江铃汽车(000550)2002年年度报告摘要

江铃汽车股份有限公司 2002 年年报摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度 报告全文。 1.2 公司董事长孙敏、总裁卢水芳、财务总监王文涛及财务部部长吴凯 保证年度报告中的财务报告真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 江铃汽车 江铃 B 股票代码 000550 200550 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 江西省南昌市迎宾大道 509 号 邮政编码 330001 公司国际互联网网址 http://www.jmc.com.cn 电子信箱 jmcgh@public.nc.jx.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 财务信息披露人 证券事务代表 姓名 熊中平 王文涛 全实 电话 86-791-5235675 86-791-5235742 86-791-5232888-6178 传真 86-791-5232839 电子信箱 jmcgh@public.nc.jx.cn 联系地址 江西省南昌市迎宾大道 509 号 1 §３ 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：人民币千元 2002 年 2001 年 本年比上年增减（％） 2000 年 主营业务收入 4,270,869 3,379,072 26.39 2,824,840 利润总额 345,919 101,157 241.96 65,989 净利润 286,760 100,848 184.35 55,366 扣除非经常性损 288,720 163,766 76.30 39,452 益后的净利润 2002 年 2001 年 本年末比上年末增减 2000 年 12 月 31 日 12 月 31 日 （％） 12 月 31 日 总资产 3,581,901 3,666,636 -2.31 4,257,278 股东权益（不含 1,818,132 1,616,364 12.48 1,524,418 少数股东权益） 经营活动产生的 990,401 681,185 45.39 1,046,003 现金流量净额 3.2 主要财务指标 本年比上年增 2002 年 2001 年 2000 年 减（％） 每股收益（人民币元） 0.33 0.12 175 0.06 净资产收益率 15.77% 6.24% 152.72 3.63% 扣除非经常性损益的净利润为基 15.88% 10.13% 56.76 2.10% 础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净 1.15 0.79 45.57 1.21 额（人民币元） 本年末比上年 2002 年 2001 年 2000 年 末增减（％） 每股净资产（人民币元） 2.11 1.87 12.83 1.77 调整后的每股净资产（人民币元） 1.84 1.51 21.85 1.22 2 3.3 国内外会计准则差异 ■适用 □不适用 单位：人民币千元 中国会计准则 国际会计准则 净利润 286,760 313,108 2002 年度净利润 按企业会计准则编制 286,760 按国际会计制度所作的调整： 冲销子公司投资损失 12,043 住房周转金摊销差异 -18,331 差异说明 水电增容费 5,595 江铃五十铃公司从税后利润中 -10,771 提取的职工奖励和福利基金 递延税项 29,377 补充养老金 9,284 冲销已宣布的股利 - 其他 -849 按国际会计准则调整后的数字 313,108 §４ 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 354,176,000 354,176,000 其中： 国家持有股份 354,176,000 354,176,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 47,438,000 47,438,000 3、高管股 69,540 69,540 4、优先股或其他 未上市流通股合计 401,683,540 401,683,540 3 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 117,530,460 117,530,460 2、境内上市的外资股 344,000,000 344,000,000 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 461,530,460 461,530,460 三、股份总数 863,214,000 863,214,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 70,630 户，其中 A 股股东 55,122 户，B 股股东 15,508 户。 前十名股东持股情况 质押或冻结 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 股份类别 股东性质 的股份数量 江铃汽车集团公司 0 354,176,000 41.03 未流通 0 国有股股东 （“集团”） 福特汽车公司（“福 0 258,642,800 29.96 流通 B 股 0 外资股东 特”） 上海汽车有限公司 0 25,970,000 3.01 未流通 0 中国宝安集团股份 0 12,000,000 1.39 未流通 12，000，000 有限公司 金元证券投资基金 1,987,377 1,987,377 0.23 流通 A 股 0 广东证券公司 -253,100 1,544,300 0.18 流通 B 股 0 景宏证券投资基金 1,424,221 1,424,221 0.17 流通 A 股 0 裕元证券投资基金 1,217,804 1,217,804 0.14 流通 A 股 0 广东机电公司 0 1,200,000 0.14 未流通 0 深圳市机场候机楼 0 1,200,000 0.14 未流通 0 有限公司 前十名股东关联关系或一致行动的说明 持有本公司 5%以上股份的股东之间不存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 4 □适用 ■不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东为江铃汽车集团公司和福特汽车公司。 江铃汽车集团公司成立于 1991 年 7 月 27 日，隶属于南昌市国有资产管理局， 为国有独资企业，注册资本 42,085 万元。法定代表人：孙敏先生。主要经营范 围为：生产汽车、发动机、底盘、专用（改装）车、汽车零部件，汽车质量检验， 销售自产产品，并提供相关售后服务。 福特汽车公司成立于 1903 年，是一家在美国注册的上市公司，注册资本 12.22 亿美元。董事长兼首席执行官：小威廉·克莱·福特。主要经营范围为：轿车、 卡车和相关零部件的设计、制造、组装和销售、融资业务，汽车和设备的租赁业 务以及保险业务。 §５ 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 董事： 孙敏 董事长 男 67 2002-2005 55,080 55,080 程美玮 副董事长 男 53 2002-2005 0 0 刘善波 董事 男 60 2002-2005 4,800 4,800 马克？舒尔茨 董事 男 51 2002-2005 0 0 卢水芳 董事兼总裁 男 49 2002-2005 0 0 戈登？斯波汀 董事兼常务执 男 54 2002-2005 0 0 行副总裁 诺伯特？库恩 董事 男 58 2002-2005 0 0 齐鸿浩 董事 男 55 2002-2005 0 0 罗军 董事 男 52 2002-2005 4,800 4,800 饶晓秋 独立董事 男 49 2002-2005 0 0 潘跃新 独立董事 男 45 2002-2005 0 0 监事： 吴涌 首席监事 男 53 2002-2005 4,860 4,860 柳青 监事 男 46 2002-2005 0 0 朱毅 监事 男 33 2002-2005 0 0 章建国 监事 男 46 2002-2005 0 0 金文辉 监事 男 36 2002-2005 0 0 高级管理人员 熊春英 执行副总裁 女 39 2002-2005 0 0 刘年风 执行副总裁 女 40 2002-2005 0 0 艾瑞？何乐 副总裁 男 61 2002-2005 0 0 王文涛 财务总监 男 40 2002-2005 0 0 5 宛虹 副总裁 男 42 2002-2005 0 0 周亚倬 副总裁 男 40 2002-2005 0 0 凯文？威朴 副总裁 男 36 2002-2005 0 0 熊中平 董事会秘书 男 40 2002-2005 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 ■适用 □不适用 是否领取 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 报酬、津贴 孙敏 江铃汽车集团公司 董事长 是 刘善波 江铃汽车集团公司 董事兼总经理 是 卢水芳 江铃汽车集团公司 董事 否 董事、江铃汽车集团财务有限 罗军 江铃汽车集团公司 是 公司董事长兼总经理 副总裁、福特汽车（中国）有 程美玮 福特汽车公司 是 限公司董事长兼首席执行官 马克？舒尔茨 福特汽车公司 副总裁和福特亚太及南美总裁 是 曾担任福特汽车（中国）有限 诺伯特·库恩 福特汽车公司 是 公司财务总监，现已退休 齐鸿浩 上海汽车工业集团总公司 战略委员会专务 是 吴涌 江铃汽车集团公司 董事 是 福特汽车（中国）有限公司副 柳青 福特汽车公司 是 总裁 朱毅 江铃汽车集团公司 资产财务处处长 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 中方高级管理人员约为人民币 170 万元。 外方高级管理人员约为美元 120 万元。 6 金额最高的前三名董事 无 的报酬总额 金额最高的前三名高级 中方约为人民币 100 万元。 管理人员的报酬总额 外方约为美元 90 万元。 独立董事津贴 人民币 3 万元/人（年） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴 孙敏、刘善波、罗军、程美玮、马克？舒尔茨、 的董事、监事姓名 诺伯特·库恩、齐鸿浩、吴涌、柳青、朱毅 报酬区间 人数 约美元 30 万元 4人 人民币 35-40 万元 1人 人民币 25-35 万元 2人 人民币 20-25 万元 3人 §６ 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 6.1.1 经营情况 本公司的主要业务是生产和销售轻型汽车以及相关的零部件。主要产品包 括 JMC 系列轻型卡车和匹卡以及全顺系列商用车。本公司亦生产发动机、铸件 和其他零部件。 2002 年，公司创记录地销售了 51,172 辆车，比 2001 年增长 37.2%。 公司总共销售的 51,172 辆车中包括 23,117 辆轻型卡车及面包车、18,501 辆匹卡和 9,554 辆全顺。总产量为 51,494 辆，其中轻卡及面包车 23,229 辆，匹 卡 18,435 辆以及全顺 9,830 辆。 公司销量的增长主要是因为新的“宝典”匹卡投放市场，使得江铃匹卡的 销量与去年相比增长了 148%。全顺系列在 4 月份降价 1 万至 2 万元，以及市场 对于全顺 17 座的需求增加，使全顺系列销量同比增长了 30%。江铃轻卡系列销 量比 2001 年增长了 3%。 2002 年，公司在中国汽车市场取得了约 1.6%的市场份额，与去年大体相 同。江铃轻卡（包括匹卡）在轻卡市场占有 8%的市场份额，与 2001 年大体相同。 全顺在轻客市场的占有份额为 7.3%（不包含 MPV、SUV、底盘车以及准轿车类 产品），比 2001 年上升了 0.7 个百分点。（以上分析数据来源：中国汽车工业协 7 会及公司销售数据。） 6.1.2 经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年是中国加入世界贸易组织的第一年，它既带来了挑战也带来了机 遇。公司面临的主要挑战有：在竞争高度激烈的市场中提高市场份额；在消费者 更加精明和成熟的条件下改进质量并提高顾客满意度；克服由于销量的增长而造 成的生产瓶颈；以及有效地控制成本应对价格压力。 本公司在汽车行业中参与轻客与轻卡两个细分市场。在轻客市场中，本公 司全顺车的市场份额在 2002 年有增长。然而，在包含厢货和匹卡的轻卡市场中， 江铃的市场份额基本与 2001 年一致。尽管公司的宝典匹卡销量有非常强势的增 长，可是江铃厢货只增长了 3%，远远低于我们的直接竞争对手。这主要是因江 铃产品老化以及更低价位的竞争者进入该市场的原因造成的。公司计划在 2003 年加大营销力度，引进外观与功能的改型款来应对市场竞争。 在质量与顾客满意度方面，公司继续将重点放在赶超竞争对手上并达到或 超过顾客的期望值。我们的顾客正变得越来越精明，竞争正在加剧。公司的一些 新款和新产品在 2002 年遭遇了一些质量问题，导致出现顾客满意度担忧。管理 层对此迅速做出反应并集中力量及时解决这些问题。同时，公司也在内部产品开 发、制造和顾客服务等流程上进行系统化改进以提高产品质量和顾客满意度。 就生产瓶颈而言，由于产量提高，公司 2002 年在诸多制造设施方面面临 着挑战，如油漆和冲压车间。解决措施包括适当运用增加人力资源和加班来满足 销售需要。为支持 2003 年和 2004 年产量的进一步增长，目前正在进行扩充产能 的项目。 最后，在高度竞争的环境下，公司也在降低成本方面投入了很多力量。在 2001 年 12 月，为了应对竞争压力，江铃汽车股份公司对匹卡和全顺系列车型进 行了降价。全顺并在 2002 年 4 月再次降价。为了保证利润空间，公司对所有的 业务环节实施了强有力的成本控制。尽管实施了上述降价措施，公司在 2002 年 仍然达到了 25%的毛利率，比 2001 年上升了 0.5 个百分点。 6.2 主营业务分产品情况表 单位：人民币千元 主营业 主营业 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 分产品 务收入 务成本 (%) 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％） 一、整车 4,206,152 3,102,066 24.95% 26.86 26.44 1.38 二、零部件 64,717 47,375 26.80% 2.02 -0.78 40.68 合计 4,270,869 3,149,441 24.97% 26.39 25.74 1.88 其中：关联交易 244,101 关联交易的定 向福特或其指定的供应商采购进口件按协议的公平价格；本公司向其他关联方采购国产配 价原则 套件的价格，是通过对方报价、成本核算、双方谈判来确定的，并定期调整。 8 关联交易必要 进口零配件的采购将随国产化的实现立即停止，用国产件替代；本公司向其他关联方采购 性、持续性的说 的零配件一部分系本公司全顺系列、N 系列和 T 系列产品所需的专用配件，其他通用配件 明 本公司通过竞价的方式采购。 6.3 主营业务分地区情况 □适用 ■不适用 6.4 采购和销售客户情况 单位：人民币千元 前五名供应商采购金额合计 848,104 占采购总额比重 22.25% 前五名销售客户销售金额合计 976,264 占销售总额比重 22.86% 6.5 参股公司经营情况 □适用 ■不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 ■不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 ■不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 ■不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 ■适用 □不适用 2002 年的销售收入达到 42.71 亿元，比去年增长 26%。此收入增长反映了 销量的增加，而全顺和匹卡系列价格下调则部分冲抵了销量带来的收入增加。公 司在 2001 年 12 月下调了匹卡的价格，在 2001 年 12 月和 2002 年 4 月下调了全 顺的价格。 9 在中国会计准则下，2002 年的净利润为 2.87 亿元，比去年上升 184%。净 利润增加主要归功于销量的增加、单台生产成本的降低以及财务费用的降低。利 润增加另一部分原因是由于 2002 年八项计提比 2001 年有较大幅度的下降。产品 的降价、营销与销售费用和管理费用的增加部分冲抵了利润的增加。 经营活动中产生的现金流量为净流入 9.9 亿元，这是通过盈利和对流动资 金的控制实现的。投资活动现金流量为净流出 1.11 亿元，主要反映了公司购买 设施、设备和模具等资本性支出。融资活动现金流量为净流出 6.69 亿元，主要 反映为银行借款的还款以及 2002 年支付的利息费用。 到 2002 年底，公司拥有总计为 8.17 亿元的现金和现金等价物，2001 年 12 月 31 日该现金余额为 6.06 亿元。银行借款余额为 7.23 亿元，比 2001 年 12 月 31 日的银行借款余额下降 5.92 亿元，即下降了 45%。与 2001 年 12 月 31 日 相比，资产负债率从 54%降低到 47%。 总资产为 35.82 亿元，比 2001 年 12 月 31 日的 36.67 亿元总资产略有降低 （2%）。由于折旧与摊销，应收票据和其他应收款的减少带来的资产下降完全抵 消了现金余额的上升。总负债降低 19%，达 16.01 亿元，主要反映了银行借款的 减少，而由于公司产量上升而带来供应商应付账款增加部分冲抵了银行借款的减 少。 股东权益余额 2002 年为 18.18 亿元，比 2001 年末增加 2.02 亿元。增长主 要来源于报告期内的净利润，而计划中的利润分配部分冲抵了该增长（须经股东 大会的批准）。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 ■适用 □不适用 根据国家环保总局公告的国家环保目录，目前对汽车排放达标作型式核 准。根据其对排放的要求，轻型车排放达欧 II 标准型式认证实施日期为 2004 年 7 月 1 日，生产一致性认证实施日期为 2005 年 7 月 1 日；发动机排放达欧 II 标 准型式认证实施日期为 2003 年 9 月 1 日，生产一致性认证实施日期为 2004 年 9 月 1 日。北京市和上海市已分别于 2003 年 1 月 1 日和 2003 年 3 月 1 日执行欧 II 排放标准，这会使全顺系列某些车型在这些地区的销售受到影响。本公司为了达 到欧 II 排放标准要求，开展了多个改进项目：全顺配三菱汽油车，预期今年 9 月投产；全顺非增压及增压柴油车，预期今年 11 月投产；中冷增压柴油车，预 期 2004 年 4 月投产。这些项目的实施预计会增加本公司产品的成本。 国家环保总局公告的汽车加速行驶车外噪声达标标准以及国家经贸委公 告的汽车安全性能要求亦可能会增加本公司某些车型的成本。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 ■不适用 10 6.11 完成经营计划情况 ■适用 □不适用 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 人民币 42.2 亿元 人民币 42.7 亿元 6.12 募集资金使用情况 □适用 ■不适用 变更项目情况 □适用 ■不适用 6.13 非募集资金项目情况 ■适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 汽油机项目 3885 万元 已完成 2319.5 万元 自动喷漆涂装线 8600 万元 已完成 锅炉房 1385 万元 已完成 发动机仓库 1094 万元 已完成 433.6 万元 欧 II 项目 8680 万元 已完成 1379.8 万元 模具已全部到厂， J116 轻卡项目 3400 万元 正在进行测试。 合计 27044 万元 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 ■不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 11 ■适用 □不适用 公司计划在取得 2002 年成果的基础上，继续有盈利地拓展业务，三个主 要产品线都将会推出新款。并计划增大营销措施以保持我们产品的竞争力和提高 市场份额。 公司预计 2003 年的销量为 57,000 辆，销售收入在 47 亿元至 50 亿元之间。 为了达到产品排放和安全法规标准，产品成本、研发费用和投资支出预计将增加。 公司将会尽一切努力争取在最大程度上抵消上述成本增加。 新年度盈利预测 □适用 ■不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2002 年度净利润按中国会计标准为 286,760 千元，按国际会计标准为 313,108 千元。在弥补以前年度亏损后，2002 年度可分配利润按中国会计标准为 157,974 千元，按国际会计标准为 110,112 千元。根据孰低法，2002 年度可供股 东分配利润为 110,112 千元。董事会提交 2002 年度利润分配方案如下：按中国 会计标准可分配利润的 10%计提法定盈余公积金；按该利润的 5%计提法定公益 金；按 2002 年末总股本 863,214,000 股计算，每 10 股派现金股利人民币 1 元（含 税）；剩余未分配利润结转下一年度。董事会决定本次不进行资本公积金转增股 本。 B 股股息将按股东大会决议日后第一个工作日中国人民银行公布的港币兑 换人民币的基准价折为港币派付。 此项分配方案尚须股东大会审议通过。 §７ 重要事项 7.1 收购资产 □适用 ■不适用 7.2 出售资产 □适用 ■不适用 7.3 重大担保 □适用 ■不适用 12 7.4 关联债权债务往来 ■适用 □不适用 单位：人民币千元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 江铃实业公司 4,788 江西水箱厂 684 江铃汽车集团进出口公司 15,473 4,696 北京江铃经贸公司 6,404 南昌齿轮有限公司 33,311 86 车厢内饰件厂 -46 37,531 福昌空调公司 2 14,868 福江售后服务公司 3,077 改装车总厂 9,320 南昌制动器厂 14 江铃锻造股份有限公司 2,114 江铃汽车集团公司 6,667 福特汽车公司 9,458 南昌油箱厂 58 合计 63,693 84,812 7.5 委托理财 □适用 ■不适用 13 7.6 承诺事项履行情况 □适用 ■不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 ■不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司独立董事自 2002 年 6 月上任以来，认真履行职责，出席了任期内的 所有董事会会议和股东大会，并对聘任高级管理人员、高级管理人员薪酬、重大 关联交易等事项发表了独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维 护了公司及全体股东的利益，做到了勤勉尽责。 §８ 监事会报告 8.1 监事会工作情况 ２００２ 年公司监事会按照《公司法》、《证券法》等法律、法规及《公司章 程》的有关规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行法律、法规所赋予的职 责，积极开展工作，充分发挥监事会的作用。首席监事列席了各次董事会会议， 全体监事参加了年度股东大会，报告期内公司监事会共召开监事会会议三次，各 次会议及议题如下： １、２００２ 年 ４ 月 ５ 日在公司办公大楼召开了公司三届六次监事会会议，审 议并通过了下列议案并形成决议： （１）审议并通过了公司《２００１ 年度监事会工作报告》 （２）审议并通过了公司《２００１ 年度报告及摘要》 ２、２００２ 年 ４ 月 ２６ 日在公司办公大楼召开了公司三届七次监事会会议， 审议并通过了下列议案并形成决议： （１）批准公司新一届监事会候选人名单； 公司第一大股东江铃汽车集团公司提名吴涌先生、朱毅先生为公司第四届 监事会候选人。 公司第二大股东福特汽车公司提名柳青先生为公司第四届监事会候选人。 经职工代表大会选举，章建国先生、金文辉先生为公司第四届监事会候选 人。 （２）批准关于召开公司 ２００１ 年度股东大会的通知。 ３、２００２ 年 ６ 月 １９ 日在公司办公大楼召开了公司四届一次监事会会议， 审议并通过了下列议案并形成决议： 选举吴涌先生为第四届监事会首席监事。 ４、２００２ 年 ８ 月 １４ 日通过书面表决的方式，审议并通过了下列议案并形 成决议： 审议并通过了公司《２００１ 年度中期报告及摘要》。 8.2 监事会就报告期内下列事项发表独立意见如下： １、公司依法运作情况：２００２ 年公司严格按照《公司法》 、《证券法》等法 律、法规及《公司章程》进行规范运作，决策程序规范、合法，建立了较为完善 的内部控制制度，公司董事、总裁及其他高级管理人员在执行公司职务时，未发 14 现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况：普华永道中天会计师事务所对本公司 ２００２ 年度会 计报表进行了审计并出具了无保留意见的审计报告，我们认为该报告客观、真实 地反映了公司的财务状况、经营成果及资产变动情况。 ３、２００２ 年公司出售资产程序合法，价格合理，未发现内幕交易及损害股 东权益或造成公司资产流失的现象。 ４、公司关联交易：进口件采购按协议的公平进行，其他国产件采购通过 对方报价、成本核算、双方谈判来确定的，并定期调整，价格较为合理。 §９ 财务报告 9.1 审计意见 普华永道中天会计师事务所有限公司对本公司 ２００２ 年度财务报告出具了 无保留意见无解释性说明的审计报告。 9.2 财务报表 15 江铃汽车股份有限公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表 金额单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 816,734,867 606,393,565 490,500,834 380,476,650 应收票据 70,837,300 140,991,644 1,893,600 106,706,944 应收账款 66,224,871 49,420,387 10,833,015 17,197,134 其他应收款 39,134,020 107,738,086 29,454,462 165,025,627 预付账款 107,110,156 77,548,907 103,273,848 存货 436,838,803 417,711,749 275,182,845 231,785,598 待摊费用 13,785,340 10,116,969 21,778 21,147 一年内到期的长期债权投资 200,000 - 200,000 其他流动资产 (468) - (468) 流动资产合计 1,550,865,357 1,409,920,839 911,360,382 969,588,054 长期投资 长期股权投资 15,091,311 9,123,598 264,294,877 215,059,792 长期债权投资 - 400,000 - 400,000 长期投资合计 15,091,311 9,523,598 264,294,877 215,459,792 固定资产 固定资产原价 2,638,052,249 2,559,108,515 2,495,962,780 2,436,036,605 减：累计折旧 (1,083,348,753) (890,918,750) (1,012,420,787) (829,562,920) 固定资产净值 1,554,703,496 1,668,189,765 1,483,541,993 1,606,473,685 减：固定资产减值准备 (9,973,631) (8,038,860) (9,955,048) (8,033,819) 固定资产净额 1,544,729,865 1,660,150,905 1,473,586,945 1,598,439,866 在建工程 125,053,767 121,219,610 106,027,139 100,323,640 固定资产合计 1,669,783,632 1,781,370,515 1,579,614,084 1,698,763,506 无形资产及其他资产 无形资产 156,459,456 161,234,493 154,899,456 161,234,493 长期待摊费用 189,701,411 304,586,099 163,255,599 264,487,617 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 346,160,867 465,820,592 318,155,055 425,722,110 资产总计 3,581,901,167 3,666,635,544 3,073,424,398 3,309,533,462 16 江铃汽车股份有限公司 2002年12月31日资产负债表(续) 金额单位：人民币元 负 债 和 股 东 权 益 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 85,000,000 389,370,000 15,000,000 289,370,000 应付账款 460,380,265 363,007,145 316,263,427 238,479,754 预收账款 89,399,565 33,362,900 1,511,374 49,625,348 应付工资 3,226,425 10,937,462 3,226,425 10,937,462 应付福利费 78,255,539 57,174,870 32,137,353 25,879,239 应付股利 86,321,400 - 86,321,400 - 应交税金 25,525,681 18,667,291 26,382,374 26,816,785 其他应交款 2,539,355 2,273,785 2,494,158 2,194,158 其他应付款 83,336,482 92,643,677 50,858,589 53,711,953 预提费用 82,057,971 76,513,367 37,872,943 38,726,220 预计负债 49,718,616 12,107,884 - - 一年内到期的长期借款 233,479,690 194,474,805 233,479,690 194,474,805 其他流动负债 - - 30,782,697 - 流动负债合计 1,279,240,989 1,250,533,186 836,330,429 930,215,723 长期负债 长期借款 404,889,818 731,092,610 404,889,818 731,092,610 长期负债合计 404,889,818 731,092,610 404,889,818 731,092,610 负债合计 1,684,130,807 1,981,625,796 1,241,220,247 1,661,308,333 少数股东权益 79,638,431 68,645,398 - - 股东权益 股本 863,214,000 863,214,000 863,214,000 863,214,000 资本公积 835,225,642 835,168,242 835,225,642 835,168,242 盈余公积 82,507,284 58,811,119 82,507,284 58,811,119 其中：法定公益金 7,898,722 - 7,898,722 未分配利润/（累计亏损） 37,185,003 (128,785,620) 51,257,225 (112,321,114) 未确认的投资亏损 (12,043,391)- 3,352,882- 股东权益合计 1,818,131,929 1,616,364,350 1,832,204,151 1,648,225,129 负债和股东权益总计 3,581,901,167 3,666,635,544 3,073,424,398 3,309,533,462 17 江铃汽车股份有限公司 2002 年度利润表 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 4,270,869,007 3,379,071,878 2,339,297,216 2,039,530,013 减：主营业务成本 (3,149,440,688) (2,504,766,589) (1,753,717,442) (1,499,340,508) 主营业务税金及附加 (54,822,105) (46,240,529) (48,179,700) (43,638,861) 二、主营业务利润 1,066,606,214 828,064,760 537,400,074 496,550,644 加：其他业务利润 22,798,688 12,497,816 32,705,952 22,151,594 减：营业费用 (298,332,699) (218,195,856) (8,702,064) (20,466,132) 管理费用 (392,590,043) (362,786,477) (309,783,815) (277,837,662) 财务费用-净额 (53,018,493) (97,317,625) (53,539,474) (94,049,051) 三、营业利润 345,463,667 162,262,618 198,080,673 126,349,393 加：投资收益 2,415,200 1,812,935 87,627,938 24,582,374 营业外收入 6,083,793 1,109,280 1,925,647 1,024,557 减：营业外支出 (8,043,734) (64,027,616) (7,454,713) (63,021,959) 四、利润总额 345,918,926 101,157,217 280,179,545 88,934,365 减：所得税 (23,258,292) (4,762,982) (6,583,641) - 少数股东损益 (23,857,194) (7,589,813) - - 未确认的投资损失 (12,043,391) 12,043,391 - - 五、净利润 286,760,049 100,847,813 273,595,904 88,934,365 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 18 江铃汽车股份有限公司 2002 年度利润分配表 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 286,760,049 100,847,813 273,595,904 88,934,365 加：年初未分配利润 (128,785,620) (317,125,247) (112,321,114) (288,747,293) 其它转入 - 87,491,814 - 87,491,814 二、可供分配的利润 157,974,429 (128,785,620) 161,274,790 (112,321,114) 减：提取法定盈余公积 (15,797,443) - (15,797,443) - 提取法定公益金 (7,898,722) - (7,898,722) - 提取职工奖励及福利基金 (10,771,861) - - - 三、可供股东分配的利润 123,506,403 (128,785,620) 137,578,625 (112,321,114) 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 (86,321,400) - (86,321,400) - 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 37,185,003 (128,785,620) 51,257,225 (112,321,114) 19 江铃汽车股份有限公司 2002年度现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 5,047,187,462 2,972,168,310 收到的税费返回 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 93,327,630 94,366,366 现金流入小计 5,140,515,092 3,066,534,676 购买商品、接受劳务支付的现金 (3,011,643,473) (1,639,903,120) 支付给职工以及为职工支付的现金 (218,508,450) (148,708,543) 支付的各项税费 (400,610,528) (270,598,782) 支付的其他与经营活动有关的现金 (519,351,971) (235,315,603) 现金流出小计 (4,150,114,422) (2,294,526,048) 经营活动产生的现金流量净额 990,400,670 772,008,628 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 200,000 38,792,484 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,325,473 2,287,643 收到的其他与投资活动有关的现金 14,022,786 6,971,846 现金流入小计 16,548,259 48,051,973 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (123,904,935) (86,072,498) 投资所支付的现金 (3,552,513) (3,552,513) 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 (127,457,448) (89,625,011) 投资活动产生的现金流量净额 (110,909,189) (41,573,038) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 444,393,814 344,393,814 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 444,393,814 344,393,814 偿还债务所支付的现金 (1,036,151,087) (906,151,087) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (70,344,193) (57,480,031) 其中：子公司支付少数股东股利 (12,864,161) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 (6,794,280) (1,380,961) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 (1,113,289,560) (965,012,079) 筹资活动产生的现金流量净额 (668,895,746) (620,618,265) 四、汇率变动对现金的影响 (254,433) 206,859 五、现金及现金等价物净减少额 210,341,302 110,024,184 20 江铃汽车股份有限公司 2002年度现金流量表(续) 金额单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 286,760,049 273,595,904 加：少数股东损益 23,857,194 - 未确认的投资损失 12,043,391 - 计提的资产减值准备 (5,583,403) (7,099,065) 固定资产折旧 209,669,880 198,341,019 无形资产摊销 6,335,037 6,335,037 长期待摊费用摊销 133,161,870 108,057,226 待摊费用的减少(减：增加) (3,668,371) (631) 预提费用的增加(减：减少) 43,155,336 (853,277) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 466,241 187,509 固定资产报废损失(减：收益) 1,216,385 1,216,385 财务费用(减：收入) 53,018,493 53,539,474 投资损失(减：收益) (2,415,200) (87,627,938) 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) (19,527,323) (43,797,516) 经营性应收项目的减少(减：增加) 152,266,873 217,038,109 经营性应付项目的增加(减：减少) 96,847,677 53,265,798 其他 2,796,541 (189,406) 经营活动产生的现金流量净额 990,400,670 772,008,628 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净减少情况： 现金的年末余额 816,734,867 490,500,834 减：现金的年初余额 (606,393,565) (380,476,650) 现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净减少额 210,341,302 110,024,184 9.3 与 2001 年年度报告相比，本年度会计政策、会计估计和核算方法未发生变 化。 9.4 与 2001 年年度报告相比，本年度合并范围未发生变化。 21