中航沈飞(600760)山东黑豹2001年年度报告

山东黑豹股份有限公司 ２００ １ 年 年 度 报 告 目 录 一、公司简介 …………………………………………………… ．… ． ２ 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………．…．． ３ 三、股本变动及股东情况………………………………………………．． ５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………． ７ 五、公司治理结构………………………………………………………… ８ 六、股东大会情况简介……………………………………………………． ９ 七、董事会报告…………………………………………………………… １０ 八、监事会报告…………………………………………………………… １３ 九、重要事项……………………………………………………………… １４ 十、财务报告……………………………………………………………… １５ 十一、备查文件目录……………………………………………………… ２９ １ 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司简介 １、公司法定中文名称：山东黑豹股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＨＥＩＢＡＯ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＳＤＨＢ ２、公司法定代表人：孙军亮 ３、公司董事会秘书：孙军芳 联系地址：山东省文登市龙山路 １０７ 号证券部 电 话：０６３１－８３５２０８３ 传 真：０６３１－８３５２２２８ 电子信箱：ｗｄｎｙｙｓ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｗｈｐｔｔ．ｓｄ．ｃｎ ４、公司注册地址：山东省文登市龙山路 １０７ 号 公司办公地址：山东省文登市龙山路 １０７ 号 邮政编码：２６４４００ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｅｉｂａｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｗｄｎｙｙｓ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｗｈｐｔｔ．ｓｄ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：山东省文登市龙山路 １０７ 号董事会秘书处 ６、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山东黑豹 股票代码：６００７６０ ７、公司首次注册登记日期、地点：１９９３ 年 ６ 月 ２８ 日．文登 变更注册登记日期、地点：１９９８ 年 ４ 月 １ 日．济南 １９９８ 年 ８ 月 １０ 日．济南 企业法人营业执照注册号：３７００００１８００４６５ 税务登记号码：３７１０８１１６３０９４８９Ｘ 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 办公地址：山东省烟台市芝罘区胜利路 ２ 号 ２ 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 －５１９８７８４８．７４ 净利润 －５１９８７８４８．７４ 扣除非经常性损益后的净利润 －５１８６３９２３．１５ 主营业务利润 ７６８６５３７．７７ 其他业务利润 ５３８０１７８．６３ 营业利润 －３１７７４６３９．６３ 投资收益 －２００８９２８３．５２ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －１２３９２５．５９ 经营活动产生的现金流量净额 １０７０８１０１．９５ 现金及现金等价物净增减额 －１０６５５６７６．４５ 注：非经常性损益为－１２３，９２５．５９ 元。其中：（１）罚款收入 １６，７４０．００ 元；（２）索赔收入 ２６，４２９．２１ 元；（３）罚款支出 １４７，０９４．８０ 元；（４）捐赠支出 ２０，０００．００ 元。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 １９９９ 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（万元） ２８２７０．２２ ２９２９５．６８ ２９２９５．６８ ３７４５９．４５ ３７４５９．４５ 净利润（万元） －５１９８．７８ ２０８０．１４ ２５６３．５２ ４９３９．８１ ４９３９．８１ 总资产（万元） ９５８９９．６０ １０１５０７．１４ １０２６２６．７６ １０５３２．００ １０５８３４．３７ 股东权益（万元）（不含 ７４６７１．１３ ７９８６３．９２ ８０６９２．０１ ７９１４９．００ ７９４９３．４９ 少数股东权益） 每股收益（元／股） －０．１９ ０．０７６ ０．０９４ ０．１８１ ０．１８１ 每股净资产（元／股） ２．７４ ２．９３ ２．９６ ２．９０ ２．９０ 调整后的每股净资产 ２．６４ ２．９２ ２．９２ ２．９０ ２．９０ （元／股） 每股经营活动产生的现 金流量净额（元） ０．０４ ０．０２ ０．０２ －０．０９ －０．０９ 净资产收益率（％） －６．９６ ２．６０ ３．１８ ６．２１ ６．２１ （三）报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １．０３ ０．９９ ０．０２８ ０．０２８ 营业利润 －４．２６ －４．１１ －０．１１６ －０．１１６ 净利润 －６．９６ －６．７３ －０．１９０ －０．１９０ 扣除非经常性损 －６．９５ －６．７１ －０．１９０ －０．１９０ 益后的净利润 注：（１）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： ３ 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 （２）加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： ＲＯＥ．＝ Ｐ／（Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新股或债转股 等新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净 资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 数。 （３）加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下：ＥＰＳ＝Ｐ／（Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购或缩股 等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （四）报告期内股东权益变动情况：单位（万元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ２７３００ ２７３００ 资本公积 ２４２４８．９３ ６ ２４２５４．９３ 清帐收入所致 盈余公积 ７４０５．１１ ７４０５．１１ 法定公益金 ２０８８．３９ ２０８８．３９ 未分配利润 ２０９０９．８８ ５１９８．７９ １５７１１．０９ 弥补年度亏损 股东权益 ７９８６３．９２ ５１９２．７９ ７４６７１．１３ ４ 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、本报告期公司股份变动情况表：（数量单位：股） 本次变动 本次变动后 前 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股 份 １、发起人股份 １３６４９９９８６ １３６４９９９８６ 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 １３６４９９９８６ １３６４９９９８６ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ４９１４０００ ４９１４０００ ３、内部职工股 ０ ０ ４、优先股或其他 未上市流通股份合 １４１４１３９８６ １４１４１３９８６ 计 二、已上市流通股 份 １、人民币普通股 １３１５８５９８７ １３１５８５９８７ ２、境内上市的外资 股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合 １３１５８５９８７ １３１５８５９８７ 计 三、股份总数 ２７２９９９９７３ ２７２９９９９７３ ２、股票发行与上市情况 （１）１９９６ 年 ９ 月 １０ 日至 １２ 日，公司以“全额预缴、比例配售、余款即退”方式向 社会公开发行Ａ股股票 １３４４ 万股，发行价格每股 １３．３８ 元。１９９６ 年 １０ 月 １１ 日，１３４４ 万 股Ａ股和占用额度的 ４０６ 万股内部职工股在上海证券交易所挂牌交易； （２）１９９８ 年 ２ 月向全体股东实施配股方案：以发行时总股本 ７０００ 万股为基数，对全 体股东每 １０ 股配 ３ 股（以送红股后总股本 １４０００ 万股为基数，每 １０ 股配 １．５ 股），配股价 为 ９．００ 元。配股增加股份 ２１００ 万股：其中发起人法人股 １０８１．８ 万股，其他法人股 ６ 万股 ， 内部职工股 ４８７．２ 万股，社会公众股股东 ５２５ 万股。公司此次配股新增可流通股份 ５２５ 万 股于 １９９８ 年 ３ 月 １９ 日上市交易。 （３）内部职工股情况 公司 １９９３ 年定向募集时向内部职工发售股票 ２０３０ 万股，价格 １．５０ 元。１９９６ 年 １０ 月 １１ 日，内部职工股 ４０６ 万股占用额度与 １９９６ 年 ９ 月新发行的 １３４４ 万股社会公众股同时上 ５ 市，余 １６２４ 万股内部职工股经派送红股、配股和资本公积金转增股后增为 ６３３３５９９４ 股， 于 １９９９ 年 ９ 月 １０ 日上市流通。 （二）股东情况 １、截止 ２００１ 年末，公司股东总数为 １０５９９９ 户。 ２、前十名股东持股情况 序号 股东名称 年末持股数（万股） 占总股本比例（％） 已上市流通股份 未上市流通股份 １ 山东黑豹集团有限公司 １４０６３．３９８６ ５１．５１ ２ 威海烟草 ７８．００ ０．２９ ３ 盛中碧 ５７．８５ ０．２１ ４ 郭文林 ４０．２０ ０．１５ ５ 徐寿山 ３６．００ ０．１３ ６ 张青 ２７．５１ ０．１０ ７ 石美峰 ２６．８９ ０．１０ ８ 王秀兰 ２５．１０ ０．０９ ９ 王瑞英 ２１．４０ ０．０８ １０ 陈秀养 ２０．００ ０．０７ 注：以上前 １０ 名股东之间不存在关联关系。 ３、山东黑豹集团有限公司系本公司母公司，成立于 １９９４ 年 ６ 月，集体企业，隶属文 登市经贸局，法定代表人孙军亮，注册资本一亿零八百万。主营微型汽、柴油载货汽车及 其配件制造，厢式柴油专用汽车，屠宰机械、内燃机、汽车零部件、油漆、蓄电池、汽车 仪器仪表、淋浴器、桑拿浴箱、模具、塑料制品、橡胶制品、人造革、玻璃制品、电光源、 皮革制品、轮胎制造；汽车修理、旅馆、卡拉 ＯＫ 舞厅；出口本公司自产机电产品、成套设 备及相关技术；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备件、零配 件及技术；开展本企业合资经营、合作生产及“三来一补”业务。本报告期内所持股份无 变化。 报告期内，山东黑豹集团有限公司以其持有的本公司 2000 万股法人股股权（占本公司 总股本的 7.33%），为本公司向中国光大银行青岛市市南支行申请流动资金贷款提供质押担 保，已于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日办理了质押登记手续，具体质押期限从 ２００１ 年 ８ 月 １７ 日至 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日。 ４、报告期内控股股东未发生变化。 ６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日期 年初持股 年末持股 别 龄 数 数 孙军亮 董事长 男 ５０ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ １０５３００ １０５３００ 孙显友 董事兼总经理 男 ３８ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ １１７０００ １１７０００ 纪志轩 董事兼副总经理 男 ５１ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ ０ ０ 李康宁 董事 男 ４５ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ ０ ０ 毕崇仁 董事 男 ４２ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ １０５３００ １０５３００ 周桂传 董事 男 ４７ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ １１７０００ １１７０００ 丛全新 董事 男 ３６ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ ０ ０ 姚波 董事 男 ４２ ２００１．５．２２－２００４．５．２２ ０ ０ 于进渭 董事 男 ４０ ２００１．５．２２－２００４．５．２２ ０ ０ 王连国 监事会主席 男 ５２ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ １１７０００ １１７０００ 王建新 监事 男 ４７ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ ０ ０ 张福浩 监事 男 ４４ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ ０ ０ 林红兵 监事 男 ４３ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ ０ ０ 于万兴 监事 男 ５２ ２０００．４．１７－２００３．４．１７ ０ ０ 孙军芳 董事会秘书 女 ２７ ０ ０ 注：孙军亮现任山东黑豹集团有限公司董事长，毕崇仁、姚波、于进渭现任山东黑豹 集团有限公司副总经理，周桂传现任山东黑豹集团有限公司总经济师，李康宁现任山东黑 豹集团有限公司副总工程师。 （二）年度报酬情况 （１）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员根据不同岗位标准按月发放报酬。现 任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 ２１８７２９．４９ 元，金额最高的前三名董事的 报酬总额为 ４９８２９．７４ 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ４３７６７．７６ 元。 （２）年度报酬数额 １００００ －１３０００ 元 ２ 人，１３０００ －１５０００ 元 ５ 人，１５０００ －２００００ 元 ８ 人。 （３）不在公司领取报酬的董事为：孙军亮、毕崇仁、周桂传、李康宁、姚波、于进渭， 上述董事在山东黑豹集团有限公司领取报酬。 （４）本报告期内孙明、高山由于工作变动辞去董事职务，其他董事、监事和高级管理 人员无离任情况。 （三）公司员工情况 ２００１ 年末公司在册职工 ２２２０ 人，其中：生产人员 １６０８ 人，销售人员 ２３３ 人，技术人 员 １７６ 人，财务人员 １７ 人，行政人员 １８６ 人；具有大本以上学历 １７２ 人，大专学历 ２９８ 人， 中专学历 ４４６ 人，公司需承担费用的离退休职工 ４４ 人。 ７ 五、公司治理结构 １、公司治理情况：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会、 上海证券交易所有关法律法规要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，加强信息披 露工作，保护公司及股东的利益。 （１）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东充分行使自己的权利；能够严格按照规定召集、召开股东大会；公司关联交 易公平合理，不损害全体股东的利益，并对定价依据予以充分披露。 （２）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司在人、财、物上与控股股东单位完全独立，规范运 作。 （３）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定聘任和变更董事；公司董 事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制订了董事会议事规则，能够 按照规定召集、召开董事会，按照规定程序进行表决，公司董事会已提名两位独立董事候 选人，并拟修改《公司章程》提交股东大会审议。 （４）关于监事和监事会：公司监事本着向股东负责的精神，认真履行其职责；公司监 事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制订了监事会议事规则。 （５）关于绩效评价与激励约束机制：公司正在着手建立董事、监事和高层管理人员的 绩效评价标准与激励约束机制。 （６）关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他 利益相关者的合法权利，共同推进公司持续、健康发展。 （７）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访 和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时披露 有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大 股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 ２、独立董事履行职责情况： 报告期内公司尚未设立独立董事。 ３、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况： （１）在业务方面，公司拥有冲压－组焊－涂装－总装的整套设备，拥有独立、完整的物 资采购和产品销售部门，业务独立。 （２）在人员方面，公司拥有经营所需的生产、技术、管理等各类人员，并建立了独立、 完整的劳动人事管理部门，做到了独立运行。 （３）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和采购、销售 系统。 （４）在机构方面，公司按照《公司法》等法律法规设立了股东大会、董事会、监事会 和经理部门，法人治理结构完整。 （５）在财务方面，公司设有独立的财务部门，独立在银行开户，独立核算。 ８ 六、股东大会情况简介 本报告期内公司共召开一次股东大会 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日在《上海证券报》刊登了《山东黑豹股份有限公司三届董事会五次 会议决议及召开二 ０００ 年度股东大会的公告》，会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日上午在公司本部召 开，到会股东与股东代表 １４ 名，代表股份 １４１３０９３８６ 股，占总股本的 ５１．７６％，大会召开 程序符合《公司法》和公司章程的要求。经与会股东公平、合法审议后，采用记名方式逐 项表决，形成如下决议： （１）通过了《２０００ 年度董事会工作报告》； （２）通过了《２０００ 年度监事会工作报告》； （３）通过了《２０００ 年度财务决算报告和 ２００１ 年度财务预算报告》； （４）通过了《２０００ 年度分配方案》； （５）否决了《２００１ 年增资配股事项》； （６）同意姚波、于进渭先生担任公司第三届董事会董事； （７）同意公司章程经营范围增加：生产经营草坪修整机、电动车项目； （８）同意董事会续聘山东乾聚有限责任会计师事务所（原名山东烟台乾聚会计师事务所有 限公司）担任公司 ２００１ 年度财务审计等工作。 本次股东大会的决议公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日的《上海证券报》。 ９ 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 本公司属交通运输设备制造行业，主营业务范围：制造、销售黑豹牌微型汽、柴油载 重汽车及其配件制造、厢式柴油专用汽车制造。 （１）公司的主营业务收入的构成情况 Ａ、按产品分：汽车类占主营业务收入的 ７６．２％，占主营业务成本的 ７５．７％，毛利率 ４．６９％； 轿卡车占主营业务收入的 ２２．６％，占主营业务成本的 ２２．２％，毛利率 ２．５％；其他类占主营 业务收入的 １．２％。 Ｂ、按地区分：国内东北地区占主营业务收入的 ３．７９％，华北地区占主营业务收入的 ６％，华 中地区占主营业务收入的 ５．１６％，华东地区占主营业务收入的 ５７．９６％，华南地区占主营业 务收入的 １８．８６ ％ ，西北地区占主营业务收入的 ２．０６％，西南地区占主营业务收入的 ４．０４％。， 国外占主营业务收入的 ２．１３％。 ２、本公司无控股子公司和参股公司。 ３、主要供应商、客户情况： 本年度公司向前五名供应商合计的采购金额为 ９７３３４１９７．７１ 元，占公司年度采购总额 的 ２１．１１％。 本年度公司前五名客户销售额合计 ４３６３１７７４．９３ 元，占公司年度销售总额的 １５．４３％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营困难：（１）２００１ 年农用车、汽车市场竞争异常激烈，许多厂商为了增加市场占有 率，纷纷采取各种手段，让利促销；（２）农用车、汽车产品更新换代步伐加快，公司的新 产品开发力度加大，导致公司资金投入及占用增长。 解决方案： （１）紧跟市场，及时对产品价格进行调整，以适应市场竞争；认真执行 ＩＳＯ９００１ 质量体系标准，提高职工全员质量意识，确保产品质量，提高产品市场竞争力；（２）充分 发挥其规模优势和产品优势，利用积累了多年的生产经验和过硬的生产技术，加强技术创 新，加快新产品开发；（３）做好节能降耗，降低产品成本，提高产品收益；（４）广泛开展 宣传促销活动，进一步完善销售网络的巩固，加强售后服务。加大对销售人员的考核力度， 实行多销多奖。 （二） 公司投资情况 １、报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内的情况； ２、报告期内非募集资金投资的重大项目：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日， “许继电器”投资金额 为 ５２９５．６５ 万元。 （三）公司财务状况 项目 ２００１ 年（万元） ２０００ 年（万元） 增减（％） 总资产 ９５８９９．６０ １０１５０７．１４ －５．５２ 长期负债 ０ ０ ０ 股东权益 ７４６７１．１３ ７９８６３．９２ －６．５０ 主营业务利润 ７６８．６５ ４４３５．２２ －８２．６７ 净利润 －５１９８．７８ ２０８０．１４ －２４９．９２ （１）总资产比去年同期减少是由于长期股权投资减值，固定资产累计折旧数额增加所致。 （２）股东权益比去年同期减少，主要由于弥补年度亏损所致。 １０ （３）主营业务利润比上年同期降低主要由于产品价格下调，同时产量有所下降，固定费用 不变导致产品成本增加所致。 （４）净利润比上年同期降低主要由于主营业务成本增加，计提坏帐准备、存货跌价准备和 计提长期投资减值准备等原因。 （四）宏观政策、法规的变化对公司财务状况及经营成果的影响 中国加入 ＷＴＯ 后，将导致整个市场经济环境的深刻变化。对于农用车、轻型卡车行业 来说，带来挑战的同时，更多的是机遇。首先，作为低技术、高消耗、低回报的农用车、 轻型卡车行业，一般不被世界大汽车制造商所看中。目前，世界上还没有大规模的此类车 的专业制造厂；其次，我国关税的有效限制，为国内汽车制造业提供了“缓冲时间”，企业 可利用这一时间，采取有效措施提高产品的市场竞争能力；第三，入世后，创造了良好的 国际交流合作环境，有利于先进技术的引进，加上我国廉价的劳动力资源，可创造更具市 场竞争力的产品；第四，入世为国内企业提供了更多了解国际市场的机会，在打破了一部 分“壁垒”的同时，为农用车、轻型卡车的扩大出口展示了美好的前景。 入世对公司的轿卡、旅行车带来一定影响，但也创造了一个更加公平、更为广泛的市 场环境和发展空间，公司将抓住一切有利机会，引进先进的适合市场的新产品，增加产品 多元化；引进先进技术，提高产品性能质量；加强国际合作，扩大出口。 （五）新年度的业务发展计划 １、要根据入世后的新情况、新问题，从世界经济一体化角度分析面临的形势的发展目 标，认真做好加入 ＷＴＯ 后车辆市场的调研的开发工作，确保经济效益； ２、冷静面对市场变化，强化内部管理，建立高效精干、职责明确的程序化管理组织体 系； ３、利用销售网络优势，大力开拓边缘市场，继续保持 ３８０ 型系列产品微卡的稳定增长， 提高轻卡、轿卡及旅行车的市场份额； ４、扩大公司对外合作，引进世界先进技术，开发研制电动车系列及其他适销对路的产 品，进一步做好技术储备工作； ５、积极培养和引进科技人员，增强公司创新能力。对于关键技术岗位实行按时考核， 绩效激励机制。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会共召开二次会议： 第一次会议：２００１ 年 ４ 月 １６ 日在公司本部召开，会议审议通过了如下报告和决议： （１）２０００ 年度报告及年度报告摘要； （２）２０００ 年度董事会工作报告； （３）２０００ 年度财务决算报告和 ２００１ 年度财务预算报告； （４）２０００ 年度分配方案； （５）由于工作变动，孙明、高山先生辞去公司董事职务，现推举姚波、于进渭先生为公司 董事候选人，提请股东大会审议； （６）２００１ 年增资配股事项； （７）公司章程规定的经营范围增加生产经营草坪修整机、电动车项目，并办理工商变更的 有关事宜； （８）续聘山东烟台乾聚会计师事务所有限公司担任公司 ２００１ 年度财务审计等工作； （９）召开 ２０００ 年度股东大会。 此次决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日的《上海证券报》。 第二次会议：２００１ 年 ８ 月 ７ 日在公司二楼会议室召开，会议讨论通过了如下议案： （１）２００１ 年中期报告正本及摘要； （２）２００１ 年中期分配方案； １１ （３）关于计提固定资产、在建工程减值准备的议案。 此次决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日的《上海证券报》。 ２、按照公司 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日公告的《山东黑豹股份有限公司关于中国证监会济南证券监 管办公室巡检发现问题的整改报告》的要求，将 ２０００ 年度临时董事会决议内容补充如下： ２０００ 年 ７ 月 ３ 日公司董事会在公司二楼会议室召开临时会议，审议关于公司进行长期 投资的有关事宜：决定处置公司所持有的全部长虹股票，择机购入“许继电器”股票。 （七）分配方案： １、本年度利润分配方案：２０００ 年度公司拟定 ２００１ 年度分配政策为：实现的净利润用 于股利分配的比例不低于 ２０％，由于本年度亏损，公司资金紧张，经董事会研究决定，公 司本次不进行分配，也不进行公积金转增股本。 ２、预计下一年度利润分配政策：２００２ 年公司需要资金开发新产品扭亏为盈，公司董 事会决定暂不分配，也不进行公积金转增股本。 （八）根据中国证监会济南证券监管办公室济证公司字［２００１］５５ 号《关于辖区上市公司进 行规范运作情况的通知》要求，我公司认真对照《济南证管办辖区上市公司规范运作情况 调查表》的内容进行了自查，目前整改情况如下： １、针对董事会成员中尚未设立独立董事的问题，公司将加快建立独立董事制度的步伐。 目前，公司董事会已召开会议决定提名宋文山、李文成先生为独立董事候选人，提交股东 大会审议，此次会议的决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日的《上海证券报》。 ２、针对关联方企业占用公司资金的问题，公司已制订了清收方案，加大资金回收力度。 ２００２ 年第一季度，公司按照清收方案已收回部分欠款，具体数额将在公司 ２００２ 年第一季 度报告中详细披露。 （九）无其他报告事项 １２ 八、监事会报告 ２００１ 年度，公司共召开了两次监事会会议，会议分别审议通过了公司 ２０００ 年度监事 会工作报告和《２００１ 年中期报告正本及摘要》及公司董事会议程序合法，关于计提固定资 产、在建工程减值准备的决议程序规范、依据充分的决议，本届监事会认为： １、公司各项工作均能依据《公司法》 、 《公司章程》等法律、法规依法运作，其决策程 序符合《公司法》及公司章程的有关规定；公司本着“法制、监管、自律、规范”的八字 方针，制订了完善的内部控制制度，其有关核销和计提资产减值准备的决议程序合法，依 据充分；公司董事、经理及其他高级管理人员廉洁奉公、遵纪守法，无违反法律法规、公 司章程或损害公司利益的行为； ２、２００１ 年度公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度，公司财务制度健 全，执行有效。山东烟台乾聚会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项公正、合法，公 司财务报告能真实反映公司的财务状况和经营成果； ３、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项目未发生变 更。 ４、本报告期内公司无收购、出售资产的行为，无发现内幕交易，无损害部分股东的权 益或造成公司资产流失； ５、本年度关联交易公平，没有损害本公司的利益； １３ 九、重要事项 １、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内公司无收购或出售资产、吸收合并事项。 ３、（１）报告期内公司控股股东未变更； （２）公司董事会换届情况：２０００ 年 ４ 月 １７ 日公司召开 １９９９ 年度股东大会，选举孙军 亮、孙显友、孙明、周桂传、纪志轩、毕崇仁、高山、丛全新、李康宁先生担任公司第三 届董事会董事。有效表决股份为 １４１２５０１８６ 股，占到会股东所持有效表决权的 １００％通过。 决议公告刊登在 ２０００ 年 ４ 月 １８ 日的《上海证券报》。 ２０００ 年 ４ 月 １７ 日公司三届一次董事会上，聘任孙显友先生担任公司总经理。公告刊 登在 ２０００ 年 ４ 月 １８ 日的《上海证券报》。 公司董事会秘书未变更。 ４、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 ５、重大关联交易事项 （１）销售货物发生的关联交易： ２００１ 年与文登黑豹销售公司销货发生的关联交易金额为 ２０５ 万元，占年度销货的 ０．７３％。产品交易价格按当时的市场价格及时结算完毕。以上关联交易未对公司利润产生影 响，也未损害公司其他股东的利益。 （２）报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。 （３）公司与关联方存在的债权、债务往来： 项 目 ２００１ 年 末 余 额 原 因 （万元） 应收帐款： 文登市黑豹销售有限公司 １２，２０１．３５ 前期销货累积发生 重庆市黑豹车辆制造有限公司 ２７．１６ 资金往来 沈阳富桑黑豹有限公司 ３．４７ 资金往来 其他应收款： 沈阳市富桑黑豹有限公司 ７４．２ 资金往来 山东文登黑豹矿泉水有限公司 ２０．１８ 资金往来 文登黑豹广告文化艺术有限 １，１７４．５２ 资金往来（主要是前期广 公司 告预付款的延续） 重庆市黑豹车辆制造有限公司 １７１．３６ 资金往来 山东黑豹集团有限公司 １３１．８８ 资金往来 以上关联方存在的债权、债务无任何坏帐迹象。 ７、公司无托管、承包、重大租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事 项。报告期内公司无重大担保、租赁经营、委托经营等重大合同。 ８、报告期公司继续聘任山东乾聚有限责任会计师事务所担任公司年度财务审计等工作。 ２００１ 年度公司支付年度审计费 ３０ 万元。 ９、报告期内公司无其他重大合同（含担保等）事项。 １４ 十、财务报告 （一） 审 计 报 告 乾聚审字〔２００２〕５９ 号 山东黑豹股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及 ２００１ 年度的利润及 利润分配表以及 ２００１ 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果 及 ２００１ 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 杜仲恒 中国注册会计师 吴金锋 中国．烟台 二 ０Ｏ 二年三月二十一日 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 ［一］、公司基本情况 山东黑豹股份有限公司系山东黑豹集团公司（原山东文登市农用运输车厂）发起、以定向 募集方式设立的股份有限公司。１９９６ 年 ８ 月 ２８ 日经中国证券监督管理委员会证监发（１９９６） １７２ 号文批准向社会公开发行 １７５０ 万 Ａ 股股票，并于当年 １０ 月在上海证券交易所挂牌交 易。１９９７ 年 １２ 月 ２６ 日，根据中国证券监督管理委员会证监上字［１９９７］１２０ 号《关于山东 黑豹股份有限公司申请配股的批复》，向全体股东配售 ２１００ 万普通股。 公司住所：山东省文登市龙山路 １０７ 号；法定代表人：孙军亮；公司注册资本：贰亿柒仟 叁佰万元。 经营范围：主要生产销售微型汽车、柴油载重汽车及其配件；厢式柴油专用汽车。 公司主要产品：黑豹农用车、轿卡车系列、旅行车系列、黑豹微卡等。 ［二］、公司主要会计政策和会计估计 １、 本公司执行的会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 自每年公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司涉及外币业务时，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账， 月末将外币账户余额按月末市场汇价进行调整，所产生的汇兑损益列入当期财务费用。 １５ ６、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额、价值 变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算办法 短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。实际支付的价格中包含已宣告而尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算；持有期间所获得的股利或利息 冲减短期投资账面价值；短期投资期末按成本与市价孰低原则计价，采用按单项投资计算 并确定计提跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。 （２）坏账损失的核算方法 坏账核算采用备抵法，按年末应收账款和其他应收款账龄分析计提。坏账准备计提的标准 列示如下： 账龄 计提比例 １ 年以内（含 １ 年） ２％ １—２ 年（含 ２ 年） ５％ ２—３ 年（含 ３ 年） １０％ ３ 年以上 ２０％ ９． 存货核算方法 （１）本公司存货主要包括：原材料、在产品和产成品等。 （２）原材料按计划成本进行核算，月末计算结转材料成本差异。 （３）其他存货按取得时的实际成本记账，发出和领用时采用加权平均结转成本。 （４）各类存货采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等， 经适当程序批准后净损益转入本期费用。 （５）期末存货计价采用成本与可变现净值孰低法，通过比较计算出应计提的存货跌价准备， 计入当期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本 以及销售所必需的估计费用后的价值确定，存货跌价准备按单项计算确定计提。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资：长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位股权投资 的持股比例在 ２０％以下，或虽在 ２０％以上，但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资 单位有表决权资本总额 ２０％以上或虽在 ２０％以下，但有重大影响的，按权益法核算；持有被 投资单位有表决权资本总额在 ５０％以上或虽低于 ５０％但对被投资企业有实际控制权的按权 益法核算并合并会计报表。 （２）长期股权投资差额：合同规定了投资年限的，在合同规定的投资期限内平均摊销，合 同没有规定投资期限的，投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，不超过十年摊 销，投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额，不低于十年摊销。 （３）长期债权投资：长期债权投资在取得时按实际成本计价。以实际支付的全部价款（包 括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊 销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。债 券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。 （４）本公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因，导致其预计 可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低在可预计的未来期间不可能恢复时， １６ 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年损益。 １１、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１）固定资产的确认标准： 使用年限超过１年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及 其他与生产经营有关的设备、器具和工具等；有属于生产经营主要设备的物品，但单位价 值在 ２０００ 元以上，并且使用年限超过２年以上的，也列作固定资产。 （２）固定资产按实际成本计价。 （３）固定资产的分类：主要分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。 （４）固定资产折旧：固定资产采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和预计使用年 限及预计净残值率确定其分类折旧率。分类折旧率如下： 固定资产类别 残值率（％） 折旧年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 ５ ２０ ４．７５ 通用设备 ５ １０ ９．５ 专用设备 ５ １０ ９．５ 运输工具 ５ ５ １９ （５）固定资产盘盈、盘亏、出售、报废和非常损失，按《企业会计制度》的有关规定处理。 （６）期末对固定资产逐项进行检查，当存在下列情况时计提固定资产减值准备： Ａ、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； Ｂ、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｃ、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； Ｄ、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｅ、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２、在建工程核算 在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据 工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手 续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明 在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时， 计提在建工程减值准备，并计入当期损益： 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不 确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、长期待摊费用摊销政策 包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及其他摊销期限在 １ 年以上 的其他待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一 次性计入开始生产经营当月的损益。 １４、无形资产的计价及摊销 公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的 价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有 规定摊销年限的，按不超过 １０ 年平均摊销。期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能 力，按单项对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备： 被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响； 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １５、借款费用的会计处理方法 １７ 在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项， 其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购 建的固定资产达到预定可使用状态前计入购建成本，在所购建固定资产达到预定可使用状 态后计入当期损益。 １６、应付债券核算方法 企业发行债券时，按发行总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债 券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。 １７、收入确认方法 （１）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入 的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能 可靠估计，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并 按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已 经发生的成本确认为当期费用。 （３）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收 入的金额能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入。 １８、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、利润分配 根据国家有关法律和财务制度规定， 企业所得税后利润按以下顺序分配： （１）弥补以前年度亏损（指连续五年用所得税前利润弥补亏损后， 仍未补足的亏损）。 （２）按 １０％提取法定盈余公积金。 （３）按 ５％提取公益金。 （４）提取任意盈余公积金。 经董事会会议预案（或股东会议决议），分配股利。 ２０、会计政策、会计估计的变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。根据财政部财会字（２０００） ２５ 号文件《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（２００１）１７ 号文件《关于印发贯 彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》。公司因此改变以下会计政策： （１）期末固定资产原按账面净值计价，现改按固定资产净值与可收回金额孰低计价， 并按差额计提相应的减值准备。本公司在期末对固定资产进行检查，本期未发生固定资产 可收回金额低于固定资产净值的情况，未予计提固定资产减值准备，故会计政策变更对会 计报表不造成影响； （２）期末在建工程原按账面价值计价，现改按在建工程账面价值与可收回金额孰低计 价，并按差额计提相应的减值准备。本期未发生可收回金额低于在建工程账面价值的情况， 未予计提在建工程减值准备，故会计政策变更对会计报表不造成影响； （３）期末原按无形资产账面价值计价，现改按无形资产账面价值与可收回金额孰低计 价，并按差额计提相应的减值准备。本期未发生可收回金额低于无形资产账面价值的情况， 未予计提无形资产减值准备，故会计政策变更对会计报表不造成影响； （４）报告期的会计政策、会计估计变更无追溯调整事项。 ２１、重大会计差错 １８ １９９８ 年 １２ 月 ２５ 日公司将强化销售体系支出的 ２４７１ 万元房屋租赁费用列入固定资产， 是不符合《企业会计制度》的有关规定。公司对该项会计差错已进行了追溯调整。调整了 期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年数。该更正事项的累积影响 数为 ７，１６６，４８７．５０ 元。调减了 ２００１ 年期初留存收益 ７，１６６，４８７．５０ 元，其中：未分配利润 ６，０９１，５１４．３７ 元，盈余公积 １，０７４，９７３．１３ 元；调减了 ２０００ 年期初留存收益 ３，４４７，１３３．２５ 元，其中：未分配利润 ２，９３０，０６３．２６ 元，盈余公积 ５１７，０６９．９９ 元。调减 ２００１ 年期初固定 资产 ２４，７１０，０００．００ 元，累计折旧 ２，３４７，４５０．００ 元，调增 ２００１ 年期初长期待摊费用 １１，６６６，３００．００ 元，调减 ２００１ 年期初应交税金 ３，５２９，７６２．５０ 元。 ［三］、税项 增值税：按应税销售收入乘 １７％销项税率，扣除可以抵扣的进项税后缴纳； 消费税：公司的 ＳＭ６４７０Ａ 厢式车按 ３％税率计交消费税，ＳＭ６４７０、ＳＬＢ７１００ 厢式车按 ５％计算 缴纳消费税； 所得税：按应纳税所得额的 ３３％缴纳； 房产税：自用部分按计税房产原值扣除 ３０％后，按年税率 １．２％缴纳； 出租房产按年租金的 １２％缴纳； 城建税：按应交流转税额的 ７％缴纳； 教育费附加：以应交增值税、消费税、营业税税额的 ３％计算缴纳。 本公司根据山东省人民政府鲁政字［１９９６］１２３ 号文《山东省人民政府关于山东黑豹股份有 限公司所得税执行的批复》，企业所得税按应纳税所得额的 ３３％计征后，税负超过 １５％的部 分由同级财政部门返还，该所得税优惠政策保留至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。 ［四］、会计报表主要项目注释 １、货币资金 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日货币资金余额为 ４７，７４１，３００．１７ 元。 项 目 期末数 期初数 现 金 ７５９，８１８．３８ １１，０７７．９６ 银行存款 ６，４８１，１４８．７９ １８，３８１，０７８．００ 其他货币资金 ４０，５００，０００．００ ４，８２０．６６ 合 计 ４７，７４１，３００．１７ １８，３９６，９７６．６２ 说明：期末银行存款中含外币存款 １０８，２４２．６６ 美元，按年末汇率 １：８．２７６８ 折算为人 民币 ８９５，９０２．８５ 元；本期期末数比期初数增幅较大的主要原因是本期借款增加较多。 ２、应收账款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额为 １６３，０６９，７４７．４５ 元，坏账准备金额为 ５，８５１，０９８．８１ 元，应收账款净额为 １５７，２１８，６４８．６４ 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 １ 年以内 １２４，９８０，７７３．５９ ７６．６４ ２，４９９，６１５．４７ １７４，８７９，３０３．６６ ９１．９７ ３，４９７，５８６．０７ １－２ 年 ２５，６０１，８０２．７８ １５．７０ １，２８０，０９０．１４ ６６９，８７１．４０ ０．３５ ３３，４９３．５７ ２－３ 年 ２，２６０，４１０．１８ １．３９ ２２６，０４１．０２ １３，７３８，６９４．９５ ７．２３ １，３７３，８６９．５０ ３ 年以上 １０，２２６，７６０．９０ ６．２７ ２，０４５，３５２．１８ ８６１，６７４．１２ ０．４５ １７２，３３４．８２ 合计 １６３，０６９，７４７．４５ １００ ５，８５１，０９８．８１ １９０，１４９，５４４．１３ １００ ５，０７７，２８３．９６ 说明：（１）应收账款余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （２）前五名金额合计为 １３４，６２６，５００．６４ 元，占全部应收账款金额的比例为 ８２．５６％。 （３）关联企业往来余额见附注五。 １９ （４）本期无冲销坏账的应收账款。 ３、其他应收款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额为 ３８，５００，４３５．８６元，坏账准备为 ２，７３１，１３７．８３ 元，其他应收款净额为 ３５，７６９，２９８．０３ 元。 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 １９，０１７，９１９．０９ ４９．３９ ３８０，３５８．３８ ２９，０５１，４２０．６１ ７６．６５ ５８１，０２８．４１ １—２ 年 １０，２４３，４５２．６８ ２６．６１ ５１２，１７２．６３ ６１２，１２６．００ １．６２ ３０，６０６．３１ ２—３ 年 ９２，０６０．００ ０．２４ ９，２０６．００ ５，８９６，０４８．５０ １５．５６ ５８９，６０４．８５ ３ 年以上 ９，１４７，００４．０９ ２３．７６ １，８２９，４００．８２ ２，３３９，４４３．４３ ６．１７ ５６７，８８８．６９ 合 计 ３８，５００，４３５．８６ １００ ２，７３１，１３７．８３ ３７，８９９，０３８．５４ １００ １，７６９，１２８．２６ 说明：（１）持本公司 ５％以上股份的股东单位欠款明细如下： 山东黑豹集团有限公司（持股比例为 ５１．５１％） １，３１８，７８９．１８ 元，全部为资金往来； （２）关联企业往来余额见附注五。 （３）前五名金额合计为 ２６，４４１，９５９．４８ 元，占全部其他应收款金额的比例为 ６８．６８％。 ４、预付帐款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款余额为 １３９，４９９，３０８．３８ 元。 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 １２７，１９１，９７０．９８ ８４．２７ １２２，７４３，４３４．５１ ７４．３５ １—２ 年 ６１４，５７５．８７ ０．４４ ２６，１０４，４０７．６７ １５．８１ ２—３ 年 ４５２，６７０．６７ ０．３３ ９，６２９，９５４．２１ ５．８３ ３ 年以上 １１，２４０，０９０．８６ １４．９６ ６，６０３，２４１．５２ ４．０１ 合 计 １３９，４９９，３０８．３８ １００ １６５，０８１，０３７．９１ １００ 说明（１）无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２）预付账款账龄在一年以上项目余额合计 １２，３０７，３３７．４０ 元，挂账时间较长的主要原因 是部分预付账款项目的供应商所提供的配件因未达到本公司要求而被本公司退回，造成本 公司账务账面无发生额。 ５．存货及存货跌价准备 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日存货余额为 ２５８，２１６，５７１．４８ 元，存货跌价准备为 ２，４２１，５９０．５１ 元， 存货净额为 ２５５，７９４，９８０．９７ 元。 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原料及主要材料 １０１，２３５，０７５．５４ ６０，８７８，８５５．２２ 在产品 ２０，０５２，１８４．５７ ５２，８０９，１１０．２３ 产成品 １３６，９２９，３１１．３７ ２，４２１，５９０．５１ １２７，０００，２０９．５４ 合 计 ２５８，２１６，５７１．４８ ２，４２１，５９０．５１ ２４０，６８８，１７４．９９ 说明 产成品计提存货跌价准备的原因是指保存在办事处的部分整车及随车配件 ２，４２１，５９０．５１ 元，由于质量问题和时间较长，目前已无使用价值，所以全额计提减值准备。 ２０ ６、长期投资 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日长期投资余额为 ５３，０３４，７０７．２０ 元 ，长期投资减值准备为 ２８，３５５，７３９．０４ 元，长期投资净额为 ２４，６７８，９６８．１６ 元。 长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 减 值 准 金额 减值准备 金 减 值 准 金额 减值准备 备 额 备 长期股权投资 ５３，０２６，９０７．２０ ７，９１０，６８９．４４ ７，８００．００ ２０，４４５，０４９．６０ ５３，０３４，７０７．２０ ２８，３５５，７３９．０４ 合 计 ５３，０２６，９０７．２０ ７，９１０，６８９．４４ ７，８００．００ ２０，４４５，０４９．６０ ５３，０３４，７０７．２０ ２８，３５５，７３９．０４ （２）长期股权投资 ①股票投资 被 投 资 占被投资 股 票 数 期末市价 公 司 名 股份类别 公 司 股 权 投资金额 减值准备 量 （元／股） 称 比例 许继电器 人民币 Ａ 股 ２２２２２８８ ０．５９％ ５２，９５６，４６７．２０ ２８，３５５，７３９．０４ １１．０７ 大庆华科 人民币 Ａ 股 １０００ ８，３４０．００ １７．５５ 洪城股份 人民币 Ａ 股 １０００ ７，８００．００ １６．１８ 威海电力 ６２，１００．００ 合计 ５３，０３４，７０７．２０ ２８，３５５，７３９．０４ 说明 （１）投资总额为 ５３，０３４，７０７．２０ 元，占期末净资产的 ７．１９％； （２）长期投资收回无重大限制。 ７、固定资产及累计折旧 截 止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 固 定 资 产 原 值 为 ３９７，６６２，３５６．１７ 元 ， 累 计 折 旧 为 １３５，１３７，２１７．２１ 元，净值为 ２６２，５２５，１３８．９６ 元；分类明细如下： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 １２６，８３２，９４６．８０ １２６，８３２，９４６．８０ 专用设备 １９３，２９８，８９５．８６ １９３，２９８，８９５．８６ 通用设备 ６８，０４６，７６１．５７ ４５７，８４２．４８ ６８，５０４，６０４．０５ 运输工具 ６，８８８，８０９．４６ ２，１４６，５００．００ ９，４００．００ ９，０２５，９０９．４６ 合 计 ３９５，０６７，４１３．６９ ２，６０４，３４２．４８ ９，４００．００ ３９７，６６２，３５６．１７ 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 ２６，３６３，７６７．７１ ６，３６５，９８３．１２ ３２，７２９，７５０．８３ 专用设备 ４１，４５２，９１９．３４ １８，３６３，３９５．１１ ５９，８１６，３１４．４５ 通用设备 ３１，２５３，３７３．５９ ５，０４５，９６９．４３ ３６，２９９，３４３．０２ 运输工具 ５，９０２，５４８．１０ ３８９，２６０．８１ ６，２９１，８０８，９１ 合 计 １０４，９７２，６０８．７４ ３０，１６４，６０８．４７ １３５，１３７，２１７．２１ 固定资产净值 ２９０，０９４，８０４．９５ ２６２，５２５，１３８．９６ 说明（１）２００１ 年 １１ 月 １９ 日公司用房产（价值 １０００ 万元）作抵押获取短期借款 １０００ 万 元。 无在建工程转入固定资产数。 ２１ ８、在建工程 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程余额为 ３０，４２２，０９７．１０ 元。 期初数 本期增加 本 期 转 其他减 期末数 资 金工 程 工程项目 入 固 定 少数 来源 进度 名称 资产数 零星工程 ６，１９５，６１９．００ ５，８８７，６６０．３５ １２，０８３，２７９．３５ 自筹 ７０％ 预付车间 １６，３１７，７６５．７５ ２，０２１ ，０５２．００ １８，３３８，８１７．７５ 自筹 工程款 合计 ２２，５１３，３８４．７５ ７，９０８，７１２．３５ ３０，４２２，０９７．１０ 说明（１）在建工程无应计提减值准备的项目。 （２）在建工程无利息资本化。 ９、长期待摊费用 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日长期待摊费用余额为 ５，３４６，３００．００ 元。 项目 原始发生额 期初余额 本 期 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩 余 摊 增加 销年限 场 地 租 ２４，７１０，０００．００ １１，６６６，３００．００ ６，３２０，０００．００ １９，３６３，７００．００ ５，３４６，３００．００ 两年 赁费 合计 ２４，７１０，０００．００ １１，６６６，３００．００ ６，３２０，０００．００ １９，３６３，７００．００ ５，３４６，３００．００ 两年 １０、短期借款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日短期借款余额为 ５０，０００，０００．００ 元。 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 １０，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 担保借款 ４０，０００，０００．００ 合 计 ５０，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 贷款单位 金额 月利率 期限 贷款方式 中 国 农 业 银 行 文 １０，０００，０００．００ ６．３３７５‰ ２００１．１１．１９— 抵押借款 登市支行 ２００２．１０．２８ 中 国 光 大 银 行 青 ２０，０００，０００．００ ４．８７５‰ ２００１．８．２１ — 担保借款 岛市市南支行 ２００２．８．２０ 中 国 光 大 银 行 青 ２０，０００，０００．００ ４．８７５‰ ２００１．９．１０ 担保借款 岛市市南支行 —２００２．９．９ 说明（１）中国农业银行文登市支行借款 １０００ 万元系以房产 １０００ 万元作抵押获得。 （２）中国光大银行青岛市市南支行借款 ４０００ 万元系由山东黑豹集团有限公司以其持 有的本公司法人股 ２０００ 万股提供担保获得。 １１、应付票据 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据期末余额 ２８，０１７，２４６．４０ 元，全部为银行承兑汇票。 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ２２ １２、应付帐款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款期末余额为 ９５，１８５，７４２．０７ 元。 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １３、预收帐款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款期末余额为 ２９，８３１，７１２．３０ 元， 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １４、应交税金 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金期末余额为－１２，８５６，９５６．９８ 元， 税 种 期末数 期初数 增 值 税 ５７７，５０４．４８ １２，３４９，３０８．１９ 消 费 税 ２０８，９０３．８４ ２，０２０．５２ 营 业 税 ３４，１４５．２０ ３０，６８２．１０ 企业所得税 －１４，９１７，９８５．６４ －１３，５７８，４６７．９１ 城 建 税 ９６７，０３４．５４ １，０８９，６５１．１３ 房 产 税 ３１１，０２９．５４ ３１１，０２９．５４ 个人所得说 －３７，５８８．９４ 合 计 －１２，８５６，９５６．９８ ２０４，２２３．５７ 说明：应交税金期末较期初大幅减少，主要原因是本期缴纳的前期增值税的金额较大所致。 １５、其他应交款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日期末余额为 １，９９２，３３３．１４ 元，全部为教育费附加，按流转税税额 的 ３％计提。 １６、其他应付款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款期末余额为 ９，５８６，７４６．４０ 元， 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １７、预提费用 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预提费用期末余额为 １５１，７１８．８３ 元， 种 类 年末数 年初数 年末余额结存原因 利息支出 １５１，７１８．８３ ２８４，５８８．０１ 预提利息所致 合 计 １５１，７１８．８３ ２８４，５８８．０１ １８、股本 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股本余额为 ２７２，９９９，９７３．００ 元，股本结构变动情况如下： 数量单位：股 本次变动 本次变动增减、（＋、－） 本次变动后 前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ２３ 境内法人持有股份 １３６４９９９８６ １３６４９９９８６ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ４９１４０００ ４９１４０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 １４１４１３９８６ １４１４１３９８６ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １３１５８５９８７ １３１５８５９８７ ２、境内上市外资股 ３、境年上市外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １３１５８５９８７ １３１５８５９８７ 三、股份总数 ２７２９９９９７３ ２７２９９９９７３ １９、资本公积 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资本公积余额为 ２３７，５４９，２７５．０８ 元。 本期增加 项目 期初数 本期减少数 期末数 数 股本溢价 ２４２，４８９，２６１．８０ ２４２，４８９，２６１．８０ 其他资本公积转入 ６０，０１３．２８ ６０，０１３．２８ 合计 ２４２，４８９，２６１．８０ ２４２，５４９，２７５．０８ 说明 本期增加系清账收入所致。 ２０、盈余公积 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日盈余公积余额为 ７４，０５１，１４５．１０ 元。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ５２，３３３，７２０．３７ ５２，３３３，７２０．３７ 法定公益金 ２０，８８３，８６７．４８ ２０，８８３，８６７．４８ 任意盈余公积 ８３３，５５７．２５ ８３３，５５７．２５ 合计 ７４，０５１，１４５．１０ ７４，０５１，１４５．１０ ２１、未分配利润 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额为 １５７，１１０，９３６．０９ 元。 项 目 金 额 年初未分配利润 ２０９，０９８，７８４．８３ 加：本年实现净利润 －５１，９８７，８４８．７４ 减：提取法定盈余公积 提取公益金 应付普通股股利 期末未分配利润 １５７，１１０，９３６．０９ ２４ ２２、主营业务收入 ２００１ 年度主营业务收入为 ２８２，７０２，２１３．３５ 元。 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 汽车 ２７９，０３０，７１２．５９ ２９２，６５６，３４５．２６ 割草机 ３，１７７，５２３．４６ 热水器 ４９３，９７７．３０ ３００，４２０．５４ 合 计 ２８２，７０２，２１３．３５ ２９２，９５６，７６５．８０ 说明：公司前五名销售商销售额合计为 ４３，６３１，７７４．９３ 元，占全部销售收入的 １５．４３％。 ２３、主营业务成本 ２００１ 年度主营业务成本为 ２７３，１１７，２６３．８６ 元。 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 汽车 ２６７，３５３，５９９．５６ ２４８，２６０，１１８．４５ 割草机 ４，２６６，２４８．７０ 热水器 １，４９７，４１５．６０ １８４，２１９．５６ 合 计 ２７３，１１７，２６３．８６ ２４８，４４４，３３８．０１ ２４、主营业务税金及附加 ２００１ 年度主营业务税金及附加为 １，８９８，４１１．７２ 元 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 消费税 １，２６９，８６９．１４ ５，４６１．５４ 城建税 ４３９，９７９．４７ １０８，３３１．８７ 教育费附加 １８８，５６３．１１ ４６，４２７．９５ 合 计 １，８９８，４１１．７２ １６０，２２１．３６ ２５、其他业务利润 ２００１ 年度其他业务利润为 ５，３８０，１７８．６３ 元 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 配件、下角料销售 ７，３９３，６７６．７４ ２，３７６，７４９．１６ ７，５８５，１３１．５５ ３，２９７，２６５．７０ 饭店 ３，９８７，７９６．３５ ３，６２４，５４５．３０ ４，２８９，０４２．５５ ４，９５２，７００．９０ 合 计 １１，３８１，４７３．０９ ６，００１，２９４．４６ １１，８７４，１７４．１０ ８，２４９，９６６．６０ ２６、财务费用 ２００１ 年度财务费用为 ２，８７９，３２０．９９ 元。 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 ３，５６１，２５４．２０ ３，２８２，２９０．５０ 减：利息收入 ７６４，１５４．６６ ４０，９７９．３６ 汇兑损失 ４０，８１３．９６ 减：汇兑收益 １８０，４６１．１９ 金融手续费 ４１，４０７．４９ ２８，２８０．９６ 其 他 合 计 ２，８７９，３２０．９９ ３，０８９，１３０．９１ ２７、投资收益 ２５ ２００１ 年度投资收益为－２０，０８９，２８３．５２ 元。 项 目 股票投资收益 分红 ３５５，７６６．０８ 计提减值准备 －２０，４４５，０４９．６０ 合 计 －２０，０８９，２８３．５２ 说明 投资收益汇回无重大限制 ２８、营业外收入与营业外支出 ２００１ 年度营业外收入为 ４３，１６９．２１ 元， ２００１ 年度营业外支出为 １６７，０９４．８０ 元。 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 营业外收入 营业外支出 营业外收入 营业外支出 罚款 １６，７４０．００ １４７，０９４．８０ １７１，８４０．３４ ７，９８５．００ 索赔 ２６，４２９．２１ 捐赠 ２０，０００．００ 其他 １４７，０７６．６７ 合计 ４３，１６９．２１ １６７，０９４．８０ １７１，８４０．３４ １５５，０６１．６７ ２９、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 ３７，５４４，８９１．７７ 元，其中主要是支付的管理费用及销 售费用。 ［五］、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 山 东 黑 豹 集 文登市龙山 微 型 载 货 汽 车 母公司 集体企业 孙军亮 团有限公司 路 １０７ 号 及配件制造 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数（万元） 本期增加 本期减少 期末数（万元） 山东黑豹集团有限公司 １０，８００．００ １０，８００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企业名称 金 额（元） ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额（元） ％ 山东黑豹集团 １４０，６３３，９８６．００ ５１．５１ １４０，６３３，９８６．００ ５１．５１ 有限公司 ４．不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本公司关系 山东文登黑豹矿泉水有限公司 同一母公司 文登市黑豹销售有限公司 同一母公司 重庆市黑豹车辆制造有限公司 同一母公司 沈阳富桑黑豹有限公司 同一母公司 文登黑豹广告文化艺术有限公司 同一母公司 ２６ （二）关联方交易 １、销售产品 向不存在控制关系的关联方销售货物： ２００１ 年度 ２０００ 年度 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 文登市黑豹销售有限公司 ２，０５５，２３０．４９ ０．７３ １７７，４４２，２０６．２１ ６０．５７ 合计 ２，０５５，２３０．４９ ０．７３ １７７，４４２，２０６．２１ ６０．５７ ２、 其他关联交易： 与关联公司的其他关联交易（收取或支付的费用）明细资料如下： 企业名称 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 山东黑豹集团有限公司 土地租赁费 １６５，８００．００ １６５，８００．００ 根据山东黑豹股份有限公司与山东黑豹集团公司签订的《关于土地使用权租赁》协议， 本公司有偿使用集团公司土地，每年按每平方米 １ 元向集团公司支付使用费。 ３、关联方应收、应付款项余额： 项 目 ２００１ 年末余额 比例％ ２０００ 年末余额 比例％ 应收帐款： 文登市黑豹销售有限公司 １２２，０１３，４６４．３０ ７４．８２ １４８，３６１，２３５．７４ ７８．０２ 重庆市黑豹车辆制造有限公 ２７１，５８５．６５ ０．１７ ０ 司 沈阳富桑黑豹有限公司 ３４，６６６．２６ ０．０２ ０ 其他应收款： 沈阳市富桑黑豹有限公司 ７４２，０００．００ １．９３ ７４２，０００．００ １．９５ 山东文登黑豹矿泉水有限公 ２０１，８１２．００ ０．５２ ６９９，８７０．５７ １．８５ 司 文登黑豹广告文化艺术有限 １１，７４５，２４２．９１ ３０．５１ １１，２４４，０９２．９１ ３０．９９ 公司 重庆市黑豹车辆制造有限公 １，７１３，６０６．２１ ４．４５ １，５３１，９６９．４４ ４．０４ 司 山东黑豹集团有限公司 １，３１８，７８９．１８ ３．４３ １，０７３，２４１．５１ ２．８３ ［六］、或有事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无重大或有事项。 ［七］、承诺事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需要说明的重大承诺事项。 ［八］、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。 ［九］、其他重要事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无其他重要事项。 ［十］、补充资料 ２７ 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益： ２００１ 年度利润 净资产收益率％ 每股收益（元／股） 全面摊薄％ 加权平均％ 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １．０３ ０．９９ ０．０２８ ０．０２８ 营业利润 －４．２６ －４．１１ －０．１１６ －０．１１６ 净利润 －６．９６ －６．７３ －０．１９０ －０．１９０ 扣除非经常性损益后的净利润 －６．９５ －６．７１ －０．１９０ －０．１９０ 注：非经常性损益为－１２３，９２５．５９ 元。 罚款收入 １６，７４０．００ 元； 索赔收入 ２６，４２９．２１ 元； 罚款支出 １４７，０９４．８０ 元； 捐赠支出 ２０，０００．００ 元。 ［十一］资产减值准备明细表 项目 期初余额 本期增加数 本期转 期末余额 回数 一、坏帐准备合计 ６，８４６，４１２．２２ １，７３５，８２４．４２ ８，５８２，２３６．６４ 其中：应收账款 ５，０７７，２８３．９６ ７７３，８１４．８５ ５，８５１，０９８．８１ 其他应收款 １，７６９，１２８．２６ ９６２，００９．５７ ２，７３１，１３７．８３ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债权投资 三、存货跌价准备合计 ２，４２１，５９０．５１ ２，４２１，５９０．５１ 其中：库存商品 ２，４２１，５９０．５１ ２，４２１，５９０．５１ 原材料 四、长期投资减值准备合计 ７，９１０，６８９．４４ ２０，４４５，０４９．６０ ２８，３５５，７３９．０４ 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 ２８ 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件完整置于公司所在地。 山东黑豹股份有限公司董事会 ２００２ 年 ４ 月 １ 日 ２９ 资产负债表 编制单位：山东黑豹股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 １ ４７，７４１，３００．１７ １８，３９６，９７６．６２ 短期投资 － － 应收票据 － － 应收股利 － － 应收利息 － － 应收帐款 ２ １５７，２１８，６４８．６４ １８５，０７２，２６０．１７ 其他应收款 ３ ３５，７６９，２９８．０３ ３６，１２９，９１０．２８ 预付帐款 ４ １３９，４９９，３０８．３８ １６５，０８１，０３７．９１ 应收补贴款 － － 存货 ５ ２５５，７９４，９８０．９７ ２４０，６８８，１７４．９９ 待摊费用 － － 一年内到期的长期债权投资 － ３９，４４７．７２ 其他流动资产 － － 流动资产合计 ６３６，０２３，５３６．１９ ６４５，４０７，８０７．６９ 长期投资： 长期股权投资 ６ ２４，６７８，９６８．１６ ４５，１１６，２１７．７６ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ２４，６７８，９６８．１６ ４５，１１６，２１７．７６ 固定资产： 固定资产原价 ７ ３９７，６６２，３５６．１７ ３９５，０６７，４１３．６９ 减：累计折旧 ７ １３５，１３７，２１７．２１ １０４，９７２，６０８．７４ 固定资产净值 ２６２，５２５，１３８．９６ ２９０，０９４，８０４．９５ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ２６２，５２５，１３８．９６ ２９０，０９４，８０４．９５ 工程物资 － ２７２，８５０．４１ 在建工程 ８ ３０，４２２，０９７．１０ ２２，５１３，３８４．７５ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ２９２，９４７，２３６．０６ ３１２，８８１，０４０．１１ 无形资产及其他资产： 无形资产 － － 长期待摊费用 ９ ５，３４６，３００．００ １１，６６６，３００．００ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ５，３４６，３００．００ １１，６６６，３００．００ 递延税项： 递延税款借项 － － 资产总计 ９５８，９９６，０４０．４１ １，０１５，０７１，３６５．５６ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 财务负责人： 资产负债表 编制单位：山东黑豹股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 １０ ５０，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 应付票据 １１ ２８，０１７，２４６．４０ ３００，５００．００ 应付帐款 １２ ９５，１８５，７４２．０７ １１６，３６９，４３５．７０ 预收帐款 １３ ２９，８３１，７１２．３０ ２４，４６２，６２７．７２ 应付工资 ５，９２１，７３２．００ ５，９２１，７３２．００ 应付福利费 ４，４５４，４３６．９８ ３，８２６，８６０．４６ 应付股利 － １３，６４９，９９８．６５ 应交税金 １４ －１２，８５６，９５６．９８ ２０４，２２３．５７ 其他应交款 １５ １，９９２，３３３．１４ ２，６３６，８４０．３４ 其他应付款 １６ １４，５８６，７４６．４０ １２，３６０，５４６．８８ 预提费用 １７ １５１，７１８．８３ １，６９９，４３５．５１ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 ２１７，２８４，７１１．１４ ２１６，４３２，２００．８３ 长期负债： 长期借款 － － 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 － － 其他长期负债 － － 长期负债合计 － 递延税项： 递延税款贷项 － － 负债合计 ２１７，２８４，７１１．１４ ２１６，４３２，２００．８３ 股东权益： 股本 １８ ２７２，９９９，９７３．００ ２７２，９９９，９７３．００ 减：已归还投资 － 股本净额 ２７２，９９９，９７３．００ ２７２，９９９，９７３．００ 资本公积 １９ ２３７，５４９，２７５．０８ ２４２，４８９，２６１．８０ 盈余公积 ２０ ７４，０５１，１４５．１０ ７４，０５１，１４５．１０ 其中：法定公益金 ２０，８８３，８６７．４８ ２０，８８３，８６７．４８ 未分配利润 ２１ １５７，１１０，９３６．０９ ２０９，０９８，７８４．８３ 股东权益合计 ７４１，７１１，３２９．２７ ７９８，６３９，１６４．７３ 负债及股东权益总计 ９５８，９９６，０４０．４１ １，０１５，０７１，３６５．５６ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 财务负责人： 利 润 表 编制单位：山东黑豹股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 ２２ ２８２，７０２，２１３．３５ ２９２，９５６，７６５．８０ 减:主营业务成本 ２３ ２７３，１１７，２６３．８６ ２４８，４４４，３３８．０１ 主营业务税金及附加 ２４ １，８９８，４１１．７２ １６０，２２１．３６ 二、主营业务利润 ７，６８６，５３７．７７ ４４，３５２，２０６．４３ 加：其他业务利润 ２５ ５，３８０，１７８．６３ ３，６２４，２０７．５０ 减：营业费用 １８，８２７，９６３．２３ １７，６５８，７３６．２３ 管理费用 ２３，１３４，０７１．８１ １２，１９１，５０７．５１ 财务费用 ２６ ２，８７９，３２０．９９ ３，０８９，１３０．９１ 三、营业利润 －３１，７７４，６３９．６３ １５，０３７，０３９．２８ 加：投资收益 ２７ －２０，０８９，２８３．５２ －７，４００，１５２．１７ 补贴收入 － １５，０００，０００．００ 营业外收入 ２８ ４３，１６９．２１ １７１，８４０．３４ 减：营业外支出 ２８ １６７，０９４．８０ １５５，０６１．６７ 四、利润总额 －５１，９８７，８４８．７４ ２２，６５３，６６５．７８ 减：所得税 － １，８５２，２７５．９０ 五、净利润 －５１，９８７，８４８．７４ ２０，８０１，３８９．８８ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 财务负责人： 补充资料： 项目 附注 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所的收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利 润 分 配 表 编制单位：山东黑豹股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、净利润 －５１，９８７，８４８．７４ ２０，８０１，３８９．８８ 加:年初未分配利润 ２０９，０９８，７８４．８３ ２０５，０６７，６０２．０８ 其他转入 二、可供分配利润 １５７，１１０，９３６．０９ ２２５，８６８，９９１．９６ 减：提取盈余公积 ２，０８０，１３８．９８ 提取法定公益金 １，０４０，０６９．５０ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 １５７，１１０，９３６．０９ ２２２，７４８，７８３．４８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １３，６４９，９９８．６５ 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 １５７，１１０，９３６．０９ ２０９，０９８，７８４．８３ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 财务负责人： 现金流量表 编制单位:山东黑豹股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 行次 ２００１年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３６７，６１０，３１８．７５ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ４３，１６９．２１ 现金流入小计 ３６７，６５３，４８７．９６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２７７，０６９，３６２．８１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １９，９４２，６８７．９５ 支付的各项税费 ２２，３８８，４４３．４８ 支付的其它与经营活动有关现金 ３７，５４４，８９１．７７ 现金流出小计 ３５６，９４５，３８６．０１ 经营活动产生的现金流量净额 １０，７０８，１０１．９５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ８，０７７，９２４．８８ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ８，０７７，９２４．８８ 投资活动产生的现金流量净额 －７，７２２，１５８．８０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３，６８２，３７７．７６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２８，６８２，３７７．７６ 筹资活动产生的现流量净额 －１３，６８２，３７７．７６ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 －１０，６５５，６７６．４５ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 财务负责人： 续表： 补 充 资 料 行次 2001年度 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －５１，９８７，８４８．７４ 加：计提资产减值准备 ２４，６０２，４６４．５３ 固定资产折旧 ３０，１６４，６０８．４７ 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 ６，３２０，０００．００ 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) －１３２，８６９．１８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 ２，８７９，３２０．９９ 投资损失（减：收益） －３５５，７６６．０８ 递延税款贷款（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１５，１０６，８０５．９８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５７，９６９，９６２．３２ 经营性应付项目的增加（减：减少） －４３，６４４，９６４．３８ 其他 经营活动产生的现金流量净额 １０，７０８，１０１．９５ 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７，７４１，３００．１７ 减：现金的期初余额 １８，３９６，９７６．６２ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１０，６５５，６７６．４５ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 财务负责人：