河钢股份(000709)唐钢股份2002年年度报告摘要

唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 证券代码：０００７０９ 证券简称：唐钢股份 编号：２００３－００５ 唐山钢铁股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 本公司董事长王天义先生、总经理张永昌先生、财务负责人张春华女士声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 唐钢股份 证券代码 000709 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 河北省唐山市滨河路 9 号 地址 唐钢大院综合楼三层 邮政编码 063016 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 ZHANGXG@HEINFO.NET 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨万臣 郭永 联系地址 河北省唐山市滨河路 9 号 河北省唐山市滨河路 9 号 电话 0315-2701188 0315-2701188 传真 0315-2702198 0315-2702198 －1－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 电子信箱 TGYANG@HEINFO.NET ZHANGXG@HEINFO.NET §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 9,221,486,670.29 8,083,244,253.56 14.08% 6,934,318,414.41 利润总额 860,414,032.29 833,003,889.61 3.29% 585,346,677.60 净利润 582,536,553.30 732,812,406.56 -20.51% 484,424,007.62 扣除非经常性损益 623,590,822.93 732,788,058.31 -14.90% 484,693,734.17 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 12,089,912,259.95 11,055,501,301.25 9.36% 10,147,589,293.26 股东权益（不含少 6,744,862,258.45 5,653,387,042.88 19.31% 5,247,710,227.92 数股东权益） 经营活动产生的现 1,445,530,738.36 1,147,733,728.31 25.95% 1,065,047,071.07 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.39 0.54 -28.43% 0.36 ＊ 每股收益 0.39 -- -- -- 净资产收益率 8.64% 12.96% -33.33% 9.23% 扣除非经常性损 益的净利润为基 9.25% 12.96% -28.63% 11.30% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.96 0.85 13.38% 0.79 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 4.49 4.18 7.40% 3.88 调整后的每股净 4.47 4.05 10.37% 3.77 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 －2－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流 通股份 1、发起人股份 915,772,382 0 -24,710,000 -24,710,000 891,062,382 其中：国家持 915,772,382 -24,710,000 -24,710,000 891,062,382 有股份 境内法人持 0 0 有股份 境外法人持 0 0 有股份 其他 0 0 2、募集法人股 152,647,595 0 152,647,595 份 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其 24,710,000 24,710,000 24,710,000 他 未上市流通股 1,068,419,977 0 0 0 1,068,419,977 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 285,409,862 150,000,000 150,000,000 435,409,862 股 2、境内上市的 0 0 外资股 3、境外上市的 0 0 外资股 4、其他 0 0 已上市流通股 285,409,862 150,000,000 0 150,000,000 435,409,862 份合计 三、股份总数 1,353,829,839 150,000,000 0 150,000,000 1,503,829,839 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 170,201 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质 年度内增 年末持股 比例 （已流通 质押或冻结的 （国有股 股东名称(全称) 减（股） 数量（股） （％） 或未流 股份数量（股） 东或外资 通） 股东） 唐山钢铁集团有限 891,062,38 -24,710,000 59.25 未流通 0 国有股东 责任公司 2 唐山钢铁集团有限 0 74,588,376 4.96 未流通 0 责任公司工会 唐钢矿业有限公司 35,938,960 35,938,960 2.39 已流通 0 唐山天辰投资有限 25,248,072 35,452,245 2.36 未流通 0 责任公司 －3－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 河北省经济贸易投 24,710,000 24,710,000 1.64 未流通 0 资有限公司 唐山钢铁集团金恒 12,578,636 15,059,973 1.00 未流通 0 企业发展总公司 丰和价值证券投资 9,001,335 9,001,335 0.60 已流通 0 基金 五矿发展股份有限 0 7,596,960 0.51 未流通 0 国有股东 公司 中国第二十二冶金 0 6,338,400 0.42 未流通 6,338,400 国有股东 建设公司 湖南金通投资咨询 6,281,046 6,281,046 0.42 已流通 0 有限公司 前十名股东关联关系或一致行动 唐山钢铁集团有限责任公司工会、唐钢集团矿业有限公司、唐 的说明 山天辰投资有限责任公司、唐钢集团金恒企业发展总公司同唐 山钢铁集团有限责任公司存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 名称：唐山钢铁集团有限责任公司 法定代表人：王天义 成立日期：1995 年 12 月 28 日 注册资本：20 亿元 股权结构：国有独资 主要业务:资产经营、外贸、矿山开采、焦化产品、 耐火材料制品制造、自行车部件制造与组装、 建筑安装、金属结构及其构件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、建材、 汽车修造、 房地产开发、商业等。 主要产品：铁精粉、焦碳、耐火材料。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 王天义 董事长 男 56 2000-2003 0 14,000 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 副董事长 增发时从二 张永昌 男 59 2000-2003 592 14,592 兼总经理 级市场购入 本 公 司 股 票。 殷瑞钰 独立董事 男 67 2002-2003 0 0 陈佳贵 独立董事 男 58 2002-2003 0 0 －4－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 刘纯明 董事 男 57 2000-2003 592 11,094 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 刘玉印 董事 男 57 2000-2003 0 10,502 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 孙国平 董事 男 56 2000-2003 592 11,094 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 董事兼副 增发时从二 刘明哲 男 45 2000-2003 592 11,094 总经理 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 王子林 董事 男 50 2000-2003 592 11,094 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 周贺云 董事 女 49 2000-2003 592 11,094 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 刘绍礼 董事 男 58 2000-2003 592 11,094 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 郭爱恒 监事 男 55 2000-2003 592 11,094 级市场购入 本 公 司 股 票。 －5－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 侯存根 监事 男 56 2000-2003 592 7,392 级市场购入 本 公 司 股 票。 韩殿涛 监事 男 51 2000-2003 0 0 冬文礼 监事 男 52 2000-2003 592 592 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 徐向启 副总经理 男 53 2000-2003 592 11,094 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 李连平 副总经理 男 40 2000-2003 592 11,094 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 增发时从二 张春华 财务总监 女 49 2002-2003 592 7,592 级市场购入 本 公 司 股 票。 2002 年 10 月 21 日公司 董事会秘 增发时从二 杨万臣 男 50 2000-2003 592 6,592 书 级市场购入 本 公 司 股 票。 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 唐山钢铁集团有限责任 自 1995 年 12 月 王天义 董事长、总经理 否 公司 起 唐山钢铁集团有限责任 自 1995 年 12 月 孙国平 副总经理 否 公司 起 唐山钢铁集团有限责任 自 1995 年 12 月 王子林 副总经理 否 公司 起 唐山钢铁集团有限责任 自 1997 年 7 月 刘绍礼 调研员 否 公司 起 唐山钢铁集团有限责任 自 1995 年 12 月 韩殿涛 审计室主任 否 公司 起 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 57.40 金额最高的前三名董事的报 0.00 酬总额 －6－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 金额最高的前三名高级管理 29.22 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 王天义、刘纯明、刘玉印、孙国平、王子林、周贺云、刘绍礼、郭爱 董事、监事姓名 恒、韩殿涛 报酬区间 人数 3.0-5.6 万元 4 5.6-9.1 万元 3 9.1-11.1 万元 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年初，国内钢铁产品价格跌入谷底，随后逐步回升，公司商品材坯全年平均售价明显低于上 年；下半年主要原燃材料价格及运费等大幅上涨；受所得税税率提高的影响，相对多缴纳所得税 15157 万元。国家实施积极的财政政策和稳健的货币政策，使国内经济持续增长；大量基础设施的建设和 房地产业的快速增长，使公司钢材销售呈现良好态势。从企业内部看，受提高折旧率、坏帐准备计 提方法变更的影响，减少利润总额 13012 万元。但使会计核算更谨慎、更稳健，有利于加快技术进 步，提高资产质量。超薄热带生产线、2 号高炉大修等重点工程建成投产，增加了公司生产能力，优 化了公司产品结构，增强了市场竞争力，对提升公司未来经营成果将起到重要作用。 2002 年，公司坚持以经济效益为中心，以市场为导向，深化对标挖潜，加强管理，加快技术进步， 改善产品质量，调整产品结构，强化市场营销，较好地完成了生产经营的各项任务。钢产量首次突 破 500 万吨大关，公司的生产规模迈上一个新台阶。可比产品成本降低率 4.16%，成本降低总额 3.21 亿元。实现产销率 100.46%，货款回收率 101.57%。每股经营活动产生的现金流量净额 0.96 元，同 比增长 12.94%。实现销售收入 92.21 亿元，比上年增长 14.08%；实现利润 8.60 亿元，比上年增长 3.29%。每股收益 0.39 元，同比降低 28%；如果剔除所得税税率提高、折旧率提高和坏帐准备计提 方法改变三个因素的影响，每股收益可达 0.57 元，同比增长 5.56%；剔除增发使股本扩张 11.08%的 影响，每股收益可达 0.63 元，同比增长 17.17%。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 黑色金属冶 炼及压延加 922,148.67 756,457.71 17.97 14.08 14.97 -0.63 工 其中：关联 14,194.14 11,643.75 17.97 -9.24 -8.54 -0.63 交易金额 商品材坯 922,148.67 756,457.71 17.97 14.08 14.97 -0.63 其中：关联 14,194.14 11,643.75 17.97 -9.24 -8.54 -0.63 交易金额 本公司与关联方在经济交易活动中，以市场价格为依据制定交易价格， 关联交易的定价原则 进行交易和结算。 关联交易必要性、持续性的 不适用 说明 6.3 主营业务分地区情况 －7－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 32,124.00 6.72 华北地区 553,890.00 24.46 华东地区 164,380.00 100.37 中南地区 158,774.00 -31.09 西北地区 10,126.00 -18.67 西南地区 2,855.00 -65.60 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 203,034.97 占采购总额比重 31.92% 合 计 前五名销售客户销售金 251,157.00 占销售总额比重 27.24% 额 合 计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、所得税率变更。根据河北省财政厅冀财企字〖２０００〗７４ 号文《关于华北制药股份有限公司等 ２３ 家上市公司所得税有关问题的通知》规定，本公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行 ３３％的所得税率，不 再执行先按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％的优惠政策。由于所得税政策的变化，本期增提所得税 １５１５６．９５ 万元。 ２、折旧率变更。经与同行业比较，董事会决定，在会计政策允许的范围内，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日 起，在原有基础上提高固定资产折旧率 ２０％，本期增提折旧 ９３１７．６０ 万元。 ３、应收款项坏帐准备计提方法变更。为更真实反映本公司应收款项的实际情况，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，本公司将应收款项坏帐准备计提方法由原来按应收款项期末余额的 ２５％计提，变更为按应收款 项期末余额的帐龄分析计提，由此造成本期多提坏帐准备 ３５４８．７３ 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 －8－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 88,434.07 88,434.07 88,434.07 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 超薄带钢生产线 255,700.00 否 180,037.00 0.00 是 合计 255,700.00 — 180,037.00 0.00 — 未达到计划进度 项目 2002 年底完工，尚处于调试阶段。 和收益的说明（分 具体项目） 变更原因及变更 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 二炼铁厂 2560M3 高炉 提高喷煤量，降低生铁 14,000.00 2002 年 12 月竣工投产 喷吹煤粉 成本。 二炼铁厂 2 号高炉扩容 增加铁水生产能力 50 35,000.00 2002 年 12 月竣工投产 改造 多万吨/年 合计 49,000.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年，是公司全面落实＂十五＂规划十分重要的一年。公司将按照发展规划，充分利用资金、 技术、管理优势，不断提高产品质量，改善产品结构，提升企业整体素质，壮大企业规模，使公司 经济效益持续稳定增长。经公司反复研究，提出 ２００３ 年度经营方针、经营目标和重点工作： １、经营方针 以降低成本为核心，深化对标挖潜；以强化基础管理为重点，加快信息化建设步伐；以三项制度改 革为动力，完善激励机制；以推进技术进步为手段，全面增强企业竞争能力。 ２、经营目标 （１）生产销售钢材 ５２３ 万吨，其中高附加值产品产销量 ２０１ 万吨； （２）商品材坯制造成本比上年降低 ４ ％以上； （３）销售收入 １１９ 亿元。 ３、重点工作 （１）深化对标挖潜，坚持成本领先战略 本着＂深、细、优＂的原则，拓宽对标范围，将资金、费用、采购、销售价格等方面纳入对标范围。 能源、环保、质量等方面的对标工作，在现有基础上进一步深化和完善。各厂矿、各职能部门进一 步健全完善同类厂、同类部门的对标系统，使对标工作系统化、规范化、制度化。 －9－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 抓住影响全局的关键措施组织攻关。降低进口矿供应成本及优化炼铁配料结构；降低焦炭供应成 本，降低焦比；搞好煤气回收利用和选择适宜的燃油，降低轧钢燃料消耗；研究炼钢冷料结构；努 力提高连铸坯热送率和热送温度；强化资金管理，减少资金占用，降低财务费用；开展新项目达产 达效攻关；向新工艺、新技术要效益，抓好富氧喷吹、铁水预处理、顶底复吹、ＬＦ 精炼炉、无头轧 制、四线切分、蓄热室加热炉等重点技术的开发应用；努力消化涨价因素，力争降低单位供应成本， 降低风、水、电、汽、氧等动力介质的单位消耗。优化物流，降低中间费用； （２） 强化生产组织，确保设备完好，努力实现稳产高产 各部门、各单位认真落实公司生产经营计划，强调计划的统一性和严肃性。加强调度指挥，优化生 产组织。协调好新项目投产前后各工序的有序衔接，及时搞好铁水平衡、锭坯平衡、煤气平衡、产 销平衡、资金平衡及各项生产条件的平衡，努力增铁、增钢，确保实现稳产、高产、高效。 搞好新投产项目达产攻关。努力提高高炉利用系数；大力降低炼钢工序的各种消耗，增加产量； 热轧薄板生产线力争半年内实现月达产。 加强设备点检与维护，及时消除隐患，确保设备综合完好率达到 ９５％以上。 （３）深化企业改革，转换经营机制，加强企业管理 深化三项制度改革，构建＂职工能进能出、干部能上能下、工资能增能减＂的激励约束机制。 进一步理顺公司管理流程和业务程序，优化企业组织结构。建立健全各项规章制度，夯实管理基 础，加强各项专业管理和基础工作。推进信息化建设，促进公司综合管理水平的提高。 （４）加强营销工作，增强市场应变能力 确保＂产销率＂和＂货款回收率＂两个 １００％，努力提高平均售价；加强营销基础工作，建立健全用户 档案，及时搜集、反馈市场信息，努力提高对市场变化的预见能力和应变能力；切实做好热轧薄板 的销售工作，开拓和占领薄板市场；、继续贯彻品牌战略，严格工艺纪律，强化质量管理，提高产品 质量。努力为客户提供全过程的优质服务，进一步提高唐钢产品的美誉度。 （５）推进技术进步，增强企业发展后劲 向新技术、新工艺要效益。充分发挥先进技术工艺，提高产品质量，降低消耗，改善技术经济指标， 使产品实物质量全面达到国内先进水平。 建立健全激励机制，调动广大科技人员的积极性和创造性，保证公司各项技术攻关、科研及新产品 开发计划的顺利实施，实现攻关目标。 抓好技术改造工作，增强企业发展后劲。重点抓好超薄热带生产线续建及深加工项目、信息化建设 工程、一炼铁厂 ３ 号高炉大修、节电综合技术改造等工程的建设。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 1、本年度利润分配预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，本公司 2002 年度实现税后净利润 582,536,553.30 元，提 取 10 ％法定公积金 58,253,655.33 元、5％法定公益金 29,126,827.67 元，当年可供股东分配利润为 495,156,070.30 元 , 加 上 以 前 年 度 结 转 未 分 配 利 润 574,378,392.76 元 ， 可 供 分 配 的 利 润 为 1,069,534,463.06 元。 公司拟以 2002 年末总股本 1,503,829,839 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.50 元（含 税），共计派发现金 375,957,459.75 元，余额 693,577,003.31 元转至下一年度。 此预案须经公司股东大会审议通过后实施。 2、本年度资本公积金转增股本预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，本公司 2002 年资本公积金期末余额为 3,990,844,745.25 元. 公司拟以 2002 年末总股本 1,503,829,839 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股， 共计转增 451,148,951 元，转增后资本公积金余额为 3,539,695,794.25 元。转增后公司总股本增至 1， 954，978，790 股。 此预案须经公司股东大会审议通过后实施。 §7 重要事项 －10－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 （１）关于公司 ２００２ 年度利润分配 公司三届董事会第十五次会议审议通过公司 ２００２ 年度利润分配预案，与公司承诺的分 配政策相符，提交 ２００２ 年度股东大会审议通过后即可实施。 （２）关于 ２００２ 年中期资本公积金转增股本 公司于 ２００２ 年 ８ 月 １１ 日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了用资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股的预案。经 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日召开的公司 ２００２ 年临时股东大会审议，出 席会议的股东认为，如果公司实施资本公积金转增股本的方案，将会影响公司 ２００２ 年 融资计划，直接影响公司超薄带钢项目的建设进度，进而延缓公司调整产品结构、提高 整体竞争力的进程，给公司持续发展带来不利的影响，故该议案未获通过。 公司三届董事会第十五次会议审议通过公司 ２００２ 年度资本公积金转增股本的预案，与 公司承诺的政策相符，提交 ２００２ 年度股东大会审议通过后即可实施。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》，建立了独立董事制度，2002 年 5 月 28 日召开的公司 2001 年度股东大会，选举殷 瑞钰、陈佳贵先生为公司独立董事。两位独立董事自任职以来，认真行使职权，有足够 的时间和精力有效履行独立董事的职责，参加了就职后的历次董事会会议，对会议的各 项议题进行了认真负责的讨论、审议和表决。两位独立董事就公司 2002 年增发股份涉 及的有关事项向中国证监会出具了独立意见。独立董事以其勤勉尽责的态度和客观公正 的履职，为董事会决策的科学性提供了新的重要保障，维护了公司和广大中小投资者的 利益。 §8 监事会报告 2002 年，公司监事会按照《公司章程》的规定和广大股东赋予的权利，认真履行监 －11－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 督职责，围绕落实和执行上次股东大会的各项决议，维护股东权益及公司经营决策等方 面开展监督工作。 1、按照《公司章程》规定，召开了四次监事会议。 三届六次监事会议：审议了公司 2001 年度财务报告；审议了利润分配方案。 三届七次监事会议：讨论通过监事会工作报告。 三届八次监事会议：审议公司 2002 年上半年经营情况的报告；审议公司 2002 年上 半年财务报告；讨论通过监事会《决议》和《公告》。 三届九次监事会议：听取公司 2003 年生产经营计划；听取公司 2003 年固定资产投 资计划和二炼铁厂 2#高炉大修计划。 监事列席了历次董事会会议，对董事会的经营决策实施了监督。 2、加强了对公司依法运作情况的监督。监事会认为，董事、经理等高级管理人员 能够认真执行各项法规、制度和股东大会的各项决议，恪尽职守，勤奋工作。没有发现 公司董事会决策不合法的问题，没有发生董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时 有违反法律、法规和《公司章程》的行为，没有发生董事、经理有损害公司利益的行为， 也没有发生监事会代表公司与董事交涉对董事起诉的事宜。 3、河北华安会计师事务所对公司 2002 年财务状况进行了审计，所出具的审计报告 没有保留意见；核对了公司 2002 年度会计报表和年度报告，认为实事求是地反映了公 司的财务状况，完成了年度生产经营计划，经济效益得到了持续稳定的增长；审核了公 司税后利润分配方案和股利分配方案，认为符合《公司章程》及有关规定；对公司的营 销情况进行了监督检查，没有发现收购、出售资产交易价格不合理、内幕交易和损害股 东权益或造成资产流失的问题；在关联交易中没有发现不公平和损害上市公司利益的问 题。 4、加强了内部审计监督，对所属二级单位进行了审计，对大中修工程预算和技术 改造工程项目进行了重点审计，维护了公司整体利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 冀华会审字第(2003)2050 号 唐山钢铁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润 及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关财 务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 况、2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：齐正华 中国注册会计师：杨 凯 －12－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 中国·石家庄市裕华西路 158 号 2003 年 3 月 23 日 ２００２ 年会计报表附注 一、 公司简介 唐山钢铁股份有限公司（以下简称本公司）是由唐山钢铁集团有限责任公司 （以 下简称集团公司）作为发起人，将主要生产经营性单位的净资产入股，并以定向募集的 方式向１９１家法人单位和集团公司职工发行股份，于１９９４年６月２９日注册成立 的。现股 本总额为１，５０３，８２９，８３９元。其中：国家股９１５，７７２，３８２元，占股本的 ６０．９０％； 法人股１５２，６４７，５９５元，占股本的１０．１５％；社会公众股４３５，４０９，８６２元，占股本的２８．９５ ％。本公司地处河北省唐山市路北区，是我国重要的钢材生产基地，主要经营：黑色金 属冶炼及压延加工、钢材轧制、金属制品。兼营：电器机械修理、氧气生产供应、冶金 技术服务等。公司的主要产品有：圆钢、螺纹钢、线材、焊条钢、矿用钢、角钢、焊管 等。 二、公司采用的主要会计政策 １、执行的会计制度： 执行财政部颁发的《企业会计制度》及有关的会计准则及补充规定。 ２、会计年度： 公历１月１日至１２月３１日。 ３、记帐本位币： 采用人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法： 外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币记帐，期末外币银行存款的帐户按期 末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的计入资产价值，属于收益 性支出的计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为 现金等价物。 ７、坏帐核算方法： 坏帐损失采用备抵法核算，坏帐准备按帐龄法计提。 －13－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 应收帐款坏帐准备计提标准 其他应收款坏帐准备计提标准 账龄 比例（％） 账龄 比例（％） 一年以内 ５ 一年以内 ０ 一至二年 １０ 一至二年 １０ 二至三年 ３０ 二至三年 ３０ 三年以上 ８０ 三年以上 ８０ 坏帐确认标准： （１）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的 应收帐款。 （２）因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收帐款，报董事会批 准，可以确认为坏帐。 ８、存货核算方法： 存货按原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品等六 类进行核算。原材料、在产品、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为实际成 本； 委托加工材料采用实际成本计价；产成品入库采用实际成本计价，发出采用加权平均法 核算；低值易耗品除轧辊外，采用一次摊销法，轧辊在领用和报废时分两次摊 销；铁精 粉等的盘存采用实地盘存制，其它存货的盘存采用永续盘存制。 本公司存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的数额计提。可变 现净值指以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 ９、短期投资： 核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。期 末，按短期投资的市价低于成本的数额提取短期投资跌价准备，计入投资收益。 １０、长期投资： 按长期股权投资、长期债权投资分别核算。对被投资企业拥有实际控制权或重大 影响时按权益法核算，其他按成本法核算。 本公司在期末对长期投资逐项进行检查，对于被投资单位经营状况恶化等原因造成 的可收回金额低于帐面价值的差额，或有证据表明该项投资实质上已不能给企业带来经 济利益的情况下，计提长期投资减值准备。 １１、固定资产计价和折旧方法： －14－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 本公司拥有的使用期限超过一年的生产经营的劳动资料作为固定资产；不属于生 产经营主要设备，单位价值在２０００元以上，使用期限超过二年的劳动资料也作为固定资 产。固定资产按《企业会计制度》和《企业会计准则——固定资产》规定采用实际成本 计价。固定资产类别分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他五类。 折旧方法采用直线法。计提折旧以及不计提的范围和时间严格按《企业会计制度》 和《企业会计准则——固定资产》的规定执行。已全额计提减值准备的固定资产不再计 提折旧；部分计提减值准备的固定资产按该资产的净值减去计提的减值准备后的余额及 尚可使用年限重新计提折旧。 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司在中期期末及年度终了，对固定 资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，应当将可收回金额低于其帐面的差额作为固定资产减值准 备。本公司固定资产减值准备按单项资产计提。 本公司对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备： （１） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （２） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （４） 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； １２、在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。 在建工程结转固定资产的时点为工程完工并投入使 用。 本公司在年度终了，对在建工程进行全面检查，有下列情形之一的，根据实际情 况计提减值准备： （１）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、借款费用的会计处理方法： 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他的借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 分别按以下规定处理： －15－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 因借款发生的辅助费用的处理：因发行债券或安排专门借款而发生的发行费用及银 行借款手续费，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，金额较大的直接计 入所购建的固定资产成本， 金额较小的直接计入当期财务费用。 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用，如果金额 较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建 固定资产的成本； 在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的辅助费用，直接计 入当期财务费用；金额较小的在发生时直接计入财务费用． 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理：当同时满足下列三个条件，并且 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当开始利息资本化。在所购建固 定资产达到预定可使用状态之后发生的，在发生时直接计入当期财务费用。 （１）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出）已经发生； （２）借款费用已经发生； （３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 利息资本化金额的计算方法： 至当期末止购建固定资产 每一会计期利息的资本化金额＝ × 资本化率 累计支出加权平均数 每笔资产支出实际占用的天数 累计支出加权平均数＝∑（ 每笔资产支出金额×———————————－－－－－－－－） 会计期间涵盖的天数 资本化率确定原则是：只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利 率；借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 １４、收入确认原则： 本公司按下列原则进行确认： （１）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （２）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品 实施控制； （３）与交易相关的经济利益能够流入企业； （４）相关的收入和成本能够可靠地计量。 三、税项 １、增值税： －16－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的１７％计算销项税，扣除当期允 许抵扣的进项税额后的余额缴纳。 ２、营业税： 按税法规定劳务、租金收入等按５％计算缴纳。 ３、城建税和教育费附加： 分别按应交增值税和营业税的７％、３．５％计算缴纳。 ４、所得税： 本公司依税法规定，按应纳税所得额的３３％税率上交所得税。本公司采用应付 税款法。 四、利润分配 本公司的税后利润由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺 序如下： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取１０％的法定公积金； （３）提取５－－１０％的法定公益金； （４）提取任意盈余公积金； （５）支付股利。 五、会计政策变更情况说明： 本公司因执行《企业会计准则——固定资产》，而对未使用、不需用固定资产由 原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更采用了未来适用法，本期增提折旧１ ４４５ ９５２．８０元。 六、会计估计变更情况说明： １、折旧率变更说明： 经与同行业比较董事会决定，在会计政策允许的范围内，从２００２年１月１日 起，在原有基础上固定资产折旧率提高１．１个百分点，由于本项变更本期增提折旧 ９３ １７５ ９６４．８８元。 ２、坏账准备计提方法变更说明： 为更真实反映本公司应收款项的实际情况，本公司于２００２年６月３０日起将应收款 项坏账准备计提方法由原来的余额法变更为帐龄法。由于该项会计估计的变更使２００２ 年度利润减少３５ ４８７ ２９９．７５元。 －17－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 具体变更情况：坏账准备计提标准由原来的按应收帐款、其它应收款余额的百分 之二十五计提变更为： 应收帐款坏帐准备计提标准 其他应收款坏帐准备计提标准 账龄 比例（％） 账龄 比例（％） 一年以内 ５ 一年以内 ０ 一至二年 １０ 一至二年 １０ 二至三年 ３０ 二至三年 ３０ 三年以上 ８０ 三年以上 ８０ 七、会计报表注释（单位：元） １、货币资金： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ９６８ ８８７ ２０９．４９ 元。其中： 项 目 期末金额 期初金额 现 金 ２０２ １３１．７４ ４ ８２９ ４０２．２０ 银行存款 ９６２ ７３３ ７６３．２８ １ １９０ ８１２ ３３２．９０ 其他货币资金 ５ ９５１ ３１４．４７ ２７ ８５４ ８３７．６４ 合计 ９６８ ８８７ ２０９．４９ １ ２２３ ４９６ ５７２．７４ ２、短期投资： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １７４ １００ ０００．００ 元，全部为三个月以内国债回购。 项 目 期末数 期初数 债权投资 １７４ １００ ０００．００ ６０ ７００ ０００．００ ３、应收票据： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １ ４５０ ４５１ ７８７．３１ 元，全部为银行承兑汇 月 票。余额增加是由于销售钢材收到的银行承兑汇票增加。 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 １ ４５０ ４５１ ７８７．３１ ７０６ ７１７ ７９２．５９ ４、应收款项： （１）应收帐款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ７５ ２９７ ０１０．２０ 元，构成如下： 帐 龄 期末余额 期初余额 －18－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 １ 年以内 ５４ ８３６ １６１．５３ ３６．８０ ２ ７４１ ８０８．０７ １２５ ４２４ ８８８．８１ ２５．７８ ３１ ３５６ ２２２．２０ １－２ 年 ５ ７５８ ４４２．０１ ３．８７ ５７５ ８４４．２０ ２２ １９６ ４５６．３０ ４．５６ ５ ５４９ １１４．０８ ２－３ 年 ６７４ ３４４．０７ ０．４５ ２０２ ３０３．２２ １３０ ８７７ ４３２．７２ ２６．９０ ３２ ７１９ ３５８．１８ ３ 年以上 ８７ ７４０ ０９０．４２ ５８．８８ ７０ １９２ ０７２．３４ ２０８ １０５ ６９２．２３ ４２．７７ ５２０２６４２３．０６ 合 计 １４９ ００９ ０３８．０３ １００．００ ７３ ７１２ ０２７．８３ ４８６ ６０４ ４７０．０６ １００．００ １２１ ６５１ １１７．５２ 应收帐款前五名的累计总欠款金额为 ６５９５ 万元，占应收帐款总额的 ４４．２６％。应 收帐款中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。本年核销应收帐款坏帐 １０５ ８７６ ５７３．９５ 元。均为三年以上的、债务单位破产或经多年催要确实无收回可能的应 收款项。核销的坏帐中无关联交易的款项。 （２）其他应收款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２７ ００１ ７２３．０１ 元： 期末余额 期初余额 帐龄 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 １ 年以内 ２１ ０７６ ３１１．９２ ６０．７３ ０．００ ４２ ６６０ １７７．６５ ７６．８８ １０ ６６５ ０４４．４１ １－２ 年 ４ ３５３ ９５７．４１ １２．５５ ４３５ ３９５．７４ １８ ０００．００ ０．０３ ４ ５００．００ ２－３ 年 ３０３ ５３７．５３ ０．８７ ９１ ０６１．２６ ７５ ００７．４４ ０．１４ １８ ７５１．８６ ３ 年以上 ８ ９７１ ８６５．７３ ２５．８５ ７ １７７ ４９２．５８ １２ ７３７ ０５０．７１ ２２．９５ ３ １８４ ２６２．６８ 合 计 ３４ ７０５ ６７２．５９ １００．００ ７ ７０３ ９４９．５８ ５５ ４９０ ２３５．８０ １００．００ １３ ８７２ ５５８．９５ 其他应收款主要项目：备用金借款５９６万元，主要是因大批出国人员培训形成 的； 支付唐山海关的薄板项目保证金４５４万元；五矿贸易公司出口退税８４２万元。 其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为１８２９万元，占其他应收款总额 的５２．６９％。 其他应收款中无持公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ５、预付帐款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２６１ ２９８ １０１．６１ 元。构成如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 ２４９ ９１３ １１９．１１ ９５．６４ １５８ ４１７ ６４９．９６ ９４．６２ １－２ 年 ８ ９９７ ８４１．１２ ３．４５ ６ ８１１ ３９１．３３ ４．０７ ２－３ 年 １ ５９８ ６５５．３８ ０．６１ １９９ １２５．６１ ０．１２ －19－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 ３ 年以上 ７８８ ４８６．００ ０．３０ １ ９９７ ４７４．６８ １．１９ 合 计 ２６１ ２９８ １０１．６１ １００．００ １６７ ４２５ ６４１．５８ １００．００ 其中： 预付唐山钢铁集团有限责任公司原材料款 ２９ ２７６ ４９８．４１ 元。 ６、存货： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １ １０８ ４３６ ９０４．４０ 元。构成如下： 项 目 期末余额 存货跌价准备 期初余额 存货跌价准备 原材料 ９２４ ９８８ １１５．５１ ７９ ６２６ ４５４．０９ １ １４７ ９８１ ４４５．４９ ５３ ０００ ０００．００ 库存商品 ７４ ７６６ ４０４．９１ ９９ ７２４ ８１２．９４ 低值易耗品 ８５ １４５ ３９５．２７ １０１ ５７９ ９４２．７８ 委托加工材料 ２０ ０７０ ３９８．１０ ２２ １７４ ６７２．６３ 自制半成品 １９ １１２ ７２１．１３ ９５ ２３２ １７０．８２ 在产品 ６３ ９８０ ３２３．５７ ７７ ０６５ ２５５．７６ 合计 １ １８８ ０６３ ３５８．４９ ７９ ６２６ ４５４．０９ １ ５４３ ７５８ ３００．４２ ５３ ０００ ０００．００ ７、长期股权投资： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期投资余额为 ２５ ２００ ０００．００ 元，全部为长期投资中的其他 投资。 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 唐钢财务中心 ２０ ０００ ０００．００ １７．００％ 唐山微尔电子股份有限公司 ５ ２００ ０００．００ ２６．００％ 合 计 ２５ ２００ ０００．００ 本期收回对深圳北大招商投资有限公司的投资，资金已收回，相关手续尚未办理 完毕。长期投资按计提减值的规定无减值，以上投资按成本法核算。 ８、长期债权投资： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期债权投资余额为 ３００ ０００ ０００．００ 元，全部为委托贷款。其 中： 期 限 金 额 山西美锦煤炭气化股份有限公司 ２００２．１２．３０－２００７．１２．３０ ２００ ０００ ０００．００ 山西阳光焦化（集团）有限公司 ２００２．１２．２５－２００６．１２．２４ １００ ０００ ０００．００ ９、固定资产及累计折旧： －20－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２００２年１２月３１日固定资产及累计折旧的余额分别为人民币９ ２００ ５４８ ０８２．６６元和 ３ ７８５ ０１４ ２４７．７８元。 项目 期末价值 本期增加 本期减少 期初价值 原值 房屋建筑物 ３ ９１０ ６９７ ４２９．５３ ６２ ７３５ ６３１．３９ ４０ ９４９ ７３８．９２ ３ ８８８ ９１１ ５３７．０６ 通用设备 ２ ０８９ １４５ ３８７．２３ ２５ ５３３ ０１５．８１ ４６ ２８４ ７４２．０２ ２ ５６７ ９４０ １７３．１８ 专用设备 ２ ００５ ３６４ ３３７．６０ ２１ ３８３ ２９９．１６ １７ ００１ ６１８．５５ １ ８９２ ９３９ ５９７．２５ 运输设备 ２４２ ７７３ ２２３．８９ ７ ４３６ ５３６．９７ ４ ８２２ ５７１．９１ ２４０ １５９ ２５８．８３ 其它 ９５２ ５６７ ７０４．４１ １ ６５１ ９７０．７７ ６ ２９０ ０７１．０６ ６０７ ２０５ ８０４．７０ 合 计 ９ ２００ ５４８ ０８２．６６ １１８ ７４０ ４５４．１０ １１５ ３４８ ７４２．４６ ９ １９７ １５６ ３７１．０２ 累计折旧 房屋建筑物 １ １３２ １０５ ７６０．５９ ２０１ １４６ ０３８．９８ ２３ ６２５ ２８１．１５ ９５４ ５８５ ００２．７６ 通用设备 １ ３７３ ０２０ ６２０．８８ １８７ ０７７ ７９６．９８ ２５ １５９ １０８．６３ １ ２１１ １０１ ９３２．５３ 专用设备 ７８１ ０１６ ０７８．４４ １１４ ８２６ １５８．９１ ４ １４８ ２５５．８８ ６７０ ３３８ １７５．４１ 运输设备 １７４ ９４６ ３１４．３７ １６ ８０９ ３６２．０２ ３ １８１ ５４８．９２ １６１ ３１８ ５０１．２７ 其它 ３２３ ９２５ ４７３．５０ ４３ ６３７ ３２６．５６ ４ ２２５ ８２３．４０ ２８４ ５１３ ９７０．３４ 合 计 ３ ７８５ ０１４ ２４７．７８ ５６３ ４９６ ６８３．４５ ６０ ３４０ ０１７．９８ ３ ２８１ ８５７ ５８２．３１ 净值 ５ ４１５ ５３３ ８３４．８８ ４９９ ７６４ ９５３．８３ ５ ９１５ ２９８ ７８８．７１ 固定资产原值变动原因：本期基建完工转入固定资产增加１１０ ９６８ ４５２．７０元，零 星购置增加７ ７７２ ００１．４０元；处置固定资产减少１１５ ３４８ ７４２．４６元。 固定资产减值准备明细： 项目 期末价值 本期增加 本期减少 期初价值 房屋、建筑物 ３０ ４０５ ５７６．９１ １ ４７０ ６０８．１１ ３４ ０４４ ４２１．９３ ６２ ９７９ ３９０．７３ 机器设备 １９ ０８８ ４９９．３４ １６ ８８２ ３６６．９４ ３５ ９７０ ８６６．２８ 运输设备 ２ ０１２ ０９６．０４ ２ ０１２ ０９６．０４ 其它 １ ４７１ ５２５．７９ １ ４７１ ５２５．７９ 合计 ５２ ９７７ ６９８．０８ １ ４７０ ６０８．１１ ５０ ９２６ ７８８．８７ １０２ ４３３ ８７８．８４ １０、在建工程： ２００２年１２月３１日余额为人民币１ ０６７ ５３１ ０４９．２７元。 工程名称 预算数 期末数 本期增加数 转固定资产 期初数 资金来源 工程进度 折旧贷款 １００％ 二铁余压发电（ＴＲＴ） ２０００ 万元 １ ０３６ ３９４．２５ －３８９ １９０．２５ １ ４２５ ５８４．５０ 其中：利息资本化 ９５０ ０００．００ ６００ ０００．００ ３５０ ０００．００ 折旧贷款 １００％ 二铁 ２５６０ 立米喷煤粉 ４４００ 万元 １６ ７６３ １７２．６５ １５ ７４７ ５６２．５０ １ ０１５ ６１０．１５ －21－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 其中：利息资本化 ５ ９３９ ０９７．５０ ３ ７４７ ５６２．５０ ２ １９１ ５３５．００ 折旧 完工 氧气厂 ６０００ 立米制氧机 ４８００ 万元 ０．００ ３８ ５８１ ２０９．００ ４９ ５９６ ２１８．８５ １１ ０１５ ００９．８５ ２５．５７ 亿 折旧贷款 完工 超薄热带 元 ７７１ ２０８ ４５９．９６ ４３０ ７２１ ７２２．３３ ３４０ ４８６ ７３７．６３ 其中：利息资本化 ７７ ６５８ １８３．９６ ５１ ７１０ ７５０．００ ２５ ９４７ ４３３．９６ 折旧 完工 二钢 ５ 万立方米煤气柜 １５００ 万元 ０．００ ２ ９３４ ９００．００ １６ ４０８ ０７２．７０ １３ ４７３ １７２．７０ 折旧 １００％ 一钢炉外精炼 ５５４７ 万元 ６０ ６５７ ４５１．５８ ２５ ３００ ４６６．４４ ３５ ３５６ ９８５．１４ 折旧贷款 ５９．０４％ 氧气厂改造 ９４３１ 万元 ５５ ６８３ ６８８．４３ ２７ ７１３ １０４．８０ ２７ ９７０ ５８３．６３ 其中：利息资本化 １ ２２６ ４７５．００ １ ２２６ ４７５．００ ０．００ 完工 ３＃高炉喷煤系统改造 １５１４ 万元 ０．００ ６ ０６５ ６００．００ １５ １４１ ２６０．００ ９ ０７５ ６６０．００ 折旧 二棒材项目 ７０００ 万元 ３３ ４８１ ６４４．０５ ３３ ４８１ ６４４．０５ 折旧 北区煤气南送 ３８００ 万元 ４３ ５４０ ３４２．６６ ４３ ５４０ ３４２．６６ 折旧 在建 其他 ８５ １５９ ８９５．６９ ３１ ２８３ ９０１．２７ ２９ ８２２ ９０１．１５ ８３ ６９８ ８９５．５７ 其中：利息资本化 １ ６２３ ３００．００ １ ６２３ ３００．００ 合 计 １ ０６７ ５３１ ０４９．２７ ６５４ ９８１ ２６２．８０ １１０ ９６８ ４５２．７０ ５２３ ５１８ ２３９．１７ 其中：利息资本化 ８５ ７７３ ７５６．４６ ５７ ２８４ ７８７．５０ １ ６２３ ３００．００ ３０ １１２ ２６８．９６ 计提在建工程减值准备 ２ ６６６ ４０１．８６ ２ ６６６ ４０１．８６ 在建工程净值 １ ０６７ ５３１ ０４９．２７ ５２０ ８５１ ８３７．３１ 用于确定利息资本化金额的资本化率为：月利率 ４．５９ ‰。另外：超薄热带项目有 工程物资 １０２ ９１６ 万元，未转入在建工程。 １１、工程物资： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 １ ２６９ １５２ ３３７．８６ 元。本期余额较期初余额增加，主要是 由于薄板工程预付设备款增加。 项 目 期末数 期初数 器材采购 １１ ０５７ ９２７．２５ ３８ ４９８ ９２３．９１ 库存材料 ５２ ９７５ ８４９．７４ ６２ ８８３ ０９８．２９ 库存设备 １５７ ０８８ ８８６．９３ ９ ７２９ ５９７．９２ 预付设备款 １ ０４８ ０２９ ６７３．９４ ４６９ ２０３ ５９７．２３ 合 计 １ ２６９ １５２ ３３７．８６ ５８０ ３１５ ２１７．３５ １２、短期借款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １１０ ０００ ０００．００ 元。 借款类别 期末数 借款期限 月利率‰ 借款单位 保证 ３０ ０００ ０００．００ ２００２．０４－２００３．０４ ４．４２５ 工商银行唐钢办 保证 ３０ ０００ ０００．００ ２００２．０４－２００３．０３ ４．４２５ 工商银行唐钢办 保证 ５０ ０００ ０００．００ ２００２．０９－２００３．０９ ４．４２５ 工商银行唐钢办 合计 １１０ ０００ ０００．００ －22－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 １３、应付票据： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２０ ０００ ０００．００ 元。 期末余额 期初余额 ２０ ０００ ０００．００ ２４０ ０００ ０００．００ 全部是将在一年内到期的银行承兑汇票。 １４、应付款项 （１）应付帐款：２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ６００ １５７ ２８５．７７ 元。 期末余额 期初余额 ６００ １５７ ２８５．７７ ４５７ ２６９ ７１０．８０ （２）预收帐款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ８２４ ６３９ ３４８．９７ 元。 期末余额 期初余额 ８２４ ６３９ ３４８．９７ ４１３ ４４７ ４９４．０９ 其中：预收唐钢集团公司 ８ ４１５ １２５．７３ 元。期末无一年以上大额预收帐款。 （３）其他应付款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２２１ １０８ ５４１．３４ 元。 期末余额 期初余额 ２２１ １０８ ５４１．３４ １５１ ０２５ ８９３．４７ １５、应付工资： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ４２６ １４２ ２９１．０８ 元。是属于实行工效挂钩办法计 提的工资基金，不是拖欠性质。 １６、未交税金： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １４７ ２３０ ９９１．２２ 元。 税 种 金额 增值税 １６８ ３９５ ４１１．４１ 所得税 －４０ ０１３ ６７９．９９ 个人所得税 ３ ２６６ １２１．３４ 城市维护建设税 １４ ４２８ ６０１．４６ 房产税 １ １５０ ０００．００ 营业税 ４５３７．００ 合 计 １４７ ２３０ ９９１．２２ －23－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 １７、一年内到期的长期负债： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ６３５ ７５０ ０００．００ 元。 借款单位 期末数 借款期限 月利率‰ 借款类别 建行冶金专业支行 １３５ ０００ ０００．００ ２０００．０７－２００３．０７ ４．９４０ 保证 建行冶金专业支行 １６ ９２０ ０００．００ ２０００．０８－２００３．０８ ４．５７５ 保证 建行冶金专业支行 ２００ ０００ ０００．００ ２０００．１０－２００３．１０ ４．５７５ 保证 工行唐钢办 １５ ８３０ ０００．００ ２０００．０１－２００３．０１ ４．９５０ 保证 工行唐钢办 ５０ ０００ ０００．００ ２０００．０３－２００３．０３ ４．５７５ 保证 工行唐钢办 ５０ ０００ ０００．００ ２０００．０６－２００３．０６ ４．５７５ 保证 工行唐钢办 ５０ ０００ ０００．００ ２０００．１０－２００３．１０ ４．５７５ 保证 工行唐钢办 １００ ０００ ０００．００ ２０００．１１－２００３．１１ ４．５７５ 保证 工商银行唐钢办 １８ ０００ ０００．００ ２０００．１２－２００３．１２ ４．５７５ 保证 合 计 ６３５ ７５０ ０００．００ １８、长期借款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １ ９０３ ０００ ０００．００ 元。 借款单位 期末数 借款期限 月利率‰ 备注 原因 建行冶金专业支行 １８１ ０００ ０００．００ ２０００．１０－２００６．０８ ４．８００ 保证 项目借款 建行冶金专业支行 １３６ ０００ ０００．００ １９９９．０８－２００５．０２ ４．８００ 保证 项目借款 建行冶金专业支行 ３９ ０００ ０００．００ ２０００．０８－２００５．０８ ４．６５０ 保证 项目借款 工商银行唐钢办 ５０ ０００ ０００．００ ２００１．０４－２００４．０４ ４．５７５ 保证 流动资金借款 工商银行唐钢办 ７９ ０００ ０００．００ ２０００．１２－２００５．１２ ４．８００ 保证 项目借款 工商银行唐钢办 １８ ０００ ０００．００ １９９９．０６－２００５．０６ ４．８００ 保证 项目借款 工商银行唐钢办 ４５０ ０００ ０００．００ ２００２．０６－２００７．０７ ４．８００ 保证 项目借款 中国银行 ６５０ ０００ ０００．００ ２０００．１２－２００９．０４ ５．１７５ 保证 超薄热带借款 中国银行 ３００ ０００ ０００．００ ２００２．０２－２００８．１２ ４．８００ 保证 超薄热带借款 合 计 １ ９０３ ０００ ０００．００ １９、股本： ２００２年１２月３１日余额１ ５０３ ８２９ ８３９．００元。本年增发新股１５０ ０００ ０００．００元。 ２０、资本公积： ２００２年１２月３１日余额为３ ９９０ ８４４ ７４５．２５元。 项目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 －24－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 股本溢价 ３ ７２９ ４３０ ５１１．５３ ７３４ ３４０ ７５１．３７ ２ ９９５ ０８９ ７６０．１６ 资产评估增值 １３ ９５５ １２７．９４ １３ ９５５ １２７．９４ 环保专项资产 ２ ４４８ ０００．００ ５５１ ４４０．４０ １ ８９６ ５５９．６０ 项目拨款 １５９ ４８０ ０００．００ １５９ ４８０ ０００．００ 债务重组收益 ８５ ３４８ ５４９．７８ ３９３０．２５ ８５ ３４４ ６１９．５３ 其他 １８２ ５５６．００ １８２ ５５６．００ 合 计 ３ ９９０ ８４４ ７４５．２５ ７３４ ８９６ １２２．０２ ３ ２５５ ９４８ ６２３．２３ ２１、未分配利润： ２００２年１２月３１日余额为６９３ ５７７ ００３．３１元。本年实现净利润５８２ ５３６ ５５３．３０元，提 取法定盈余公积金５８ ２５３ ６５５．３３元， 提取法定公益金２９ １２６ ８２７．６７元。２００３年３月２２ 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过２００２年度利润分配预案：以期末股本为基 数，每１０股派发现金股利２．５元（含税），共应支付股利３７５ ９５７ ４５９．７５元。该预案尚待 公司股东大会批准。 ２２、主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入地区分部报表 单位：万元 项目 ２００２年 ２００１年 东北地区 ３２ １２４ ３０ １０２ 华北地区 ５５３ ８９０ ４４５ ０３２ 华东地区 １６４ ３８０ ８２ ０４０ 中南地区 １５８ ７７４ ２３０ ４００ 西北地区 １０ １２６ １２ ４５０ 西南地区 ２８５５ ８３００ 合计 ９２２ １４９ ８０８ ３２４ 主营业务支出地区分部报表 单位：万元 项目 ２００２年 ２００１年 东北地区 ２６ ３５２ ２４ ４６０ 华北地区 ４５４ ３６８ ３５２ ４６９ 华东地区 １３４ ８４４ ６６ ７３８ 中南地区 １３０ ２４６ １９７ ３９３ －25－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 西北地区 ８３０６ １０ １２６ 西南地区 ２３４２ ６７７２ 合计 ７５６ ４５８ ６５７ ９５８ 主营业务利润地区分部报表 单位：万元 项目 ２００２年 ２００１年 东北地区 ５５４６ ５４１４ 华北地区 ９５ ６３４ ８９ １８７ 华东地区 ２８ ３８２ １４ ６８０ 中南地区 ２７ ４１４ ３１ ２５９ 西北地区 １７４８ ２２２９ 西南地区 ４９３ １４６５ 合计 １５９ ２１７ １４４ ２３４ 注：华中、华南地区合并为中南地区。 本公司向前５名销售商的销售总额为２５１ １５７万元，占公司全部销售收入的 ２７．２４％。 ２３、主营业务税金及附加： 项目 标准 金额 城市维护建设税 应交增值税的７％ ４３ １６１ ２７６．６１ 教育税附加 应交增值税的３．５％ ２１ ５８０ ６３８．３１ 合计 ６４ ７４１ ９１４．９２ ２４、其他业务利润： ２００２年１－１２月实现其他业务利润－６ ７５９ ７７７．６８元，占利润总额的－０．８１％。 主要是本年处理库存积压物资形成的亏损。 ２５、财务费用 ２００２年发生财务费用１３８ １４０ ９９３．１２元。 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 １５２ ２２２ ５８５．６０ １４０ ５７１ ４６９．５８ 减：利息收入 １６ ８１０ ４７４．０９ １０ ５１７ ４２８．３３ －26－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 汇兑损失 ５０４３ ４２２６．８２ 减：汇兑收益 其他（手续费） ２ ７２３ ８３８．６１ １ ７４０ ９９９．６２ 合 计 １３８ １４０ ９９３．１２ １３１ ７９９ ２６７．６９ ２６、投资收益： ２００２年１２月投资收益３ ０５８ ２６０．２７元。 项目 金额 债权投资收益 ２ ４３４ ２６０．２７ 股权投资收益 ６２４ ０００．００ ２７、营业外收支净额： ２００２年度营业外收入为９０９ ５９３．０２元，占利润总额的０．１１％；营业外支出为 ２９ ９７４ ６９３．５７元。占利润总额的３．５９％。 ２８、所得税： ２００２年度所得税２７７ ８７７ ４７８．９９元，比上年增加较多，主要是由于本期不再执行 所得税上交税率超过１５％部分返还的政策。 八、关联方关系及其交易： １、存在控制关系的关联方： 唐山钢铁集团有限责任公司持有本公司股份金额为８９１ ０６２ ３８２．００元，占本公司 总股本的５９．２５％，是本公司的控股股东。唐山钢铁集团有限责任公司 ，位于唐山市路 北区滨河路９号，法定代表人：王天义，注册资本２０亿元（本年无变化），为有限责任 公司（国有独资）。经营范围：资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁冶 炼、钢材轧制、其他黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、自行车部件制造 与组装、建筑安装、金属结构及其物件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、 建材、汽车修造、房地产开发、商业等。 ２、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 与本公司的联系 唐钢集团汽车运输有限责任公司 同一母公司 唐钢金恒有限责任公司 同受唐钢集团控制 唐山微尔电子股份有限公司 参股公司 －27－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 ３、关联方交易事项： （１）关联方交易的定价政策： 本公司与关联方在经济交易活动中，以市场价格为依据，制定交易价格，进行交易 和结算。 （２）采购货物： 本公司２００２年及２００１年向关联方唐山钢铁集团有限责任公司采购货物有关明细资 料如下（单位：元） ２００２ 年 ２００１ 年 材料 单位 数量 金额 数量 金额 铁精粉 吨 １ ０６４ ７６７．０７ ３００ ０９２ ５１４．９７ １ ０８０ ６９０．７８ ２５６ ８６９ ４７６．０４ 石灰石 吨 ４００ ９５５．３４ ８ ４５８ ２１３．１２ ４６５ ３９３．６９ ９ ５８５ ３５６．５５ 白云石 吨 ３３９ ７１５．５６ ７ ４２７ １６８．７２ ３６７ ４１６．０８ ８ ５１１ ３００ 白灰 吨 １２７ ７８６．３２ １５ ９５７ ５５４．４６ １２７ ８１８．１１ １７ ５１１ １００ 焦炭 吨 １ ２７１ ２４３．６０１ ６５３ ７１０ ５８６．４２ １ ２６５ ９３０．７４ ５４７ ７９２ １４０．４３ 焦粉 吨 １６１１５．５８ ３ ４３６ ４４８．３６ １８ ２７２．３１ ３ ３８９ ２５１．５２ 焦面 吨 ６ ９５１．１７ １ ４６６ ６３１．６０ 煤气 万立方 ８５０４．５８ ２５ ０９０ ２４３．０３ ８ ０３５．２２ ２７ ０２２ ４４３．８６ 焦油 吨 ６７０６．６４ ６ ９５４ １６０ ３６ ７９２．３６７ ３６ ７９２ ３６７．００ 耐火材料 吨 ５０７８．４６１ ３３ ０２０ １６１．７９ ３ ８１０．０５ ２７ ９３７ ２０９．００ 其它 ７０ ６７１ １１０．５８ ８０ ５２８ ３０２．６７ 合计 １ １２４ ８１８ １６１．４５ １ ０１７ ４０５ ５７８．６７ （３）销售货物： 本公司２００２年及２００１年向关联方唐山钢铁集团有限责任公司销售货物有关明细资 料如下（单位：元） ２００２ 年 ２００１ 年 产品名称 金额 比例（％） 金额 比例（％） 钢 材 １４１ ９４１ ３８２．６７ １．５４ １５６ ３９５ ８２９．７５ １．９３ （４）与关联单位发生的其他往来： Ｉ． 本公司向唐钢集团公司销售材料１５２３万元，销售废钢１１５７万元； ＩＩ．本公司付唐钢集团公司修车款２５０万元，检修款６２３５万元，加工费３２２万 元， 工程款３４２２万元，备件款７６４万元，土地租赁费９３０万元。 －28－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 ＩＩＩ． 本公司付唐钢集团汽车运输有限责任公司运费１５６３万元；修车费９万元； ＩＶ． 本公司付唐钢金恒有限责任公司备件款２０５７万元，检修费１４２３万元，材料款 １７０３万元， 修车款７８万元；工程款８７１９万元；销售给唐钢金恒有限责任公司钢坯４３６１万 元，钢材６６８万元。 Ｖ． 本公司付微尔电子股份有限公司检修费１９７万元，工程款１５６５万元。 （５）关联方应收应付款项余额：（单位：元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 预收帐款 唐山钢铁集团有限责任公司 ８ ４１５ １２５．７３ ５ ２２６ ３６４．０１ 应付帐款 唐山钢铁集团有限责任公司 １ ５６８ ７８１．３６ 唐山微尔电子股份有限公司 ５ ２３７ ９７６．６１ 预付帐款 唐山钢铁集团有限责任公司 ２９ ２７６ ４９８．４１ 应付股利 唐山钢铁集团有限责任公司 ２２２ ７６５ ５９５．５０ ３２０ ５２０ ３３３．７０ 九、 或有事项 本公司无需披露之或有事项。 十、 承诺事项 本公司无需披露之承诺事项。 十一、 期后调整事项 ２００３年３月２２日公司第三届董事会第十五次会议审议通过２００２年度利润分配预案： 以期末股本为基数，每１０股派发现金股利２．５元（含税）。该预案尚待公司股东大会批准。 十二、期后非调整事项 ２００３年３月２２日公司第三届董事会第十五次会议审议通过２００２年度资本公积金转 增股本预案：以期末股本为基数，每１０股转增３股。以上预案尚待公司股东大会批准。 －29－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 附表： 公司股份变动情况表 ！ 本次变动增减（＋．－） 期初数 期末数 增发 送股 公积金转入 划转 一、尚未流通股份 １．发起人股份 ９１５ ７７２ ３８２ －２４ ７１０ ０００ ８９１ ０６２ ３８２ 其中： 国家拥有股份 ９１５ ７７２ ３８２ －２４ ７１０ ０００ ８９１ ０６２ ３８２ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２．募集法人股 １５２ ６４７ ５９５ １５２ ６４７ ５９５ ３．内部职工股 ０ ０ ４．其他 ２４ ７１０ ０００ ２４ ７１０ ０００ 尚未流通股份合计 １ ０６８ ４１９ ９７７ １ ０６８ ４１９ ９７７ 二、已流通股份 １．境内上市的人民币普通股 ２８５ ４０９ ８６２ １５０ ０００ ０００ ４３５ ４０９ ８６２ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已流通股份合计 ２８５ ４０９ ８６２ ４３５ ４０９ ８６２ 三、股份合计 １ ３５３ ８２９ ８３９ １５０ ０００ ０００ １ ５０３ ８２９ ８３９ 注：本期唐山钢铁集团有限责任公司所持唐山钢铁股份有限公司９１５ ７７２ ３８２股国家股中的 ２４ ７１０ ０００股划转给河北省经济贸易投资有限公司持有。 －30－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 968,887,209.49 1,223,496,572.74 短期投资 174,100,000.00 60,700,000.00 应收票据 1,450,451,787.31 706,717,792.59 应收股利 应收利息 应收账款 75,297,010.20 364,953,352.54 其他应收款 27,001,723.01 41,617,676.85 预付账款 261,298,101.61 167,425,641.58 应收补贴款 0.00 0.00 存货 1,108,436,904.40 1,490,758,300.42 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 4,065,472,736.02 4,055,669,336.72 长期投资: 长期股权投资 25,200,000.00 85,800,000.00 长期债权投资 300,000,000.00 长期投资合计 325,200,000.00 85,800,000.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 9,200,548,082.66 9,197,156,371.02 减：累计折旧 3,785,014,247.78 3,281,857,582.31 固定资产净值 5,415,533,834.88 5,915,298,788.71 减：固定资产减值准备 52,977,698.08 102,433,878.84 固定资产净额 5,362,556,136.80 5,812,864,909.87 工程物资 1,269,152,337.86 580,315,217.35 在建工程 1,067,531,049.27 520,851,837.31 固定资产清理 固定资产合计 7,699,239,523.93 6,914,031,964.53 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 12,089,912,259.9 11,055,501,301.2 资产总计 5 5 流动负债: 短期借款 110,000,000.00 648,400,000.00 应付票据 20,000,000.00 240,000,000.00 应付账款 600,157,285.77 457,269,710.80 预收账款 824,639,348.97 413,447,494.09 应付工资 426,142,291.08 426,206,681.60 应付福利费 13,805,393.15 应付股利 397,821,904.21 487,973,549.64 应交税金 147,230,991.22 146,104,797.08 其他应交款 44,794,245.76 43,284,691.29 －31－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他应付款 221,108,541.34 151,025,893.47 预提费用 150,000,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 635,750,000.00 108,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,441,450,001.50 3,272,212,817.97 长期负债: 长期借款 1,903,000,000.00 2,128,750,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 600,000.00 1,151,440.40 其他长期负债 长期负债合计 1,903,600,000.00 2,129,901,440.40 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 5,345,050,001.50 5,402,114,258.37 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 1,503,829,839.00 1,353,829,839.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 1,503,829,839.00 1,353,829,839.00 资本公积 3,990,844,745.25 3,255,948,623.23 盈余公积 556,610,670.89 469,230,187.89 其中：法定公益金 185,536,890.29 156,410,062.62 未分配利润 693,577,003.31 574,378,392.76 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 6,744,862,258.45 5,653,387,042.88 合计 负债和所有者权益（或股东 12,089,912,259.9 11,055,501,301.2 权益）总计 5 5 利润及利润分配表 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 9,221,486,670.29 8,083,244,253.56 减：主营业务成本 7,564,577,057.21 6,579,583,556.94 主营业务税金及附 64,741,914.92 61,315,007.68 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 1,592,167,698.16 1,442,345,688.94 号填列） 加：其他业务利润（亏损 -6,759,777.68 8,650,160.38 以“-”号填列） 减：营业费用 46,498,033.31 93,246,326.46 管理费用 514,348,021.48 397,780,238.30 财务费用 138,140,993.12 131,799,267.69 三、营业利润（亏损以“-”号 886,420,872.57 828,170,016.87 填列） 加：投资收益（损失以“-” 3,058,260.27 21,128,895.71 号填列） 补贴收入 营业外收入 909,593.02 3,102,468.14 减：营业外支出 29,974,693.57 19,397,491.11 四、利润总额（亏损总额以“-” 860,414,032.29 833,003,889.61 －32－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 号填列） 减：所得税 277,877,478.99 100,191,483.05 减：少数股东损益 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 582,536,553.30 732,812,406.56 填列） 加：年初未分配利润 574,378,392.76 425,328,290.84 其他转入 六、可供分配的利润 1,156,914,946.06 1,158,140,697.40 减：提取法定盈余公积 58,253,655.33 73,281,240.66 提取法定公益金 29,126,827.67 36,640,620.33 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 1,069,534,463.06 1,048,218,836.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 375,957,459.75 473,840,443.65 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 693,577,003.31 574,378,392.76 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -1,445,952.80 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -128,663,264.63 利润总额 5.债务重组损失 759,983.63 2,621,146.19 6.其他 现金流量表 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 10,851,078,779.88 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 27,664,364.68 经营活动产生的现金流入小计 10,878,743,144.56 购买商品、接受劳务支付的现金 7,570,375,639.91 支付给职工以及为职工支付的现金 693,475,491.62 支付的各项税费 1,005,500,856.66 支付的其他与经营活动有关的现金 163,860,418.01 经营活动产生的现金流出小计 9,433,212,406.20 经营活动产生的现金流量净额 1,445,530,738.36 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 60,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,058,260.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,298,806.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 －33－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 投资活动产生的现金流入小计 64,957,066.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,400,558,247.84 支付的现金 投资所支付的现金 413,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,813,958,247.84 投资活动产生的现金流量净额 -1,749,001,181.57 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 890,001,092.26 借款所收到的现金 1,305,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 16,810,474.09 筹资活动产生的现金流入小计 2,211,811,566.35 偿还债务所支付的现金 1,541,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 618,331,690.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,723,838.61 筹资活动产生的现金流出小计 2,162,955,529.39 筹资活动产生的现金流量净额 48,856,036.96 四、汇率变动对现金的影响 5,043.00 五、现金及现金等价物净增加额 -254,609,363.25 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 582,536,553.30 加：计提的资产减值准备 109,946,816.80 固定资产折旧 562,961,621.91 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -150,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 6,873,956.42 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 138,140,993.12 投资损失（减：收益） -3,058,260.27 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 355,694,941.93 经营性应收项目的减少（减：增加） -479,226,459.51 经营性应付项目的增加（减：减少） 321,660,574.66 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 1,445,530,738.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 968,887,209.49 减：现金的期初余额 1,223,496,572.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -254,609,363.25 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 本公司因执行《企业会计准则-固定资产》，而对未使用、不需用固定资产由原不计提 －34－ 唐山钢铁股份有限公司２００２年年度报告摘要 折旧改为计提折旧，此项会计政策变更采用了未来适用法。 2、会计估计发生变更的具体说明。 1、折旧率变更说明： 经与同行业比较，董事会决定，在会计政策允许的范围内，从 2002 年 1 月 1 日起， 在原有基础上固定资产折旧率提高 1.1 个百分点，由于本项变更本期增提折旧 9317.60 万元。 2、坏账准备计提方法变更说明： 为更真实反映本公司应收款项的实际情况，本公司于 2002 年 6 月 30 日起将应收款 项坏账准备计提方法由原来的余额法变为帐龄法。由于该项会计估计的变更使 2002 年 度利润减少 3548.73 万元。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －35－