值准备 824,017.55 固定资产折旧 12,333,638.17 无形资产摊销 338,528.16 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 45,673.03 预提费用增加（减：减少） 962,110.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -23,917.01 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 10,595,713.50 投资损失（减：收益） -45,616.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,369,745.02 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,633,175.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,878,500.73 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 6,182,591.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 2,463,593.96 减：现金的期初余额 6,291,907.16 －14－ 吉林制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,828,313.20 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据财政部财会【2003】10 号文件《关于执行和相关会计准则的问 题解答（二）》，公司对股权投资差额的会计处理方法进行了变更： 公司原执行的股权投资差额的会计处理为： 公司长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入长 期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按 十年期限摊销，摊销的金额计入当期的投资损益。 现改为： 公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入"资本公积-股权投资准备"。 在财会【2003】10 号文件发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理，本次不作 追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 对于上述会计政策变更，公司采用未来适用法，对以前年度会计报表相关项目未产生影 响。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －15－