招商地产(000024)招商局2003年年度报告

SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 招商局蛇口控股股份有限公司 2003 年年度报告正文 公告编号： 【CMSH】2004－008 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司法定代表人孙承铭先生、财务总监黄培坤先生和财务部经理李英欣先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为 准。 本年度财务会计报告境内经德勤华永会计师事务所有限公司审计,境外经德勤·关黄陈 方会计师行审计,均为标准无保留意见的审计报告。 目 录 公司基本情况简介 ……………………………………………………………………………… 2 会计数据和业务数据摘要 ……………………………………………………………………… 3 股本变动及股东情况 …………………………………………………………………………… 6 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………………………………………… 9 公司治理结构 …………………………………………………………………………………… 12 股东大会情况简介 ……………………………………………………………………………… 13 董事会报告 ……………………………………………………………………………………… 14 监事会报告 ……………………………………………………………………………………… 23 重要事项 ………………………………………………………………………………………… 25 财务报告 ………………………………………………………………………………………… 31 备查文件目录 …………………………………………………………………………………… 31 1 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 中文名全称：招商局蛇口控股股份有限公司 中文名简称：蛇口控股 英文名全称：CHINA MERCHANTS SHEKOU HOLDINGS CO., LTD. 英文名简称：CMSH 二、公司法定代表人：孙承铭 三、公司董事会秘书：陈 宇 证券事务代表：刘 宁 联系地址： 深圳南山区蛇口工业区新时代广场 9 楼 邮政编码： 518067 联系电话： （0755）26819600 传 真： （0755）26819680 电子信箱： investor@cmre.com.cn 四、公司注册地址：深圳南山区蛇口工业区新时代广场 9 楼 公司办公地址：深圳南山区蛇口工业区新时代广场 9 楼 邮政编码：518067 电子信箱：investor@cmre.com.cn 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、 《证券时报》和香港《大公报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票第二上市交易所：新加坡交易所 股票简称：招商局 A、招商局 B 股票代码： 000024、 200024 七、其他有关资料 1、公司首次注册日期：1990 年 9 月 19 日 2、公司首次注册地点：深圳市 3、企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第 101828 号 4、税务登记号码：国税深字 440305618845136、地税登字 440305618845136 2 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 （1）境 内：德勤华永会计师事务所有限公司 办公地址：上海市延安东路外滩中心 30 楼 （2）境 外：德勤·关黄陈方会计师行 办公地址：香港中环干诺道中 111 号永安中心 26F 八、释义 除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下： 1、本公司、公司：招商局蛇口控股股份有限公司 2、蛇口工业区：招商局蛇口工业区有限公司 3、招商地产：深圳招商房地产有限公司 4、招商供电：深圳招商供电有限公司 5、招商供水：深圳招商供水有限公司 6、招商石化：深圳招商石化有限公司 7、黄金台公司：深圳黄金台实业有限公司 8、招商物流：招商局物流集团有限公司 【注】本报告中财务数据或金额的本位币均为人民币元（有特别说明的除外）。 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现主要利润指标 （单位：元） 序号 主要利润指标 金 额 1 利润总额 455,199,188 2 净利润 330,477,566 3 扣除非经常性损益后的净利润 349,825,263 4 主营业务利润 613,432,610 5 其他业务利润 5,613,511 6 营业利润 479,815,944 7 投资收益 -35,357,065 8 补贴收入 33,161,389 9 营业外收支净额 -22,421,080 10 经营活动产生的现金流量净额 -202,355,920 11 现金及现金等价物净增减额 86,900,189 【注】本公司本年度非经常性损益项目合计-19,347,697 元，包括：扣除公司日常根据企业会计 制度规定计提的资产减值准备及其他经常性损益项目后的各项营业外收入、支出-22,601,002 元； 3 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 长期投资减值准备转回 4,360,108 元；所得税及少数股东损益的影响为-1,106,803 元。 二、按国际会计准则调整对盈利和净资产的影响 （单位：千元） 净利润 净资产 按照中国会计标准 330,478 3,118,874 根据国际会计准则调整： 资产置换调整 -20,095 -102,066 商誉摊销调整 12,596 40,583 按权责发生制调整增值税退税收入 -776 27,411 补贴收入 3,192 - 少数股东损益调整 196 -20,475 递延税项 -9,636 -37,195 其他 9,419 5,685 按国际会计准则确定的金额 325,374 3,032,817 【注】境外会计师事务所审计的本年度净利润为 325,374 千元，造成差异的主要原因是以前年 度资产置换行为、股权投资差额的产生及摊销、补贴收入的确认、所得税处理适用的会计政策不 一致。 三、公司前三年主要财务数据和指标 （单位：元） 2002 年 2001 年 指标项目/年度 2003 年 （调整前） （调整后） （调整前） （调整后） 主营业务 4,838,834,917 3,854,153,934 3,854,153,934 3,320,820,664 3,320,820,664 收入 净利润 330,477,566 241,815,815 241,815,815 174,961,781 174,961,781 总资产 5,923,647,954 5,268,964,574 5,239,818,120 4,692,619,143 4,692,619,143 股东权益（不含少 3,118,874,132 2,444,370,973 2,501,538,493 2,250,277,995 2,302,681,555 数股东权益） 每股收益（摊薄） 0.641 元/股 0.508 元/股 0.508 元/股 0.367 元/股 0.367 元/股 每股收益（加权） 0.689 元/股 0.508 元/股 0.508 元/股 0.367 元/股 0.367 元/股 扣除非经常性损益 后的每股收益（摊 0.678 元/股 0.540 元/股 0.540 元/股 0.398 元/股 0.398 元/股 薄） 扣除非经常性损益 后的每股收益（加 0.729 元/股 0.540 元/股 0.540 元/股 0.398 元/股 0.398 元/股 权） 每股净资产 6.048 元/股 5.131 元/股 5.251 元/股 4.724 元/股 4.834 元/股 4 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 调整后的每股净资 5.985 元/股 5.059 元/股 5.179 元/股 4.656 元/股 4.766 元/股 产 净资产收益率（摊 10.60% 9.89% 9.67% 7.78% 7.60% 薄） 净资产收益率（加 12.42% 10.20% 10.09% 7.89% 7.79% 权） 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 11.22% 10.53% 10.29% 8.42% 8.23% （摊薄） 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 13.15% 10.86% 10.74% 8.54% 8.44% （加权） 每股经营活动产生 -0.392 元/股 1.734 元/股 1.734 元/股 0.057 元/股 0.057 元/股 的现金流量净额 四、年度利润表附表 本年度利润指标 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.67% 23.06% 1.190 1.279 营业利润 15.38% 18.04% 0.930 1.000 净利润 10.60% 12.42% 0.641 0.689 扣除非经常性损益后的净利润 11.22% 13.15% 0.678 0.729 五、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 资产负债表 外币报表 法定 未分配 股东权益 项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 日后决议分 折算差额 公益金 利润 合计 配的股利 年初数 476,396,000 1,163,570,461 454,519,256 87,277,369 57,167,520 367,376,249 -17,490,993 2,501,538,493 本年增加 39,289,560 303,803,448 54,365,040 21, 234,365 51,568,556 330,477,566 932,585 780,436,755 本年减少 57,167,520 105,933,596 163,101,116 年末数 515,685,560 1,467,373,909 508,884,296 108,511,734 51,568,556 591,920,219 -16,558,408 3,118,874,132 变动原因： ①资本公积：本年向社会公众股股东配售，新增股本溢价 300,611,449 元；子公司招商供水将深圳 水务局专项工程拨款转入资本公积，本公司按股权投资比例调增资本公积 3,191,999 元。 ②盈余公积、法定公益金：本年内本公司及本公司之子公司进行利润分配提取的法定盈余公积金 及法定公益金。 ③未分配利润：增加数是本年内实现的净利润，减少数是本年内本公司及本公司之子公司进行利 润分配提取的盈余公积 54,365,040 元及分派的现金股利 51,568,556 元。 ④外币报表折算差额：受到新加坡元市场汇率变动的影响，期末将子公司招商港务(新加坡)有限 公司外币会计报表折算为人民币会计报表时产生的折算差额相应变动。 5 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 156,906,750 156,906,750 境外法人持有股份 52,302,250 52,302,250 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 209,209,000 209,209,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,965,200 +39,289,560 170,254,760 2、境内上市的外资股 136,221,800 136,221,800 3、境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 267,187,000 +39,289,560 306,476,560 三、股份总数 476,396,000 515,685,560 二、股票发行和上市情况 （一）截止报告期末前三年股票发行情况 2003 年 11 月 3 日，本公司获得了中国证监会《关于核准招商局蛇口控股股份有限公司配股 的通知》（证监发行字【2003】124 号）的核准，于 2003 年 11 月 4 日公布了《配股说明书》，以 2002 年 12 月 31 日总股本 47,639.6 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，配股价为每股 8.93 元，折算成港币为 8.38 港元，配股缴款期为 2003 年 11 月 12 日至 2003 年 11 月 25 日。在配股过 程中，由于本公司 B 股流通股东和法人股股东放弃配股，因此配股实际配售 39,289,560 股，本公 司总股本增至 515,685,560 股，所配股份已于 2003 年 12 月 4 日在深圳交易所上市流通。 （二）报告期内公司股份总数及结构的变动情况 报告期内本公司实施了配股，配股后公司股份总数及结构的变动情况如下(单位：股)： 股份类型 本次配股前 比例 本次配股增加 本次配股后 比例 一、尚未流通股份 境内法人持有股份 156,906,750 32.94% 156,906,750 30.43% 外资法人持有股份 52,302,250 10.98% 52,302,250 10.14% 尚未流通股份合计 209,209,000 43.91% 209,209,000 40.57% 二、已流通股份 人民币普通股股票（A 股） 130,965,200 27.49% 39,289,560 170,254,760 33.01% 6 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 人民币特种股票（B 股） 136,221,800 28.59% 136,221,800 26.42% 已流通股份合计 267,187,000 56.09% 39,289,560 306,476,560 59.43% 股份总数 476,396,000 100.% 39,289,560 515,685,560 100% 三、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日, 本公司股东总数为 74,580 户，较上年减少 9531 户；其中 A 股股 东 58,788 户，B 股股东 15,792 户，分别较上年减少 6686 户和 2845 户。 （二）前十大股东持股情况 （单位：股） 股东名称 期初数 本期增减 期末数 占比例 股份性质 1、蛇口工业区 156,906,750 0 156,906,750 30.43% 境内发起人法人股 2、香港全天域投资有限公司 52,302,250 0 52,302,250 10.14% 境外发起人法人股 3、Foxtrol International Ltd. 15,400,000 0 15,400,000 2.99% 境外社会公众股 4、Orienture Investment Ltd. 14,779,525 0 14,779,525 2.87% 境外社会公众股 5、博时价值增长证券投资基金 0 +6,483,448 6,483,448 1.26% 境内社会公众股 6、洋邦国际有限公司 6,256,168 0 6,256,168 1.21% 境外社会公众股 7、安信证券投资基金 1,781,589 +3,038,411 4,820,000 0.93% 境内社会公众股 8、安顺证券投资基金 3,911,784 +588,216 4,500,000 0.87% 境内社会公众股 9、CBNY S/A PNC/Skandia Select 2,498,264 +1,397,210 3,895,474 0.76% 境外社会公众股 Fund/China Equity AC 10、安瑞证券投资基金 1,225,800 +2,174,200 3,400,000 0.66% 境内社会公众股 【注】1、报告期内，蛇口工业区成为香港全天域投资有限公司、Foxtrol International Ltd.、 Orienture Investment Ltd 的母公司。洋邦国际有限公司为香港招商局国际有限公司的全资子公 司。蛇口工业区为招商局集团有限公司的全资子公司；招商局集团有限公司为香港招商局国际有 限公司的控股股东。 2、安信证券投资基金、安顺证券投资基金、安瑞证券投资基金同属华安基金管理有限公司 管理。 3、未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 （三）持股 10%（含 10%）以上的法人股股东简介 1、蛇口工业区 法定代表人：傅育宁 注册时间：1992 年 4 月 1 日 注册资本：人民币 2,236,000,000 元 经营范围：兴办并管理交通运输、工业制造、金融保险、对外贸易、房地产、邮电通讯、旅 游、酒店和其他各类企业；组织管理蛇口工业区内的所属企业、联营企业、参股企业和外商投资 7 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 企业；码头、仓储业务；水陆建筑工程和海上石油开发相关工程的总承包、组织施工及后勤服务； 所属企业产品的销售和所需设备、原材料、零配件的供应和销售（国家有专项专营规定的按规定 办理）。举办商品展览、体育比赛、文艺演出、有线广播电视业务；提供与上述业务有关的技术、 经营、法律咨询和技术、信息服务。 2、香港全天域投资有限公司 法定代表人：秦毅 成立时间：1997 年 8 月 13 日 注册资本：HKD10,000 元 经营范围：主要业务为投资控股。 3、控股股东之控股股东情况简介 招商局集团有限公司为蛇口工业区之控股股东，法定代表人为秦晓，成立时间:1986 年 10 月， 注册资本：人民币 8 亿元，经营范围为：经营水陆客货运输，水陆运输工具、设备的租赁及代理， 码头及仓储业务，海上救助、打捞、拖航；船舶、海上石油钻探设备的建造、修理、检验和销售； 钻井平台、集装箱的修理、检验；水陆建筑工程和海上石油开发相关工程的承包、施工及后勤服 务；水陆交通运输设备的采购、供应和销售；兴办交通事业和工商企业；组织管理金融、保险业 务及相关的服务业务；开发和经营管理蛇口工业区。 4、报告期内控股股东没有发生变更。 5、前十大 A 股流通股东持股情况 （单位：股） 股东名称 期末数 股份种类 1、博时价值增长证券投资基金 6,483,448 A股 2、安信证券投资基金 4,820,000 A股 3、安顺证券投资基金 4,500,000 A股 4、安瑞证券投资基金 3,400,000 A股 5、海通证券股份有限公司 3,179,939 A股 6、德盛稳健证券投资基金 2,899,832 A股 7、汉兴证券投资基金 2,045,214 A股 8、东方证券有限责任公司 2,029,782 A股 9、湘财合丰价值优化型周期类行业基金 2,018,951 A股 10、全国社保基金一零一组合 2,015,980 A股 8 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 6、前十大 B 股流通股东持股情况 （单位：股） 股东名称 期末数 股份种类 1、Foxtrol International Ltd. 15,400,000 B股 2、Orienture Investment Ltd. 14,779,525 B股 3、洋邦国际有限公司 6,256,168 B股 4、CBNY S/A PNC/Skandia Select Fund/China Equity 3,895,474 B股 5、Deutsche Bank AG London 3,241,712 B股 6、The Central Depository (PTE) LTD 1,452,396 B股 7、Diam China Open Mother Fund 1,437,000 B股 8、Bear Stearns Securities Corpora Tion 1,000,069 B股 9、上海香港万国证券 745,500 B股 10、张绪清 710,000 B股 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工的情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 1、董事基本情况 年初持 年内增 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任职期间 变动原因 股数 减量 股数 孙承铭 董事长 男 45 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 范建雄 副董事长 男 48 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 买入并参与 林少斌 董事总经理 男 44 2002.06.28—2005.06.27 0 +13,000 13,000 配股 洪小源 董事 男 41 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 李雅生 董事 男 51 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 陈 钢 董事 男 46 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 刘洪玉 独立董事 男 42 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 史新平 独立董事 男 45 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 黎添才 独立董事 男 55 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 持股合计 0 +13,000 13,000 2、监事基本情况 年初持 年内增 姓名 职务 性别 年龄 任职期间 年末持股数 股数 减量 周亚力 监事会主席 男 49 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 丰柏海 监事 男 48 2003.07.18—2005.06.27 0 0 0 文重萍 监事 男 53 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 9 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 郝 宇 职工监事 男 35 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 章琳媚 职工监事 女 28 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 3、高级管理人员基本情况 年初 年 年内增 年末持 姓名 职务 性别 任职期间 持股 变动原因 龄 减量 股数 数 买入并参与 林少斌 董事总经理 男 44 2002.06.28—2005.06.27 0 +13,000 13,000 配股 杨百千 副总经理 男 38 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 黄培坤 财务总监 男 41 2003.02.22—2005.06.27 0 0 0 / 陈 宇 董事会秘书 男 32 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 招商供电 李树明 男 40 2002.06.28—2005.06.27 10,388 0 10,388 / 总经理 招商供水 朱国辉 男 55 2002.06.28—2005.06.27 0 0 0 / 总经理 持股合计 10,388 +13,000 23,388 / 4、董事、监事在股东单位的任职情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 孙承铭 蛇口工业区 总经理 2002 年 5 月上任 范建雄 招商局国际有限公司 副总经理 2001 年 5 月上任 洪小源 蛇口工业区 副总经理 2001 年 5 月上任 李雅生 招商局物流集团有限公司 总经理 2001 年 5 月上任 陈钢 蛇口工业区 副总经济师 1994 年 6 月上任 周亚力 蛇口工业区 党委书记、第一副总经理 2002 年 5 月上任 丰柏海 蛇口工业区财务部 总经理 2000 年 9 月上任 文重萍 蛇口工业区审计部 总经理 1997 年 9 月上任 (二)年度报酬情况 公司董事 6 人，其中林少斌先生因担任总经理职务而在公司受薪，除此之外，公司在报告期 内未向其他董事支付报酬。 公司独立董事 3 人，经董事会和股东大会审议通过，在报告期内每人每年获得人民币 3 万元 的独立董事津贴。除此之外，公司在报告期内未向独立董事支付其他报酬。 公司监事 5 人，职工监事郝宇先生、章琳媚女士在子公司招商地产受薪，除此之外，公司在 报告期内未向其他监事支付报酬。 依据《公司章程》的规定，高级管理人员的报酬由董事会决定。报告期内，本公司高级管理 人员均在公司或子公司受薪。确定高级管理人员报酬的主要依据是公司业绩的完成效果，同时参 考同行业、有可比性企业的报酬情况。 报告期内，在本公司及本公司子公司受薪的董事、监事和高管人员（不包括独立董事）共计 8 人。薪酬总额为 218.83 万元，前三名高管人员薪酬合计为 109.6 万元。 年度报酬数额区间是： 10-20 万元 1 人，20-30 万元 3 人，30 万元以上 4 人。 董事长孙承铭先生、副董事长范建雄先生、董事洪小源先生、李雅生先生、陈钢先生、监事 会主席周亚力先生、监事文重萍先生、丰柏海先生分别在各自任职的股东单位领取报酬。 10 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 （三）公司董事、监事和高级管理人员变更的情况 1、2003 年 2 月 22 日，本公司第四届董事会采用通讯方式表决同意吴振勤女士辞去财务总监 职务，同意聘请黄培坤先生为公司财务总监。决议刊登在 2003 年 2 月 25 日的《中国证券报》、《证 券时报》和香港《大公报》上。 2、2003 年 4 月 25 日，本公司召开 2002 年年度股东大会，通过了《关于董事变更的议案》，同 意董事付刚峰先生、吴振勤女士、王正德先生、于之翰先生提出的辞呈，并同意变动后不再增补 董事，董事会成员从原有的 13 人调整为 9 人。决议刊登在 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证 券时报》和香港《大公报》上。 3、2003 年 7 月 18 日，本公司召开 2003 年第一次临时股东大会，通过了《关于监事变更的议 案》，由丰柏海先生接替李锋先生出任本公司监事。决议刊登在 2003 年 7 月 19 日的《中国证券报》 、 《证券时报》和香港《大公报》上。 二、员工情况一览表（截止 2003 年 12 月 31 日） 单位：人 员工总数 1413 专业构成 生产人员 865 销售人员 204 技术人员 194 财务人员 76 行政人员 63 其他人员 11 教育程度 硕士及硕士以上 52 大学学历 260 大专学历 182 其他 919 【注】1、包括公司及控股子公司人员 2、由于公司及控股子公司均执行深圳市社会保险制度，无需承担离退休职工的费用。 11 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司有独立董事 3 名，占董事会成员总数的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的要求。 报告期内，根据相关法规和公司实际情况，公司对《公司章程》董事选举等方面进行了修订， 并获 2002 年年度股东大会通过，使公司治理结构更加规范。 公司高度重视加强投资者关系的工作。年内，公司 2002 年年度报告较 2001 年年度报告披露 时间提前了 21 天；建立了投资人数据库，召开了首届分析师年会，参加了里昂证券在香港和杭州 举办的路演，举办了多场推荐会，向主要股东发出了《股东年度回访函》并将回复刊登在主要媒 体上；在配股的时候，公司主动进行了网上路演。通过一系列的举措，公司力求使信息披露更加 规范和透明，使投资人更为明确地了解公司的经营情况和战略规划。年内，公司被深圳交易所评 为信息披露优秀企业。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，本公司三位独立董事，本着为全体股东负责的态度，按照《公司法》、 《证券法》 等法律法规的要求，履行诚信义务，积极参加董事会，认真参与公司重大事项的决策，对报告期 内公司的多次关联交易均出具了独立意见，为董事会科学、客观地决策起到了积极的作用。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开的情况 公司具有较为完善的法人治理结构，与控股股东严格执行“五分开”的原则： 业务独立，与控股股东不存在同业竞争的情况，公司重大的经营决策和重大投资事项根据权 限由董事会或股东大会审议决定； 资产分开，与控股股东蛇口工业区的资产分离清晰； 人员分开，公司采用市场化的用人机制，拥有独立的员工队伍； 财务分开，公司设立有独立的财务部门，拥有独立的会计核算体系，独立进行财务决策； 机构独立，公司的组织机构设置独立自主，各职能部门对相关主管领导负责，执行《董事会 议事规则》和《监事会议事规则》以及《股东大会议事规则》等基本管理制度。 四、公司对高级管理人员的考评与激励的情况 公司初步建立了管理、营销和专业技术三个系列的薪酬体系。对高级管理人员和骨干员工实 行市场化的、与绩效水平挂钩的薪酬制度。公司目前主要根据年度工作计划对高级管理人员进行 绩效考核。与此同时，公司积极探索其他激励与约束机制，力求建立更加市场化的、更为完善的 激励制度。 12 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开和相关决议的情况 报告期内共召开了三次股东大会，具体情况如下： （一）2002 年年度股东大会 2003 年 3 月 18 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》刊登了召开 2002 年年度股东大会的通知， 2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 25 日上午如期在深圳蛇口新时代 广场 3003 会议室召开。到会股东代表及代理人共 14 人，代表公司股份 255,104,814 股，占公司 总股本的 53.55%；其中 A 股 166,366,871 股,占 A 股总股数的 57.79%；B 股 88,737,943 股，占 B 股总股数 47.07%。广东华商律师事务所为此次股东大会出具了法律意见书。会议以记名投票表决 的方式，审议并通过了如下议案： 1、《2002 年度财务决算报告》 2、《2002 年度利润分配方案》 3、关于审议《2002 年年度报告》的议案 4、关于董事变更的议案 董事付刚峰先生、吴振勤女士、王正德先生、于之翰先生离任，会议同意变动后不再增补董 事，董事会成员从原有的 13 人调整为 9 人。 5、《关于修改〈公司章程〉的议案》 决议刊登在 2003 年 4 月 26 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 （二）2003 年第一次临时股东大会 2003 年 6 月 18 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》刊登了召开 2003 年第一次临时股东大会的通知，2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 7 月 18 日上午如期在深圳 蛇口新时代广场 3003 会议室召开。到会股东代表及代理人共 17 人，代表公司股份 257,304,763 股，占公司总股本的 54.01%；其中 A 股 167,800,416 股,占 A 股总股数的 58.29%；B 股 89,504,347 股，占 B 股总股数 47.48%。广东华商律师事务所为此次股东大会出具了法律意见书。会议以记名 投票表决的方式，审议并通过了如下议案： 1、关于公司变更融资方式为配股的议案 2、关于提请股东大会授权董事会办理本次配股相关事宜的议案 3、关于监事变更的议案 由丰柏海先生接替李锋先生出任本公司监事。 决议刊登在 2003 年 7 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 （三）2003 年第二次临时股东大会 2003 年 11 月 27 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》刊登了召开 2003 年第二次临时股东大会的通知，2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 12 月 27 日上午如期在深 圳蛇口新时代广场 3003 会议室召开。到会股东代表及代理人共 25 人，代表公司股份 268,356,620 13 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 股，占公司总股本的 52.04%；其中 A 股 184,946,021 股,占 A 股总股数的 56.53%；B 股 83,410,599 股，占 B 股总股数 44.24%。广东华商律师事务所为此次股东大会出具了法律意见书。会议以记名 投票表决的方式，审议并通过了《关于招商地产受让蛇口工业区土地使用权的议案》。 决议刊登在 2003 年 12 月 30 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司主要经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 2003 年，公司以房地产开发和经营，园区供电供水、石化分销为主营业务。报告期内，公司 积极进取，与时俱进，在经历了市场的激烈竞争、SARS 的影响、银行房地产信贷政策的调整以及 电价下调等种种考验后，公司在上年的基础上进一步获得了快速的发展。年内，公司主营业务收 入为 4,838,834,917 元，比上年增长了 25.55%；主营业务利润 613,432,610 元， 比上年增长 19.02%。 公司在配股后摊薄的每股收益为 0.641 元,较上年增长 26.18%。 报告期内，公司的发展战略是“继续完善兼具成长与稳定性的业务架构，吸引和激励优秀的 人才，不断增加优质土地储备，获取多渠道充沛的资金支持，逐步向全国范围内拓展，一步一个 脚印地做强做大以房地产开发为核心的主营业务”。 依据发展战略，公司决意剥离石化分销业务，以集中资源拓展房地产业务。报告期内，公司 董事会通过了出售招商石化股权的相关议案。公司将形成以快速成长的房地产开发和具备稳定收 益能力的房屋租赁、园区供电供水为主体的业务架构。 报告期内，公司共结转商品房销售面积 19.62 万平米，较上年增长 100%；房屋租赁收入达 1.77 亿元，较上年增加 9.43%；供电供水业务收入 6.49 亿元，较上年增长 7.81%。 报告期内，公司以深圳为核心发展区域，在不断增加深圳的土地储备的同时，也择机进入了 北京、上海、广州、漳州等地的房地产市场以寻求更多发展机会。年内，公司主要项目在建面积 为 76.34 万平方米；在蛇口工业区内拟建项目的规划建筑面积为 30.65 万平方米，在蛇口工业区 外共新增土地储备达规划建筑面积 183 万平方米，另在招商局蛇口工业区和漳州开发区内具有开 发商品房的优先条件；出租性物业总面积已达到 35.05 万平方米，在建的可出租物业面积为 4.26 万平方米。 与此同时，公司继续与国内外银行保持紧密的合作关系，同时合理运用财务工具，使公司的 资金成本得到了有效降低；在资本市场上，公司顺利地通过配股实际募集资金 3.4 亿元，进一步 充实了公司的营运资金。经过不懈努力，公司的战略规划得到了稳步实现。2003 年，公司入选深 证 100 指数，被中国房地产 TOP10 研究组评为“中国房地产上市公司十强” ，并入选中证.亚商《中 国最有潜力的上市公司 50 强》。 14 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 超过公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务经营活动的基本情况如下： （单位：元） 主营业务收入 主营业务利润 经营活动分类 主营业务成本 毛利率 所属行业 占总额 占总额 金额 金额 比重 比重 商品房开发 1,453,221,304 30.03% 283,689,308 46.25% 1,096,144,320 24.57% 房地产开发与经营业 房屋租赁 176,859,502 3.66% 75,536,527 12.31% 92,126,281 47.91% 房地产开发与经营业 园区供电供水 649,095,492 13.41% 106,813,403 17.41% 541,255,808 16.61% 电力及水的生产和供应业 石化分销 2,533,892,357 52.37% 140,337,139 22.88% 2,391,140,471 5.63% 油气储运及供应业 2003 年，公司主要在建房地产项目一览表 规划建筑面 2003 年开工 2003 年竣工面 2003 年在 2003 年销售 实际/预计 项目名称 2 2 2 2 项目类型 积（M ） 面积（M ） 积（M ） 建面积（M ） （预售）比例 竣工时间 半山海景别墅 25,380 4,000 4,000 别墅 100% 2003.12 春天广场 15,300 15,300 15,300 普通住宅 97% 2003.01 海月二期 220,367 62,119 62,119 普通住宅 93% 2003.04 锦缎之滨 175,663 175,663 175,663 普通住宅 77% 2003.08 彩虹之岸 161,013 161,013 普通住宅 43% 2004.08 城市印象 39,636 39,636 普通住宅 58% 2004.10 花园城三期 1＃地块 50,102 50,102 50,102 普通住宅 未售 2004.12 半山·兰溪谷 124,000 124,000 普通住宅 未售 2004.10 海月三期 178,970 88,970 88,970 普通住宅 未售 2005.03 泰格公寓 42,608 42,608 出租公寓 用于出租 2005.01 合计 1,033,030 139,063 257,082 763,411 【注】1、泰格公寓原项目名称为虎山公寓，建成后用于出租；半山·兰溪谷原项目名称为半山海 景花园一期；锦缎之滨项目、彩虹之岸项目对外营销宣传时统称为“阳光带·海滨城”。花园城三 期根据开发节奏分为 1#和 2#两个地块逐次开发。 2、上述各项目地理位置在蛇口工业区内或附近区域。 2003 年，公司在蛇口工业区外主要新增土地储备项目一览表 项目 位置 用地面积 M2 容积率 规划建筑面积 M2 项目类型 土地价格（万元） 预期开工时间 深圳新亚洲 深圳龙岗 150,443 1.56 234,164 普通住宅 17450 2004.10 深圳尖岗山 深圳宝安 213,187 0.5 106,600 低密度住宅 58000 2004.12 上海松江沪亭 上海松江 134,634 0.7 94,244 低密度住宅 16156 2004.10 番禺飞鹅岭 广州番禺 743,533 1.27 946,065 普通住宅 66880 2005.02 丰台六圈 北京丰台 234,664 1.92 450,000 普通住宅 - 2004.12 合计 --- 1,476,457 --- 1,831,073 【注】1、除上述项目外，公司之子公司招商地产与深圳市 TCL 投资有限公司共同合作开发深圳市 福田区八卦岭 B310-0030 号地块，该地块建筑面积约为 81756 平方米。 2、丰台六圈项目用地以当地国土规划部门依据新政策核定的情况为准。 3、番禺飞鹅岭项目拟由本公司与其他公司合作开发。 15 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 2003 年，公司在蛇口工业区内拟建主要房地产项目一览表 规划建筑 土地价格 预期开工时 项目名称 用地面积 M2 容积率 项目类型 面积 M2 （万元） 间 花园城二期 25,631 1.97 50,500 商场 - 2004.05 花园城三期 2＃地块 35,735 2.5 111,625 住宅 - 2004.08 半山海景花园二期 57,752 2.5 144,400 住宅 - 2004.10 合计 119,118 306,525 【注】上述拟建项目的土地受让价格以最终签定的土地转让协议为准 2003 年，公司正在经营的和在建的出租性物业分类表 物业类别 正在经营的面积 代表性物业 在建的面积 代表性物业 别墅 6.74 万 M2 鲸山别墅 公寓 3.02 万 M2 海滨公寓 4.26 万 M2 泰格公寓 写字楼 7.62 万 M2 金融中心、半岛大厦 厂房 9.65 万 M2 科技大厦 商铺 8.02 万 M2 蛇口沃尔玛 合计 35.05 万 M2 4.26 万 M2 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期末，本公司共有四家主要控股公司，分别是：招商地产、招商供电、招商供水和招商 石化。主要控股公司的基本情况和经营业绩如下： 1、招商地产 招商地产在 1984 年成立，注册资本为 10,600 万元，本公司控股比例为 95%，截止报告期末， 总资产为 304,130 万元，净资产为 95,647 万元。招商地产从成立至今已有 20 年的历史，具有特 色鲜明的商品房开发与房屋租赁并举的业务结构。报告期内，本公司之房地产业务主要由招商地 产实施。近年，招商地产进入了快速发展的前期阶段，在持续发展房屋租赁业务的同时，房地产 开发业务以深圳市为中心，稳步向全国范围内拓展。年内，招商地产新增开工面积 13.91 万平方 米，竣工 25.707 万平方米，结转商品房销售面积 19.62 万平方米，全年累计完成出租面积 335.6 万平方米，共实现净利润 26,436 万元，较上年增加 31.92%。报告期内，招商地产再次被深圳国 土规划局评为深圳市房地产综合开发资质第二名。 2、招商供电 招商供电成立于 1980 年 11 月 9 日，注册资本为 5,700 万元，本公司控股比例为 99.75%，截 止报告期末，总资产为 42，961 万元，净资产为 24,206 万元，2003 年度实现净利润 10,941 万元。 招商供电目前是蛇口区域唯一具有供电资质证书的企业，具有明显的区域优势。公司供电网络总 体规划超前，技术管理先进。报告期内，招商供电与香港中电签订了第三条海底电缆供电协议， 第三变电站工程也已经完工并投入运行。年内，招商供电共计完成供电量 8.24 亿度，较上年增长 14.13%，超额完成经营计划；供电业务收入虽受电价下调影响但在供电量增加的弥补下仍然好于 16 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 上年。 3、招商供水 招商供水成立于 1989 年 10 月 29 日，注册资本为 4,300 万元，本公司控股比例为 99.75%， 截止报告期末，招商供水总资产为 18,488 万元，净资产为 14,020 万元，2003 年度实现主营业务 利润 1,071 万元，但由于本年对与深圳水务（集团）有限公司的原水纠纷案预计一项负债 2,025 万元，导致招商供水净利润为-1,049 万元。招商供水目前是蛇口区域唯一具有供水资质证书的企 业，具有明显的区域优势。报告期内，招商供水遭遇 SARS 疫情影响和正面登陆蛇口的强台风袭击 等困难，招商供水从技术、工艺等方面采取措施，确保水质质量和供水安全；同时，推行计划管 理，加强制度建设和经营过程监控，为生产经营提供良好的环境；而蛇口地区不断向好的经济形 势也支持了售水量的增加。本年度，招商供水实现售水量 2,878 万吨，较上年增加 6.43%，完成 了经营计划。 4、招商石化 招商石化成立于 1989 年 3 月 7 日，注册资本为 10,000 万元，本公司控股比例为 75%，截止 报告期末，总资产为 70,626 万元，净资产为 46,106 万元，2003 年度实现净利润 4,831 万元。招 商石化主要从事深圳及周边地区的轻油、重油及液化气产品的销售、配送和储存。报告期内，招 商石化受伊拉克战争和国际原油价格持续波动的影响，面对 SARS 疫情造成的消极消费局势、垄断 加剧、零售激烈等严峻的经营形势，招商石化通过加强内部协调，加强零售网络建设和客户管理， 严格控制应收账款等措施，最终完成油气储运及经营业务量 147.5 万吨。（期后事项：2004 年 2 月 6 日，公司临时股东大会审议通过了关于出售招商石化股权的相关议案，2004 年 2 月 26 日办 理完工商变更手续，本公司自 2004 年 2 月 27 日起不再承担招商石化相关损益。鉴于招商石化主 营业务收入占公司总收入的比重为 52.37%，而其净利润贡献仅占公司合并总利润的 10.96%，所 以公司在剥离石化业务后，短期内主营业务收入将有较大幅度的降低，而主营业务利润所受影响 较小。随着公司房地产等业务的快速发展，也随着出售石化所得资金再投资后产生新的效益，公 司出售石化对收入和利润的影响将被逐步消除。 ） （三）主要供应商、客户情况： 本公司为控股公司，属下控股子公司供应商与客户性质存在较大差异，不具备横向可比性。 其中房地产业务的采购金额占房地产开发成本的份额较小， 而商品房销售的主要对象为个人客户； 供电业务的源电向香港中华电力公司采购，供电销售前五位客户占公司电力销售总业务量的 39%； 供水业务源水的供应来自于深圳市三大水库，供水销售前五大客户占公司供水业务销售量的 17%。 石化油气储运及经营业务的前五大客户占石化油气储运及经营业务总量的 19%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 深圳房地产市场的充分竞争与 SARS 的影响：经过多年的快速发展，深圳房地产市场不断向完 全竞争的市场方向发展。2003 年上半年，在公司海月二期项目和锦缎之滨项目所处的南山区、后 海片区内，大量新竣工楼盘密集上市，消费者纷纷持币待购，两楼盘的销售面临较大压力。5 月， 又逢 SARS 肆虐，公司商品房销售、房屋租赁受到影响。面对压力，公司通过深入研究市场需求， 17 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 不断改进产品、服务等环节，加强销售的管理，努力提高客户满意度、提升各项目的综合品质。 最终使各楼盘在激烈的竞争环境中脱颖而出，在报告期内获得了较好的销售业绩。 二、2003 年度公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 报告期内，本公司以每 10 股配 3 股向全体股东实施配股，配股价每股 8.93 元，共配售股份 39,289,560 股，应收取配股款人民币 350,855,771 元，加上冻结配股申购资金利息并扣除承销商 佣金、交易手续费等发行费用后，实际募集资金 339,901,009 元，使用情况见下表（单位：万元）： 拟募集资 实际募集 是否变 已投入募 募集资 产生收 是否达到计划进度 承诺项目 金投向 资金投向 更项目 集资金 金余额 益金额 和收益 彩虹之岸 20,000 20,000 否 1,789 18,211 - 达到计划进度，预 计将在 2004 年竣 工结转实现收益 花园城三期 1# 15,000 13,990 否 1,085 12,905 - 达到计划进度，预 地块 计将在 2004 年竣 工结转实现收益 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明 1、 报告期内，招商地产主要投资的房地产项目（单位：万元） ： 项目名称 本年投资 投资额较上年增长 项目进度 本年收益情况 海月二期 8,841 20.59% 全部竣工 实现销售毛利 8,715 万元 锦缎之滨 21,119 36.28% 全部竣工 实现销售毛利 11,902 万元 半山海景别墅 892 8.75% 全部竣工 实现销售毛利 6,659 万元 春天广场 1,646 41.42% 全部竣工 实现销售毛利 265 万元 彩虹之岸 19,028 63.69% 主体已封顶 尚未产生收益 半山· 兰溪谷 19,789 249.21% 主体已封顶 尚未产生收益 城市印象 6,288 119.23% 主体已封顶 尚未产生收益 泰格公寓 3,154 1314.20% 主体已封顶 尚未产生收益 海月三期 6,096 134.92% 桩基完成 尚未产生收益 花园城三期 1＃地块 2,253 本年新项目 地上五层 尚未产生收益 深圳新亚洲项目 18,996 本年新项目 前期策划 尚未产生收益 番禺飞鹅岭 10,063 本年新项目 前期策划 尚未产生收益 2、报告期内，公司完成固定资产投资 5,385.62 万元，其中招商供电实际完成投资 2,407.72 万元，主要用于电力设备的更新和改造；招商石化实际完成投资 1,187.47 万元，主要用于油气站 改造以及增加运输工具和装卸机械；招商地产实际完成投资 767.18 万元，主要用于物业维护和生 产设备的购置；招商供水实际完成投资 583.42 万元，主要用于供水管网的更新改造和水厂的改造； 黄金台公司实际完成投资 287.43 万元，主要用于建造黄金台商业大厦；本公司总部及其他子公司 实际完成投资 152.40 万元，主要用于运输工具的更新。 18 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 三、2003 年度公司财务状况和经营成果分析 （单位：万元） 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减额 增减率 总资产 592,365 523,982 68,383 13.05% 其他应收款 12,703 2,264 10,439 461.09% 存货 273,835 233,472 40,363 17.29% 短期借款 68,111 42,991 25,120 58.43% 应付票据 23,831 42,334 -18,503 -43.71% 其他应付款 67,682 30,537 37,145 121.64% 长期借款 4,546 28,156 -23,610 -83.85% 股东权益 311,887 250,154 61,733 24.68% 主营业务利润 61,343 51,542 9,801 19.02% 补贴收入 3,316 1,461 1,855 126.97% 净利润 33,048 24,182 8,866 36.66% 现金及现金等价物净增加额 8,690 13,213 -4,523 -34.23% 主要变化原因： ①总资产、存货：公司地产开发业务规模的扩大。 ②其他应收款：年末支付土地竞投及履约保证金约 9,040 万元，是本年其他应收款增加的主要原 因。 ③短期借款、长期借款：为有效降低资金占用成本，年内对长短期银行借款结构进行了调整。 ④应付票据：由于票据贴现利率上升，从 10 月份开始地产业务停止开具票据，导致应付票据余额 减少。 ⑤其他应付款：年末应付土地转让款增加及收到招商石化股权转让前期款项导致其他应付款增加。 ⑥股东权益：报告期内公司配股募资及实现净利润增加股东权益。 ⑦主营业务利润：地产开发及出租业务利润增幅较大。 ⑧补贴收入：本年实际收回电力增值税返还 3,316 万元，较上年收回款项增加 1,855 万元。 ⑨净利润：本年地产开发及出租业务、电力供应业务利润增幅较大。 ⑩现金及现金等价物净增加额：上年没有土地储备支出，现金及现金等价物净增加额较大；本年 因增大开发投入规模、新增土地储备而引起经营活动产生的较大净现金流出，但年末收到配股募 集资金款及石化股权转让前期款，填补了部分资金缺口。 四、2004 年度的经营计划 展望 2004 年，老百姓对好房子的需求将持续增加，而政府对土地和房地产信贷资金则有望进 一步实施严格管控。这将有利于房地产行业的集中度的提高，也有利于优势房地产企业的持续发 展。另一方面，公司在快速成长过程中将面临各种挑战，面临石化业务剥离后的短期影响。为此， 公司把 2004 年作为攻坚的一年，作为继续夯实基础的一年。立足长远，企业只有做实后才能做强， 19 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 做强后才能做大。在新的一年中，公司将把提高发展的质量放在首位，充分发挥公司以产品为导 向的特点，全力以赴将各项目的品质做得更好；大力发掘管理的潜力，努力降低成本；继续探索 先进的激励与约束机制，以内部培养和外部引进相结合的方式获取人才。与此同时，公司仍将在 全国范围内积极寻求增加更多更好的土地储备。总之，在 2004 年，公司将坚定地依据战略规划， 一步一个脚印地向前发展，力争不断地为老百姓建造更完美的住居，为股东创造更多的财富。 公司 2004 年经营工作的主要指标：在房地产业务方面，计划完成结算面积 25 万平方米、累 计出租面积达到 340 万平方米；在园区供电业务方面，计划完成售电量 8.13 亿度；在园区供水业 务方面，计划完成售水量 2,850 万吨。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 本年度内董事会共召开了七次会议，会议情况如下： 1、2003 年 3 月 14 日召开了第四届董事会第六次会议，审议并通过了如下议案： （1）《2002 年度总经理工作报告》 （2）《2002 年度财务决算报告（草案）》 （3）《2002 年度利润分配预案》 （4）《2003 年度利润分配政策预案》 （5）《2002 年年度报告及年报摘要（草案）》 （6）《关于董事变更的议案》 （7）《关于修改公司章程的议案》 （8）《关于对公司银行贷款授权的议案》 （9）《关于召开 2002 年年度股东大会的议案》 决议刊登在 2003 年 3 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 2、2003 年 4 月 10 日召开了第四届董事会第七次会议，审议并通过了如下议案： （1）《关于受让漳州招银房地产有限公司 45％股权的议案》 （2）《关于受让漳州招银房地产有限公司 5％股权的议案》 （3）《关于对漳州招银房地产有限公司进行增资的议案》 （4）《关于漳州招银房地产有限公司更名的议案》 （5）《关于授权董事总经理林少斌签署有关参股招银地产事宜的相关文件的议案》 决议刊登在 2003 年 4 月 15 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 3、2003 年 4 月 17 日召开了第四届董事会第八次会议，审议并通过了如下议案： （1）《2003 年第一季度报告》 决议刊登在 2003 年 4 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 4、2003 年 6 月 16 日召开了第四届董事会第九次会议，审议并通过了如下议案： 20 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 （1）《关于公司变更融资方式为配股的议案》 （2）《关于提请股东大会授权董事会办理本次配股相关事宜的议案》 （3）《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》 决议刊登在 2003 年 6 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 5、2003 年 7 月 23 日召开了第四届董事会第十次会议，审议并通过了如下议案： （1）《2003 年半年度报告及摘要》 （2）向以荷兰商业银行上海分行为牵头行的银团申请贷款金额为陆仟万美元的一年期美元、 港币循环贷款。 （3）授权董事总经理林少斌签署贷款协议和相关文件；授权财务总监黄培坤签署提款通知书 及其他往来文件。 决议刊登在 2003 年 7 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 6、2003 年 10 月 20 日召开了第四届董事会第十一次会议，审议并通过了《2003 年第三季度 报告》。 决议刊登在 2003 年 10 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 7、2003 年 11 月 25 日召开了第四届董事会第十二次会议，审议并通过了如下议案： （1）关于将本公司持有的招商石化 10％的股权转让给蛇口工业区的议案 （2）关于将本公司持有的招商石化 65％的股权转让给招商物流的议案 （3）关于招商地产受让蛇口工业区土地使用权的议案 （4）关于继续向招商港务（深圳）有限公司出租资产的议案 （5）关于召开 2003 年第二次临时股东大会的议案 决议刊登在 2003 年 11 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 (二) 董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对股东大会授权的执行情况 董事会在本年度严格执行了股东大会的各项决议，无重大偏差与失误。董事会严格执行和实 施了股东大会对董事会有关本公司配股相关事宜的授权。 2、董事会对公司利润分配方案的实施情况 2003 年 4 月 25 日召开的 2002 年年度股东大会审议通过了《2002 年度利润分配方案》，按已 发行之股份 476,396,000 股计算，以每 10 股向全体股东派发现金红利 1.20 元（含税） ，共计派付 现金红利人民币 57,167,520 元；本年度未进行资本公积金转增股本。2003 年 6 月 11 日公司刊登 了《2002 年度分红派息公告》，确定股权登记日为 2003 年 6 月 23 日（B 股为最后交易日），除息 日为 2003 年 6 月 24 日。具体派息情况：A 股股东税后每 10 股分得股利 0.96 元；B 股股东不扣税， 股息按 1 港元＝1.0612 元人民币折算；在新加坡中央托管私人有限公司名下的股东的股息按 1 新 加坡元＝4.6356 元人民币折算。分红派息于 2003 年 7 月 10 日全部实施完毕。 21 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 3、报告期内配股实施情况 2003年11月4日，本公司发布了《关于获准配股的公告》和《配股说明书》，以公司2002年12 月31日总股本47,639.60万股为基数，向全体股东每10股配售3股，每股配股价8.93元，折算成港 币为8.38港元，股权登记日为2003年11月11日，除权基准日为2003年11月12日，配股缴款期2003 年11月12日至2003年11月25日。本次配股共配售股份39,289,560股，募集资金加上冻结配股申购 资金利息、扣除承销商佣金及交易手续费后计341,410,979元，于2003年11月28日全部到位，由德 勤华永会计师事务所有限公司出具了《德师报验字（03）第058号》验资报告。在扣除相关中介机 构的费用后，实际募集资金339,901,009元。本次配股新增的可流通股39,289,560股已于2003年12 月4日上市交易。 六、公司 2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据中国会计标准和国际会计标准孰低为分配最大限额的规定，2003 年度可供分配利润为 617,588,667 元。 根据有关法规及公司章程规定， 2003 年度利润分配方案如下： 1、 按照中国会计标准之净利润的 10%计提法定公积金为 33,047,757 元； 2、 按照中国会计标准之净利润的 5%计提法定公益金为 16,523,878 元； 3、 自本年度净利润中，按已发行之股份 515,685,560 股计算，以每 10 股向全体股东派送 红股 2 股，派发现金红利 1.00 元（含税），共计派付红股 103,137,112 股，现金红利人民币 51,568,556.00 元； 4、 本次不进行资本公积金转增股本。 本次利润分配预案待股东大会批准通过后实施。 七、其它事项 （一） 注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 招商局蛇口控股股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了招商局蛇口控股股份有限公司 （“贵公司” ）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 2003 年度利润及利润分配表和现金流量表，并 于 2004 年 3 月 5 日签发了德师报(审)字(04)第 P0135 号无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的要求， 贵公司编制了列示于本函附件所附的截至 2003 年 12 月 31 日止 贵 公司资金占用情况调查表（以下简称“调查表” ）。 如实编制和对外披露调查表并确保其真实性、合法性及完整性是 贵公司的责任。我们对调 查表所载资料与我所审计 贵公司 2003 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告 22 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施 2003 年度会计报 表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对调查表所载资料执行额外的审计 程序。 本函仅作为 贵公司向中国证监会呈报 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用， 未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。 附件(一) 招商局蛇口控股股份有限公司资金占用情况调查表 资金占用情况 关联方名称 关联关系 金额 会计科目 年末余额 备注 (有偿/无偿) 购买土地使用权 招商局蛇口工业区有限公司 控股股东 29,200 其他应付款 29,000 无偿 股权转让款30% 招商局蛇口工业区有限公司 控股股东 1,847 其他应付款 1,847 无偿 股权转让款30% 招商局物流集团有限公司 同一控股股东 12,006 其他应付款 12,006 无偿 （二） 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的精神，我们本着认真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下： 公司严格按照《公司章程》等的规定，规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险。报 告期内，公司曾按参股比例为参股公司深圳克罗仓储实业有限公司提供了 393.34 万元人民币的担 保，2003 年 9 月 17 日，公司已中止该项担保事项，除此之外，未发现公司有对控股子公司以外 的担保行为，公司对控股子公司的担保属于公司生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序 合法、合理，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等相关规定，认真履行职责。报告期内，公司监事 会共召开七次会议，并列席参加了历次董事会会议，参与了公司重大决策事项的讨论，审议了公 司的定期报告。根据有关法律法规，监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董 事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等 进行了监督，督促公司董事会和经营班子依法运作，科学决策，保障了公司财务规范运行。 报告期内，公司监事会会议的具体召开情况如下： （一）2003 年 3 月 14 日召开了第四届监事会第四次会议，会议重点审议了《2002 年年度报告 （草案）》中的“监事会报告”。 决议刊登在 2003 年 3 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。 （二）2003 年 4 月 10 日召开了第四届监事会第五次会议，会议议题主要是就公司分别受让招 23 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 商局漳州开发区有限公司和招商局漳州开发区公用事业公司所持有的漳州招银房地产有限公司 45％和 5％股权的关联交易进行讨论，并发表独立意见。 决议刊登在 2003 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。 （三）2003 年 4 月 17 日召开了第四届监事会第六次会议，会议审议并通过了本公司《2003 年 第一季度报告》。 决议刊登在 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。 （四）2003 年 6 月 16 日召开了第四届监事会第七次会议，会议审议并通过了《关于公司变更 融资方式为配股的议案》和《关于监事变更的议案》。 决议刊登在 2003 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。 （五）2003 年 7 月 23 日召开了第四届监事会第八次会议，会议审议并通过了《2003 年半年度 报告及摘要》 。 决议刊登在 2003 年 7 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。 （六）2003 年 10 月 20 日召开了第四届监事会第九次会议，会议审议并通过了《2003 年第三季 度报告》。 决议刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》、 《证券时报》和香港《大公报》上。 （七）2003 年 11 月 25 日召开了第四届监事会第十次会议，会议审议并通过了如下议案： 1、关于将本公司持有的招商石化10％的股权转让给蛇口工业区的议案 2、关于将本公司持有的招商石化65％的股权转让给招商物流的议案 3、关于招商地产受让蛇口工业区土地使用权的议案 4、关于继续向招商港务（深圳）有限公司出租资产的议案 决议刊登在 2003 年 11 月 27 日的《中国证券报》、 《证券时报》和香港《大公报》上。 二、公司监事会对下列事项发表独立意见 （一）依法运作情况 公司依据国家相关法律、法规和公司章程的相关规定，建立健全法人治理结构，建立了比较 完善的内部控制制度，公司决策程序合法合规，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 德勤华永会计师事务所有限公司和德勤.关黄陈方会计师行分别对公司 2003 年财务报表进行 了审计，均出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为， 2003 年 12 月 31 日的公司财务报 24 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 表真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 报告期内，公司实施了配股，实际募集资金 339,901,009 元。监事会对此次募集资金的到位 和使用情况予以了监督：所募集资金已开始向《配股说明书》所承诺的项目投入使用，截止报告 期末，所投项目均按计划进度进行。 （四）公司收购、出售资产交易情况和关联交易情况 报告期内公司收购、出租资产交易价格合理，未发现内幕交易或损害部分股东权益或造成公 司资产流失的情况，有关关联交易完全按照主管部门所要求的法律程序进行，公平合理，没有损 害公司利益。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）2000 年 3 月，广东省从化市农业生产资料公司(“从化农资”)对公司及子公司香港瑞 嘉投资实业有限公司和中国化工进出口总公司提起诉讼，2002 年 12 月 27 日，广东省深圳市中级 人民法院作出判决，要求公司返还人民币 13,766,090 元及利息，公司已于 2003 年度支付赔款。 （二）2003 年 11 月，深圳市中级人民法院对深圳市水务(集团)有限公司(“水务集团”)与招商 供水的原水纠纷案作出一审判决，判令招商供水向水务集团返还人民币 20,250,560 元。招商供水 已就本案提出上诉，诉讼正在进行中。招商供水已根据深圳市中级人民法院的民事判决书计提了 一笔预计负债计人民币 20,250,560 元。 二、重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，本公司披露了转让招商石化 75％股权的事宜，招商石化在 2002 年度所产生的主营 业 务 收 入 为 2,352,668,907 元 ， 占 本 公 司 2002 年 度 经 审 计 的 合 并 报 表 主 营 业 务 收 入 3,854,153,934 元的 61.04%，高于 50%，构成重大出售资产行为。此外，由于蛇口工业区是本公 司的控股股东、招商物流是蛇口工业区的控股子公司，本次重大出售资产构成关联交易。 （一）简要情况及进程 2003 年 11 月 25 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于将本公司持有的招商 石化 10％的股权转让给蛇口工业区的议案》和《关于将本公司持有的招商石化 65％的股权转让给 招商物流的议案》，同意将本公司持有的招商石化 10％和 65％的股权分别转让给蛇口工业区和招 商物流。本次股权转让以招商石化 2002 年度经审计的净利润的 12.7 倍作为定价依据，经交易双 方协商确定。经德勤华永会计师事务所有限公司审计，招商石化 2002 年度的净利润为 48,479,475 25 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 元，按照 12.7 倍计算，本公司出让的招商石化 10％和 65％的股权分别作价为人民币 61,568,934 元和 400,198,070 元。转让价款全部以现金方式支付。2004 年 2 月 6 日，公司召开了 2004 年第 一次临时股东大会，审议通过了上述议案。截至本报告披露日，本公司已收到股权转让全部价款， 有关工商变更事宜已办理完毕。 （二）对公司业务持续性、管理层稳定性的影响 为实现公司持续快速发展，本公司根据自身的竞争优势和行业的发展前景制定了公司的中期 发展战略：继续完善兼具成长与稳定性的业务架构，吸引和激励优秀的人才，不断增加优质土地 储备，获取多渠道充沛的资金支持，逐步向全国范围拓展，一步一个脚印地做大做强以房地产开 发为核心的主营业务。公司此次转让招商石化股权的资本运作正是本公司实施产业专业化与强势 化发展战略的重要步骤。通过转让招商石化股权，公司可以获取一笔可观的资金，为实现房地产 业务的扩张提供有力的资金保证，同时，公司产业跨度有所收缩，未来的主营业务更加突出，在 房地产开发经营等领域的实力将进一步增强。 本公司主要采取控股经营的模式，各项业务相对独立，转让招商石化股权对本公司管理层的 稳定性没有影响。 （三）对公司财务状况和经营成果的影响 2001、2002、2003 年，本公司流动比率分别为 1.74、1.42、1.54。公司的流动比率总体保持 较为稳定的水平，短期偿债能力仍较强。合并报表资产负债率分别为 49.39%、48.82%、43.88%， 母公司报表数为 27.05%、21.52%、26.79%。因此，本公司的长期偿债能力较强，偿债风险较低。 转让招商石化股权后，本公司的资产负债率将有一定程度下降，财务状况进一步改善。通过股权 转让，公司获取一笔不菲的现金流入，这一方面可以满足本公司扩大在房地产等核心产业的资金 需求，另一方面也可以提高本公司偿债能力，提高本公司的抗风险能力，降低财务风险。 石化业务实现的主营收入较高，2003 年占本公司的主营收入比重为 52.37％，但是在利润贡 献上，石化业务占本公司合并利润的比例较低，2001-2003 年其占本公司利润的比重分别为 17.59 ％、15.04％、10.96％。所以转让石化股权，对公司的主营收入有一定的影响，但由于招商石化 在本公司利润所占份额较低，对本公司利润不会构成大的影响。 三、重要关联交易事项 （一）资产、股权转让发生的关联交易 1、受让招商局漳州招银房地产开发有限公司 50％股权并对其增资 2003 年 4 月 10 日本公司召开了第四届董事会第七次会议，通过了有关议案，同意本公司受让 招商局漳州开发区有限公司（以下简称“漳州开发区”）和招商局漳州开发区公用事业公司（以下 简称“公用事业公司”）分别所持有的漳州招银房地产有限公司（以下简称“招银地产公司”）45% 和 5%的股权，股权受让后，由本公司和漳州开发区对招银地产公司按比例增资，双方均以现金形 式各出资人民币 1,500 万元，增资后招银地产公司注册资本为人民币 5,000 万元，并更名为“漳 州招商房地产有限公司” 。 26 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 招商局集团有限公司持有漳州开发区 71.05％的股份，本公司的实际控制人亦为招商局集团有 限公司，因此漳州开发区与本公司存在关联关系。公用事业公司是直属于招商局漳州开发区管委 会的全民所有制事业单位，管委会主任和漳州开发区的法定代表人同为傅育宁先生，因此，漳州 开发区与公用事业公司存在关联关系，亦同本公司存在关联关系，因此上述股权转让构成关联交 易。 此次关联交易定价参照了深圳南方民和会计师事务所出具的净资产验证报告、中通诚资产评 估有限公司出具的资产评估报告以及漳州众诚有限责任会计师事务所出具的审计报告(各报告基 准日为 2002 年 11 月 30 日)，受让总价款定为人民币 959.92 万元。 截至 2003 年 7 月 11 日，上述股权转让以及对漳州招银房地产有限公司增资及更名工作已全 部完成，并完成了工商变更手续。目前，漳州招银房地产有限公司已正式更名为“漳州招商房地 产有限公司” ，注册资本由原来的 2000 万元增至 5000 万元。 本公司此次受让招银地产公司 50%股权使本公司成功参股招银地产公司，实现了漳州开发区和 本公司的优势互补，增强了招银地产公司的市场竞争力，为本公司进军福建的房地产市场奠定了 基础。 2、招商地产受让蛇口工业区 268,444.67 平方米的土地使用权 2003 年 11 月 25 日，本公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十次会议审议通过 了《关于招商地产受让蛇口工业区土地使用权的议案》。2003 年 11 月 25 日，招商地产与蛇口工 业区签订了《土地使用权转让协议》 ，拟受让蛇口工业区拥有的面积为 268,448.67 平方米的土地 使用权，转让价款为 2.92 亿元。2003 年 12 月 27 日，本公司召开了 2003 年第二次临时股东大会， 审议通过了关于招商地产受让蛇口工业区土地使用权的议案。截止本报告披露日，招商地产以现 金支付了全部转让价款。 蛇口工业区为本公司第一大股东，本公司持有招商地产 95％的股份，是招商地产的控股股东， 因此，上述土地使用权的转让构成关联交易。 上述土地使用权的作价是以《深圳市规划与国土资源局关于深圳经济特区 2002 年度公告市场 地价标准的通告》（深圳市人民政府公报 2002 第 29 期）中规定的地价标准为依据，经双方协商确 定。 此次关联交易所涉及的土地上主要有招商地产经营的鲸山别墅、沃尔玛商场及多个写字楼等 优质出租物业，由于地上物的产权和土地使用权分离，招商地产每年须向蛇口工业区交纳土地使 用费。此次交易完成后，招商地产将拥有这些地上物的完整产权，招商地产将不再向蛇口工业区 交纳相关土地使用费（尚有 91144 万平方米土地属于临时用地， 需要支付 715.12 万元土地使用费）。 同时，招商地产获得上述土地使用权后，土地使用权作为出租开发产品（存货），其成本 2.92 亿 元按照各项物业土地使用权的剩余使用年限摊销，将有助于减少公司的经营成本。 此次交易完成后，公司现金资产减少 2.92 亿元，存货增加 2.92 亿元，资产结构未发生重大 变化。按公司 2002 年末资产负债状况计算，此次交易后，公司资产负债率不变，流动比率不变， 速动比率略有下降，因此，此次交易对公司的财务状况不会产生显著影响。 此次交易符合公司既定的发展战略，有利于公司形成持续的经营能力、进一步强化房地产主 业，有利于公司长远发展。 27 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 3、向招商港务（深圳）有限公司出租资产 2003 年 11 月 25 日，本公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十次会议审议通过 了关于继续向招商港务（深圳）有限公司出租资产的议案。2003 年 11 月 25 日，本公司与招商港 务（深圳）有限公司（以下简称“招商港务”）签订了《资产租赁合约》 ，本公司将与港口业务相 关的 92 项资产，包括写字楼、仓库、宿舍、道路、在建工程和导标等港口设施出租给招商港务。 租金为每月 884,156.56 元。 蛇口工业区为本公司第一大股东，招商局国际有限公司直接及间接合计持有招商港务 100％的 股权，蛇口工业区和招商局国际有限公司的大股东同为招商局集团有限公司。因此，上述资产租 赁构成关联交易。 此次交易的定价考虑了所出租资产的综合成本、市场需求、市场价格等因素，参考了资产的 折旧与相关税金。相关土地使用费、物业管理费、维修费、人工费等由招商港务承担。 此次交易是前次资产租赁行为的延续，降低了公司的经营管理成本，有利于公司的长远发展。 4、转让深圳市招商物流有限公司 30％股权 2003 年 5 月 30 日,本公司与招商物流和深圳安达货运有限公司签订股权转让合同，将公司持 有的深圳市招商物流有限公司 30%的股权分别转让给招商物流 20%、深圳安达货运有限公司 10%, 股权转让定价按深圳市招商物流有限公司评估基准日 2002 年 9 月 30 日的净资产评估值为依据， 转让价款分别为 2,619,980 元、1,309,990 元，交易以现金结算。2003 年 8 月，深圳市招商物流 有限公司办理完工商变更登记手续。 （二）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）的债权、债务往来、担保等事项 1、截止 2003 年 12 月 31 日，蛇口工业区为本公司提供人民币 20,297 万元的担保； 2、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司应付关联公司深圳市招商创业有限公司人民币 506.70 万 元； 3、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司应付控股股东蛇口工业区人民币 30,847.26 万元； 4、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司应付关联公司招商物流人民币 12,005.94 万元； 上述事项对本公司无重大影响。 （三）其它关联交易 1、招商供水向大股东蛇口工业区及其控股子公司提供生活及生产用水。此交易行为从招商供 水成立以来就已发生，水价为完全的市场公开价格，在蛇口园区范围内的所有用水均由招商供水 提供。 2、招商供电向大股东蛇口工业区及其控股子公司提供生活及生产用电。此交易行为从招商供 电成立以来就已发生，电价为完全的市场公开价格，在蛇口园区范围内的所有用电均由招商供电 提供。 3、土地使用关联交易 本公司供电供水业务的设施、设备以及办公场所均设在蛇口，房地产业务中的租赁物业大部 28 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 分建在蛇口，石化油气储运及经营业务的主要基地也在蛇口园区内，因此本公司及从事上述业务 的子公司自成立以来一直租用蛇口工业区的土地。2003 年度我司及控股子公司发生土地使用费合 计人民币 16,661,308 元。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内本公司没有托管、承包、租赁其他公司资产的重要事项。 （二）重大担保 根据证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发【2003】56 号）的要求，报告期内，本公司对与关联方资金往来和对外担保等情况 进行了自查：本公司控股股东及其他关联方未有占用本公司资金的情况，本公司也未曾将资金直 接或间接提供给控股股东及其他关联方使用。 本公司的对外担保均为对控股子公司的担保或控股子公司对其子公司的担保，详细情况见下 表（单位：万元）： 被担保公司名称 担保公司 担保金额 占本公司净资 被担保公司与本公司关系 产的比重 招商地产 本公司 12,198.95 3.91% 本公司之控股子公司 蛇口兴华实业股 招商地产 896.41 0.29% 招商地产之控股子公司 份有限公司 合计 13,095.36 4.20% (三)本公司无委托理财事项 (四)报告期内的其它重大合同 1、本公司与荷兰商业银行上海分行为牵头行的银团签署了 6000 万美元或等值港币循环借款 合同，借款期限为 2003 年 8 月 24 日至 2004 年 8 月 24 日。 2、本公司之控股子公司招商地产与中国银行签订授信额度为人民币 4.5 亿元的协议，授信期 限自 2002 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 30 日。 3、本公司之控股子公司招商地产与招商银行签订授信额度为人民币 4.5 亿元的协议，授信期 限自 2003 年 9 月 10 日至 2006 年 9 月 10 日。 4、本公司之控股子公司招商地产与工商银行签订授信额度为人民币 8 亿元的协议，授信期限 自 2003 年 7 月 18 日至 2005 年 07 月 17 日。 5、本公司之控股子公司招商地产与农业银行签订授信额度为人民币 2 亿元的协议，授信期限 自 2001 年 7 月 13 日至 2004 年 7 月 12 日。 6、本公司之控股子公司招商地产与深圳发展银行签订授信额度为人民币 4 亿元的协议，授信 期限自 2002 年 9 月 13 日至 2004 年 9 月 12 日。 7、本公司之控股子公司招商地产与民生银行签订授信额度为人民币 2 亿元的协议，授信期限 自 2003 年 9 月 26 日至 2004 年 9 月 25 日。 本公司为招商地产与各银行签订的上述授信额度提供担保。 除上述事项外，本公司无涉及金额达公司净资产 10％以上的重大合同。 29 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 五、承诺事项 本公司之控股股东蛇口工业区承诺在作为本公司控股股东期间，保证不再以任何形式（包括 但不限于直接经营、间接经营、参与投资）从事与本公司业务、新产品、新技术有竞争或可能构 成竞争的业务或活动。同时承诺将促使其全资子公司、拥有 50%以上股权或通过其他方式能够实 际控制的附属公司亦遵守承诺。 在本年度内蛇口工业区严格履行了承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所的情况 公司 2001 年 11 月 30 日起聘请德勤华永会计师事务所有限公司为公司境内审计机构， 德勤·关 黄陈方会计师行为公司境外审计机构，已为公司提供审计服务的连续年限为 3 年。 本年度内应付给德勤华永会计师事务所有限公司 2003 年度的审计费为人民币 90 万元；应付 给德勤·关黄陈方会计师行 2003 年度的审计费为港币 138 万元。 七、报告期内，本公司、本公司董事会及董事没有受批评和谴责的情况。 八、其它重要事项 （一）大股东持股变动 报告期内，本公司控股股东蛇口工业区通过子公司收购香港全天域投资有限公司、Foxtrol International Ltd.、 Orienture Investment Ltd 三家公司而间接增持了本公司股份 239,388,525 股， 截止报告期末，蛇口工业区直接或间接共持有本公司 46.42％的股份。2003 年 9 月 13 日，蛇口工 业区就此项持股变动事宜披露了《股东持股变动报告书》，2003 年 10 月 21 日和 11 月 19 日，本 公司先后发布了《关于蛇口工业区向中国证监会申请豁免要约收购的提示性公告》和《关于中国 证监会豁免大股东蛇口工业区要约收购本公司股票义务的公告》。上述信息披露报纸均为《中国证 券报》、《证券时报》、香港《大公报》 。 （二）重要的土地储备事项 2003 年 9 月 26 日公司之子公司招商地产参加上海市松江区房屋土地管理局举行的国有土地 使用权公开招标，以人民币 16,156 万元的竞标价取得上海市松江区沪亭北路一号地块 134,634 平方米土地的使用权。 2003 年 10 月 16 日，公司与北京南极星投资管理公司就 234,664 平方米的土地签订《六圈 村绿化隔离地区用地项目征地安置补偿协议》，公司需要支付的土地补偿费用计人民币 31,568 万 元。2004 年 1 月，北京市政府颁布《关于停止经营性项目国有土地使用权协议出让的补充规定》 ， 此项目用地尚在相关部门核定的过程中。 30 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 2003 年 10 月 17 日公司之子公司招商地产参加深圳新亚洲实业发展有限公司委托深圳市土 地交易中心举行的土地使用权公开拍卖，以人民币 17,450 万元拍得深圳市龙岗区中心城土地宗地 编号为 G01022－0003 的 150,443 平方米的土地及地上建筑物和附着物的使用权。 2003 年 12 月 31 日公司之子公司招商地产与深圳华侨城房地产有限公司以联合竞拍方式参 加宝安尖岗山 A012-0068 地块公开拍卖，双方投资比例为 5:5，最终以人民币 58,000 万元竞得该 块面积为 213,183 平方米的土地。 2003 年 12 月 23 日公司之子公司招商地产通过竞标的方式取得了挂牌出让的广州市番禺区 位飞鹅岭 2003-049 号地块，用地面积为 835,533 平方米（含配套用地面积 92,000 平方米）成交价 格为 66,880 万元。此项目拟由本公司与其他公司以共同成立合资公司的方式合作开发，相关情况 将在合资公司成立时予以及时披露。 第十一节 财务报告 （见附件） 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、公司财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、2003 年度内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、2003 年年度报告英文版。 招商局蛇口控股股份有限公司 董 事 会 二〇〇四年三月五日 31 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 招商局蛇口控股股份有限公司 审计报告和会计报表 2003 年 12 月 31 日止年度 32 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 招商局蛇口控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日止年度审计报告 德师报(审)字(04)第 P0135 号 招商局蛇口控股股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的 贵公司 2003 年 12 月 31 日的公司及合并的资产负债表及该年度的公司及合 并的利润及利润分配表和公司及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在 编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述载于第 2 页至 48 页的会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的公司及合并的财务状况及 该年度公司及合并的经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈惠珠 中国·上海 中国注册会计师 李莉 2004 年 3 月 5 日 33 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 资产： 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 流动资产 货币资金 6 695,034,863 608,134,674 463,024,919 35,055,559 应收票据 7 44,608,886 1,511,200 - - 应收股利 329,629 3,198,159 - - 应收账款 8 282,877,392 226,421,344 - - 其他应收款 9 127,028,617 22,635,741 684,683,423 308,869,888 预付账款 10 30,937,444 19,369,924 - - 存货 11 2,738,351,151 2,334,715,431 - - 待摊费用 12 2,442,767 _____________ 2,657,591 _____________ _____________- _____________- 流动资产合计 3,921,610,749 _____________ 3,218,644,064 _____________ 1,147,708,342 _____________ 343,925,447 _____________ 长期投资： 长期股权投资 13 1,241,825,368 _____________ 1,252,895,191 _____________ 2,896,486,097 _____________ 2,619,786,302 _____________ 长期投资合计 1,241,825,368 _____________ 1,252,895,191 _____________ 2,896,486,097 _____________ 2,619,786,302 _____________ 固定资产： 固定资产原价 14 1,122,557,025 1,055,717,836 312,244,634 311,352,034 减：累计折旧 14 411,959,418 _____________ 360,435,872 _____________ 73,820,086 _____________ 65,175,367 _____________ 固定资产净值 710,597,607 _____________ 695,281,964 _____________ 238,424,548 _____________ 246,176,667 _____________ 减：固定资产减值准备 14 12,607,504 _____________ 12,928,036 _____________ _____________- _____________- 固定资产净额 14 697,990,103 _____________ 682,353,928 _____________ 238,424,548 _____________ 246,176,667 _____________ 在建工程 15 19,214,103 _____________ 38,623,829 _____________ _____________- _____________- 固定资产合计 717,204,206 _____________ 720,977,757 _____________ 238,424,548 _____________ 246,176,667 _____________ 无形资产及其他资产： 无形资产 16 17,244,562 16,444,654 - - 长期待摊费用 17 25,763,069 _____________ 30,856,454 _____________ _____________- _____________- 无形资产及其他资产合计 43,007,631 _____________ 47,301,108 _____________ _____________- _____________- 资产总计 5,923,647,954 _____________ 5,239,818,120 _____________ 4,282,618,987 _____________ 3,209,888,416 _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 34 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 18 681,113,188 429,914,887 518,981,700 191,382,900 应付票据 19 238,314,981 423,344,702 - - 应付账款 20 349,473,163 375,046,910 - - 预收账款 21 453,262,880 584,827,120 - - 应付工资 20,204,173 18,722,950 1,276,221 912,896 应付福利费 5,391,405 1,837,148 594,971 363,971 应交税金 22 86,650,510 53,925,039 117,370 44,650 其他应交款 20,828 105,153 - - 其他应付款 23 676,823,908 305,372,483 581,825,575 274,569,102 预提费用 24 13,404,768 10,680,405 3,007,110 794,845 预计负债 25 21,850,560 17,790,566 - 17,790,566 一年内到期的长期负债 _____________- 45,000,000 _____________ _____________- _____________- 流动负债合计 2,546,510,364 _____________ 2,266,567,363 _____________ 1,105,802,947 _____________ 485,858,930 _____________ 长期负债： 长期借款 26 45,462,725 281,561,556 41,383,500 205,000,000 专项应付款 27 550,000 2,200,000 - - 其他长期负债 28 6,990,000 _____________ 7,660,000 _____________ - _____________ - _____________ 长期负债合计 53,002,725 _____________ 291,421,556 _____________ 41,383,500 _____________ 205,000,000 _____________ 负债合计 2,599,513,089 _____________ 2,557,988,919 _____________ 1,147,186,447 _____________ 690,858,930 _____________ 少数股东权益 205,260,733 _____________ 180,290,708 _____________ _____________- _____________- 股东权益: 股本 29 515,685,560 476,396,000 515,685,560 476,396,000 资本公积 30 1,467,373,909 1,163,570,461 1,467,373,909 1,163,570,461 盈余公积 31 508,884,296 454,519,256 481,085,025 431,513,390 其中：公益金 31 108,511,734 87,277,369 87,571,756 71,047,878 资产负债表日后决议 分配的现金股利 32 51,568,556 57,167,520 51,568,556 57,167,520 未分配利润 33 591,920,219 367,376,249 619,719,490 390,382,115 外币报表折算差额 (16,558,408) _____________ (17,490,993) _____________ _____________- _____________- 股东权益合计 3,118,874,132 _____________ 2,501,538,493 _____________ 3,135,432,540 _____________ 2,519,029,486 _____________ 负债及股东权益总计 5,923,647,954 _____________ 5,239,818,120 _____________ 4,282,618,987 _____________ 3,209,888,416 _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 第 2 页至第 48 页的会计报表及相关附注于 2004 年 3 月 5 日由下列负责人签署： 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 35 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年 12 月 31 日止年度 合并 合并 公司 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 主营业务收入 4,838,834,917 3,854,153,934 12,049,879 12,049,879 减：主营业务成本 4,138,363,035 3,290,055,657 11,289,932 11,312,569 主营业务税金及附加 34 87,039,272 _____________ 48,676,619 _____________ 608,519 ___________ 608,519 ____________ 主营业务利润 613,432,610 515,421,658 151,428 128,791 加：其他业务利润 5,613,511 981,374 - - 减：营业费用 21,235,126 18,519,934 - - 管理费用 117,584,200 116,121,902 6,475,596 5,344,881 财务费用 35 410,851 _____________ 3,850,829 _____________ (314,122) ___________ 5,188,577 ____________ 营业利润 479,815,944 377,910,367 (6,010,046) (10,404,667) 加：投资收益 36 (35,357,065) (42,501,647) 336,399,157 265,928,172 补贴收入 37 33,161,389 14,606,465 - - 营业外收入 38 1,644,320 8,339,749 238,455 786 减：营业外支出 39 24,065,400 _____________ 22,594,907 _____________ 150,000 ___________ 13,537,921 ____________ 利润总额 455,199,188 335,760,027 330,477,566 241,986,370 减：所得税 40 96,378,004 68,138,464 - 170,555 少数股东损益 28,343,618 _____________ 25,805,748 _____________ ___________- - ____________ 净利润 330,477,566 241,815,815 330,477,566 241,815,815 加：年初未分配利润 367,376,249 _____________ 232,830,054 _____________ 390,382,115 ___________ 242,006,193 ____________ 可供分配利润 697,853,815 474,645,869 720,859,681 483,822,008 减：提取法定盈余公积 33,130,675 30,835,559 33,047,757 24,181,582 提取法定公益金 21,234,365 _____________ 19,266,541 _____________ 16,523,878 ___________ 12,090,791 ____________ 可供股东分配的利润 643,488,775 424,543,769 671,288,046 447,549,635 减：提取任意盈余公积 - - - - 资产负债表日后决议分配的现金股利 51,568,556 _____________ 57,167,520 _____________ 51,568,556 ___________ 57,167,520 ____________ 年末未分配利润 591,920,219 _____________ 367,376,249 _____________ 619,719,490 ___________ 390,382,115 ____________ ___________ 补充资料 项目 合并本年累计数 合并上年累计数 人民币元 人民币元 1.出售、处置被投资单位所得收益 - (437,078) 2.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 36 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 现金流量表 2003 年 12 月 31 日止年度 合并 合并 公司 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,280,824,563 5,031,352,034 12,049,879 30,866,292 收到的税费返还 33,161,389 14,606,465 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 55,026,479 ______________ 49,635,681 _____________ 18,752,088 _____________ 69,041,386 ____________ 现金流入小计 5,369,012,431 ______________ 5,095,594,180 _____________ 30,801,967 _____________ 99,907,678 ____________ 购买商品、接受劳务支付的现金 5,087,597,195 4,011,185,055 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 85,817,369 68,291,709 2,763,070 2,160,022 支付的各项税费 215,510,218 144,884,396 2,963,648 4,374,540 支付的其他与经营活动有关的现金 182,443,569 ______________ 45,109,326 _____________ 229,765,647 _____________ 13,075,475 ____________ 现金流出小计 5,571,368,351 ______________ 4,269,470,486 _____________ 235,492,365 _____________ 19,610,037 ____________ 经营活动产生的现金流量净额 (202,355,920) ______________ 826,123,694 _____________ (204,690,398) _____________ 80,297,641 ____________ 投资活动产生的现金流量： 增加子公司所收到的净现金收入 - 34,882,586 - - 收回投资所收到的现金 141,639,202 3,712,700 141,639,202 - 取得投资收益所收到的现金 15,634,146 7,089,105 83,414,259 93,275,784 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 237,477 1,811,180 57,680 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - ______________ 7,229,439 _____________ _____________- 18,559,262 ____________ 现金流入小计 157,510,825 ______________ 54,725,010 _____________ 225,111,141 _____________ 111,835,046 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 52,653,290 104,548,989 1,272,100 67,404 投资所支付的现金 49,563,032 ______________ 500,000 _____________ 24,999,200 _____________ ____________- 现金流出小计 102,216,322 ______________ 105,048,989 _____________ 26,271,300 _____________ 67,404 ____________ 投资活动产生的现金流量净额 55,294,503 ______________ (50,323,979) _____________ 198,839,841 _____________ 111,767,642 ____________ 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 341,401,009 - 339,901,009 - 其中：子公司收到少数股东的投资 1,500,000 - - - 取得借款所收到的现金 2,640,595,365 ______________ 2,160,000,000 _____________ 1,559,267,200 _____________ 502,000,000 ____________ 现金流入小计 2,981,996,374 ______________ 2,160,000,000 _____________ 1,899,168,209 _____________ 502,000,000 ____________ 偿还债务所支付的现金 2,670,495,895 2,685,381,399 1,395,284,900 631,980,500 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 77,538,873 118,283,712 70,063,392 76,063,353 其中：子公司支付少数股东的股利 747,268 812,014 - - ______________ _____________ _____________ ____________ 现金流出小计 2,748,034,768 ______________ 2,803,665,111 _____________ 1,465,348,292 _____________ 708,043,853 ____________ 筹资活动产生的现金流量净额 233,961,606 ______________ (643,665,111) _____________ 433,819,917 _____________ (206,043,853) ____________ 汇率变动对现金的影响 - ______________ _____________- _____________- ____________- 现金及现金等价物净增加额 86,900,189 ______________ 132,134,604 _____________ 427,969,360 _____________ (13,978,570) ____________ 37 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 现金流量表（续） 2003 年 12 月 31 日止年度 补充资料 合并 合并 公司 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 330,477,566 241,815,815 330,477,566 241,815,815 加：少数股东损益 28,343,618 25,805,748 - - 计提的资产减值准备 8,111,768 (2,609,907) (108) (122,803) 固定资产折旧 54,502,841 49,584,532 9,005,244 9,017,394 无形资产及其他资产摊销 8,610,873 8,957,244 - - 待摊费用减少 (减增加) 214,824 (669,014) - - 预提费用的增加（减减少） 438,914 1,206,292 (73,184) (2,776,641) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失 (减收益) 99,142 6,925,180 (38,705) - 财务费用 3,730,440 3,178,080 15,181,321 5,520,864 投资损失(减收益) 35,357,065 42,501,647 (336,399,157) (265,928,172) 存货的减少(减增加) (403,689,678) (383,415,500) - - 经营性应收项目的减少 (减增加) (223,428,722) 506,086,080 (370,973,764) 59,934,929 经营性应付项目的增加 (减减少) (45,124,571) ____________ 326,757,497 ____________ 148,130,389 ____________ 32,836,255 ____________ 经营活动产生的现金流量净额 (202,355,920) ____________ 826,123,694 ____________ (204,690,398) ____________ 80,297,641 ____________ 现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 695,034,863 608,134,674 463,024,919 35,055,559 减：现金的年初余额 608,134,674 ____________ 476,000,070 ____________ 35,055,559 ____________ 49,034,129 ____________ 现金及现金等价物净增加额 86,900,189 ____________ 132,134,604 ____________ 427,969,360 ____________ (13,978,570) ____________ ____________ 38 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 1、概 况 招商局蛇口控股股份有限公司(以下简称公司)为一家在中华人民共和国成立的中外合资股份有限公司，系由 招商局蛇口工业区有限公司(以下简称蛇口工业区)在原蛇口招商港务有限公司基础上改组设立而成。公司发 行的 A 股、B 股在中国深圳上市，1995 年 7 月 6 日，公司部分 B 股在新加坡证券交易所第二上市。 截至 2003 年 12 月 31 日止公司累计发行股份为 515,685,560 股，其中境内法人股 156,906,750 股，境外法人 股 52,302,250 股，人民币普通股（A 股）170,254,760 股，境内上市外资股（B 股）136,221,800 股。股东实 际出资情况详见附注 29。 公司主要的经营范围为房地产开发经营、公用事业(供应水和电)及石化贸易。 2、重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度及准则 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生期初市场汇价中间价(以下简称“市场汇 价”)折算为人民币入账。外币账户的年末外币金额按年末市场汇价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与 购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本；属 于筹建期间的，计入长期待摊费用外；其余计入当期的财务费用。 39 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 2. 重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 (续) 合并会计报表的编制方法 1、合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年 12 月 31 日止公司及其所有境内外子公司的年度会计报表。子公司是指公司 通过直接或间接或直接加间接拥有其 50%以上权益性资本的被投资企业，或是公司通过其他方法对其 经营活动能够实施控制的被投资企业。 2、合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在购买日后的经营成果及现金流量已适当地分别包括在合并利润表及合并现金流量表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 外币会计报表的折算 公司将外币会计报表折算为人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按年末的市场汇率折算；除“未分 配利润”项目外的股东权益按发生时的市场汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按合 并会计报表的会计期间的平均汇率折算；年初未分配利润按上一年折算后的年末未分配利润列示；年末未 分配利润按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东 权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在资产负债表中单独列示。 现金等价物 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 坏账核算 1、坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 40 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 2. 重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 (续) 2、坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现 金流量情况以及其他相关信息，先对大额应收款项进行个别分析计提坏账准备，然后再对剩余应收款项按 账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 1%-5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 存货 存货主要包括：房地产开发产品、库存商品、材料物资及其他等。存货以取得时的实际成本计价。 1) 房地产开发产品 存货按取得时的实际成本计价，主要为房地产在建开发产品、已完工开发产品和出租开发产品等。房地产开 发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借 款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别计价法核算。 公共配套设施按实际成本计入开发成本，按成本核算对象进行明细核算，完工时转入住宅等可售物业的成本， 惟独立经营物业且公司拥有收益权的配套设施单独计入“出租开发产品”或“固定资产”。 质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入应付账款，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量 问题时支付给施工单位。 公共维修基金主要用于住宅共同部位共同设施的重大维修及更新等支出。 用于出租的房地产开发存货自完工当月起转入出租开发产品，并按可出租年限摊销。 41 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 2. 重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 (续) 2) 材料物资及库存商品 材料物资及库存商品实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等，发出时均 采用加权平均法核算。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。房地产开发 产品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他存货按存货类别的成本高 于其可变现净值的差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税金后的金额。 长期投资 (1) 长期股权投资核算方法： 长期投资在取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投 资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回， 冲减投资的账面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏 损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资 单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额 的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记 长期股权投资——股权投资差额，按投资期限且不超过 25 年平均摊销，计入损益；初始投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之前产生的，贷记长期股权投 资——股权投资差额，按投资期限且不超过 25 年平均摊销，计入损益，在财会[2003]10 号文发布之 后产生的，贷记资本公积——股权投资准备。 42 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 2. 重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 (续) (2) 长期投资减值准备 期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则 按其差额计提长期投资减值准备。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现 金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有 形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。估计残 值为原值的 5～10%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋及港务设施 10—50 年 1.8%-9.5% 装卸及机械设备 10—20 年 4.75%-9.5% 运输工具 5—10 年 9.5%-19% 通讯及其他设备 5—10 年 9.5%-19% 供电设备 10 年 9% 供水设备 20 年 4.5% 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时， 则按其差额计提固定资产减值准备。 43 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 2. 重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 (续) 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前资本化的专门借款的借款费 用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧，在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落 后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建 工程，按可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。 执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算，并按下述 的期限分期摊销。 执行《企业会计制度》后购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前， 作为无形资产核算，并按下述的期限分期摊销。因利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全 部转入在建工程成本。开发商品房时，则将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。如合同没有 规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时， 则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。 其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 44 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 2. 重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 (续) 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义务是公司承担的现时义务； (二)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(三)该义务的金额能够可靠地计量。 如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只有在基本确定能收到时， 才作为资产单独确认，而确认的补偿金额不能超过所确认负债的账面价值。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确 定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用于发生当期确认为财务费用。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完 工之后而发生的利息等借款费用，于发生当期直接计入财务费用。 收入确认 1)销售商品收入 当公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2) 供电、供水收入 按电力、用水已经提供并且取得了收款权利时，确认营业收入的实现。 3) 房地产开发产品销售收入 在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得价款，先作为预收账款管理，商品房竣工验收办理移 交手续，并将结算账单提交给买主时，确认为营业收入的实现。 4) 房地产开发产品出租收入 按合同或协议约定的承租方付租金额在租赁期内的各个期间内按直线法确认为营业收入。 45 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 2. 重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 (续) 5) 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 6) 补贴收入 增值税退税收入在收到退税款时予以确认。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租 赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得 额作相应调整后得出。 46 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 3、重要会计政策变更 根据财政部财会[2003]10号的有关规定，对2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，由原贷记长期股权投资－股权投资差额，改为贷 记资本公积－股权投资准备。此项会计政策变更采用未来适用法。 根据财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》修订事项的通知(财会[2003]12号)，对于资产 负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配方案中分配给投资者的现金股利，由原作为 调整事项确认为应付股利，改为在资产负债表股东权益中单独列示。此项会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更的主要影响如下： 资产负债表日后决 议分配的现金股利 人民币元 2002 年 1 月 1 日未追溯调整前余额 - 资产负债表日后决议分配的现金股利 52,403,560 __________ 2002 年 1 月 1 日追溯调整后余额 52,403,560 __________ 2002 年 12 月 31 日未追溯调整前余额 - 资产负债表日后决议分配的现金股利 57,167,520 __________ 2002 年 12 月 31 日追溯调整后余额 57,167,520 __________ 上述会计政策变更对本年净利润无重大影响。 47 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 4、税项 所得税 公司之子公司招商港务(新加坡)有限公司所得税率为 26%； 公司之子公司香港瑞嘉投资实业有限公司所得税率为 16%； 公司之子公司漳州招商房地产有限公司所得税率为 33%，并享受一定减免； 公司及其他子公司系注册于深圳特区的企业，所得税率为 15%。 流转税及附加 公司及子公司的主要流转税及附加列示如下： 税项 计税基础 税率 增值税 商品销售收入 17% 供电收入(注 1) 17% 供水收入 6% 石油液化气销售收入 13% 营业税 房地产开发产品销售收入 5% 房地产开发产品出租收入 5% 城市维护建设税 已交营业税、增值税 1% 教育费附加 已交营业税、增值税 3% 注 1： 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税(2001)79 号文，自 2001 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日对本公 司拥有 99.75%股权的深圳招商供电有限公司进口电力征收的进口环节增值税以实际进口电量 5.6 亿度为基 数对基数内电量进口环节的增值税按 60%的比例予以返还，进口超基数电量征收的进口环节增值税不予 返还。 48 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 5、本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 1) 公司拥有的子公司的基本情况如下： 公司所占 成立日 子公司名称 注册资本 权益比例 主要经营范围 或收购日 是否合并 币种 千元 直接 间接 深圳招商房地产有限公司 人民币 106,000 95% - 房地产开发及商品房销售 1999 年 7 月 是 深圳招商石化有限公司 人民币 100,000 75% - 油气储运及经营业务 2000 年 4 月 是 深圳招商供电有限公司 人民币 57,000 95% 4.75% 供电 1999 年 7 月 是 深圳招商供水有限公司 人民币 43,000 95% 4.75% 供水 1999 年 7 月 是 深圳黄金台实业有限公司(注 1) 人民币 25,000 60% 40% 进出口商品储存、集装箱修理 1991 年 6 月 是 招商港务(新加坡)有限公司 新加坡元 15,000 100% - 贸易 1995 年 3 月 是 香港瑞嘉投资实业有限公司(注 4) 港元 1,000 99% - 信息服务投资 1994 年 8 月 是 深圳华苑海鲜野味酒店(注 2) 人民币 7,500 - 85.5% 提供餐饮 1999 年 7 月 否 深圳海景广场物业管理有限公司(注 2) 人民币 1,000 - 53.2% 物业管理 1999 年 7 月 否 深圳蛇口绿草地俱乐部有限公司(注 2) 人民币 1,000 - 85.5% 高尔夫球室内练习场 1999 年 7 月 否 深圳市招商石油有限公司 人民币 30,000 - 71.25% 汽油、煤油、柴油的批发 2000 年 4 月 是 深圳市招商燃化有限公司 人民币 10,000 - 75% 石油制品、石油汽具、厨具 2000 年 4 月 是 深圳市华英石油联营有限公司 人民币 6,972 - 75% 石油制品 2000 年 12 月 是 深圳市招商外轮供应有限公司 人民币 6,000 - 75% 日用百货、汽车及汽车零配件、 2000 年 4 月 是 石油制品、烟酒、保税仓业务、 向外轮供水、油等 深圳蛇口金龙工贸有限公司 人民币 800 - 71.25% 国内商业、物资供销业、 2000 年 4 月 是 废油处理技术咨询服务 东莞市寮步怡丰石油气有限公司 人民币 1,000 - 75% 石油气储存、销售业务 2000 年 4 月 是 深圳市松湖加油站有限公司 人民币 4,000 - 75% 成品油、汽车零配件、油品计量 2000 年 4 月 是 仪器仪表设备 东莞市厚龙燃气有限公司(注 3) 人民币 248 - 38.25% 液化石油气 2000 年 4 月 是 深圳市南油石化第二加油站 有限公司(注 3) 人民币 4,000 - 48.75% 柴油、润滑油零售 2000 年 4 月 是 深圳市迈特斯市政工程有限公司 人民币 9,000 - 89.78% 供水管道工程 2000 年 3 月 是 蛇口兴华实业股份有限公司(注 5) 港元 47,420 - 61.82% 房地产及其他物业 2002 年 1 月 是 蛇口招发物业有限公司(注 5) 人民币 36,000 - 61.82% 兴建商业住宅及配套设施 2002 年 1 月 是 深圳市兴招物业管理有限公司(注 2、5) 人民币 1,500 - 61.82% 物业管理及配套设施 2002 年 1 月 否 漳州招商房地产有限公司(注 2) 人民币 50,000 50% - 房地产开发及商品房销售 2003 年 7 月 否 深圳市招商置业顾问有限公司 人民币 2,000 20% 76% 房地产经营、信息咨询 2003 年 7 月 是 东莞市招商燃化石厦加油站有限公司 人民币 8,835 - 62.25% 零售汽油、柴油、润滑油及百货 2003 年 3 月 是 注 1：公司之子公司香港瑞嘉投资实业有限公司与满强航运有限公司于 2003 年 9 月 9 日签订《股权转让 合同书》，承让满强航运有限公司持有该公司 10%股权。2003 年已完成工商变更登记。 注 2：该等子公司由于其合计的资产总额、营业收入及净利润占公司与所有子公司资产总额、营业收入 总额及公司当期净利润的比率均低于 10%，根据重要性原则未予合并，但已按权益法核算。 注 3：公司通过其子公司对该等公司实施控制。 注 4：香港瑞嘉投资实业有限公司在境外成立，尚未经有关部门批准。 注 5：公司之子公司深圳招商房地产有限公司持有蛇口兴华实业股份有限公司（“蛇口兴华”）39.51%的 股份，实际控制蛇口兴华 65.07%的股份。蛇口招发物业有限公司和深圳市兴招物业管理有限公司 为蛇口兴华之全资子公司。 49 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 5. 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 (续) 2）报告期内增加的子公司 子公司名称 东莞市招商燃化石厦加油站有限公司（注 1） 漳州招商房地产有限公司（注 2） 深圳市招商置业顾问有限公司（注 3） 注 1：2003 年 3 月 19 日由深圳市招商石化有限公司之子公司深圳市招商燃化有限公司（ “招商燃化” ）和个 人股东李聪共同投资设立的有限责任公司，招商燃化的持股比例为 83％。 注 2：详细情况参见附注 42(5)(d)。 注 3：该子公司由公司和公司之子公司深圳招商房地产有限公司于 2003 年 7 月 31 日共同出资建立，双方 所占股权比例分别为 20％和 80％。 6、货币资金 合并年末数 合并年初数 原币 折算率 人民币元 原币 折算率 人民币元 现金 人民币 226,769 1.000 226,769 406,656 1.000 406,656 港币 9,852 1.065 10,500 _________ 26,664 1.061 28,294 _________ 小计 237,269 _________ 434,950 _________ 银行存款 人民币 667,736,639 1.000 667,736,639 297,059,593 1.000 297,059,593 港币 19,684,902 1.065 20,967,363 216,436,229 1.061 229,660,483 美元 729,561 8.294 6,050,997 9,694,107 8.287 80,341,101 新加坡元 312 4.862 1,517 _________ 82,266 4.770 392,446 _________ 小计 694,756,516 _________ 607,453,623 _________ 其他货币资金 人民币 41,078 _________ 246,101 _________ 小计 41,078 _________ 246,101 _________ 合计 695,034,863 _________ 608,134,674 _________ 年末货币资金中无用于质押、担保的金额。 50 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 7、应收票据 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票(未质押) 9,899,200 - 银行承兑汇票(未质押) 34,709,686 _________ 1,511,200 ________ 44,608,886 _________ 1,511,200 ________ 于 2003 年 12 月 31 日，已贴现的尚未到期的商业承兑汇票详见附注 43。 8、应收账款 应收账款账龄分析如下： 合并年末数 合并年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 一年以内 275,691,368 93 3,747,445 271,943,923 224,324,952 97 3,227,685 221,097,267 一至二年 17,301,742 6 7,818,202 9,483,540 3,080,526 1 304,106 2,776,420 二至三年 - - - - 3,894,840 2 1,427,903 2,466,937 三年以上 3,026,693 ___________ 1 1,576,764 1,449,929 ___________ _________________________ 161,440 ____ - __________ 80,720 __________ 80,720 合计 296,019,803 ___________ 100 13,142,411 282,877,392 ___________ _________________________ 231,461,758 ____ 100 __________ 5,040,414 226,421,344 __________ 合并年末数中欠款金额前五名欠款金额合计为人民币 104,820,712 元，约占合并年末数 35%。 于 2003 年 12 月 31 日，合并应收账款余额中无持公司 5%以上股份的股东欠款。 9、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 合并年末数 合并年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 一年以内 120,509,410 88 211,708 120,297,702 12,678,169 40 316,553 12,361,616 一至二年 3,706,823 3 226,213 3,480,610 7,662,394 24 60,217 7,602,177 二至三年 726,418 1 65,882 660,536 958,776 3 69,809 888,967 三年以上 11,024,840 ___________ 8 8,435,071 ____ _________ 2,589,769 ___________ 10,462,681 _________ 33 ____ 8,679,700 _________ 1,782,981 _________ 合计 135,967,491 100 8,938,874 127,028,617 31,762,020 100 9,126,279 22,635,741 ___________ _____________ ___________ _________ ____ _________ _________ 51 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 9、其他应收款(续) 合并年末数中欠款金额前五名欠款金额合计为人民币 100,413,567 元，约占合并年末数 74%。 合并年末数中大额款项情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款原因 人民币元 上海市松江区房屋土地管理局 73,940,000 上海 8 号公告土地竞投保证金 8,080,000 沪亭北路 1 号地块履约保证金 北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司 8,380,000 土地开发定金 于 2003 年 12 月 31 日，合并其他应收款余额中无持公司 5%以上股份的股东欠款。 公司年末数 公司年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 一年以内 673,969,016 98 - 673,969,016 298,201,789 96 - 298,201,789 一至二年 - - - - - - - - 二至三年 - - - - - - - - 三年以上 12,453,008 2 1,738,601 10,714,407 12,406,808 4 1,738,709 10,668,099 ___________ _____ _____________________ __________ _____________ __________ 合计 686,422,024 _____ ___________ 100 _____________________ 1,738,601 684,683,423 310,608,597 1001,738,709 308,869,888 __________ _____________ __________ 公司年末数中欠款金额前五名欠款金额合计为人民币 686,422,024 元，占公司年末余额 100%。 10、预付账款 于 2003 年 12 月 31 日，合并预付账款余额的账龄均为一年以内且无持公司 5%以上股份的股东欠款。 11、存货 合并年末数 合并年初数 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 房地产在建开发产品1,359,043,500 - 1,359,043,500 1,453,688,488 - 1,453,688,488 已完工开发产品 396,114,760 - 396,114,760 220,242,810 - 220,242,810 出租开发产品 874,619,395 - 874,619,395 594,585,216 - 594,585,216 库存商品 105,722,934 - 105,722,934 64,057,935 - 64,057,935 材料物资及其他 ____________ 2,904,520 __________ 53,958 ___________ 2,850,562 2,140,982 ___________ - ________ 2,140,982 __________ 合计 2,738,405,109 ____________ 53,958 2,738,351,151 __________ ___________ 2,334,715,431 ___________ - 2,334,715,431 ________ __________ 52 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 11、存货(续) 房地产开发产品的详细情况如下： (1) 房地产在建开发产品 预计 其中利息 其中利息 项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 合并年末数 资本化金额 合并年初数 资本化金额 人民币万元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 锦缎之滨 2001.10 2003.08 83,517 - - 582,131,624 29,175,447 春天广场 2001.06 2003.01 5,415 - - 39,728,220 1,184,463 彩虹之岸 2002.07 2004.08 69,466 489,035,707 34,867,267 298,752,808 25,483,300 半山海景别墅 1999.09 2003.12 26,590 - - 101,840,294 8,806,965 半山海景.兰溪谷 2002.08 2004.10 53,391 277,298,973 7,795,332 79,408,510 3,088,154 龙岗新亚洲 2004.07 2006.06 61,292 189,956,978 - - - 海月二期 2001.04 2003.04 73,634 - - 240,588,383 10,283,886 海月三期 2003.08 2005.03 69,478 106,134,431 3,920,379 45,179,268 3,009,211 泰格公寓 2002.11 2005.01 23,524 33,937,172 599,055 2,399,739 - 花园城二期 2004.05 2005.06 35,766 7,955,241 312,238 4,185,695 178,960 花园城三期 1＃地块 2003.08 2004.12 17,981 22,526,818 126,677 603 - 半山花园二期 2004.10 2006.08 68,206 2,066,760 21,969 705,605 - 城市印象 2002.01 2004.10 17,796 115,624,399 1,991,998 52,740,866 849,053 番禺飞鹅岭 2005.02 2013.12 340,000 100,626,025 - - - 其他 13,880,996 ____________ ______________ 246,717 6,026,873 ______________ 185,356 ____________ 合计 1,359,043,500 ____________ ______________ 49,881,632 1,453,688,488 ______________ 82,244,795 ____________ (2) 已完工开发产品 本年转出至 项目名称 竣工时间 合并年初数 本年增加 本年出售 出租开发产品 合并年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 锦缎之滨 2003.08 - 793,325,054 (537,678,705) - 255,646,349 海月二期 2003.04 188,713,837 328,999,043 (427,464,057) - 90,248,823 花果山大厦 1995.09 6,932,069 - (1,802,276) - 5,129,793 春天广场 2003.01 - 56,146,758 (36,555,471) (17,840,605) 1,750,682 半山海景别墅 2003.12 - 117,750,274 (88,687,564) (6,993,322) 22,069,388 华彩花园 1994 9,672,221 - - - 9,672,221 其他 14,924,683 ____________ 666,895 ______________ (3,956,248) ________________ (37,826) ____________ 11,597,504 _____________ 合计 220,242,810 ____________ 1,296,888,024 ______________ (1,096,144,321) ________________ (24,871,753) ____________ 396,114,760 _____________ 53 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 11. 存货 (续) (3) 出租开发产品 本年因购买土 项目名称 合并年初数 地使用权而增加 本年增加 本年摊销 合并年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 工业区大楼 920,062 14,489,810 - (704,420) 14,705,452 海滨公寓 1,462,247 - - (50,823) 1,411,424 碧涛中心 4,302,900 11,848,500 - (947,422) 15,203,978 碧涛公寓 841,053 - - - 841,053 南山大厦 1,215,118 - - (31,805) 1,183,313 碧涛别墅 2,512,022 - - (74,363) 2,437,659 联合大厦 36,858,314 17,613,600 - (2,222,568) 52,249,346 招商大厦 10,291,032 36,533,050 - (2,145,537) 44,678,545 沃尔玛商场 44,101,997 40,462,900 536,417 (3,360,643) 81,740,671 鲸山公寓 22,873,245 21,359,950 - (1,787,436) 42,445,759 鲸山别墅区 110,078,359 117,851,282 - (9,046,610) 218,883,031 半岛大厦 113,011,049 - 819,444 (5,200,888) 108,629,605 科技大厦 89,881,388 - 44,545 (4,136,660) 85,789,273 半山海景别墅 - - 6,993,322 - 6,993,322 商铺 15,626,511 - 22,502,376 (928,734) 37,200,153 厂房 42,178,214 - - (8,665,915) 33,512,299 水湾大厦 13,661,038 - - (717,867) 12,943,171 北科大厦 16,319,724 18,923,058 - (1,300,958) 33,941,824 南海小筑 202,218 - - - 202,218 海滨商业中心 9,443,196 - - (603,957) 8,839,239 绿草地俱乐部 11,737,665 - - (1,021,657) 10,716,008 其他办公楼 19,680,349 15,983,850 - (2,448,964) 33,215,235 其他公寓 1,371,852 - - (86,139) 1,285,713 华彩花园 20,127,766 - 1,356,290 (969,777) 20,514,279 兴华工业大厦厂房 5,168,068 - - (731,405) 4,436,663 生活服务楼 170,741 - - (23,641) 147,100 水湾 6 号楼 549,088 ____________ ____________ ___________- - (76,026) 473,062 ____________ _____________ 合计 594,585,216 ____________ 295,066,000 ___________ ____________ 32,252,394 (47,284,215) _____________ ____________ 874,619,395 于 2003 年 12 月 31 日，公司房地产存货中无停工、烂尾项目。 于 2003 年 12 月 31 日，公司尚有净值为人民币 226,344,546.40 元的出租开发产品之产权正在办理之中。 54 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 12、待摊费用 类 别 合并年末数 合并年初数 结存原因 人民币元 人民币元 养路费 1,477,251 1,719,960 尚未摊完 其他 965,516 ________ 937,631 _______ 尚未摊完 合计 2,442,767 ________ 2,657,591 _______ 13、长期投资 合并年末数 合并年初数 投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 -股票投资 18,643,413 - 18,643,413 18,643,413 - 18,643,413 -未合并子公司 28,777,843 782,128 27,995,715 3,255,753 782,128 2,473,625 -联营公司 28,420,567 2,149,166 26,271,401 32,629,985 2,149,166 30,480,819 -其他股权投资 37,630,300 4,570,091 33,060,209 17,615,872 4,570,091 13,045,781 -股权投资差额 ____________ 1,135,854,630 _________- 1,135,854,630 ____________ 1,192,611,661 4,360,108 1,188,251,553 ____________ _________ ____________ 合计 1,249,326,753 _________ ____________ 7,501,385 1,241,825,368 ____________ 1,264,756,684 _________ ____________ 11,861,493 ____________ 1,252,895,191 55 - - 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 13. 长期投资 (续) (1) 股票投资 占被投资公司 合并年 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例 投资金额 减 % 人民币元 人 中国南玻集团股份有限公司 法人股 737,203 0.20 3,593,400 深圳市北大高科技股份有限公司 法人股 6,219,000 7.41 15,050,013 _________ _ 18,643,413 _________ _ (2) 未合并子公司 主要的未合并子公司情况如下： 原始投资额 权益变动 成立日 因购买 本年 本年 被投资公司名称 或收购日 合并年初数 子公司而增加 权益增(减)额 利润分回 累计增(减)额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 漳州招商房地产有限公司 2003 年 - 24,787,914 559,502 - 559,502 深圳市兴招物业管理有限公司 2002 年 1,500,000 - 46,094 - (12,461) 注：详细情况参见附注 42(5)(d)。 56 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 13. 长期投资 (续) (3) 联营公司 主要的联营公司情况如下： 原始投资额 权益变动 成立日 本年 本年 被投资公司名称 或收购日 合并年初数 本年增(减) 权益增(减)额 利润分回 累计增(减)额 本年转 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币 深圳市招商物流有限公司 1993 年 3,541,300 - 606,979 - 1,092,740 (4,634,0 蛇口酒店咨询培训服务公司 1999 年 4,995,675 - 31,737 - 1,954,507 蛇口华南液化气船务有限公司 2000 年 2,225,088 - 799,650 (1,944,430) 4,475,313 深圳招商物业管理有限公司 1999 年 7,617,667 - 1,888,991 - 1,888,991 注：详细情况参见附注 42(5)(e)。 (4) 其他股权投资 主要的其他股权投资情况如下： 成立日 原始投资额 被投资公司名称 或收购日 合并年初数 本年增(减) 本年转出 减值准备 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 景园大厦项目 1999 年 5,944,281 - - 深圳克罗仓储实业有限公司 1996 年 4,570,091 - - (4,570,091 深圳市商业银行 1999 年 6,501,500 - - 八卦岭项目 2003 年 - 20,014,427 - 57 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 13. 长期投资 (续) (4) 其他股权投资 (续) 注 1：系本公司之子公司深圳招商房地产有限公司(“招商地产”)与南山建设开发实业有限公司(甲方)、宏运物业有限公司(乙方)合作 招商地产与乙方按 70%和 30%的比例投入资金。 注 2：系招商地产与深圳市 TCL 投资有限公司（“TCL”）合作开发深圳市福田区八卦岭 B310-0030 号地块，由双方共同投资，其中 及土地补偿款；招商地产投入该项目的后续开发资金。TCL 与招商地产按 35%和 65%的比例分配该项目约定利润。 (5) 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 合并年初数 本年增(减) 本年摊销额 摊 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人 深圳招商房地产有限公司 491,191,390 25 年 412,369,837 - (19,647,655) 266,278,937 22 年 252,158,084 - (12,103,588) 深圳招商供电有限公司 336,310,981 25 年 281,471,290 - (13,452,439) 134,025,930 22 年 126,918,494 - (6,092,088) 深圳招商石化有限公司 149,986,469 25 年 134,937,214 - (5,999,459) 深圳招商供水有限公司 (27,771,488) 25 年 (23,528,551) - 1,110,860 (30,821,747) 22 年 (29,187,261) - 1,400,989 深圳黄金台实业有限公司 1,835,525 10 年 838,581 157,736 (170,408) 深圳市招商燃化有限公司 37,087,344 25 年 23,958,169 - (1,331,009) 深圳市招商外轮供应有限公司 21,562,130 25 年 10,120,604 - (562,256) 深圳市南油石化第二加油站有限公司 2,300,000 25 年 2,024,000 - (92,000) 深圳市华英石油联营有限公司 2,884,157 25 年 584,007 - (28,521) 深圳招商物业管理有限公司 (52,807) ____________ (52,807) ____________ _______- 52,807 ___________ __ 1,384,816,821 ____________ 1,192,611,661 ____________ 157,736 _______ (56,914,767) ___________ 1, __ _______ 58 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 13. 长期投资 (续) 项 目 公司年末数 投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 --股票投资 15,050,013 - 15,050,013 15,050,013 --子公司 1,754,395,724 - 1,754,395,724 1,444,731,541 --未合并子公司 25,347,416 - 25,347,416 - --联营公司 2,660,474 2,149,166 511,308 6,176,226 --其他股权投资 4,570,091 4,570,091 - 4,570,091 --股权投资差额 1,101,181,636 ____________ _________- 1,101,181,636 ____________ 1,155,977,688 ____________ 合计 2,903,205,354 ____________ 6,719,257 _________ 2,896,486,097 ____________ 2,626,505,559 ____________ (1) 股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例 投资金额 % 人民币元 深圳市北大高科技股份有限公司 法人股 6,219,000 7.41 15,050,013 59 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 13. 长期投资 (续) (2) 子公司 原始投资额 权益变动 成立日 本年 被投资公司名称 或收购日 公司年初数 本年增(减) 权益增(减)额 本年利润分回 累计增(减)额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 深圳招商房地产有限公司 1999 年 289,505,861 - 251,046,066 - 619,103,670 深圳招商供电有限公司 1999 年 119,791,233 - 104,979,591 (83,227,686) 118,812,229 深圳招商石化有限公司 2000 年 192,249,101 - 39,502,303 - 153,549,187 深圳招商供水有限公司 1999 年 127,209,610 - (7,365,745) - 10,492,880 招商港务(新加坡)有限公司 1995 年 88,784,955 - 3,035,618 - (2,015,702) 深圳黄金台实业有限公司 1991 年 20,822,212 - 1,631,360 - 11,821,277 香港瑞嘉投资实业有限公司 1994 年 1,091,400 __________ ___________ - 62,676 ___________ ____________- 3,177,811 ___________ 合计 839,454,372 __________ ___________ - 392,891,869 ___________ (83,227,686) ____________ 914,941,352 ___________ (3) 未合并子公司 主要的未合并子公司情况如下： 原始投资额 权益变动 成立日 因购买 被投资公司名称 或收购日 公司年初数 子公司而增加 权益增减额 本年利润分回 累计增减额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 漳州招商房地产有限公司 2003 年 - 24,787,914 559,502 - 559,502 60 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 13. 长期投资 (续) (4) 联营公司 主要的联营公司情况如下： 原始投资额 权益变动 成立日 本年 被投资公司名称 或收购日 公司年初数 本年增减 权益增减额 本年利润分回 累计增减额 减值准 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币 深圳市招商物流有限公司 2000 年 3,541,300 - 606,979 - 1,092,740 深圳市招商置业顾问有限公司 2003 年 - 400,000 111,308 - 111,308 (5) 其他股权投资 主要的其他股权投资情况如下： 成立日 原始投资 被投资公司名称 或收购日 公司年初数 本年增(减) 减值准备 人民币元 人民币元 人民币元 深圳克罗仓储实业有限公司 1996 年 4,570,091 - (4,570,091) 61 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 13. 长期投资 (续) (6) 股权投资差额 公 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 公司年初数 本年增(减) 本年摊销额 摊余 民币元 人民币元 人民币元 人民 深圳招商房地产有限公司 491,191,390 25 年 412,369,837 - (19,647,655) 392 266,278,937 22 年 252,158,084 - (12,103,588) 240 深圳招商供电有限公司 336,310,981 25 年 281,471,290 - (13,452,439) 268 134,025,930 22 年 126,918,494 - (6,092,088) 120 深圳招商石化有限公司 149,986,469 25 年 134,937,214 - (5,999,459) 128 深圳招商供水有限公司 (27,771,488) 25 年 (23,528,551) - 1,110,860 (22 (30,821,747) 22 年 (29,187,261) - 1,400,989 (27 深圳黄金台实业有限公司 1,835,525 _____________ 10 年 838,581 _____________ 157,736 ________ (170,408) ____________ ______ 1,321,035,997 _____________ 1,155,977,688 _____________ 157,736 ________ (54,953,788) ____________ 1,101 ______ 62 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 14、固定资产、累计折旧及减值准备 房屋 装卸 通讯 及港务设施 及机械设备 运输工具 及其他设备 供电设备 供水设备 合并合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 合并年初数 665,347,605 83,429,821 62,459,728 39,514,256 96,798,009 108,168,417 1,055,717,836 本年购置 3,564,255 7,601,746 4,556,283 1,472,860 - - 17,195,144 本年在建工程转入 5,794,305 151,864 - 9,860,959 37,924,039 1,622,365 55,353,532 本年减少额 (887,892) (286,782) (2,227,030) (1,956,083) (351,700) - (5,709,487) __________ _________ _________ _________ __________ __________ ____________ 合并年末数 673,818,273 __________ 90,896,649 _________ 64,788,981 _________ 48,891,992 _________ 134,370,348 __________ 109,790,782 __________ 1,122,557,025 ____________ 累计折旧 合并年初数 161,891,355 38,025,904 28,852,167 22,660,973 60,576,856 48,428,617 360,435,872 本年计提额 22,437,662 8,952,389 6,845,426 3,051,102 9,032,782 4,183,480 54,502,841 本年减少额 (155,713) __________ (266,040) _________ (1,747,458) _________ (628,745) _________ (181,339) __________ __________- (2,979,295) ____________ 合并年末数 184,173,304 __________ 46,712,253 _________ 33,950,135 _________ 25,083,330 _________ 69,428,299 __________ 52,612,097 __________ 411,959,418 ____________ 减值准备 合并年初数 8,389,152 - 3,180,143 1,358,741 - - 12,928,036 本年增加 44,281 - 88,437 10,500 - - 143,218 本年其他转出数 __________- - _________ (463,750) _________ _________- __________- __________- (463,750) ____________ 合并年末数 8,433,433 __________ - _________ 2,804,830 _________ 1,369,241 _________ __________- __________- 12,607,504 ____________ 净额 合并年初数 495,067,098 __________ 45,403,917 _________ 30,427,418 _________ 15,494,542 _________ 36,221,153 __________ 59,739,800 __________ 682,353,928 ____________ 合并年末数 481,211,536 __________ 44,184,396 _________ 28,034,016 _________ 22,439,421 _________ 64,942,049 __________ 57,178,685 __________ 697,990,103 ____________ 其中： 年末已抵押之固定资产 净额 12,461,132 __________ - _________ - _________ _________- __________- __________- 12,461,132 ____________ 年末经营租出固定资产 净额 223,546,499 __________ 13,487,699 _________ - _________ _________- __________- __________- 237,034,198 ____________ 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司尚有净值为人民币 242,142,127 元的固定资产之产权正在办理之中。 63 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 15、建工程 合 并 本年完工 本年 合 并 工程名称 年 初 数 本年增加数 转入固定资产 其他转出 年 末 数 资金来源 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 变电站工程 29,221,587 23,006,367 (42,061,405) - 10,166,549 自有资金 油气站改造工程 2,643,961 5,545,976 (6,335,897) - 1,854,040 自有资金 其他 7,153,991 ___________ ___________ 8,108,721 (6,956,230) ___________ (717,258) ____________ _________ 7,589,224 自有资金 合计 39,019,539 36,661,064 (55,353,532) (717,258) 19,609,813 ___________ ___________ ____________ _________ ____________ 减：减值准备 395,710 ___________ 395,710 ____________ 在建工程净值 38,623,829 19,214,103 ___________ ____________ 在建工程无利息资本化金额。 16、无形资产 合 并 合 并 项目名称 取得方式 原始金额 年 初 数 本年增加数 本年摊销数 年 末 数 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 场地使用权 购买 23,010,518 16,973,714 ___________ ________________________ 1,470,000 (670,092) ____________ __________ 17,773,622 8-57 年 减：减值准备 529,060 ____________ 529,060 ____________ 无形资产净值 16,444,654 ____________ 17,244,562 ____________ 17、长期待摊费用 种 类 合并年末数 合并年初数 剩余摊销期 人民币元 人民币元 信息管理系统 1,605,083 1,902,161 4年 钢瓶费 7,239,909 6,089,793 2-10 年 库区及油站改造工程支出 3,418,527 3,598,750 4年 房屋改造、装修费 12,241,680 17,699,202 2-5 年 高尔夫会籍 533,800 - 5年 其他递延支出 724,070 _________ 1,566,548 _________ 1-4 年 25,763,069 _________ 30,856,454 _________ 64 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 18、短期借款 借款类别 合并年末数 合并年初数 原币 折合人民币 原币 折合人民币 担保借款 -人民币 - - 388,000,000 388,000,000 -港元 65,713,573 70,201,810 - - -美元 11,040,900 91,387,866 - - 抵押借款(注 1) -新加坡元 111,516 541,812 111,516 531,987 信用借款 -港元 21,000,000 22,379,700 39,000,000 41,382,900 -美元 60,000,000 496,602,000 ___________ - __________- 681,113,188 ___________ 429,914,887 __________ 注 1：被抵押资产金额详见附注 14。 于 2003 年 12 月 31 日，无逾期未偿还的借款。 19、应付票据 于 2003 年 12 月 31 日，合并应付票据为银行承兑汇票和商业承兑汇票，且承兑期均为一年内。 20、应付账款 于 2003 年 12 月 31 日，合并应付账款余额中无持公司 5%以上股份的股东欠款。 21、预收账款 于 2003 年 12 月 31 日，合并预收账款中包括的预收售房款情况如下： 项目名称 合并年末数 合并年初数 预计(已)竣工时间 预售比例 人民币元 人民币元 % 彩虹之岸 277,865,929 - 2004.08 43 半山海景别墅 16,970,783 95,848,934 2003.12 100 海月二期 31,491,925 147,205,541 2003.04 93 锦锻之滨 29,043,207 280,266,019 2003.08 77 春天广场 214,773 29,752,639 2003.01 97 城市印象 70,674,109 - 2004.10 58 其他 19,032,332 ___________ 24,823,446 ___________ 合计 445,293,058 ___________ 577,896,579 ___________ 于 2003 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的大额预收账款。 65 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 22、应交税金 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 所得税 65,439,690 42,651,927 增值税 8,781,994 13,564,659 营业税 9,220,699 (2,531,323) 其他 3,208,127 _________ 239,776 _________ 86,650,510 _________ 53,925,039 _________ 23、其他应付款 于 2003 年 12 月 31 日，合并其他应付款余额中持公司 5%以上股份股东的欠款见附注 42(5)(g)。 于 2003 年 12 月 31 日，合并其他应付款余额中大额应付款项的性质和内容如下： 公司名称 金 额 性质及内容 人民币元 招商局蛇口工业区有限公司 308,472,550 土地转让款(附注 42(5)(c)) 及预收股权转让款(附注 46) 招商局物流集团有限公司 120,059,421 预收股权转让款(附注 46) 深圳市海谷池投资有限公司 75,811,868 合作项目分利款 深圳市招商创业有限公司 5,066,969 往来款 24、预提费用 合并年末数 合并年初数 期末结存余额原因 人民币元 人民币元 原水费及水电费 5,201,691 4,530,351 尚未支付 土地使用费 160,458 107,730 尚未支付 审计费 2,170,746 2,120,000 尚未支付 其他 5,871,873 _________ 3,922,324 _________ 尚未支付 13,404,768 _________ 10,680,405 _________ 66 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 25、预计负债 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 未决诉讼 －延期办理业主房产证诉讼案(注 1) 1,600,000 - －“水务集团”诉讼案(注 2) 20,250,560 - －“从化农资”案(注 3) _________- 17,790,566 _________ 21,850,560 _________ 17,790,566 _________ 注 1：公司之子公司深圳招商房地产有限公司（“招商地产”）已售楼盘雍华府、花园城的部分业主于 2003 年对公司提出诉讼，要求招商地产支付延期办理房产证的赔偿费。2003 年 11 月，该案一审审理完 毕，招商地产被判赔偿人民币 1,633,457 元。2003 年 12 月 31 日，招商地产根据其委托的律师对案 情发展的通报，预计了一项负债计人民币 1,600,000 元，计入了营业外支出。 注 2：2003 年 11 月，深圳市中级人民法院对深圳市水务(集团)有限公司(“水务集团”)诉公司之子公司深圳 招商供水有限公司（“招商供水”）原水纠纷案作出一审判决，判令招商供水向水务集团返还人民币 20,250,560 元。招商供水已就本案提出上诉。招商供水已根据深圳市中级人民法院的民事判决书计 提了一笔预计负债计人民币 20,250,560 元。 注 3：2000 年 3 月，广东省从化市农业生产资料公司(“从化农资”)对公司及子公司香港瑞嘉投资实业有 限公司和中国化工进出口总公司提起诉讼。2002 年 12 月 27 日，广东省深圳市中级人民法院作出判 决，要求公司返还人民币 13,766,090 元及利息。2003 年 11 月，公司与从化农资签订和解协议，商 议支付人民币 17,500 千元结清债务，公司已于 2003 年度支付赔款。 67 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 26、长期借款 借款单位 原 币 合并年末数 合并年初数 借款期限 年利率 借款条件 人民币元 人民币元 中国银行深圳市分行 USD 5,000,000 41,383,500 - 2003.7.24-2006.7.24 1.63% 担保 新加坡发展银行(注 1) SGD 817,019 4,079,225 6,561,556 1996.4-2006.4 5.50% 抵押 中国银行深圳市分行(注 2) - 100,000,000 2002.4.17-2005.4.17 4.94% 担保 工商银行蛇口支行(注 2) - 80,000,000 2001.12.14-2004.12.13 4.94% 担保 中信银行后海支行(注 2) - 25,000,000 2002.6.28-2004.6.28 4.94% 担保 招商银行太子路支行 - 45,000,000 2002.2.22-2003.9.5 4.94% 担保 农业银行蛇口支行(注 2) - 40,000,000 2002.5.31-2004.5.31 4.94% 担保 工商银行蛇口支行(注 2) _________- 30,000,000 __________ 2001.12.20-2004.12.19 4.94% 担保 45,462,725 326,561,556 减:一年内到期的款项 _________- 45,000,000 __________ 一年后到期的款项 45,462,725 _________ 281,561,556 __________ 注 1：系新加坡币借款，期初及期末原币金额分别为新加坡币 1,486,960 元及 817,019 元。被抵押资产金 额详见附注 14。 注 2：上述长期借款于本年度提前偿还。 27、专项应付款 借款单位 合并年末数 合并年初数 备 注 人民币元 人民币元 深圳市水务局 550,000 _______ 2,200,000 ________ 水务局专项工程拨款 28、其他长期负债 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 递延租金收入 6,990,000 ________ 7,660,000 ________ 68 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 29、股本 合并年初数 本年增(减)变动 合并年末数 一、未上市流通股份 (股) (股) （股） 1.发起人股份 -境内法人持有股份 156,906,750 - 156,906,750 -境外法人持有股份 52,302,250 __________ __________- 52,302,250 __________ 未上市流通股份合计 209,209,000 __________ __________- 209,209,000 __________ 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 130,965,200 39,289,560 170,254,760 2.境内上市外资股 136,221,800 __________ __________- 136,221,800 __________ 已上市流通股份合计 267,187,000 __________ 39,289,560 __________ 306,476,560 __________ 三、股份总数 476,396,000 __________ 39,289,560 __________ 515,685,560 __________ 上述股份每股面值为人民币 1 元。 2003 年 11 月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]124 号文核准，公司以 2002 年 12 月 31 日股本 为基数向社会公众股股东配售 39,289,560 股，注册资本变更为人民币 515,685,560 元，此次股本变更业 经德勤华永会计师事务所有限公司验证。 截至审计报告日止，工商变更登记正在办理中。 30、资本公积 合并年初数 本年增加数 合并年末数 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价(注 1) 1,075,150,683 300,611,449 1,375,762,132 接受捐赠非现金资产准备 17,132,043 - 17,132,043 资产评估增值准备 66,373,525 - 66,373,525 外币资本折算差额 1,787 - 1,787 其他资本公积(注 2) 4,912,423 ____________ 3,191,999 __________ 8,104,422 ___________ 1,163,570,461 ____________ 303,803,448 __________ 1,467,373,909 ___________ 注 1：2003 年 11 月，公司向社会公众股股东配售 39,289,560 股，共计收取配股款人民币 350,855,771 元。 其中，计入股本 39,289,560 元，其余部分加上冻结配股申购资金利息并扣除承销商佣金、交易手续费等 发行费用后，共计 300,611,449 元计入股本溢价。 69 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 30、资本公积(续) 注 2：系深圳市水务局拨给公司之子公司深圳招商供水有限公司的用于建设水质化验机构和沙河泵站配 套管理工程的款项，本年按已完工的固定资产占用的拨款额度转入资本公积。 31、盈余公积 法定盈余公积金 任意盈余公积金 法定公益金 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 合并年初数 227,121,849 140,120,038 87,277,369 454,519,256 本年增加数 33,130,675 ___________ __________- 21,234,365 _________ 54,365,040 __________ 合并年末数 260,252,524 ___________ 140,120,038 __________ 108,511,734 _________ 508,884,296 __________ 盈余公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职 工的集体福利。 32、资产负债表日后决议分配的现金股利 合并数 人民币元 年初数（调整后，详见附注 3） 57,167,520 减：结转应付股利的金额 57,167,520 加：本年度资产负债表日后决议分配现金股利 51,568,556 _________ 年末数 51,568,556 _________ 70 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 33、未分配利润 公司可供股东分配利润数按本会计报表中可供股东分配利润数和按国际财务报告准则编制的财务报表中 可供股东分配利润数孰低原则确定。 提取法定盈余公积 根据公司法第 177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，法定盈余公积金拟按本年度净利润的 10%提 取。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 提取法定公益金 根据公司法第 177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，法定公益金拟按本年度净利润的 5%提取。 资产负债表日后决议分配的现金股利 根据公司董事会提议，本年度按已发行股份 515,685,560 股（每股面值人民币 1 元）计算，拟以每十股向 全体股东派发股票股利两股，每十股派发现金红利人民币 1 元。 上述提议有待股东大会批准。 34、主营业务税金及附加 计税基础 税 种 税 率 开发产品销售收入 营业税 5% 开发产品出租收入 营业税 5% 营业税、增值税 城市维护建设税 1% 营业税、增值税 教育费附加 3% 71 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 35、财务费用 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 3,730,440 10,407,519 减：利息收入 4,434,917 7,229,439 汇兑损益 651,039 (559,679) 其他 464,289 ________ 1,232,428 ________ 410,851 ________ 3,850,829 ________ 本年利息资本化金额人民币 25,785,206 元，已从利息支出中扣除，并计入房地产开发成本。 36、投资收益 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益 长期股权投资差额摊销 (52,554,659) (56,964,946) 处置联营公司投资收益 - (437,078) 按权益法确认收益 17,197,594 __________ 14,900,377 __________ 合计 (35,357,065) __________ (42,501,647) __________ 公司 公司 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益 长期股权投资差额摊销 (54,953,788) (54,951,161) 按权益法确认收益 391,352,945 __________ 320,879,333 __________ 合计 336,399,157 __________ 265,928,172 __________ 37、补贴收入 合并 合并 内 容 本年累计数 上年累计数 来源及依据 人民币元 人民币元 电力进口环节增值税返还 33,161,389 _________ 14,606,465 _________ 财税[2001]79 号文 72 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 38、营业外收入 合并 合并 项目类别 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处理固定资产净收益 297,433 662,496 其他 1,346,887 __________ 7,677,253 ________ 1,644,320 __________ 8,339,749 ________ 39、营业外支出 合并 合并 项目类别 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 预计负债损失(参见附注 25) 21,850,560 9,790,566 处理固定资产净损失 396,575 3,569,427 固定资产减值准备 143,218 1,068,210 无形资产减值准备 - 529,060 诉讼损失 - 3,745,495 其他 1,675,047 _________ 3,892,149 _________ 合计 24,065,400 _________ 22,594,907 _________ 40、所得税 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 补交所得税 - 170,555 本年应计所得税(注) 96,378,004 _________ 67,967,909 _________ 96,378,004 _________ 68,138,464 _________ 注：本年应计所得税系按有关税法规定对本年度公司及各子公司税前会计利润作相应调整后得出的应纳 税所得额乘以相应税率计算。 73 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 41、分行业资料 2003 年度 项目 石化分销 房地产 公用事业 其他 行业间相互抵减 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、营业收入： 对外营业收入 2,533,892,357 ____________ 1,652,455,643 ____________ 649,095,492 ____________ __________ 20,171,141 ____________ 11,166,205 4,844,448,428 ____________ 二、营业成本： 对外营业成本 2,391,140,471 ____________ 1,202,667,200 ____________ 541,255,808 ____________ __________ 11,812,758 ____________ 8,513,202 4,138,363,035 ____________ 三、营业毛利 142,751,886 ____________ 449,788,443 ____________ 107,839,684 8,358,383 ____________ __________ ____________ 2,653,003 706,085,393 ____________ 四、期间费用合计 81,098,711 ____________ 48,720,100 ____________ 4,597,152 ____________ __________ 7,467,217 ____________ 2,653,003 139,230,177 ____________ 五、营业利润合计 59,238,428 ____________ 318,397,056 ____________ 107,558,509 (5,378,049) ____________- __________ ____________ 479,815,944 ____________ 六、资产总计 706,260,662 ____________ 3,114,281,361 ____________ 615,490,859 4,400,202,821 ____________ __________ ____________ 2,912,587,749 5,923,647,954 ____________ 七、负债总额 237,988,616 ____________ 2,087,172,971 ____________ 231,585,696 1,182,733,579 ____________ __________ ____________ 1,139,967,773 2,599,513,089 ____________ 2002 年度 项目 石化分销 房地产 公用事业 其他 行业间相互抵减 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、营业收入： 对外营业收入 2,352,668,907 ____________ 896,414,065 ____________ 602,123,154 13,881,099 ____________ __________ ____________ 9,951,917 3,855,135,308 ____________ 二、营业成本： 对外营业成本 2,204,072,284 ____________ 580,215,169 ____________ 503,644,422 12,075,699 ____________ __________ ____________ 9,951,917 3,290,055,657 ____________ 三、营业毛利 148,596,623 ____________ 316,198,896 ____________ 98,478,732 ____________ __________ 1,805,400 ____________- 565,079,651 ____________ 四、期间费用合计 79,450,701 ____________ 43,254,304 ____________ 4,438,392 ____________ __________ 11,349,268 ____________- 138,492,665 ____________ 五、营业利润合计 67,159,252 ____________ 227,564,906 ____________ 93,806,695 ____________ __________ (10,620,486) ____________- 377,910,367 ____________ 六、资产总计 720,362,921 ____________ 2,836,569,730 ____________ 421,740,106 3,311,565,737 ____________ __________ ____________ 2,050,420,374 5,239,818,120 ____________ 七、负债总额 308,477,431 ____________ 2,070,154,618 ____________ 46,812,961 ____________ __________ 720,692,907 ____________ 588,148,998 2,557,988,919 ____________ 2003 年度公司前五大客户的销售额为人民币 696,310 千元，占总销售收入的 14%。 由于公司所有的购销都在中国完成，故未单独编制分地区资料。 74 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 42、关联方关系及其交易 (1) 除附注 5 所述的子公司外，存在控制关系的关联方 经济性质 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 或类型 法定代表人 招商局蛇口工业区有限公司 深圳市 兴办并管理各类企业等 控股股东 国有 傅育宁 (2) 除附注 5 所述的子公司外，存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 合并年初数 本年增加数 本年减少数 合并年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 招商局蛇口工业区有限公司 2,236,000 - - 2,236,000 (3) 除附注 5 所述的子公司外，存在控制关系的关联方所持股份及其变化 直接持有： 关联方名称 合并年初数 本年增加数 本年减少数 合并年末数 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 招商局蛇口工业 区有限公司 156,906,750 32.94% - - - - 156,906,750 30.43% 2003 年 11 月，公司经批准向社会公众股股东配售 39,289,560 股，招商局蛇口工业区有限公司对公 司直接持有的法人股持股比例因此从原来的 32.94%降低到 30.43%。 间接持有： 2003 年 11 月，招商局蛇口工业区有限公司通过其子公司香港达峰国际有限公司收购香港招商局国 际有限公司下属三家子公司香港全天域投资有限公司，Foxtrol International Limited 和 Orienture Investment Limited 而间接增持公司 15.99% 股份。 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 深圳市招商创业有限公司 同一控股股东 深圳市招商燃气投资有限公司 同一控股股东 招商港务(深圳)有限公司 同一最终控股公司 招商局漳州开发区有限公司 同一最终控股公司 招商局漳州开发区公用事业公司 同一最终控股公司 深圳安达货运有限公司 同一最终控股公司 招商局物流集团有限公司 同一控股股东 75 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 42. 关联方关系及其交易(续) (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： (a) 租赁支出 公司及其子公司 2003 年度向深圳市招商创业有限公司租用土地使用权和办公用房共计租金 支出人民币 16,661,308 元。 交易按协议价执行。 (b) 租赁收入 招商港务(深圳)有限公司 2003 年度向本公司租用港务设施及房屋和装卸机械设备共计租金收 入人民币 10,609,879 元。 交易按协议价执行。 (c) 购买土地使用权 公司之子公司深圳招商房地产有限公司 2003 年度以人民币 292,000,000 元向招商局蛇口工业 区有限公司购买面积为 268,445 平方米的出租开发产品的土地使用权。交易价格以《深圳市 规划与国土资源局关于深圳经济特区 2002 年度公告市场地价标准的通告》中规定的地价标准 为依据，经双方协商确定。本次交易已获公司 2003 年 12 月临时股东大会批准。截至审计报 告日止，土地使用证正在办理中。 (d) 受让股权 2003 年 4 月 11 日，公司与招商局漳州开发区有限公司和招商局漳州开发区公用事业公司签 订了《漳州招银房地产有限公司股权转让协议》，受让招商局漳州开发区有限公司和招商局漳 州开发区公用事业公司所持有的漳州招商房地产有限公司（“漳州地产”）45％和 5%的股权， 根据深圳南方民和会计师事务所出具的净资产验证报告、中通诚资产评估有限公司出具的资 产评估报告以及漳州众诚有限责任会计师事务所出具的审计报告，确定受让价款分别为人民 币 8,639,300 元和人民币 959,900 元，公司共计支付股权转让价款人民币 9,599,200 元。在完 成股权转让的基础上，公司对漳州地产按原出资比例（50%）以现金增资人民币 15,000,000 元。截至 2003 年 7 月 11 日止，股权转让及增资的工商变更登记手续业已完成，公司通过委 派高级管理人员取得对其的实际控制权。 76 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 42. 关联方关系及其交易(续) (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易(续)： (e) 转让股权 2003 年 5 月 30 日公司与招商局物流集团有限公司（“物流集团”）和深圳安达货运有限公司（“安 达货运”）签订股权转让合同，将持有的深圳市招商物流有限公司（“招商物流”）20％的股权 转让给物流集团；将持有的招商物流另外 10％股权转让给安达货运，转让价款分别为人民币 2,619,980 元 和人民币 1,309,990 元。截至 2003 年 12 月 31 日止，工商变更登记已办理完毕。 (f) 保证 截至 2003 年 12 月 31 日止，关联方为公司及其子公司借款提供担保的情况如下： 关联方 被担保方 担保金额 原币 折合人民币元 招商局蛇口工业区有限公司 本公司 USD 5,000,000 41,383,500 深圳招商供电有限公司 HKD65,713,573 70,201,810 深圳招商供电有限公司 USD11,040,900 91,387,866 (g) 主要债权债务往来情形 科 目 关联方名称 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 其他应付款 招商局蛇口工业区有限公司 308,472,550 - 招商局物流集团有限公司 120,059,421 - 深圳市招商创业有限公司 5,066,969 71,301,167 深圳市招商燃气投资有限公司 __________- 7,487,185 _________ 433,598,940 __________ 78,788,352 _________ 77 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 43、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司及其子公司存在以下或有事项： 项目性质 金 额 对报告期及报告期后财务状况影响 人民币千元 公司之子公司深圳招商石化有限 公司已贴现的商业承兑汇票 14,526 无重大影响。 公司之子公司深圳招商房地产有限 公司为商品房承购人向银行提供 按揭贷款担保 1,080,018 无重大影响。 公司之子公司深圳招商石化有限 公司和深圳市华英石油联营有限 已计提人民币 4,436 公司状告票据出票人鸿华印染实 7,900 千元的坏账准备， 业有限公司和南海市星达皮革制 预计无重大影响。 品厂有限公司票据到期不能兑付案 44、承诺事项 (1) 资本承诺 合并年末数 合并年初数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中确认的 -购建资产承诺 90,945 7,970 -房地产开发项目 1,678,961 ________ 270,765 _______ 1,769,906 ________ 278,735 _______ (2) 经营租赁承诺 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司及其子公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 合并年末数 合并年初数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 7,808 33,506 资产负债表日后第 2 年 4,960 3,149 资产负债表日后第 3 年 3,996 317 以后年度 50,935 ______ 7,969 ______ 合计 67,699 ______ 44,941 ______ 78 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日止年度 45、其他重大事项 2003年9月26日，公司之子公司深圳招商房地产有限公司（“招商地产”）参加上海市松江区房屋土地管理 局（“松江土地管理局” ）举行的国有土地使用权公开招标，以人民币16,156万元的竞标价取得上海市松 江区沪亭北路一号地块的使用权。截至2003年12月31日止，土地使用权出让合同书尚未签署，招商地产 已向松江土地管理局支付履约保证金计人民币808万元。 2003年10月16日，公司与北京南极星投资管理公司签订《六圈村绿化隔离地区用地项目征地安置补偿协 议》，公司需要支付的土地补偿费用计人民币315,680,000元，截至2003年12月31日止，公司尚未支付相 关款项。 2003 年 12 月 1 日，公司与北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司（“绿基公司“）及北京南极 星投资管理公司签订协议，对上述土地进行土地开发和商品房开发建设，用地面积约 234,664 平方米。 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司已向绿基公司支付定金计人民币 8,380,000 元（约为土地开发费的 5％）。 2003年12月31日公司之子公司招商地产与深圳华侨城房地产有限公司(“华侨城房地产”)以联合竞拍方 式参加宝安尖岗山A012-0068地块公开拍卖，双方投资比例为5:5，最终以人民币58,000万元竞得该块土 地，并于当日与深圳市规划与国土资源局签订了深地合字(2003)4138号《土地使用权出让合同书》 ，截至 审计报告日止，招商地产已全额支付了应承担的款项。 46、资产负债表日后事项 2003 年 11 月 25 日，公司与招商局蛇口工业区有限公司（“蛇口工业区” ）和招商局物流集团有限公司（“物 流集团”）分别签订协议，将所持有的深圳招商石化有限公司（“招商石化”）10％和 65％的股权分别转 让给蛇口工业区和物流集团。转让价格根据招商石化 2002 年度净利润人民币 48,479,475 元的 12.7 倍计 算，作价分别为人民币 61,568,934 元和人民币 400,198,070 元。此交易已经于 2004 年 2 月 6 日召开的公 司临时股东大会审议通过。截至 2003 年 12 月 31 日止，公司收回转让价款人民币 138,530,101 元（其中， 收蛇口工业区人民币 18,470,680 元，收物流集团人民币 120,059,421 元），剩余价款已在审计报告日前全 额收回，股权变更的法律手续已办理完毕。招商石化有关情况参见附注 41（石化分销）。 47、比较数字 2002 年的部分比较数据已按 2003 年的列报方式进行了重分类。 * * *会计报表结束* * * 79 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 补充资料 2003 年 12 月 31 日止年度 1. 国际财务报告准则与中国财务报告准则的差异 本财务报表按中国会计准则编制，不同于国际财务报告准则而编制的财务报告。 于 2003 年 12 月 31 日，法定财务报告本年净利润为人民币 330,478 千元及净资产为人民币 3,118,874 千 元，按国际财务报告准则对本年净利润和净资产的主要调整如下： 2003 年 2003 年 12 月 31 日 净利润 净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制财务报表金额 330,478 3,118,874 按国际会计准则调整： 资产置换调整 （20,095） (102,066 ) 商誉摊销调整 12,596 40,583 按权责发生制调整增值税退税收入 (776) 27,411 少数股东损益调整 196 (20,475) 递延税项 (9,636) (37,195) 补贴收入 3,192 - 其他 9,419 _______ 5,685 ________ 根据国际财务报告准则编制财务报表金额 325,374 _______ 3,032,817 ________ 80 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 补充资料 2003 年 12 月 31 日止年度 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.67% 23.06% 1.19 1.28 营业利润 15.38% 18.04% 0.93 1.00 净利润 10.60% 12.42% 0.64 0.69 扣除非经常性损益后的净利润 11.22% 13.15% 0.68 0.73 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 81 -- 招商局蛇口控股股份有限公司 补充资料 2003 年 12 月 31 日止年度 3、2003 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 年初数 本年计提数 本年转回数 本 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民 坏账准备合计 14,166,693 1,738,709 8,262,818 (108) - - 34 其中：应收账款 5,040,414 - 8,182,133 - - - 8 其他应收款 9,126,279 1,738,709 80,685 (108) - - 26 短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 存货跌价准备合计 - - 53,958 - - - 其中：出租开发产品 - - - - - - 材料物资及其他 - - 53,958 - - - 长期投资减值准备合计 11,861,493 6,719,257 - - 4,360,108 - 其中：长期股权投资 11,861,493 6,719,257 - - 4,360,108 - 长期债权投资 - - - - - - 固定资产减值准备合计 12,928,036 - 143,218 - - - 46 其中：港务设施及房屋 8,389,152 - 44,281 - - - 运输工具 3,180,143 - 88,437 - - - 46 通讯及其他设备 1,358,741 - 10,500 - - - 无形资产减值准备合计 529,060 - - - - - 其中：场地使用权 529,060 - - - - - 在建工程减值准备 395,710 - - - - - 82 SHEKOU HOLDINGS 2003 年年度报告 4、 对会计报表中数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，或占本报表日资产总额 5%(含 5%)或 报告期间利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析： 货币资金：本年变动主要系公司于年末收到配股款及预收转让子公司深圳招商石化有限 公司的股权款。 应收票据：本年变动主要系公司之子公司深圳招商石化有限公司年末收取的部分客户的票据尚未 贴现。 其他应收款：本年增加主要系公司之子公司深圳招商房地产有限公司参予竞投土地使用权而 支付的保证金。 存货：本年增加主要系公司之子公司深圳招商房地产有限公司本年增加了房地产在开发 产品和出租开发产品。 短期及长期借款：本年增加主要系由于公司融资结构的调整。 应付票据：本年减少主要系公司开具票据的减少。 应付账款：本年减少主要系公司之子公司深圳招商石化有限公司应付重油款减少。 预收账款：本年减少主要系公司之子公司深圳招商房地产有限公司本年预售锦缎之滨、 海月二期和春天半山海景别墅等已完工结转收入。 应交税金：本年增加主要系公司之子公司深圳招商房地产有限公司盈利的大幅增加导致 的所得税的增加及其主营业务收入的增加导致的营业税的增加。 其他应付款：本年增加主要系本年公司收到的转让子公司深圳招商石化有限公司股权转 让款及子公司深圳招商房地产有限公司向招商局蛇口工业区有限公司购买土地使用权尚 未支付的款项。 主营业务收入：本年增加主要系公司之子公司深圳招商房地产有限公司售房收入的增加。 主营业务成本：本年增加主要系公司之子公司深圳招商房地产有限公司售房收入增加导 致的相应成本的增长。 主营业务税金及附加：本年增加主要系公司之子公司深圳招商房地产有限公司本年售房 收入增加导致的相应增长。 财务费用：本年变动主要系公司融资成本的降低。 补贴收入：本年增加主要系公司之子公司深圳招商供电有限公司本年收到的国家财政局 返还的电力进口环节增值税增加。 4、 对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占本报表日资产总额5%(含5%)或 报告期间利润总额10%(含10%)以上的项目分析：(续) 营业外收入：本年变动主要系深圳市增值税地产地销政策取消导致的公司之子公司深圳 招商供水有限公司的地产地销销项税转入减少。 所得税：本年变动主要系公司之子公司深圳招商房地产有限公司盈利的大幅增加导致的 所得税的增加。 83