三一重工(600031)2003年年度报告

三一重工股份有限公司 2003 年年度报告 三一重工股份有限公司董事会 2004 年 3 月 15 日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长梁稳根先生、总经理黄建龙先生、财务负责人赵想章先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………2 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………2 第三节 股本变动及股东情况………………………………………4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………7 第五节 公司治理结构………………………………………………9 第六节 股东大会情况简介…………………………………………11 第七节 董事会报告 ………………………………………………11 第八节 监事会报告…………………………………………………19 第九节 重要事项 …………………………………………………20 第十节 财务报告 …………………………………………………23 第十一节 备查文件目录 ……………………………………………52 第1 页 第一节 公司基本情况简介 1、公司名称： 公司法定中文名称：三一重工股份有限公司 公司法定英文名称：SANY HEAVY INDUSTRY CO., LTD. 公司英文名称缩写：SANY 2、公司法定代表人：梁稳根 3、公司董事会秘书：赵想章 联系地址：湖南省长沙经济技术开发区 联系电话：0731- 4031555 传 真：0731- 4031777 电子信箱：zxz31@vip.sina.com.cn 4、公司注册地址：湖南省长沙经济技术开发区 公司办公地址：湖南省长沙经济技术开发区 邮政编码： 410100 公司国际互联网网址：http://www.sany.com.cn 公司电子信箱：sany@sany.com.cn 5、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定登载公司年度报告的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资办 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：三一重工 股票代码：600031 7、公司首次注册登记日期：1994 年 11 月 22 日 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 21 日 登记地点：长沙经济技术开发区 企业法人营业执照注册号：4300002000116 税务登记号码：430121616800612 公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市东城区建国门内大街 8 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现的利润总额及构成： 单位： 元 项 目 金 额 利润总额 391,073,776.03 净利润 324,799,880.47 第2 页 扣除非经常性损益后的净利润 322,273,572.91 主营业务利润 848,493,020.93 其他业务利润 15,098,445.36 营业利润 389,262,050.59 投资收益 503,073.41 补贴收入 2,551,743.00 营业外收支净额 -1,243,090.97 经营活动产生的现金流量净额 70,680,139.69 现金及现金等价物净增减额 353,709,464.61 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细： 单位： 元 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -1,758,303.55 产、其他长期资产产生的损益 补贴收入 2,551,743.00 短期投资损益 285,274.51 营业外收支净额 1,893,212.58 已计提各项减值准备转回 85,200.00 债务重组损益 -85,000.00 所得税影响数 -445,818.98 合 计 2,526,307.56 2、公司近三年主要会计数据及财务指标： 单位：元 指 标 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 2,088,012,347.37 984,562,359.06 550,345,110.30 净利润 324,799,880.47 209,855,351.23 91,246,075.56 总资产 2,681,478,259.96 1,153,425,152.35 677,956,505.46 股东权益 1,700,433,858.39 471,284,725.96 260,871,497.04 第3 页 每股收益 1.353 1.16 0.51 每股净资产 7.085 2.62 1.45 调整后的每股净资产 7.045 2.608 1.427 每股经营活动产生的现金流量净 额 0.295 0.39 0.58 净资产收益率(%) 19.10 44.53 34.98 3、利润表附表： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 49.90 78.30 3.535 4.040 营业利润 22.89 35.92 1.622 1.854 净利润 19.10 29.97 1.353 1.547 扣除非经常性损益后的净利润 18.95 29.74 1.343 1.535 4、本年度股东权益变动情况： 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 180,000,000.00 596,168.69 46,033,334.50 15,344,444.84 244,655,222.77 471,284,725.96 本期增加 60,000,000.00 844,349,251.96 45,398,953.30 15,132,984.43 324,799,880.47 1,229,149,132.43 本期减少 45,398,953.30 期末数 240,000,000.00 844,945,420.65 91,432,287.80 30,477.429.27 524,056,149.94 1,700,433,858.39 发行新股及本年 变动原因 发行 6000 万 A 股 A 股溢价发行 净利润提取 净利润提取 本年度利润增加 度利润增加 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位： 股 第4 页 本次变动增减(＋，－) 本 次 本 次 公积 变动前 配 送 增 小 变动后 金转 首发 股 股 发 计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 4238800 4238800 境内法人持有股份 175761200 175761200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 180000000 180000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60000000 60000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60000000 60000000 三、股份总数 180000000 60000000 240000000 2、股票发行与上市情况： （1）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]55 号文核准，2003 年 6 月 18 日，公司采用向二级市场投资者定价配售的方式，向社会公众公开发行人民 币普通股 6000 万股，每股发行价为 15.56 元，并于 2003 年 7 月 3 日在上海证券 交易所挂牌上市。 （2）公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、截至 2003 年 12 月 31 日，公司共有股东 11774 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 质押或 年度内 年末持股 比例 股份 股 东 名 称 冻结股 股东性质 增减(股) 数量(股) (%) 类别 份数 三一控股有限公司 0 173,809,300 72.42 未流通 0 法人股 鸿阳证券投资基金 3,526,517 3,526,517 1.47 已流通 0 社会公众股 同盛证券投资基金 3,418,702 3,418,702 1.42 已流通 0 社会公众股 湖南高科技创业投资有限公司 0 3,346,400 1.39 未流通 0 国有法人股 第5 页 鹏华行业成长证券投资基金 2,467,621 2,467,621 1.03 已流通 0 社会公众股 招商股票投资基金 2,010,000 2,010,000 0.84 已流通 0 社会公众股 无锡亿利大机械有限公司 0 1,673,300 0.70 未流通 0 法人股 安瑞证券投资基金 1,530,000 1,530,000 0.64 已流通 0 社会公众股 科瑞证券投资基金 1,224,132 1,224,132 0.51 已流通 0 社会公众股 银华优势企业(平衡型)证券 1,190,226 1,190,226 0.50 已流通 0 社会公众股 投资基金 注：控股股东与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况简介 控股股东名称：三一控股有限公司 法定代表人：唐修国 成立日期：2000 年 10 月 18 日 注册资本：32288 万元 公司类别：有限责任公司 经营范围：新材料、生物技术、通讯技术产品、计算机数码网络产品的开发、 生产、销售。 注：本报告期内本公司的控股股东未发生变化。 4、实际控制人情况简介 三一控股有限公司持有本公司 72.42%的股权，为本公司绝对控股股东；梁稳 根先生持有三一控股有限公司 59%的股权，从而梁稳根先生间接持有本公司 42.73% 的股权，为本公司实际控制人。 梁稳根先生，现年 47 岁，本科学历，高级工程师。现任本公司董事长。曾在 兵器工业部洪源机械厂任技术员、体改办副主任；1989 年创建湖南省三一集团有 限公司，长期担任董事长兼总经理。先后被授予“全国杰出青年企业家”、“全国 优秀民营企业家”称号，曾获“全国科技实业家创业奖银奖” ，2001 年被评为“湖 南省十大新闻人物”、 “湖南省十大杰出经济人物” 。担任的社会职务有：第八、九、 十届全国人大代表，全国工商联执委，湖南工商联副会长等。 5、无其他持有本公司 10%以上(含 10%)股东。 6、公司前十名流通股股东情况： 单位：股 年末持股数量 年末 股东之间 序号 股 东 名 称 （股） 持股种类 关联关系 1 鸿阳证券投资基金 3,526,517 A股 未知 2 同盛证券投资基金 3,418,702 A股 未知 3 鹏华行业成长证券投资基金 2,467,621 A股 未知 第6 页 4 招商股票投资基金 2,010,000 A股 未知 5 安瑞证券投资基金 1,530,000 A股 未知 6 科瑞证券投资基金 1,224,132 A股 未知 7 银华优势企业(平衡型)证券投资基金 1,190,226 A股 未知 8 上海宝钢化工有限公司 1,031,233 A股 未知 9 上海宝钢国际货运代理有限公司 1,012,810 A股 未知 10 景博证券投资基金 998,014 A股 未知 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员基本情况 年 初 年 末 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 梁稳根 男 47 董事长 2000.12—2003.12 0 0 唐修国 男 40 董事 2000.12—2003.12 0 0 向文波 男 41 董事 2000.12—2003.12 0 0 易小刚 男 40 董事 2000.12—2003.12 0 0 董事 黄建龙 男 40 2000.12—2003.12 0 0 总经理 谢 暄 男 34 董事 2000.12—2003.12 0 0 谢志华 男 45 独立董事 2000.12—2003.12 0 0 吴 澄 男 63 独立董事 2001.12—2003.12 0 0 钟 掘 女 67 独立董事 2001.12—2003.12 0 0 王佐春 男 41 监事 2000.12—2003.12 0 0 姚川大 男 49 监事 2000.12—2003.12 0 0 吴石安 男 69 监事 2000.12—2003.12 0 0 李 冰 男 40 副总经理 2003.08—2006.08 0 0 副总经理 赵想章 男 38 2001.11—2003.12 0 0 董事会秘书 郭春明 男 35 副总经理 2003.09—2006.09 0 0 第7 页 注：2004 年 1 月 11 日，公司召开了 2004 年第一次临时股东大会，会议审议 通过了《公司董事会换届和推举第二届董事会候选人的议案》、《公司监事会换届 和推举第二届监事会候选人的议案》，会议选举产生了公司第二届董事会成员: 梁 稳根先生、唐修国先生、向文波先生、易小刚先生、黄建龙先生、谢志华先生、 吴澄先生、钟掘女士、李效伟先生，其中谢志华先生、吴澄先生、钟掘女士、李 效伟先生为公司独立董事；会议选举产生了公司第二届监事会成员: 段大为先生、 姚川大先生、李道成先生，其中李道成先生为职工代表出任的监事。 2、董事、监事在股东单位任职情况 唐修国先生在控股股东三一控股有限公司担任董事长，任职期间：2000 年 10 月至今。 谢暄先生在发起人股东湖南高科技创业投资有限公司担任副总经理；任职期间： 2002 年 1 月至今。 姚川大先生在发起人股东无锡亿利大机械有限公司担任董事长兼总经理，任职 期间：1994 年 10 月至今。 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：325 万元。 年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额：150 万元。 年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：100 万元。 公司董事、监事的报酬是根据公司 2001 年临时股东大会审议通过的《关于 公司董事、监事实行年薪制的议案》以及公司年度经营计划完成情况确定和实施 的。 公司高级管理人员的报酬是根据公司一届四次董事会审议通过的《关于公司 高管人员实行年薪制的议案》 、公司年度经营计划完成情况以及个人年度绩效考核 情况确定和实施的。 公司三名独立董事的董事津贴均为每人每年 5 万元，独立董事出席公司董事 会和股东大会以及按《公司章程》行便职权所需费用在公司据实报销。唐修国先 生、谢暄先生、姚川大先生除了在公司领取董事或监事津贴每人每年 3 万元外， 均不在公司领取报酬，在各自任职单位领薪。 年度报酬区间（不含领取津贴人员）： 年度报酬区间 分布人数 60 万以上 1人 20-60 万 7人 20 万以下 1人 4、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况： 经公司一届十四次董事会审议通过，同意向文波先生辞去总经理职务，聘任 黄建龙先生担任总经理职务。 经公司一届九次、一届十一次董事会审议通过，聘任李冰先生、赵想章先生、 郭春明先生担任副总经理职务。 第8 页 5、公司员工情况： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司总人数为 3622 人。其中：生产人员 1821 人， 占 50.28%；销售人员 541 人，占 14.94%；技术人员 454 人，占 12.53%；财务人员 110 人，占 3.04%；行政人员 696 人，占 19.22%。 学历情况：博士学历 4 人，占 0.1%；硕士学历 46 人，占 1.3%；本科学历 888 人，占 24.5 %；大专学历 829 人，占 22.9%；中专学历 856 人，占 23.6 %；高中 及以下学历共 999 人，占 27.5%。 职称情况：高级职称 111 人，中级职称 491 人，初级职称 201 人。 本公司现无退休员工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。按照《中国上市 公司治理准则》规范性文件的要求，制定了规范的《股东大会工作细则》、《董事 会议事规则》、 《监事会工作条例》、《总经理工作细则》 、《关联交易管理办法》、 《董 事会秘书工作规范》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等，进一步 完善了公司法人治理结构。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公 司治理的规范性文件基本不存在差异： (1) 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，充分行使自己职权；公司制订了《股东大会工作细则》，能够严格按照《股 东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东 地位平等，行使和享有自己的权利，并有律师出席见证；对公司的关联交易的决 策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理，独立董事对关联交易发表独 立意见。报告期内公司制订了《投资者关系管理制度》，增进了与投资者之间的双 向沟通，认真接待投资者来访来电咨询，并在公司网站上开设了投资者关系管理 栏目。 (2) 关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东实现了人员、资产、财 务分开，机构和业务独立，各自独立核算、承担责任和风险，公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作；公司董事长和控股股东董事长分设；公司经理、董 事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 (3) 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事； 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，独立董事 人数占董事会人数的 1/3 以上；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各董 事熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，能够以认真负责的态度出 席董事会和股东大会，正确行使权利。 (4) 关于监事和监事会：公司监事的人数和人员结构符合法律、法规的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务及 公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 第9 页 (5) 关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员制定了绩效评价和激励 约束机制政策，成立了董事会薪酬和考核委员会，积极着手寻找更有效的办法和 途径，来进一步完善董事、经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制； 经理人员的聘任公开、公平、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。 (6) 关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其它债权人、员工、客户、 供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。 (7) 关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事会 秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和 公司章程的规定，真实、准确、及时、完整地披露公司有关信息，并确保所有股 东有平等的机会获得信息，公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际 控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，提请股 东大会选举产生了3名独立董事（公司2004年临时股东大会选举产生了4名独立董 事），使独立董事人数达到了三分之一以上。公司3名独立董事参加了任职以来召 开的所有董事会。会议期间，3名独立董事认真审阅了所有会议资料，对会议资料 作出了客观、公正的判断，并对公司资产收购、出售以及关联交易等事项出具了 独立董事意见书，对董事会的科学决策、公司的良性发展都起到了积极的作用， 切实维护了公司和中小股东的利益。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面完成独立于控股股东，具有独 立完整的业务及面向市场自主运营的能力。三一控股有限公司作为公司控股股东， 行为规范，未曾直接或间接干预公司的决策和经营活动。 (1) 业务方面：公司生产经营从原材料采购、产品制造到销售的全过程是独 立的。 (2) 资产方面：公司产权明晰，拥有独立的生产系统和配套设施，拥有独立 的采购系统和销售系统，拥有土地使用权、商标、非专利技术等无形资产。 (3) 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是完全独立的，公司现在 的经营管理层人员均系按照《公司法》和《公司章程》规定的程序，通过选举或 聘任产生，不存在控股股东干预公司人事任免的情况，且都在本公司领取报酬， 没有在控股股东单位担任职务。 (4) 机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会、 总经理独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司建立健全了 决策制度和内部控制制度，实现有效运作。公司具有独立的生产经营和办公机构， 所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任 何单位或个人的干预，不存在混合经营、合署办公的情况。 (5) 财务方面：本公司独立核算，设有独立的财务部门和专职财务人员，财 务负责人、财务人员均与控股股东分设，建立健全了独立的会计核算体系、财务 会计制度和财务管理制度。公司拥有自己独立的银行帐号，独立办理纳税登记， 照章纳税；独立作出财务决策，独立对外签订合同，不存在控股股东干预公司资 第 10 页 金使用的现象。公司还设置了审计部，专门负责公司财务及内部运作的审计工作。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会对高管人员建立了年度绩效考核及激励约束机制，在高管层推行 了目标管理、平衡计分卡、KPI 关键绩效指标考核等。年初公司董事会根据全年经 营计划分解考核指标，分别与高管人员签订《业绩合同》，合同包括财务、客户、 内部运营、学习与创新等四个方面的考核指标，年底根据合同确定的考核指标、 实际指标完成情况进行年终绩效评估，根据绩效评估结果确定个人年薪。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次股东大会： 2002 年度股东大会 根据公司第一届董事会第八次会议的决议，公司董事会于 2003 年 2 月 18 日 向各位股东发出了关于召开 2002 年度股东大会的会议通知，并于 2003 年 3 月 19 日上午在公司第一会议室召开了公司 2002 年度股东大会。出席会议的股东及股东 代表 5 人，代表股份 180,000,000 股，占公司股本总额的 100％，公司董事、监事、 高级管理人员出席了会议。会议审议并通过了以下议案： 1、公司 2002 年度董事会工作报告； 2、公司 2002 年度监事会工作报告； 3、公司 2002 年度财务决算报告； 4、公司 2003 年度财务预算报告； 5、公司 2002 年度利润分配预案及 2003 年度利润分配政策； 6、关于调整 A 股发行方案的议案。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 2003 年尽管遭遇非典疫情等不利因素的冲击，但在国家积极的财政政策和稳 健的货币政策支持下，基础设施建设和城镇化建设投资继续保持稳步增长，国内 工程机械消费市场继续保持旺盛的需求。公司全体员工在董事会的领导下，认真、 全面地执行了公司年度经营战略，坚定不移地贯彻了“1233”战略规划，通过不 断完善法人治理结构，推行现代化管理，以人才为根本，以研发和服务为核心能 力，加快产品更新换代的步伐，加大市场开拓力度，公司获得了持续快速发展。 2003 年公司全年实现主营业务收入 208,801.23 万元，比去年同期增长 112.08%； 实现主营业务利润 84,849.30 万元，比去年同期增长 71%；实现净利润 32,479.99 万元，比去年同期增长 54.77%。 第 11 页 二、报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司属工程机械行业，主营业务为工程机械产品及配件的开发、生产和销售。 主要生产拖式混凝土输送泵、混凝土泵车等混凝土施工机械、全液压振动压路机、 摊铺机等高等级路面施工机械、全液压推土机等各类工程机械产品及配套部件。 （1）公司主营业务收入分行业构成情况 单位：万元 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 分行业 毛利率 入比上年同 本比上年同 上年同期 收入 成本 期增减 期增减 增减 工程机械 208,801.23 122,911.93 41.13% +112.08% +155.24% -9.96% 行业 2003 年公司产品综合毛利率为 41.13%，较 2002 年下降 9.96%，主要是因为: ①产品结构变化所致，例如混凝土搅拌运输车今年销售收入大幅增长，但毛 利率仅为 8.38%； ②钢材原材料涨价； ③受欧元、日元汇率上涨影响，进口部件成本上涨； ④由于市场竞争激烈，产品价格持续下降所致。 （2）公司主营业务收入分产品主要构成情况 单位：万元 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利 分产品 入比上年同 本比上年同 上年同期 收入 成本 率 期增减 期增减 增减 混凝土机械 174,930.98 99,490.91 43% +120% +181% -12% 路面机械 21,766.75 15,224.93 30% +71% +84% -5% 配件 7,347.52 4,559.81 38% +83% +54% +12% 其他 4,755.99 3,636.28 24% +121% +137% -5% （3）主营业务分地区情况 单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 华北 487,068,138.84 56% 西北 137,991,171.37 75% 东南 870,683,580.64 197% 华南 423,757,633.81 95% 其他 168,511,822.71 106% 合 计 2,088,012,347.37 112% （4）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重 大变化。 第 12 页 3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）湖南三一泵送机械有限公司 湖南三一泵送机械有限公司是本公司的控股子公司，注册资本为 8600 万元， 公司持有其 95.35%的股份。该公司主营业务为：混凝土机械产品和配件的开发、 生产及产品自销。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 28,282.10 万元，净资产为 8200 万元。公司于 2003 年 12 月 8 日以设备、存货投入，由于中富（亚洲）有限公司 出资目前尚未到位，所以本期按拥有 100%权益进行合并。 （2）北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2002 年 1 月 21 日，注册资本为 1318 万元，公司持有其 80%的股份。该公司经营范围为： 销售机械电子设备、金属材料、装饰材料、汽车配件、电子计算机及外围设备、 五金交电、化工（不含一类易制毒化学品） 、日用百货、医疗器械；租赁、修理建 筑机械设备；技术开发、技术咨询、技术转让。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 1245.78 万元，净资产为 960.65 万元；2003 年实现净利润-89.13 万元。 （3）娄底市中孚液压件有限公司 娄底市中孚液压件有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2002 年 10 月 10 日，注册资本为 600 万元，公司持有其 80%的股份。该公司主营业务为：液压缸、 输送缸、液压泵、液压控制阀、电镀产品及其配套产品的生产、销售。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 1386.09 万元，净资产为 585.06 万元；2003 年实现净利润 83.56 万元。 （4）青海路桥建设股份有限公司 青海路桥建设股份有限公司是本公司的参股公司，成立于 2002 年 2 月 8 日， 注册资本为 15000 万元，公司持有其 4.01%的股份。该公司主营业务为：承担公路、 铁路、桥梁工程、隧道工程的施工；承担城市道路及机场跑道施工；承担水库工 程在 100 万立方米及以下，以及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程施工。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 82,622 万元，净资产为 27560 万元；2003 年实现净利润 3352 万元。 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的情 况。 4、主要供应商、客户情况 （1）公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 48%。 （2）公司向前五名销售商销售额合计占年度销售总额的 4.38%。 5、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）2003 年公司收入和利润的主要来源仍然是混凝土机械产品。2004 年公 司拟集中优势力量于重点区域，以建设标志性工程、宣传标志性工程为手段，打 破路面机械销售临界面，培育新的利润增长点。 （2）制造能力不足仍是制约公司快速扩张的瓶颈问题。2004 年公司将加强国 际标杆企业的研究，不懈地追求世界级制造水平，持续提升公司制造水平和制造 能力。 第 13 页 （3）由于钢材等原材料涨价，以及欧元、日元汇率上涨，导致产品成本上升； 公司拟通过批量采购锁定价格，以及采取远期售汇、押汇、外汇贷款掉期保值等 多种方式锁定成本。 （4）2004 年国内工程机械市场将继续保持旺盛的需求，公司生产规模将进一 步扩张，考虑到部分原材料进口周期较长等原因，为满足 2004 年上半年的市场需 求，公司适当增加了部分原材料和产品储备，导致公司存货有较大幅度增长。 2004 年公司将进一步增强市场预测能力，提高研发、生产、营销对市场的快 速反应能力，加强存货和应收帐款管理，提高资金周转率。 三、报告期内公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 公司于 2003 年 6 月 18 日，通过上海证券交易所向社会公众公开发行了 6000 万 A 股，实际募集资金 89989.44 万元。截止报告期末,本期募股资金投入 70436.23 万元,尚未使用的 19553.21 万元存放在公司账上。 单位：万元 本期已使用募集资金总额 70436.23 募集资金总额 89989.44 序 已累计使用募集资金总额 70436.23 号 是否 是否符合 拟投入 变更 实际投入 本期产生 项 目 变更 预计进度 总金额 金额 金额 收益金额 项目 和收益 智能型振动压路机生产建设工 1 16580 否 - 14967.99 571.11 是 程 沥青混凝土摊铺机生产建设工 2 4980 否 - 5501.14 3639.74 是 程 沥青混凝土搅拌设备生产建设 3 4980 否 - 5050.19 967.82 是 工程 沥青混凝土摆渡车生产建设工 4 4960 否 - 1658.65 0 是 程 乳化沥青稀浆封层机生产建设 5 4980 否 - 70.58 0 否 工程 三级配水工混凝土输送泵生产 6 4960 否 - 3653.17 0 是 建设工程 7 大排量泥浆泵生产建设工程 4980 否 - 71.66 0 否 8 混凝土搅拌设备生产建设工程 4471 否 - 7999.92 2046.6 是 TQ230 全液压履带式推土机研 9 3000 否 - 5042.77 9.11 否 制项目 10 吊管机生产建设工程 4822 否 - 387.76 0 否 11 路面铣刨机生产建设工程 5396 否 - 151.96 0 否 12 补充流动资金 25880.44 否 - 25880.44 4434.11 是 合 计 89989.44 70436.23 11668.49 第 14 页 ●超过预计进度和收益的说明： (1)沥青混凝土摊铺机生产建设工程，因该项目市场开拓及预期较好，公司加 快了该项目的投资进度，导致该项目实际收益超过预期。 (2) 沥青混凝土搅拌设备生产建设工程混凝土搅拌设备因该项目超过了市场 预期，产品性能稳定，供不应求，公司加大了该项目的投资进度，因此该项目在 报告期内超过预期收益。 ●不符合预计进度和收益的说明： (1)乳化沥青稀浆封层机生产建设工程,因该项目市场启动较慢，公司根据市 场开发进度，相应地放缓了投入进度，导致该项目未按预期进度投入。 (2)大排量泥浆泵生产建设工程，该产品尚在研制阶段，故未按预期进度投入。 (3)TQ230 全液压履带式推土机研制项目，目前因该项目尚未达到规模化生产， 因此尚未产生预期收益。 (4) 吊管机生产建设工程，目前吊管机刚刚研发出来，现正在试制中，故该 项目未按预期进度投入。 (5) 路面铣刨机生产建设工程，产品正在研制中，故暂缓了该项目的投资进 度。 2、报告期内募集资金投资项目未发生变更。 3、报告期内非募集资金投资项目情况 报告期内，公司用短期闲置资金购买了 9000 万元信托产品，受托人为湖南省 信托投资有限责任公司，委托期限一年，年收益率 6%。 四、公司财务状况 1、公司财务状况分析： 指标名称 2003 年 2002 年 增减额 增减幅度 总资产（万元） 268,147.83 115,342.52 +152,805.31 +132.48% 股东权益（万元） 170,043.39 47,128.47 +122,914.92 +260.81% 主营业务利润（万元） 84,849.30 49,618.92 +35,230.38 +71% 净利润（万元） 32,479.99 20,985.54 +11,494.45 +54.77% 现金及现金等价物净增加额（万元） 35,370.95 726.62 +34,644.33 +4768% 变动原因： (1)总资产、股东权益比上年大幅增加，主要系公司于报告期发行了 6000 万 A 股，募集资金 89989.44 万元，以及报告期实现利润所致。 (2)主营业务利润、净利润比上年大幅增加，主要系公司销售额出现了大幅增 长所致。 (3)现金及现金等价物净增加额比上年大幅增加，主要系公司于报告期发行了 6000 万 A 股，募集资金 89989.44 万元，以及销售回款较好所致。 第 15 页 2、利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司 2003 年度财务报告进行了 审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司 2004 年经营计划 1、2004 年经营战略 “1233”经营战略：即“一个根本——以人才为根本；研发和服务两项核心 能力；规模、效益和品牌三者关系；三个利用：一是利用国际分工、重组和国际 市场，二是利用资本市场，三是利用新技术进步带来的产业升级。” 2、2004 年重点工作 (1) 研发 全面贯彻“十六字方针”，实施最佳产品战略，对研发体系进行整体规划，推 进在外研究院的建设，使之成为新产品的孵化器和人才基地；加强研发队伍建设、 完善相应流程、提高研发人员积极性，推动产品系列化、模块化，整合研发资源， 提高公司研发核心竞争力。 (2) 营销 推动营销体系创新，整合公司资源，加快营销渠道和平台的建设；加强内部 管理，包括销售过程管理、战略性营销资源管理、重点客户管理以及交叉销售管 理；加强营销队伍建设，加大培训力度，引进人才，强化营销人员资格认证，提 高营销人员整体素质；建立、完善统一规范的服务流程和服务标准；抓住国际分 工、重组机会，通过互相销售代理，引进技术、产品，拓宽经营领域，提升整体 营销能力，实现可持续发展。 (3) 制造 制造能力不足仍是制约公司快速扩张的瓶颈问题,加强标杆企业研究，进一步 融合国际先进的生产制造技术，不懈追求世界级制造，持续提升制造水平和制造 能力。提升装备水平，年内建成搅拌车产品装配流水线和泵送产品动态检测系统； 加强计划体系建设，规范原始记录和基础数据统计，完善基础管理，不断提高柔 性制造和对市场的应变能力；加强物流仓储基础建设，年度内实施条码识别系统， 物料转运和装卸效率提高 50%；全面推行在制品工位器具管理，大力提高工艺工装 适用水平，工装配备率达到 95%，全面提升 6S 管理水平； (4) 人力资源 加强人力资源规划，建立健全符合公司长远发展要求的引人、用人、育人与 留人体系。以平衡计分卡为手段，关键岗位推行 KPI 绩效考核体系；推行以个人 的全面发展和公司发展相结合的员工职业生涯开发与管理工程。 (5) 财务 严格控制各项经营费用，强化资金在线监控，实行财务会计工作网络化。降 低存货资金占用和产品制造成本，加速资金周转，提高资金效率，避免经营风险， 提高企业效益。以完善成本三级核算为基础，实行严格的标准成本控制，切实降 低成本，形成低成本竞争优势；全面推行责任中心和费用项目相结合的归口分级 管理，严格报帐手续，降低费用开支；及时跟踪外汇市场的走向和动态，通过远 期结售汇、套期保值等手段，锁定外汇成本，降低汇率风险。 (6) 商务 建设先进高效的商务物流管理系统，以最佳产品战略为原则，完善供应商管 第 16 页 理，建立供应商管理与公司物流运营体系，打造敏捷供应链，与供应商建立战略 合作关系，建立稳定的供应渠道和高效的配送体系，从价值链上形成竞争优势； 全面修订销售、采购合同，形成标准合同格式，降低经营风险，为有效的采购、 物流管理体系提供支持和服务，保障公司战略目标的实现。 (7) 信息化 按照 IT 规划，全面推进信息化工作；对公司网络系统进行改造，建设企业级 硬件网络；以 OA 实施为契机，推动知识管理体系建设，年内驻外机构全部运用 OA 系统。 六、2003 年公司董事会日常工作情况 1、报告期内公司董事会共召开了九次会议： （1）2003 年 1 月 22 日公司召开了第一届董事会第七次会议，会议审议通过 了： 《关于调整 A 股发行方案的议案》、 《公司 2002 年度利润分配预案及 2003 年度 利润分配政策》。 （2）2003 年 2 月 18 日公司召开了第一届董事会第八次会议，会议审议通过 了： 《公司 2002 年度董事会工作报告》、 《公司 2002 年度总经理工作报告》、 《公司 2002 年度财务决算报告》 、《公司 2003 年度财务预算报告》、《关于召开 2002 年度 股东大会的议案》 。 （3）2003 年 7 月 29 日公司召开了第一届董事会第九次会议，会议审议通过 了： 《关于投资设立湖南三一泵送机械有限公司的议案》 、《关于出售挖掘机业务及 相关资产的关联交易议案》、《关于转让北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 80% 股权的议案》、《收购控股股东土地使用权的议案》、《关于用短期闲置资金购买信 托产品的议案》、《提名李冰先生担任公司副总经理的议案》。本次会议决议已在 2003 年 7 月 31 日的《中国证券报》 、《上海证券报》上进行了披露。 （4）2003 年 8 月 14 日公司召开了第一届董事会第十次会议，会议审议通过 了：《公司 2003 年半年度报告及摘要》 、《关于公司拟投资参股上海新利登机械有 限公司的议案》 。本次会议决议已在 2003 年 8 月 18 日的《中国证券报》、 《上海证 券报》上进行了披露。 （5）2003 年 9 月 8 日公司召开了第一届董事会第十一次会议，会议审议通过 了《关于公司高管人员任免的议案》。本次会议决议已在 2003 年 9 月 11 日的《中 国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 （6）2003 年 10 月 11 日公司以通讯表决的方式召开了第一届董事会第十二次 会议，会议审议通过了《关于取消拟向上海新利登机械有限公司转让北京天慧龙 兴建筑机械设备有限公司 80%股权的议案》。本次会议决议已在 2003 年 10 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 （7）2003 年 10 月 24 日公司以通讯表决的方式召开了第一届董事会第十三 次会议，会议审议通过了《三一重工股份有限公司 2003 年第三季度报告》。本次 会议决议已在 2003 年 10 月 27 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上进行了披露。 （8）2003 年 11 月 11 日公司以通讯表决的方式召开了第一届董事会第十四 次会议，会议审议通过了《关于公司高级管理人员任免的议案》。本次会议决议已 在 2003 年 11 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 第 17 页 （9）2003 年 12 月 10 日公司以通讯表决的方式召开了第一届董事会第十五次 会议，会议审议通过了： 《关于将股东推荐的第二届董事会董事候选人提案提交股 东大会审议的议案》 、《关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案》。本次 会议决议已在 2003 年 12 月 12 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上进行了披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格地执行了股东大会审议通过的 A 股发行方案，A 股 发行申请获得了中国证监会的核准，于 2003 年 6 月 18 日成功地向社会公众公开 发行了 6000 万 A 股，募集资金 89989.44 万元，并于 2003 年 7 月 3 日在上海证券 交易所挂牌交易。 七、本年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年度共实现净利润 324,799,880.47 元，提取 10%法定盈余公积金 30,265,968.87 元，提取 5%法定公 益金 15,132,984.43 元，加上期初未分配利润 244,655,222.77 元，公司可供股东 分配的利润为 524,056,149.94 元。 本次利润分配预案为：以现有总股本 24000 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金 5 元（含税），共派发现金 12000 万元，剩余未分配利润结转下年度分配。 本次利润分配预案需经公司 2003 年年度股东大会批准后实施。 八、其他事项 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 九、利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司控股股东及其他关联方占 用资金情况的专项说明： 三一重工股份有限公司全体股东： 我们接受三一重工股份有限公司（以下简称“贵公司” ）的委托，根据中国证 券监督管理委员会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“《通知》”）的要求，对截止 2003 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况进行专项审核。 贵公司董事会的责任是依据《通知》要求提供控股股东及其他关联方占用资金情 况的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我 们认为必要的其他证据，我们的责任是根据上述《通知》的相关规定，对贵公司 控股股东及其他关联方资金往来情况进行审核并出具专项说明。在审核过程中， 我们实施了包括了解、询问及检查有关书面证据等我们认为必要的审核程序。 经审核，贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况如下： 截至 2003 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额为 RMB621,767.41 元，其中控股股东三一控股有限公司占用贵公司资金余额为零，其 他关联方占用贵公司资金余额为 RMB621,767.41 元；贵公司之控股股东及其他关 联方 2003 年度累计占用贵公司资金额为 RMB213,939,023.01 元。 我们认为：贵公司与控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况在重大方面 不存在违反上述证监会通知相关规定的情形。 本专项说明是我们进行审慎调查并在实施必要的审核程序的基础上，根据审 第 18 页 核过程中所取得的材料作出的职业判断。该专项说明仅供贵公司向中国证券监督 管理委员会及其派驻机构报送年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于 其他用途。 2003 年度三一重工与控股股东及其他关联方占用资金情况如下： 期末余 关联公司名称 会计科目 期末时点金额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期初时点金额 额原因 湖南三一客车有限公司 其他应收款 0 18,984,765.44 18,984,765.44 0 三一汽车制造有限公司 其他应收款 0 1,710,523.61 1,710,523.61 0 代理采购 昆山市三一重机有限公司 其他应收款 621,767.41 140,138,494.51 139,516,727.10 0 未结算 三一控股有限公司 其他应付款 0 50,839,675.11 49,382,631.86 1,457,043.25 三一集团材料工业有限公司 其他应付款 0 1,157,622.25 0 1,157,622.25 三一通讯技术有限公司 其他应付款 0 1,107,942.09 1,107,942.09 0 十、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对三一 重工股份有限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题 说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，规范公司对外担保行 为，严格控制对外担保风险。报告期内，公司没有对外担保，公司没有为控股股 东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股 东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 第八节 监事会报告 2003 年，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全 体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极有效地开展工作， 对公司依法运作情况和公司高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了监督， 维护了公司及股东的合法权益。 （一）监事会会议情况 本年度公司监事会共召开了 2 次会议，会议情况如下： 1、第一届第六次监事会会议于 2003 年 3 月 18 日召开，审议并通过了如下事 项： （1）审议并通过了《2002 年度监事会工作报告》； （2）审议并通过了董事会提交的 2002 年度《董事会工作报告》、《财务决算 报告》、《2003 年度财务预算报告》和《2002 年度利润分配预案及 2003 年度利润 分配政策》，以及《关于调整 A 股发行方案的议案》； 第 19 页 （3）会议就今后如何进一步改善与加强监事会的工作进行了研究和讨论。全 体监事一致认为，监事会的工作把重点放在公司董事、经理的监督上，放在股东 大会决议的执行检查上和对投资项目的检查监督上，确保股东利益不受损害。 2、第一届第七次监事会会议于 2003 年 12 月 10 日召开，审议并通过了《关 于将股东推荐的第二届监事会监事候选人提案提交股东大会审议的议案》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况。 报告期内，公司股东大会和董事会的召开程序及董事会切实履行股东大会的 各项决议等方面，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，保证了公司的依 法运作；公司建立了良好的内部控制制度体系，并有效执行，防止了经营管理风 险；公司董事及其他高级管理人员在履行公司职务时，未发现有违反法律、法规 和《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东利益的行为。 2、检查公司财务情况。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司 2003 年度财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告。监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。 3、募集资金使用情况。 公司于 2003 年 6 月 18 日，通过上海证券交易所向社会公众公开发行了 6000 万 A 股，实际募集资金 89989.44 万元。截止报告期末,本期募股资金投入 70436.23 万元,尚未使用的 19553.21 万元存放在公司账上。募集资金实际投入项目和招股 说明书承诺投入项目基本一致。 4、关联交易。 报告期内，由于挖掘机业务盈利能力较低，公司将挖掘机业务及相关资产出 售给湖南三一新材料有限公司，交易价格为 1782.42 万元。同时根据公司发展战 略，公司向控股股东三一控股有限公司购买了一宗面积为 120,736 平方米的土地 使用权，交易价格为 2294.35 万元，用于扩建厂区，提升公司制造能力。 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东 的权益或造成公司资产流失。 5、在报告期内公司所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则，交易 程序符合国家有关法律法规、政策和《公司章程》的规定，没有损害上市公司利 益。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司资产收购、出售事项 1、收购资产 2003 年 8 月，公司向三一控股有限公司收购座落于长沙经济开发区三一工业 城北厂区（土地使用证号：长国用（2000）字第 204 号），面积 120,736 平方米的 第 20 页 土地使用权，该土地主要用于新建厂区，扩大主导产品生产能力及新产品建设工 程。收购金额根据北京银通安泰房地产评估有限公司评估价值 2294.35 万元作为 交易价格。 2、出售资产 2003 年 8 月，公司将挖掘机业务及相关资产出售给湖南三一新材料有限公司 （现已更名昆山市三一重机有限公司），交易价格以经北京六合正旭评估有限责任 公司评估价值为准，该项资产账面价值 1,783.38 万元，评估值 1,782.42 万元。 三、报告期内公司关联交易事项 1．购买商品 关联方单位名称 交易内容 定价原则 2003 年交易金额(元) 昆山市三一重机有限公司 购焊条 市场价 1,475,620.00 湖南三一客车有限公司 购客车 市场价 8,447,000.00 2．关联往来 关联方单位名称 科目 期末余额(元) 昆山市三一重机有限公司 其他应收款 621,767.41 3. 接受担保 2003 年 12 月 25 日，本公司向交通银行长沙分行定王台支行借款 2 亿元人民 币，借款期限 12 个月，自 2003 年 12 月 25 日至 2004 年 12 月 25 日止。该笔借款 由三一控股有限公司提供了连带责任保证（《交通银行借款保证合同》长交银行 2003 年保字 0402018 号）。 2003 年 12 月 29 日，本公司向福建兴业银行长沙分行八一路支行借款 3,500 万元人民币，借款期限 12 个月，自 2003 年 12 月 29 日至 2004 年 12 月 15 日止。 该笔借款由三一控股有限公司提供了连带责任保证（《福建兴业银行最高额保证合 同》编号兴银湘长一担字（03）第 013 号）。 2003 年 12 月 8 日，本公司向中国银行湖南省分行借款日元 38,758 万元，借 款期限 12 个月，自 2003 年 11 月 28 日至 2004 年 11 月 28 日止。该笔借款由三一 控股有限公司提供了连带责任保证（《保证合同》编号 2003 年公业字 0327002-1 号）。 2003 年 4 月 20 日、9 月 25 日本公司控股子公司娄底市中孚液压件有限公司 向中国银行娄底分行分别借款 300 万元人民币、100 万元人民币，借款期限均为 12 个月。该等借款由三一控股有限公司提供了连带责任保证。 2002 年 11 月 11 日向湖南省信托投资公司借款 1000 万元，借款期限是 2 年。 该笔借款由三一控股有限公司提供了连带责任保证。 第 21 页 4、出售、收购资产 见上述资产收购、出售事项。 5、租赁事项 根据公司与三一汽车制造有限公司签署的《房屋租赁合同》，公司将北厂区 1# 号厂房的部分场地（建筑面积 1700 平方米）及北厂区 1#厂房办公楼 3 楼（建筑面 积 500 平方米）提供给三一汽车制造有限公司使用，租赁期限从 2003 年 8 月 1 日 至 2004 年 8 月 1 日，厂房年租金 27 万元，办公楼年租金 8 万元。本期应收租金 145,333.33 元，已收 145,333.33 元。 根据公司与湖南三一客车有限公司签署的《房屋租赁合同》，公司将北厂区 1# 号厂房的部分场地（建筑面积 17193.6 平方米）提供给湖南三一客车有限公司使 用，租赁期限从 2003 年 1 月 1 日至 2006 年 1 月 1 日，月租金 5 万元。本期应收 租金 600,000.00 元，已收 600,000.00 元。 6、代理事项 昆山市三一重机有限公司是由湖南三一新材料有限公司收购本公司的挖掘机 项目及相关资产组建而成。由于三一重机尚未取得进出口经营权，以及本公司将 该项业务转给三一重机前，挖掘机相关的进口商务合同尚未履行完毕，为此双方 约定由本公司代理三一重机继续履行该等合同，同时约定：代理期限截止到三一 重机获得进出口经营权，代理费按合同履行金额的 0.5%。报告期公司代理三一重 机办理采购及劳务共计 74,605,417.12 元，按协议本公司收取手续费 373,027.09 元。 四、公司重大合同及其履行情况 1、公司在报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、公司在报告期内无重大担保事项。 3、报告期内委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司用短期闲置资金购买了 9000 万元信托产品，受托人为湖南省 信托投资有限责任公司，委托期限一年，年收益率 6%。 该项信托投资已经公司一届九次董事会审议批准通过，并在 2003 年 7 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》上进行了信息披露。 报告期内，公司无其他委托理财事项。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所及支付的报酬情况 报告期内，本公司继续聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司担任公司 的财务审计机构，根据协议，公司支付 2003 年度审计费用 41 万元。截止报告期 末，利安达信隆会计师事务所已连续两年为公司提供了审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第 22 页 八、其他重大事项 按揭销售回购承诺 按工程机械行业经营惯例，承购人以所购买的工程机械作抵押，向银行办理 按揭，按揭合同规定单个承购人贷款金额不超过购工程机械款的 7 成，期限最长 为 3 年。本公司承诺，承购人未按期归还贷款，按揭贷款银行通过法律诉讼收回 的工程机械设备，本公司负有回购义务。截至报告期末，负有承诺义务的累计贷 款余额为 57,822.98 万元。截至报告期末，未发生回购事件。 针对以上按揭销售回购承诺，公司采取了以下风险控制：(1)公司产品综合毛 利率高达 41.13%，在 30%首付款到位的情况下，即使发生回购，回购产品可通过 维修进行租赁或销售，因回购的设备价值远远大于按揭贷款余额，故不存在损失 风险。(2)公司选择的按揭贷款客户的资信度比较高，目前按揭贷款中很少出现到 期未还款的情况。(3)到目前为止，尚未发生一起回购业务。 第十节 财务报告 (一) 审计报告 审 计 报 告 利安达审字[2004]第 1020 号 三一重工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的三一重工股份有限公司(以下简称贵公司)2003年12月31日 的资产负债表以及合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表以及合并利润 及利润分配表、2003年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的 重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述 会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果 和现金流量情况。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 林万强 中国注册会计师 王远 中 国 ·北 京 2004 年 3 月 15 日 第 23 页 (二) 会计报表（附后） (三) 会计报表附注 一、公司基本情况 三一重工股份有限公司（以下简称本公司）是经湖南省人民政府以湘政函 [2000]209 号文批准，由三一重工业集团有限公司依法变更而成的股份有限公司。 2000 年 12 月 8 日经湖南省工商行政管理局核准，领取了注册号为 4300002000116 的企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55 号文核 准，本公司于 2003 年 6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）6,000 万股， 每股面值 1.00 元，每股发行价 15.56 元，并于 2003 年 7 月 3 日在上海证券交易 所上市交易，发行后本公司注册资本变更为 2.4 亿元。 本公司属机械制造行业，经营范围为：建筑工程机械、起重机械、停车库、 通用设备、机电设备、金属制品及电子产品的生产与经销，五金及政策允许的矿 产品、金属材料销售；提供建筑工程机械租赁服务；经营本企业自产的机电产品 的出口；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件 及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时的中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）折合为本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市 场汇价（中间价）进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或 予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．合并会计报表编制方法 本公司依据财政部财会字[1995]11 号文——《合并会计报表暂行规定》及其 他有关规定编制合并会计报表；合并范围：对持有表决权资本比例 50%以上的子 公司或拥有实质控制权的子公司纳入合并报表；合并方法：将母公司长期投资与 子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益，母子公司之间的内部往 来、内部购销金额等抵销后进行合并。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与母公司不一致，在合并会计 报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。 8．短期投资核算方法 第 24 页 （1）本公司对购入的能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年） 的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除 已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处 置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期 末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提 短期投资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又恢复， 则在已计提的跌价准备范围内转回。 9．坏账核算方法 （1）坏账采用备抵法核算。 （2）坏账确认标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项； ②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 （3）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项(含应收账款、其他应 收款，下同)期末余额的比例分析计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现 金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）的，按应收款项合计金额的 5%提取； 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 10%提取； 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 20%提取； 账龄 3 年以上的，按应收款项合计金额的 50%提取； 10.存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原 材料、委托加工材料、在产品、半成品、库存商品、分期收款发出商品、低值易 耗品等。 （2）存货的核算方法： a：原材料按计划成本计价入库，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本 差异，将其调整为实际成本； b：库存商品、分期收款发出商品按实际成本核算，发出的成本按加权平均法 核算； （3）低值易耗品的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销； （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次 性予以核销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产 中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价 值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预 见的未来无回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价 格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发 生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与 可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货 第 25 页 跌价准备。 11．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本 总额的 20％以上(含 20%)，或虽投资不足 20％但具有重大影响的，采用权益法核 算；占被投资单位 20％以下或虽占 20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核 算。 （2）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应 收利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续 期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于 账面价值；②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏 损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现 其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经 营的政治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过 时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发 生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已 失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已 经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低 价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值 的差额，计提长期投资减值准备。 （4）股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资初始投资成本与其在被投资公司所有者权 益中所占的份额的差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，按十年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额, 根据财政部财会(2003)10 号文，自该规定发布之日后发生的对外 投资，其初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资 本公积——股权投资准备”科目，该规定发布之前的对外投资已计入“长期股 权投资——股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有 会计政策，直至摊销完毕为止。本公司在合并会计报表时，对于子公司权益性 资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销时发生 的合并价差，在长期股权投资项目中单独反映。 12．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产计价 固定资产按实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险 等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。其中： 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换 入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收 债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值；支付补价的， 第 26 页 按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去 补价后的余额，作为入账价值；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费和补价，作为入账价值。 融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中 的较低者入账，两者差额作为未确认融资费用。 （2）固定资产分类方法 对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经 营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2000 元以上，使用年限在 2 年以上者列入固定资产。 （3）折旧方法 固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的类别、预计使用年限和预 计净残值率确定其年折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋及建筑物 20 4.85 3 机器设备 10 9.70 3 运输设备 8.33 11.64 3 办公设备及其他 8.33 11.64 3 经营租赁租出设备 5 19.4 3 （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之 一的固定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使 用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资 产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以 致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带 来经济利益的固定资产。 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值 准备；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13．在建工程核算方法 （1）在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到 预定可使用状态之前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态之后发生 的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决 算手续后再行调整。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的在建工程，或以应收债权换入 的在建工程，以非货币性交易换入的在建工程，同固定资产核算方法。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在３年内不会重新开工的在建工 第 27 页 程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14．委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价 按实际委托贷款的成本计价。期末时，按照委托贷款规定的利率计提利息， 计入当期损益；计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的 利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准及计提方法 期末时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。如果已计 提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 15．无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入 账价值，购入的无形资产按实际支付的价款记账。 （2）无形资产的摊销方法：土地使用权按土地取得使用年限分期平均摊销， 单独计价软件按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期 损益：①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济 利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资 产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某 项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某 项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产 减值准备；如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的 范围内转回。 16．长期待摊费用摊销方法 筹建期间所发生的开办费，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营 当月起一次计入开始生产经营当月的费用；固定资产大修理支出，在大修理间隔 期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年 限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 17．借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他 借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 18．预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公 司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额 能够可靠计量。 19．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊 销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 20．收入确认原则 第 28 页 （1）销售商品 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商 品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。其中以分期收款方式销 售的商品，按商品已移交，按合同约定的收款日期确认收入的实现。 （2）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入的实现。 （3）他人使用本企业资产 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满 足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 21. 养老金 按劳动保障有关法律法规，向当地社保机构缴交的养老金，直接计入当期损 益。 22．科研开发费 科研开发费在业务发生的当期，直接计入当期损益。 23．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 24．会计政策、会计估计变更 本报告期无发生会计政策、会计估计变更事项。 三、税项 1．增值税：本公司经税务机关认定为增值税一般纳税人。国内商品的销售适 用增值税税率为 17%，自营出口产品的销售，适用增值税税率为零税率。 2．营业税：按照租赁收入的 5%计缴； 3．城市维护建设税：按流转税税额的 5%计缴； 4．教育费附加：按流转税税额的 5%计缴； 5．所得税：根据财税[1994]第 001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，经国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 15％ 的税率征收所得税；新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年。本公司 为国家火炬计划重点高新技术企业，根据湖南省长沙地税局长地税函[1998]038 号《关于三一重工业集团有限公司申请享受先进技术企业所得税优惠政策报告的 批复》，从 1998 年 7 月 1 日起至 2000 年 6 月 30 日止免征企业所得税两年，从 2000 年 7 月 1 日起按 15%的税率计征企业所得税。 6．其他税项：根据国家有关法规计缴。 四、合并会计报表的范围及变化 1、纳入合并会计报表范围子公司情况如下： 拥有 是否 公 司 名 称 注册资本 经营范围 投资额 权益 合并 销售机械电子设备、金属材料 北京天慧龙兴建筑 1,318 等；租赁、修理建筑机械设备； 391.41 万元 80% 是 机械设备有限公司 万元 技术开发咨询转让。 第 29 页 液压缸、输送缸、液压泵、液压 娄底市中孚液压件 控制阀、电镀产品及其配套产品 600 万元 480 万元 80% 是 有限公司 的生产和销售。 湖南三一泵送机械 8,600 混凝土机械产品和配件的开发、 有限公司 生产及产品自销 8,200 万元 100% 是 万元 注：北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司：初始投资成本 391.41 万元，形成 股权投资差额 662.99 万元(见附注五、9.(2)所述)。 2、本报告期合并范围变化的单位和原因： 湖南三一泵送机械有限公司：根据协议本公司出资 8200 万元，持有 95.35%， 由中富（亚洲）机械有限公司出资 400 万元，持有 4.65%；本公司于 2003 年 12 月 18 日以设备、存货投入，合并基准日为 2003 年 12 月 31 日。由于中富（亚洲） 机械有限公司出资尚未到位，所以本期按拥有 100%权益进行合并。 五、合并会计报表有关项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 309,083.98 102,630.12 银行存款 158,267,261.17 20,165,097.59 其他货币资金 242,480,717.16 27,079,869.99 合 计 401,057,062.31 47,347,597.70 注：（1）其他货币资金为银行承兑保证金、信用证保证金存款和定期存款。 （2）2003 年 12 月 31 日比上年增加 353,709,464.61 元，增长 7.47 倍，主要 原因是本公司销售回款增长和部分募集资金尚未使用。 2、短期投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 基金投资 其中：易方达开放式基金 —— —— 3,000,000.00 75,000.00 华安 180 指数增强基金 —— —— 600,000.00 10,200.00 其他投资 90,000,000.00 —— —— —— 合 计 90,000,000.00 —— 3,600,000.00 85,200.00 注：其他投资系信托投资，投资期限自 2003 年 10 月 15 日至 2004 年 10 月 13 日止，受托人湖南省信托投资有限责任公司，本金 9,000 万元，信托期间，总收 益率为每年 6%。期末其他投资可收回金额高于账面成本，不存在减值。该项投资 变现不存在重大限制。 3.应收票据 第 30 页 票据类型 2003.12.31 2002.12.31 商业承兑汇票 —— —— 银行承兑汇票 18,454,580.45 2,734,260.00 合 计 18,454,580.45 2,734,260.00 4．应收账款 2003.12.31. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 398,438,981.80 89.26% 19,921,949.09 378,517,032.71 1-2 年 34,751,964.44 7.79% 3,475,196.44 31,276,768.00 2-3 年 9,211,394.35 2.06% 1,842,278.87 7,369,115.48 3 年以上 3,978,257.39 0.89% 1,989,128.70 1,989,128.69 合 计 446,380,597.98 100.00% 27,228,553.10 419,152,044.88 2002.12.31. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 158,806,857.18 82.68% 7,940,342.86 150,866,514.32 1-2年 26,342,412.47 13.71% 2,634,241.25 23,708,171.22 2-3年 5,625,027.98 2.93% 1,125,005.60 4,500,022.38 3年以上 1,304,171.17 0.68% 652,085.58 652,085.59 合 计 192,078,468.80 100.00% 12,351,675.29 179,726,793.51 注：（1）2003 年 12 月 31 日应收帐款总额比上年增长 132.39%，主要原因是 本公司 2003 年度生产经营规模扩大,销售增长 112.08%。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日， 欠款金额列前五名的金额合计为 26,084,864.80 元，占应收帐款总额的 5.84%。 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5．其他应收款 2003.12.31. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 70,479,725.14 95.39% 3,523,870.26 66,955,854.88 1-2 年 2,315,554.81 3.13% 231,555.48 2,083,999.33 2-3 年 382,438.76 0.52% 76,487.75 305,951.01 3 年以上 711,258.29 0.96% 355,629.15 355,629.14 合 计 73,888,977.00 100.00% 4,187,542.64 69,701,434.36 2002.12.31. 第 31 页 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 19,947,899.16 78.77% 997,394.96 18,950,504.20 1-2年 3,591,446.84 14.18% 359,144.68 3,232,302.16 2-3年 1,697,404.95 6.70% 339,480.99 1,357,923.96 3年以上 88,500.95 0.35% 44,250.88 44,250.07 合 计 25,325,251.90 100.00% 1,740,271.51 23,584,980.39 注：（1）2003 年 12 月 31 日其他应收款总额比上年增长 191.76%，主要原因 是期末支付湖南中发资产管理有限公司银行按揭保证金所致。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，主要欠款单位列示： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 湖南中发资产管理有限公司 33,689,926.42 1 年以内 45.60% 支付按揭保证金 梅永华 2,897,497.20 1 年以内 3.92% 上海营销公司周转金 向儒安 2,492,171.37 1 年以内 3.37% 江苏营销公司周转金 程桦 1,694,857.75 1 年以内 2.29% 东南营销公司周转金 刘立 1,679,797.44 1 年以内 2.27% 华南营销公司周转金 合 计 42,454,250.18 57.46% （3）截至 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 6．预付账款 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以内 249,119,409.86 98.65% 91,046,940.68 99.18% 1-2 年 3,037,077.39 1.20% 694,504.65 0.76% 2-3 年 323,842.72 0.13% 31,193.09 0.03% 年以上 50,995.00 0.02% 24,615.72 0.03% 合 计 252,531,324.97 100.00% 91,797,254.14 100.00% 注：（1）2003 年 12 月 31 日比上年增加 160,734,070.83 元，增长 175.10%，原 因是本期订货量增加，采购量相应增长，期末主要是预付黄埔海关关税、增值税保证 金增加 65,272,041.76 元。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，超过 1 年的预付账款及原因：超过 1 年的预付款 均为未结清的尾款。 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7．存货 2003.12.31. 项 目 金额 跌价准备 净值 原材料 141,444,741.29 3,785,259.39 137,659,481.90 委托加工材料 2,655,625.19 —— 2,655,625.19 库存商品 182,998,751.41 3,836,989.54 179,161,761.87 第 32 页 在产品 154,521,510.64 3,339,725.81 151,181,784.83 分期收款发出商品 166,453,176.51 280,710.34 166,172,466.17 合 计 648,073,805.04 11,242,685.08 636,831,119.96 2002.12.31. 项 目 金额 跌价准备 净值 原材料 137,828,157.98 —— 137,828,157.98 委托加工材料 1,901,118.27 —— 1,901,118.27 库存商品 114,498,089.53 —— 114,498,089.53 在产品 124,522,068.61 —— 124,522,068.61 分期收款发出商品 62,796,782.88 —— 62,796,782.88 合 计 441,546,217.27 —— 441,546,217.27 注：2003 年 12 月 31 日存货总额比上年增加 206,527,587.77 元，增长 46.73%， 主要原因是公司本期销售量增长 1.12 倍，订货量增加 2.34 倍，为生产销售而准 备的存货储备量相应增加。此外，尚未到期的分期收款发出商品增长了 1.65 倍。 8．待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 广告费 —— 6,300,000.00 —— 6,300,000.00 房租 300,650.00 533,097.80 626,342.98 207,404.82 其他 —— 65,573.43 44,592.79 20,980.64 合计 300,650.00 6,898,671.23 670,935.77 6,528,385.46 注：广告费系预付凤凰卫视 2004 年第一季度的广告费。 9．长期股权投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 账面价值 金 额 减值准备 账面价值 长期股权投资 5,810,818.73 —— 5,810,818.73 5,810,818.73 —— 5,810,818.73 股权投资差额 -6,364,746.73 —— -6,364,746.73 -6,497,345.63 —— -6,497,345.63 合 计 -553,928.00 —— -553,928.00 -686,526.90 —— -686,526.90 其中：(1) 按成本法核算长期股权投资明细如下： 权益 被投资公司名称 投资期限 比例 股权性质 投资金额 减值准备 青海路桥建设股份有限公司 02.2.8-12.12.30 4.01% 发起人股 5,810,818.73 —— 合 计 5,810,818.73 —— 注：该项长期股权投资的可收回金额高于其账面价值，无需计提减值准备。 第 33 页 (2)股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 北京天慧龙兴建筑 机械设备有限公司 -6,629,944.52 投资溢价 132,598.90 265,197.79 -6,364,746.73 合 计 -6,629,944.52 132,598.90 265,197.79 -6,364,746.73 注：2002 年 1 月本公司以泵车、砼泵原值 4,246,117.05 元， 净值 3,914,055.48 元，经评估作价 10,910,940.00 元投资于北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司， 本公司以评估值中的 10,544,000.00 元作为出资，其余作为北京天慧龙兴建筑机 械设备有限公司对本公司的欠款。该项投资形成股权投资差额贷方余额 6,629,944.52 元。 股权投资差额按投资期限摊销，北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司经营期限 自 2002 年 1 月 21 日至 2052 年 1 月 20 日。 10．固定资产及累计折旧 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 148,695,621.50 103,568,898.88 —— 252,264,520.38 机器设备 81,948,178.60 21,259,269.32 4,882,484.37 98,324,963.55 运输设备 25,707,995.33 18,759,146.13 518,210.46 43,948,931.00 经营租赁租出设备 48,091,083.63 74,655,289.89 13,306,927.24 109,439,446.28 办公设备及其他 29,513,444.57 29,560,452.40 5,753,775.62 53,320,121.35 合 计 333,956,323.63 247,803,056.62 24,461,397.69 557,297,982.56 累计折旧： 房屋及建筑物 13,414,814.10 7,737,293.49 —— 21,152,107.59 机器设备 11,392,681.35 9,026,996.82 980,125.71 19,439,552.46 运输设备 4,466,080.84 3,337,292.61 159,732.66 7,643,640.79 经营租赁租出设备 4,426,369.62 14,989,390.48 3,397,183.72 16,018,576.38 办公设备及其他 6,764,704.18 5,686,046.82 35,294.50 12,415,456.50 合 计 40,464,650.09 40,777,020.22 4,572,336.59 76,669,333.72 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 3,313,965.05 635,000.00 —— 3,948,965.05 机器设备 —— —— —— —— 运输设备 1,375,139.90 658,000.00 —— 2,033,139.90 经营租赁租出设备 —— —— —— —— 办公设备及其他 1,640,254.69 —— —— 1,640,254.69 合 计 6,329,359.64 1,293,000.00 —— 7,622,359.64 固定资产净额 287,162,313.90 473,006,289.20 第 34 页 注：(1) 抵押：本公司以星沙开发区部分厂房作抵押，向中国银行湖南省分行 贷 款 134,200,000.00 日 元 ， 抵 押 厂 房 的 原 值 44,424,591.41 元 ， 净 值 36,306,580.99 元。公司以机器设备和土地使用权（土地使用权抵押见附注五、13） 作抵押，向中国工商银行长沙市星沙支行贷款 13,000,000.00 元，抵押机器设备 的原值 9,321,962.70 元，净值 6,393,043.61 元。 (2) 本期增加：其中在建工程转入固定资产 108,533,697.69 元；工程物资 转入 30,221,895.23 元，库存商品转经营租赁租出设备 74,655,289.89 元；通过 以应收债权换入的固定资产 4,916,738.00 元，详见会计报表附注十一所述。 (3)本期减少主要原因：经营租赁租出设备处置减少 13,306,927.24 元。 (4)固定资产减值：本期增加固定资产原值中通过以应收账款换入商品房、小 车等资产原值 4,916,738.00 元，对该等资产按单项资产的可变现净值低于换入价 值的差额计提减值准备，期末计提减值准备 254,856.00 元。其他固定资产按会计 政策计提，即期末按各单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产 减值准备，本期计提减值准备 1,038,144.00 元。 11．工程物资 类 别 2002.12.31. 本期增加 本期减少 2003.12.31. 专用材料 —— —— —— —— 专用设备 —— —— —— —— 预付大型设备款 7,342,542.68 109,798,229.59 51,792,749.30 65,348,022.97 为生产准备的工具器具 —— —— —— —— 合 计 7,342,542.68 109,798,229.59 51,792,749.30 65,348,022.97 注:（1）预付大型设备主要为： 单位名称 余 额 设备名称 长沙市雨花区中原起重机械经销处 8,121,889.06 电动双梁桥式起重机等 无锡南兴涂装设备有限公司 2,094,312.06 涂装设备 HG-FARLEY LASERLAB CO.PTY.LTD 2,037,032.95 加工中心设备 梅塞尔切割焊接有限公司 2,021,400.00 等离子切割机 （2）本期减少为完工转固定资产或在建工程领用。 12.在建工程 完工 资金 工程名称 预算数 2002.12.31 本期增加 转固定资产 其他转出 2003.12.31 程度 来源 募集 北厂区厂房 112,070,000.00 40,197,338.20 55,817,845.29 75,496,585.16 10,511.51 20,508,086.82 85.7% /自筹 东厂区厂房 61,803,404.09 1,918,000.00 38,932,362.13 12,485,987.12 342.15 28,364,032.86 66.1% 募集 董事会办公 自筹 18,000,000.00 1,234,472.00 24,755,421.00 —— —— 25,989,893.00 —— 楼 三一重工培 8,000,000.00 800,000.00 10,594,381.41 11,394,381.41 —— —— 100% 自筹 训中心 第 35 页 试打场地 3,218,931.19 1,029,941.99 6,659,215.36 —— —— 7,689,157.35 —— 自筹 上海川沙工 —— 27.7% 自筹 239,723,800.00 —— 66,465,964.73 —— 66,465,964.73 业园 营销分公司 —— 自筹 —— —— 31,981,584.00 5,179,140.00 —— 26,802,444.00 办公楼 机床设备 —— —— 2,287,150.00 —— —— 2,287,150.00 —— 募集 一号厂房改 —— —— 募集 —— —— 1,619,139.02 —— 1,619,139.02 扩建 募集 其他工程 —— 1,244,202.03 28,522,897.72 3,977,604.00 1,525,915.66 24,263,580.09 —— /自筹 合 计 46,423,954.22 267,635,960.66 108,533,697.69 1,536,769.32 203,989,447.87 注：（1）本公司的借款费用均计入当期费用，没有资本化。 （2）本公司期末各在建工程项目的可收回金额均超过账面价值，无需计提 减值准备。 13．无形资产 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 土地使用权 19,331,403.61 22,943,500.00 608,235.83 41,666,667.78 软件 2,408,606.67 1,476,610.00 824,233.88 3,060,982.79 合 计 21,740,010.28 24,420,110.00 1,432,469.71 44,727,650.57 注：（1）相关资料情况 资产名称 取得方式 原始金额 剩余摊销期限（月） 土地使用权 出让 46,001,588.00 492-597 软件 购入 5,248,110.25 19-60 合 计 51,249,698.25 （2）本公司期末无形资产的可收回金额均超过账面价值，无需计提减值准备。 （3）土地使用权抵押：抵押土地使用权的原始价值 8,177,810.00 元，净额 6,705,804.20 元。 14、长期待摊费用 类 别 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 租赁厂房改造 890,305.16 172,566.00 238,407.12 119,639.08 704,824.96 合 计 890,305.16 172,566.00 238,407.12 119,639.08 704,824.96 注：相关资料情况 类 别 原始金额 累计摊销 剩余摊销期限 租赁厂房改造 943,232.08 238,407.12 38个月 合 计 943,232.08 238,407.12 38个月 第 36 页 15．短期借款 类 别 币 种 原 币 折成人民币 银行借款 其中：抵押 日元 134,200,000.00 10,368,694.60 担保 日元 387,580,000.00 29,945,593.54 担保 人民币 239,000,000.00 合 计 279,314,288.14 注：（1）抵押物为本公司的土地使用权及地上建筑物。 （2）由三一控股有限公司提供担保。 16．应付票据 票据种类 承兑银行 2002.12.31 2003.12.31 承兑期限 银行承兑汇票 中国银行湖南省分行 49,659,380.00 22,144,500.00 04.01.21-04.05.26 银行承兑汇票 兴业银行长沙分行八一路支行 37,337,910.00 76,720,495.00 04.01.06-04.06.26 银行承兑汇票 招商银行长沙市支行 6,950,000.00 23,668,986.80 04.01.19-04.06.17 银行承兑汇票 中国银行娄底分行 —— 1,908,000.00 04.03.03-04.03.28 合 计 93,947,290.00 124,441,981.80 注：截至 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 17．应付账款 账 龄 2003.12.31. 比例 2002.12.31. 比例 1 年以内 249,703,601.20 97.86% 125,496,763.91 97.01% 1-2 年 3,503,644.50 1.37% 2,038,592.43 1.57% 2-3 年 1,799,461.97 0.71% 430,823.76 0.33% 3 年以上 166,809.02 0.07% 1,409,514.54 1.09% 合 计 255,173,516.69 100.00% 129,375,694.64 100.00% 注： （1）2003 年 12 月 31 日比上年增长 97.23%，主要原因是存货储备比上年 增加 206,527,587.77 元，相关的采购量和应付款增加。 (2)截至 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 18．预收账款 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以内 123,265,231.39 99.90% 36,547,823.47 98.94% 1-2 年 120,000.00 0.10% 392,418.15 1.06% 2-3 年 —— —— —— —— 3 年以上 —— —— —— —— 合 计 123,385,231.39 100.00% 36,940,241.62 100.00% 第 37 页 注：（1）2003 年 12 月 31 日比年初增加 86,444,989.77 元，增长 2.34 倍，主 要原因是订货量增加。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款 项。 19．应付工资 项 目 2003.12.31. 2002.12.31. 应付工资 7,860,381.65 5,784,998.96 注：2003 年 12 月 31 日应付工资比年初增加 2,075,382.69 元，主要原因生产 工人计件工资是月底结算，下月月初发放，本年生产量增加，各月份生产工人的 计件工资比上年增加。 20．应交税金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 增值税 35,925,390.93 13,878,313.56 营业税 -2,756,390.12 -742,697.97 城建税 2,220,453.84 382,484.55 企业所得税 54,296,182.66 2,863,203.08 个人所得税 2,736,980.27 -86,812.47 房产税 1,708,895.89 —— 土地使用税 1,228,741.05 —— 其他 581,806.12 —— 合 计 95,942,060.64 16,294,490.75 注：（1）所得税比期初增加原因：本期发生的技术开发费可加计扣除部分、 技术改造国产设备投资抵免未经长沙县地方税务局核实或预审，期末按未扣除数 全额预提。 （2）增值税增加原因：当月发生数于次月申报缴纳以及本年度销售收入增长 所致。 （ 3 ） 此 外 ， 截 至 2004 年 2 月 29 日 本 公 司 已 缴 交 了 上 述 各 项 税 金 46,242,322.10 元。 21.其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 2,241,422.20 427,794.45 合 计 2,241,422.20 427,794.45 注：计缴标准见本会计报表附注三.税项所述。 第 38 页 22．其他应付款 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以内 46,755,217.90 94.59% 29,492,031.62 93.93% 1-2 年 1,345,017.29 2.72% 378,843.14 1.21% 2-3 年 444,315.57 0.90% 1,155,563.00 3.68% 3 年以上 883,775.52 1.79% 370,411.03 1.18% 合 计 49,428,326.28 100.00% 31,396,848.79 100.00% 注：（1）2003 年 12 月 31 日比年初增加 18,031,477.49 元，增长 57.43%，主 要原因是按销售回款计提营销费用增加所致。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，无欠付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 款项。 23．预提费用 类 别 2003.12.31 2002.12.31 欠款原因 水电费 191,882.27 261,860.73 尾款，次月扣划 合 计 191,882.27 261,860.73 24．一年内到期的长期负债 2003.12.31 项 目 借款条件 到期日 币种 金 额 中国工商银行长沙市星沙支行 人民币 5,000,000.00 抵押 * 湖南省信托投资公司 人民币 10,000,000.00 担保** 2004.11.11 合 计 15,000,000.00 注：*其中：100 万元到期日为 2003 年 12 月 13 日，中国工商银行长沙市星沙 支行致本公司的函：本公司还贷资金 100 万元已到该银行账上，但由于该银行尚 未扣划。报告日银行已重新扣划该贷款；400 万元到期日为 2004 年 12 月 13 日。 **由三一控股有限公司提供担保。 25．长期借款 2003.12.31. 项 目 借款条件 到期日 币种 金 额 中国工商银行长沙市星沙支行 人民币 8,000,000.00 抵押 * 合 计 8,000,000.00 注：*2005 年 12 月 13 日、2006 年 12 月 13 日各到期 4,000,000.00 元。 26. 股本 第 39 页 本期变动增减 项 目 2002.12.31 公积金 2003.12.31 配股额 送股额 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 180,000,000 —— —— —— —— —— 180,000,000 其中：国家持有股份 4,238,800 —— —— —— —— —— 4,238,800 境内法人持有股份 175,761,200 —— —— —— —— —— 175,761,200 境外法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 其他 —— —— —— —— —— —— —— 2.募集法人股份 —— —— —— —— —— —— —— 3.内部职工股份 —— —— —— —— —— —— —— 4.优先股及其他 —— —— —— —— —— —— —— 尚未流通股份合计 180,000,000 —— —— —— —— —— 180,000,000 二、已流通股份 —— —— —— —— —— —— —— 1.境内上市的人民币普通股 —— —— —— —— 60,000,000 60,000,000 60,000,000 2.境内上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— 3.境外上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— 4.其他 —— —— —— —— —— —— —— 已流通股份合计 —— —— —— —— 60,000,000 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 180,000,000 —— —— —— 60,000,000 60,000,000 240,000,000 注：经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55 号文核准，本公司于 2003 年 6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）6,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 15.56 元，募集资金总额为 933,600,000.00 元，扣除券商承销佣 金 、 上 网 发 行 手 续 费 等 发 行 费 用 33,705,600.00 元 ， 募 集 资 金 净 额 为 899,894,400.00 元 ， 其 中 新 增 注 册 资 本 60,000,000.00 元 ， 资 本 公 积 839,894,400.00 元。发行后公司注册资本变更为 240,000,000.00 元。该变更事项 业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达验字[2003]第 1009 号验资报告 验证。 27. 资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 —— 839,894,400.00 —— 839,894,400.00 股权投资准备 —— 2,725,600.00 —— 2,725,600.00 拨款转入 —— 1,090,000.00 —— 1,090,000.00 其他资本公积 596,168.69 639,251.96 —— 1,235,420.65 合 计 596,168.69 844,349,251.96 —— 844,945,420.65 注：（1）股本溢价:详见本会计报表附注五.26 所述。 （2）股权投资准备: 系本公司对湖南三一泵送机械有限公司初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额。 （3）拨款转入:主要是国家水利部拨入的专门用于三级配置混凝土输送泵研 第 40 页 制项目资金 70 万元，收到湖南省科技厅拨入专门用于 HZS120 研制资金 32 万元。 （4）其他资本公积：系无法支付款项转入。 28．盈余公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 30,688,889.66 30,265,968.87 —— 60,954,858.53 法定公益金 15,344,444.84 15,132,984.43 —— 30,477,429.27 任意盈余公积 —— —— —— —— 合 计 46,033,334.50 45,398,953.30 —— 91,432,287.80 29．未分配利润 项 目 金 额 净利润 324,799,880.47 加：年初未分配利润 244,655,222.77 减：提取法定盈余公积 30,265,968.87 提取法定公益金 15,132,984.43 应付普通股股利 —— 转作资本的普通股股利 —— 期末未分配利润 524,056,149.94 其中：拟分配现金股利 120,000,000.00 注：（1）根据本公司 2004 年 3 月 15 日，第二届董事会第四次会议作出的 2003 年度利润分配预案，分别按本年度实现净利润的 10％提取法定盈余公积，5％提取 法定公益金。 （2）本期期末余额中，包括了资产负债表日后，拟分配现金股利 120,000,000.00 元，如会计报表附注八.2 所述。 30．主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 2,088,012,347.37 984,562,359.06 注：（1）2003 年度收入比 2002 年度增长 112.08%，主要原因是国家加大交 通、能源、水利水电、环境保护等基础建设投入力度，建筑机械需求量明显增加， 泵车、搅拌车等产品的销售量比上年有较大幅度的增加。 （2）前五名销售商销售总额列示: 2003 年度 2002 年度 项 目 金额 比例 金额 比例 前五名销售商销售总额 93,178,288.51 4.46% 92,594,700.85 9.40% 第 41 页 （3）按业务性质分项列示： 项 目 2003 年度 2002 年度 混凝土机械 1,749,309,787.30 795,621,795.25 路面机械 217,667,549.64 127,323,482.42 其它 47,559,859.27 21,493,297.05 配件 73,475,151.16 40,123,784.34 合 计 2,088,012,347.37 984,562,359.06 （4）地区分部报表： 地 区 2003 年度 2002 年度 华北 487,068,138.84 313,165,001.74 西北 137,991,171.37 79,079,516.92 东南 870,683,580.64 293,355,296.96 华南 423,757,633.81 216,962,096.14 其他 247,457,500.76 82,000,447.29 小 计 2,166,958,025.42 984,562,359.06 公司内各地区分部间相互抵销 78,945,678.05 —— 合 计 2,088,012,347.37 984,562,359.06 31．主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 主营业务成本 1,229,119,261.90 481,563,605.70 注：（1）2003 年主营业务成本比上年增长 155.24%，主要原因是 2003 年度 收入增加及产品结构变化引起。 （2）按业务性质分项列示： 项 目 2003 年度 2002 年度 混凝土机械 994,909,071.77 353,797,632.17 路面机械 152,249,278.54 82,784,206.36 其它 36,362,826.53 15,359,291.05 配件 45,598,085.06 29,622,476.12 合 计 1,229,119,261.90 481,563,605.70 （3）地区分部报表： 地 区 2003 年度 2002 年度 华北 256,758,425.53 151,858,496.28 第 42 页 西北 89,415,869.81 39,841,832.34 东南 508,827,837.80 129,778,980.51 华南 264,043,640.67 107,322,627.99 其他 183,712,632.06 52,761,668.58 小 计 1,302,758,405.87 481,563,605.70 公司内各地区分部间相互抵销 73,639,143.97 —— 合 计 1,229,119,261.90 481,563,605.70 32．其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 其中：材料让售 25,817,751.95 7,813,566.67 租赁 30,504,629.67 13,460,934.14 其他 9,336,428.94 131,287.18 小 计 65,658,810.56 21,405,787.99 其他业务支出 其中：材料让售 24,868,710.61 6,834,206.97 租赁 24,445,367.03 12,466,116.51 其他 1,246,287.56 41,345.67 小 计 50,560,365.20 19,341,669.15 其他业务利润 其中：材料让售 949,041.34 979,359.70 租赁 6,059,262.64 994,817.63 其他 8,090,141.38 89,941.51 合 计 15,098,445.36 2,064,118.84 33．财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 19,210,362.04 17,853,045.21 减：利息收入 1,664,498.23 398,887.32 汇兑损失 795,538.37 176,612.15 减：汇兑收益 —— —— 手续费 2,858,192.58 912,400.02 其他 13,859.50 430,711.84 合 计 21,213,454.26 18,973,881.90 第 43 页 34. 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 370,474.51 -85,200.00 其中:股票投资 —— —— 基金投资减值准备 —— -85,200.00 长期投资收益 132,598.90 132,598.89 其中:期末调整被投资单位所有者权益净增减额 —— —— 股权投资差额摊销 132,598.90 132,598.89 合 计 503,073.41 47,398.89 35.补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 增值税返还 2,502,000.00 —— 出口补贴 49,743.00 20,025.00 合 计 2,551,743.00 20,025.00 36.营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款收入 1,870,009.00 12,780.00 处理固定资产净收益 837,696.09 2,062,156.59 其 他 411,287.15 1,017,740.93 合 计 3,118,992.24 3,092,677.52 37．营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 2,595,999.64 166,529.98 罚款支出 6,676.01 32,927.14 捐赠支出 50,318.00 480,832.62 固定资产减值准备 1,293,000.00 300,793.38 债务重组损失 85,000.00 42,000.00 其 他 331,089.56 598,528.15 合 计 4,362,083.21 1,621,611.27 38．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 支付的其他与经营活动有关的现金 452,140,657.25 其中：支付价值较大的其他与经营活动有关的现金 —— 第 44 页 广告宣传费 40,005,055.05 技术开发费 19,325,550.64 保修、修理费 22,528,600.51 运输费 15,569,276.64 会务费 7,741,507.60 业务推广费 120,196,184.61 差旅费 11,053,367.73 咨询费 4,243,485.41 支付按揭保证金 33,689,926.42 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 2003.12.31. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 482,815,227.57 97.16% 24,140,761.38 458,674,466.19 1-2 年 11,400,830.74 2.29% 1,140,083.07 10,260,747.67 2-3 年 2,030,814.48 0.41% 406,162.90 1,624,651.58 3 年以上 676,815.40 0.14% 338,407.70 338,407.70 合 计 496,923,688.19 100.00% 26,025,415.05 470,898,273.14 2002.12.31. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 157,629,340.28 83.23% 7,881,467.01 149,747,873.27 1-2年 24,829,668.15 13.11% 2,482,966.82 22,346,701.33 2-3年 5,625,027.98 2.97% 1,125,005.60 4,500,022.38 3年以上 1,304,171.17 0.69% 652,085.58 652,085.59 合 计 189,388,207.58 100.00% 12,141,525.01 177,246,682.57 注：截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额列前五名的金额合计为 19,118,164.80 元，占应收帐款总额 3.85%。 2、其他应收款 2003.12.31. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 162,813,659.12 97.96% 8,140,682.95 154,672,976.17 1-2 年 2,295,318.13 1.38% 229,531.81 2,065,786.32 2-3 年 382,438.76 0.23% 76,487.75 305,951.01 3 年以上 711,258.29 0.43% 355,629.15 355,629.14 合 计 166,202,674.30 100.00% 8,802,331.66 157,400,342.64 第 45 页 2002.12.31. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 19,798,949.16 78.64% 989,947.46 18,809,001.70 1-2年 3,591,446.84 14.27% 359,144.68 3,232,302.16 2-3年 1,697,404.95 6.74% 339,480.99 1,357,923.96 3年以上 88,500.95 0.35% 44,250.88 44,250.07 合 计 25,176,301.90 100.00% 1,732,824.01 23,443,477.89 注：截至 2003 年 12 月 31 日， 欠款金额列前五名的金额合计为 127,161,675.44 元，占其他应收款总额的 76.51%。 3、长期股权投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 账面价值 金 额 减值准备 账面价值 长期股权投资 100,176,509.63 —— 100,176,509.63 18,221,135.92 —— 18,221,135.92 股权投资差额 -6,364,746.73 —— -6,364,746.73 -6,497,345.63 —— -6,497,345.63 合 计 93,811,762.90 —— 93,811,762.90 11,723,790.29 —— 11,723,790.29 其中：（1）按成本法核算长期股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资期限 权益比例 投资金额 减值准备 青海路桥建设股份有限公司 2002.2.8-2012.12.30 4.01% 5,810,818.73 —— 合 计 5,810,818.73 —— （2）按权益法核算长期股权投资明细如下： ①相关资料 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 累计追加投资额 北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 2002.1.21-2052.1.20 80% 10,544,000.00 —— 娄底市中孚液压件有限公司 2002.10.10-2012.10.10 80% 4,800,000.00 —— 湖南三一泵送机械有限公司 2003.12.- 2033.8. 95.35% 82,000,000.00 —— 合 计 97,344,000.00 —— ②本期权益增减变动情况: 本期权益 本期分得现 被投资公司名称 期初余额 期末余额 累计权益增减额 增减额 金红利 北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 8,398,264.40 -713,070.07 —— 7,685,194.33 -2,858,805.67 娄底市中孚液压件有限公司 4,012,052.79 668,443.78 —— 4,680,496.57 -119,503.43 第 46 页 湖南三一泵送机械有限公司 —— 82,000,000.00 —— 82,000,000.00 —— 合 计 12,410,317.19 81,955,373.71 —— 94,365,690.90 -2,978,309.10 （3）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 北京天慧龙兴建筑 -6,629,944.52 投资溢价 132,598.90 265,197.79 -6,364,746.73 机械设备有限公司 合 计 -6,629,944.52 132,598.90 265,197.79 -6,364,746.73 4、固定资产 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 148,695,621.50 112,081,247.19 59,539,013.15 201,237,855.54 机器设备 78,166,261.04 15,209,257.47 57,312,703.30 36,062,815.21 运输设备 25,325,973.50 17,092,321.13 518,210.46 41,900,084.17 经营租赁租出设备 36,920,556.63 74,914,876.89 2,395,987.24 109,439,446.28 办公设备及其他 29,300,843.07 28,355,221.52 5,204,632.53 52,451,432.06 合 计 318,409,255.74 247,652,924.20 124,970,546.68 441,091,633.26 累计折旧： 房屋及建筑物 13,414,814.10 6,920,942.15 5,487,146.77 14,848,609.48 机器设备 11,365,086.72 6,227,120.50 12,300,884.68 5,291,322.54 运输设备 4,370,706.86 3,099,433.53 —— 7,470,140.39 经营租赁租出设备 2,251,570.39 14,070,382.60 305,742.62 16,016,210.37 办公设备及其他 6,741,907.66 5,447,487.41 495,438.66 11,693,956.41 合 计 38,144,085.73 35,765,366.19 18,589,212.73 55,320,239.19 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 3,313,965.05 635,000.00 —— 3,948,965.05 机器设备 —— —— —— —— 运输设备 1,375,139.90 658,000.00 —— 2,033,139.90 经营租赁租出设备 —— —— —— —— 办公设备及其他 1,640,254.69 —— —— 1,640,254.69 合 计 6,329,359.64 1,293,000.00 —— 7,622,359.64 固定资产净额 273,935,810.37 378,149,034.43 第 47 页 5、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 370,474.51 -85,200.00 其中:股票投资 —— —— 基金投资减值准备 —— -85,200.00 长期投资收益 87,972.61 -2,801,083.92 其中:期末调整被投资单位所有者权益净增减额 -44,626.29 -2,933,682.81 股权投资差额摊销 132,598.90 132,598.89 合 计 458,447.12 -2,886,283.92 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司 经济 法定 的关系 性质 代表人 三一控股有限公 湖南长沙 新材料、生物技术、 母公司 有限责任 唐修国 司 光电子产品等开发、 生产、销售 北京天慧龙兴建 北京昌平 销售机械电子设备、 控股子公 有限责任 黄建龙 筑机械设备有限 金属材料等；租赁、 司 公司 修理建筑机械设备； 技术开发咨询转让。 娄底市中孚液压 湖南娄底 液压缸、输送缸、液 控股子公 有限责任 易小刚 件有限公司 压泵、液压控制阀、 司 电镀产品及其配套产 品的生产和销售。 湖南三一泵送机 湖南长沙 混凝土机械产品和配 控股子公 有限责任 向文波 械有限公司 件的开发、生产及产 司 品自销 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 三一控股有限公司 32,288 万元 —— —— 32,288 万元 北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 1,318 万元 —— —— 1,318 万元 娄底市中孚液压件有限公司 600 万元 —— —— 600 万元 湖南三一泵送机械有限公司 —— 8,600 万元 —— 8,600 万元 第 48 页 3．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 昆山市三一重机有限公司 同受三一控股有限公司控制 湖南三一客车有限公司 同受三一控股有限公司控制 三一汽车制造有限公司 同受三一控股有限公司控制 三一集团材料工业有限公司 三一控股有限公司的主要个人投资者控制的其他企业 (二)关联方交易 1．购买或销售商品 购买 关联方单位名称 交易内容 定价原则 2003 年度 2002 年度 昆山市三一重机有限公司 购焊条 市场价 1,475,620.00 1,526,228.00 湖南三一客车有限公司 购客车 市场价 8,447,000.00 —— 2．关联方应收应付款项余额 2003.12.31 2002.12.31 企 业 名 称 金额 占该项目的比例 金额 占该项目的比例 其他应收款 昆山市三一重机有限公司 621,767.41 0.84% —— —— 合 计 621,767.41 0.84% —— —— 其他应付款： 三一集团材料工业有限公司 —— —— 1,157,622.25 3.69% 三一控股有限公司 —— —— 1,457,043.25 4.64% 合 计 —— —— 2,614,665.50 8.33% 3. 接受担保 2003 年 12 月 25 日，本公司向交通银行长沙分行定王台支行借款 2 亿元人民 币，借款期限 12 个月，自 2003 年 12 月 25 日至 2004 年 12 月 25 日止。该笔借款 由三一控股有限公司提供了连带责任保证（《交通银行借款保证合同》长交银行 2003 年保字 0402018 号）。 2003 年 12 月 29 日，本公司向福建兴业银行长沙分行八一路支行借款 3,500 万元人民币，借款期限 12 个月，自 2003 年 12 月 29 日至 2004 年 12 月 15 日止。 该笔借款由三一控股有限公司提供了连带责任保证（《福建兴业银行最高额保证合 同》编号兴银湘长一担字（03）第 013 号）。 2003 年 12 月 8 日，本公司向中国银行湖南省分行借款日元 38,758 万元，借 款期限 12 个月，自 2003 年 11 月 28 日至 2004 年 11 月 28 日止。该笔借款由三一 第 49 页 控股有限公司提供了连带责任保证（《保证合同》编号 2003 年公业字 0327002-1 号）。 2003 年 4 月 20 日、9 月 25 日本公司控股子公司娄底市中孚液压件有限公司 向中国银行娄底分行分别借款 300 万元人民币、100 万元人民币，借款期限均为 12 个月。该等借款由三一控股有限公司提供了连带责任保证。 2002 年 11 月 11 日向湖南省信托投资公司借款 1000 万元，借款期限是 2 年。 该笔借款由三一控股有限公司提供了连带责任保证。 4、出售资产 本公司于 2003 年 7 月 29 日将挖掘机业务及相关资产出售给湖南三一新材料 有限公司（昆山市三一重机有限公司的前身），交易价格以经北京六合正旭评估有 限责任公司评估价值为准，该项的资产账面价值 1,783.38 万元，评估值 1,782.42 万元。 5、收购资产 2003 年 8 月本公司向三一控股有限公司收购座落于长沙经济开发区三一工业 城北厂区（土地使用证号：长国用（2000）字第 204 号），面积 120736 平方米的 土地使用权，该土地主要用于路机等新产品的厂房建设，收购金额根据北京银通 安泰房地产评估有限公司评估价值 2,294.35 万元作为交易价格。 6、租赁事项 根据本公司与三一汽车制造有限公司签署的《房屋租赁合同》，本公司将北厂 区 1#号厂房的部分场地（建筑面积 1700 平方米）及北厂区 1#厂房办公楼 3 楼（建 筑面积 500 平方米）提供给三一汽车制造有限公司使用，租赁期限从 2003 年 8 月 1 日至 2004 年 8 月 1 日，厂房年租金 27 万元，办公楼年租金 8 万元，本期应收租 金 145,333.33 元，已收 145,333.33 元。 根据本公司与湖南三一客车有限公司签署的《房屋租赁合同》，本公司将北厂 区 1#号厂房的部分场地（建筑面积 17193.6 平方米）提供给湖南三一客车有限公 司使用，租赁期限从 2003 年 1 月 1 日至 2006 年 1 月 1 日，月租金 5 万元。本期 应收租金 600,000.00 元，已收 600,000.00 元。 7、代理事项 昆山市三一重机有限公司（下文三一重机）是由湖南三一新材料有限公司收 购本公司的挖掘机项目及相关资产组建而成，由于该公司未取得进出口经营权， 以及本公司将该项业务转让给三一重机前，挖掘机相关的进口商务合同尚未履行 完毕，为此约定由该本公司代理三一重机继续履行该等合同，同时约定：代理期 限为三一重机获取进出口经营权，代理费按合同履行金额的 0.5%计算；本期公司 代理三一重机办理采购、及劳务，共计 74,605,417.12 元，按协议本公司收取手 续费 373,027.09 元。 八、期后事项 1、2004 年 2 月 5 日本公司与香港新利恒控股有限公司在沈阳经济技术开发区 合资组建三一重型装备有限公司，合资公司注册资本为 1 亿元人民币，其中公司 以现金出资 7,500 万元人民币，占注册资本的 75%。 2、根据本公司 2004 年 3 月 15 日第二届董事会第四次会议作出的 2003 年度 利润分配预案，按本年度实现净利润的 10％提取法定盈余公积，5％提取法定公益 金，按期末总股本 24000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 5 元（社会公众股含 个人所得税），拟分配现金股利 120,000,000.00 元。 第 50 页 九、承诺事项 按工程机械行业经营惯例，承购人以所购买的工程机械作抵押，向银行办理 按揭，按揭合同规定单个承购人贷款金额不超过购工程机械款的 7 成，期限最长 为 3 年，本公司承诺，承购人未按期归还贷款，按揭贷款银行通过法律诉讼收回 的工程机械设备，本公司负有回购义务。截至报告日，负有承诺义务的累计贷款 余额为 57,822.98 万元，此外截至报告日，未发生回购事件。 十、或有事项 1．抵押事项 本公司以星沙开发区部分厂房作抵押，向中国银行湖南省分行贷款 134,200,000.00 日元，抵押厂房的原值 44,424,591.41 元，净值 36,306,580.99 元。 本公司以机器设备和土地使用权作抵押，向中国工商银行长沙市星沙支行贷款 13,000,000.00 元，抵押机器设备的原值 9,321,962.70 元，净值 6,393,043.61 元；抵押土地使用权的原始价值 8,177,810.00 元，净额 6,705,804.20 元。 2．担保事项 本公司无影响会计报表的担保事项。 3．未决诉讼 本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。 十一、债务重组 本期以应收债权 4,916,738.00 元，换入济南市天桥区生产路 7 号荷花园等 5 处 房 产 原 值 2,397,153.00 元 ， 面 积 816.38 平 方 米 。 换 入 运 输 设 备 原 值 2,346,685.00 元，其中 2002 款奔驰 S320、大切诺基、丰田大霸王各一辆。 十二、约定资本支出及其他重要事项 本公司与香港新利恒控股有限公司、昆山市三一重机有限公司（原湖南三一 新材料有限公司）、上海新利登机械有限公司（下文新利登）签订投资备忘录，本 公司拟对新利登投资 120 万元美元（以人民币投入），持有 15%股权。该项投资完 成后，新利登将是本公司参股的联营企业。 本公司与新利登已有的交易协议对未来的影响情况： （1） 销售协议 本公司采用分期收款方式，共向新利登销售工程机械 200 台，合同总金额 188,675,781.70 元，已到期货款 41,035,824.57 元（含税价），相应确认收入 35,073,354.33 元，该协议对未来影响情况如下： 会 计 年 度 合同销售额（含税价） 影响未来收入 2004 年度 62,891,927.23 53,753,783.96 2005 年度 58,797,949.34 50,254,657.56 2006 年度 25,950,080.56 22,179,556.03 合 计 147,639,957.13 126,187,997.55 第 51 页 （2）经营租赁协议 本公司向新利登出租工程机械 175 台，租期自 2003 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日止，月租金 1,997,033.21 元。本期确认租金收入 9,985,166.05 元，该协 议对未来影响情况如下： 会 计 年 度 金额（元） 2004 年度 23,964,398.52 2005 年度 23,964,398.52 2006 年度 13,979,232.47 合 计 61,908,029.51 十三、合并会计报表之批准 2003 年度的合并会计报表于 2004 年 3 月 15 日经本公司董事会批准通过。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 三一重工股份有限公司董事会 董事长：梁稳根 二 OO 四年三月十五日 第 52 页 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动资产: 货币资金 五、1 401,057,062.31 47,347,597.70 398,478,530.20 47,103,438.46 短期投资 五、2 90,000,000.00 3,514,800.00 90,000,000.00 3,514,800.00 应收票据 五、3 18,454,580.45 2,734,260.00 18,454,580.45 2,734,260.00 应收股利 应收利息 应收帐款 五、4 419,152,044.88 179,726,793.51 470,898,273.14 177,246,682.57 其他应收款 五、5 69,701,434.36 23,584,980.39 157,400,342.64 23,443,477.89 预付帐款 五、6 252,531,324.97 91,797,254.14 243,903,514.94 89,911,714.84 应收补贴款 存货 五、7 636,831,119.96 441,546,217.27 446,691,682.46 439,728,728.95 待摊费用 五、8 6,528,385.46 300,650.00 6,466,175.46 280,650.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,894,255,952.39 790,552,553.01 1,832,293,099.29 783,963,752.71 长期投资 长期股权投资 五、9 -553,928.00 -686,526.90 93,811,762.90 11,723,790.29 长期债权投资 长期投资合计 -553,928.00 -686,526.90 93,811,762.90 11,723,790.29 固定资产 固定资产原价 五、10 557,297,982.56 333,956,323.63 441,091,633.26 318,409,255.74 减：累计折旧 五、10 76,669,333.72 40,464,650.09 55,320,239.19 38,144,085.73 固定资产净值 五、10 480,628,648.84 293,491,673.54 385,771,394.07 280,265,170.01 减：固定资产减值准备 五、10 7,622,359.64 6,329,359.64 7,622,359.64 6,329,359.64 固定资产净额 五、10 473,006,289.20 287,162,313.90 378,149,034.43 273,935,810.37 工程物资 五、11 65,348,022.97 7,342,542.68 65,348,022.97 7,342,542.68 在建工程 五、12 203,989,447.87 46,423,954.22 203,900,570.10 46,423,954.22 固定资产清理 固定资产合计 742,343,760.04 340,928,810.80 647,397,627.50 327,702,307.27 无形资产及其他资产 无形资产 五、13 44,727,650.57 21,740,010.28 44,727,650.57 21,740,010.28 长期待摊费用 五、14 704,824.96 890,305.16 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,432,475.53 22,630,315.44 44,727,650.57 21,740,010.28 递延税款 递延税款借项 资产总计 2,681,478,259.96 1,153,425,152.35 2,618,230,140.26 1,145,129,860.55 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 资产负债表（续） 2003年12月31日 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动负债 短期借款 五、15 279,314,288.14 325,036,000.00 275,314,288.14 325,036,000.00 应付票据 五、16 124,441,981.80 93,947,290.00 122,533,981.80 93,947,290.00 应付帐款 五、17 255,173,516.69 129,375,694.64 254,804,065.21 128,297,212.88 预收帐款 五、18 123,385,231.39 36,940,241.62 98,853,649.77 36,332,515.60 应付工资 五、19 7,860,381.65 5,784,998.96 5,997,295.26 5,784,998.96 应付福利费 16,973,887.79 10,517,071.67 15,056,064.52 10,196,155.17 应付股利 应交税金 五、20 95,942,060.64 16,294,490.75 95,919,415.08 16,338,685.48 其他应交款 五、21 2,241,422.20 427,794.45 2,239,484.50 423,588.84 其他应付款 五、22 49,428,326.28 31,396,848.79 46,096,184.34 28,136,461.58 预提费用 五、23 191,882.27 261,860.73 31,100.00 205,725.56 预计负债 一年内到期的长期负债 五、24 15,000,000.00 7,055,555.48 15,000,000.00 7,055,555.48 其他流动负债 流动负债合计 969,952,978.85 657,037,847.09 931,845,528.62 651,754,189.55 长期负债 长期借款 五、25 8,000,000.00 22,000,000.00 8,000,000.00 22,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 8,000,000.00 22,000,000.00 8,000,000.00 22,000,000.00 递延税款 递延税款贷项 负债合计 977,952,978.85 679,037,847.09 939,845,528.62 673,754,189.55 少数股东权益 3,091,422.72 3,102,579.30 股东权益 股本 五、26 240,000,000.00 180,000,000.00 240,000,000.00 180,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 五、26 240,000,000.00 180,000,000.00 240,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 五、27 844,945,420.65 596,168.69 844,945,420.65 596,168.69 盈余公积 五、28 91,432,287.80 46,033,334.50 91,432,287.80 46,033,334.50 其中：法定公益金 五、28 30,477,429.27 15,344,444.84 30,477,429.27 15,344,444.84 未分配利润 五、29 524,056,149.94 244,655,222.77 502,006,903.19 244,746,167.81 其中：拟分配现金股利 120,000,000.00 12,000,000.00 股东权益合计 1,700,433,858.39 471,284,725.96 1,678,384,611.64 471,375,671.00 负债及股东权益总计 2,681,478,259.96 1,153,425,152.35 2,618,230,140.26 1,145,129,860.55 单位负责人：梁稳根 财务负责人： 赵想章 制表人：龙明世 利 润 表 2003年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五、30 2,088,012,347.37 984,562,359.06 2,088,012,347.37 984,562,359.06 减：主营业务成本 五、31 1,229,119,261.90 481,563,605.70 1,231,191,893.99 481,563,605.70 主营业务税金及附加 10,400,064.54 6,809,525.00 10,377,927.87 6,809,525.00 二、主营业务利润 848,493,020.93 496,189,228.36 846,442,525.51 496,189,228.36 加：其他业务利润 五、32 15,098,445.36 2,064,118.84 13,990,067.38 3,977,045.92 减：营业费用 232,006,898.14 146,155,133.31 230,200,641.13 145,788,104.68 管理费用 221,109,063.30 105,746,044.25 242,028,855.89 104,208,669.41 财务费用 五、33 21,213,454.26 18,973,881.90 21,082,284.40 18,979,208.80 三、营业利润 389,262,050.59 227,378,287.74 367,120,811.47 231,190,291.39 加：投资收益 五、34 503,073.41 47,398.89 458,447.12 -2,886,283.92 补贴收入 五、35 2,551,743.00 20,025.00 2,551,743.00 20,025.00 营业外收入 五、36 3,118,992.24 3,092,677.52 2,989,400.80 3,035,239.52 减：营业外支出 五、37 4,362,083.21 1,621,611.27 4,348,140.21 1,618,128.37 四、利润总额 391,073,776.03 228,916,777.88 368,772,262.18 229,741,143.62 减：所得税 66,285,052.14 19,794,847.35 66,112,573.50 19,794,847.35 少数股东损益 -11,156.58 -733,420.70 五、净利润 324,799,880.47 209,855,351.23 302,659,688.68 209,946,296.27 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -3,230,103.21 -3,230,103.21 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合 计 -3,230,103.21 -3,230,103.21 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 利润分配表 2003年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位:人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、净利润 324,799,880.47 209,855,351.23 302,659,688.68 209,946,296.27 加：年初未分配利润 244,655,222.77 66,291,815.99 244,746,167.81 66,291,815.99 其他转入 二、可供分配的利润 569,455,103.24 276,147,167.22 547,405,856.49 276,238,112.26 减：提取法定盈余公积 五、28 30,265,968.87 20,994,629.63 30,265,968.87 20,994,629.63 提取法定公益金 五、28 15,132,984.43 10,497,314.82 15,132,984.43 10,497,314.82 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 524,056,149.94 244,655,222.77 502,006,903.19 244,746,167.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 五、29 524,056,149.94 244,655,222.77 502,006,903.19 244,746,167.81 单位负责人： 梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,288,588,982.78 2,268,673,660.11 收到的税费返还 2,502,000.00 2,502,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,522,529.09 3,847,056.63 现 金 流 入 小 计 2,296,613,511.87 2,275,022,716.74 购买商品、接受劳务支付的现金 1,501,638,994.28 1,482,636,050.76 支付给职工以及为职工支付的现金 145,584,549.44 143,425,400.73 支付的各项税款 126,569,171.21 125,969,591.10 支付的其他与经营活动有关的现金 五、38 452,140,657.25 450,451,702.48 现 金 流 出 小 计 2,225,933,372.18 2,202,482,745.07 经营活动产生的现金流量净额 70,680,139.69 72,539,971.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,600,000.00 3,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 285,255.97 285,255.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 3,749,648.00 3,749,648.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 7,634,903.97 7,634,903.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 464,554,660.17 462,445,559.12 投资所支付的现金 90,000,000.00 92,422,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 554,554,660.17 554,867,759.12 投资活动产生的现金流量净额 -546,919,756.20 -547,232,855.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 899,894,400.00 899,894,400.00 借款所收到的现金 777,560,083.80 773,560,083.80 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,090,000.00 1,090,000.00 现 金 流 入 小 计 1,678,544,483.80 1,674,544,483.80 偿还债务所支付的现金 829,337,351.14 829,337,351.14 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,258,051.54 19,139,157.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 848,595,402.68 848,476,508.58 筹资活动产生的现金流量净额 829,949,081.12 826,067,975.22 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 353,709,464.61 351,375,091.74 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 现 金 流 量 表(续表) 2003年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 324,799,880.47 302,659,688.68 加：少数股东损益 -11,156.58 计提的资产减值准备 29,774,634.02 33,403,882.77 固定资产折旧 40,777,020.22 35,765,366.19 无形资产摊销 1,432,469.71 1,432,469.71 长期待摊费用摊销 358,046.20 待摊费用减少（减：增加） -6,227,735.46 -6,185,525.46 预提费用增加（减：减少） -69,978.46 -174,625.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,758,303.55 1,758,303.55 固定资产报废损失 财务费用 19,258,051.54 19,139,157.44 投资损失（减：收益） -417,873.41 -373,247.12 递延收益贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -206,527,587.77 -18,205,638.59 经营性应收项目的减少（减：增加） -479,320,245.56 -618,273,973.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 350,762,377.56 322,043,231.97 其他 -5,666,066.34 -449,118.35 经营活动产生的现金流量净额 70,680,139.69 72,539,971.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 实物资产转投资 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 401,057,062.31 398,478,530.20 减：现金的期初余额 47,347,597.70 47,103,438.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 353,709,464.61 351,375,091.74 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期转回数 期末数 一 坏账准备合计 14,091,946.80 17,324,148.94 31,416,095.74 其中：应收账款 12,351,675.29 14,876,877.81 27,228,553.10 其他应收款 1,740,271.51 2,447,271.13 4,187,542.64 二 短期投资跌价准备合计 85,200.00 85,200.00 其中：基金投资 85,200.00 85,200.00 债券投资 三 存货跌价准备合计 11,242,685.08 11,242,685.08 其中：原材料 3,785,259.39 3,785,259.39 委托加工材料 库存商品 3,836,989.54 3,836,989.54 在产品 3,339,725.81 3,339,725.81 分期收款发出商品 280,710.34 280,710.34 四 长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 6,329,359.64 1,293,000.00 7,622,359.64 其中：房屋及建筑物 3,313,965.05 635,000.00 3,948,965.05 机器设备 运输设备 1,375,139.90 658,000.00 2,033,139.90 经营租赁租出设备 办公设备及其他 1,640,254.69 1,640,254.69 六 无形资产减值准备 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世