海正药业(600267)2003年年度报告

浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 浙江海正药业股份有限公司 二零零三年年度报告 二○○四年三月 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 本报告已经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，公司副董事 长周益成先生因工作原因未参加本次会议。 公司董事长兼总经理白骅先生、副总经理兼财务总监蔡时红先生、 财务部经理陈秋菊女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………… 1 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………… 2 第三章 股本变动及股东情况………………………………… 4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 7 第五章 公司治理结构………………………………………… 9 第六章 股东大会情况简介……………………………………10 第七章 董事会报告……………………………………………11 第八章 监事会报告……………………………………………19 第九章 重要事项………………………………………………20 第十章 财务报告………………………………………………23 第十一章 备查文件目录………………………………………50 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：浙江海正药业股份有限公司 法定英文名称：ZHEJIANG HISUN PHARMACEUTICAL CO.，LTD 英文名称缩写：HISUN 二、公司法定代表人：白 骅 先生 三、公司董事会秘书：张 薇 女士 联系地址：浙江省杭州市华浙广场1号19层B座 电 话：（0571）85278141、（0576）8827809 传 真：（0571）85270053 电子信箱：stock600267@hisunpharm.com 证券事务代表：邓久发 联系地址：浙江省台州市椒江区外沙路46号 电 话：（0576）8827809 传 真：（0576）8827887 电子信箱：stock600267@hisunpharm.com 四、公司注册地址：浙江省台州市椒江区外沙路46号 公司办公地址：浙江省台州市椒江区外沙路46号 邮政编码：318000 驻杭州办事处：浙江省杭州市华浙广场1号19层 邮政编码：310006 公司国际互联网网址：http://www.hisunpharm.com 公司电子信箱：hy@hisunpharm.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海正药业 股票代码：600267 七、其它有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1998 年 2 月 11 日 公司变更登记日期：2002 年 4 月 2 日 注册地点：浙江省台州市椒江区外沙路 46 号 2、公司企业法人营业执照注册号为：3300001001409 3、税务登记号：331002704676287 4、公司聘请的会计师事务所名称： 浙江天健会计师事务所有限公司 办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 层 1 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司报告期主要财务数据（单位：人民币元） 项 目 2003年 利润总额 231,244,966.76 净利润 172,155,543.29 扣除非经常性损益后的净利润 174,495,692.30 主营业务利润 666,143,266.86 其他业务利润 831,942.10 营业利润 251,859,962.13 投资收益 -1,056.02 补贴收入 0 营业外收支净额 -20,613,939.35 经营活动产生的现金流量净额 288,452,055.55 现金及现金等价物净增减额 -45,247,094.21 非经常性损益涉及的项目及金额： ① 处置长期股权投资的损益 -43,080.38 ② 收取的资金占用费 15,680.00 ③ 营业外收入 211,299.20 ④ 扣除日常计提的资产减值准备后的营业外支出 -3,676,658.53 ⑤ 所得税影响数 1,152,610.70 非经常性损益合计 -2,340,149.01 2 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2002年 2001年 指 标 2003年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,550,954,142.87 762,317,312.76 762,317,312.76 575,832,307.45 575,832,307.45 净利润 172,155,543.29 50,103,606.19 50,103,606.19 48,542,565.23 48,542,565.23 全面摊薄每股收益 0.690 0.201 0.201 0.195 0.195 加权平均每股收益 0.690 0.201 0.201 0.231 0.231 扣除非经常性损益 0.699 0.203 0.203 0.192 0.192 后的每股收益 每股经营活动产生 1.156 0.484 0.484 0.277 0.277 的现金流量净额 全面摊薄净资产收 17.64 6.15 6.24 6.15 6.35 益率（%） 加权平均净资产收 19.24 6.44 6.34 6.20 6.34 益率（%） 扣除非经常性损益 后净利润的加权平 19.50 6.50 6.41 6.13 6.27 均净资产收益率 （%） 2002年末 2001年末 指 标 2003年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 1,873,739,312.11 1,575,521,723.81 1,575,521,723.81 1,298,921,957.79 1,298,921,957.79 股东权益（不含 975,686,100.89 815,010,557.60 802,530,557.60 789,761,285.41 764,801,285.41 少数股东权益） 每股净资产 3.909 3.265 3.215 3.164 3.064 调整后的每股净 3.901 3.252 3.202 3.154 3.054 资产 注：1、以上数据根据公司合并会计报表数据填列或计算后填列。 2、根据《企业会计制度－资产负债表日后事项》的规定，对资产负债表日至财 务报告批准报出日之间由董事会制定的现金股利改为在资产负债表中单独列示，从 而调整了2001年、2002年的有关指标。 三、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 68.27 74.44 2.669 2.669 营业利润 25.81 28.15 1.009 1.009 净利润 17.65 19.24 0.690 0.690 扣除非经常性损益后的净利润 17.88 19.50 0.699 0.699 3 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 249,600,000 440,580,893.97 46,649,734.51 23,488,574.72 78,179,929.12 815,010,557.60 本期增加 0 1,000,000 34,439,935.50 17,219,967.75 172,155,543.29 207,595,478.79 本期减少 0 0 0 0 46,919,935.50 46,919,935.50 期末数 249,600,000 441,580,893.97 81,089,670.01 40,708,542.47 203,415,536.91 975,686,100.89 变动原因 － 根据有关文件， 根据规定提取 提取法定公益 增加数系本年 主要是留存收益 本期取得项目 法定盈余公积 金 净利润留存， 增加及进行利润 专项资金100万 金、法定公益 减少数为利润 分配 元。 金 分配所致 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 公积金 小 本次变动后 配股 送股 增发 其他 转股 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 138,674,560 138,674,560 境内法人持有股份 44,525,440 44,525,440 境外法人持有股份 2,400,000 2,400,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 185,600,000 185,600,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 64,000,000 64,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 64,000,000 64,000,000 三、股份总数 249,600,000 249,600,000 （二）股票发行与上市情况 1、2000 年 7 月 7-8 日，经中国证监会证监发行字[2000]92 号文批准，本公司采 用上网定价和对二级市场配售的方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）4000 万 股，发行价格 11.83 元/股。2000 年 7 月 25 日经上海证券交易所上证上字[2000]52 号 《上市通知书》批准，公司 4000 万 A 股在上交所上市交易。首次发行后公司总股本 增至 15,600 万股。 2、根据 2001 年 5 月 10 日的 2000 年度股东大会决议，公司以总股本 15,600 万 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股、派现金 1 元（含税）、以公积金转增 3 4 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 股。此方案实施后，公司总股本增加至 24,960 万股。 3、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股的情况，股份总数和结构 未发生变动。 二、股东情况介绍 （一）截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 16,803 户。 （二）公司前十名股东持股情况（单位：股） 年度内 质押或冻结 股东名称 年末持股数量 比例（％） 股份类别 股东性质 增减 的股份数量 浙江海正集团有限公司 0 138,674,560 55.56 未流通 无 国有股东 国投创业投资有限公司 0 40,525,440 16.24 未流通 无 国有股东 华夏成长证券投资基金 － 3,690,625 1.48 已流通 不详 法人股东 国海证券有限责任公司 － 3,319,835 1.33 已流通 不详 法人股东 嘉实增长开放式证券投 － 3,229,488 1.29 已流通 不详 法人股东 资基金 三龙投资（中国）有限 0 2,400,000 0.96 未流通 已质押 外资股东 公司 裕阳证券投资基金 － 1,802,292 0.72 已流通 不详 法人股东 嘉实成长收益型证券投 － 1,333,191 0.53 已流通 不详 法人股东 资基金 华宝信托投资有限责任 － 1,208,260 0.48 已流通 不详 法人股东 公司 第一创业证券有限责任 － 1,194,467 0.48 已流通 不详 法人股东 公司 注：前十名股东关联关系的说明 公司控股股东浙江海正集团有限公司与其他前九名股东之间不存在关联关系， 第五和第八名股东同属于嘉实基金管理有限公司，其他股东之间关联关系不详。 5 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 （三）前十名流通股股东持股情况（单位：股） 年末持有流通股 股东名称 种类（A、B、H 股或其它） 的数量 华夏成长证券投资基金 3,690,625 A股 国海证券有限责任公司 3,319,835 A股 嘉实增长开放式证券投资基金 3,229,488 A股 裕阳证券投资基金 1,802,292 A股 嘉实成长收益型证券投资基金 1,333,191 A股 华宝信托投资有限责任公司 1,208,260 A股 第一创业证券有限责任公司 1,194,467 A股 全国社保基金一零三组合 1,128,450 A股 爱建证券有限责任公司 1,119,676 A股 东方证券有限责任公司 1,091,643 A股 第三和第五名股东同属于嘉实基金管理有限公司，其 前十名流通股股东关联关系的说明 他流通股股东之间的关联关系不详。 （四）控股股东情况介绍 本公司控股股东为浙江海正集团有限公司，成立于 1997 年 7 月，法人代表：章 阿恩，注册资本壹亿元，椒江区国资局持有其 100%的股份，是国有独资有限责任公 司。主营业务为：国家授权的国有资产的经营与管理；化学原料药、化学药制剂、 活力甦、合成樟脑制造；出口本企业生产的原料药、化学药制剂、合成樟脑；本企 业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口；汽车货运。 （五）其他持股 10%（含 10%）以上的股东情况介绍 国投创业投资有限公司：原为国投药业投资有限公司，成立于 1996 年 9 月，法 人代表：刘学义，注册资本三千万元。主要从事医疗器械、化工原料及制品、医药 制造业，食品加工、电子产品、机电产品、建材橡胶、针纺织品、通讯器材、高新 技术企业投资开发及投资管理，投资项目产品的销售（国家有专项规定的产品除外） ， 自有设备的租赁，与上述业务有关的技术咨询、技术转让、信息服务，举办展览、 展销。 6 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员 （一）基本情况 年度内 年初持 年末持 增减变 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 股份增 股数 股数 动原因 减变动 白 骅 男 57 董事长、总经理 2001.5-2004.5 0 0 0 － 周益成 男 47 副董事长 2001.5-2004.5 0 0 0 － 徐阿堂 男 56 副董事长、副总经理 2001.5-2004.5 0 0 0 － 蔡时红 男 44 董事、副总、财务总监 2001.5-2004.5 0 0 0 － 林剑秋 男 37 董事、总经理助理 2001.5-2004.5 0 0 0 － 陈云华 男 38 董事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 李一鸣 男 47 董事 2002.9-2004.5 0 0 0 － 孔 众 男 41 董事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 陈曾湘 男 64 董事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 缪伟民 男 51 董事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 刘书春 男 73 独立董事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 沈寅初 男 66 独立董事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 史炳照 男 60 独立董事 2002.9-2004.5 0 0 0 － 傅松荣 男 71 独立董事 2003.4-2004.5 0 0 0 － 常 怡 男 73 独立董事 2003.7-2004.5 0 0 0 － 王若松 男 40 监事会主席 2001.5-2004.5 0 0 0 － 张云明 男 56 监事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 李如生 男 58 监事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 应小悦 女 29 监事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 孟书豪 男 34 监事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 石 兰 女 37 监事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 林旭良 男 41 监事、总经理助理 2001.5-2004.5 0 0 0 － 王玲萍 女 47 监事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 金小法 男 50 监事 2001.5-2004.5 0 0 0 － 喻舜兵 男 41 副总经理 2001.12-2004.12 0 0 0 － 秦 川 男 42 副总经理 2003.6-2004.5 0 0 0 － 罗伯特 男 57 副总经理 2003.11-2004.5 0 0 0 － 王家成 男 41 副总经理 2001.12-2004.12 0 0 0 － 楼 燕 女 49 副总经理 2002.2-2004.12 0 0 0 － 张 薇 女 40 董事会秘书 2001.5-2004.5 0 0 0 － 本公司董事、监事在股东单位的任职情况： 姓 名 股东单位 职 务 任职期间 白 骅 浙江海正集团有限公司 董事、党委书记 1998 年至今 徐阿堂 浙江海正集团有限公司 副董事长 1998 年至今 蔡时红 浙江海正集团有限公司 董事 1998 年至今 史炳照 上海医药工业研究院 学术委员会主任 2002 年至今 陈曾湘 四川抗菌素工业研究所 名誉所长 李一鸣 国投创业投资有限公司 项目经理 7 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司高级管理人员在本公司领取报酬是依据 2002 年 2 月 26 日召开的第二届三 次董事会《关于高级管理人员薪酬考核的暂行规定》执行，独立董事依据 2002 年 9 月 13 日召开的 2002 年第一次临时股东大会《关于拟定独立董事津贴方案的议案》 领取独立董事津贴。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的人数为 16 人（不含独立董事） ， 年度报酬总额为 269.95 万元，在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 65 万元，前三名高级管理人员的报酬总额为 106 万元。公司独立董事领取独立董事 津贴，每人每年 2.5 万元，履行职责发生的合理费用如差旅费、办公费等由公司据实 报销。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在 5 万元以下 1 人，5-10 万元 2 人， 10-20 万元 9 人，20-30 万元 3 人，30 万元以上 1 人。 不在本公司领取报酬的董事、监事有：周益成、李一鸣、孔众、陈曾湘、缪伟 民、应小悦、孟书豪、石兰。缪伟民在本公司子公司浙江省医药工业有限公司领取 报酬；李一鸣、陈曾湘在所任职的股东单位领取报酬。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员新聘或离任情况 1、 根据 2003 年 4 月 23 日召开的 2002 年度股东大会决议，聘任傅松荣先生为 公司独立董事，同意吴晓明先生、张万年先生不再担任公司董事职务，公告登载于 4 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、 根据 2003 年 7 月 29 日召开的 2003 年第一次临时股东大会决议，聘任常怡 先生为公司独立董事，公告刊登在 7 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、 根据 2003 年 6 月 5 日召开的二届十一次董事会决议，聘任秦川先生为公司 副总经理，公告刊登在 6 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、 根据 2003 年 11 月 20 日召开的二届十五次董事会决议，聘任 Robert Leonard Grace 为公司副总经理，公告刊登在 11 月 21 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。 二、公司员工情况 1、截止报告期末，公司员工总数为 2460 人，需承担费用的离退休职工 4 人。 公司员工中有各种专业职称的人数为 549 人，占员工总数的 22.31%，其中高级职称 11 人、中级职称 96 人。 2、员工的专业构成： 专业构成 人数 所占比例(%) 生产人员 1261 51.26 技术人员 851 34.59 销售人员 166 6.75 财务人员 22 0.90 行政人员 160 6.50 3、员工的教育程度构成： 8 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 员工教育程度 人数 所占比例(%) 研究生及以上 30 1.22 本科 294 11.95 大中专 655 26.63 高中以下 1481 60.20 第五章 公司治理结构 一、公司现有治理情况： 2003 年度，为完善公司治理结构，促进规范运作，公司新聘任了两位会计、法 律专业人士担任公司独立董事，使独立董事人数增加到 5 人，占董事会总人数的三 分之一，董事会的专业结构更趋合理。为加强和规范与投资者的沟通交流，公司制 定了《投资者关系管理规定》，明确了相关的职责和要求，年内采取召开投资者见面 会等多种形式积极开展与投资者的互动交流，拉近了公司与投资者的距离，树立了 公司诚信的良好形象。 2003 年 6 月 16 日至 20 日，中国证监会杭州证券监管特派员办事处对我公司进 行例行巡回检查，并于 7 月 8 日下发了《关于要求浙江海正药业股份有限公司对巡 检问题限期进行整改的通知》。根据该通知要求，公司管理层对涉及的问题进行了深 入的讨论和研究，对照有关法律、法规制定了详尽的整改措施，并经二届十三次董 事会、二届九次监事会审议通过。公司将以此次检查为契机，进一步加强政策法规 的学习，规范公司的各项行为，进一步完善现代企业制度的建设。 二、独立董事履行职责情况 经 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大会选举，公司聘任傅松荣先 生、常怡先生担任独立董事。本公司独立董事任职期间，认真履行了独立董事职责， 积极参与公司管理，对高管人员的聘任、关联交易、会计师事务所的聘任等重大事 项均能公允的发表意见，进一步提高了公司经营决策的科学性和效率。 三、“五分开”情况 1、业务独立：本公司主营医药、化工产品的生产、销售。本公司业务活动完全 独立于控股股东，控股股东与公司不存在同业竞争，各项业务活动由公司业务部门 完成，由本公司下达计划、进行考核。 2、人员分开：公司在劳动、人事及工资管理方面独立，有独立的人力资源部和 完善的人事管理制度；本公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪 酬。 3、资产完整：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有自主 的工业产权、商标和非专利技术等无形资产；公司拥有独立的采购和销售系统，拥 有自营进出口权。 4、机构独立：本公司建立有功能健全、独立于控股集团公司的董事会、经理层 及相应的管理机构，各职能部门依据公司经营层决策运作，不存在与控股股东的上 下级关系，不受控股股东的影响。 5、财务分开：公司设有专门的财务部，负责本公司的财会工作；并依据有关法 律、法规的要求建立了健全的财务、会计管理制度，独立核算；公司已在银行独立 9 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 开户。 四、本年度按照《关于高级管理人员薪酬考核的暂行规定》，根据年初制定的目标和 年终完成情况，经薪酬与考核委员会审核，确定高级管理人员的年度薪酬。 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会。 一、2003 年 3 月 22 日，公司以公告方式发出了召开股东大会的通知，会议于 2003 年 4 月 23 日在椒江区本公司会议室召开， 出席会议的股东及股东代理人共 7 名， 代表股份 184,800,000 股，占公司总股本的 74.04%。经与会股东审议讨论，通过了 如下决议： 1、 2002 年度董事会工作报告； 2、 2002 年度监事会工作报告； 3、 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告； 4、 关于 2002 年度利润分配方案的提案； 5、 2002 年度报告全文及摘要； 6、 关于部分董事换选的提案； 7、 关于修订《公司章程》的提案； 8、 关于修订《公司治理纲要》的提案； 9、 关于关联交易框架协议的提案； 10、关于续聘会计师事务所的提案。 经逐项表决，同意吴晓明先生、张万年先生辞去董事职务，选举傅松荣先生担 任公司独立董事，任期至二届董事会任期届满时止。 本次会议的决议公告登载于 2003 年 4 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》 上。 二、2003 年 6 月 28 日公司以公告方式发出召开 2003 年第一次临时股东大会的 通知，会议于 2003 年 7 月 29 日在椒江区公司会议室召开，出席会议的股东及股东 代理人共 4 名，代表股份 180,800,000 股，占公司总股本的 72.44%。经与会股东审议 讨论，通过了如下决议： 1、关于提名独立董事候选人的提案； 2、关于修改《公司章程》的提案； 3、关于修改《公司治理纲要》的提案。 本次会议选举常怡先生为公司独立董事，任期至二届董事会任期届满时止。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 30 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 上。 10 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第七章 董事会报告 一、 报告期整体经营情况的讨论和分析： 近年来，公司经历了国际国内市场的严峻考验，部分主导产品尤其是抗寄生虫 药物的价格跌入谷底，给公司的生产经营带来了前所未有的挑战。同时随着国际化 进程的加快，公司所面临的竞争已不仅仅停留在产品、价格上，而是体现在科研、 管理、环保、安全等全方位的竞争。 为适应市场形势的快速变化，公司继续坚持以科技为先导的经营方针，走“国 际化、创特色”之路，积极响应市、区政府加快医化产业升级调整的战略决策，灵 活调整经营策略，进一步加大产业与产品结构调整的力度，适度增加了对心血管类 药、抗肿瘤药的开发投入，进行抗寄生虫类等药物的结构调整。2003 年公司克服重 重困难，继续保持了良好的发展态势，全年实现主营业务收入 15.5 亿元、利润总额 2.31 亿元、净利润 1.72 亿元，分别比去年同期增长了 103%、225%、244%，公司整 体实力和可持续发展能力进一步增强。 公司始终坚持科技创新是公司发展的源动力，2003 年产品技术开发投入达 12,116 万元，占公司本部销售收入的 9.7%。研发的领域进一步向纵深发展，开辟了 基因工程药物研究领域，加强了制剂产品的研发及走向国际化。目前公司已储备了 国家二类新药 23 个，四类新药 32 个，仿制或移植品种 51 个，已形成了产品梯度储 备、科研成果转化快的优势；年内首次独家承担了国家 863 攻关项目（麦考酚酸酯 项目），申请了 9 个方法专利。截止目前公司共申请了 18 项工艺发明专利，其中 13 项已初审合格，2 项已进入实质性审查并申请公布。以研发为基础的产品优势在公司 的核心竞争力中更加凸现。此外公司还与浙江大学、兰州大学联合启动了创新药物 的研究。 进一步深化药政注册工作，强化质量管理。2003 年新增 3 个品种获准 COS 注册， 2004 年 1 月又新增 FDA 认证品种 1 个，目前公司 COS 注册品种 7 个，FDA 认证产 品 9 个，另外有十几个产品正在申报之中。2003 年 12 月通过 ISO9001:2000 版质量 体系认证。在对外合作方面取得新进展，2003 年 6 月，由美国礼来大药厂及世界卫 生组织联合发起的抗击多重耐药性结核病联合协作项目正式启动，本公司是中国唯 一一家指定的抗多重耐药性结核病药物生产企业。通过深化药政注册工作、加强国 际合作，不仅促进公司整体实力的提升，同时为进一步开展国际合作、开拓国际市 场打下牢固的基础。 坚持“善待环境，护佑健康”的环保理念。本公司是台州市医化企业首家通过 ISO14001 认证的企业，2003 年 10 月份顺利通过复检。公司始终致力于按照国家环 保的要求，努力改进三废治理工作。先后投资 8000 多万元建立了两座设计日处理能 力分别为 3500 吨和 2500 吨的废水处理设施，每年的运行费用达到 1500 万元，还专 门聘请了环保方面的专家研究污染治理问题。但是，随着公司业务的飞速发展，环 保工作面临更高的挑战。公司将严格按照 ISO14000 环境管理体系要求，做好污染预 防和持续改进工作，加大环保治理力度，在整个公司内抓好源头控制、过程控制， 增强节约意识，提高各种能源资源的使用效率；建立起适合公司的 EHS（环保、健 康和安全）体系，完善公司在 EHS 方面的管理；在椒江区政府的支持下，于 2004 11 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 年实现工业污水接入城市污水处理管网。坚持环境保护与项目建设同步决策、同步 实施、同步发展，努力创造一个良好的生产、生活环境，实现企业发展和环境保护 的双赢。 准确把握有利的市场时机，推动岩头新区的建设，2003 年投入技改和基建投资 31,090.61 万元，比去年同期的增长 20.8%。经过前两年的技术改造，公司发酵生产 规模不断扩大，发酵能力达到近 6000m3；合成药生产新增了近 10 条生产线，包括特 殊反应单元；新建了口服固体制剂 GMP 车间，生产的格局得到均衡、同步的发展。 在岩头新区，新发酵车间、综合楼、7 条精烘包生产线、特殊反应、高危反应区已竣 工投产，成为公司未来利润增长的源泉。通过消化吸收国外先进技术，经过产品结 构的战略性调整，到去年年底，公司单个品种年销售额超过 5000 万的有 9 个，其中 超过 1 亿元的有 3 个。 二、 报告期内公司经营情况 （一） 主营业务的范围及经营情况 1、 本公司属医药制造业，主营：化学原料药，化学中间体，医药制剂、生物 制药、中成药、中药制剂、医药辅料（以上五类仅限于片剂、胶囊剂、粉针剂、口 服液四种品种）的生产、开发、销售。 2、主营业务收入及主营业务利润的构成情况（单位：万元） （1）按主要产品分析： 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 项 目 入比上年增 本比去年增 上年增减 收入 成本 （%） 减（%） 减（%） （%） 抗寄生虫药 154,292,237.43 120,043,486.36 22.20 26.69 27.21 -1.41 抗肿瘤药 338,706,588.02 146,041,824.34 56.88 47.90 96.59 -15.81 心血管药 737,245,375.86 281,035,103.14 61.88 365.96 214.69 42.07 抗感染药 122,216,477.60 140,124,960.84 -14.65 7.50 30.37 -368.55 其他[注 1] 342,014,095.27 329,884,454.82 3.55 54.64 56.67 -26.06 抵销[注 2] 143,520,631.31 141,795,109.41 － － － － 合计 1,550,954,142.87 875,334,720.09 43.56 103.45 75.54 25.94 注 1：其他药品指子公司浙江医药工业有限公司销售的其他类药品。 注 2：本公司与纳入合并报表范围内的子公司之间发生的交易，在编制合并报表时进行抵销。 主营业务收入及主营业务利润构成发生变动的主要原因： 抗肿瘤药毛利率下降主要是由于产品质量标准提高导致成本有所上升。 心血管系统药销售收入和毛利率增长主要是由于产销量增长及通过技术革新使 成本大幅下降，同时由于心血管系统药在主营业务收入中所占比重较大，从而带动 整体毛利率上升。 抗感染药毛利率下降主要是由于产品价格下跌所致。 12 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 （2）按地区分析 主营业务收入比 地 区 主营业务收入 去年增减（%） 出口销售 321,065,431.74 316.86 国内销售[注] 1,373,409,342.44 79.10 抵 销 143,520,631.31 － 合 计 1,550,954,142.87 103.45 注：其中 2003 年度委托国内外贸公司出口销售收入 493,510,095.91 元，出口销 售成本 152,992,924.03 元。 （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、 浙江省医药工业有限公司 浙江省医药工业有限公司成立于 1999 年 11 月 30 日，注册资本 2640 万元，属 医药商业流通企业。本公司持有其 41%的股权，该公司主营化学原料药及其制剂， 抗生素、精神类药品、保健药品、中成药等药品的销售，代理本公司制剂产品的国 内销售。截止 2003 年末该公司总资产达 17,730.28 万元，2003 年度实现主营业务收 入 44,579.23 万元，净利润 314.58 万元。 2、 杭州海健医药科技有限公司 公司成立于 2001 年 4 月 14 日，注册资本为 140 万美元，本公司持有其 65%的 股权。该公司经营范围为：研究、开发药品，重点为新型制剂品种，新剂型的开发， 医药中间体和医药辅料（凭许可证）的生产与销售，技术转让和技术咨询等。截止 报告期末公司总资产为 809.13 万元，实现净利润-60.92 万元。 3、 北京海正兴发兽药有限公司 公司成立于 2003 年 1 月 6 日，注册资本 200 万元，本公司出资 160 万元，占注 册资本的 80%。公司主要从事销售兽药、饲料、饲料原料；生物技术开发、转让服 务。截止报告期末公司总资产达到 588.01 万元，实现主营业务收入 530.66 万元，净 利润-43.40 万元。 4、 浙江海正机械制造安装有限公司 根据二届十五次董事会决议，公司与自然人彭兆春共同投资设立浙江海正机械 制造安装有限公司，注册资本 1000 万元，本公司以现金出资 650 万元，占注册资本 的 65%。主营业务范围为压力容器、非标设备的制造及安装，于 2003 年 12 月 15 日 在台州市工商行政管理局登记注册，取得企业法人营业执照。 5、 浙江华尔得制药有限公司 根据 2002 年 7 月 9 日浙江华尔得制药有限公司的董事会决议，和 2002 年 8 月 10 日公司二届七次董事会决议，经台州市椒江区对外贸易经济合作局《关于浙江华 尔得制药投资者股权变更的批复》批复同意，该公司外方股东将其持有的 40%股权 转让给本公司，2003 年 4 月上述股权转让款已支付。2002 年 7 月起该公司停产并办 理注销手续，2002 年 11 月 28 日根据台州市椒江区国税分局《注销税务登记通知书》 办妥税务登记注销手续，2003 年 4 月因未办理工商年检而注销。 13 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 （三） 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 34.03%，向前五 名客户的销售额合计占总销售额的比例为 50.59%。 （四） 经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中面临的困难：1、医药行业竞争激烈，产品价格面临下降的趋势；2、本 公司大部分产品以外销为主，人民币汇率的变化将会对公司盈利产生一定影响；3、 缺电、缺水的紧张形势造成能源成本的上升；4、随着人们生活水平的提高，对于环 境、健康的要求越来越高，对于医药生产企业环保治理提出了更高的要求。 公司采取的应对措施： 1、继续加大产业和产品结构调整的力度，加速新产品的产业化进程，提高产品 的附加值和竞争力，保证公司整体的盈利水平，降低产品价格下降以及汇率可能变 化对公司的不利影响； 2、总结经验，合理安排生产调度，进一步增强节约意识，提高各种能源、资源 的利用效率，保持生产的正常进行； 3、严格按照 ISO14000 环境管理体系的要求，做好污染防止和持续改进工作， 加强对污染物的源头控制、过程控制；建立适合公司情况的 EHS（环境、健康、安 全）体系，提高 EHS 管理水平，加强对员工的培训；对于三废处理设施运行中出现 的一些技术问题，继续加大科研攻关力度，加强与政府部门和专业机构的合作，使 公司环保事业达到行业的先进水平。 三、 公司投资情况 报告期内公司投资设立浙江海正机械制造安装有限公司，注册资本 1000 万元， 本公司以现金出资 650 万元，占注册资本的 65%。该公司主营压力容器、非标设备的 制造及安装，已于 2003 年 12 月 15 日在台州市工商行政管理局登记注册，取得企业 法人营业执照。 （一）募集资金使用情况说明 1、2000 年 7 月公司通过公开发行 A 股募集资金 45,979 万元（扣除发行费用后）， 截止 2003 年 12 月 31 日，募集资金项目已累计投入 48,437.62 万元，2003 年投入资 金 4,312.36 万元，募集资金已使用完毕，未完工项目所需资金由企业自筹解决。承 诺投资项目与实际投资项目见下表： 序 计划投资 累计投入 承诺投资项目 实际投资项目 进度 号 总额 金额 1 年产 5 吨富表甲氨基阿维菌素项目 10,438.50 年产 5 吨富表甲氨基阿维菌素项目 12,744.12 100% 年产 1000 吨 D－对羟基苯甘氨酸 年产 1000 吨 D－对羟基苯甘氨酸 2 7,172 6,534 100% 项目 项目 3 年产 300kg 柔红霉素技改工程 2,921.36 年产 300kg 柔红霉素技改工程 2,642 100% 4 年产 100kg 阿霉素技改工程 2,269.39 年产 100kg 阿霉素技改工程 1,979.56 100% 引进年产 600 万支抗肿瘤制剂关键 引进年产 600 万支抗肿瘤制剂关键 5 3,214.75 3,132.42 设备 设备 100% 抗肿瘤制剂生产线配套工程技改项 抗肿瘤制剂生产线配套工程技改项 6 2,904.68 2,907.92 目 目 7 引进抗肿瘤药物关键生产设备 2,998.59 引进抗肿瘤药物关键生产设备 2,965.17 100% 8 浙江省医药高新技术研究开发中心 4,963.24 年产 1500kg 普伐他汀和 5000kg 美 10,675.83 98% 9 中药提取及制剂车间技改项目 2,958 伐他汀项目 10 固体制剂车间技改项目 2,995 固体制剂车间技改项目 3,017.00 100% 11 补充流动资金 3,143.49 补充流动资金 1,839.60 － 合 计 45,979 合 计 48,437.62 － 14 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 2、报告期内在建项目进度： ① 年产 5 吨富表甲氨基阿维菌素项目已完工，本期增加 439.14 万元系项目完 工结算后的差额。 ② 年产 1500kg 普伐他汀和 5000kg 美伐他汀项目为变更募集资金项目，截止 报告期末已累计投入金额 10,675.83 万元，截止 2003 年底本项目已基本完工。 3、募集资金项目变更情况： 公司原浙江省医药高新技术研究开发中心和中药提取及制剂车间技改项目变更 为年产 1500kg 普伐他汀和 5000kg 美伐他汀项目。募集资金变更事宜已经公司一届 七次董事会、一届六次监事会及公司 2000 年度股东大会通过，并已获得有关部门的 批准，相关公告分别登载于 2001 年 3 月 29 日和 5 月 11 日的《中国证券报》、 《上海 证券报》上。 （二）非募集资金投资项目 1、年产 2500kg 他汀类合成车间项目，截止报告期末累计投入 9,334.05 万元， 项目已基本完工。 2、岩头新厂区 2500T/d 污水处理项目，截止报告期末已累计投入 2,890.21 万元， 已投入运行。 四、 报告期内公司财务状况和经营成果（单位：人民币元） 同比增 财务指标 2003 年 2002 年 变动主要原因 减（%） 资产总额 1,873,739,312.11 1,575,521,723.81 18.93 留存收益及负债有所增加 股东权益（不含 留存收益增加使股东权益 975,686,100.89 815,010,557.60 19.71 少数股东权益） 增加 由于盈利产品销量增加，使 主营业务利润 666,143,266.86 259,439,841.26 156.76 主营业务利润增加 由于产品盈利增加及享受 国产设备投资抵免企业所 净利润 172,155,543.29 50,103,606.19 243.60 得税的政策使净利润同比 增长幅度较大 现金及现金等价 主要是由于投资活动产生 -45,247,094.21 53,429,523.22 -184.69 物净增加额 的现金支出较大 五、 经营环境、宏观政策法规对公司产生的重大影响 根据《财政部、国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知》， 2004 年公司 出口产品退税率将会下调，使出口销售部分成本增加，对公司的盈利产生一定不利 影响。 针对上述变化，公司将继续发挥在技术开发方面的优势，改进工艺技术水平， 改善生产管理，提高劳动生产率，不断降低产品生产成本，保持并提高产品盈利能 力；同时利用公司在市场上的优势地位来分散风险，降低出口货物退税率下调对公 司的不利影响。 六、 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 15 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 七、 公司的发展战略 公司的研发重点将从仿制 API(非专利原料药)向 API 避工艺专利、从一般中间体 向 cGMP 与新药Ⅱ、Ⅲ期临床中间体、从原料药一条龙向后二步——精烘包、制剂 加药政注册、从偏重抓生产向环保、安全、生产三同步转移。研发领域从治疗型药 物开发向预防保健型药物延伸，产业链发展从原料药开发向新剂型、新用途开发延 伸；加快创新药物与基因工程药物的研发，加快有市场前景产品的产业化步伐，做 大国际国内市场。 不断开创国际化发展的新思路，进一步完善质量保证体系和延伸药政注册体系， 从原料药的药政注册向成品药的药政注册，从美国、欧盟的药政注册向加拿大、澳 大利亚、日本、韩国等国延伸。 继续引进各类专业人才，做好人才储备工作；进一步加大员工培训力度，全面 提升员工岗位操作水平和管理水平，提高与国外制药大企业的接轨水准；加强以人 为本的企业文化建设和公共关系建设，以创新的理念塑造海正富有社会责任感的公 众形象，努力构建具有海正特色的文化内涵和底蕴的品牌形象。 八、 董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 7 次会议，分别是： 1、 公司二届九次董事会于 2003 年 3 月 19 日召开，会议审议并通过了如下决 议： (1) 2002 年度总经理工作报告； (2) 2002 年度董事会工作报告； (3) 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告； (4) 2002 年度利润分配预案； (5) 2002 年年度报告及摘要； (6) 关于部分董事换选的议案； (7) 关于修订《公司章程》的议案； (8) 关于修订《公司治理纲要》的议案； (9) 关于修订《董事会工作规定》的议案； (10) 关于关联交易框架协议的议案； (11) 关于续聘会计师事务所的议案； (12) 关于召开 2002 年度股东大会的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、 公司二届十次董事会于 2003 年 4 月 23 日召开，会议审议通过了如下决议： (1) 2003 年第一季度报告； (2) 关于部分项目投资计划的议案； (3) 投资者关系管理规定。 会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 16 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 3、 公司二届十一次董事会于 2003 年 6 月 5 日召开，会议审议通过了聘任秦川 先生为公司副总经理的决议。会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 9 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》上。 4、 公司二届十二次董事会于 2003 年 6 月 27 日召开，会议审议通过了如下决 议： (1) 提名常怡先生为公司二届董事会独立董事候选人； (2) 关于修订《公司章程》的议案； (3) 关于修订《公司治理纲要》的议案； (4) 关于修订《董事会工作规定》的议案； (5) 关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 5、 公司二届十三次董事会于 2003 年 7 月 29 日召开，会议审议通过了如下决 议： (1) 2003 年半年度报告及摘要； (2) 关于巡检发现问题的整改报告； (3) 子公司综合管理制度。 会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 6、 公司二届十四次董事会于 2003 年 10 月 23 日召开，会议审议通过了《2003 年第三季度报告》。季度报告刊登于 2003 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《上海证 券报》上。 7、 公司二届十五次董事会于 2003 年 11 月 20 日召开，会议审议通过了如下决 议： (1) 关于聘任 Robert Leonard Grace 先生为副总经理的议案； (2) 关于投资设立“浙江海正机械制造安装有限公司”的议案； (3) 关于调整董事会下设专门委员会成员的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 11 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年 4 月 23 日召开的 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案： 以 2002 年末总股本 24,960 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含 税），共分配利润 1,248 万元。经研究确定股权登记日为 2003 年 6 月 12 日，除息日 为 6 月 13 日，现金红利发放日为 6 月 20 日，该方案已按计划实施完毕。 九、 本次利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，本公司2003年度实现净利润172,199,677.55元（母 公司），根据公司章程规定，提取10%的法定盈余公积金17,219,967.75元，提取10% 的法定公益金17,219,967.75元，加上公司上年度未分配利润79,121,066.92元，扣除 2003 年 6 月 分 配 的 现 金 股 利 12,480,000.00 元 ， 本 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 204,400,808.97元。经研究，本着既能及时回报股东，又有利于公司长远发展的原则， 拟以2003年末总股本24,960万股为基数，向全体股东每10股派现金1.5元（含税） ，总 17 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 计可分配利润支出总额为37,440,000元，剩余未分配利润结转下年度。 本利润分配预案需经下次股东大会批准后实施。 十、 其他报告事项 1、 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，公司对有关情况进行了仔细调查， 编制了自查报告，并上报中国证监会杭州特派办，本公司不存在关联方违规占用资 金和对控股股东及其他关联方提供担保的情况。 2、 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于浙江海正药业股份有限公司 2003 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第 72 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江海正药业股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方 占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江海正药业股份 有限公司的责任，我们的责任是对浙江海正药业股份有限公司上述关联方占用资金 情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合浙江海正药业股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度浙江海正药业股份 有限公司控股股东及其他关联方占用浙江海正药业股份有限公司资金情况以附表的 形式作出说明。 附表：2003 年度浙江海正药业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情 况表 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 胡少先 中国·杭州 中国注册会计师 贾 川 报告日期：2004 年 3 月 6 日 〔注〕2003 年度浙江海正药业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表见备查 文件。 3、 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立意见： 经对公司对外担保情况进行的详细调查和分析，截止 2003 年 12 月 31 日，公司 18 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 及控股子公司均不存在对外担保的情况，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的 其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司在对外担保的管理上严格遵守 了中国证监会上述通知和《公司章程》的规定。 第八章 监事会报告 一、本报告期内监事会共召开了 3 次会议，会议情况如下： 1、公司二届七次监事会于 2003 年 3 月 19 日召开，会议审议通过了如下决议： (1) 2002 年度监事会工作报告； (2) 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告； (3) 2002 年利润分配预案； (4) 2002 年年度报告及摘要； (5) 关于关联交易框架协议的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、公司二届八次监事会于 2003 年 4 月 23 日召开，会议审议通过了如下决议： (1) 2003 年第一季度报告； (2) 关于部分项目投资计划的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、公司二届九次监事会于 2003 年 7 月 29 日召开，会议审议通过了《关于巡检 发现问题的整改报告》，决议公告刊登在 2003 年 7 月 31 日的《中国证券报》、 《上海 证券报》上。 二、监事会对以下事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况 本公司监事会认为公司董事会及经理班子在经营管理过程中严格遵守了法律法 规的规定，切实履行职责、依法运作，各种决策程序合法、方法科学。公司已建立 了较完善的内部控制制度，同时为监事会的监督检查工作提供了必要条件，公司董 事、高管人员在履行职责和行使职权时没有违反法律、法规及公司章程或损害公司 利益的行为。 （二）公司财务情况 监事会认为，公司财务会计处理严格遵照国家及有关部委颁发的各项法规和制 度，财务制度健全，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金是 2000 年 7 月以首次发行新股方式募集资金，募集资金 的投向基本按招股说明书承诺有序实施，部分募集资金项目进行了变更，已经过董 事会、股东大会等相关机构批准，严格履行了信息披露义务，变更程序合法。 （四）公司收购、出售资产交易情况 本报告期内，公司未发生重大收购、出售资产事项。 （五）关联交易情况 报告期内，公司与关联方进行的交易均本着公平合理的市场化原则，严格按照 有关协议执行，不存在侵害公司利益的行为，详情请见会计报表附注。 （六）浙江天建会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 19 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第九章 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 本年度公司无重大收购及出售资产情况。 三、 重大关联交易事项 （一）根据公司与浙江海正集团有限公司签订的《货物销售框架协议》，与浙江 海正化工股份有限公司签订的《货物采购和销售框架协议》，以及与台州市椒江热电 有限公司签订的《供用热合同》，本公司 2003 年度经常性关联交易情况如下： 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 台州市椒江热电有限公司 19,340,780.19 市场价 11,119,311.00 市场价 浙江海正化工股份有限公司 2,019,093.78 市场价 1,281,504.07 市场价 浙江海正集团有限公司 358,801.55 市场价 788,888.48 市场价 2. 销售货物 本期数 上年同期数 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江海正集团有限公司 139,654,333.54 市场价 15,257,163.87 市场价 浙江海正化工股份有限公司 80,041,757.70 市场价 14,563,717.39 市场价 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(付)款余 余 额 项目及关联方名称 额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收票据 浙江海正化工股份有限公司 6,840,500.00 15.42 (2) 应收账款 浙江海正化工股份有限公司 6,130,804.88 9,195,727.60 3.14 6.12 (3) 应付账款 台州市椒江热电有限公司 1,945,526.00 1,436,596.40 1.26 1.23 （二）其他关联方交易 20 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 (1) 保证 1) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司 在中国工商银行台州市椒江支行、中国光大银行宁波分行、上海浦东发展银行台州 支行和中国建设银行台州市中山支行的短期借款和长期借款共计 40,500 万元提供保 证，保证期限为相应借款到期或提前归还之次日起两年。 2) 2003 年 11 月 18 日本公司控股股东浙江海正集团有限公司与中国工商银行台 州市椒江支行签订合同，为本公司在该银行获得 80,000 万元额度内的借款提供保证， 同时为本公司 2003 年 11 月 18 日-2006 年 11 月 18 日在该行开具的银行承兑汇票提 供保证。截至 2003 年 12 月 31 日本公司共在该行开具银行承兑汇票 26,550,959.64 元。 3) 2002 年 7 月本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司控股子公司浙江 省医药工业有限公司向中国工商银行杭州市湖墅支行借款 2,000 万元提供保证，保证 期限为 2002 年 7 月 29 日-2005 年 7 月 28 日。截至 2003 年 12 月 31 日本公司控股子 公司浙江省医药工业有限公司实际在中国工商银行杭州市湖墅支行借款 400 万元。 4) 2003 年 5 月本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司控股子公司浙江 省医药工业有限公司向中国工商银行杭州市之江支行借款 500 万元提供保证，保证 期限为 2003 年 5 月 28 日-2006 年 5 月 27 日。截至 2003 年 12 月 31 日本公司控股子 公司浙江省医药工业有限公司实际在中国农业银行杭州市之江支行借款 500 万元。 (2) 根据本公司与控股股东浙江海正集团有限公司签订的相关协议，本公司受 让其部分产品技术。双方约定自 2003 年 9 月 1 日起至 2006 年 8 月 30 日止，本公司 按照相关产品销售额的 3%支付技术转让费，本期累计确认技术转让费 4,384,487.00 元，上述技术转让费已支付。 四、 重大合同及其履行情况 （一） 报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项； （二） 本报告期内公司无重大担保合同； （三） 本报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项； 五、 本报告期内公司及持股 5%以上股东没有承诺事项。 六、 本报告期公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司审计单位，该公司已 连续 5 年为本公司提供审计服务，支付给会计师事务所的报酬如下： 项 目 2003 年 2002 年 备 注 在本公司审计期间审计人员 财务审计费用 59 万元 50 万元 的食宿费用由本公司承担。 注 1、根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会 计字[2003]13 号） ，注册会计师陈翔先生为本公司提供审计服务已达到轮换条件，公 司本年度审计报告由注册会计师胡少先、贾川签署。 七、 报告期内，公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 21 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会杭州证券监管特派员办事处于 2003 年 6 月 16 日至 20 日对本公司进 行了例行巡回检查，并于 2003 年 7 月 8 日下发了《关于要求浙江海正药业股份有限 公司对巡检问题限期进行整改的通知》。接到通知后，公司高度重视，公司董事、监 事及高管人员立即对涉及到的问题进行了深入的讨论和研究，对照有关法律、法规 制定了整改措施，进一步完善内部规章制度，加强管理，以本次检查为契机，规范 公司的各项行为，完善现代企业制度的建设。 《关于巡检发现问题的整改报告》经二 届十三次董事会审议通过，并登载于 2003 年 7 月 31 日的《中国证券报》 、《上海证 券报》上。 八、 其他重大事项： 1、根据本公司与台州市椒江区岩头工业开发区管理委员会签订的《椒江区岩头 工业开发区企业建设用地协议书》，本公司在岩头开发区实际征地 700 亩，2004 年 1 月本公司已取得其中 510 亩土地的土地使用权证。 2、经台州市椒江区经济贸易局、台州市椒江区财政局和台州市椒江区劳动局审 核同意，公司实行工资总额同经济效益挂钩浮动办法。2003 年度公司实际计提新增 效益工资 9,000 万元。 3、根据公司实际资产状况，经二届十六次董事会决议通过，公司对部分资产进 行了清产核资，资产核销损失共计 28,290,442.47 元，详见会计报表附注十二（六） 条。 4、根据国家税务总局国税发[2000]13 号文，公司已经台州市国家税务局椒江分 局审核确认可用于抵免本期企业所得税的国产设备投资额累计 51,841,227.91 元。相 关公告登载于 2004 年 2 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 根据国家税务总局国税发[1999]第 49 号文，公司实际发生的开发费比上年实际 增长 10%(含 10%)以上的，允许再按技术开发费实际发生额的 50%抵扣当年度的应 纳税所得额。公司本期实际发生技术开发费 121,160,608.48 元，其中自行研究开发的 费用已抵扣当期应纳税所得额，基于谨慎性原则，合作研究和受让的技术开发费用 等暂未计入可抵扣应纳税所得额的技术开发费中。上述技术开发费的抵扣已上报浙 江省国家税务局，截至审计报告日，尚未最终批复。 公司本期经上述应纳税所得额抵免后实际应纳所得税额为 55,233,420.76 元，截 至审计报告日，本公司所得税汇算清缴工作尚未最终完成。详见会计报表附注十二 （七）。 5、根据财政部、国家税务总局财税[2003]222 号文《关于调整出口货物退税率 的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起公司出口货物退税率由 15%调低到 13%。 6、根据 2001 年 8 月财政部、国家税务总局财税[2001]113 号文规定，本公司生 产的阿佛菌素等农药产品免征增值税，根据 2003 年 9 月财政部、海关总署、国家税 务总局财税[2003]186 号文规定，自 2004 年 1 月 1 日起公司生产的阿佛菌素等农药 产品恢复征收 13%的增值税。 22 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 210 号 浙江海正药业股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年 度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年 度的经营成果以及 2003 年度的现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 胡少先 中国·杭州 中国注册会计师 贾 川 报告日期：2004年3月6日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 浙江海正药业股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江海正药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经浙江省人民政府浙政发 [1998]12 号文《关于设立浙江海正药业股份有限公司的批复》批准，由浙江海正集团有限公司、 国投药业投资有限公司、三龙投资（中国）有限公司、国家医药管理局四川抗菌素工业研究所、 国家医药管理局上海医药工业研究院、中国药科大学、浙江英特药业有限责任公司和上海复星朝 晖药业有限公司等八位股东在原浙江海门制药厂的基础上改组设立的股份有限公司，于 1998 年 2 月 11 日在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号 3300001001409(2/2)企业法人营业执 照。公司现有股本 24,960 万元，折 24,960 万股（每股面值 1 元），其中已流通股份(A 股)6,400 万股。公司股票于 2000 年 7 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属医药化工行业，主要经营范围为：化学原料药，化学中间体，医药制剂、生物制药， 中成药、中药制剂、医药辅料（以上五类仅限于片剂、胶囊剂、粉针剂、口服液四种品种）的生 产、开发、销售；本企业自产的化学原料药、化学药制剂、合成樟脑的出口；本企业生产、科研 23 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口。主要产品：化学原料药和化学中间体。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 本公司及控股子公司浙江省医药工业有限公司、杭州海健医药科技有限公司、北京海正兴发 兽药有限公司和浙江海正机械制造安装有限公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充 规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固 定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无 关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期 投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投 资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额， 作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额账龄分析法计提，根据债务单位的财 务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其 余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账 龄 3-5 年的，按其余额的 80%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明 极有可能收不回来的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于 生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权 平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用 加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出 租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不 可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而 持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 24 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权 资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被 投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核 算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上且拥有实际控制权的，采用权 益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的， 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间 内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金 额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后 至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息， 确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低 于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面 价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例 等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使 用年限和预计净残值率（原值的 3%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使 用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租 入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-45 2.16-6.47 通用设备 8-10 9.70-12.13 专用设备 5-10 9.70-19.40 运输工具 8-10 9.70-12.13 其他设备 5-8 12.13-19.40 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 25 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为 费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊 销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益 年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金 额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外） ，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经 营当月一次计入损益。 (十七) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利 息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十八) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权 而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应 同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十九) 企业所得税的会计处理方法 26 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合 并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政 策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在 合并时抵销。 (二十一) 会计政策和会计估计变更说明 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定并经股东大会批 准宣告发放的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照《企业会 计制度－资产负债表日后事项》的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披 露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润 及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 12,480,000.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 12,480,000.00 元；调增 了 2003 年年初留存收益 12,480,000.00 元，其中，未分配利润调增了 12,480,000.00 元；利润 及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 24,960,000.00 元。 三、税（费）项 (一) 增值税 阿佛菌素等产品根据财政部财税[2001]113 号文规定免缴增值税；伊维菌素等产品按 13%的 税率计缴，其他产品按 17%的税率计缴。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 (五) 企业所得税 本公司 2003 年度企业所得税按 33%的税率计缴；控股子公司浙江省医药工业有限公司按 33% 的税率计缴；控股子公司杭州海健医药科技有限公司为中外合资经营企业，2003 年度亏损，无 需计缴企业所得税；控股子公司北京海正兴发兽药有限公司 2003 年度亏损，无需计缴企业所得 税。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司及合营企业 公 司 全 称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例(%) 浙江省医药工业有限公司 商品流通 26,400,000.00 化学原料药等销售 10,824,000.00 41.00[注] 杭州海健医药科技有限公司 科研开发 USD1,400,000.00 医药科技开发研究 USD910,000.00 65.00 北京海正兴发兽药有限公司 商品流通 2,000,000.00 兽药销售 1,600,000.00 80.00 浙江海正机械制造安装有限公司 制造安装 10,000,000.00 容器、设备制造安装 6,500,000.00 65.00 [注]：本公司系该公司的第一大股东，该公司董事会成员共 5 人，本公司派出 3 人，董事长 由本公司董事长兼任。因本公司对其具有实质性控制权，故按公司厘定的会计政策纳入合并报表 范围。 (二) 合并报表范围发生变更的内容和原因 根据 2002 年 7 月 9 日本公司控股子公司浙江华尔得制药有限公司的董事会决议，经台州市 椒江区对外贸易经济合作局椒外经贸[2002]84 号《关于浙江华尔得制药投资者股权变更的批复》 批复同意，该公司外方股东将其持有的 40%股权转让给本公司，2003 年 4 月上述股权转让款均已 支付。股权转让后本公司持有其 100%的股权。2002 年 7 月起该公司停产并办理注销手续，2002 年 11 月 28 日根据台州市椒江区国税分局台椒国税登字[2002]第 0877 号《注销税务登记通知书》 办妥税务登记注销手续，2003 年 4 月该公司因未办理工商年检而注销。 公司本期与自然人彭兆春共同投资设立浙江海正机械制造安装有限公司，本公司出资 650 万元，拥有其 65%的股权，相应纳入合并报表范围。 27 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 五、利润分配 根据 2004 年 3 月 6 日公司董事会二届十六次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，10%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 1.5 元(含 税)。剩余未分配利润滚存至下年。不进行资本公积转增股本。该利润分配预案尚待公司股东大 会审议通过。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 113,441,312.41 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 23,465.15 5,560.60 银行存款 105,587,475.90 [注 1] 151,768,815.79 其他货币资金 7,830,371.36 [注 2] 6,914,030.23 合 计 113,441,312.41 158,688,406.62 [注 1]：其中定期存款 3,000,000.00 元。 [注 2]：均系银行承兑汇票保证金。 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元存款 949,206.26 8.2767 7,856,295.45 1,067,752.46 8.2773 8,838,107.44 港币存款 423,090.35 1.0657 450,887.39 480,940.07 1.0611 510,325.51 小 计 8,307,182.84 9,348,432.95 2. 应收票据 期末数 44,355,380.62 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 44,355,380.62 650,000.00 合 计 44,355,380.62 650,000.00 (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 (3) 无外币应收票据。 3. 应收账款 期末数 184,059,406.68 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 188,527,892.67 96.35 9,426,394.63 179,101,498.04 130,248,538.24 86.73 6,512,426.92 123,736,111.32 1-2 年 5,130,566.69 2.62 513,056.67 4,617,510.02 2,693,368.19 1.79 269,336.82 2,424,031.37 2-3 年 266,651.86 0.14 79,995.56 186,656.30 2,913,108.73 1.94 873,932.62 2,039,176.11 3-5 年 768,711.56 0.39 614,969.24 153,742.32 9,534,450.70 6.35 7,893,560.56 1,640,890.14 5 年以上 977,083.00 0.50 977,083.00 4,796,952.09 3.19 4,796,952.09 合 计 195,670,905.78 100.00 11,611,499.10 184,059,406.68 150,186,417.95 100.00 20,346,209.01 129,840,208.94 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 65,042,226.38 元，占应收账款账面余额 的 33.24%。 (3) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 (4) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本期核销应收账款 13,382,063.73 元，详见本会计附注十二(六)之说明。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 7,774,845.00 8.2767 64,350,059.61 1,628,203.50 8.2773 13,477,128.83 小 计 64,350,059.61 13,477,128.83 28 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 4. 其他应收款 期末数 1,223,789.55 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 929,183.43 43.89 46,459.18 882,724.25 7,817,221.39 79.40 390,861.07 7,426,360.32 1-2 年 125,134.80 5.91 12,513.49 112,621.31 552,474.54 5.61 55,247.45 497,227.09 2-3 年 107,401.44 5.07 32,220.43 75,181.01 913,894.05 9.28 274,168.22 639,725.83 3-5 年 766,314.91 36.19 613,051.93 153,262.98 438,626.60 4.45 350,901.28 87,725.32 5 年以上 189,201.22 8.94 189,201.22 123,901.22 1.26 123,901.22 合 计 2,117,235.80 100.00 893,446.25 1,223,789.55 9,846,117.80 100.00 1,195,079.24 8,651,038.56 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 台州市椒江区土地管理局 300,000.00 保证金 浙江省天正设计工程有限公司 250,000.00 暂付款 新华人寿保险股份有限公司台州支公司 200,000.00 暂付款 小 计 750,000.00 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,126,899.00 元，占其他应收款账面 余额的 53.23%。 (4) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 浙江海正集团有限公司 2,315,346.87 小 计 2,315,346.87 (5) 本期实际冲销的应收款项性质、理由及其金额的说明 本期核销其他应收款 60,586.05 元，详见本会计附注十二(六)之说明。 (6) 无外币其他应收款。 5. 预付账款 期末数 24,235,245.21 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 24,235,245.21 100.00 7,858,704.74 95.63 1-2 年 146,314.00 1.78 2-3 年 212,499.00 2.59 合 计 24,235,245.21 100.00 8,217,517.74 100.00 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 (3) 预付账款——外币预付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 92,133.95 8.2767 762,565.06 388,150.00 8.2773 3,212,834.00 欧 元 357,000.00 10.3383 3,690,773.10 82,075.50 8.6360 708,804.02 小 计 4,453,338.16 3,921,638.02 29 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 6. 存货 期末数 245,023,315.19 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 1,205,244.05 1,205,244.05 1,026,032.27 1,026,032.27 原材料 37,101,176.92 37,101,176.92 21,373,367.08 21,373,367.08 包装物 1,115,935.60 1,115,935.60 893,832.83 893,832.83 低值易耗品 538,776.97 538,776.97 496,276.99 496,276.99 自制半成品 66,561,327.81 14,029,347.66 52,531,980.15 61,350,591.88 4,535,260.84 56,815,331.04 库存商品 104,952,356.57 4,885,284.97 100,067,071.60 44,393,635.84 3,789,824.85 40,603,810.99 委托加工物资 47,860.49 47,860.49 6,430.66 6,430.66 在产品 60,324,218.35 7,908,948.94 52,415,269.41 74,563,792.25 1,715,435.35 72,848,356.90 合 计 271,846,896.76 26,823,581.57 245,023,315.19 204,103,959.80 10,040,521.04 194,063,438.76 (2) 本期存货的取得均为自制或外购。 (3) 上述存货均未用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出[注] 自制半成品 4,535,260.84 9,494,086.82 14,029,347.66 库存商品 3,789,824.85 2,104,560.37 1,009,100.25 4,885,284.97 在产品 1,715,435.35 6,193,513.59 7,908,948.94 小 计 10,040,521.04 17,792,160.78 1,009,100.25 26,823,581.57 [注]：本期减少均系销售库存商品转出存货跌价准备。 2) 存货可变现净值确定依据的说明 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取。 7. 待摊费用 期末数 1,610,050.08 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 1,607,350.08 1,329,199.60 按受益期的摊余价值 租赁费 2,700.00 按受益期的摊余价值 合 计 1,610,050.08 1,329,199.60 8. 长期股权投资 期末数 4,684,817.34 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 -315,182.66 -315,182.66 -357,207.02 -357,207.02 对联营企业投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 4,684,817.34 4,684,817.34 4,642,792.98 4,642,792.98 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 国药集团工业股份有限公司 长期 5,000,000.00 6.25% 小 计 5,000,000.00 2) 合并价差 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州海健医药科技有限公司 -420,243.56 -357,207.02 -42,024.36 -315,182.66 10 年 小 计 -420,243.56 -357,207.02 -42,024.36 -315,182.66 b．合并价差形成原因说明 2001 年 7 月本公司与美国双健现代药物技术有限公司共同投资设立杭州海健医药科技有限 30 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 公司，本公司以部分固定资产出资，协商作价 2,201,324.00 元，本公司账面固定资产净值 1,781,080.44 元，根据《企业会计准则-投资》确认股权投资差额-420,243.56 元，分 10 年摊销。 摊销余额为-315,182.66 元，在合并会计报表中列为合并价差项目反映。 9. 固定资产原价 期末数 1,210,970,767.85 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 288,444,548.32 125,584,647.78 1,385,215.00 412,643,981.10 通用设备 266,469,084.92 83,998,606.53 15,292,190.99 335,175,500.46 专用设备 293,068,811.77 147,991,127.09 32,903,520.05 408,156,418.81 运输工具 7,625,697.27 3,558,406.00 912,058.27 10,272,045.00 其他设备 36,180,353.17 11,790,082.81 3,247,613.50 44,722,822.48 合 计 891,788,495.45 372,922,870.21 53,740,597.81 1,210,970,767.85 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 371,659,739.01 元。 (3) 本期减少数中包括报损固定资产 53,705,197.81 元，捐赠固定资产 35,400.00 元。报损 固定资产 中 40,911,585.48 元业经台州中 天 会计师事 务 所有限公 司 审计并出 具 中天综审 [2003]273 号《审计报告》，详见本会计附注十二(六)之说明。 (4) 无融资租入固定资产情况。 (5) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 3,387,508.70 214,296.52 3,173,212.18 通用设备 243,161.69 67,626.86 175,534.83 其他设备 29,247.18 8,134.09 21,113.09 小 计 3,659,917.57 290,057.47 3,369,860.10 (6) 无暂时闲置固定资产。 (7) 已提足折旧继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 92,501.38 41,876.09 47,850.25 2,775.04 专用设备 883,781.08 824,229.55 33,038.10 26,513.43 运输工具 533,210.00 515,919.70 17,290.30 其他设备 310,696.56 295,670.90 4,395.56 10,630.10 小 计 1,820,189.02 1,677,696.24 85,283.91 57,208.87 (8) 无已退废并准备处置固定资产。 (9) 期末固定资产均未用于债务担保。 (10) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权手续的说明 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司账面房屋及建筑物原值 349,432,966.84 元(其中暂估入账 160,420,913.48 元)和运输工具原值 795,239.20 元尚未办妥产权手续。 10．累计折旧 期末数 217,149,359.86 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 25,164,970.65 12,398,103.71 791,957.48 36,771,116.88 通用设备 52,533,103.06 29,712,362.81 12,942,246.75 69,303,219.12 专用设备 77,437,910.02 40,707,128.49 23,367,633.82 94,777,404.69 运输工具 2,993,097.51 843,971.29 651,460.26 3,185,608.54 其他设备 11,751,119.13 4,273,284.27 2,912,392.77 13,112,010.63 合 计 169,880,200.37 87,934,850.57 40,665,691.08 217,149,359.86 31 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 11．固定资产净值 期末数 993,821,407.99 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 375,872,864.22 263,279,577.67 通用设备 265,872,281.34 213,935,981.86 专用设备 313,379,014.12 215,630,901.75 运输工具 7,086,436.46 4,632,599.76 其他设备 31,610,811.85 24,429,234.04 合 计 993,821,407.99 721,908,295.08 12．固定资产减值准备 期末数 23,000,354.81 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出[注] 通用设备 2,353,382.21 4,590,627.68 1,458,857.55 5,485,152.34 专用设备 5,778,912.70 12,884,236.55 1,964,225.03 16,698,924.22 运输工具 193,650.24 193,650.24 其他设备 446,664.45 280,030.88 104,067.32 622,628.01 合 计 8,578,959.36 17,948,545.35 3,527,149.90 23,000,354.81 [注]：固定资产减值准备本期转出均系固定资产报损相应转出减值准备。 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13. 工程物资 期末数 712,889.00 项 目 期末数 期初数 专用材料 712,889.00 514,612.53 合 计 712,889.00 514,612.53 14. 在建工程 期末数 220,958,304.86 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 2500Kg 他汀类 合成药车间项目 63,972,887.36 63,972,887.36 49,399,002.92 49,399,002.92 年产 1500Kg 普伐和 5000Kg 美伐项目 22,954,084.50 22,954,084.50 38,165,440.34 38,165,440.34 岩头公用工程 36,584,448.54 36,584,448.54 37,425,134.97 37,425,134.97 老厂搬迁项目 28,672,495.37 28,672,495.37 岩头污水处理(2500T/d) 24,564,019.42 24,564,019.42 7ADCA 项目 31,538,598.43 31,538,598.43 24,221,710.68 24,221,710.68 固体制剂车间技改项目 18,240,776.58 18,240,776.58 粉针车间技改项目 13,891,007.72 13,891,007.72 抗一车间技改项目 9,787,032.13 9,787,032.13 7ACA 项目 24,342,433.37 24,342,433.37 6,444,077.76 6,444,077.76 引进空压机﹑膜过滤 关键设备项目 3,165,341.00 3,165,341.00 岩头综合楼项目 6,042,684.00 6,042,684.00 其他工程 35,523,168.66 35,523,168.66 28,335,894.15 28,335,894.15 合 计 220,958,304.86 220,958,304.86 282,311,933.04 282,311,933.04 32 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入 增加 固定资产 减少[注] 来源 (万元) 占预算的 比例(%) 年产 2500Kg 他汀类 金融机构 合成药车间项目 49,399,002.92 33,861,477.61 19,287,593.17 63,972,887.36 贷款 7,494 124.29 年产 1500Kg 普伐和 募股 5000Kg 美伐项目 38,165,440.34 38,732,188.52 53,943,544.36 22,954,084.50 资金 8,725 122.82 其他 岩头公用工程 37,425,134.97 89,562,378.95 90,403,065.38 36,584,448.54 来源 金融机构 老厂搬迁项目 28,672,495.37 9,216,343.69 37,888,839.06 贷款 2,979 127.19 岩头污水处理 金融机构 (2500T/d)项目 24,564,019.42 4,338,090.92 28,302,110.34 600,000.00 贷款 2,807 102.96 其他 7ADCA 项目 24,221,710.68 15,982,527.53 8,665,639.78 31,538,598.43 来源 固体制剂车间 募股 技改项目 18,240,776.58 18,240,776.58 资金 2,995 100.74 粉针车间 其他 技改项目 13,891,007.72 508,167.35 14,399,175.07 来源 抗一车间 其他 技改项目 9,787,032.13 1,748,253.73 11,535,285.86 来源 其他 7ACA 项目 6,444,077.76 633,816.25 7,077,894.01 来源 引进空压机﹑膜 金融机构 过滤关键设备项目 3,165,341.00 35,491,773.37 14,314,681.00 24,342,433.37 贷款 8,988 92.21 年产 5 吨富表甲 募股 氨基阿维菌素项目 4,391,400.55 4,391,400.55 资金 11,423 111.57 其他 岩头综合楼项目 6,042,684.00 6,042,684.00 来源 1,395 43,32 其他 其 他 28,335,894.15 70,397,008.36 63,209,733.85 35,523,168.66 来源 合 计 282,311,933.04 310,906,110.83 371,659,739.01 600,000.00 220,958,304.86 [注]：本期其他减少系实际收取的财政贴息。 根据浙江省台州市经济委员、浙江省台州市财政局台经技[2003]98 号、台财企发[2003]22 号文规定，本公司取得 2003 年台州市技术改造贴息资金 60 万元。 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数 资本化率 固定资产 减少[注] ‰/月 年产 2500Kg 他汀类 合成药车间项目 1,953,136.46 2,106,325.00 4,059,461.46 4.575 引进空压机﹑膜过滤 关键设备项目 173,850.00 173,850.00 4.575 固体制剂车间技改工程 837,939.68 837,939.68 4.575 岩头污水处理 (2500T/d)项目 427,100.00 555,100.00 382,200.00 600,000.00 4.575 老厂搬迁项目 67,100.00 555,100.00 622,200.00 4.575 小 计 3,285,276.14 3,390,375.00 1,842,339.68 600,000.00 4,233,311.46 [注]：本期其他减少系实际收取的财政贴息，详见本会计报表附注六(一)14(2)之注释。 (4) 在建工程减值准备情况 截至 2003 年 12 月 31 日，公司在建工程不存在减值情况，无需计提在建工程减值准备。 33 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 15. 无形资产 期末数 62,545,406.09 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 45,693,526.95 45,693,526.95 46,764,270.23 46,764,270.23 原药菌种技术 13,776,395.51 13,776,395.51 23,605,529.49 799,965.33 22,805,564.16 医药生产技术 3,075,483.63 3,075,483.63 3,481,041.99 3,481,041.99 合 计 62,545,406.09 62,545,406.09 73,850,841.71 799,965.33 73,050,876.38 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出[注] 摊销 数 销额 摊销期限 土地使用权 出让 51,588,443.53 46,764,270.23 1,070,743.28 45,693,526.95 5,894,916.58 506-538 月 原药菌种技术 转让 39,042,826.05 23,605,529.49 5,234,756.05 8,755,847.04 6,308,042.99 13,776,395.51 16,510,583.50 30-47 月 医药生产技术 投资 4,055,583.00 3,481,041.99 405,558.36 3,075,483.63 980,099.37 91 月 合 计 94,686,852.58 73,850,841.71 5,234,756.05 8,755,847.04 7,784,344.63 62,545,406.09 23,385,599.45 [注]：本期核销原药菌种技术 8,755,847.04 元，详见本会计附注十二(六)之说明。 (3) 无形资产减值准备 1) 无形资产减值准备明细 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出[注] 原药菌种技术 799,965.33 799,965.33 小 计 799,965.33 799,965.33 [注]：本期减少系无形资产报损转出相应减值准备。 2) 无形资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧等原因，导致无形资产可收回金额低于账面价值，按单项 无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。截至 2003 年 12 月 31 日，公司无形资产不存在减值情况，无需计提无形资产减值准备。 16. 长期待摊费用 期末数 68,341.90 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 固定资产改良支出 820,105.00 232,362.94 164,021.04 68,341.90 751,763.10 5 个月 合 计 820,105.00 232,362.94 164,021.04 68,341.90 751,763.10 17. 短期借款 期末数 199,000,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款[注] 199,000,000.00 223,000,000.00 合 计 199,000,000.00 223,000,000.00 [注]：详见本会计报表附注八(二)4(2)之说明。 (2) 无外币借款。 (3) 无逾期借款。 18. 应付票据 期末数 45,612,175.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 40,612,175.00 32,813,819.50 商业承兑汇票 5,000,000.00 合 计 45,612,175.00 32,813,819.50 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东账款。 34 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 19. 应付账款 期末数 154,989,768.22 (1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 (3) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 28,650.00 8.2767 237,127.46 104,470.00 8.2773 864,729.53 欧 元 37,308.00 10.3383 385,701.30 小 计 622,828.76 864,729.53 20. 预收账款 期末数 6,071,189.17 (1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东账款。 (2) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 1 年以上的预收账款共 17 笔，计 110,939.18 元，均系对方客户支付的货款尾差。 (3) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,975.00 8.2767 16,346.48 47,774.00 8.2773 395,439.73 小 计 16,346.48 395,439.73 21．应付工资 期末数 120,484,720.23 (1) 无拖欠性质的应付工资。 (2) 经台州市椒江区经济贸易局、台州市椒江区财政局和台州市椒江区劳动局审核同意，公 司实行工资总额同经济效益挂钩浮动办法。2003 年度公司实际计提新增效益工资 9,000 万元。 22. 应付股利 期末数 200,000.00 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 国家医药管理局四川抗菌素工业研究所 40,000.00 国家医药管理局上海医药工业研究所 40,000.00 中国药科大学 40,000.00 浙江英特药业有限责任公司 40,000.00 上海复星朝晖药业有限公司 40,000.00 合 计 200,000.00 (2) 无外币应付股利。 23. 应交税金 期末数 19,136,398.73 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 2,740,423.08 3,641,350.53 17%、13%、0 营业税 -248,293.17 -109,809.77 5% 城市维护建设税 786,405.68 607,706.31 按应交流转税税额的 7% 土地使用税 315,167.34 163,127.35 0.80 元/平方米 房产税 888,514.78 1,144,631.22 按房租收入的 12%, 或房屋计税价值的 1.2% 企业所得税 12,803,249.58 1,562,840.37 33% 代扣代缴个人所得税 1,850,931.44 381,251.63 按税法规定 合 计 19,136,398.73 7,391,097.64 35 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 24．其他应交款 期末数 449,360.63 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 449,360.63 276,074.47 按应交流转税税额的 4% 水利建设基金 207,764.13 按营业收入的 1‰ 合 计 449,360.63 483,838.60 25. 其他应付款 期末数 62,033,179.23 (1) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 浙江海正集团有限公司 74,738.71 小 计 74,738.71 (2) 账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 单位名称 期末数 未偿还原因 销售部门 1,910,428.46 风险押金 住房公积金 1,587,292.70 尚未支付 中科院上海有机化学研究所 800,000.00 尚未支付 小 计 4,297,721.16 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 金 额 款项性质及内容 市场推广费 22,576,326.12 销售费用 住房公积金 8,468,908.71 暂存款 国家医药管理局上海医药工业研究院 6,714,185.06 技术转让费 销售部门 1,910,428.46 风险押金 中科院上海有机化学研究所 1,000,000.00 技术转让费 小 计 40,669,848.35 26. 预提费用 期末数 12,299,008.44 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 水电汽费 8,210,164.31 7,299,533.53 尚未结算 营销部销售费 3,786,405.88 3,335,265.36 尚未结算 借款利息 302,438.25 454,862.40 尚未结算 合 计 12,299,008.44 11,089,661.29 27. 一年内到期的长期负债 期末数 55,075,522.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 55,075,522.00 146,138,542.00 合 计 55,075,522.00 146,138,542.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款[注] 55,075,522.00 小 计 55,075,522.00 [注]：详见本会计报表附注八(二)4(2)之说明。 28. 长期借款 期末数 160,219,700.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款[注] 160,219,700.00 95,090,148.00 合 计 160,219,700.00 95,090,148.00 [注]：详见本会计报表附注八(二)4(2)之说明。 (2) 无外币长期借款。 36 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 29．专项应付款 期末数 1,987,750.00 项 目 期末数 期初数 科技项目拨款[注] 1,987,750.00 420,000.00 合 计 1,987,750.00 420,000.00 [注]：系公司累计收到的浙江省科学技术委员会、台州市椒江区财政局、台州市椒江区科技 局和台州市椒江区环保局等单位拨入的专门用于科研开发的款项，该等科研开发项目尚未最终完 工结算。 30. 股本 期末数 249,600,000.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 国家拥有股份 138,674,560.00 138,674,560.00 1．发起 境内法人持有股份 44,525,440.00 44,525,440.00 (一) 人股份 外资法人持有股份 2,400,000.00 2,400,000.00 尚 未 其他 流 2．募集法人股 通 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 185,600,000.00 185,600,000.00 1．境内上市的人民币普通股 64,000,000.00 64,000,000.00 (二) 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 股 4．其他 份 已流通股份合计 64,000,000.00 64,000,000.00 (三) 股份总数 249,600,000.00 249,600,000.00 31. 资本公积 期末数 441,580,893.97 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 424,565,321.02 424,565,321.02 拨款转入 9,120,000.00 1,000,000.00 10,120,000.00 股权投资准备 133,299.14 133,299.14 外币资本折算差额 36,883.20 36,883.20 其他资本公积 6,725,390.61 6,725,390.61 合 计 440,580,893.97 1,000,000.00 441,580,893.97 (2) 资本公积增减原因的依据说明 根据浙江省经济贸易委员会、浙江省财政厅浙经贸投资[2003]1180 号文，公司本期取得项 目专项资金 100 万元，根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会浙财企一字[2003]49 号文规 定，计入资本公积处理。 37 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 32. 盈余公积 期末数 81,089,670.01 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,161,159.79 17,219,967.75 40,381,127.54 法定公益金 23,488,574.72 17,219,967.75 40,708,542.47 合 计 46,649,734.51 34,439,935.50 81,089,670.01 33. 未分配利润 期末数 203,415,536.91 (1) 明细情况 期初数 78,179,929.12 加：本期增加 172,155,543.29 减：本期减少 46,919,935.50 期末数 203,415,536.91 (2) 其他说明 1) 本期增加均系净利润转入。 2) 根据 2003 年 4 月 24 日公司股东大会决议，按 2002 年度实现的净利润向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税）。 根据 2004 年 3 月 6 日公司董事会二届十六次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，10%的法定公益金；每 10 股派发现金股利 1.5 元(含 税)，共计 37,440,000.00 元；剩余未分配利润滚存至下年。该利润分配预案尚待公司股东大会 审议通过。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,550,954,142.87/875,334,720.09 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 抗寄生虫药 154,292,237.43 121,789,085.32 抗肿瘤药 338,706,588.02 229,005,519.18 心血管药 737,245,375.86 158,219,213.69 抗感染药 122,216,477.60 113,684,990.48 其他药品 342,014,095.27 221,166,858.24 小 计 1,694,474,774.18 843,865,666.91 抵 销 143,520,631.31 81,548,354.15 合 计 1,550,954,142.87 762,317,312.76 主营业务成本 抗寄生虫药 120,043,486.36 94,368,377.07 抗肿瘤药 146,041,824.34 74,287,266.95 心血管药 281,035,103.14 89,305,078.41 抗感染药 140,124,960.84 107,481,940.54 其他药品 329,884,454.82 210,558,754.88 小 计 1,017,129,829.50 576,001,417.85 抵 销 141,795,109.41 77,361,245.38 合 计 875,334,720.09 498,640,172.47 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 出口销售 321,065,431.74 77,019,908.39 国内销售[注] 1,373,409,342.44 766,845,758.52 小 计 1,694,474,774.18 843,865,666.91 抵 销 143,520,631.31 81,548,354.15 合 计 1,550,954,142.87 762,317,312.76 38 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 主营业务成本 出口销售 158,509,034.37 52,290,030.46 国内销售[注] 858,620,795.13 523,711,387.39 小 计 1,017,129,829.50 576,001,417.85 抵 销 141,795,109.41 77,361,245.38 合 计 875,334,720.09 498,640,172.47 [注]：其中 2003 年度委托国内外贸公司出口销售收入 493,510,095.91 元，出口销售成本 152,992,924.03 元。 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 784,606,876.58 元，占公司全部主营业务收入的 50.59%。 2．主营业务税金及附加 本期数 9,476,155.92 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 6,030,281.03 2,666,783.92 按流转税税额的 7%计缴 教育费附加 3,445,874.89 1,570,515.11 按流转税税额的 4%计缴 合 计 9,476,155.92 4,237,299.03 3. 其他业务利润 本期数 831,942.10 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 28,479,733.91 28,097,641.84 382,092.07 23,303,007.55 22,932,520.38 370,487.17 租赁业务 314,567.09 172,350.37 142,216.72 614,250.00 268,894.76 345,355.24 技术咨询 325,143.27 17,509.96 307,633.31 50,000.00 50,000.00 合 计 29,119,444.27 28,287,502.17 831,942.10 23,967,257.55 23,201,415.14 765,842.41 4. 财务费用 本期数 20,482,632.89 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 21,671,129.19 18,206,390.88 减：利息收入 981,586.11 1,383,844.18 汇兑净损益 -343,618.32 -492,543.43 其 他 136,708.13 52,525.24 合 计 20,482,632.89 16,382,528.51 5. 投资收益 本期数-1,056.02 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 2,029,180.78 股权投资差额摊销 42,024.36 -571,371.33 计提的短期投资跌价准备 522,219.64 处置被投资单位所得收益 -43,080.38 合 计 -1,056.02 1,980,029.09 6. 营业外收入 本期数 211,299.20 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 326,667.75 赔款收入 186,397.75 其 他 24,901.45 231,091.90 合 计 211,299.20 557,759.65 39 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 7. 营业外支出 本期数 20,825,238.55 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 1,308,913.09 1,085,432.46 计提的无形资产减值准备 -799,965.33 799,965.33 债务重组损失 81,707.58 水利建设基金 945,444.07 579,540.26 捐赠支出 827,400.00 381,500.00 罚款支出 494,520.56 169,032.82 计提的固定资产减值准备 17,948,545.35 其 他 18,673.23 合 计 20,825,238.55 3,015,470.87 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收回浙江海正集团有限公司代垫款 24,439,307.58 收到浙江海正化工股份有限公司固定资产租金 280,000.00 收到质量赔款 186,397.75 小 计 24,905,705.33 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 支付其他单位技术转让费 74,897,524.94 市场推广费 36,889,384.08 支付浙江海正集团有限公司代垫款 22,049,222.00 办公费用 9,946,536.95 业务招待费 8,824,886.36 运输费 4,742,996.81 支付浙江海正集团有限公司技术转让费 4,384,487.00 广告咨询费 3,575,188.30 小 计 165,310,226.44 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 科技项目拨款 1,567,750.00 财政专项补助 1,000,000.00 财政贴息 600,000.00 小 计 3,167,750.00 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 156,319,161.60 (1) 账龄分析 40 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 161,268,260.26 97.00 8,063,413.01 153,204,847.25 81,389,932.96 84.15 4,069,496.65 77,320,436.31 1-2 年 3,238,583.33 1.95 323,858.33 2,914,725.00 521,523.35 0.54 52,152.34 469,371.01 2-3 年 94,254.50 0.06 28,276.35 65,978.15 1,056,374.73 1.09 316,912.42 739,462.31 3-5 年 668,055.98 0.40 534,444.78 133,611.20 9,034,674.54 9.34 7,493,739.63 1,540,934.91 5 年以上 977,083.00 0.59 977,083.00 4,715,394.09 4.88 4,715,394.09 合 计 166,246,237.07 100.00 9,927,075.47 156,319,161.60 96,717,899.67 100.00 16,647,695.13 80,070,204.54 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 106,109,751.97 元，占应收账款账面余 额的 63.83%。 (3) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 (4) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本期核销应收账款 13,382,063.73 元，详见本会计附注十二(六)之说明。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 7,774,845.00 8.2767 64,350,059.61 1,628,203.50 8.2773 13,477,128.83 小 计 64,350,059.61 13,477,128.83 2. 其他应收款 期末数 990,033.12 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 793,010.50 48.17 39,650.53 753,359.97 7,557,843.30 80.24 377,892.17 7,179,951.13 1-2 年 76,807.05 4.67 7,680.71 69,126.34 529,978.54 5.63 52,997.85 476,980.69 2-3 年 97,381.44 5.92 29,214.43 68,167.01 783,669.32 8.32 235,100.80 548,568.52 3-5 年 496,899.00 30.18 397,519.20 99,379.80 433,626.60 4.60 346,901.28 86,725.32 5 年以上 182,100.00 11.06 182,100.00 113,800.00 1.21 113,800.00 合 计 1,646,197.99 100.00 656,164.87 990,033.12 9,418,917.76 100.00 1,126,692.10 8,292,225.66 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 台州市椒江区土地管理局 300,000.00 保证金 浙江省天正设计工程有限公司 250,000.00 暂付款 新华人寿保险股份有限公司台州支公司 200,000.00 暂付款 小 计 750,000.00 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,126,899.00 元，占其他应收款账面 余额的 68.45%。 (4) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 浙江海正集团有限公司 2,315,346.87 小 计 2,315,346.87 (5) 本期实际冲销的应收款项性质、理由及其金额的说明 本期核销其他应收款 60,586.05 元，详见本会计附注十二(六)之说明。 (6) 无外币其他应收款。 41 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 3. 长期股权投资 期末数 31,311,351.96 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 26,311,351.96 26,311,351.96 21,704,789.18 21,704,789.18 其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 31,311,351.96 31,311,351.96 26,704,789.18 26,704,789.18 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例(%) 浙江省医药工业有限公司[注] 30 年 10,824,000.00 41.00 杭州海健医药科技有限公司 12 年 7,531,796.98 65.00 北京海正兴发兽药有限公司 15 年 1,600,000.00 80.00 国药集团工业股份有限公司 长期 5,000,000.00 6.25 浙江海正机械制造安装有限公司 15 年 6,500,000.00 65.00 小 计 31,455,796.98 [注]：详见本会计报表附注四(一)之说明。 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江省医药工业有限公司 9,020,000.00 10,824,000.00 2,787,759.77 13,611,759.77 杭州海健医药科技有限公司 7,111,553.42 7,531,796.98 -2,902,823.74 -315,182.66 4,944,155.90 北京海正兴发兽药有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 -344,563.71 1,255,436.29 浙江海正机械制造安装有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 小 计 24,231,553.42 26,455,796.98 -459,627.68 -315,182.66 26,311,351.96 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 差额增减额 数 浙江省医药工业有限公司 12,321,974.70 1,289,785.07 13,611,759.77 杭州海健医药科技有限公司 5,298,117.66 -395,986.12 42,024.36 4,944,155.90 北京海正兴发兽药有限公司 1,602,606.08 -347,169.79 1,255,436.29 浙江海正机械制造安装有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 浙江华尔得制药有限公司 2,482,090.74 -2,482,090.74 小 计 21,704,789.18 4,017,909.26 546,629.16 42,024.36 26,311,351.96 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州海健医药科技有限公司 -420,243.56 -357,207.02 -42,024.36 -315,182.66 10 年 小 计 -420,243.56 -357,207.02 -42,024.36 -315,182.66 b．股权投资差额形成原因说明 详见本会计报表附注六(一)8(2)2)b 之注释。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 1,243,375,848.52 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 抗寄生虫药 148,985,600.69 121,789,085.32 抗肿瘤药 243,689,095.49 157,430,302.63 心血管药 736,597,614.90 157,382,944.77 抗感染药 114,103,537.44 89,619,461.10 合 计 1,243,375,848.52 526,221,793.82 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 730,372,456.94 元，占公司全部主营业务收入的 58.74%。 42 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 2. 主营业务成本 本期数 592,571,149.22 项 目 本期数 上年数 抗寄生虫药 115,313,772.44 94,808,377.07 抗肿瘤药 62,930,807.82 31,598,324.79 心血管药 280,719,669.34 88,865,703.08 抗感染药 133,606,899.62 93,168,167.07 合 计 592,571,149.22 308,440,572.01 3. 投资收益 本期数 545,573.14 项 目 本期数 上年数 债权投资收益 2,029,180.78 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 546,629.16 1,739,881.82 股权投资差额摊销 42,024.36 -571,371.33 处置被投资单位所得收益 -43,080.38 计提的短期投资跌价准备 522,219.64 合 计 545,573.14 3,719,910.91 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 注册 经济性质 关联方名称 主营业务 与本企业关系 法定代表人 地址 或类型 国有资产授权经营，化学原料药、 浙江海正集团有限公司 台州市 控股股东 国有独资 章阿恩 化学药的生产经营 化学原料药及其制剂、化工医药 浙江省医药工业有限公司 杭州市 控股子公司 有限责任 白骅 中间体、医药包装材料等的销售 杭州海健医药科技有限公司 杭州市 医药科技开发研究 控股子公司 中外合资 白骅 北京海正兴发兽药有限公司 北京市 兽药销售 控股子公司 有限责任 白骅 浙江海正机械制造安装有限公司 台州市 压力容器和非标设备的制造、安装 控股子公司 有限责任 徐阿堂 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江海正集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 浙江华尔得制药有限公司 USD550,000.00 USD550,000.00 浙江省医药工业有限公司 26,400,000.00 26,400,000.00 杭州海健医药科技有限公司 USD1,400,000.00 USD1,400,000.00 北京海正兴发兽药有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 浙江海正机械制造安装有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 43 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 (%) 金 额 (%) 金 额 (%) 金 额 (%) 浙江海正集团有限公司 138,674,560.00 55.56 138,674,560.00 55.56 浙江华尔得制药有限公司 USD330,000.00 60.00 USD330,000.00 60.00 浙江省医药工业有限公司 10,824,000.00 41.00 10,824,000.00 41.00 杭州海健医药科技有限公司 USD910,000.00 65.00 USD910,000.00 65.00 北京海正兴发兽药有限公司 1,600,000.00 80.00 1,600,000.00 80.00 浙江海正机械制造安装有限 6,500,000.00 65.00 6,500,000.00 65.00 公司 2.不存在控制关系的关联方(有交易的关联方) 关联方名称 与本企业的关系 浙江海正化工股份有限公司 同一母公司 台州市椒江热电有限公司 同一母公司 国家医药管理局四川抗菌素工业研究所 本公司股东 国家医药管理局上海医药工业研究院 本公司股东 浙江英特药业有限责任公司 本公司股东 浙江万得富动物保健品有限公司 同一母公司 浙江江南制药厂 [注 1] 台州市都得利生物科技开发有限公司 同一母公司 上海海正生物科技有限公司[注 2] 同一母公司 浙江海正天华新药研发有限公司[注 3] 同一母公司 浙江海正天然药物有限公司[注 4] 同一母公司 [注 1]：浙江江南制药厂原系本公司控股股东浙江海正集团有限公司受托经营管理的企业。 根据 2001 年 3 月 14 日浙江省台州市椒江区人民法院[1997]椒执字第 97 号《民事裁定书》，因该 公司无力偿还债务，浙江海正集团有限公司通过台州市椒江区拍卖行竞买了其全部资产。根据 2002 年 9 月 19 日台州市椒江区人民政府办公室椒政办发[2002]176 号文《关于建立江南制药厂 倒闭清算小组的通知》，浙江江南制药厂尚在清算中。 [注 2]：上海海正生物科技有限公司系浙江海正集团有限公司与 6 位自然人共同投资设立的 有限责任公司，于 2002 年 2 月 20 日在上海市工商行政管理局登记注册，注册资本 200 万元。浙 江海正集团有限公司出资 120 万元，占其注册资本的 60%。 [注 3]：浙江海正天华新药研发有限公司系浙江海正集团有限公司与自然人赵昱共同投资设 立的有限责任公司，于 2002 年 9 月 24 日在杭州市工商行政管理局登记注册，注册资本 715 万元。 浙江海正集团有限公司出资 500.5 万元，占其注册资本的 70%。 [注 4]：浙江海正天然药物有限公司系浙江海正集团有限公司和外方博纳投资有限公司、自 然人徐凌共同投资设立的外商投资企业，于 2003 年 9 月 30 日在台州市工商行政管理局登记注册， 注册资本 253 万美元。浙江海正集团有限公司出资 86 万美元，占其注册资本的 34%。 44 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 台州市椒江热电有限公司 19,340,780.19 市场价 11,119,311.00 市场价 国家医药管理局上海医药工业研究院 6,231,605.07 市场价 2,749,758.07 市场价 浙江英特药业有限责任公司 4,775,328.36 市场价 7,812,894.92 市场价 浙江江南制药厂 3,573,895.05 市场价 4,521,212.21 市场价 国家医药管理局四川抗菌素工业研究所 2,600,000.00 市场价 浙江海正天华新药研发有限公司 2,300,000.00 市场价 浙江海正化工股份有限公司 2,019,093.78 市场价 1,281,504.07 市场价 浙江万得富动物保健品有限公司 1,208,958.35 市场价 363,504.27 市场价 上海海正生物科技有限公司 850,000.00 市场价 浙江海正集团有限公司 358,801.55 市场价 788,888.48 市场价 小 计 43,258,462.35 28,637,073.02 2. 销售货物 本期数 上年同期数 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江海正集团有限公司 139,654,333.54 市场价 15,257,163.87 市场价 浙江海正化工股份有限公司 80,041,757.70 市场价 14,563,717.39 市场价 浙江万得富动物保健品有限公司 4,512,773.83 市场价 2,540,842.32 市场价 浙江英特药业有限责任公司 2,457,731.98 市场价 2,758,077.22 市场价 浙江江南制药厂 1,762,401.93 市场价 浙江海正天然药物有限公司 70,176.79 市场价 小 计 226,736,773.84 36,882,202.73 45 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(付)款余额 余 额 项目及关联方名称 的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收票据 浙江海正化工股份有限公司 6,840,500.00 15.42 小 计 6,840,500.00 15.42 (2) 应收账款 浙江海正化工股份有限公司 6,130,804.88 9,195,727.60 3.14 6.12 浙江万得富动物保健品有限公司 944,500.10 1,245,821.90 0.48 0.83 浙江英特药业有限责任公司 312,559.73 0.21 台州市都得利生物科技开发有限公司 216,230.50 0.14 浙江海正天然药物有限公司 82,106.84 0.04 小 计 7,157,411.82 10,970,339.73 3.66 7.30 (3) 其他应收款 浙江海正集团有限公司 2,315,346.87 23.52 小 计 2,315,346.87 23.52 (4) 应付账款 台州市椒江热电有限公司 1,945,526.00 1,436,596.40 1.26 1.23 浙江江南制药厂 5,240,476.52 1,619,019.31 3.38 1.39 浙江英特药业有限责任公司 2,361.69 0.01 小 计 7,188,364.21 3,055,615.71 4.64 2.62 (5) 其他应付款 浙江海正集团有限公司 74,738.71 0.12 国家医药管理局上海医药工业研究院 6,714,185.06 3,778,579.99 10.82 13.79 小 计 6,788,923.77 3,778,579.99 10.94 13.79 4. 其他关联方交易 (1) 租赁 根据本公司与浙江海正化工股份有限公司签订的仓库租赁协议，本公司将椒江区外沙路 46 号 1 幢仓库及相关设施租赁给该公司，公司本期收取上述租赁收入 28 万元。 (2) 保证 46 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 1) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司在中国工商 银行台州市椒江支行、中国光大银行宁波分行、上海浦东发展银行台州支行和中国建设银行台州 市中山支行的短期借款和长期借款共计 40,500 万元提供保证，保证期限为相应借款到期或提前 归还之次日起两年。 2) 2003 年 11 月 18 日本公司控股股东浙江海正集团有限公司与中国工商银行台州市椒江支 行签订合同，为本公司在该银行获得 80,000 万元额度内的借款提供保证，同时为本公司 2003 年 11 月 18 日-2006 年 11 月 18 日在该行开具的银行承兑汇票提供保证。截至 2003 年 12 月 31 日本公司共在该行开具银行承兑汇票 26,550,959.64 元。 3) 2002 年 7 月本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司控股子公司浙江省医药工业 有限公司向中国工商银行杭州市湖墅支行借款 2,000 万元提供保证，保证期限为 2002 年 7 月 29 日-2005 年 7 月 28 日。截至 2003 年 12 月 31 日本公司控股子公司浙江省医药工业有限公司实际 在中国工商银行杭州市湖墅支行借款 400 万元。 4) 2003 年 5 月本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司控股子公司浙江省医药工业 有限公司向中国工商银行杭州市之江支行借款 500 万元提供保证，保证期限为 2003 年 5 月 28 日-2006 年 5 月 27 日。截至 2003 年 12 月 31 日本公司控股子公司浙江省医药工业有限公司实际 在中国农业银行杭州市之江支行借款 500 万元。 (3) 2003 年 3 月 19 日本公司与控股股东浙江海正集团有限公司签订货物《销售框架协议》。 公司向浙江海正集团有限公司销售部分医药原料、中间体等产品。双方同意浙江海正集团有限公 司根据自身需求确定采购计划，与本公司签订具体的供货合同，定价以市场价格为基本原则并且 不得明显高于或低于第三方的价格。2003 年度公司向浙江海正集团有限公司销售原辅料和产品 共计 139,654,333.54 元。 (4) 根据本公司与控股股东浙江海正集团有限公司签订的相关协议，本公司受让其部分产品 技术。双方约定自 2003 年 9 月 1 日起至 2006 年 8 月 30 日止，本公司按照相关产品销售额的 3% 支付技术转让费，本期累计确认技术转让费 4,384,487.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日已支付上 述技术转让费。 (5) 根据本公司与控股子公司浙江省医药工业有限公司签订的《销售代理合同》，将部分产 品在全国的销售代理权授予该公司。自 2003 年 1 月 1 日起，本公司按市场价授予上述销售代理 权，不再向控股子公司浙江省医药工业有限公司支付销售代理费用。 (6) 2003 年 3 月 19 日本公司与浙江海正化工股份有限公司签订货物 《采购和销售框架协议》， 浙江海正化工股份有限公司的部分原辅料由本公司统一采购，浙江海正化工股份有限公司根据生 产需要向本公司购买，价格依据市场平均价格确定。本公司与浙江海正化工股份有限公司同意相 互提供部分产品，价格参照市场价格确定。2003 年度公司向浙江海正化工股份有限公司销售原 辅料和产品共计 80,041,757.70 元，采购原辅料和产品共计 2,019,093.78 元。 (7) 根据本公司与台州市椒江热电有限公司签订的有关协议，台州市椒江热电有限公司为本 公司提供蒸汽等动力，价格依据市场平均价格确定。本期本公司共计购买动力 19,340,780.19 元。截至 2003 年 12 月 31 日应付采购款 1,945,526.00 元尚未支付。 (8) 根据本公司与关联方国家医药管理局上海医药工业研究院、国家医药管理局四川抗菌素 工业研究所、浙江海正天华新药研发有限公司和上海海正生物科技有限公司分别签署的有关合作 协议，本公司与上述四家单位进行新药物、新技术方面的合作，包括但不限于优先向本公司转让 技术成果的使用权或所有权等。2003 年度本公司分别向上述四家单位购买技术 6,231,605.07 元、 2,600,000.00 元、2,300,000.00 元和 850,000.00 元。 (9) 本公司将账面价值为 8 万元一辆桑塔纳轿车作价 5 万元，用于抵偿给浙江江南制药厂， 发生相关损失 3 万元。截至 2003 年 12 月 31 日已支付上述车辆转让款。 (10) 本公司将账面价值为 13,300.00 元的一台石墨换热器按净值作价转让给浙江海正化工 股份有限公司。截至 2003 年 12 月 31 日已支付上述设备转让款。 (11) 公司本期与控股股东浙江海正集团有限公司之间发生的往来款项借方累计发生额为 19,255.72 万元，其中应收货款 16,339.56 万元(含现金销售 15,295.00 万元)， 代垫款项 2,435.73 万元，支付技术转让费 438.45 万元，支付购货款 41.98 万元；本期往来款项的贷方累计发生额 19,494.72 万元，其中收回货款 16,339.56 万元，收回代垫款项 2,674.73 万元，应付购货款 41.98 万元，应付技术转让费 438.45 万元。 (12) 关键管理人员报酬 47 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 2002 年度公司共有关键管理人员 16 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，全年报酬总额 175.31 万元。2003 年度公司共有关键管理人员 17 人， 其中，在本公司领取报酬 9 人，全年报酬总额 224.97 万元。经公司董事会审议通过的关键管理人员报酬方案如下： 2002 年度 报酬档次 10-20 万元 20-30 万元 30 万元以上 人数 6 1 1 2003 年度 报酬档次 10-20 万元 20-30 万元 30 万元以上 人数 5 2 2 九、或有事项 根据 2002 年 6 月 19 日砀山县人民法院[2002]砀民二初字第 69 号《民事判决书》，公司诉砀 山县生物农药厂归还货款 160,000.00 元纠纷一案已结案，本公司胜诉。考虑到该款项收回可能 性较小，且该账款账龄为 5 年以上，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司对上述款项已全额计提坏 账准备。 十、承诺事项 无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 (一) 债务重组事项 1.债权人： 债务重组方式 债务重组 或有收益 损失总额 车辆抵货款[注] 0.00 0.00 [注]：本期山东济兴农化有限责任公司将一辆桑塔纳轿车作价 8 万元抵入，用于抵偿本公司 欠付货款。 2.债务人： 债务重组方式 债务重组 或有收益 损失总额 车辆抵货款[注] 81,707.58 0.00 [注]：本期公司将账面价值为 156,707.58 元的一辆奥迪轿车作价 105,000.00 元抵偿给许昌 市豫辰精细化工有限公司，用于冲抵本公司欠付的货款。 本公司将账面价值为 8 万元一辆桑塔纳轿车作价 5 万元，用于抵偿给浙江江南制药厂，发生 相关损失 3 万元。 (二) 根据本公司与台州市椒江区岩头工业开发区管理委员会签订的《椒江区岩头工业开发 区企业建设用地协议书》，本公司在岩头开发区实际征地 700 亩，截至 2003 年 12 月 31 日本公 司已预付土地款 93,844,940.10 元。2004 年 1 月已取得 510 亩土地的土地使用权证。 (三) 2003 年本公司控股股东浙江海正集团有限公司经台州市椒江区人民政府初步同意拟进 行改制。 48 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 (四) 经台州市椒江区经济贸易局、台州市椒江区财政局和台州市椒江区劳动局审核同意， 公司实行工资总额同经济效益挂钩浮动办法。2003 年度公司实际计提新增效益工资 9,000 万元。 (五) 根据 2003 年 10 月 10 日本公司与自然人彭兆春联合签订的《出资协议》，2003 年 12 月各方共同出资设立浙江海正机械制造安装有限公司，主要从事压力容器和非标设备的制造安 装。注册资本人民币 1,000 万元，其中，本公司出资 650 万元，占其注册资本的 65%，自然人彭 兆春出资 350 万元，占其注册资本的 35%，业经台州中天会计师事务所有限公司验证并出具中天 会验字[2003]第 496 号《验资报告》。2003 年 12 月 15 日该公司在台州市工商行政管理局登记注 册，取得注册号为 3310021015937 的企业法人营业执照。 (六)本期公司根据实际资产状况，对部分资产进行了清产核资，核销应收账款 13,382,063.73 元、其他应收款 60,586.05 元、存货 1,252,561.31 元、固定资产净值 6,372,164.79 元(其中原值 40,911,585.48、累计折旧 34,539,420.69 元)和无形资产 8,755,847.04 元，扣除 保险赔款和报废收入等事项，上述资产核销损失共计 28,290,442.47 元，业经台州中天会计师事 务所有限公司审计并出具中天综审[2003]273 号《审计报告》。截至审计报告日，上述资产报损 尚未经当地财税部门批准。 (七) 公司本期按 33%的税率计缴企业所得税。根据国家税务总局国税发[2000]13 号文，并 经台州市国家税务局椒江分局审核，公司本期企业所得税的基数为 16,135,762.22 元，超过基数 部分可由新增国产设备投资额抵免，公司已经台州市国家税务局椒江分局审核确认可用于抵免本 期企业所得税的国产设备投资额累计 51,841,227.91 元。 根据国家税务总局国税发[1999]第 49 号文，公司实际发生的开发费比上年实际增长 10%(含 10%)以上的，允许再按技术开发费实际发生额的 50%抵扣当年度的应纳税所得额。公司本期实际 发生技术开发费 121,160,608.48 元，其中自行研究开发的费用已抵扣当期应纳税所得额，合作 研究和受让的技术开发费用等暂未计入可抵扣应纳税所得额的技术开发费中。上述技术开发费的 抵扣已上报浙江省国家税务局，截至审计报告日，尚未最终批复。 公司本期经上述应纳税所得额抵免后实际应纳所得税额为 55,233,420.76 元，截至审计报告 日，本公司所得税汇算清缴工作尚未最终完成。 (八) 根据财政部、国家税务总局财税[2003]222 号文《关于调整出口货物退税率的通知》 的规定，自 2004 年 1 月 1 日起公司出口货物退税率由 15%调低到 13%。 (九) 根据 2001 年 8 月财政部、国家税务总局财税[2001]113 号文规定，本公司生产的阿佛 菌素等农药产品免征增值税，根据 2003 年 9 月财政部、海关总署、国家税务总局财税[2003]186 号文规定，自 2004 年 1 月 1 日起公司生产的阿佛菌素等农药产品恢复征收 13%的增值税。 (十) 非经常性损益项目及金额 项 目 本期数 处置长期股权投资的损益 -43,080.38 收取的资金占用费 15,680.00 营业外收入 211,299.20 扣除日常计提的资产减值准备后的营业外支出 -3,676,658.53 所得税影响数 1,152,610.70 合 计 -2,340,149.01 49 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第十一章 备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司 会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司关联方占用资金情 况专项审计说明原件； 4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告 的原稿。 董事长签名： 白 骅 浙江海正药业股份有限公司董事会 二○○四年三月六日 50 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 附：财务会计报表 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：浙江海正药业股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 合并 母公司 资 产 号 次 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 1 113,441,312.41 158,688,406.62 86,798,240.94 143,026,900.77 短期投资 2 应收票据 2 3 44,355,380.62 650,000.00 39,756,674.30 650,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 3 6 184,059,406.68 129,840,208.94 156,319,161.60 80,070,204.54 其他应收款 4 7 1,223,789.55 8,651,038.56 990,033.12 8,292,225.66 预付账款 5 8 24,235,245.21 8,217,517.74 3,480,414.10 5,930,941.27 应收补贴款 9 存货 6 10 245,023,315.19 194,063,438.76 187,136,737.90 175,038,393.61 待摊费用 7 11 1,610,050.08 1,329,199.60 1,607,350.08 1,329,199.60 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 613,948,499.74 501,439,810.22 476,088,612.04 414,337,865.45 长期投资： 长期股权投资 8 32 4,684,817.34 4,642,792.98 31,311,351.96 26,704,789.18 长期债权投资 34 长期投资合计 38 4,684,817.34 4,642,792.98 31,311,351.96 26,704,789.18 其中：合并价差 -315,182.66 -357,207.02 其中：股权投资差额 8 -315,182.66 -357,207.02 固定资产： 固定资产原价 9 39 1,210,970,767.85 891,788,495.45 1,196,242,767.93 876,452,277.40 减：累计折旧 10 40 217,149,359.86 169,880,200.37 213,838,412.84 166,752,423.63 固定资产净值 11 41 993,821,407.99 721,908,295.08 982,404,355.09 709,699,853.77 减：固定资产减值准备 12 42 23,000,354.81 8,578,959.36 22,537,786.76 8,578,959.36 固定资产净额 43 970,821,053.18 713,329,335.72 959,866,568.33 701,120,894.41 工程物资 13 44 712,889.00 514,612.53 712,889.00 514,612.53 在建工程 14 45 220,958,304.86 282,311,933.04 220,958,304.86 282,311,933.04 固定资产清理 46 固定资产合计 50 1,192,492,247.04 996,155,881.29 1,181,537,762.19 983,947,439.98 无形资产及其他资产： 无形资产 15 51 62,545,406.09 73,050,876.38 59,469,922.46 69,569,834.39 长期待摊费用 16 52 68,341.90 232,362.94 68,341.90 232,362.94 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 62,613,747.99 73,283,239.32 59,538,264.36 69,802,197.33 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,873,739,312.11 1,575,521,723.81 1,748,475,990.55 1,494,792,291.94 法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红 会计机构负责人：陈秋菊 51 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 资 产 负 债 表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：浙江海正药业股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 合并 母公司 负债和股东权益 号 次 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 17 68 199,000,000.00 223,000,000.00 190,000,000.00 210,000,000.00 应付票据 18 69 45,612,175.00 32,813,819.50 33,133,459.00 22,563,019.50 应付账款 19 70 154,989,768.22 116,648,175.88 88,467,197.14 92,337,043.06 预收账款 20 71 6,071,189.17 20,133,019.03 820,694.12 18,350,314.55 应付工资 21 72 120,484,720.23 30,472,920.23 119,701,114.17 29,701,114.17 应付福利费 73 34,396,592.70 27,128,310.59 32,732,353.37 24,514,909.99 应付股利 22 74 200,000.00 200,000.00 应交税金 23 75 19,136,398.73 7,391,097.64 19,792,692.83 5,018,072.66 其他应交款 24 80 449,360.63 483,838.60 400,347.44 239,286.89 其他应付款 25 81 62,033,179.23 27,403,866.76 56,990,841.84 23,711,559.49 预提费用 26 82 12,299,008.44 11,089,661.29 12,282,945.69 10,756,586.23 预计负债 83 一年内到期的长期负债 27 86 55,075,522.00 146,138,542.00 55,075,522.00 146,138,542.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 709,747,914.35 642,703,251.52 609,597,167.60 583,330,448.54 长期负债： 长期借款 28 101 160,219,700.00 95,090,148.00 160,219,700.00 95,090,148.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 29 106 1,987,750.00 420,000.00 1,987,750.00 420,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 162,207,450.00 95,510,148.00 162,207,450.00 95,510,148.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 871,955,364.35 738,213,399.52 771,804,617.60 678,840,596.54 少数股东权益 26,097,846.87 22,297,766.69 股东权益： 股本 30 115 249,600,000.00 249,600,000.00 249,600,000.00 249,600,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 249,600,000.00 249,600,000.00 249,600,000.00 249,600,000.00 资本公积 31 118 441,580,893.97 440,580,893.97 441,580,893.97 440,580,893.97 盈余公积 32 119 81,089,670.01 46,649,734.51 81,089,670.01 46,649,734.51 其中：法定公益金 32 120 40,708,542.47 23,488,574.72 40,708,542.47 23,488,574.72 未分配利润 33 122 203,415,536.91 78,179,929.12 204,400,808.97 79,121,066.92 其中：拟分配现金股利 123 37,440,000.00 12,480,000.00 37,440,000.00 12,480,000.00 外币报表折算差额 128 股东权益合计 129 975,686,100.89 815,010,557.60 976,671,372.95 815,951,695.40 负债和股东权益总计 135 1,873,739,312.11 1,575,521,723.81 1,748,475,990.55 1,494,792,291.94 法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红 会计机构负责人：陈秋菊 52 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：浙江海正药业股份有限公司 单位：人民币元 注释 合并 母公司 项 目 行次 号 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 1 1,550,954,142.87 762,317,312.76 1,243,375,848.52 526,221,793.82 减：主营业务成本 1 4 875,334,720.09 498,640,172.47 592,571,149.22 308,440,572.01 主营业务税金及附加 2 5 9,476,155.92 4,237,299.03 8,831,931.52 3,299,724.48 二、主营业务利润 10 666,143,266.86 259,439,841.26 641,972,767.78 214,481,497.33 加：其他业务利润 3 11 831,942.10 765,842.41 534,565.20 689,868.66 减：营业费用 14 93,467,259.31 42,012,395.17 82,431,989.57 16,164,412.96 管理费用 15 301,165,354.63 130,572,883.07 292,628,766.11 119,418,034.63 财务费用 4 16 20,482,632.89 16,382,528.51 20,199,648.86 15,802,690.17 三、营业利润 18 251,859,962.13 71,237,876.92 247,246,928.44 63,786,228.23 加：投资收益 5 19 -1,056.02 1,980,029.09 545,573.14 3,719,910.91 补贴收入 22 424,967.00 424,967.00 营业外收入 6 23 211,299.20 557,759.65 201,031.36 228,691.90 减：营业外支出 7 25 20,825,238.55 3,015,470.87 20,560,434.63 1,942,244.89 四、利润总额 27 231,244,966.76 71,185,161.79 227,433,098.31 66,217,553.15 减：所得税 28 57,162,394.69 18,559,413.88 55,233,420.76 16,135,762.22 少数股东损益 29 1,927,028.78 2,522,141.72 五、净利润 30 172,155,543.29 50,103,606.19 172,199,677.55 50,081,790.93 加：年初未分配利润 31 78,179,929.12 63,052,681.11 79,121,066.92 64,015,634.17 其他转入 32 六、可供分配利润 33 250,335,472.41 113,156,287.30 251,320,744.47 114,097,425.10 减：提取法定盈余公积 35 17,219,967.75 5,008,179.09 17,219,967.75 5,008,179.09 提取法定公益金 36 17,219,967.75 5,008,179.09 17,219,967.75 5,008,179.09 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 215,895,536.91 103,139,929.12 216,880,808.97 104,081,066.92 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 12,480,000.00 24,960,000.00 12,480,000.00 24,960,000.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 203,415,536.91 78,179,929.12 204,400,808.97 79,121,066.92 利润表补充资料： 合并 母公司 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -43,080.38 -43,080.38 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 -81,707.58 -81,707.58 6.其他 法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红 会计机构负责人：陈秋菊 53 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：浙江海正药业股份有限公司 金额单位：人民币元 注释 行 项 目 合 并 母公司 号 次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,736,048,969.52 1,329,190,836.41 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 37,302,512.05 35,281,400.36 现金流入小计 9 1,773,351,481.57 1,364,472,236.77 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,051,445,760.81 676,407,518.50 支付给职工以及为职工支付的现金 12 98,675,364.67 90,099,597.65 支付的各项税费 13 146,499,317.35 137,697,101.12 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 188,278,983.19 178,197,306.87 现金流出小计 20 1,484,899,426.02 1,082,401,524.14 经营活动产生的现金流量净额 21 288,452,055.55 282,070,712.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 3,167,750.00 3,220,008.69 现金流入小计 29 3,167,750.00 3,220,008.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 253,901,034.80 253,032,379.69 投资所支付的现金 31 6,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4 35 现金流出小计 36 253,901,034.80 259,532,379.69 投资活动产生的现金流量净额 37 -250,733,284.80 -256,312,371.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 3,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 3,500,000.00 取得借款所收到的现金 40 421,000,000.00 410,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5 43 现金流入小计 44 424,500,000.00 410,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 471,000,000.00 456,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 36,465,864.96 35,987,001.46 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 6 51 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金流出小计 53 507,465,864.96 491,987,001.46 筹资活动产生的现金流量净额 54 -82,965,864.96 -81,987,001.46 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -45,247,094.21 -56,228,659.83 法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红 会计机构负责人：陈秋菊 54 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 现 金 流 量 表（续） 2003 年度 编制单位：浙江海正药业股份有限公司 金额单位：人民币元 补充资料： 行次 合 并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 172,155,543.29 172,199,677.55 加：少数股东损益 58 1,927,028.78 计提的资产减值准备 59 21,368,147.75 22,750,775.71 固定资产折旧 60 87,934,850.57 87,287,257.34 无形资产摊销 61 7,784,344.63 7,378,786.27 长期待摊费用摊销 62 164,021.04 164,021.04 待摊费用减少(减：增加) 63 -280,850.48 -278,150.48 预提费用增加(减：减少) 64 1,209,347.15 1,526,359.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 固定资产报废损失 66 1,390,620.67 1,390,620.67 财务费用 67 21,671,129.19 21,573,510.36 投资损失(减：收益) 68 1,056.02 -545,573.14 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 -67,742,936.96 -28,881,404.82 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -51,817,435.69 -79,285,238.06 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 92,687,189.59 76,790,070.73 其 他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 288,452,055.55 282,070,712.63 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 113,441,312.41 86,798,240.94 减：现金的期初余额 80 158,688,406.62 143,026,900.77 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -45,247,094.21 -56,228,659.83 法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红 会计机构负责人：陈秋菊 55 浙江海正药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 资产减值准备明细表 编制单位：浙江海正药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 行 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 次 其他原因转出 值回升转 合 计 数 回数 一、坏账准备合计 1 21,541,288.25 1,657,797.22 10,694,140.12 12,504,945.35 其中：应收账款 2 20,346,209.01 1,192,365.56 9,927,075.47 11,611,499.10 其他应收款 3 1,195,079.24 465,431.66 767,064.65 893,446.25 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 10,040,521.04 17,792,160.78 1,009,100.25 1,009,100.25 26,823,581.57 其中：库存商品 8 3,789,824.85 2,104,560.37 1,009,100.25 1,009,100.25 4,885,284.97 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 8,578,959.36 17,948,545.35 3,527,149.90 3,527,149.90 23,000,354.81 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 8,578,959.36 17,948,545.35 3,527,149.90 3,527,149.90 23,000,354.81 六、无形资产减值准备合计 16 799,965.33 799,965.33 799,965.33 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 40,960,733.98 37,398,503.35 16,030,355.60 62,328,881.73 56