山东高速(600350)山东基建2001年年度报告

山东基建股份有限公司 ２００１ 年年度报告 SHANDONG INFRASTRUCTURE COMPANY LIMITED Annual Report 2001 山东基建股份有限公司董事会 2002 年 4 月 10 日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告书所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长（签字）：张俊仁 签署日期： ２００２ 年 ４ 月 １０ 日 目 录 第一章 公司基本情况简介 ................................................................................... 1 第二章 会计数据和业务数据摘要.....................................................................2 一、本年度主要会计数据和业务数据 ..........................................................................2 二、公司近两年的主要会计数据和财务指标 .............................................................. 6 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因 .............................................................. 7 第三章 股本变动及股东情况............................................................................... 8 一、股本变动情况 ..........................................................................................................8 二、股东情况 .................................................................................................................. 9 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................... 10 一、董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................ 10 二、公司员工情况 ........................................................................................................ 11 第五章 公司治理结构........................................................................................... 13 一、公司治理情况 ........................................................................................................ 13 二、与《上市公司治理准则》的主要差异及改进的计划与措施 ............................ 14 三、独立董事履行职责情况 ........................................................................................ 14 四、公司与控股股东的情况说明 ................................................................................ 14 六、公司对高级管理人员考评、激励及其他机制情况 ............................................ 15 第六章 股东大会情况简介 ................................................................................. 16 第七章 董事会报告 ............................................................................................... 17 一、报告期内公司的经营情况 .................................................................................... 17 二、报告期内公司的投资情况 .................................................................................... 18 三、报告期内公司的财务状况、经营成果 ................................................................ 18 四、生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 ............................ 18 五、新年度的经营计划 ................................................................................................ 19 六、董事会日常工作情况 ............................................................................................ 20 七、２００１ 年度利润分配预案 ....................................................................................... 21 八、预计 ２００２ 年度的利润分配政策及资本公积金转增股本计划 .......................... 21 第八章 监事会报告 ............................................................................................... 22 一、报告期内监事会工作情况 .................................................................................... 22 PAGE 1 二、监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见 .................................................. 22 第九章 重要事项.................................................................................................... 23 一、重大诉讼、仲裁事项 ............................................................................................ 23 二、重大收购及出售资产、吸收合并事项 ................................................................ 23 三、重大关联交易事项 ................................................................................................ 23 四、重大合同及其履行情况 ........................................................................................ 25 五、公司或持股 ５％以上股东对承诺事项的履行情况 ............................................... 25 六、聘任会计师事务所情况 ........................................................................................ 25 七、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责 ............................................................................................ 26 八、其他重大事项 ........................................................................................................ 26 九、期后重大事项 ........................................................................................................ 26 第十章 财务报告.................................................................................................... 27 一、审计报告 ................................................................................................................ 27 二、会计报表及附注 .................................................................................................... 27 第十一章 备查文件目录 ....................................................................................... 28 PAGE 2 第一章 公司基本情况简介 1、 公司中文名称：山东基建股份有限公司 公司英文名称：SHANDONG INFRASTRUCTURE COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：SDICL 2、 公司法定代表人：张俊仁 3、 公司董事会秘书：王大为 公司证券事务代表：赵晓玲、马宁 联系电话：0531-2662952 传真号码：0531-2662950 联系地址：济南市经十路 ７１ 号山东大学科技园创业中心 电子邮箱：ｓｄｉｃｌｚｘｌ＠ｊｎ－ｐｕｂｌｉｃ．ｓｄ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ 4、 公司注册地址：济南市泺源大街 ２２ 号中银大厦 １５ 楼 邮政编码：２５００６３ 公司办公地址：济南市经十路 ７１ 号山东大学科技园创业中心 邮政编码：２５００６１ 公司国际互联网网 址：ｗｗｗ．ｓｄｉｃｌ．ｃｏｍ 5、 公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址： ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 、上海证券交易所 ６、 公司股票 上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山东基建 股票代码：６００３５０ ７、 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９９ 年 １１ 月 １６ 日 公司首次注册登记地点：济南市泺源大街 ２２ 号中银大厦 １５ 楼 公司变更注册登记日期：２００２ 年 ３ 月 ７ 日 企业法人营业执照注册号： ３７００００１８０４５５９ 税务登记号码：３７０１０２８６３１３４７１７ 公司聘请的会计师事务所名称：安达信·华强会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京建国门外大街 １ 号中国国际贸易中心办公楼 １１１８ 室 公司聘请的律师事务所名称：北京市海问律师事务所 律师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环北路 ２ 路北京南银大厦 １７１１ 室 PAGE 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据 （一）本年度主要会计数据 单位：元 项 目 2001 年度 利润总额 ４４６，７５９，２０３ 净利润 ３９１，３６９，９７７ 扣除非经常性损益后的净利润 ３７０，１０３，９４７ 主营业务利润 ５１９，８９７，６６５ 其他业务利润 ３，９７３，４７３ 营业利润 ４１５，８９５，３４６ 投资收益 ５，３９５，５５７ 补贴收入 １９，６００，０００ 营业外收支净额 ５，８６８，３００ 经营活动产生的现金流量净额 ５８１，００７，４２１ 现金及现金等价物净增加额 １４６，４４８，５４４ 注：扣除的非经常性损益总额为 ２１，２６６，０３０ 其中：营业外收入 ５，９５８，８００ 营业外支出 －９０，５００ 补贴收入 １９，６００，０００ 所得税影响 －４，２０２，２７０ PAGE 2 ２００１年主营业务收入比例图表分析 滨州桥 ７％ 平阴桥 济南一桥 ５％ ６％ 泰曲路 济青高速 ３％ 泰曲路 济南一桥 滨州桥 平阴桥 济青高速 ７９％ 山东基建主营业务收入图表分析 单位：万元 ７００００ ６００００ ５００００ ４００００ ２０００年 ３００００ ２００１年 ２００００ １００００ ０ 济青高速 泰曲路 济南一桥 滨州桥 平阴桥 项目 （二）本年度主要业务数据 １、收费管理 l 除国家规定的军车免征通行费外，其他车辆均按省政府制定的征收标准 收取路桥通行费。其中，济青高速公路按车公里收费，“一路三桥”按 车次收费。 l 收费标准： 济青高速公路收费标准表 单位：元／车公里 车型 车辆种类 收费标准 １吨位以下（含１吨位）货车，１１座（含１１座）以下 一类客货车 ０．４ 客车 二类客货车 １吨位以上至３吨位（含３吨位）以下货车，１１座以上 ０．６ 至３０座（含３０座）以下客车 PAGE 3 至３０座（含３０座）以下客车 ３吨位以上至７吨位（含７吨位）以下货车，３０座位以 三类客货车 ０．７５ 上客车 四类客货车 ７吨位以上至１４吨位（含１４吨位）以下货车 １ 五类客货车 １４吨位以上至２５吨位（含２５吨位）以下货车 １．３ 六类客货车 ２５吨位以上至５０吨位（含５０吨位）以下货车 １．６ “一路三桥”收费标准表 单位：元／车 车型 车辆种类 收费标准 一类车 １吨位以下（含１吨位）的机动车辆 １０ １吨位以上至５吨位（含５吨位）的机动车辆［汽车挂 二类车 １５ 车不另收费（下同）］ 三类车 ５吨位以上至１０吨（含１０吨）的机动车辆 ２０ 四类车 １０吨位以上至２０吨位（含１４吨位）的机动车辆 ２５ 五类车 ２０吨位以上的机动车辆 ３０ l 收费速度超过质量目标要求。 济青路： 入口收费＝８．７４秒／车道．辆＜１２秒／车道．辆 出口验票＝４．６１秒／车道．辆＜６秒／车道．辆 一路三桥：收费速度＝３．９６秒／车道．辆＜１０秒／车道．辆 l 有利投诉率为１／６５０００００车次，远低于１／１００００００车次的质量目标要求。 l 公司资产车流量统计数据： ２００１年济青高速公路入口车流量 ２００１ 年 车型 数量 比例 一类 ５５９６５４６ ５９．３１％ 二类 １２９２０５１ １３．６９％ 三类 １１４３５７６ １２．１２％ 四类 １２８６８２６ １３．６４％ 五类 １０６５８４ １．１３％ 六类 ９９１０ ０．１１％ 合计 ９４３５４９３ PAGE 4 ２００１年济青高速公路车型比例图 １４％ １％ ０％ 一类 １２％ 二类 三类 四类 ５９％ １４％ 五类 六类 ２００１ 年“一路三桥”车流量 车型 数量 比例 一类 ４７２０７３５ ４０．０７％ 二类 ４６３９６７０ ３９．３８％ 三类 ２０３２０３２ １７．２５％ 四类 ３２００１１ ２．７２％ 五类 ７００２９ ０．５９％ 合计 １１７８２４７７ ２００１年一路三桥车型比例图 ３％ １％ １７％ ４０％ 一类 二类 三类 四类 ３９％ 五类 ２、养护基建管理 l 济青高速公路好路率９９．５％；“一路三桥”好路率８３．７２％。 l 养护基建工程合格率１００％。 l 绿化覆盖率９７．７％。 l 养护基建设备完好率９６．６％。 ３、路政管理 l 实行２４小时值班制度，维护路桥运营秩序和安全畅通，维护路产路权。 l 路产赔偿率达到１００％。 PAGE 5 l 清障到达时间均在４０分钟以内。 l 无违法、违纪现象，无“三乱”现象发生。 二、公司近两年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ７９２，５７４，４９０ ７４１，３０２，５７１ 净利润 ３９１，３６９，９７７ ３７５，１９６，７７５ 总资产 ６，２７２，８１７，０７３ ６，２８２，４３９，１９５ 股东权益（不含少数股东权益） ４，５１５，０４６，２６９ ４，４５６，２６５，６０６ 每股收益（摊薄） ０．１４ ０．１３ 每股收益（加权） ０．１４ ０．１３ 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） ０．１３ ０．１３ 扣除非经常性损益后的每股收益（加权） ０．１３ ０．１３ 每股净资产 １．５８ １．５６ 调整后的每股净资产 １．５８ １．５６ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．２０ ０．２１ 净资产收益率（％） ８．７０％ ８．４０％ 加权平均净资产收益率（％） ８．４０％ ８．２０％ 附：利润表附表 依据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计算 的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.50% 11.20% 0.18 0.18 营业利润 9.20% 8.90% 0.15 0.15 净利润 8.70% 8.40% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 8.20% 8.00% 0.13 0.13 PAGE 6 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ２，８５８，８００，０００ ０ ０ ２，８５８，８００，０００ － 资本公积 １，５３６，００７，７８３ ０ ０ １，５３６，００７，７８３ － 盈余公积 ６１，５３２，９８９ ５８，７０５，４９７ ０ １２０，２３８，４８６ 本年计提 法定公益金 ２０，５１０，９９６ １９，５６８，４９９ ０ ４０，０７９，４９５ 本年计提 未分配利润 －７５，１６６ ７５，１６６ ０ ０ 净利润转入 股东权益合计 ４，４５６，２６５，６０６ ５８，７８０，６６３ ０ ４，５１５，０４６，２６９ － PAGE 7 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 ２，８５８，８００，０００ ２，８５８，８００，０００ 其中： 国家持有股份 ２，８５８，８００，０００ ２，８５８，８００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 ２，８５８，８００，０００ 未 上 市 流 通 股 份 合 ２，８５８，８００，０００ 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 PAGE 8 已上市流通股份合计 三、股份总数 ２，８５８，８００，０００ ２，８５８，８００，０００ （二）股票发行与上市情况 1、本公司自设立以来到报告期末为止没有发行股票及衍生证券； 2、在报告期内没有任何因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司 股份总数及结构发生改变； 3、公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）截止 2001 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 2 户，持股情况如下： 持股数量 占总股本 序号 股东名称 （万股） 比例 股份类别 1 山东省高速公路股份有限责任公司 209,705 73.35% 国家股 2 华建交通经济开发中心 76,175 26.65% 国家股 （二）报告期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东为山东省高速公 路有限责任公司（以下简称“山东高速公司”）、华建交通经济开发中心（以下简 称“华建”）两家发起人，其持有的股份均为国家股，且所持股份不存在质押或 冻结的情况。 （三）本公司的控股股东山东高速公司简介 山东高速公司成立于 1997 年 7 月 2 日，为国有独资的有限责任公司。该公 司的法定代表人为周秋田先生，注册资本为 5 亿元人民币。主营业务为：高等级 公路、桥梁的管理、经营、开发、维护；高等级公路、桥梁沿线的综合开发、经 营。 （四）其他持有 10%（含 10%）的法人股东介绍 华建为本公司第二大股东，该公司成立于 1993 年 12 月 18 日，法定代表人 为朱耀庭先生，注册资本为 5 亿元人民币，企业性质为全民所有制企业。其主营 业务为：公路、码头、港口、航道的综合开发、承包建设；交通基础设施新技术、 新产品、新材料的开发、研制和产品的销售。 PAGE 9 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数量 年末持股数量 张俊仁 男 ５８ 董事长 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 万建忠 男 ４０ 副董事长、总经理 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 江 海 男 ５４ 副董事长 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 刘玉忠 男 ５９ 董事 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 赵 军 男 ５６ 董事 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 王玉金 男 ４９ 董事、副总经理 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 董事、财务总监、 于少明 男 ４２ １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 副总经理 罗楚良 男 ３９ 董事、副总经理 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 王大为 男 ３３ 董事、董事会秘书 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 周怡菁 （Julia 女 ４２ 独立董事 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ F.Charlton） 黄 磊 男 ４４ 独立董事 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 李洪修 男 ４３ 监事会主席 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 郭本锋 男 ３７ 监事 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 林乐清 男 ３８ 监事 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ 张宜人 男 ４２ 监事 ２００１．６－２００２．１１ ０ ０ 王东升 男 ３１ 监事 １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ PAGE 10 说明： １、副董事长江海先生同时担任公司股东单位——华建副总经理； ２、董事赵军先生同时担任公司股东单位——山东高速公司董事、副总经理； ３、监事郭本锋先生同时担任公司股东单位——华建国有资产信托管理部经理。 （二）年度报酬情况 １、年度报酬支付原则： 本公司董事、监事和高级管理人员实行年薪制。经公司股东大会批准，各位董 事、监事分别与本公司签订了《董事服务合同》、《监事服务合同》，根据合同约定： 本公司每年按月分 １２ 次向董事、监事分别支付不超过人民币 ３０ 万元和不超过人民 币 １０ 万元作为报酬；如果董事在任期内诚信履行职责，未给本公司造成任何损失， 则每年底本公司向董事发放相当于其当年一个月的董事报酬的奖金。董事同时在本 公司兼任高级管理人员职位的，均仅按《董事服务合同》的规定领取董事报酬。 ２、年度报酬总额： 报告期内，共有 ９ 位董事、监事和高级管理人员在本公司领取报酬，年度报酬 总额为 ８８．７６ 万元，金额最高的三位董事（高级管理人员）的报酬总额为 ３２．５ 万元。 报酬金额区间 领取人数 １０ 万－１２ 万 ３ ９ 万－９．９ 万 ５ ８ 万－８．９ 万 １ ３、报告期内不在公司领取报酬、津贴的董事、监事和高级管理人员共有 ７ 位， 其中，副董事长江海先生、监事郭本锋先生均在公司股东单位——华建领取报酬； 董事赵军先生在公司股东单位——山东高速公司领取报酬；监事会主席李洪修先生 在公司关联单位山东省交通厅公路局领取报酬；两位独立董事周怡菁（Ｊｕｌｉａ Ｆ．Ｃｈａｒｌｔｏｎ）女士、黄磊先生及监事林乐清先生均未在本公司及关联方领取报酬及 津贴。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况及原因： １、由于刘玉忠先生工作变动，根据有关规定不宜兼任本公司董事长职务，经 本公司首届董事会 ２００１ 年 １０ 月 ２１ 日临时会议决议，免去刘玉忠先生董事长职务， 选举董事张俊仁先生为董事长； ２、２００１ 年 ６ 月 ８ 日，经本公司职工民主选举，增补张宜人先生为首届监事会 监事（职工代表） 。 二、公司员工情况 本公司于 1999 年 11 月 16 日成立时拥有全职职工 1,350 名，截至 2001 年 12 月 31 日，共拥有全职职工 1,492 名。员工具体情况如图所示。 PAGE 11 按专业结构分类 ９％ ４％ ２３％ 行政管理人员（３３７ ８％ 人） 收费人员（８３８人） 路政人员（１２０人） 维修、养护人员（１４０ ５６％ 人） 财务会计人员（５７人） 按 受 教 育 程 度 分 类 大学（１５７人） １１％ 大专（４１３人） ２８％ ６１％ 大专以下（９２２人） 按 年 龄 分 布 分 类 ６％ ３０周岁以下（６７８人） １５％ ４５％ ３０周岁至４０周岁（５０７人） ４０周岁至５０周岁（２１９人） ５０周岁以上（８８人） ３４％ 职工情况结构图 本公司法定统筹退休金系交由政府有关部门统筹安排，退休职工的退休金由该 部门统筹支付。 PAGE 12 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司遵循《公司法》、 《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公 司治理准则》及中国证监会有关规章的要求进行规范运作，并根据《公司章程》及 上述规定制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，强 调事权明确，各司其职，进一步完善了公司治理结构。 （一）关于股东与股东大会 公司平等对待所有股东，保护股东合法权益，确保股东对法律、行政法规规定 的公司重大事项享有知情权与决策权。 公司所有重大决策均由股东大会通过公正、公开的方式依法作出决议。股东大 会的通知、召集、召开均按照《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》 及公司制定的《股东大会议事规则》规范进行。 （二）董事与董事会 公司严格按照《公司章程》中的规定选举产生董事，董事会人数及人员构成符 合法律法规的要求，董事会及所有董事严格履行诚信及勤勉义务，严格遵守《董事 服务合同》的有关承诺。 报告期内董事会向股东大会负责，严格按照相关法律法规、 《公司章程》及公司 制定的《董事会议事规则》等规定行使职权，确保公司规范运营；董事会定期召开， 并根据需要及时召开临时会议；公司所有董事均以认真负责的态度出席董事会及股 东大会，并积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，掌握作为董事的权利、义务与 责任；同时，公司已建立独立董事制度，符合中国证监会《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》的规定。 （三）监事与监事会 公司监事会的人数及人员构成符合法律法规的要求．所有监事能够根据相关法 律法规及公司制定的《监事会议事规则》行使职权，本着对股东负责的态度，对公 司财务以及公司董事及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （四）关于公司与控股股东之间的关系 公司控股股东没有超越股东大会或间接干预公司的决策与经营活动；公司与控 股股东严格做到人员、资产、财务、机构和业务的五分开；公司董事会、监事会与 内部机构能够独立运做。 （五）关于关联交易 公司严格规范公司与股东之间的关联交易，按照公平、公正、合理的原则准确 定价。 （六）信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露，董事会秘书接待股东来访与咨询；公司将 按照法律法规和公司章程关于信息披露的要求，尽快制定《 信息披露制度》，进一步 确保信息披露的公开、公平、公正。 （七）关于相关利益者 PAGE 13 公司能够充分尊重和维护银行、员工、社会公众等相关利益者的合法权益；关 注环境保护与公益事业，推动公司健康持续发展。 （八）关于绩效评价及激励约束机制 经理层人员的聘任公开、透明，符合相关法律法规及公司章程的规定。公司已 制定了一系列绩效考核及激励约束机制。目前公司正积极探索如何制定与完善更加 有效的机制，以更加有效地调动董事、监事、高级管理人员及其他人员的积极性， 从而达到公司全体股东权益的最大化。 二、与《上市公司治理准则》的主要差 异及改进的计划与措施 （一）主要差异： 1、董事会专门委员会目前只设立了审核委员会，其他规定的专门委员会尚未 成立； 2、公司董事、监事及高级管理人员的绩效评价机制有待进一步完善； 3、公司《经理工作细则》尚在制定。 （二）改进的计划与措施： 1、本公司将通过对董事 、监事、高级管理人员的培训，进一步强化对公司规 范运做的认识，建立起完善的公司治理结构； 2、进一步完善董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准及激励约束制度； 3、尽快按照规定设立董事会专门委员会。 三、独立董事履行职责情况 本公司自设立起便引入了独立董事制度，并于 １９９９ 年 １１ 月 １６ 日本公司创立 大会选举黄磊先生、周怡菁（Ｊｕｌｉａ Ｆ．Ｃｈａｒｌｔｏｎ）女士为本公司独立董事。报告期 内，两名独立董事能够按照相关法律法规和公司章程的要求，认真独立履行职责， 努力维护公司整体利益，保护全体股东的合法权益。本公司独立董事的设立符合中 国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，对公司决策的 科学化、规范化起到了积极的作用，促进了本公司治理结构的逐步完善。 四、公司与控股股东的情况说明 本公司与控股股东在人员、资产、业务、财务和机构等方面均做到了完全分开， 具有独立完整的业务及面向市场自主独立经营的能力。主要表现在： （一）人员独立 １、本公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立 于控制人，办公机构和生产经营场所与控制人分开，不存在“两块牌子，一套人马” ， 混合经营、合署办公的情况； ２、本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职 在本公司工作，并在本公司领取薪酬，不在控制人处兼任任何职务； ３、控制人推荐董事和经理人选系通过合法程序进行，不存在干预本公司董事会 和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 PAGE 14 （二）资产完整 １、本公司与控制人产权关系明确，控制人注入本公司的资产和业务独立完整， 且发起人出资全部足额到位，相关的产权变更手续完备； ２、本公司拥有独立于控制人的路桥资产和配套设施、土地使用权等； ３、本公司不存在控制人违规占用本公司的资金、资产及其他资源的情况。 （三）财务独立 １、本公司设立独立的财务会计部门，并建立起独立的会计核算体系和财务管 理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）； ２、本公司独立在银行开户，不存在与控制人共用银行帐户的情况； ３、本公司依法独立纳税； ４、本公司独立作出财务决策，不存在控制人干预本公司资金使用的情况。 （四）业务独立 １、本公司路桥的建设、经营、收费、养护均独立于控制人； ２、本公司所需材料设备的采购及公司的客户群与市场均不依赖于控制人。 （五）机构独立 １、本公司与控制人的办公机构和生产经营场所各自独立设立，不存在混合经 营、合署办公的情况； ２、本公司组织机构独立完整，不存在控制人干预组织机构设立与运作的情况。 六、公司对高级管理人员考评、激励及其他机制情况 （一）选择机制：由公司董事会根据本公司业务发展需要，在对侯选高级管理 人员的能力、资历、品德以及身体素质全面考察的基础上，决定公司高级管理人员 的聘任（副总经理由总经理提名），任期一般为三年。 （二）考评机制：由董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评， 并根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。 （三）激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。此外，公司将在国家有关 法律、法规许可并经有关部门批准的情况下，适时在本公司高级管理人员和骨干员 工中推行认股权计划。 （四）约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及制定、完善 内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 PAGE 15 第六章 股东大会情况简介 报告期内本公司召开了 2000 年度股东大会、2001 年度第一次及第二次临时股 东大会。每次股东大会的通知、召集、召开均按照《上市公司股东大会规范意见》 、 《上市公司治理准则》及公司章程的规定进行。 一、本公司于 2001 年 4 月 15 日在济南召开 2000 年度股东大会，会议由本公司 董事会召集，审议通过了 2000 年度董事会工作报告、2000 年度财务决算报告、2001 年度财务预算报告、2000 年度利润分配方案、2000 年度监事会工作报告及监事会对 公司财务状况的检查报告。 二、本公司于 2001 年 6 月 8 日在济南召开 2001 年度第一次临时股东大会，会 议由本公司董事会召集，审议通过了以下决议： 1、关于山东基建股份有限公司增资扩股、人民币普通股（ A 股）发行与上市及 授权董事会全权处理有关增资扩股、 A 股发行与上市的一切事宜的特别决议 案； 2、关于人民币普通股（ A 股）发行募集资金用途的特别决议案； 3、关于采纳山东基建股份有限公司新章程的特别决议案； 4、关于批准山东基建股份有限公司股东大会议事规则的特别决议案； 5、关于公司人民币普通股（ A 股）发行与上市之前所得净利润处置的普通决议 案； 6、关于批准董事服务合同（修订本）的普通决议案； 7、关于批准监事服务合同（修订本）的普通决议案； 8、关于续聘国内会计师与国际会计师的普通决议案； 9、关于确认及批准关联交易协议的决议案。 三、本公司于 2001 年 12 月 18 日在济南召开 2001 年度第二次临时股东大会， 会议由本公司董事会召集，审议通过了关于公司人民币普通股（A 股）发行与上市 事宜的特别决仪案。 PAGE 16 第七章 董事会报告 一、报告期内公司的经营情况 （一）主营业务的范围及经营状况 本公司经营范围主要是从事对高等级公路、桥梁、隧道基础设施的投资、管理、 养护、咨询服务及批准的收费等，目前本公司主要业务为经营和管理山东省境内的 济南至青岛高速公路（以下简称济青高速）、泰安至曲阜一级公路（以下简称泰曲公 路） 、济南黄河大桥、滨州黄河大桥、平阴黄河大桥。本公司属于交通基础设施建设 和经营管理行业。 本公司主营业务收入为路桥通行费收入，此项业务收入占公司总收入的 ９９％以 上。本公司 ２００１ 年度主营业务收入 ７９２，５７４，４９０ 元，（其中：济青高速 ６２６，９７４，７６０ 元，泰曲公路 ２６，７１３，７６５ 元，济南黄河大桥 ４４，１５９，０９５ 元，滨州黄河大桥 ５４，０２４，９７０ 元，平阴黄河大桥 ４０，７０１，９００ 元），比去年同期增长 ６．９％，利润总额 ４４６，７５９，２０３ 元，比去年同期增长 １９．０７％，净利润 ３９１，３６９，９７７ 元，比去年同期增 长 ４．３１％。净利润的增长幅度低于利润总额的增长幅度，是由于 ２０００ 年度执行的是 免征所得税的政策，２００１ 年度执行的是税率为 １６．５％的所得税政策。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、山东润元高速公路油气管理有限公司 该公司成立于 ２００１ 年 １ 月 ８ 日，由本公司与山东省石油集团总公司共同出资 成立，公司注册资本为 １，０００ 万元，本公司持有其 ６０％的股权。该公司主要从事于 石油制品的零售，消防器材、黑色金属材料、建筑材料、木材、汽车（不含小轿车） 及配件、五金交电、普通机械、百货、针纺织品的销售以及油品计量咨询等业务。 截止报告期末，该公司资产规模为 １３，８４１，４８５ 元，２００１ 年度实现净利润 １，５９４，８９５ 元。 ２、山东省环保产业股份有限公司 该公司成立于 2000 年 12 月 11 日，注册资本为 5,000 万元。其中，本公司出资 1,500 万元，占该公司总股本的 30%。该公司主要从事于环保机械、仪器仪表设备 的制造、销售、安装调试，城市综合污水处理、固体废弃物处理，“三废”综合利用 和环保技术的开发、咨询服务。截止报告期末，该公司资产规模为 ９９，４４３，６５０ 元， ２００１ 年度实现净利润 ２，４５２，９３３ 元。 ３、万通证券有限责任公司 该公司成立于 1988 年 6 月 2 日，注册资本为 5,000 万元。2000 年 12 月，根据 中国证监会《关于核准青岛万通证券有限责任公司增资扩股的批复》（证监机构字 [2000]276 号），该公司注册资本增至 55,198 万元。其中，本公司出资 3,000 万元， 占该公司总股本的 5.4% 。该公司主要从事于证券的代理买卖，代理还本付息、分红 派息，证券代保管、鉴证，代理登记开户，证券的自营买卖，以及中国证监会批准 的其他业务。截止报告期末，该公司资产规模为 ２，１０９，１０２，１８６．６５ 元，２００１ 年度 实现净利润 ８，２２６，０３３．３６ 元。 ４、在报告期内本公司单个控股或参股公司对本公司净利润的影响均低于 １０％。 PAGE 17 （三）主要供应商、客户情况 本公司为提供交通基础设施服务的公司。由于路桥行业的特殊性，本公司不存 在特定的客户群体，亦不存在对某单一客户的收费额占公司总通行费收入的比例超 过 ５０％的情况。本公司不存在经常性原材料采购行为，因此也不存在主要供应商。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，本公司在经营中未出现重大问题及困难。 二、报告期内公司的投资情况 报告期内公司投资额与上年相比没有变化。公司报告期内没有募集资金，也没 有上年募集资金延续至今使用。同时，报告期内没有实施任何非募集资金的投资。 三、报告期内公司的财务状况、经营成果 （一）报告期内公司财务状况如下： 项 目 2001 年度 2000 年度 增减数 增减（%） 总资产 6,272,817,073 6,282,439,195 -9,622,122 -0.15% 长期负债 1,118,290,483 1,285,958,690 -167,668,207 -13.04% 股东权益 4,515,046,269 4,456,265,606 58,780,663 1.32% 主营业务利润 519,897,665 482,520,561 37,377,104 7.75% 净利润 391,369,977 375,196,775 16,173,202 4.31% （二）各项目变动原因分析： １、总资产减少是由于报告期内偿还贷款所致； ２、长期负债减少是由于报告期内偿还贷款 ６，７６７ 万元及长期负债转为流动负 债 １ 亿元所致； ３、股东权益增加是由于报告期内净利润增加所致； ４、主营业务利润增长是由于报告期内主营业务收入增长所致； ５、净利润增长是由于报告期内利润总额比去年增长 ７，１５６ 万元，而所得税比 去年增加 ５，５３９ 万元所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 （一）税收政策变化及财政补贴取消对公司的影响 根据国家部门有关规定，各地实行的上市公司企业所得税先征后返的优惠政策 允许保留到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。由于报告期内本公司未上市，并未享受上市公司企 业所得税先征后返的优惠政策，因此该规定对本公司并没有影响。但根据财政部、 PAGE 18 国家税务总局［９４］财税字 ００１ 号文件，本公司作为新办的独立核算的从事交通运输 业的企业，于 ２０００ 年度免征所得税，２００１ 年度减半征收所得税。以后年度本公司 将不再享有该优惠政策。此外，本公司于 ２００１ 年度获得山东省财政厅一次性财政补 贴 １，９６０ 万元，以后年度将不再享有该项补贴。 上述因素将对公司的财务状况、经营成果产生一定影响。 （二）中国加入 ＷＴＯ 对公司的影响 我国已于 ２００１ 年底正式加入 ＷＴＯ，这对本公司经营的影响主要表现在几方面： 一是加入 ＷＴＯ 后，国际贸易和国际交往必然增加，带动高速公路客货流量进一步上 升，本公司经营的主要资产济青高速公路联结省会济南至我国第四大港口青岛，泰 曲公路联结旅游热线泰安至曲阜，上述变化对公司的经营将具有显著的积极影响； 二是国内汽车价格将下降，汽车保有量将上升，高速公路车辆通行量将稳定提高； 三是沥青等重要的公路养护原材料价格下降，将有助于本公司养护成本的降低。 （三）北京申奥成功对公司的影响 ２００１ 年北京申办 ２００８ 年奥运会成功，青岛是北京举办奥运会唯一的合作伙伴 城市。随着 ２００８ 年奥运会的日益临近，济青高速公路作为青岛通往内地的主要通道 将从中受益。 （四）本公司对策 济青高速公路车流量逐年稳定增长，将抵消或部分抵消由于财政补贴取消造成 的净利润下降。同时，公司将通过狠抓费源管理，进一步强化运营管理，建立完善 收费监控系统，加大打击逃费行为的力度，努力增加通行费收入，提高经济效益。 五、新年度的经营计划 （一）2002 年度工作指导思想是：以公司上市为契机，搞好经营管理，努力规 范运作，在公司发展战略的框架内，加大投资力度，通过资本运营迅速进行资本扩 张，不断培育和发展公司的核心竞争能力，优化资本结构，增强公司在资本市场的 竞争实力，努力实现公司的跨跃式大发展，以优良的业绩回报股东、回报社会。 （二）２００２ 年度经营计划：主营业务收入计划为 ９４，７６８ 万元，较去年增长 １９．５７％。运营成本计划支出 ４５，８６８ 万元，其中养管费用 １７，４５４ 万元，运营成本主 要包括折旧、养护费用、管理费用、税金、财务费用及预备费等。 （三）２００２ 年工作重点和主要措施是： １、加强公司的后市管理，努力实现规范运作。公司将严格遵照《上市公司治 理准则》及有关法律规定，进一步强化规范运作意识，认真履行好信息披露义务， 继续贯彻 ＩＳＯ９００１ 质量标准，规范运营管理工作。 ２、努力健全和完善法人治理结构，进一步完善绩效考核及激励约束机制，积 极探索员工认股权计划，不断推进公司管理体制的转变。 ３、以投资管理为重点开拓经营，进一步壮大公司的竞争实力。一方面将围绕 公司的战略定位找准投资方向，搞好投资决策，确保项目选择准确，为企业创造良 好的经济效益；同时，要通过做好募集资金的项目收购，最终以收费路桥经营为核 心价值形成路桥产业价值链的发展格局。 ４、进一步严格财务管理，强化运营管理，切实抓好收费、养护基建、路政、 PAGE 19 安全等各项工作，努力创造良好的经营业绩。 ５、加强人力资源管理，培育公司的人才竞争优势。公司将从发展战略的高度， 做好人力资源管理的系统规划，做好人才的引进、培养。 ６、培育健康向上的企业文化，进一步加强精神文明建设。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开三次会议，其中，两次正式会议，一次临时会议。会议 情况和决议内容如下： 1、2001 年 4 月 6 日在济南召开首届董事会第四次会议，11 名董事均亲自或委 托其他董事出席了会议。会议经审议形成了以下决议： （1） 通过了 ２０００ 年度董事会工作报告，确定将该报告与 ２０００ 年度监事会 报告及监事会对公司 ２０００ 年度财务状况检查的报告一并提交 ２００１ 年 度股东大会审议批准； （2） 通过了关于公司 ２０００ 年度财务决算报告及 ２００１ 年度财务预算草案、 ２０００ 年度利润分配方案的议案，确定将该等议案一并提交 ２００１ 年度 股东大会审议批准； （3） 通过了公司车辆通行费收入奖惩办法； （4） 确定公司 ２０００ 年度股东大会于 ４ 月 １５ 日在山东省济南市召开。 ２、２００１ 年 ４ 月 ２２ 日在济南召开首届董事会第五次会议，10 名董事亲自或委 托其他董事出席了会议， 1 名董事缺席。会议经审议形成了以下决议： （１） 通过了关于召开公司 ２００１ 年第一次临时股东大会并确定提交股东大 会审议通过议案的议案，确定于 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日召开公司 ２００１ 年第 一次临时股东大会； （２） 通过了关于组成董事小组全权处理增资扩股、Ａ 股发行与上市的一切 事宜的议案； （３） 通过了关于批准山东基建股份有限公司董事会议事规则的议案； （４） 通过了关于指定公司财务总监行使总会计师职责的议案。 ３、２００１ 年 １０ 月 ２１ 日以通讯方式召开首届董事会临时会议， 10 名董事亲自 或委托其他董事出席了会议， 1 名董事缺席。会议经审议形成了以下决议： （１） 同意免去刘玉忠先生山东基建股份有限公司董事长的职务； （２） 选举董事张俊仁先生为山东基建股份有限公司董事长。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会各项决议事项，主要做了以下工作： 1、把实现年度经营目标作为工作的重点，全力支持总经理班子的各项工作， 积极帮助协调解决经营管理中遇到的困难和问题； 2、根据股东大会授权，认真组织抓好公司 A 股发行及上市工作，并取得了重 大突破，为 2002 年 3 月公司股票实现成功上市奠定了基础； 3、依法规范运作，认真落实 2001 年第一次临时股东大会批准的《山东基建股 份有限公司股东大会议事规则》 ，及时完善公司新章程的变更登记及上市工作中的有 PAGE 20 关法律程序，保证了各项工作的顺利进行； 4 、 按 时 组 织 实 施 了 2000 年 度 利 润 分 配 方 案 ， 将 全 部 剩 余 可 分 配 利 润 ３４７，８９２，８８８ 元按持股比例向股东派发，其中山东高速公司 ２５５，１７９，４３３．３５ 元；华 建 ９２，７１３，４５４．６５ 元。 七、２００１年度利润分配预案 本公司 ２００１ 年度净利润为人民币 ３９１，３６９，９７７ 元， 按 １０％的比例提取法定公 积金 ３９，１３６，９９８ 元，按 ５％的比例提取法定公益金 １９，５６８，４９９ 元，剩余未分配利润 为 ３３２，６６４，４８０ 元。该部分剩余可分配利润与 ２０００ 年度尚未分配利润－７５１６６ 元累 积共计为 ３３２，５８９，３１４ 元。 公司董事会决定，２００１ 年度利润分配预案为：拟以 ２００１ 年末总股本 ２８５８８０ 万股为基数，将全部剩余可分配利润 ３３２，５８９，３１４ 元按持股比例向股东派发；本年 度不进行资本公积金转增股本。 此预案须经股东大会审议批准后实施。 八、预计 ２００２年度的利润分配政策及资 本公积金转增股本计划 公司预计 ２００２ 年度利润分配政策如下： １、公司拟在 ２００２ 年度结束后分配利润一次； ２、公司将主要以派发现金的方式进行分配，不准备以资本公积金转增股本； ３、公司 ２００２ 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 ２０％。 具体分配办法届时将根据公司实际情况确定，本公司董事会保留对该政策进行 调整的权利。 PAGE 21 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会依照《公司法》 、 《证券法》和公司章程等有关规定，以 维护股东和公司的合法权益为宗旨，围绕公司的经营、管理、效益和发展，积极地 开展了工作，认真履行了监督职责。 （一）报告期内公司召开了三次股东大会、三次董事会会议，公司监事会均参 加或派员列席，对其议案和程序进行了有效监督。 （二）报告期内公司召开了两次监事会会议，会议情况和决议内容如下： １、２００１ 年 ４ 月 ６ 日公司召开了首届监事会第三次会议，会议审议通过了《 ２０００ 年度监事会工作报告》、《２０００ 年度财务决算报告》 、 《２００１ 年度财务预算草案》 、 《２０００ 年度利润分配方案》以及公司监事会《关于对公司财务状况检查的报告》。 ２、２００１ 年 ６ 月 ８ 日公司召开了首届监事会第四次会议，会议审议通过了公司 《监事会议事规则》（修正稿），并根据公司章程增补张宜人先生为公司职工代表出 任的监事。 二、监事会对公司 ２００１年度有关事项的独立意见 （一）依法运作情况。２００１ 年度公司严格按照《公司法》、《证券法》 、《公司章 程》等有关法律、法规，建立了完善的内控制度，规范运作，决策程序合法有效。 公司董事、高级管理人员在履行职责时，从维护股东及公司的利益出发，恪尽职守， 勤勉诚信，无违反法律、公司章程或损坏股东和公司利益的行为。 （二）财务检查情况。报告期内，公司监事会对公司财务状况进行了专项检查， 通过了《关于对公司财务状况检查的报告》。监事会认真审核了安达信出具的公司 ２００１ 年度审计报告，认为其真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金 流量情况。 （三）报告期内公司没有发生收购或出售资产和合并等事项。 （四）关联交易情况：报告期内关联交易公平合理，没有发现损害股东和公司 利益的行为。 PAGE 22 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购及出售资产、吸收合并事项 公司报告期内无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 报告期内，公司发生如下重大关联交易事项，该等关联交易事项均已经本公司 ２００１年第一次临时股东大会审议批准，有关该等关联交易的情况已在２月２６日的《上 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登的本公司《招股说明书摘要》 中披露。 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、公司向山东高速公司租用办公楼 1999年11月23日，本公司已与山东高速公司就租用下列位于济青高速的六间管 理处办公楼而签订《房屋租赁合同》，租用面积总计22,233.48平米，年租金957,316.16 元，上述物业产权属于山东高速公司。年租金已包括以下内容：土地开发费、房屋 折旧分摊、房屋例行维修费用、公用面积使用、维护费用以及有关的卫生、环保、 绿化、消防、保安、保险等费用，但不包括空调、水电等费用，并须于每季度开始 前的十五日内缴付。上述合同有效期为三年，自协议签署之日（即 1999年11月23日） 起计。根据该合同，报告期内本公司应向山东高速公司支付租金957,316.16元。 2、山东高速公司向本公司提供的服务及设施 1999 年 11 月 23 日和 2001 年 6 月 8 日， 本公司分别与山东高速公司订立了《综 合服务供应协议》及其修订协议。根据该协议，山东高速公司就济青高速向本公司 管理处办公楼提供的服务及设施包括：供暖、空调设备，办公室管理设施，餐饮设 备，车辆及维修，以及供电、供水设备和部分建筑物等；自本公司成立起三年内， 山东高速公司以国家固定价格或市价（如无国家固定价格）向本公司提供上述服务 及设施；该项关联交易数额为每年 4,434,035 元。 根据该协议，报告期内本公司应向山东高速公司支付费用 4,434,035 元。 3、山东高速公司与本公司之间的收费及结算安排 鉴于本公司拥有及经营的济青高速与山东高速公司拥有及经营的潍莱高速在 涌泉相互交接，并各自拥有本身的收费站，本公司就上述公路的相互收费安排，于 1999年11月23日，与山东高速公司签订了《代收通行费及结算协议》。根据该协议 条款，凡在本公司收费站购买通行费驶入济青高速以及潍莱高速，并在山东高速公 司收费站验票驶出的车辆，其所购买的通行费属于潍莱高速路段部分归属山东高速 公司，并由本公司代收；凡在山东高速公司收费站购买通行费驶入潍莱高速以及济 PAGE 23 青高速，并在本公司收费站验票驶出的车辆，其所购买的通行费中属于济青高速路 段部分属于本公司，并由山东高速公司代收。 通行费标准由山东省交通厅、山东省物价局及山东省财政厅制定。本公司及山 东高速公司协定，不会就相互收费安排向对方收取任何代收服务费用，并互免为对 方代收的通行费所产生的银行利息。双方应于每月的第五个工作日之前将上月为对 方代收的通行费进行对账及确认。 协议有效期自本协议签署之日起生效，除非本公司提前30日书面通知山东高速 公司终止协议，该协议在有效期届满时或展期后的期限届满时将自动逐年续展。报 告期内，该协议业已自动展期。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 １、报告期内，经山东省人民政府授权，山东省交通厅公路局（以下简称“交通 厅公路局”）与本公司签订了《３０９ 国道济南至潍坊段收费权转让协议》及补充协议 （２００１ 年 ６ 月 ８ 日）。根据转让协议，本公司受让 309 国道济南至潍坊段 51%补充 的收费权之后，与交通厅公路局授权持有剩余 49% 的收费权的企业共同组建经营 309 国道济南至潍坊段的有限责任公司。根据补充协议，交通厅公路局作为济潍段 收费权的出让方向本公司承诺：除非中国法律、行政法规和规章另有规定，倘若依 《 309 国道济南至潍坊段收费权转让协议》而设立的济潍段公司在设立后三年期间 每年的税后利润的 51% （即本公司权益）少于人民币 2600 万元，则不足部分将由 交通厅公路局补足，并于每个会计年度结束后 60 日内将相应款项汇至本公司指定的 帐户。该收费权转让事项将在完成有关法律手续及本次股票发行完成后实施。 ２、报告期内，本公司与山东高速公司签订的《济南黄河公路二桥收费权转让协 议》 （２００１ 年 ６ 月 ８ 日）。根据该协议，转让价格为 68,000 万元。该收费权转让事项 将在完成有关法律手续及本次股票发行完成后实施。 在报告期内，由于本公司未完成上市，因此未能实施上述协议。 （三）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项 截至 2001 年 12 月 31 日，本公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事 项如下： 1、长期应付款 590,000,000 元，是从山东高速公司转入于济青高速公路建设期 间向济青高速项目提供之人民币贷款（根据山东省交通厅以鲁交财 [1999]167 号文， 山东省交通厅于济青高速公路建设期间向项目提供的，后由山东高速公司转入本公 司的 5.9 亿元人民币贷款，作为本公司向山东高速公司的无抵押、免息股东借款处 理。）。 2 、应付山东高速公司国家股红利 251,310,557 元，应付华建国家股红利 88,635,052 元。 3、其它应付款 10,782,702 元，是应付山东高速公司的综合服务费和房屋租赁 费。 4、其它应收款 130,694 元，是根据本公司与山东高速公司签订的《代收通行费 及结算协议》 ，双方代收通行费的差额。 5、山东高速公司为本公司提供银行借款担保，担保金额为 100,000,000 元，期 限为 1999 年 8 月 6 日至 2002 年 8 月 2 日，年利率为 5.94%。 （四）其他重大关联交易 PAGE 24 报告期内本公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司 资产的事项 报告期内，本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 （二）重大担保 报告期内，本公司无重大担保事项。 （三）委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，本公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 １、报告期内，本公司与山东省财政厅就世界银行济青高速公路项目贷款签署 的《关于世界银行济青高速公路项目贷款还款协议》（２００１ 年 ４ 年 ２８ 日），根据该 协议，在本公司股票发行与上市后的三个月之内由本公司一次性清偿世界银行贷款 本息余额。报告期内，由于本公司未完成上市，因此协议尚未执行。 2、本公司与山东省资产管理有限公司及山东证券有限责任公司于 2000 年 5 月 31 日签订了《山东证券有限责任公司股东出资额转让协议》。根据该协议，山东省 资产管理公司作为山东证券有限责任公司的股东之一，同意将其在山东证券有限责 任公司中的 3000 万元人民币的出资额转让给本公司；鉴于山东证券有限责任公司正 在向中国证监会申请办理增资的审批手续，因此，就前述出资额的转让，由本公司 先向山东省资产管理公司预付转让价款，而待山东证券有限责任公司增资手续完成 后再实施交接手续；同时约定，该出资额转让的生效以获得中国证监会的批准为最 终条件，若未能如期获得中国证监会的批准，则本公司有权放弃受让并获得相应的 补偿。截止报告期末，本合同尚在执行过程中。 五、公司或持股５％以上股东对承诺事项的履行情况 公司或持股 ５％以上股东没有发生对承诺事项不履行的情况。 六、聘任会计师事务所情况 本公司 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过了关于续聘国内会计师与国际会 计师的普通决议案，同意聘任安达信·华强会计师事务所为本公司 ２００１ 年度之国内 会计师，聘任安达信公司为本公司 ２００１ 年度之国际会计师。 ２００１ 年度本公司支付安达信·华强会计师事务报酬 １００ 万元，其中，本公司发 行股票审计费用为 ８０ 万元，２０００ 年年度报告审计费用为 ２０ 万元。公司没有另外向 其支付差旅费等其他费用。鉴于 ２００１ 年度本公司未按照国际会计准则进行审计，所 以未向安达信公司支付费用。 PAGE 25 七、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责 八、其他重大事项 （一）报告期内，本公司向中国证监会申报了首次公开发行股票申请材料，并 于 2001 年 10 月通过了中国证监会股票发行审核委员会的审核。 （二）税收政策变化对公司的影响 根据国家部门有关规定，各地实行的上市公司企业所得税先征后返的优惠政策 允许保留到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。由于报告期内本公司未上市，并未享受上市公司企 业所得税先征后返的优惠政策，因此该规定对本公司并没有影响。但根据财政部、 国家税务总局［９４］财税字 ００１ 号文件，本公司作为新办的独立核算的从事交通运输 业的企业，于 ２０００ 年度免征所得税，２００１ 年度减半征收所得税。以后年度本公司 将不再享有该优惠政策。上述因素将对公司的财务状况、经营成果产生一定影响。 （三）中国加入 ＷＴＯ 对公司的影响 我国已于 ２００１ 年底正式加入 ＷＴＯ，这对本公司经营的影响主要表现在几方面： 一是加入 ＷＴＯ 后，国际贸易和国际交往必然增加，带动高速公路客货流量进一步上 升，本公司经营的主要资产济青高速公路联结省会济南至我国第四大港口青岛，泰 曲公路联结旅游热线泰安至曲阜，上述变化对公司的经营将具有显著的积极影响； 二是国内汽车价格将下降，汽车保有量将上升，高速公路车辆通行量将稳定提高； 三是沥青等重要的公路养护原材料价格下降，将有助于本公司养护成本的降低。 九、期后重大事项 1、经中国证监会证监发行字 [2002]6 号文核准，本公司于 2002 年 2 月 28 日利 用上海证券交易所交易系统，以网上累计投标询价方式成功发行了 50,500 万股、每 股面值 1.00 元的人民币普通股，发行价为每股人民币 2.60 元。 本公司于 2002 年 2 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上刊登了《招股说明书摘要》及股票发行公告书。 2、经上海证券交易所上证上字[2002]29 号《关于山东基建股份有限公司人民 币普通股股票上市交易的通知》批准，本公司公开发行的 50,500 万股社会公众股于 2002 年 3 月 18 日起在上海证券交易所挂牌交易。 本公司于２００２年３月１３日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了股票上 市公告书。 3、本公司成功发行50,500万股社会公众股后，总股本为336,380万股，并于2002 年3月7日在山东省工商行政管理局变更登记，领取注册号为3700001804559的《企业 法人营业执照》，注册资本为3,363,800,000元。 PAGE 26 第十章 财务报告 一、审计报告 致：山东基建股份有限公司全体股东 安达信 • 华强会计师事务所（以下简称“我们”）接受委托，审计了山东基建 股份有限公司（以下简称“贵公司” ）二○○一年十二月三十一日的资产负债表和截 至该日止年度的利润及利润分配表和现金流量表。编列此会计报表是贵公司管理阶 层的责任，我们的责任是依据我们的审计对此会计报表发表意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、 《企业会计制 度》及有关规定，并按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息 披露编报规则第九号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》、 《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第十五号－财务报告的一般规定》及其他有关规定编制，在 所有重大方面公允地反映了贵公司二○○一年十二月三十一日的财务状况和截至该 日止年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安达信 • 华强会计师事务所 中国注册会计师 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 沈筠卿 中国 • 北京 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 二○○二年四月十日 何影帆 二、会计报表及附注 PAGE 27 资产负债表 二○○一年及二○○○年十二月三十一日 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 附注 年末数 年初数 （重编后，附注２（ｑ）） 流动资产： 货币资金 ４ ４２０，１０７，６６５ ２７３，６５９，１２１ 短期投资 － － 应收票据 － － 应收股利 － － 应收利息 － － 应收账款 － ５，０８８ 其他应收款 ５，３１ ２，２６５，１５７ １７，５９２，５３０ 预付账款 ６ ３３，４０１，３６０ ３０，６１２，９６８ 应收补贴款 － － 存货 ７ ５９，１２９ ５２，１３７ 待摊费用 － － 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 ４，８０６，４６４ ３，１６３，６９９ 流动资产合计 ４６０，６３９，７７５ ３２５，０８５，５４３ 长期投资： 长期股权投资 ８ ５２，６９２，８１７ ５１，０００，０００ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ５２，６９２，８１７ ５１，０００，０００ 固定资产： ９ 固定资产原价 ６，６４７，９８１，２７１ ６，６４２，６０３，７５６ 减：累计折旧 （１，７５７，０９８，６７９） （１，６４１，３１６，１３４） 固定资产净值 ４，８９０，８８２，５９２ ５，００１，２８７，６２２ 减：固定资产减值准备 － － 固定资产净额 ４，８９０，８８２，５９２ ５，００１，２８７，６２２ 工程物资 － － 在建工程 － － 固定资产清理 － － 固定资产合计 ４，８９０，８８２，５９２ ５，００１，２８７，６２２ 无形资产及其他资产 无形资产 １０ ８６８，６０１，８８９ ９０１，０５０，９９９ 长期待摊费用 １１ － ４，０１５，０３１ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ８６８，６０１，８８９ ９０５，０６６，０３０ 递延税项： 递延税款借项 － － 资产总计 ６，２７２，８１７，０７３ ６，２８２，４３９，１９５ 2 资产负债表（续） 二○○一年及二○○○年十二月三十一日 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 （重编后，附注２（ｑ）） 流动负债： 短期借款 １２ ６７，０００，０００ ７７，０００，０００ 应付票据 － － 应付账款 － － 预收账款 － － 应付工资 １６，５３７，９４１ ２３，７７４，０００ 应付福利费 ２，９３４，０７７ １，７３８，９９５ 应付股利 １３ ３３９，９４５，６０９ ３３１，５１５，３７７ 应交税金 １４ ２５４，７４３ ３，５７６，１１３ 其他应交款 － － 其他应付款 １５，３１ ４１，５３５，２４３ ３３，０９８，１７６ 预提费用 １６ １１，７６４，８２４ １１，２７７，０５３ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 １７ １５９，５０７，８８４ ５８，２３５，１８５ 其他流动负债 － － 流动负债合计 ６３９，４８０，３２１ ５４０，２１４，８９９ 长期负债： 长期借款 １７ ５２８，２９０，４８３ ６９５，９５８，６９０ 应付债券 － － 长期应付款 １８，３１ ５９０，０００，０００ ５９０，０００，０００ 专项应付款 － － 其他长期负债 － － 长期负债合计 １，１１８，２９０，４８３ １，２８５，９５８，６９０ 递延税项： 递延税款贷项 － － 负债合计 １，７５７，７７０，８０４ １，８２６，１７３，５８９ 股东权益： 股本 １９ ２，８５８，８００，０００ ２，８５８，８００，０００ 减：已归还投资 － － 股本，净额 ２，８５８，８００，０００ ２，８５８，８００，０００ 资本公积 ２０ １，５３６，００７，７８３ １，５３６，００７，７８３ 盈余公积 ２１ １２０，２３８，４８６ ６１，５３２，９８９ 其中：法定公益金 ２１ ４０，０７９，４９５ ２０，５１０，９９６ 未分配利润 ２２ － （７５，１６６） 股东权益合计 ４，５１５，０４６，２６９ ４，４５６，２６５，６０６ 负债及股东权益总计 ６，２７２，８１７，０７３ ６，２８２，４３９，１９５ 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 3 资产减值准备明细表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 二○○一年度 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ８８，４３１ － （６５，０６８） ２３，３６３ 其中：应收账款 ２６ － （２６） － 其他应收款 ８８，４０５ － （６５，０４２） ２３，３６３ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 － － － － 其中：库存商品 － － － － 原材料 － － － － 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 － － － － 其中：房屋、建筑物 － － － － 机器设备 － － － － 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － ４ 资产减值准备明细表（续） 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 二○○○年度（重编后，附注２（ｑ）） 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １４５，０５１ ２６ （５６，６４６） ８８，４３１ 其中：应收账款 － ２６ － ２６ 其他应收款 １４５，０５１ － （５６，６４６） ８８，４０５ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 － － － － 其中：库存商品 － － － － 原材料 － － － － 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 － － － － 其中：房屋、建筑物 － － － － 机器设备 － － － － 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： ５ 利润及利润分配表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 附注 本年实际数 上年实际数 （重编后，附注２（ｑ）） 一、 主营业务收入 ２３ ７９２，５７４，４９０ ７４１，３０２，５７１ 减：主营业务成本 ２５ （２２９，０８５，２２８） （２２２，２８８，０００） 主营业务税金及附加 ３（ａ），２４ （４３，５９１，５９７） （３６，４９４，０１０） 二、 主营业务利润 ５１９，８９７，６６５ ４８２，５２０，５６１ 加：其他业务利润 ２６ ３，９７３，４７３ ７，４２１，１４８ 减：营业费用 － － 管理费用 （７９，１７６，８７３） （８５，６８４，５２３） 财务费用 ２７ （２８，７９８，９１９） （３４，０９６，７５３） 三、 营业利润 ４１５，８９５，３４６ ３７０，１６０，４３３ 加：投资收益 ２８ ５，３９５，５５７ － 补贴收入 ２９ １９，６００，０００ － 营业外收入 ３０ ５，９５８，８００ ５，１９４，４６１ 减：营业外支出 ３０ （９０，５００） （１５８，１１９） 四、 利润总额 ４４６，７５９，２０３ ３７５，１９６，７７５ 减：所得税 ３（ｂ） （５５，３８９，２２６） － 五、 净利润 ３９１，３６９，９７７ ３７５，１９６，７７５ 加：年初未分配利润 （７５，１６６） ９，８７６，７０７ 其他转入 － － 六、 可供分配的利润 ３９１，２９４，８１１ ３８５，０７３，４８２ 减：提取法定盈余公积 ２２ （３９，１３６，９９８） （３７，５１９，６７７） 提取法定公益金 ２２ （１９，５６８，４９９） （１８，７５９，８３９） 利润归还投资 － － 七、 可供股东分配的利润 ３３２，５８９，３１４ ３２８，７９３，９６６ 减： 应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 ２２ （３３２，５８９，３１４） （３２８，８６９，１３２） 转作股本的普通股股利 － － 八、 年末未分配利润 － （７５，１６６） 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 6 利润及利润分配表（续） 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：山东基建股份有限公司 本年实际数 项目 附注 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３２ １１．５％ １１．２％ ０．１８ ０．１８ 营业利润 ３２ ９．２％ ８．９％ ０．１５ ０．１５ 净利润 ３２ ８．７％ ８．４％ ０．１４ ０．１４ 扣除非经常性损益后的净利润 ３２ ８．２％ ８．０％ ０．１３ ０．１３ 上年实际数（重编后，附注２（ｑ）） 项目 附注 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３２ １０．８％ １０．５％ ０．１７ ０．１７ 营业利润 ３２ ８．３％ ８．１％ ０．１３ ０．１３ 净利润 ３２ ８．４％ ８．２％ ０．１３ ０．１３ 扣除非经常性损益后的净利润 ３２ ８．２％ ７．９％ ０．１３ ０．１３ 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 7 现金流量表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 附注 本年实际数 上年实际数 （重编后，附注２（ｑ）） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ７９２，５７４，４９０ ７４１，２９７，４５７ 收到的税费返还 － ４，８３５，０００ 收到的财政补贴款 １９，６００，０００ － 收到的其他与经营活动有关的现金 ２８，１２９，９５５ ２８，１５３，９１７ 现金流入小计 ８４０，３０４，４４５ ７７４，２８６，３７４ 购买商品、接受劳务支付的现金 （５３，６８８，０１９） （５７，９９８，６６２） 支付给职工以及为职工支付的现金 （４６，９２３，０３２） （２９，２０５，５７９） 支付的各项税费 （１０２，７２６，２９４） （６４，７１２，５１２） 支付的其他与经营活动有关的现金 （５５，９５９，６７９） （２６，６２６，７０８） 现金流出小计 （２５９，２９７，０２４） （１７８，５４３，４６１） 经营活动产生的现金流量净额 ５８１，００７，４２１ ５９５，７４２，９１３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － － 取得投资收益所收到的现金 ３，７０２，７４０ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 － － 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ３，７０２，７４０ － 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 （５，３７７，５１５） （６，４３０，４５９） 投资所支付的现金 － （５１，０００，０００） 支付的其他与投资活动有关的现金 － （３０，０００，０００） 现金流出小计 （５，３７７，５１５） （８７，４３０，４５９） 投资活动所使用的现金流量净额 （１，６７４，７７５） （８７，４３０，４５９） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － － 借款所收到的现金 － ５０，０００，０００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 － ５０，０００，０００ 偿还债务所支付的现金 （６７，６６３，４６１） （３０３，４４５，５３４） 分配股利所支付的现金 （３２４，１５９，０８２） （１７，２４６，７３１） 偿付利息所支付的现金 （４１，０６１，５５９） （４９，０３６，９０９） 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 （４３２，８８４，１０２） （３６９，７２９，１７４） 筹资活动所使用的现金流量净额 （４３２，８８４，１０２） （３１９，７２９，１７４） 四、汇率变动对现金的影响 － － 五、现金及现金等价物净增加额 １４６，４４８，５４４ １８８，５８３，２８０ 8 现金流量表（续） 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 附注 本年实际数 上年实际数 （重编后，附注２（ｑ）） 补充资料： １． 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ３９１，３６９，９７７ ３７５，１９６，７７５ 加：转回的资产减值准备 （６５，０６８） （５６，６２０） 固定资产折旧 １１５，７８２，５４５ １１３，６９９，００９ 无形资产摊销 ３２，４４９，１１０ ３２，４４９，１０７ 长期待摊费用摊销 ４，０１５，０３１ ９６６，００７ 待摊费用的减少（减：增加） － － 预提费用的增加 ４８７，７７１ ２，００２，７２０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） － － 固定资产报废损失 － － 财务费用 ３４，１０５，３９１ ３６，０４３，６６１ 投资损失（减：收益） （５，３９５，５５７） － 存货的增加 （６，９９２） （５２，１３７） 经营性应收项目的减少 １０，９６６，３７２ １８，４２５，２４９ 经营性应付项目的（减少）增加 （２，７０１，１５９） １７，０６９，１４２ 经营活动产生的现金流量净额 ５８１，００７，４２１ ５９５，７４２，９１３ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ４ ４２０，１０７，６６５ ２７３，６５９，１２１ 减：现金的期初余额 ２７３，６５９，１２１ ８５，０７５，８４１ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 １４６，４４８，５４４ １８８，５８３，２８０ 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 9 山东基建股份有限公司 会计报表附注 二○○一年度 （除另予注明者外，所有金额系以人民币元为货币单位） １． 组织结构及主要业务活动 山东基建股份有限公司（“本公司”）是由山东省高速公路有限责任公司（“山东 高速”）和华建交通经济开发中心（“华建交通”）在中华人民共和国（“中 国”）共同发起注册成立，于一九九九年十一月十六日取得营业执照，主要从事收 费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管理及其相关业务。 本公司主要为经营及管理下述之收费公路及桥梁（“二路三桥”）： 名 称 长度 经营期限 济南至青岛高速公路（济青高速） ３１８．３ 公里 ３０ 年 泰安至曲阜一级公路（泰曲路） ６４．１ 公里 ２６ 年 济南黄河大桥（济南桥） ２，０２３ 米 １８ 年 滨州黄河大桥（滨州桥） ２，９３２ 米 １８ 年 平阴黄河大桥（平阴桥） １，０１３ 米 １８ 年 山东高速和华建交通于一九九九年十一月十六日以各自拥有的上述公路及桥梁相关 的资产与负债，净值计人民币 ４，３９４，８０７，７８３ 元换取本公司 ２，８５８，８００，０００ 股每股 面值１元的国家股。 山东高速和华建交通作为本公司之发起人其所占股份比例如下： 名称 股份数额 性质 所占比例 山东高速 ２，０９７，０５０，０００ 国家股 ７３．３５％ 华建交通 ７６１，７５０，０００ 国家股 ２６．６５％ ２，８５８，８００，０００ １００．００％ １０ 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］６ 号文核准，本公司于二○○二年二 月二十八日发行境内上市人民币普通股（“Ａ 股”）５０５，０００，０００ 股，每股面值人 民币 １ 元。Ａ 股于二○○二年三月十八日在上海证券交易所上市。 １１ ２． 主要会计政策、会计估计 （ａ） 会计制度 本公司执行中国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度 和规定。 （ｂ） 会计年度 采用公历制，自一月一日起至十二月三十一日止。 （ｃ） 记账本位币 以人民币为记帐本位币。 （ｄ） 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 （ｅ） 外币折算 本公司之会计账簿和会计记录均以人民币为记账本位币，人民币为不可自由兑 换的货币。外币交易均以交易当日的适用汇率折算为人民币入账。于资产负债 表日，以外币计价的货币性资产和负债，按该日的汇率折算成人民币。以外币 计价的非货币性资产和负债则以历史汇率折算。以外币计价的货币性资产和负 债因交易日以后汇率变动而产生的汇兑损益均作为当年度损益处理。 （ｆ） 现金及现金等价物 现金系库存现金及存放于银行（或其他金融机构）的、可以随时用于支付的存 款。现金等价物系期限短、流动性强且易于转换为已知金额现金的投资，该等 投资的原始期限不超过三个月且价值变动风险很小。 （ｇ） 坏账核算方法 （ｉ） 坏账的确认标准 （１） 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收 回的应收款项。 １２ （２） 因债务逾期未履行偿债义务超过三年确定不能收回的应收款项。 （ｉｉ） 坏账损失核算方法及坏账准备计提方法 坏账损失核算采用备抵法，按应收账款和其他应收款余额之可收现性计 提。管理层根据以往的经验、债务单位的实际财务情况和现金流量情况及 其他相关信息评估年末应收账款及其他应收款余额之可回收性。本公司对 应收账款及其他应收款按以下比例计提坏账准备： 账龄 坏账准备提取比例 一年以内 ０．５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ３０％ 三至五年 ８０％ 五年以上 １００％ （ｈ） 存货 存货主要系用于维修及保养公路及桥梁的物料，按实际成本计价，采用先进先 出法计算，于资产负债表日根据各项存货的可变现净值与账面成本的差额提取 存货跌价准备。当存货长期积压、有过时、滞销或破损情况时，本公司根据实 际情况作出估计后提取专项存货跌价准备或核销。存货跌价准备或核销均计入 当年损益。 （ｉ） 长期股权投资 长期股权投资包括于未合并子公司之投资、于联营公司之投资及其他股权投 资。 长期股权投资于未合并子公司： 本公司占被投资公司资本总额比例在 ５０％以上，及拥有决定其财务和经营决策 权且准备长期持有的投资。本公司将此长期股权投资按权益法核算。因为该等 子公司的经营成果及净资产对本公司整体的经营成果及净资产而言不重大，本 公司未将其纳入合并报表编制范围。 长期股权投资于联营公司： １３ 联营公司是指未合并子公司外，本公司直接或间接持有不低于 ２０％且不高于 ５０％的股权，并对其财务及经营决策具有重大影响力的公司。于联营公司的投 资按权益法列记。即于取得时的初始成本计价，其后按应享有或应分担被投资 公司当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认 为当年损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部 分，相应减少投资的账面价值。 其他股权投资： 其他股权投资是指本公司的长期投资总额占被投资公司股权总额 ２０％以下且对 其无控制、无共同控制且无重大影响的公司。其他股权投资按成本法列记。投 资收益于收到被投资公司宣派的现金股利时确认。 长期投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的部分计提并计入当年度损 益。 （ｊ） 固定资产及其折旧 固定资产指： • 使用期限在一年以上的公路、桥梁及构筑物、房屋建筑物、安全设施、通 讯及监控设施、收费设施、机械设备、车辆以及其他与生产经营有关的设 备、器具、工具等； • 使用期限在两年以上，且其单位价值在 ２，０００ 元以上不属于生产经营有关 的设备、器具、工具等。 固定资产按成本减累计折旧及减值准备计价。资产的成本包括购买价及将该项 资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产投入使用后发生的维修及 保养支出于发生当年度予以费用化；具有未来经济效益的重大改良及更新则予 以资本化。 公路、桥梁及构筑物的折旧按车流量法计提，即按特定年度实际车流量与经营 期间的预估总车流量的比例计算年度折旧额。本公司定期检查实际车流量与预 估总车流量的差异，当实际车流量与预估总车流量产生重大差异时，本公司将 予以重新预估总车流量并计提折旧。累计折旧于上述公路、桥梁及构筑物经营 期满后相等于公路、桥梁及构筑物之总原值。折旧除公路、桥梁及构筑物不预 留残值外，系以原值减去 ３％的估计残值后，在估计使用年限内按直线法计提。 固定资产的估计使用年限如下： １４ 类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 １５－３０ 年 ６．５％－３．２％ 安全设施 ３－２０ 年 ３２．３％－４．９％ 通讯及监控设施 ５－２０ 年 １９．４％－４．９％ 收费设施 ５－８ 年 １９．４％－１２．１％ 机械设备 １０ 年 ９．７％ 车辆 ５－１０ 年 １９．４％－９．７％ 其他设备 ５－１４ 年 １９．４％－６．９％ 本公司定期对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，将对固定资产计提固定 资产减值准备。 （ｋ） 无形资产 无形资产系土地使用权，按评估值减累计摊销计价。于二○○一年以前，无形 资产的摊销按车流量法计提，即按特定年度实际车流量与经营期间的预估总车 流量的比例计算年度摊销总额。累计摊销于上述公路、桥梁及构筑物经营期满 后相等于土地使用权之总评估值。自二○○一年一月一日起，根据财政部颁布 的《企业会计制度》的规定，土地使用权按直线法在有效使用年限（１８－３０ 年）内摊销，该项会计政策变更适用追溯调整法（附注 ２（ｑ））。 本公司定期检查各项无形资产预计的未来经济获利能力，对预计可收回金额低 于其账面价值的，计提减值准备。 （ｌ） 长期待摊费用 长期待摊费用系筹建期间为公司设立所发生的各项支出，自公司成立日起以直 线法分五年摊销。根据财政部于二○○○年十二月二十九日颁布《企业会计制 度》的规定，自二○○一年一月一日起，本公司将截止二○○○年十二月三十 一日长期待摊费用的余额一次计入当期损益，该项变更适用未来适用法（附注 ２（ｑ））。 （ｍ） 借款费用 借款费用系指本公司借入资金而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用应于发生的当年度确认为费用。 １５ 但可直接归属于资产购置、建造或生产的借款费用应通过资本化成为该资产成 本的组成部分。 借款费用的资本化应开始于资产的支出及其借款费用发生时且为使资产达到其 预定的可使用状态所必要的购建活动正在进行中。借款费用的资本化（按加权 平均法计算）直至该等资产达到预定可使用状态时应当停止。如果资产的账面 金额或其预期的最终成本超过其可收回的金额或可变现净值，应将账面金额减 记或冲销。 （ｎ） 收入确认 （ｉ） 主营业务收入 主营业务收入主要指经营公路及桥梁的通行费收入，于收取时予以确认。 （ｉｉ） 其他业务收入 其他业务收入指除通行费收入以外的收入，如排障、通信电缆出租收入等 其他业务取得的收入，于完成服务时确认。 （ｉｉｉ） 利息收入 利息收入系按银行使用本公司现金的时间及适用利率确认。 （ｏ） 企业所得税的会计处理方法 本公司的企业所得税是根据法定账目所载的税前利润，增减不须缴纳税或不可 扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。 于二○○一年以前，本公司递延税项采用纳税影响会计法，该法系按会计报表 计算的税前会计利润与按税法计算的应纳税所得额之间重大的时间性差异对所 得税的影响金额来计算。递延税款借项，除可合理估计于近期内实现者外，不 予确认。自二○○一年一月一日起，本公司采用应付税款法，不确认时间性差 异对所得税的影响，按照当期计算的应交所得税确认为当期所得税费用。因采 用应付税款法对净利润的影响，参阅附注 ２（ｑ）。 （ｐ） 职工福利及法定统筹退休金 １６ 本公司按地方基准工资的不同比例提拨职工福利及法定统筹退休金。职工福利 包括失业保险费、工会经费及教育经费等。法定统筹退休金系交由中国政府有 关部门统筹安排，退休职工的退休金由该部门统筹支付。 各项职工福利及法定统筹退休金的计提比例（占地方基准工资）如下： 计提比例 职工福利金 １４％ 失业保险费 １％ 工会经费 ２％ 教育经费 １．５％ 法定统筹退休金 １８％－３０％ （ｑ） 会计政策变更 根据法律或会计准则等行政法规、规章的要求变更会计政策，或会计政策的变 更能够提供本公司财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信 息时，应当变更会计政策。 变更会计政策时应采用追溯调整法，除非产生的与以前年度相关的累计影响数 无法合理地确定，则应采用未来适用法。 如果赖以进行会计估计的基础发生了变化，或者由于取得新的信息，积累更多 的经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。 会计估计变更时，对变更当期和未来期间发生的交易或事项采用新的会计估计 进行处理。 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部《关于印发〈企业会计 制度〉的通知》（财会［２０００］２５ 号），和财政部财会［２００１］１７ 号文《关于印 发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》以及财政部财 会［２００１］４３ 号文《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规 定，本公司从二○○一年一月一日起执行《企业会计制度》，并变更会计政策 如下： （ｉ） 无形资产的摊销 经山东省财政厅批准，本公司于二○○○年十二月三十一日以前无形资产 的摊销按车流量法计提，自二○○一年一月一日起，根据财政部颁布《企 １７ 业会计制度》的规定，土地使用权按直线法在有效使用年限（１８－３０ 年） 内摊销，该项会计政策变更适用追溯调整法。 在编制二○○○年度比较会计报表时，该项变更后的会计政策视同在比较 会计报表期间即一直采用，因此调整重编比较会计报表期间的净损益和其 他相关项目。该项会计政策的变更分别减少了二○○○年度的净利润及二 ○○○年一月一日的未分配利润人民币 ２２，３８０，８８９ 元及人民币 ４，２５８，７６４ 元。 （ｉｉ） 开办费的摊销 如附注 ２（ｌ）中所述，本公司于二○○○年十二月三十一日前，开办费于公 司开始生产经营之日起按直线法在五年内摊销。自二○○一年一月一日 起，开办费于公司开始生产经营的当月一次计入损益。该项会计政策的变 更采用未来适用法，本公司于二○○一年将年初余额人民币 ４，０１５，０３１ 元 一次计入二○○一年度损益。 （ｉｉｉ） 坏账准备 于二○○○年十二月三十一日以前，本公司未对应收款项计提坏账准备。 自二○○一年一月一日开始，本公司按如附注 ２（ｇ）所述比例计提坏账准 备。该会计政策的变更已采用追溯法对以前各年度会计报表进行了调整。 该项会计政策的变更分别增加了二○○○年度净利润人民币 ５６，６２０ 元和 减少了二○○○年一月一日的未分配利润人民币 １４５，０５１ 元。 （ｉｖ） 企业所得税的会计处理方法 如附注 ２（ｏ）所述，于二○○一年以前，本公司采用纳税影响会计法，递延 税项采用债务法计提，该法系按会计报表计算的税前会计利润与按税法计 算的应纳税所得额之间重大的时间性差异对所得税的影响金额来计算。递 延税款借项，除可合理估计于近期内实现者外，不予确认。 本公司从二○○一年起根据国家税务总局国税发（２０００）８４ 号文《企业所得 税税前扣除办法》可扣除的固定资产折旧，采用直线折旧法计算，与编制 本会计报表所采用折旧方法有所不同（参见 ２（ｊ）），为了能够提供有关本 公司财务状况和经营成果更可靠、更相关的会计信息，本公司自二○○一 年一月一日起采用应付税款法，按照当期计算的应交所得税确认为当期所 得税费用。因本公司二○○○年度免征所得税，此项会计政策的变更未对 二○○○年度净利润及二○○○年一月一日的未分配利润产生影响。 １８ ３． 税项 （ａ） 营业税金及附加 本公司须缴纳以下营业税金及附加： －营业税，按通行费收入及其他业务收入的 ５％计征。 －城市维护建设税，按净应付营业税的 ７％计征。 －教育费附加，按净应付营业税的 ３％计征。 （ｂ） 企业所得税 根据财政部国家税务总局财税字（９４）００１ 号文，并经山东省地方税务局批 准，本公司作为新办独立核算并从事交通运输业的企业，于二○○○年度免征 所得税，于二○○一年度减半征收所得税。因此，本公司二○○一年度实际所 得税税率为 １６．５％。 ４． 货币资金 年末数 年初数 现金－人民币 １７，４８１ ５２，３９５ 银行活期存款－人民币 ３５８，０９０，１８４ ２３０，５３２，４７６ 银行定期存款－人民币 ６２，０００，０００ ４３，０７４，２５０ 合计 ４２０，１０７，６６５ ２７３，６５９，１２１ ５． 其他应收款 年末数 年初数 其他应收款 ２，２８８，５２０ １７，６８０，９３５ 减：坏账准备 （２３，３６３） （８８，４０５） 其他应收款，净值 ２，２６５，１５７ １７，５９２，５３０ 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ２，２８８，５２０ １００％ １７，６８０，９３５ １００％ １９ 于二○○一年十二月三十一日，本公司其他应收款中包括应收持有本公司 ５％以上 股份的山东高速之欠款 １３０，６９４ 元，系本公司与山东高速之代收通行费及结算协议 产生（附注 ３１（ｆ））。其他应收款中主要包括预先交付的公路维修款。 ６． 预付账款 本公司预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ２，９５０，９０８ ９％ ３０，６１２，９６８ １００％ １－２ 年 ３０，４５０，４５２ ９１％ － － 合计 ３３，４０１，３６０ １００％ ３０，６１２，９６８ １００％ 账龄 １－２ 年的预付账款中主要系本公司委托山东省资产管理有限公司投资于山东 证券有限责任公司之预付投资款 ３０，０００，０００ 元。山东证券有限责任公司增资扩股 相关手续尚在办理中。 本公司预付账款年末余额中没有重大预付持本公司 ５％或以上股份之股东的款项。 ２０ ７． 存货 存货系用于维修及保养公路及桥梁的物料。 ８． 长期股权投资 长期股权投资变动如下： 二○○一年一月一日至十二月三十一日 年初数 本年增加 本年减少 年末数 投资于未合并子公司 （ａ） ６，０００，０００ ９５６，９３７ － ６，９５６，９３７ 投资于联营公司 （ｂ） １５，０００，０００ ７３５，８８０ － １５，７３５，８８０ 其他长期股权投资 （ｃ） ３０，０００，０００ － － ３０，０００，０００ 合计 ５１，０００，０００ １，６９２，８１７ － ５２，６９２，８１７ 减：长期投资减值准 备 － － － － 长期股权投资净额 ５１，０００，０００ １，６９２，８１７ － ５２，６９２，８１７ 于二○○一年十二月三十一日，长期股权投资占净资产比例为 １．１％。投资变现及投 资收益汇回并不存在重大限制。 （ａ） 于未合并子公司之投资成本及权益变动 被投资公司名称 投资期限 投资金额 权益比例 注册资本 法人性质 主营业务 山东润元高速公路 无期限 ６，０００，０００ ６０％ １０，０００，０００ 有限 石油及制品的零 油气管理有限公司 责任公司 售、天然气销售； （“山东润元”） 加油站及配套服务 等相关业务 本公司与山东省石油集团总公司于二○○○年十二月七日签订出资协议，双方 约定共同以现金出资人民币 １０，０００，０００ 元设立山东润元，其中本公司出资人 民币 ６，０００，０００ 元，占出资总额的 ６０％，山东省石油集团总公司出资人民币 ４，０００，０００ 元，占出资总额的 ４０％。 ２１ 于二○○一年十二月三十一日，山东润元的总资产、净资产、主营业务收入及 净利润对本公司整体影响不重大，因此本公司未将其纳入合并报表编制范围。 于二○○一年十二月三十一日，山东润元主要财务资料如下： 公司名称 持股比例 固定资产净值 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润 山东润元 ６０％ ２，１０５，９５０ １３，８４１，４８５ １１，５９４，８９５ ６３，５９４，７６２ １，５９４，８９５ 二○○一年一月一日至十二月三十一日 投资成本 累计权益 合计 本年 本年 被投资公司名称 年初数 增（减）数 年末数 年初数 增（减）数 年末数 年初数 年末数 山东润元 ６，０００，０００ － ６，０００，０００ － ９５６，９３７ ９５６，９３７ － ６，９５６，９３７ （ｂ） 投资于联营公司 被投资公司名称 投资期限 投资金额 权益比例 注册资本 法人性质 主营业务 山东省环保产业股 无期限 １５，０００，０００ ３０％ ５０，０００，０００ 股份有限 环保机械，仪器仪 份有限公司（“山 公司 表设备的制造、销 东环保”） 售、安装调试，城 市综合污水处理等 其他与环保相关之 业务 二○○一年一月一日至十二月三十一日 投资成本 累计权益 合计 本年 本年 被投资公司名称 年初数 增（减）数 年末数 年初数 增（减）数 年末数 年初数 年末数 山东环保 １５，０００，０００ － １５，０００，０００ － ７３５，８８０ ７３５，８８０ － １５，７３５，８８０ （ｃ） 其他长期股权投资 截至二○○一年十二月三十一日，本公司投资于青岛万通证券有限责任公司 （“青岛万通”）计人民币 ３０，０００，０００ 元，占其注册资本的 ５．４％。 ２２ ９． 固定资产 二○○一年度 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 公路、桥梁及构筑物 ５，９１０，３７１，０４７ － － ５，９１０，３７１，０４７ 房屋及建筑物 ８７，５３６，３０７ － － ８７，５３６，３０７ 安全设施 ４０９，６１６，１０８ － － ４０９，６１６，１０８ 通讯及监控设施 ８７，５０５，９６６ ８，２００ － ８７，５１４，１６６ 收费设施 ３５，７０９，７４９ １８６，２５０ － ３５，８９５，９９９ 机械设备 ３２，６４４，０９９ ９０６，３５０ － ３３，５５０，４４９ 车辆 ２２，７２９，３５７ ３，１４９，９９４ － ２５，８７９，３５１ 其他设备 ５６，４９１，１２３ １，１２６，７２１ － ５７，６１７，８４４ 合计 ６，６４２，６０３，７５６ ５，３７７，５１５ － ６，６４７，９８１，２７１ 累计折旧 公路、桥梁及构筑物 １，４０５，８６８，７０４ ５８，６３２，２４８ － １，４６４，５００，９５２ 房屋及建筑物 １４，３４５，０１６ ２，９７６，９８２ － １７，３２１，９９８ 安全设施 １３０，４３０，１６７ ２８，６３２，４０５ － １５９，０６２，５７２ 通讯及监控设施 ２７，１２９，０５７ ８，６８０，１９４ － ３５，８０９，２５１ 收费设施 １４，３５０，７２６ ４，３３７，２８３ － １８，６８８，００９ 机械设备 １２，２４５，９８０ ３，２３３，５３４ － １５，４７９，５１４ 车辆 ９，０３０，９４１ ２，９３２，２４７ － １１，９６３，１８８ 其他设备 ２７，９１５，５４３ ６，３５７，６５２ － ３４，２７３，１９５ 合计 １，６４１，３１６，１３４ １１５，７８２，５４５ － １，７５７，０９８，６７９ 净值 ５，００１，２８７，６２２ ４，８９０，８８２，５９２ ２３ 二○○○年度 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 公路、桥梁及构筑物 ５，９１０，３７１，０４７ － － ５，９１０，３７１，０４７ 房屋及建筑物 ８７，５３６，３０７ － － ８７，５３６，３０７ 安全设施 ４０９，６１６，１０８ － － ４０９，６１６，１０８ 通讯及监控设施 ８７，５０５，９６６ － － ８７，５０５，９６６ 收费设施 ３５，４１６，５２９ ２９３，２２０ － ３５，７０９，７４９ 机械设备 ３２，３８１，０９９ ２６３，０００ － ３２，６４４，０９９ 车辆 １８，３９４，４４１ ４，３３４，９１６ － ２２，７２９，３５７ 其他设备 ５４，９５１，８００ １，５３９，３２３ － ５６，４９１，１２３ 合计 ６，６３６，１７３，２９７ ６，４３０，４５９ － ６，６４２，６０３，７５６ 累计折旧 公路、桥梁及构筑物 １，３４８，９６２，５６４ ５６，９０６，１４０ － １，４０５，８６８，７０４ 房屋及建筑物 １１，１３７，８１２ ３，２０７，２０４ － １４，３４５，０１６ 安全设施 １０１，７６５，６２６ ２８，６６４，５４１ － １３０，４３０，１６７ 通讯及监控设施 １８，４５８，２２８ ８，６７０，８２９ － ２７，１２９，０５７ 收费设施 １０，０５０，５０５ ４，３００，２２１ － １４，３５０，７２６ 机械设备 ９，０５４，１２６ ３，１９１，８５４ － １２，２４５，９８０ 车辆 ６，４９４，８８２ ２，５３６，０５９ － ９，０３０，９４１ 其他设备 ２１，６９３，３８２ ６，２２２，１６１ － ２７，９１５，５４３ 合计 １，５２７，６１７，１２５ １１３，６９９，００９ － １，６４１，３１６，１３４ 净值 ５，１０８，５５６，１７２ ５，００１，２８７，６２２ 于二○○一年十二月三十一日，本公司的固定资产无明显减值迹象，故未对固定资 产计提固定资产减值准备。 １０． 无形资产 二○○一年度 剩余 土地使用权 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 摊销期限 济青高速 ８０１，２３４，０９０ ７７０，０７４，９８７ － （２６，７０７，８０３） ７４３，３６７，１８４ 二十七年十个月 泰曲路 １１１，５７４，８１６ １０６，５６８，２５４ － － （４，２９１，３４０） １０２，２７６，９１４ 二十三年十个月 济南桥 １０，７０４，３７７ １０，０１０，５７５ － － （５９４，６８９） ９，４１５，８８６ 十五年十个月 滨州桥 ７，０４４，６２３ ６，５８８，０２７ － － （３９１，３６８） ６，１９６，６５９ 十五年十个月 平阴桥 ８，３５０，３８５ ７，８０９，１５６ － － （４６３，９１０） ７，３４５，２４６ 十五年十个月 合计 ９３８，９０８，２９１ ９０１，０５０，９９９ － － （３２，４４９，１１０） ８６８，６０１，８８９ 减：无形资产减 － － ２４ 值准备 无形资产净额 ９０１，０５０，９９９ ８６８，６０１，８８９ ２５ 二○○○年度 剩余 土地使用权 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 摊销期限 济青高速 ８０１，２３４，０９０ ７９６，７８２，７９０ － － （２６，７０７，８０３） ７７０，０７４，９８７ 二十八年十个月 泰曲路 １１１，５７４，８１６ １１０，８５９，５９３ － － （４，２９１，３３９） １０６，５６８，２５４ 二十四年十个月 济南桥 １０，７０４，３７７ １０，６０５，２６２ － － （５９４，６８７） １０，０１０，５７５ 十六年十个月 滨州桥 ７，０４４，６２３ ６，９７９，３９５ － － （３９１，３６８） ６，５８８，０２７ 十六年十个月 平阴桥 ８，３５０，３８５ ８，２７３，０６６ － － （４６３，９１０） ７，８０９，１５６ 十六年十个月 ９３８，９０８，２９１ ９３３，５００，１０６ － － （３２，４４９，１０７） ９０１，０５０，９９９ 减：无形资产减 值准备 － － 无形资产净额 ９３３，５００，１０６ ９０１，０５０，９９９ 山东高速与华建交通所投入本公司的土地使用权经北京国地不动产咨询中心按成本 逼近法与收益还原法进行评估并由国土资源部确认（国土资函（１９９９）３８３ 号文）。 １１． 长期待摊费用 二○○一年度 原始金额 年初余额 本年摊销 年末余额 开办费 ５，１４７，２３２ ４，０１５，０３１ （４，０１５，０３１） － 二○○○年度 原始金额 年初余额 本年摊销 年末余额 开办费 ５，１４７，２３２ ４，９８１，０３８ （９６６，００７） ４，０１５，０３１ １２． 短期借款 年末数 年初数 年利率 金额 年利率 金额 借款类别 银行信用借款 －人民币 ５．８５％－６．５３％ ６７，０００，０００ ６．４４％ ５０，０００，０００ 银行担保借款 －人民币 － － ５．９４％－７．６１％ ２７，０００，０００ ６７，０００，０００ ７７，０００，０００ ２６ 银行担保借款由山东高速提供担保。 １３． 应付股利 年末数 年初数 山东高速 ２５１，３１０，５５７ ２３８，５７０，２７５ 华建交通 ８８，６３５，０５２ ９２，９４５，１０２ 合计 ３３９，９４５，６０９ ３３１，５１５，３７７ １４． 应交税金 年末数 年初数 企业所得税 （３，２８０，５６８） － 营业税及附加 ３，５３５，３１１ ３，５７６，１１３ 合计 ２５４，７４３ ３，５７６，１１３ １５． 其他应付款 其他应付款的账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ３６，１４３，８９２ ８７％ ２５，５４８，１７６ ７７％ １－２ 年 ５，３９１，３５１ １３％ ７，５５０，０００ ２３％ 合计 ４１，５３５，２４３ １００％ ３３，０９８，１７６ １００％ 其他应付款余额分析如下： 年末数 年初数 泰安公路局 （ａ） ９，１８８，０６７ ７，６８２，１００ 山东高速 （ｂ） １０，７８２，７０２ ５，３９１，３５１ 青岛路通工程公司 （ｃ） ２，１８７，２００ － ２７ 淄博钢管厂 （ｃ） ２，０９４，０２８ － 潍坊钢管厂（ｃ） １，４６０，０００ － 山东省天元交通设施建筑安装工程有限公司 － ３，７３０，６８０ （ｃ） 济青高速公路路桥工程处 （ｃ） － ５，７２６，７００ 其他 １５，８２３，２４６ １０，５６７，３４５ 合计 ４１，５３５，２４３ ３３，０９８，１７６ ２８ （ａ） 应付泰安公路局款项系因泰曲路路面维修工程引起。 （ｂ） 应付山东高速款项系因未支付的综合服务费和房屋租赁费引起（附注 ３１）。 （ｃ） 该等应付款项系因济青高速路基、路面及护栏维修工程引起。 除应付山东高速款项外，其他应付款中无应付持有本公司 ５％以上股份股东款项。 １６． 预提费用 年末数 年初数 利息费用 １１，７６４，８２４ ９，９８８，９４５ 其他 － １，２８８，１０８ 合计 １１，７６４，８２４ １１，２７７，０５３ １７． 长期借款 年末数 借款单位 币种 原币 折算汇率 金额 借款期限 年利率 借款条件 财政部（ｉ） 美元 ６２，５６１，７２４ ８．２７６６ ５１７，７９８，３６７ １９８９．９．１５－ ５．３％ 无抵押或担 ２００９．４．１ 保 山东省建设银行 人民币 － － ７０，０００，０００ １９９８．１２．３１－ ３．６％ 无抵押或担 ２００８．１２．３１ 保 中信实业银行 人民币 － － １００，０００，０００ １９９９．８．６－ ５．９４％ 由山东高速 ２００２．８．２ 担保 ６８７，７９８，３６７ 减：一年内到期部 分 美元 （７，１８９，８９５） ８．２７６６ （５９，５０７，８８４） 人民币 － － （１００，０００，０００） （１５９，５０７，８８４） ５２８，２９０，４８３ 年初数 借款单位 币种 原币 折算汇率 金额 借款期限 年利率 借款条件 财政部（ｉ） 美元 ７０，５７１，０１０ ８．２７８１ ５８４，１９３，８７５ １９８９．９．１５－ ５．３％ 无抵押或担 ２００９．４．１ 保 山东省建设银行 人民币 － － ７０，０００，０００ １９９８．１２．３１－ ３．６％ 无抵押或担 ２００８．１２．３１ 保 中信实业银行 人民币 － － １００，０００，０００ １９９９．８．６－ ５．９４％ 由山东高速 ２００２．８．２ 担保 ７５４，１９３，８７５ ２９ 减：一年内到期部 分 美元 （７，０３４，８４９） ８．２７８１ （５８，２３５，１８５） ６９５，９５８，６９０ （ｉ） 系由财政部转贷给山东省人民政府的国际复兴开发银行及国际开发信贷协会贷 款，自一九九四年九月十五日起，分期偿还本金。 １８． 长期应付款 长期应付款系从山东高速转入于济青高速公路建设期间向济青高速项目提供之人民 币 ５９０，０００，０００ 元贷款，该款项无抵押，不计息且于二○○五年十二月三十一日前 无须偿还。 １９． 股本 二○○一年度本公司股份变动情况： 数量单位：股 本年变动增减（＋，－） 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一．未上市流通股份 ２，８５８，８００，００ － ２，８５８，８００，００ １．发起人股份 － － － － － ０ ０ 其中： ２，８５８，８００，００ － ２，８５８，８００，００ 国家持有股份 － － － － － ０ ０ 境内法人持有股份 － － － － － － － － 境外法人持有股份 － － － － － － － － 其他 － － － － － － － － ２．募集法人股份 － － － － － － － － ３．内部职工股 － － － － － － － － ４．优先股或其他 － － － － － － － － ２，８５８，８００，００ － ２，８５８，８００，００ 未上市流通股份合计 － － － － － ０ ０ 二．已上市流通股份 １．人民币普通股 － － － － － － － － ２．境内上市的外资股 － － － － － － － － ３．境外上市的外资股 － － － － － － － － ４．其他 － － － － － － － － 已上市流通股份合计 － － － － － － － － ２，８５８，８００，００ － ２，８５８，８００，００ 三．股份总数 － － － － － ０ ０ ３０ 二○○○年度本公司股份变动情况： 数量单位：股 本年变动增减（＋，－） 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一．未上市流通股份 ２，８５８，８００，００ － ２，８５８，８００，００ １．发起人股份 － － － － － ０ ０ 其中： ２，８５８，８００，００ － ２，８５８，８００，００ 国家持有股份 － － － － － ０ ０ 境内法人持有股份 － － － － － － － － 境外法人持有股份 － － － － － － － － 其他 － － － － － － － － ２．募集法人股 份 － － － － － － － － ３．内部职工股 － － － － － － － － ４．优先股或其他 － － － － － － － － ２，８５８，８００，００ － ２，８５８，８００，００ 未上市流通股份合计 － － － － － ０ ０ 二．已上市流通股份 １．人民币普通股 － － － － － － － － ２．境内上市的外资股 － － － － － － － － ３．境外上市的外资股 － － － － － － － － ４．其他 － － － － － － － － 已上市流通股份合计 － － － － － － － － ２，８５８，８００，００ － ２，８５８，８００，００ 三．股份总数 － － － － － ０ ０ 本公司注册及发起人之股本为人民币 ２，８５８，８００，０００ 元，分为 ２，８５８，８００，０００ 股， 每股面值人民币 １ 元（附注 １）。投入股本已经山东正源会计师事务所有限公司执 行验资，并出具了（９９）鲁正会验字第 ０２１０９ 号验资报告。 ２０． 资本公积 本公司资本公积变动如下： 二○○一年度 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 １，５３６，００７，７８３ － － １，５３６，００７，７８３ 二○○○年度 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ３１ 股本溢价 １，５３６，００７，７８３ － － １，５３６，００７，７８３ 资本公积为本公司以国有法人股的面值从山东高速及华建交通换取净资产而产生的 股本溢价。 ２１． 盈余公积 本公司盈余公积之变动如下： 二○○一年度 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积（ａ） ４１，０２１，９９３ ３９，１３６，９９８ － ８０，１５８，９９１ 法定公益金（ｂ） ２０，５１０，９９６ １９，５６８，４９９ － ４０，０７９，４９５ 任意盈余公积（ｃ） － － － － 合计 ６１，５３２，９８９ ５８，７０５，４９７ － １２０，２３８，４８６ 二○○○年度 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积（ａ） ３，５０２，３１６ ３７，５１９，６７７ － ４１，０２１，９９３ 法定公益金（ｂ） １，７５１，１５７ １８，７５９，８３９ － ２０，５１０，９９６ 任意盈余公积（ｃ） － － － － 合计 ５，２５３，４７３ ５６，２７９，５１６ － ６１，５３２，９８９ （ａ） 法定盈余公积 根据中国公司法和本公司章程规定，本公司根据法定税后利润（弥补以前年度 亏损后）提取 １０％的法定盈余公积，当该公积金累计达到股本的 ５０％时可不再 提取。法定盈余公积经批准后，可用于弥补以前年度亏损或转增股本，但使用 该公积金后，其余额不得低于本公司股本的 ２５％。 （ｂ） 法定公益金 根据中国有关财务规定和本公司章程，本公司应根据法定账目税后利润提取 ５％至 １０％公益金，作为职工集体福利的资本性支出。本公司董事会建议二○○ 一年度法定公益金提取比例为 ５％（二○○○年：５％）。 （ｃ） 任意盈余公积 ３２ 根据本公司章程，本公司在提取法定盈余公积、法定公益金后，可以提取任意 盈余公积。 ２２． 未分配利润 本公司未分配利润变动如下： 本年数 上年数 年初数 （７５，１６６） ９，８７６，７０７ 本年利润 ３９１，３６９，９７７ ３７５，１９６，７７５ 本年减少 －提取法定盈余公积 （ａ）（附注 ２１） （３９，１３６，９９８） （３７，５１９，６７７） －提取法定公益金 （ａ） （附注 ２１） （１９，５６８，４９９） （１８，７５９，８３９） －分配本年度现金股利 （ｂ） （附注 ２１） （３３２，５８９，３１４） （３２８，８６９，１３２） 年末数 － （７５，１６６） 本公司二○○一年度之利润分配方案如下： （ａ） 根据董事会决议，本公司按二○○一年度法定会计报表的税后利润的 １０％和 ５ ％分别提取法定盈余公积金和法定公益金计人民币 ３９，１３６，９９８ 元及人民币 １９，５６８，４９９ 元。 （ｂ） 根据董事会决议，本公司二○○一年度发放现金股利共计人民币 ３３２，５８９，３１４ 元，其中山东高速 ２４３，９５４，２６２ 元，华建交通 ８８，６３５，０５２ 元。 ２３． 主营业务收入 本公司收费路桥之通行费收入如下： 本年数 上年数 济青高速 ６２６，９７４，７６０ ５６０，２４６，４９１ 泰曲路 ２６，７１３，７６５ ３６，００６，６５５ 济南桥 ４４，１５９，０９５ ５９，２８１，２５５ 滨州桥 ５４，０２４，９７０ ４３，００３，１２０ 平阴桥 ４０，７０１，９００ ４２，７６５，０５０ 合计 ７９２，５７４，４９０ ７４１，３０２，５７１ ３３ ２４． 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加包括： 本年数 上年数 营业税 ３９，６２８，７２５ ３２，７３６，８２７ 教育费附加 １，１８８，８６２ １，１２７，１５５ 城市维护建设税 ２，７７４，０１０ ２，６３０，０２８ ４３，５９１，５９７ ３６，４９４，０１０ ２５． 主营业务成本 本年数 上年数 折旧 １１５，３４４，００８ １１３，４７８，８９４ 工资、福利费及养老统筹金 ３１，１５９，４８２ ４３，５５４，５１０ 公路维修费 ５２，２０３，５５７ ３２，７５９，０２５ 交警费 ４，８３７，９１７ ５，２２２，１４４ 水电费 ５，０１５，２１７ ５，２１７，６７０ 修理费 ３，７８１，０７０ ４，８５５，９４８ 车辆使用费 ３，６３７，１３３ ４，３１６，６２１ 租赁管理费 ４，９３３，２２３ ３，８６８，６１３ 其他 ８，１７３，６２１ ９，０１４，５７５ 合计 ２２９，０８５，２２８ ２２２，２８８，０００ ２６． 其他业务利润 本年数 上年数 清障业务 １，６６０，３１６ １，３０８，４０８ 电缆管道租赁 １，６５５，６７６ １，９１７，４６８ 其他 ６５７，４８１ ４，１９５，２７２ 合计 ３，９７３，４７３ ７，４２１，１４８ ３４ ２７． 财务费用 本年数 上年数 利息支出 ４２，８３７，４３８ ４９，９４１，６４６ 利息收入 （５，３０９，５４１） （１，９４７，７６３） 汇兑损益，净额 （８，７３２，０４７） （１３，８９７，９８５） 其他 ３，０６９ ８５５ 净额 ２８，７９８，９１９ ３４，０９６，７５３ ２８． 投资收益 二○○一年度 项目 股票投资 其他股权投资 债权投资 合计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 － － － － － － 长期投资 － － ３，７０２，７４０ １，６９２，８１７ － ５，３９５，５５７ 合计 － － ３，７０２，７４０ １，６９２，８１７ － ５，３９５，５５７ 投资收益的汇回并不存在重大限制。 ２９． 补贴收入 补贴收入系由山东省财政厅（鲁财预指（２０００）２９ 号文）于二○○一年拨付给本公司 的款项计人民币 １９，６００，０００ 元，该款项系用于偿还济青高速贷款，于实际收到款 项时确认为收入。该项补贴收入占二○○一年一月一日至十二月三十一日净利润的 ５％。本公司不保证以后可以继续享有该项补贴。 ３０． 营业外收入与营业外支出 营业外收入及营业外支出系收到的路产赔偿收入及相应的支出。 ３５ ３１． 关联方交易 （ａ） 关联方的基本资料及与本公司的关系 关联方系指企业在财务和经营决策中，一方有能力直接或间接控制、共同控制 另一方或对另一方施加重大影响；如果两方或多方同受一方控制，亦视为关联 方。关联方关系主要包括： （１） 直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的 两个或多个企业； （２） 合营企业； （３） 联营企业； （４） 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员； （５） 受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的 其他企业。 （ｂ） 存在控制关系的关联方 二○○一年度及二○○○年度如下： 经济性质 公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 或类型 法定代表人 山东高速 山东省 收费公路之建设 本公司之 国有独资 周秋田 济南市 及经营管理 发起人 有限公司 （ｃ） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 二○○一年度及二○○○年度如下： 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 山东高速 ５００，０００，０００ － － ５００，０００，０００ （ｄ） 存在控制关系的关联方所持股份及其变动 二○○一年度及二○○○年度如下： 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 ％ 金额 金额 金额 ％ 山东高速 ２，０９７，０５０，００ ７３．３５％ － － ２，０９７，０５０，００ ７３．３５％ ０ ０ ３６ （ｅ） 不存在控制关系的关联方关系的性质 经济性质或 名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 类型 华建交通 北京市 公路、码头、港 本公司之发起人 国有独资有 口、航道的综合开 限公司 发、承包建设 （ｆ） 关联方交易 除于附注 １３、１７ 及 １８ 披露外，本公司与关联方之重大交易如下： （ｉ） 于一九九九年十一月二十三日，本公司与山东高速签订物业租赁与综合服 务协议。根据此等协议，山东高速将向本公司提供房屋租赁、能源动力供 应、社会及后勤服务等。该等协议的有效期限及金额如下： 内容 有效期限 金额 综合服务 ３年 每年人民币 ４，４３４，０３５ 元 房屋租赁 ３年 每年人民币 ９５７，３１６ 元 （ｉｉ） 于一九九九年十二月三十一日，本公司经营的济青高速公路已与山东高速 所拥有及经营的潍莱高速公路连接。于一九九九年十一月二十三日，本公 司与山东高速就济青高速公路与潍莱高速公路的代收通行费及结算达成协 议。根据协议，自生效日起，本公司与山东高速互免对方的代收服务费 用。 （ｇ） 关联方应收／应付款项余额 年末数 年初数 其他应收款 －山东高速（附注 ５） １３０，６９４ １５，１４９，９５９ 其他应付款 －山东高速（附注 １５） １０，７８２，７０２ ５，３９１，３５１ 应收／应付关联方款项均不计息，无担保且无固定偿还期限。 ３７ ３２． 每股盈利 净资产收益率及每股收益系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号－净 资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求编制。具体计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率＝报告期利润÷（期初净资产＋报告期净利润／２＋报告期 资产评估新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数÷报告期月份数） 加权平均每股收益＝报告期利润÷（期初股份总数＋期末股份总数）／２ 非经常性损益系指与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营相关，但由于其性 质、金额或发生率，将影响公允评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、支 出。 非经常性损益包括： 本年数 上年数 营业外收入 ５，９５８，８００ ５，１９４，４６１ 营业外支出 （９０，５００） （１５８，１１９） 补贴收入 １９，６００，０００ ４，８３５，０００ 所得税影响 （４，２０２，２７０） － ２１，２６６，０３０ ９，８７１，３４２ ３３． 或有事项 截至二○○一年十二月三十一日止，本公司无重大需说明之或有事项。 ３４． 期后事项 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］６ 号文核淮，本公司于二○○二年二 月二十八日发行境内上市人民币普通股（“Ａ 股”）５０５，０００，０００ 股，每股面值人 民币 １ 元。发行价格为人民币 ２．６ 元。Ａ 股于二○○二年三月十八日在上海证券交 易所上市。 ３８ ３５． 承诺事项 截至二○○一年十二月三十一日止，本公司具有未反映于资产负债表中的下列承诺事 项： （ａ） 经营性支出 二○○一年 十二月三十一日 综合服务费（附注 ３１（ｆ（ｉ））） ４，４３４，０３５ 房屋租赁费 ５，３４４，７３２ ９，７７８，７６７ 本公司在资产负债表日后需支付房屋租赁费如下： 二○○一年 十二月三十一日 二○○二年度 ２，６３６，０３４ 二○○三年度 １，７８０，７９１ 二○○三年以后年度 ９２７，９０７ ５，３４４，７３２ （ｂ） 收购／投资收费公路 （ｉ） 依据一九九九年十一月三十日签订的收购合同及二○○一年六月八日签订 的补充协议和修订协议，本公司将于上市后，以人民币约 ２９６，０００，０００ 元 向山东省公路管理局收购 ３０９ 国道（济潍段）十五年 ５１％权益的收费权。 （ｉｉ） 依据二○○一年六月八日签订的另一份收购合同，本公司将于上市后，以 人民币 ６８０，０００，０００ 元向山东高速收购济南黄河二桥三十年的收费权。 （ｃ） 偿还以美元结算之借款 以美元结算之借款系财政部向国际复兴开发银行及国际开发信贷协会的贷款， 用于济青高速公路的建设。根据财政部向山东省财政厅所发文件，本公司在其 ３９ 股份于上海证券交易所上市之后，将用募股资金提前偿还该等借款的本金及利 息。 ３６． 比较数字 会计报表中二○○○年若干比较数字已重新编排分类以配合二○○一年的表达方 式。 ４０ 第十一章 备查文件目录 本公司备查文件包括下列文件： 1、 载有本公司法定代表人、主管会计工作的负责人、总会计师、会计机构 负责人签名并盖章的会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 载有本公司法定代表人签名、公司盖章的年度报告文本； 4、 本公司章程。 备查文件存放地：本公司董事会秘书处 PAGE 28