中国医药(600056)中技贸易2002年年度报告

中技贸易股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二零零三年三月十九日公布 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 孙卫明董事因公务出行未能出席本次董事会，委托吴多誉董事代为出席并行使 表决权。张国栋董事因公务出行未能出席本次董事会，委托吴多誉董事代为出席并 行使表决权。卿虹董事因病未能出席本次董事会，委托朱立南董事代为出席并行使 表决权。 公司负责人董事长吴多誉先生、主管会计工作负责人总经理孙卫明先生、会计 机构负责人财务部经理曾庆林先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 报告目录： 一、 公司基本情况简介 第2 页 二、 会计数据和业务数据摘要 第3 页 三、 股本变动及股东情况 第4 页 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第6 页 五、 公司治理结构 第7 页 六、 股东大会情况简介 第8 页 七、 董事会报告 第 10 页 八、 监事会报告 第 17 页 九、 重要事项 第 19 页 十、 财务报告 第 20 页 十一、 备查文件 第 45 页 -1 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一） 公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称： 中技贸易股份有限公司 公司中文名称缩写： 中技贸易 公司法定英文名称： CNTIC TRADING CO., LTD. 公司英文名称缩写： CNTIC-TRADING （二） 公司法定代表人： 吴多誉先生 （三） 公司董事会秘书： 齐建西先生 联系地址： 北京市海淀区西三环北路 21 号 久凌大厦公寓楼 电 话： （010）68404720 传 真： （010）68476727 电子信箱： qijianxi@trade.genertec.com.cn （四） 公司注册地址： 北京市海淀区西三环北路 21 号 久凌大厦公寓楼 公司办公地址： 北京市海淀区西三环北路 21 号 久凌大厦公寓楼 邮政编码： 100089 公司国际互联网网址： http://www.cntic-trading.com.cn 公司电子邮箱： dsh@cntic-trading.com （五） 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》 刊载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 北京市海淀区西三环北路 21 号 久凌大厦公寓楼 402 房间 （六） 公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 中技贸易 股票代码： 600056 （七） 其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1997 年 5 月 8 日 地点： 国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 1000001002653 税务登记号码： 110108100026531 公司聘请的会计师事务所名称: 信永中和会计师事务所有限责任公司 办公地址: 北京市东城区朝阳门北大街 8 号 富华大厦 C 座 12 层 -2 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度会计主要会计数据（单位：人民币元） 1. 利润总额： 51,141,120.82 2. 净利润： 45,132,778.97 3. 扣除非经常性损益后的净利润： 31,929,014.60 4. 主营业务利润： 65,950,572.39 5. 其他业务利润： 1,179,225.13 6. 营业利润： 27,196,643.18 7. 投资收益： 23,908,292.24 8. 补贴收入： 42,225.00 9. 营业外收支净额： -6,039.60 10. 经营活动产生的现金流量净额： -130,095,359.33 11. 现金及现金等价物净增加额： -9,436,914.34 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（税后）： 营业外收支净额： -3,832.91 补贴收入： 42,225.00 短期投资收益： 13,165,372.27 合 计： 13,203,764.36 （二） 公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 单位 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 千元 2,307,107.08 2,482,811.04 1,400,095.46 净利润 千元 45,132.78 49,033.92 32,253.89 总资产 千元 1,001,737.21 1,205,250.42 1,121,579.10 股东权益（不含少数股东权益） 千元 582,209.51 550,111.73 512,652.59 每股收益（摊薄） 元 0.3462 0.3762 0.2474 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 元 0.2449 0.0785 0.2302 每股净资产（摊薄） 元 4.4665 4.2203 3.9329 调整后的每股净资产（摊薄） 元 4.4600 4.2167 3.9193 每股经营活动产生的现金流量净额 元 -1.0000 2.2865 -1.15 净资产收益率（摊薄） % 7.7520 9.1282 6.29 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 % 5.58 1.9047 7.97 金额 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 （元） 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 65,950,572.39 11.52 11.33 0.5059 0.5059 营业利润 27,196,643.18 4.75 4.67 0.2086 0.2086 净利润 45,132,778.97 7.88 7.75 0.3462 0.3462 扣除非经常性损 31,929,014.60 5.58 5.48 0.2449 0.2449 益后的净利润 注：上述指标的计算依据《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号－非经 常性损益》和《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的有关规定。 -3 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 （三） 报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 130350000 320535986.57 19729574.76 19729574.76 59766598.06 550111734.15 本期增加 0 0 4513277.90 4513277.90 36106223.17 45132778.97 本期减少 0 0 0 0 13035000.00 13035000.00 期末数 130350000 320535986.57 24242852.66 24242852.66 82837821.23 582209513.12 变动原因说明： 1、根据公司章程按本年度利润计提 10%法定盈余公积金所致； 2、根据公司章程按本年度利润计提 10%法定公益金所致； 3、未分配利润变化系利润增加和分配所致； 4、股东权益变化系利润增加和分配所致。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 中技贸易股份有限公司股份变动情况表 数量单位： 股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 91,350,000 0 0 0 0 0 0 91,350,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 91,350,000 0 0 0 0 0 0 91,350,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 91,350,000 0 0 0 0 0 0 91,350,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 39,000,000 0 0 0 0 0 0 39,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 39,000,000 0 0 0 0 0 0 39,000,000 三、股份总数： 130,350,000 0 0 0 0 0 0 130,350,000 （二） 股票发行与上市情况 1、公司于 1997 年 4 月 28 日发行人民币普通股 12000 万股，其中向社会公开 发行 2700 万股，向公司内部职工配售 300 万股。发行价格 7.02 元/股。同年 5 月 15 日公司在上海证券交易所挂牌上市，获准上市交易数量 2700 万股。同年 11 月 17 日，公司内部职工股 300 万股获准上市。公司股票获准上市交易总数量为 3000 万 股。 2、经股东大会批准，公司于 2000 年 11 月 10 日完成配股及配股缴款工作。本 -4 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 次共配售 1035 万股，其中国有法人股 135 万股，社会公众股 900 万股。配股价格 为 12.50 元/股。同年 12 月 19 日配股中获配可流通股份获准上市，获准上市交易数 量为 900 万股。公司股票获准上市交易总数量为 3900 万股。 3、公司报告期内股份总数及结构未发生变动。 （三） 股东情况 1、公司报告期末股东总数 25400 户。 2、公司前 10 名股东持股情况 股东名称 报告期末持股数（股） 持股比例% 备注 1. 中国技术进出口总公司 91350000 70.08 国有法人股 2. 何理 1068539 0.82 流通股 3. 同德基金 500119 0.38 流通股 4. 华夏成长 282865 0.22 流通股 5. 赵艳红 211000 0.16 流通股 6. 罗静妤 182059 0.14 流通股 7. 叶逢春 159930 0.12 流通股 8. 王治 146241 0.10 流通股 9. 王新 128300 0.10 流通股 10.孙基 118447 0.10 流通股 前十名股东中，大股东与其他股东之间不存在关联关系。 3、公司控股股东情况 公司控股股东为中国技术进出口总公司，其法定代表人为蒋新生先生。中国技 术进出口总公司成立于 1952 年，注册资本为 2 亿元人民币。 中技总公司主要从事以下业务：技术进出口；经国家批准的三类计划商品、其 它三类商品、高税率商品的出口；经国家批准的三类商品的进口；代理上述进出口 业务；经营或代理除国家组织统一联合经营的 16 种出口商品出口及国家实行核定 公司经营的 12 种进口商品以外其它商品的进口等。 4、实际控制人情况 中国通用技术（集团）控股有限责任公司是本公司的实际控制人，中国技术进 出口总公司是该公司的全资子公司，其法定代表人为佟常印先生。中国通用技术（集 团）控股有限责任公司成立于 1998 年 3 月，注册资本为 7 亿元人民币，该集团公 司系经国务院批准设立、由国家投资组建的国有独资控股公司，该公司系中央所属 大型企业集团之一。公司的主要经营范围是投资、资产经营和资产管理。 -5 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 报告期末在职董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 年初持 年末持 姓名 职务 任期 别 龄 股数(股) 股数(股) 吴多誉 董事长 男 47 2002.04-2003.08 0 0 朱立南 副董事长 男 50 2000.08-2003.08 0 0 孙卫明 董事、总经理 男 46 2002.04-2003.08 0 0 杜 岩 董事 女 38 2002.04-2003.08 0 0 卿 虹 董事 女 35 2001.06-2003.08 0 0 张国栋 董事、副总经理 男 39 2002.04-2003.08 0 0 王国英 董事、副总经理 女 48 2001.06-2003.08 0 0 李兴山 独立董事 男 57 2002.04-2003.08 0 0 倪笑玲 独立董事 女 38 2002.04-2003.08 0 0 侯学军 监事会主席 男 38 2002.04-2003.08 0 0 朱祖顺 监事 男 35 2002.04-2003.08 0 0 宋熙本 监事 男 38 2002.04-2003.08 0 0 全 伟 监事 男 31 2000.08-2003.08 0 0 张洪雁 监事 女 42 2001.06-2003.08 0 0 齐建西 董事会秘书 男 47 2000.08-2003.08 7800 7800 曾庆林 财务部经理 男 39 2002.03-2003.08 0 0 2、年度报酬情况： 公司现任董事、监事及高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的董事、独立 董事、监事及高管人员共计 11 人。其中吴多誉董事长、孙卫明总经理、张国栋副 总经理、宋熙本监事、曾庆林经理是自 2002 年 4 月开始在公司领取报酬，其年度 报酬统计为 9 个月。上述人员根据其担任的职务，按公司有关工资制度并经公司经 理办公会同意获得劳动报酬、享受相应员工福利；公司独立董事按照公司董事会决 议享有独立董事津贴，此外公司不再额外提供其他报酬和福利待遇。本年度实际支 付给上述人员的报酬总额约为 126.2 万元，其中年度报酬数额在 20 万元以上的 1 人； 年度报酬数额在 15－20 万元之间的 3 人；年度报酬数额在 10－15 万元之间的 2 人； 年度报酬数额在 7－10 万元之间的 3 人；金额最高的前三名董事及高级管理人员的 报酬总额约为 59 万元。公司每位独立董事年度报酬为 3 万元，按股东大会通过后 进入公司工作的实际月份当年发放 75%。 不在公司领取报酬的董事、监事共 5 人，包括：朱立南副董事长、杜岩董事、 卿虹董事、侯学军监事会主席、朱祖顺监事。上述人员报酬由中国通用技术（集团） 控股有限责任公司支付，公司不再额外为其提供福利、津贴等。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 (1) 由于工作变动原因，何国忠先生、原京伟先生、王斌先生、何茂林先生、 李学惠女士、陆志康先生、彭旻先生和齐建西先生辞去公司董事职务，公司选举吴 多誉先生、孙卫明先生、杜岩女士、张国栋先生为公司董事；李兴山先生、倪笑玲 -6 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 女士为公司独立董事。 (2) 由于工作变动原因，姜鑫先生、陶乃强先生、咸向荣女士、瞿德元先生辞 去公司监事职务，公司选举侯学军先生、朱祖顺先生、宋熙本先生为公司监事。 (3) 由于工作变动原因，何茂林先生不再担任公司总经理职务；陆志康先生、 卿虹女士不再担任公司副总经理职务，经公司第二届董事会第 13 次会议审议，决 定聘任孙卫明先生为公司总经理；聘任张国栋先生、王国英女士为公司副总经理、 何茂林先生为公司顾问。由于工作调整，王艳明先生不再担任公司财务部经理职务， 经公司第二届董事会第 14 次会议审议，决定聘任曾庆林先生为公司财务部经理。 （二）公司员工情况 教育程度 年龄结构 专业构成 期末 研究 专科 50 岁 40- 30- 30 岁 业 管 财 职 其 人数 生及 本科 及以 以上 49 岁 39 岁 以下 务 理 务 能 他 以上 下 137 7 100 30 4 34 93 6 83 9 14 25 6 所占 5.1% 72.9% 22% 2.9% 24.8% 67.8% 4.5% 60.6% 6.5% 10.2% 18.2% 4.5% 比例 报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理现状 根据 2002 年 1 月 7 日中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准 则》（以下简称《准则》），报告期内公司进一步完善了公司法人治理，已基本符合 准则的具体要求。公司在此方面所做工作如下： 1、通过引进独立董事、建立独立董事制度，形成董事会权力制衡机制，切实 保护中小股东的平等利益。 公司根据发展战略及经营管理的实际需要，为确保发挥独立董事在监督公司经 营管理、提高公司绩效、保护全体股东特别是中小股东权益，经董事会提名，股东 大会审议通过，选举李兴山先生、倪笑玲女士担任公司独立董事。 2、根据《准则》的指导意见，公司董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与 考核四个专门委员会，制定了各委员会的实施细则。更好地实现了董事会权力的内 部分配与制衡，提高了董事会的决策效率和专业化水平。 3、根据中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制 度检查的通知》的要求，以及证监会和经贸委对检查工作的安排，公司对经营决策 独立性、股东大会、董事会、监事会的建设和规范运作，以及控股股东的行为规范 等有关公司法人治理情况和内部各项制度进行了系统的自查，认真填写了自查报 告，并顺利通过本次大检查。 -7 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 经公司 2001 年度股东大会审议通过，李兴山先生、倪笑玲女士当选为公司第 二届董事会的独立董事。公司在办公地点为其设立独立董事办公室，提供了必要的 办公设备和支持。自任职以来，独立董事认真参加了报告期内公司的董事会，分别 从公司的经营、运作、财务等角度提出自己的专业性意见。此外，独立董事还参与 了董事会各专门委员会的筹建并担任要职，由于独立董事的参与，董事会决策水平 得以提高；同时，公司的治理和决策更加规范化、透明化、专业化，对公司的良性 发展起到了积极的作用。 （三）公司独立性 公司在业务、人员、资产、机构、财务五方面与控股股东完全分开，具有独立 完整的业务和自主经营能力。 1、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立运作。总经理、 副总经理、董事会秘书、财务部经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，同时均 不担任股东单位的任何职务。 3、资产方面：公司与控股股东之间的产权关系明确，对资产拥有独立的采购 和销售系统及相应的设施。公司资产独立于控股股东。 4、机构方面：公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立 运作。 5、财务方面：公司有自己独立的财务部门和独立的会计核算体系以及财务管 理制度。公司拥有独立的银行账户。公司募集资金实行专户存储。 （四）公司高管人员激励机制 公司目前正在着手制订高管人员的激励政策，该激励机制经董事会薪酬与考核 委员会通过后，将提请董事会和股东大会审议、批准并实施。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会 1、公司 2001 年度股东大会 公司于 2002 年 4 月 26 日上午在北京召开了 2001 年度股东大会，出席会议的 股东及股东代表共 3 人，代表股份数为 91372520 股，占股本总额的 70.10%，符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由何国忠董事长委托朱立南副董事长 主持。会议审议通过了如下决议： (1) 《公司 2001 年年度报告及摘要》； (2) 《公司 2001 年度董事会工作报告》； (3) 《公司 2001 年度监事会工作报告》； -8 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 (4) 《公司 2001 年度分配方案》； (5) 《更换董事及聘任独立董事的议案》； (6) 《更换监事的议案》； (7) 《公司章程修正案》； (8) 《董事会议事规则》； (9) 《股东大会议事规则》； (10)《总经理工作细则》； (11)《监事会议事规则》； (12)《独立董事制度》； (13)《关于确定独立董事报酬的议案》； (14)《信息披露制度》； (15)《关于变更会计师事务所及确定审计费用的议案》； (16)《关于利用闲置资金进行委托理财的议案》。 北京市竞天公诚律师事务所律师出席了本次会议，并就会议召集、召开、现场 见证以及表决结果出具了法律意见书。 本次股东大会的召开通知于 2002 年 3 月 26 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上；会议决议于 2002 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》 上。 2、公司 2002 年第一次临时股东大会 公司于 2002 年 1 月 30 日上午在北京召开了 2002 年第一次临时股东大会，出 席会议的股东及股东代表共 5 人，代表股份数为 91376260 股，占股本总额的 70.10%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由何国忠董事长主持。会议审议 通过了如下决议： (1) 《关于转让公司部分债权的议案》； (2) 《关于对代理进口豆粕合同进行报损的议案》。 北京市竞天公诚律师事务所律师出席了本次会议，并就会议召集、召开、现场 见证以及表决结果出具了法律意见。 本次股东大会的召开通知于 2001 年 12 月 29 日刊登在《中国证券报》和《上 海证券报》上；会议决议于 2002 年 1 月 31 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》上。 3、公司 2002 年第二次临时股东大会 公司于 2002 年 11 月 29 日上午在北京召开了 2002 年第二次临时股东大会，出 席会议的股东及股东代表共 2 人，代表股份数为 91357800 股，占股本总额的 70.09%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由吴多誉董事长主持。会议审议 通过了如下决议： (1) 《关于成立董事会战略、审计、提名和薪酬与考核委员会的议案》； (2) 《公司章程修正案》； (3) 《关于授权董事会根据公司章程进行债券、基金、及其他短期投资的议案》 。 北京市竞天公诚律师事务所律师出席了本次会议，并就会议召集、召开、现场 见证以及表决结果出具了法律意见。 本次股东大会的召开通知于 2002 年 10 月 30 日刊登在《中国证券报》和《上 海证券报》上；会议决议于 2002 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》和《上海证 -9 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 券报》上。 （二）报告期内更换董事、监事情况 1、经公司 2001 年度股东大会审议通过，选举吴多誉先生、孙卫明先生、杜岩 女士、张国栋先生为公司第二届董事会董事；李兴山先生、倪笑玲女士为公司第二 届董事会独立董事。任期至本届董事会期满。 2、经公司 2001 年度股东大会审议通过，选举侯学军先生、朱祖顺先生、宋熙 本先生为公司第二届监事会监事。任期至本届监事会期满。 七、董事会报告 （一）经营成果分析与讨论 1、公司管理层对公司 2002 年经营状况的分析 公司 2002 年根据德国著名的咨询公司罗兰贝格公司的战略规划，对目前经营 的领域进行了调整和整合，公司将经营的重点领域和重点行业放在轻工、通讯和石 油、化工等行业的业务和医疗项目招投标业务、俄罗斯市场和独联体市场业务等， 使公司主业发展能力得到了显著的增强。尽管公司处于转型期间，但经过全体员工 的努力，公司主营业务运营基本保持了 2001 年度的上升趋势，进口成交保持了增 长势头，出口成交和出口交货较上年同期有大幅度提高。但由于外贸行业的特殊性， 当年签约成交不一定当年有收益，因此公司主营业务利润较上年同期有所下降，但 公司扣除非经常性损益后的主营业务利润较去年同期有很大幅度的增长。扣除非经 常性损益后的净资产收益率由 2001 年度的 1.9047%增至 5.58%。公司委托理财业务 的投资收益较上年同期有所下降主要是由于市场环境发生变化所致。公司营业费 用、管理费用均比上年同期大幅下降，财务费用有所上升。 2、公司管理层对主要财务数据的讨论与分析 单位：万元 序号 科 目 2002 年 1-12 月 2001 年 1－12 月 增减额 增减比例 1 主营业务收入 230,710.70 248,281.10 -17,570.40 -7.08% 2 主营业务利润 6,595.06 6,085.66 509.40 8.37% 扣除非经常性损益后 3 3,192.90 1,023.15 2,169.75 212.07% 的净利润 4 营业费用 993.65 1,064.34 -70.69 -6.64% 5 管理费用 2,556.82 4,263.94 -1,707.12 -40.04% 6 财务费用 442.84 88.62 354.22 399.70% 7 净利润 4,513.28 4,903.39 -390.11 -7.96% 8 投资收益 2,390.83 4,524.31 -2,133.48 -47.15% 公司管理层对表中所列项目发生变动的说明与分析： (1) 公司主营业务收入较 2001 年有所下降，主要是公司纯招标业务（只负责项 目招标，不负责签约和执行合同）的增加，导致该部分业务没有销售收入，只体现 -10 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 手续费收入增加。另外，23 亿左右的主营业务收入仍属于公司的正常年度收入。 (2) 主营业务利润的增加主要是因为公司以前年度签订的巴基斯坦粘胶纤维项 目提前收汇所致。 (3) 扣除非经常性损益后的净利润大幅增加主要是主营业务利润增加；公司长 期投资的中国联通公司 2002 年度分红款到帐；管理费用和营业费用减少所致。 (4) 营业费用的下降主要是与业务相关的运杂费减少所致。 (5) 管理费用的大幅减少主要原因有两个。一是 2001 年度全额提取豆粕项目的 坏帐准备导致 2001 年度管理费用的大幅增加；二是 2002 年公司提取坏帐准备的会 计政策变更导致提取坏帐准备的金额减少。本年度管理费用属于正常范围。 (6) 财务费用的增加是由于公司粘胶纤维项目的提前收汇导致相应结转的利息 支出所致。 (7) 公司净利润的减少主要是公司委托理财业务收入的减少所致。但公司主营 业务利润增加弥补了委托理财业务收入的减少所带来的利润下降。所以，公司净利 润较 2001 年度下降幅度不大，主营业务利润的增加给公司带来新的活力。 (8) 鉴于 2002 年股票市场的特殊原因，导致公司委托理财业务收益率大幅下 降。中信证券公司所承担的 5000 万元委托理财业务 2002 年度没有给公司带来效益。 （二）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务范围为高新技术及成套设备的进出口贸易、易货贸易、国际招 标采购、国际合作业务以及国内贸易业务等。 2002 年公司聘请罗兰贝格咨询公司对公司进行了战略诊断和咨询，制定了企业 中长期发展战略，明确了企业战略定位和发展方向，公司积极培养企业的核心竞争 能力，增强企业的可持续发展能力，坚定不移地走专业化经营的发展道路，把企业 做大做强。 根据公司发展战略，公司按照专业化经营的原则调整和健全了组织机构，将业 务重点放在轻工、通讯、石油、化工和医疗设备等行业的招投标业务和外贸进出口 代理业务以及俄罗斯市场和独联体市场外贸业务上，使公司主业发展能力得到了显 著加强。 公司进一步完善了上市公司法人治理结构，并制定了“强化主业创新，加强资 本经营；深化内部改革，提升管理水平；维护股东权益，确保持续发展”的工作方 针以及相应的工作思路。公司通过全面提升专业化经营水平和为客户提供全方位增 值服务，经营内涵向项目管理商和项目开发商方向发展，将公司打造成适应现代企 业管理制度的一流上市公司。 公司根据业务发展的需要，重新修订了各项规章制度，为公司的风险防范和规 范经营打下了坚实的基础。 报告期内公司共完成进出口贸易额为 230,710 万元人民币（折合美元 27,897 万）。主营业务利润 65,950,572.39 元人民币，投资收益 23,908,292.24 元人民币，实 现税前利润总额 51,141,120.82 元人民币，实现税后利润 45,132,778.97 元人民币。 摊薄后的每股收益 0.3462 元人民币。 报告期内公司主营业务和主营业务利润构成情况如下： -11 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 （单位：万元） 2002 年度 2001 年度 同比增减(%) 主营业 主营业 主营业 主营业 主营业 毛利率 毛利率 毛利润 务收入 务利润 务收入 务利润 务收入 代理进口 195,583.45 1,801.35 0.92% 207,157.36 3,698.57 1.79% -5.59 -0.87 易货进口 2,064.14 15.38 0.75% 15,525.21 115.57 0.74% -86.70 0.01 自营进口 162.20 1.38 0.85% 1,578.55 21.40 1.36% -89.72 -0.51 自营出口 23,935.73 3,443.65 14.39% 22,568.24 2,167.37 9.6% 6.06 4.79 代理出口 5,406.58 143.29 2.65% 601.69 104.32 17.34% 798.57 -14.69 易货出口 2,586.10 878.60 33.97% - - - - - 内贸收入 42.58 0.00 0.00% 45.09 21.57 47.84% -5.57 - 工程施工 929.91 490.64 52.76% 804.95 126.47 15.71% 15.52 37.05 合计 230,710.69 6,774.29 2.94% 248,281.10 6,255.30 2.52% -7.08 0.44 根据上表所列，公司在进口业务方面，盈利水平已从原先较高收益水平回归到 行业的平均水平，即主营业务收入水平相当的情况下，主营业务利润水平下降。中 俄两国政府协议项下的大贸业务已进入收尾阶段。公司管理层适时地调整了公司经 营领域以适应市场环境发生的变化。公司自营出口业务有了长足的进展，根据 2002 年度签订的出口合同统计，出口签约首次突破 1 亿美元大关。公司投资组建的引玉 公司在工程施工和收益方面均有较好建树。 (1) 进口业务 公司 2002 年完成进口成交 234,890 万元人民币（折合 28,300 万美元），完成进 口到货 197,809.79 万元人民币（折合 23,918.96 万美元）。 公司在进口业务方面的主要工作如下： ① 公司按照专业化经营的发展战略，将公司主要业务集中在轻工、通讯、 石油化工、医疗项目招标和俄罗斯及独联体市场的开发上，并通过 2002 年的整合，各业务部门在自己经营的领域内取得了突破性的进展。 ② 在轻工行业，公司充分发挥在轻工领域的专业优势，为民丰纸业、华泰 纸业、岳阳纸业签署了一批项目合同，使公司的轻工业务保持了持续稳 定的发展势头。 ③ 公司在轻工机械设备和分析仪器进口方面也取得实质性进展。 ④ 公司在利用德国政府贷款和美国贴息贷款进口医疗设备方面独辟蹊径， 以自己在利用外国政府贷款方面的优势，凭借多年的经验，赢得了客户 群体，报告期内已签订合同近 5,000 万美元。 ⑤ 在石化进口业务方面，公司也取得了一定的成绩。本年度完成自贡鸿化 年产 3 万吨甲烷氯化物项目、中海油天然气化肥项目、齐化环氧树脂项 目的交到货。 ⑥ 大贸业务一直以来是公司的主营业务的重要组成部分，虽然目前三大电 站项目已到了收尾阶段，但公司对俄贸易的人员发挥主观能动性，积极 协调好各方面的关系，开发俄罗斯及独联体市场，寻找新的贸易机会。 ⑦ 公司努力拓展业务空间，已取得了保定天鹅纤维、中海油甲醇、太化苯 精制、北京日报社印刷设备、西安邮电学院项目、太原垃圾无害处理项 目、成安、鸡泽温室项目等。 (2) 出口业务 公司 2002 年完成出口成交 146,139 万元人民币（折合 17,671 万美元），完成出 -12 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 口交货 31,928.41 万元人民币（折合 3,860.75 万美元）。 公司在出口业务方面的主要工作如下： ① 公司调整、充实了出口部门，使公司出口业务力量得到了加强。公司在 2002 年签约总金额首次突破亿美元大关，从一个侧面证明公司在落实发展战 略、强化专业化经营方面取得了重大进展。 ② 公司根据国际形势的发展，积极与巴基斯坦粘胶纤维用户商谈，经过友 好协商，终于使用户接受提前还款的条件，并在 2002 年度实现全部收汇， 为公司的利润增长做出了贡献。 ③ 在轻工出口方面，公司积极拓展出口渠道，在粮库设备、轻工设备、纺 丝设备、汽车备件方面分别签订了合同。 ④ 公司在通讯业务方面有所突破，与伊朗有关用户签订了出口局域网传输 设备和交换机设备近 4,000 万美元合同。逐步打开了公司通讯出口局面。 ⑤ 公司下大气力拓展柬埔寨、孟加拉通讯项目，并取得了初步的进展。 ⑥ 在石化方面，公司仍将重点放在成套设备开发方面。报告期内签订了向 叙利亚出口轮胎厂的合同，合同金额达 10,270 万美元。 ⑦ 公司积极开展承包工程尝试，亚美尼亚拉兹丹电厂 5 号机组锅炉安装工 程已经结束。其工程受到了业主和欧洲复兴开发银行代表的好评。 ⑧ 公司在努力开展业务，保证持续发展的同时，认真做好已成交项目的交 货、收汇工作。 ⑨ 公司积极参与国际招标项目的投标，报告期内对外投标范围已遍及亚非 两大洲，并取得较好的成绩。 (3) 目前公司存在的问题和解决办法 随着我国加入 WTO，外贸行业的竞争日趋激烈，进口业务手续费率一降再降， 给公司的经营带来不利影响。公司管理层及时调整经营结构，在业务创新和专业化 经营方面大做文章，并将目标锁定在培育专业板块的工作上，以新的思路培育新的 业务增长点。 2、公司控股公司的经营情况及业绩 北京中技引玉景观科技发展有限公司（以下简称“引玉公司”）是中技贸易股份 有限公司利用配股募集资金与中国技术进出口总公司合资组建的新型材料高科技企 业，公司注册资金 500 万元人民币，其中中技贸易股份有限公司占 80%的股份，中 国技术进出口总公司占 20%的股份。 公司在中关村科技园丰台园注册成立，并已通过高新技术企业认证。公司目前 享受 15%的所得税优惠税率，并正在办理免税手续。 引玉公司是一个集技术开发、技术服务、品牌推广、产品销售、工程施工和关 键 材 料 加 工 生 产 于 一 体 的 综 合 性 公 司 ， 作 为 美 国 “ BOMANITE ” 和 英 国 “GRASSCRETE”在中国大陆的总特许商，其产品包含了美国“ BOMANITE”艺 术地坪及其延伸产品和“GRASSCRETE”植草砖等。 在市场开拓方面，引玉公司承揽的工程分布在南到广东，北到沈阳，东到上海， 西到宁夏的 15 个省市自治区，尤其是在广东、上海、北京这些重要的市场中，承 接了一些重点工程，如深圳华侨城、世界之窗，浙江大学，上海延中绿地、大宁绿 -13 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 地，北京亦庄国际经济文化广场和中关村软件园等，在行业内树立起了精品形象； 而年中设立西安办事处，也标志着公司成功地打入了西北市场，一年来，公司不仅 承接了杨凌农业示范区展览馆门前广场的铺设，而且成功地与西北最大的房地产开 发商之一西安高新房地产开发有限公司建立了良好的业务合作关系。 由于市场环境发生变化，该项目于本年度才得以实施，并实现了当年投资当年 收益的目标。引玉公司完成主营业务利润 465.92 万元，完成公司配股说明书中的有 关预测 426 万元的 109.39%，实现净利润 799,464.68 元，经营前景看好。 （二）公司投资情况 1、募集资金投资情况 (1) 募集资金实际使用情况 公司 2000 年完成配股，共募集资金 115,015,220.61 元人民币。截至报告期末已 使用 2900 万元。具体情况如下： 承诺投资项目 实际投资项目 项目名称 投资额(万元) 项目名称 投资额（万元） 参股北京迪斯电子数据系统有 4493 限公司项目 合作引进放射性元素影像诊断 2640 尚未实施 中心项目 合作引进立体定向放射治疗中 1760 心项目 开发中技贸易新型建筑装饰材 成立北京中技引玉景观科技发展有 2900 2900 料项目 限公司 公司本着审慎的原则对其它配股募集资金所投项目重新进行论证，以确保投资 实现股东权益最大化。 经公司 2002 年 10 月 25 日第二届董事会第 18 次会议审议批准，暂时将 86,015,220.61 元剩余配股募集资金暂时转为贸易流动资金。但目前公司对未使用的 配股募集资金实行专户存储，未作为流动资金使用。 (2) 募集资金投资项目经营及收益情况 公司投资中国联合通信有限公司 8000 万元（其中募集资金 7000 万元），中国 联通 2002 年分配红利 662.59 万元。 公司投资招商银行 3500 万元，招商银行 2002 年分配红利 166.23 万元。 公司投资北京中技引玉景观科技发展有限公司 2900 万元人民币（其中 400 万 元为资本金、2500 万元为周转资金），占该公司 80%的股权。该公司是集技术开发、 技术服务、品牌推广、产品销售、工程施工和关键材料加工生产于一体的综合性公 司，作为美国“BOMANITE”和英国“GRASSCRETE”在中国大陆的总特许商， 其产品包含了美国“BOMANITE”艺术地坪及其延伸产品和“GRASSCRETE”植 草砖等。该项目本年度实现主营业务利润 465.92 万元，实现净利润 799,464.68 万元。 2、非募集资金投资情况 报告期内公司无非募集资金投资项目。已投资项目情况如下： (1) 2002 年度，公司投资光大银行，本年度没有分配红利，但按 10 送 1 的比 例派送红股，公司目前持有光大银行股份为 3557.4 万股。 -14 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 (2) 2002 年度，公司投资的国通证券更名为招商证券。该公司 2002 年度没有 分配。 （三）公司财务状况 单位：万元 序号 科 目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 增减额 增减比例 1 总资产 100,173.72 120,525.04 -20,351.32 -16.89% 2 股东权益（不含少数股东权益） 58,220.95 55,011.17 3,209.78 5.83% 3 货币资金 61,015.76 61,959.45 -943.69 -1.52% 4 应收账款 530.05 2,545.12 -2,015.07 -79.17% 5 其他应收款 147.64 2,841.75 -2,694.11 -94.80% 6 应收补贴款 341.35 629.86 -288.51 -45.81% 7 长期股权投资 16,238.36 16,238.36 0.00 0% 8 现金及现金等价物净增加额 -943.69 35,036.72 -35,980.41 -102.69% 公司管理层对所列项目发生变动的说明与分析： (1) 公司总资产减少主要是公司 2001 年度收取的客户保证金在 2002 年度执行 合同时对外支付以及应收账款减少所致。 (2) 公司净资产的增加是由于利润增加所致。 (3) 公司货币资金较 2001 年度有所下降，主要是公司 2001 年度收取的客户保 证金在 2002 年度执行合同时对外支付所致。 (4) 公司应收账款的减少主要是公司以前年度签订的巴基斯坦粘胶纤维项目由 原来分期付款改为提前偿付本息所致。 (5) 其它应收款减少是由于上年结存的出口补贴款减少所致。 (6) 应收补贴款减少是由于 2001 年度申报的出口退税款收回所致。 (7) 现金及现金等价物净增加额减少是由于 2001 年度收取的客户保证金在 2002 年度执行进口合同时对外支付货款所致。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开 7 次会议，具体情况如下： (1) 公司第二届董事会第 12 次会议于 2002 年 2 月 4 日在北京召开。会议应到 董事 11 名，实际到会 8 名。会议审议通过如下决议： 变更公司审计机构，聘请信永中和会计师事务所作为公司 2001 年度的财务审 计机构。 (2) 公司第二届董事会第 13 次会议于 2002 年 2 月 27 日在北京召开。会议应到 董事 11 名，实际到会 9 名。会议审议通过如下决议： ⑴ 《关于聘任孙卫明先生为公司总经理的议案》； ⑵ 《关于聘任张国栋先生、王国英女士为公司副总经理的议案》。 (3) 公司第二届董事会第 14 次会议于 2002 年 3 月 20 日在北京召开。会议应到 董事 11 名，实际到会 10 名。会议审议通过如下决议： -15 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 ⑴ 《公司 2001 年年度报告及摘要》； ⑵ 《公司 2001 年度董事会工作报告》； ⑶ 《公司 2001 年度财务决算报告》； ⑷ 《公司 2001 年度分配预案》； ⑸ 《董事会推荐董事候选人及提名独立董事候选人的议案》； ⑹ 《公司章程修正案》； ⑺ 《董事会议事规则》； ⑻ 《总经理工作细则》； ⑼ 《股东大会议事规则》； ⑽ 《信息披露制度》； ⑾ 《独立董事制度》； ⑿ 《关于确定独立董事报酬的议案》； ⒀ 《关于确定会计师事务所审计费用的议案》； ⒁ 《关于利用闲置资金进行委托理财的议案》； ⒂ 《关于聘任财务部经理的议案》； ⒃ 《关于批准公司新型建筑装饰材料项目实施方案的议案》； ⒄ 《关于召开 2001 年度股东大会的议案》。 (4) 公司第二届董事会第 15 次会议于 2002 年 4 月 26 日在北京召开。会议应到 董事 9 名，实际到会 5 名。会议审议通过如下决议： ⑴ 《选举吴多誉董事任公司董事长，任期至本届董事会届满》； ⑵ 《公司 2002 年第一季度报告》； ⑶ 《公司 2002 年度分配政策》； ⑷ 《关于变更坏账准备核算方法的议案》； ⑸ 《关于利用闲置资金投资国债的议案》。 (5) 公司第二届董事会第 16 次会议于 2002 年 6 月 21 日在北京召开。会议应到 董事 9 名，实际到会 8 名。会议审议通过如下决议： ⑴ 《公司 2002 年工作安排》； ⑵ 《关于授权董事长签署向银行申请授信额度文件的议案》； ⑶ 《公司建立现代企业制度自查报告》。 (6) 公司第二届董事会第 17 次会议于 2002 年 8 月 9 日在北京召开。会议应到 董事 9 名，实际到会 7 名。会议审议通过如下决议： ⑴ 《公司 2002 年半年度报告及摘要》； ⑵ 《关于成立董事会战略委员会的议案》及相关实施细则； ⑶ 《关于成立董事会薪酬与考核委员会的议案》及相关实施细则。 (7) 公司第二届董事会第 18 次会议于 2002 年 10 月 25 日在北京召开。会议应 到董事 9 名，实际到会 7 名。会议审议通过如下决议： ⑴ 《公司 2002 年第三季度报告》； ⑵ 《关于成立董事会审计委员会的议案》及相关实施细则； ⑶ 《关于成立董事会提名委员会的议案》及相关实施细则； -16 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 ⑷ 《关于将剩余配股募集资金暂时转为贸易流动资金的议案》； ⑸ 《公司章程修正案》； ⑹ 《关于授权董事会根据公司章程进行债券、基金、及其他短期投资的议案》； ⑺ 《公司募集资金管理制度》； ⑻ 《关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案》。 2、报告期内董事会对股东大会决议执行情况 （1）报告期内公司利润分配方案的执行情况： 根据公司 2001 年度股东大会决议，以公司 2001 年 12 月 31 日的总股本 130350000 股为基数，于 2002 年 6 月 10 日向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共 分配股利 13,035,000 元人民币。派发现金工作于 2002 年 6 月 21 日完成。 （2）关于成立董事会专门委员会的执行情况： 根据公司 2002 年度第二次临时股东大会通过的《关于成立董事会战略、审计、 提名和薪酬与考核委员会的议案》，公司在 2002 年 12 月 31 日前成立了上述四个委 员会。 （五）公司 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本预案 经北京信永中和会计师事务所审计，公司 2002 年度共实现净利润 45,132,778.97 元人民币，扣除提取的 10%法定盈余公积金 4,513,277.90 元和 10%法定公益金 4,513,277.90 元，加上以前年度未分配利润 59,766,598.06 元，本年度可供股东分配 的利润为 95,872,821.23 元。 经公司董事会审议，提议以 2002 年末总股本 130,350,000 股为基数，每 10 股 派发现金红利 1 元（含税）。本次分配总额共计 13,035,000.00 元，剩余未分配利润 82,837,821.23 元人民币结转下年度。 另以资本公积金每 10 股转增 6 股，合计转增股本 78,210,000 股。 以上利润分配预案还须提交公司 2002 年度股东大会审议通过后实施。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内监事会共召开 3 次会议，监事会成员还列席了公司全年三次股东大会 和董事会的各次会议。 1、公司第二届监事会第 7 次会议于 2002 年 3 月 20 日在北京召开。会议应到 监事 7 名，实际到会 6 名。会议审议通过如下决议： (1) 《公司 2001 年度监事会工作报告》； -17 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 (2) 《公司 2001 年度财务决算报告》； (3) 《监事会推荐监事候选人的议案》； (4) 《监事会议事规则》。 2、公司第二届监事会第 8 次会议于 2002 年 4 月 26 日在北京召开。会议应到 监事 5 名，实际到会 5 名。会议审议通过如下决议： 选举侯学军监事为监事会主席。 3、公司第二届监事会第 9 次会议于 2002 年 8 月 9 日在北京召开。会议应到监 事 5 名，实际到会 5 名。会议审议通过如下决议： 审议公司 2002 年半年度报告中的财务报告及相关内容，会议认为财务报告真 实地反映了公司的实际情况。 （二）监事会对相关事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规以及中国证监会发布的有关文件要求，对 公司依法运作情况进行了监督。报告期内，公司决策程序合法，已建立了较为完善 的内部控制制度。公司董事、经理在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程， 没有损害公司利益及股东权益。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为报告 期内，公司财务状况良好，财务报告真实地反映公司的财务状况和经营成果。北京 信永中和会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 3、检查公司募集资金投资项目情况 报告期内，公司实施了一项 2000 年配股募集资金投资，即组建北京中技引玉 景观科技发展有限公司。此项配股项目的实施程序合法，符合有关规定。 公司仍有剩余配股募集资金未予投资使用，对此监事会要求公司加快进程。 4、公司资产收购、出售情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分 股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5. 对公司关联交易的意见 公司关联交易公平、定价合理，没有损害公司及非关联股东的利益，无内幕交 易行为。公司董事会在做出有关关联交易决议的过程中，履行了诚实信用和勤勉尽 责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 -18 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 （一）报告期内重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并情况 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内重大关联交易事项 1、公司与中国技术进出口总公司（以下简称“中技总公司”）协议组建北京中 技引玉景观科技发展有限公司。我公司给予新公司 2500 万元作为周转营运资金； 中技总公司按同比例出资 625 万元作为周转营运资金。 2、根据 1997 年 12 月 24 日中技国贸公司、中技总公司及本公司与中国进出口 银行签订的（96）进出银（银合）字第 279 号借款合同之补充协议及 2000 年 12 月 28 日本公司与中国进出口银行与中技总公司签订的（2000）进出银（信展）字第 167 号展期协议，中技总公司为本公司的该项 7600 万元贷款提供担保。 3、本公司与中国机械进出口（集团）有限公司（本公司实际控制人中国通用 技术（集团）控股有限责任公司全资子公司）合作出口业务，并取得手续费分成款 742,348.81 元。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司与中信证券股份有限公司签订了受托投资管理合同，委托投 资金额为 5000 万元人民币，委托期限为自 2002 年 6 月 17 日至 2002 年 12 月 20 日。 委托投资的范围为：在证券市场上从事有价证券的组合投资。业绩报酬的计提方式 为：受托资产的年收益率小于或等于 5%时，免收管理佣金；年收益率在 5%至 9% （含 9%）时，超过 5%的部分收取 30%管理佣金；年实际收益率高于 9%时，高出 9%的部分收取 40%的管理佣金。公司于 2002 年 12 月 31 日前收回本金，但无收益。 上述委托是在公司 2001 年度股东大会授权董事会利用闲置资金（不含募集资 金）进行委托理财的决议后进行的，程序合法。 4、报告期末公司利用闲置资金投资企业债券 7740 万元和债券基金 2000 万元， 经信永中和会计师事务所核查，未发现减值情况，故未计提短期投资跌价准备。 5、其他重大合同事项 -19 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 报告期内，公司签订了向叙利亚国家轮胎厂出口成套生产设备合同，合同金额 为 10,270 万美元。目前合同尚未生效，双方正在办理相关手续。 （五）承诺事项 报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 （六）聘任会计师事务所情况 根据 2001 年度股东大会决议，公司继续聘任信永中和会计师事务所作为公司 的审计机构。报告期内公司支付给该所的报酬情况为：2001 年度报告审计费用 16 万元。2002 年度报告审计费用预计为 20 万元。该事务所已为公司连续服务 2 年。 （七）监管稽查情况 报告期内，公司、公司董事会及全体董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （八）其他重大事项 1、公司董事长、董事、监事，会计师事务所变更情况 相关内容公司已在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上公 告。 2、公司总经理变更情况 相关内容公司已在 2002 年 3 月 1 日的《中国证券报》和《上海证券报》上公 告。 3、公司财务部经理变更情况 相关内容公司已在 2002 年 3 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上公 告。 报告期内公司无其他需披露而未披露的重大事项。 十、财务报告 （一）审计报告 公司 2002 年度按中国会计准则编制的财务报告业已经信永中和会计师事务所 中国注册会计师罗玉成、李毅审计，并出具了无保留意见的审计报告。 -20 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 审计报告 XYZH/A503006 中技贸易股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中技贸易股份有限公司（以下简称“贵公司”）2002 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表、2002 年度母公司及合并利润及利润分配表、 2002 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 的规定进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、2002 年 度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 郑卫军 中国 北京 中国注册会计师 李毅 2003 年 2 月 19 日 附注五、23 项日期：2003 年 3 月 14 日 （二）会计报表（见附页） （三）会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日（本附注除特别注明外，均以人民币元 列示。） 一、公司的基本情况 中技贸易股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1997 年 5 月 8 日，是经 国家体改委“体改生[1997]41 号”文和对外贸易经济合作部“[1997]外经贸政审函 字第 773 号”文批准，由中国技术进出口总公司（以下简称：“中技总公司” ） 独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]164 号和证监发字[1997]165 号文批 准，本公司于 1997 年 4 月 28 日公开发行人民币普通股 3,000 万股，其中向社会公 开发行 2,700 万股，向公司内部职工配售 300 万股。并于同年在上海证券交易所上 市交易。发行后本公司注册资本为 12,000 万元，其中国有法人股 9,000 万股，由中 技总公司持有；社会公众股 3,000 万股，在上海证券交易所挂牌交易。 -21 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 根据中国证监会《关于中技贸易股份有限公司申请配股的批复》（证监公司字 [2000]162 号），公司 2000 年度配售 1,035 万普通股。其中：向国有法人股股东配 售 135 万股，向社会公众股股东配售 900 万股；配股资金的到位情况已经中天信会 计师事务所验证并出具 “中天信会资字（2000）第 028 号”验资报告。配股后， 公司注册资本 13,035 万元，总股本 13,035 万股，每股面值 1 元，其中国有法人股 9,135 万股，由中技总公司持有，社会公众股 3,900 万股，在上海证券交易所挂牌交易。 公司经营范围主要包括自营和代理商品和技术的进出口业务；经营高新技术及 其产品的开发和进出口业务；经营易货贸易、对销贸易和转口贸易；开展国内贸易 业务等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币 记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折 算。由此产生的汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购 建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入 的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资 成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 (2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不 确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期 -22 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资 收益或损失，计入当期损益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与 市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。 具体计提时，一般按单项投资计提跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 (1)坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、 发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.其他确凿证 据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 (2)坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，计提坏账准备时主要采用 账龄分析法（扣除会计报表合并范围内控股子公司余额），同时辅以个别认定法。 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后 列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 1% 1－2 年 3% 2－3 年 5% 3 年以上 10% 9、存货核算方法 (1)存货的分类：存货主要包括原材料、在途材料、低值易耗品、库存商品、委 托加工物资、分期收款发出商品。 (2)存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本 计价，发出时分期收款发出商品按各期结转收入占合同总收入的比例结转成本，委 托加工物资按分批计价法确定其实际成本。 (3)低值易耗品采用一次摊销法。 (4)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与 可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭 受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的 部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 10、长期投资核算方法 -23 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 (1)长期股权投资 1) 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的 价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算； 对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重 大影响的股权投资，采用权益法核算。 2) 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资 企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。 合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投 资借方差额按 10 年平均摊销，贷方差额按 10 年平均摊销。 (2)长期债权投资 1) 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作 为初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚 未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提 应计利息，计入投资收益。 2) 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关 费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间 的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法 分期摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌 或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降 低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价 值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产 商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高（2000 元及 2000 元以上）。 (2)固定资产的分类：房屋及建筑物、运输设备、电子设备、办公设备和工具。 (3)固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产 的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使 用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投 资各方确认的价值作为入账价值。 (4)固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独 -24 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折 旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 5 30 3.17 运输设备 5 10 9.50 电子设备 5 4 23.75 办公设备 5 5 19.00 工具 5 4 23.75 (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检 查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发 生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其 账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计 的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产 所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场 在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金 额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 12、无形资产计价及摊销方法 (1)无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资 产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的 价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发 生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发 生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 (2)无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规 定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。 合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。 本公司的无形资产包括土地使用权和特许经营权等，其中土地使用权按出让年 限 50 年摊销，以购入方式取得的装饰混凝土特许经营权，按 10 年摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若 干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值 准备。 -25 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利 影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 13、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在 1 年以上的固定资产大修理 支出、租入固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。其中，固定资产大修理支 出在下一次大修理前平均摊销，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚 可使用年限两者孰短的期内平均摊销，办公用房的装修费，在费用项目的预计受益 期限（5 年）内按直线法摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 14、预计负债的核算方法 (1)确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量 保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 (2)计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 15、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括自营进出口收入、代理进出口收入和工程施工收入 等，其收入确认原则如下： (1)自营进出口：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司 不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利 益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 (2)代理进出口：根据相关委托代理合同、商品购销合同，在同一年度内开始并 完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法，或 根据合同、协议有关条款的规定确认相关的劳务收入。 (3)工程施工：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 -26 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 17、报告期会计政策、会计估计变更的影响 根据本公司业务经营特点，以及对正常经营客户资信调查分析，为更客观反映 应收款项资产状况，本公司 2002 年度第二届董事会第 15 次会议讨论并通过了《关 于变更坏账准备核算方法的议案》，由原按应收款项期末余额的 15%的比例计提坏 账准备，变更为主要采用账龄分析法（扣除会计报表合并范围内控股子公司余额） 计提坏账准备，同时辅以个别认定法。提取比例参见注释二、8。 上述会计估计变更已采用未来适用法，变更对本期净利润影响数为增加净利润 534,980.66 元。 18、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% 以上，或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽 拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 (2)合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并 会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内 部交易和往来业已抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、所得税 本公司在北京市新技术产业开发试验区注册，根据北京市新技术产业开发试验 区“新准字第 GF1154 号”批准证书，本公司于 1997 年 6 月被认定为新技术企业。 北京中技引玉景观科技发展有限公司（以下简称“引玉公司”）在北京市新技术 产业开发试验区注册，根据北京市新技术产业开发试验区“京科高字 0211006A0806 号”批准证书，引玉公司于 2002 年 8 月被认定为新技术企业。 根据财政部和国家税务总局 1994 年 3 月 29 日下发的《关于企业所得税若干优 惠政策的通知》的有关规定，本公司及控股子公司引玉公司享受新技术企业在税收、 科研开发等方面的优惠政策，企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 17%，自营出口 -27 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 销售按照零税率计算销项税，并根据国家规定的退税率享受出口退税政策。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%。其中： 为出口产品而支付的进项税可以申请退税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、营业税 本公司代理手续费等适用营业税，税率为收入的 5%。 本公司工程施工收入适用营业税，税率为收入的 3%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率 和费率分别为 7%和 3%。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司的控股子公司情况如下： 公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 主营业务 备注 北京中技引玉景观科技发展公司 5,000,000 4,000,000 80% 工程设计、施工 2、本公司 2002 年度开始编制合并会计报表，将引玉公司纳入合并报表范围。引玉 公司成立于 2002 年 1 月，系本公司和中技总公司共同出资组建的有限责任公司。 公司注册资本 500 万元人民币，其中本公司以货币出资 400 万元，占股本总额的 80%。根据公司章程，公司的经营范围包括：国外产品代理业务，新型建筑材料特 许经营，五金、化工、建材、批发和零售贸易，技术开发、转让及技术服务，建材 的加工生产，国内工程承包，装饰装修，景观工程和照明亮化的设计承包等。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002 年 2001 年 现金 42,409.17 1,396.76 银行存款 610,105,390.86 604,516,519.37 其他货币资金 9,833.08 15,076,631.32 合 计 610,157,633.11 619,594,547.45 期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 原值 折合汇率 2002 年折合人民币 美元 10,438,420.57 8.2773 86,401,938.59 欧元 8,358.32 8.6360 72,182.45 瑞士法郎 180.31 5.9671 1,075.93 合 计 86,475,196.97 -28 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 2、短期投资 2002 年 2001 年 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 77,400,000.00 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他债券投资 77,400,000.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 20,000,000.00 0.00 200,000,000.00 0.00 合 计 97,400,000.00 0.00 200,000,000.00 0.00 (1)其他债券投资为本公司投资的企业债券，内容如下： 项 目 面值 年利率 到期日 初始成本 2002 年 （%） 中国广东核电集团企业 2017 年 11 月 10 10,000,000.00 4.50 10,000,000.00 10,000,000.00 债券 日 广东移动通信有限责任 2017 年 10 月 28 24,400,000.00 4.50 24,400,000.00 24,400,000.00 公司企业债券 日 中国长江三峡工程开发 43,000,000.00 4.76 2022 年 9 月 20 日 43,000,000.00 43,000,000.00 总公司企业债券 合 计 77,400,000.00 77,400,000.00 77,400,000.00 本公司购入的上述企业债券能够随时变现，持有时间不准备超过 1 年。 (2)其他投资内容如下： 2002 年 2001 年 项 目 跌价 资金投 跌价 资金投 所得 投资金额 所得收益 投资金额 准备 入时间 准备 入时间 收益 华夏债券基金 20,000,000.00 0.00 2002.12 0.00 0.00 0.00 0.00 委托理财投资 0.00 0.00 6,000,000.00 200,000,000.00 0.00 2001.3 0.00 合 计 20,000,000.00 0.00 6,000,000.00 200,000,000.00 0.00 0.00 其中委托投资为 2001 年 3 月本公司委托国信证券有限责任公司作为资产管理顾 问指导本公司管理资金总计 200,000,000.00 元，资金投向为国内市场上市交易的股 票、国债或其他有价证券，资产管理期限一年。2002 年 3 月本公司与国信证券有限 责任公司签定终止协议，并于 2002 年 3 月 14 日至 19 日收回全部本金及收益共计 206,000,000.00 元。 (3)本公司期末对短期投资进行了核查，未发现有减值情况，故未计提短期投资 跌价准备。 ３、应收账款 （１）应收账款账龄如下： 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 2,637,919.58 48.28 26,379.20 2,293,678.52 7.66 344,051.78 -29 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 １－２ 年 434,929.13 7.96 13,047.87 26,744,984.59 89.32 4,011,747.69 ２－３ 年 2,299,514.78 42.08 114,975.74 812,228.30 2.71 121,834.25 ３ 年以上 91,702.88 1.68 9,170.29 91,702.88 0.31 13,755.43 合计 5,464,066.37 100.00 163,573.10 29,942,594.29 100.00 4,491,389.15 坏账准备的计提比例参见附注二、８。 本年度应收账款大幅减少，主要原因为本公司出口巴基斯坦年产一万吨粘胶纤 维成套设备项目本年提前收汇，对其的应收账款全部收回，详情参见附注十一、１。 （２）期末应收账款中不含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 （３）期末欠款金额前五位应收账款合计数为 ４，００１，８８４．３３ 元，占应收账款总额 的 73.24 % ４、其他应收款 （１）其他应收款账龄如下： 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 425,696.61 27.94 4,256.96 22,263,281.14 66.59 3,339,492.16 １－２ 年 953,726.18 62.59 28,611.79 11,024,796.92 32.98 1,653,719.54 ２－３ 年 0.00 0.00 0.00 144,274.65 0.43 21,641.20 ３ 年以上 144,274.65 9.47 14,427.47 0.00 0.00 0.00 合计 1,523,697.44 100.00 47,296.22 33,432,352.71 100.00 5,014,852.90 坏账准备的计提比例参见附注二、８。 本年度其他应收款大幅减少，主要原因为本公司上年结存的中俄间政府协议项 下贸易出口补贴款本年减少所致。 （２）期末其他应收款中含应收中技总公司欠款 ７９，２０６．８６ 元。 （３）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 １，１２２，５５２．８３ 元，占其他应收 款总额的 ７３．６７％。 ５、预付账款 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 ２６，０４２，５９３．２９ ８７．５６ ５３，９３２，７２１．４１ ９３．６７ １－２ 年 ２７０，０００．００ ０．９１ ３，４３７，９５５．１５ ５．９７ ２－３ 年 ３，４２９，６５５．１４ １１．５３ １８４，９４８．００ ０．３２ ３ 年以上 ０．００ ０．００ ２３，３２２．９６ ０．０４ 合计 ２９，７４２，２４８．４３ １００．００ ５７，５７８，９４７．５２ １００．００ -30 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 （１）账龄超过 １ 年的预付账款包括预付郑州市黄河热风干燥设备有限公司出口 货款 ２７０，０００．００ 元，账龄 １－２ 年；预付广东南海华捷五金制品有限公司出口货款 ３，４２９，６５５．１４ 元，账龄 ２－３ 年。上述预付款系本公司与债务公司合作出口项目的垫 付款，目前项目尚未执行完毕，预计 ２００３ 年度能完成。 （２）期末预付账款中不含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 （３）本年预付账款大幅减少，主要原因为顺德市顺安达集装箱出口项目执行完 毕，上期对其的预付账款收回所致。 ６、应收补贴款 补贴项目 ２００２ 年 ２００１ 年 性质或内容 出口退税款 ３，４１３，４７５．６９ ６，２９８，６４８．８５ 应收出口退税款 合 计 ３，４１３，４７５．６９ ６，２９８，６４８．８５ ７、存货及跌价准备 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ３６９，３５６．５９ ０．００ ０．００ ０．００ 在途材料 ０．００ ０．００ １０，９０２，３２３．６２ ０．００ 低值易耗品 ３５，５３８．００ ０．００ ５９，１８７．００ ０．００ 库存商品 ０．００ ０．００ ４００，５２４．７６ ０．００ 委托加工物资 ０．００ ０．００ ３０，３５６，８９１．５２ ０．００ 分期收款发出商品 ６１，７５９，３６１．８２ ０．００ ３４，２６３，５２５．８６ ０．００ 合 计 ６２，１６４，２５６．４１ ０．００ ７５，９８２，４５２．７６ ０．００ 本公司期末对存货进行了核查，鉴于列入分期收款发出商品科目核算的存货已 按出口合同要求转移货权和风险，故不存在计提存货跌价准备的情形。 ８、待摊费用 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 期末结存原因 办公房租 ８０，３４３．０１ ０．００ 预付 ２００３ 年部分房租 合 计 ８０，３４３．０１ ０．００ ９、长期股权投资 （１）长期股权投资 ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ 合计 １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ 股权投资净额 １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ -31 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 （２）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 累计权 期末 期末减 期初减 位名称 期限 比例 资金额 益调整 益调整 余额 值准备 值准备 中国联合通信 永久 ０．７５％ ８０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ８０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 有限公司 存续 永久 中国光大银行 ０．４３％ ３７，８００，０００．００ ０．００ ０．００ ３７，８００，０００．００ ０．００ ０．００ 存续 永久 招商银行 ０．１８％ ３５，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ３５，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 存续 招商证券股份 永久 ０．３８％ ９，５８３，５７６．８６ ０．００ ０．００ ９，５８３，５７６．８６ ０．００ ０．００ 有限公司 存续 合 计 １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ ０．００ １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ ０．００ 本公司在所投资的公司中所占股权比例均在 ２０％以下，采用成本法核算。上述 “所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，不存在实际投资比例与注册资 本比例不一致的情形。 本公司投资的上述被投资单位经营及财务状况正常，未发现可能导致可收回金 额低于账面价值的情形，因此本期未计提长期投资减值准备。 投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 １０、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （１）固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 工具 合计 固定资产原价 ２００２ 年 １ 月 １ 日 20,629,278.14 1,157,424.75 1,607,271.09 88,833.81 2,461,289.00 25,944,096.79 本期增加 0.00 116,755.00 1,363,629.99 172,406.50 218,005.93 1,870,797.42 其中在建工程转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 置换增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中出售减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 置换减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 20,629,278.14 1,274,179.75 2,970,901.08 261,240.31 2,679,294.93 27,814,894.21 其中经营租出固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产累计折旧 ２００２ 年 １ 月 １ 日 3,858,078.74 573,403.38 985,060.64 66,899.30 305,496.08 5,788,938.14 本期增加 653,948.16 118,505.28 230,472.13 25,515.77 597,232.12 1,625,673.46 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 4,512,026.90 691,908.66 1,215,532.77 92,415.07 902,728.20 7,414,611.60 其中融资租入固定资产 固定资产净值 ２００２ 年 １ 月 １ 日 16,771,199.40 584,021.37 20,155,158.65 622,210.45 21,934.51 2,155,792.92 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 16,117,251.24 582,271.09 1,755,368.31 168,825.24 1,776,566.73 20,400,282.61 其中融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本公司报告期内没有在建工程转入固定资产、固定资产出售、固定资产置换入 或换出等情形。 报告期末固定资产不存在抵押或担保等情形。 （２）固定资产减值准备 本公司期末对固定资产进行核查，未发现有减值情况，故未计提固定资产减值 -32 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 准备。 １１、无形资产 （１）无形资产 项目 取得 本期 本期 本期 累计 剩余摊 原值 2001 年 2002 年 名称 方式 增加 转出 摊销 摊销 销年限 土地使用权 股东投入 8,289,060.00 7,460,154.00 0.00 0.00 165,781.20 994,687.20 7,294,372.80 44 年 装饰混凝土特 外购 1,754,211.95 1,549,553.88 0.00 0.00 175,421.20 380,079.27 1,374,132.68 8年 许经营权 合 计 10,043,271.95 9,009,707.88 0.00 0.00 341,202.40 1,374,766.47 8,668,505.48 （２）无形资产减值准备 本公司期末对无形资产进行了核查，未发现有减值情况，故未计提无形资产减 值准备。 １２、长期待摊费用 原始 本期 本期 累计 剩余摊 项 目 ２００１ 年 ２００２ 年 发生额 增加 摊销 摊销 销年限 装修费 1,898,381.75 378,676.31 0.00 378,676.31 1,898,381.75 0.00 咨询费 600,000.00 0.00 600,000.00 50,000.00 50,000.00 550,000.00 2.75 年 合 计 2,498,381.75 378,676.31 600,000.00 428,676.31 1,948,381.75 550,000.00 １３、应付账款、预收账款 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 备 注 应付账款 ２３６，２２３，７２２．２０ ４３８，１３１，９５８．５４ 无账龄超过 ３ 年的应付账款 预收账款 １００，２７７，４２５．５３ ９４，４６８，９１６．７１ 无账龄超过 １ 年的预收账款 合 计 ３３６，５０１，１４７．７３ ５３２，６００，８７５．２５ （１）本公司期末无持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位的应付帐款和预 收账款。 （２）本期应付账款大幅减少的主要原因为本公司执行代理进出口合同向客户所 收取的保证金因执行而减少所致。 １４、应付股利 主要股东名称（类别） ２００２ 年 ２００１ 年 期末未付原因 国有法人股 ９，１３５，０００．００ ９，１３５，０００．００ 社会公众股 ３，９００，０００．００ ３，９００，０００．００ 合 计 １３，０３５，０００．００ １３，０３５，０００．００ -33 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 １５、应交税金 税 种 适用税率 ２００２ 年 ２００１ 年 增值税 １７％ －２７，０５７，０４５．５５ －２１，４６１，５７５．９５ 营业税 ５％ １９０，６９５．９２ ６０９，５４０．８８ 城市维护建设税 ７％ １３，３４８．９４ ６６，０２２．５９ 企业所得税 １５％ ２，５１０，１７８．８４ ２，２０４，２０５．７８ 应交关税 ０．００ ２９６．７２ 个人所得税 ８３８，１５３．０９ １７２，６７７．１９ 其它地方税 ２９６．７２ ０．００ 合 计 －２３，５０４，３７２．０４ －１８，４０８，８３２．７９ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应交增值税余额为－２７，０５７，０４５．５５ 元，主要包括出口货物 购进时的进项税额的部分－２７，００３，４３５．６１ 元，该部分进项税额将在货物出口销售后， 按规定申报出口退税或结转成本。 １６、其他应付款 （１）期末其他应付款余额为 １５，２８５，０４５．４９ 元，其中包含引玉公司对中技总公 司的欠款 ６，２５０，０００．００ 元。 （２）期末大额其他应付款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 中技总公司 ６，２５０，０００．００ １ 年以内 引玉公司之股东借款 职工股款 ５，２７１，８４７．６２ １ 年以内 公司职工股款 内蒙古伊敏电厂 ８４５，１８４．７１ １ 年以内 应支付的出口补贴款 合 计 １２，３６７，０３２．３３ １７、一年内到期的长期负债 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 备 注 一年内到期的长期借款 ４０，０００，０００．００ ０．００ 保证借款 合 计 ４０，０００，０００．００ ０．００ 本公司向中国进出口银行借入的长期借款 ７６００ 万元，系本公司为执行向巴基斯 坦出口粘胶纤维成套设备项目申请的专项优惠贷款。按照本公司与中国进出口银行 （贷款人）及中技术总公司（保证人）于 １９９６ 年 １２ 月签定的贷款协议及 １９９７ 年 １２ 月签定的补充协议所约定的还款计划，２００１ 年应归还 ３６００ 万元；２０００ 年 １２ 月本 公司与中国进出口银行及中技总公司签定“（２０００）进出银（信展）字 １６７ 号”展期协 议，规定还款计划为：２００３ 年 １ 月归还 ２０００ 万元，２００３ 年 ７ 月归还 ２０００ 万元，２００４ 年 １ 月归还 ２０００ 万元，２００４ 年 ７ 月归还 １６００ 万元；展期后第一年度利率为 ４．０５％， 以后年度根据人民银行规定的贷款利率执行。故其中一年内到期的长期借款为 ４０，０００，０００．００ 元。 -34 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 １８、长期借款 ２００２ 年 ２００１ 年 借款条件 原币 折人民币 原币 折人民币 保证借款 ３６，０００，０００．００ ３６，０００，０００．００ ７６，０００，０００．００ ７６，０００，０００．００ 合 计 ３６，０００，０００．００ ３６，０００，０００．００ ７６，０００，０００．００ ７６，０００，０００．００ 上述借款将于 ２００４ 年到期，具体情况详见附注五、１７。 １９、少数股东权益 少数股东名称 少数股权比例 ２００２ 年 ２００１ 年 中国技术进出口总公司 ２０％ １，１５９，８９２．９７ ０．００ 合 计 １，１５９，８９２．９７ ０．００ ２０、股本 （１）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 １ 元，股本结构如下（单位：股）： 本期变动增减（+,-） 项 目 2001年 2002年 发行新股 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 ９１，３５０，０００ ０ ０ ０ ０ ９１，３５０，０００ ９１，３５０，０００ 其中：国家拥有股份 ９１，３５０，０００ ０ ０ ０ ０ ９１，３５０，０００ ９１，３５０，０００ 2、募集法人股 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 3、内部职工股 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 4、优先股或其他 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 尚未流通股份合计 ９１，３５０，０００ ０ ０ ０ ０ ９１，３５０，０００ ９１，３５０，０００ 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 ３９，０００，０００ ０ ０ ０ ０ ３９，０００，０００ ３９，０００，０００ 2、境内上市外资股 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 3、境外上市外资股 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 4、其他 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 已流通股份合计 ３９，０００，０００ ０ ０ ０ ０ ３９，０００，０００ ３９，０００，０００ 三、股份总额 １３０，３５０，０００ ０ ０ ０ ０ １３０，３５０，０００ １３０，３５０，０００ （２）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 ２００１ 年 ２００２ 年 中国技术进出口总公司 国有法人股 ９１，３５０，０００．００ ９１，３５０，０００．００ 境内上市人民币普通股 社会公众股 ３９，０００，０００．００ ３９，０００，０００．００ 合 计 １３０，３５０，０００．００ １３０，３５０，０００．００ -35 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 ２１、资本公积 项 目 ２００１ 年 本期增加 本期减少 ２００２ 年 股本溢价 ３１９，０４４，４８９．８０ ０．００ ０．００ ３１９，０４４，４８９．８０ 新股申购资金利息 ３１，２７４．１０ ０．００ ０．００ ３１，２７４．１０ 关联交易差价 １，４６０，２２２．６７ ０．００ ０．００ １，４６０，２２２．６７ 合 计 ３２０，５３５，９８６．５７ ０．００ ０．００ ３２０，５３５，９８６．５７ ２２、盈余公积 项 目 ２００１ 年 本期增加 本期减少 ２００２ 年 法定盈余公积 １９，７２９，５７４．７６ ４，５１３，２７７．９０ ０．００ ２４，２４２，８５２．６６ 法定公益金 １９，７２９，５７４．７６ ４，５１３，２７７．９０ ０．００ ２４，２４２，８５２．６６ 合 计 ３９，４５９，１４９．５２ ９，０２６，５５５．８０ ０．００ ４８，４８５，７０５．３２ ２３、未分配利润 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 期初未分配利润 ５９，７６６，５９８．０６ ３３，５７４，４６０．８９ 加：期初未分配利润调整 ０．００ ０．００ 调整后期初未分配利润 ５９，７６６，５９８．０６ ３３，５７４，４６０．８９ 加：本年净利润 ４５，１３２，７７８．９７ ４９，０３３，９２１．４７ 减：提取法定盈余公积金 ４，５１３，２７７．９０ ４，９０３，３９２．１５ 提取任意盈余公积金 ０．００ ０．００ 提取法定公益金 ４，５１３，２７７．９０ ４，９０３，３９２．１５ 分配普通股股利 １３，０３５，０００．００ １３，０３５，０００．００ 转作股本的普通股股利 ０．００ ０．００ 期末未分配利润 ８２，８３７，８２１．２３ ５９，７６６，５９８．０６ 根据本公司 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日第二届董事会第 １９ 次会议通过的 ２００２ 年度利润 分配预案，本公司拟以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数，实施每 １０ 股派发现金红 利 １ 元（含税），另以资本公积每 １０ 股转增 ６ 股的利润分配预案，剩余利润作为未 分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。 ２４、主营业务收入、主营业务成本 （１）主营业务收入、主营业务成本分项报表 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 代理进口销售 1,955,834,545.41 2,071,573,609.88 1,937,821,018.02 2,034,587,898.78 易货代理进口销售 20,641,411.44 155,252,087.52 20,487,753.30 154,096,364.79 自营进口销售 1,622,037.35 15,785,537.07 1,608,237.41 15,571,313.24 自营出口销售 239,357,297.46 225,682,421.51 204,920,879.08 204,008,717.27 代理出口销售 54,065,827.92 6,016,925.38 52,632,956.82 4,973,718.93 易货代理出口销售 25,860,976.60 0.00 17,075,019.00 0.00 内贸销售 425,814.66 450,919.66 425,814.66 235,173.43 -36 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 工程施工 9,299,167.77 8,049,536.88 4,392,680.19 6,784,862.78 小 计 2,307,107,078.61 2,482,811,037.90 2,239,364,358.48 2,420,258,049.22 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,307,107,078.61 2,482,811,037.90 2,239,364,358.48 2,420,258,049.22 本期自营出口销售收入中包含本公司出口巴基斯坦年产一万吨粘胶纤维成套设 备项目提前收汇实现的收入，具体情况详见附注十一、１。 （２）主营业务收入、主营业务成本地区分布报表 主营业务收入 主营业务成本 地区 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 国内实现收入 1,987,822,976.63 2,251,111,691.01 1,964,735,503.58 2,211,275,613.02 国外实现收入 319,284,101.98 231,699,346.89 274,628,854.90 208,982,436.20 小 计 2,307,107,078.61 2,482,811,037.90 2,239,364,358.48 2,420,258,049.22 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,307,107,078.61 2,482,811,037.90 2,239,364,358.48 2,420,258,049.22 （３）本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 １，２１６，７０４，７８５．５０ 元，占本 期主营业务收入总额的 ５２．７４％。 ２５、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 ２００２ 年 ２００１ 年 营业税 手续费收入 ５％ １，６２８，２５５．２４ １，５１１，８７５．３４ 工程施工收入 ３％ 城市维护建设税 应纳流转税额 ７％ １１４，６８６．１０ １２９，１６５．２６ 教育费附加 应纳流转税额 ３％ ４９，２０６．４０ ５５，３５６．４９ 合 计 １，７９２，１４７．７４ １，６９６，３９７．０９ ２６、其他业务利润 ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 咨询费收入 50,000.00 0.00 50,000.00 -197,224.00 0.00 -197,224.00 招投标收入 2,252,796.66 1,123,571.53 1,129,225.13 3,417,685.12 129,676.35 3,288,008.77 工程材料销售 0.00 0.00 0.00 21,822.00 0.00 21,822.00 合 计 2,302,796.66 1,123,571.53 1,179,225.13 3,242,283.12 129,676.35 3,112,606.77 ２７、财务费用 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 利息支出 １０，９６０，４６７．２４ ５，３５６，４８４．７２ 减：利息收入 ６，９９１，２４０．４７ ５，５７７，８７２．３１ 加：汇兑损失 ６５，２２３．１２ ４，４９０，８８９．３０ 减：汇兑收益 ４７３，４４８．８０ ４，０１８，２４５．２４ 加：其他支出 ８６７，４３９．５４ ６３４，９２８．６９ 合 计 ４，４２８，４４０．６３ ８８６，１８５．１６ -37 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 本年度财务费用增长较大，主要因为本公司出口巴基斯坦年产一万吨粘胶纤维 成套设备项目本年提前收汇，实现收入，相应的结转利息支出增加所致，具体情况 详见附注十一、１。 ２８、投资收益 （１）投资收益明细如下： 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 委托理财投资收益 ６，０００，０００．００ ４５，３６４，２３４．４０ 债权投资收益 ９，６２０，０７２．８９ ０．００ 其中：债券收益 ９，６２０，０７２．８９ ０．００ 联营、合营公司分配来的利润 ８，２８８，２１９．３５ １，３４５，３４４．００ 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 ０．００ －１，３２３，８８４．６７ 股权投资差额摊销 ０．００ －１４２，６２２．８６ 合 计 ２３，９０８，２９２．２４ ４５，２４３，０７０．８７ 本公司上述投资收益均已收到。 （２）其中债券投资收益为本公司 ２００２ 年度自营国债收益。 （３）本期从联营、合营公司分配来的利润 ８，２８８，２１９．３５ 元，分别为收到中国联 合通信有限公司分配利润 ６，６２５，８７５．００ 元；收到招商银行分配利润 １，６６２，３４４．３５ 元。 ２９、补贴收入 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 出口贴息收入 ４２，２２５．００ ２１８，２０７．２２ 合 计 ４２，２２５．００ ２１８，２０７．２２ 出口贴息收入系根据对外经济贸易合作部、财政部、国家外汇管理局联合发文 的［１９９９］外经贸计财发第 ２６４ 号《关于继续实行出口商品贴息的通知》的有关规定， 对符合条件的出口货物实际收到的贴息收入。 ３０、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年 中技总公司投入引玉公司流动资金 ６，２５０，０００．００ 经贸部贸易促进团赴俄团费 ２，０５３，９０９．６４ 职工个人股股款 ５８９，９１２．５０ 用户出国费 ２，０５７，５９４．０６ 其它 ２，２５７，６８２．０６ 合 计 １３，２０９，０９８．２６ -38 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 ３１、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年 房租、供暖费、车辆使用费 ２，７８８，１３７．５５ 机票款 ４，６３４，３２１．００ 出口补贴 ６，１７１，３９１．４２ 出国领汇 ７，０５２，７９６．５９ 业务招待费 ４，８５０，７４７．９４ 经贸部贸易促进团赴俄团费 ２，０３０，６４５．３４ 办公费 １，８２０，５８７．７６ 差旅费 ２，８５７，０９２．３６ 广告宣传费 ４５９，５９６．６６ 其它 １０，４０４，８９５．０７ 合 计 ４３，０７０，２１１．６９ 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 （１）应收账款账龄如下： ２００２ 年 ２００１ 年 项目 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 756,500.03 21.12 7,565.00 2,293,678.52 7.66 344,051.78 １－２ 年 434,929.13 12.14 13,047.87 26,744,984.59 89.32 4,011,747.69 ２－３ 年 2,299,514.78 64.18 114,975.74 812,228.30 2.71 121,834.25 ３ 年以上 91,702.88 2.56 9,170.29 91,702.88 0.31 13,755.43 合计 3,582,646.82 100.00 144,758.90 29,942,594.29 100.00 4,491,389.15 坏账准备的计提比例参见附注二、８。 （２）期末应收账款中不含持母公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 （３）期末欠款金额前五位合计数为 ３，２９１，８８０．５３ 元，占应收账款总额的 ９１．８８％。 ２、其他应收款 （１）其他应收款账龄如下： ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 25,113,977.53 95.81 1,477.26 22,263,281.14 66.59 3,339,492.16 １－２ 年 953,726.18 3.64 28,611.79 11,024,796.92 32.98 1,653,719.54 ２－３ 年 0.00 0.00 0.00 144,274.65 0.43 21,641.20 ３ 年以上 144,274.65 0.55 14,427.47 0.00 0.00 0.00 合 计 26,211,978.36 100.00 44,516.52 33,432,352.71 100.00 5,014,852.90 坏账准备的计提比例参见附注二、８。根据本公司的坏账准备计提政策，对引玉 公司的其它应收款 ２４，９６６，２５１．３２ 元未计提坏账准备。 （２）期末其他应收款中不含持母公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 -39 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 （３）期末其他应收款前五位欠款金额合计数为 ２６，０６４，２５２．１５ 元，占其他应收 款总额的 ９９．４４％。 ３、长期股权投资 （１）长期股权投资 ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 股票投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他股权投资 １６７，０２３，１４８．７７ ０．００ １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ 合 计 １６７，０２３，１４８．７７ ０．００ １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ 股权投资净额 １６７，０２３，１４８．７７ ０．００ １６２，３８３，５７６．８６ ０．００ （２）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 累计权 期末 期末减 期初减 位名称 期限 比例 资金额 益调整 益调整 余额 值准备 值准备 北京中技引玉 ２０ 年 80.00% 4,000,000.00 639, 571.91 639, 571.91 4,639,571.91 0.00 0.00 景观科技公司 中国联合通信 永久 0.75% 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00 0.00 0.00 有限公司 存续 中国光大银行 永久 0.43% 37,800,000.00 0.00 0.00 37,800,000.00 0.00 0.00 存续 招商银行 永久 0.18% 35,000,000.00 0.00 0.00 35,000,000.00 0.00 0.00 存续 招商证券股份 永久 0.38% 9,583,576.86 0.00 0.00 9,583,576.86 0.00 0.00 有限公司 存续 合 计 166,383,576.86 639, 571.91 639, 571.91 167,023,148.77 0.00 0.00 本期权益增减中不存在按权益法进行损益调整之外的增减。 被投资单位与母公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回 不存在重大限制。 ４、主营业务收入、主营业务成本 （１）主营业务收入、主营业务成本分项报表 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 代理进口销售收入 1,955,834,545.41 2,071,573,609.88 1,937,821,018.02 2,034,587,898.78 易货代理进口销售收入 20,641,411.44 155,252,087.52 20,487,753.30 154,096,364.79 自营进口销售收入 1,622,037.35 15,785,537.07 1,608,237.41 15,571,313.24 自营出口销售收入 239,357,297.46 225,682,421.51 204,920,879.08 204,008,717.27 代理出口销售收入 54,065,827.92 6,016,925.38 52,632,956.82 4,973,718.93 易货代理出口销售收入 25,860,976.60 0.00 17,075,019.00 0.00 内贸销售收入 425,814.66 450,919.66 425,814.66 235,173.43 工程施工收入 34,645.20 8,049,536.88 93,771.22 6,784,862.78 合 计 2,297,842,556.04 2,482,811,037.90 2,235,065,449.51 2,420,258,049.22 -40 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 （２）主营业务收入、主营业务成本地区分布报表 主营业务收入 主营业务成本 地区 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 国内实现收入 1,978,558,454.06 2,251,111,691.01 1,960,436,594.61 2,211,275,613.02 国外实现收入 319,284,101.98 231,699,346.89 274,628,854.90 208,982,436.20 小 计 2,297,842,556.04 2,482,811,037.90 2,235,065,449.51 2,420,258,049.22 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,297,842,556.04 2,482,811,037.90 2,235,065,449.51 2,420,258,049.22 （３）母公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 １，２１６，７０４，７８５．５０ 元，占本 期主营业务收入总额的 ５２．９５％。 ５、投资收益 （１）投资收益明细如下： 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 委托理财投资收益 ６，０００，０００．００ ４５，３６４，２３４．４０ 债权投资收益 ８，９６３，０７４．７５ 其中：债券收益 ８，９６３，０７４．７５ ０．００ 联营、合营公司分配来的利润 ８，２８８，２１９．３５ １，３４５，３４４．００ 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 ６３９，５７１．９１ －１，３２３，８８４．６７ 股权投资差额摊销 ０．００ －１４２，６２２．８６ 合 计 ２３，８９０，８６６．０１ ４５，２４３，０７０．８７ （２）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 ２００２ 年 ２００１ 年 备注 北京中技引玉景观科技发展有限公司 ６３９，５７１．９１ ０．００ 报表合并单位 合 计 ６３９，５７１．９１ ０．００ 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １、存在控制关系的关联方 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表人 大型机械设备等 中国技术进出口总公司 海淀区久凌大厦 母公司 国有企业 蒋新生 进出口 北京丰台区西四 装修装潢、 北京中技引玉景观科技发展公司 子公司 有限公司 孙卫明 环南路 76 号 建材销售 中国通用技术（集团）控股有限责 北京海淀区乔建 投资、资产经营、 母公司的 国有独资 佟常印 任公司 里 2号 资产管理 母公司 -41 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 ２００１ 年 本期增加 本期减少 ２００２ 年 中国技术进出口总公司 ２００，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２００，０００，０００．００ 北京中技引玉景观科技发展公司 ０．００ ５，０００，０００．００ ０．００ ５，０００，０００．００ 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 ７００，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ７００，０００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 中国技术进出口总公司 ９，１３５０，０００．００ ９，１３５０，０００．００ ７０．０８％ ７０．０８％ 北京中技景观科技发展有限公司 ０．００ ４，０００，０００．００ ０．００％ ８０．００％ 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ １００．００％ １００．００％ 本公司于 ２００３ 年 ２ 月 １２ 日收到本公司实际控制人中国通用技术（集团）控股有 限责任公司（以下简称“通用技术集团”）的通知，根据财政部“关于中技贸易股份有 限公司国有股权划转有关问题的批复”（财企［２００３］４４ 号），拟将本公司控股股东中 技总公司持有的 ７０．０８％即 ９１３５ 万国有法人股无偿划转至通用技术集团。 本次国有法人股划转在取得财政部批准后，通用技术集团就所涉及豁免要约收 购义务尚须取得中国证监会的批准。 ４、不存在控制关系的关联方的性质 (1)与本公司同受一母公司控制 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 中技国际贸易公司 100% 进出口 巴基斯坦粘胶项目合同处置 (2)与本公司存在其他关联关系的企业 关联方名称 关联关系 主营业务 与本公司关联交易内容 中国机械进出口（集团）有限公司 受母公司的母公司控制 机械进出口 出口业务合作 （二）关联交易 １、关联方资金往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国技术进出口总公司 0.00 0.00 ６，２５０，０００．００ ６，２５０，０００．００ 合 计 0.00 0.00 ６，２５０，０００．００ ６，２５０，０００．００ 上述资金为中技总公司向本公司报表合并单位引玉公司提供之股东借款，２００２ 年度未收取资金使用费。 ２、购买商品以外的其他资产 -42 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 （１）本公司 ２００２ 年度向本公司的实际控制人通用技术集团购置计算机等电子设 备 ８９３，２１４．６１ 元，款项已结算。 （２）本公司 ２００２ 年度向中技总公司购置手机等办公用品 ５１，６３８．８０ 元。 ３、接受担保 根据 １９９７ 年 １２ 月 ２４ 日中技国际贸易公司、中技总公司及本公司与中国进出口 银行签定的“（９６）进出银（银合）字第 ２７９ 号”借款合同之补充协议及 ２０００ 年 １２ 月 ２８ 日本公司与中国进出口银行及中技总公司签定的编号为“（２０００）进出银（信 展）字 １６７ 号”展期协议，中技总公司为本公司的该项贷款人民币 ７６００ 万元提供 担保。 ４、接受劳务 本公司 ２００２ 年度支付通用技术集团各项劳务费合计 １，１０５，３３５．９７ 元，其中： 物业、取暖费 ３８６，６７９．８８ 元；班车费 ６９，４１２．００ 元；车辆使用费 ６４９，２４４．０９ 元。 ５、房屋租赁 本公司 ２００２ 年度支付通用技术集团办公用房租赁费 １，２７３，０６０．８０ 元。租赁协 议价格与市场价格基本相符。 ６、业务合作 本公司 ２００２ 年度与中国机械进出口（集团）有限公司合作出口业务，并收取 ７４２，３４８．８１ 元分成款。 ７、共同投资 本公司 ２００２ 年度与中技总公司共同投资组建北京中技引玉景观科技发展有限 公司。该公司注册资金为 ５００ 万元人民币，本公司出资 ４００ 万元人民币，出资比例 为 ８０％；中技总公司出资 １００ 万元人民币，出资比例为 ２０％。同时投资双方按比例 出资 ３，１２５ 万元人民币作为周转营运资金支持该公司的运作。 ８、其他交易 根据 １９９７ 年 ９ 月 １８ 日与中技国际贸易公司签定的合同处置协议，中技国际贸 易公司将其与巴基斯坦 ＣＨＥＭＩ ＶＩＳＣＯＦＩＢＲＥ ＬＴＤ．于 １９９６ 年 １ 月 １５ 日签定的、出口 年产一万吨粘胶纤维成套设备合同转由本公司继续履行，该合同总价款为 １８，３６０，０００．００ 美元。合同执行情况详见附注十一、１。 -43 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 ２００２ 年 ２００１ 年 中国技术进出口总公司 其他应收款 ７９，２０６．８６ ２４０，３９１．１５ 其他应付款 ６，２５０，０００．００ ０．００ 八、或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无重大或有事项。 九、承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 １、根据 ２０００ 年 １２ 月本公司与中国进出口银行及中技总公司签定“（２０００）进出 银（信展）字 １６７ 号”展期协议，规定还款计划为：２００３ 年 １ 月归还 ２０００ 万元，本 公司已按期偿还该笔款项。 ２、为提高公司闲置资金利用率和提高公司利润，公司决定以委托国债组合投资 进行短期投资。公司于 ２００３ 年 １ 月 ２３ 日分别与中关村证券股份有限公司和泰阳证 券有限责任公司签订委托国债组合投资管理协议书，委托金额为各 １５，０００ 万元人 民币，总计人民币 ３０，０００ 万元。 委托国债组合投资期限自 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日起至 ２００３ 年 １２ 月 ２０ 日止。 ３、本公司于 ２００３ 年 ２ 月 １２ 日收到本公司实际控制人中国通用技术（集团）控股 有限责任公司就拟将本公司控股股东中技总公司持有的本公司国有法人股股权无偿 划转至通用技术集团的通知，具体内容详见附注七、（一）、３。 ４、除上述事项外，本公司无其它重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 １、１９９６ 年 １ 月 １５ 日签署的向巴基斯坦出口年产一万吨粘胶纤维成套设备合同 规定，总合同价款为 １８，３６０，０００ 美元。按合同有关条款规定，合同价款的 ２５％，即 ４，５９０，０００．００ 美元做为预付款在合同签定后由买方先行支付；合同价款的 ７５％，即 １３，７７０，０００．００ 美元作为延期付款，延期付款期限为五年，本公司已于 １９９８ 年履行 完毕合同规定的交货义务，根据上述合同条款买方应于 ２００３ 年支付最后一笔合同 款，履行付款义务。 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日，买卖双方在原合同基础上签定了谅解备忘录，其中明确规 定买方应于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日前支付剩余未付本金及利息共计 １２，６８３，８９１ 美元。 本公司按期收到了该笔款项，至此，合同执行完毕。考虑到该合同项下部分发出商 品尚未取得购货发票，以及可能存在部分与项目有关的后续费用支出，根据收入、 成本确认的配比原则，本年度除预留 ２００ 万美元以后年度确认收入外，收到的其余 -44 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 合同款项全部在本年确认收入，同时结转相应成本。 ２、除上述事项外，本公司无其他重要事项。 补充资料 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益 率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司 ２００２ 年度全面摊薄和加权平均计算 的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.33% 11.52% 0.5059 0.5059 营业利润 4.67% 4.75% 0.2086 0.2086 净利润 7.75% 7.88% 0.3462 0.3462 扣除非经常性损益后的净利润 5.48% 5.58% 0.2449 0.2449 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 中技贸易股份有限公司 2003 年 3 月 19 日 -45 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 附：会计报表 资产负债表 单位： 人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 610,157,633.11 575,219,120.21 619,594,547.45 619,594,547.45 短期投资 97,400,000.00 97,400,000 200,000,000.00 200,000,000.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 5,300,493.27 3,437,887.92 25,451,205.14 25,451,205.14 其他应收款 1,476,401.22 26,167,461.84 28,417,499.81 28,417,499.81 预付账款 29,742,248.43 29,202,076.69 5,757,947.52 57,578,947.52 应收补贴款 3,413,475.69 3,413,475.69 6,298,648.85 6,298,648.85 存货 62,164,256.41 61,542,750.36 75,982,452.76 75,982,452.76 待摊费用 80,343.01 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 809,734,851.14 796,382,772.71 1,013,323,301.53 1,013,323,301.53 长期投资： 长期股权投资 162,383,576.86 167,023,148.77 162,383,576.86 162,383,576.86 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 162,383,576.86 167,023,148.77 162,383,576.86 162,383,576.86 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 27,814,894.21 27,208,131.41 25,944,096.79 25,944,096.79 减：累计折旧 7,414,611.60 7,370,466.03 5,788,938.14 5,788,938.14 固定资产净值 20,400,282.61 19,837,665.38 20,155,158.65 20,155,158.65 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额 20,400,282.61 19,837,665.38 20,155,158.65 20,155,158.65 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 20,400,282.61 19,837,665.38 20,155,158.65 20,155,158.65 无形资产及其他资产： 无形资产 8,668,505.48 8,668,505.48 9,009,707.88 9,009,707.88 长期待摊费用 550,000.00 550,000.00 378,686.31 378,686.31 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 9,218,505.48 9,218,505.48 9,388,384.19 9,388,384.19 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 1,001,737,216.09 992,462,092.34 1,205,250,421.23 1,205,250,421.23 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 236,223,722.20 235,897,551.16 438,131,958.54 438,131,958.54 预收账款 100,277,425.53 99,675,486.53 94,468,916.71 94,468,916.71 应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00 应付福利费 734,310.74 638,258.98 808,819.01 808,819.01 应付股利 13,035,000.00 13,035,000.00 13,035,000.00 13,035,000.00 应交税金 -23,504,372.04 -23,908,995.33 -18,408,832.79 -18,408,832.79 其他应交款 59,914.82 57,364.38 -63,797.94 -63,797.94 其他应付款 15285045.49 8,857,913.50 51,166,593.55 51,166,593.55 预提费用 256,763.26 0.00 0.00 0.00 -46 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 382,367,810.00 374,252,579.22 579,138,687.08 579,138,687.08 长期负债： 长期借款 36,000,000.00 36,000,000.00 76,000,000.00 76,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 36,000,000.00 36,000,000.00 76,000,000.00 76,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 418,367,810.00 410,252,579.22 655,138,687.08 655,138,687.08 少数股东权益 1,159,892.97 0.00 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 130,350,000.00 130,350,000.00 130,350,000.00 130,350,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 130,350,000.00 130,350,000.00 130,350,000.00 130,350,000.00 资本公积 320,535,986.57 320,535,986.57 320,535,986.57 320,535,986.57 盈余公积 48,485,705.32 48,485,705.32 39,459,149.52 39,459,149.52 其中：法定公益金 24,242,852.66 24,242,852.66 19,729,574.76 19,729,574.76 未分配利润 82,837,821.23 82,837,821.23 59,766,598.06 59,766,598.06 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 5,822,09,513.12 582,209,513.12 550,111,734.15 550,111,734.15 合计 负债和所有者权益（或股东 1,001,737,216.09 992,462,092.34 1,205,250,421.23 1,205,250,421.23 权益）总计 -47 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 单位： 人民币元 本期数 上期数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,307,107,078.61 2,297,842,556.04 2,482,811,037.90 2,482,811,037.90 减：主营业务成本 2,239,364,358.48 2,235,065,449.51 2,420,258,049.22 2,420,258,049.22 主营业务税金及附加 1,792,147.74 1,485,707.42 1,696,397.09 1,696,397.09 二、主营业务利润（亏损以 65,950,572.39 61,291,399.11 60,856,591.59 60,856,591.59 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 1,179,225.13 1,129,225.13 3,112,606.77 3,112,606.77 “-”号填列） 减: 营业费用 9,936,487.27 8,824,982.22 10,643,445.54 10,643,445.54 管理费用 25,568,226.44 22,452,146.98 42,639,445.91 42,639,445.91 财务费用 4,428,440.63 4,466,534.40 886,185.16 886,185.16 三、营业利润 （亏损以 “-” 27,196,643.18 26,676,960.64 9,800,121.75 9,800,121.75 号填列） 加：投资收益 （损失以 “-” 23,908,292.24 23,890,866.01 45,243,070.87 45,243,070.87 号填列） 补贴收入 42,225.00 42,225.00 218,207.22 218,207.22 营业外收入 1,611.90 1,611.90 30,000.00 30,000.00 减：营业外支出 7,651.50 0.00 1,013.88 1,013.88 四、利润总额（亏损总额以 51,141,120.82 50,611,663.55 55,291,385.96 55,291,385.96 “-”号填列） 减：所得税 5848448.88 5,478,884.58 6,256,464.49 6,256,464.49 减：少数股东损益 159,892.97 0.00 0.00 0.00 五、净利润（亏损以“ -”号 45,132,778.97 45,132,778.97 49,033,921.47 49,033,921.47 填列） 加：年初未分配利润 59,766,598.06 59,766,598.06 33,574,460.89 33,574,460.89 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 104,899,377.03 104,899,377.03 82,608,382.36 82,608,382.36 减：提取法定盈余公积 4,513,277.90 4,513,277.90 4,903,392.15 4,903,392.15 提取法定公益金 4,513,277.90 4,513,277.90 4,903,392.15 4,903,392.15 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 95,872,821.23 95,872,821.23 72,801,598.06 72,801,598.06 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 13,035,000.00 13,035,000.00 13,035,000.00 13,035,000.00 转作资本（或股本）的普通 0.00 0.00 0.00 0.00 股股利 八、未分配利润 82,837,821.23 82,837,821.23 59,766,598.06 59,766,598.06 补充材料： 出售、处置部门或被投资单 0.00 0.00 0.00 0.00 位所得收益 自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 会计政策变更增加（或减少） 0.00 0.00 0.00 0.00 利润总额 会计估计变更增加（或减少） 534,980.66 534,980.66 0.00 0.00 利润总额 债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 其它 0.00 0.00 0.00 0.00 -48 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 单位： 人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 737,266,207.77 729,281,165.75 收到的税费返还 25,591,897.78 25,591,879.78 收到的其他与经营活动有关的现金 13,209,098.26 6,863,759.02 现金流入小计 776,067,185.81 761,736,804.55 购买商品、接受劳务支付的现金 836,543,253.44 831,391,589.04 支付给职工以及为职工支付的现金 12,832,434.07 11,873,973.28 支付的各项税费 13,716,645.94 13,408,601.30 支付的其他与经营活动有关的现金 43,070,211.69 65,062,777.82 现金流出小计 906,162,545.14 921,736,941.44 经营活动产生的现金流量净额 -130,095,359.33 -160,000,136.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 509,470,072.89 477,563,074.75 取得投资收益所收到的现金 8,288,219.35 8,288,219.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 7,846,479.87 7,846,479.87 现金流入小计 525,604,772.11 493,697,773.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,465,097.79 1,841,834.99 投资所支付的现金 387,250,000.00 360,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 389,715,097.79 361,841,834.99 投资活动产生的现金流量净额 135,889,674.32 131,855,938.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 0.00 借款所收到的现金 0.00 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 1,000,000.00 0.00 偿还债务所支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,155,750.00 16,155,750.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 16,155,750.00 16,155,750.00 筹资活动产生的现金流量净额 -15,155,750.00 -16,155,750.00 四、汇率变动对现金的影响 -75,479.33 -75,479.33 五、现金及现金等价物净增加额 -9,436,914.34 -44,375,427.24 -49 - 中技贸易股份有限公司 2002 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 45,132,778.97 45,132,778.97 加：计提的资产减值准备 -9,295,372.73 -9,316,966.63 固定资产折旧 1,625,673.46 1,581,527.89 无形资产摊销 341,202.40 341,202.40 长期待摊费用摊销 428,676.31 0.00 待摊费用减少（减：增加） -80,343.01 0.00 预提费用增加（减：减少） 256,763.26 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 0.00 0.00 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 -3,749,671.90 -3,749,671.90 投资损失（减：收益） -23,908,292.24 -23,890,866.01 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 13,818,196.35 14,439,702.40 经营性应收项目的减少(减：增加) 83,125,555.44 60,842,365.81 经营性应付项目的增加(减：减少) -237,950,418.61 -245,808,886.13 其他 0.00 0.00 少数股东本期收益 159,892.97 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -130,095,359.33 -160,000,136.89 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 610,157,633.11 575,219,120.21 减：现金的期初余额 619,594,547.45 619,594,547.45 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -9,436,914.34 -44,375,427.24 -50 -