光电股份(600184)新华光2003年年度报告

湖北新华光信息材料股份有限公司 二○○三年年度报告 二○○四年三月十六日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事杨开忠先生、冯继平先生由于公务繁忙、出差等原因未亲自出席第二 届董事会第二次会议，杨开忠先生书面委托独立董事干福熹先生、冯继平先生书面 委托董事长詹祖盛先生代为出席会议并行使表决权。 公司负责人董事长詹祖盛先生、总经理熊熙然先生、主管会计工作负责人副总 经理兼财务总监王朝钦先生、会计机构负责人财务部部长李光元先生声明：保证本 年度报告中财务报告真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介........................................... 4 二、会计数据和业务数据摘要..................................... 5 三、股本变动及股东情况......................................... 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况......................... 9 五、公司治理结构.............................................. 11 六、股东大会简介.............................................. 13 七、董事会报告................................................ 14 八、监事会报告................................................ 21 九、重要事项.................................................. 22 十、财务报告.................................................. 24 十一、备查文件目录............................................ 45 3 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：湖北新华光信息材料股份有限公司 公司法定英文名称：HuBei New HuaGuang Information Materials CO.,LTD. 公司英文名称缩写：NHG (二)公司法定代表人：詹祖盛 (三)公司董事会秘书：樊后檐 联系地址：湖北省襄樊市长虹北路129号公司董事会秘书办公室 电话： 0710－3349712 传真： 0710－3349308 电子信箱： newhgzqb@vip.163.com 证券事务代表：吴 昊 联系地址：湖北省襄樊市长虹北路129号公司证券部 电话： 0710－3349712 传真： 0710－3349308 电子信箱：newhgzqb@vip.163.com (四)公司注册地址：湖北省襄樊市长虹北路129号 邮编：441003 公司办公地址：湖北省襄樊市长虹北路129号 邮编：441003 公司国际互联网址：http://www.hbnhg.com 电子邮箱：hbnhg @hbnhg.com (五)公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 证监会指定登载公司年度报告的网站网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：证券部 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新华光 股票代码：600184 (七)其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 2000年8月31日, 湖北省襄樊市长虹北路129号 4 企业法人营业执照注册号：4200001141750 税务登记号码：420606722029059 公司聘请的会计师事务所：中勤万信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：湖北省武汉市武昌区东湖路7号 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 2003 年度主要利润指标 (单位：元) 项 目 金 额 利润总额 13,129,864.22 净利润 13,292,281.03 扣除非经常性损益后的净利润 13,095,351.45 主营业务利润 33,489,350.72 其他业务利润 620,575.74 营业利润 11,047,121.55 投资收益 244,719.11 补贴收入 1,897,249.49 营业外收支净额 -59,225.93 经营活动产生的现金流量净额 6,052,064.95 现金及现金等价物净增减额 151,770,217.55 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细：（单位：元） 项 目 金 额 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 28,213.46 他长期资产产生的损益 (二)各种形式的政府补贴 66,842.51 (三)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -25,477.90 备后的其他各项营业外收入、支出 (四)以前年度已经计提各项减值准备的转回 127,351.51 合 计 196,929.58 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 指标项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 97,006,833.38 90,287,814.46 85,752,720.50 净利润 13,292,281.03 12,675,814.43 14,425,282.71 扣除非经常性损益后的净利润 13,095,351.45 12,703,151.11 14,341,137.29 总资产 407,527,110.69 218,787,248.20 194,647,438.62 5 股东权益 269,505,407.41 89,290,770.31 76,586,710.14 每股收益（摊薄） 0.19 0.32 0.36 每股收益（加权） 0.3 0.32 0.36 扣除非经常性损益后每股收益（摊薄） 0.19 0.32 0.36 扣除非经常性损益后每股收益（加权） 0.29 0.32 0.36 每股净资产 3.85 2.23 1.91 调整后的每股净资产 3.85 2.23 1.91 每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.44 0.63 全面摊薄净资产收益率(%) 4.93 14.20 18.84 加权净资产收益率(%) 10.63 15.29 20.82 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 (%) 4.86 14.23 18.73 扣除非经常性损益后加权净资产收益率(%) 10.47 15.32 20.69 （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.43 26.78 0.48 0.74 营业利润 4.10 8.83 0.16 0.25 净利润 4.93 10.63 0.19 0.30 扣除非经常性损益后的净利润 4.86 10.47 0.19 0.29 （四）本年度股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 40,000,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00 资本公积 18,235,433.23 144,922,356.07 163,157,789.30 法定盈余公积 3,105,533.71 1,329,228.10 4,434,761.81 法定公益金 3,105,533.71 1,329,228.10 4,434,761.81 未分配利润 24,844,269.66 13,292,281.03 10,658,456.20 27,478,094.49 股东权益合计 89,290,770.31 190,873,093.30 10,658,456.20 269,505,407.41 变动原因： 1、股本变动原因：经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]122号”文 核准，公司于2003年10月22日，采用全部向二级市场投资者配售方式首次公开发行A 股股票3000万股。 2、资本公积变动原因：向关联方出售产品及债务重组形成资本公积293,056.07 元，溢价发行A股股票3000万股，形成资本公积144,629,300.00元，合计增加 144,922,356.07元。 3、法定盈余公积和法定公益金增加系按净利润的10%分别计提的法定盈余公积 和法定公益金。 6 4、未分配利润： 本期增加系本期净利润13,292,281.03元转入所致。 本期减少10,658,456.20元： （1）根据2003年度利润分配预案按10%的比例分别计提的法定盈余公积和法定 公益金，合计减少未分配利润2,658,456.20元。 （2）公司2002年度股东大会决议将以前年度滚存的未分配利润向所有股东按每 股0.20元进行分配，合计分配现金股利8,000,000.00元。 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 变动前 公积金 变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 40000000 40000000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 40000000 40000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40000000 40000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30000000 30000000 30000000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 30000000 30000000 30000000 三、股份总数 40000000 30000000 30000000 70000000 (二)股票发行与上市情况 7 1、2000年8月，原湖北华光器材厂（现湖北华光新材料有限公司）联合襄樊华 天元件有限公司、南阳市卧龙光学有限公司、北方光电工贸有限公司、深圳市同仁 和实业有限公司共同发起设立本公司，公司注册资本3000万元，其中国有法人股3270 万股、社会法人股730万股。 2、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]122号《关于核准湖北新华光 信息材料股份有限公司公开发行股票的通知》，2003年10月22日，公司采用向二级 市场投资者定价配售的方式发行每股面值1.00元的人民币普通股3000万股，每股发 行价为6.14 元。 3、根据上海证券交易所上证上字[2003]131号文《关于湖北新华光信息材料股 份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》，2003年11月6日，本公司3000万股 社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。 4、公司无内部职工股。 (三)股东情况介绍 1、报告期末，本公司共有股东19334户。 2、截止2003 年12 月31 日，前十名股东持股情况如下 股份类别 质押或 股东性质 年度内 年末持股 （已流通 冻结的 股东名称（全称） 比例％ （国有股东 增减 数量 或未流 股份数 或外资股东 通） 量 湖北华光新材料有限公司 31700000 45.29 未流通 无 法人股东 襄樊华天元件有限公司 5300000 7.57 未流通 无 法人股东 南阳市卧龙光学有限公司 1000000 1.43 未流通 无 法人股东 北方光电工贸有限公司 1000000 1.43 未流通 无 法人股东 深圳市同仁和实业有限公司 1000000 1.43 未流通 无 法人股东 黄 琳 109899 109899 0.16 流通 未知 自然人股东 韩 英 80000 80000 0.11 流通 未知 自然人股东 洪 荒 71000 71000 0.10 流通 未知 自然人股东 谷红辉 57700 57700 0.08 流通 未知 自然人股东 束逸峰 54169 54169 0.08 流通 未知 自然人股东 前十名股东中湖北华光新材料有限公司、北方光电工贸有限公司的实际控制人 同为中国兵器工业集团公司，上述两股东之间存在一定的关联关系，但不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东之间未知有 无关联关系或是否属于一致行动人。 3、公司控股股东情况简介 控股股东名称：湖北华光新材料有限公司 法定代表人：魏灿如 成立日期：2000年10月18日 注册资本：9285万元 8 公司类别：有限责任公司（国有独资） 经营范围：眼镜、望远镜、普通机械、电气机械及器材的制造和销售；经营本 企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机 器设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；开展本企业的进料加工和“三 来一补”业务；房屋租赁；批零兼营五金交电、日用百货。 本报告期内本公司的控股股东未发生变化。 湖北华光新材料有限公司的实际控制人简介: 湖北华光新材料有限公司的实际控制人中国兵器工业集团公司是中央直接管 理的特大型国有重要骨干企业，是国家应对挑战和危机的战略性团队，集中了中国 兵器工业的骨干研制和生产能力，代表着中国兵器工业的发展方向和水平；中国兵 器工业集团公司是国家授权投资的机构和国有资产经营主体，享有投资决策权、资 产收益权、外事审批权、进出口权和工程承包权，实行产品经营与资本经营相结合； 中国兵器工业集团公司是中国最大的武器装备制造集团，在中国的国防现代化建设 中发挥着基础性的战略地位和作用。 4、公司前十名流通股股东情况： 单位：股 序号 股东名称（全称） 年末持股数量 持股种类 股东关联关系 1 黄 琳 109899 A股 2 韩 英 80000 A股 3 洪 荒 71000 A股 公司未知前10 4 谷红辉 57700 A股 名流通股东之 5 束逸峰 54169 A股 间是否存在关 6 王秋云 53511 A股 联关系 7 李 翾 50682 A股 8 马兴銮 50000 A股 9 邵丽娟 50000 A股 10 胡志强 45900 A股 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员基本情况 年初 年末 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 持股数 詹祖盛 男 42 董事长 2003.12-2006.12 0 0 熊熙然 男 45 董事、总经理 2003.12-2006.12 0 0 王朝钦 男 40 董事、副总经理 2003.12-2006.12 0 0 9 冯继平 男 41 董事 2003.12-2006.12 0 0 齐宝玉 男 54 董事 2003.12-2006.12 0 0 李生新 男 56 董事 2003.12-2006.12 0 0 王志泰 男 63 独立董事 2003.12-2006.12 0 0 干福熹 男 71 独立董事 2003.12-2006.12 0 0 杨开忠 男 42 独立董事 2003.12-2006.12 0 0 李建模 男 55 监事会主席 2003.12-2006.12 0 0 宋传华 男 46 监事 2003.12-2006.12 0 0 万启成 男 49 监事 2003.12-2006.12 0 0 张延宏 男 56 监事 2003.12-2006.12 0 0 孔晓华 男 32 监事 2003.12-2006.12 0 0 刘向东 男 41 副总经理 2003.12-2006.12 0 0 李克炎 男 41 副总经理 2003.12-2006.12 0 0 张 卫 男 34 副总经理 2003.12-2006.12 0 0 樊后檐 男 34 董事会秘书 2003.12-2006.12 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 董事长詹祖盛先生自2000年10月起任湖北华光新材料有限公司董事、总经理； 董事熊熙然先生、王朝钦先生自2000年10月起任湖北华光新材料有限公司董事；董 事冯继平先生自2000年10月起任湖北华光新材料有限公司副总经理；董事齐宝玉先 生自2000年6月起任深圳市同仁和实业有限公司董事长；董事李生新先生自2002年2 月起任南阳市卧龙光学有限公司董事长；监事会主席李建模先生自2000年10月起任 湖北华光新材料有限公司党委书记、副董事长；监事宋传华先生自2000年10月起任 湖北华光新材料有限公司副总经理；监事万启成先生自2002年3月起任襄樊华天元件 有限公司董事长；监事张延宏先生自1996年2月起任北方光电工贸有限公司经管处处 长。 (二)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 在公司领取报酬的董事、监事，根据公司工资分配方案，报酬分为两部分，基 本工资按月考核发放，年终再根据年度生产经营业绩计算年度奖励；董事、监事同 时根据公司董事会成员、监事会成员工作待遇实施办法领取会议津贴；高级管理人 员实行岗位绩效工资形式的年薪制，由岗位工资、绩效工资、长期风险收入和特殊 奖励四部分组成，实行年度考核与任内考核相结合。公司高级管理人员的报酬为预 支，当年的全部报酬根据全年业绩考核结果确定后发放。公司现任董事、监事和高 级管理人员的年度报酬总额（包含董事、监事会议津贴）为104.66万元。金额最高 的前三名董事报酬总额为46.21万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 40.89万元。独立董事的津贴均为每人每年3万元，王志泰先生于2003年12月27日被 聘任为公司独立董事，因此未领取独立董事津贴。 公司现任董事、监事、高级管理人员共18人，本年度在公司领取报酬的有11人， 年度报酬在10万元以上的6人，3－6万元的4人，3万元以下的1人。 董事冯继平、齐宝玉、李生新，监事宋传华、万启成、张延宏除应在公司领取 10 董监事会议津贴外，均不在公司领取报酬，在各自任职单位领薪。 (三)董事、监事、高级管理人员变动情况： 报告期内，公司第一届董事会、第一届监事会任期届满，2003年12月27日公司 2003年第一次临时股东大会通过了董事会、监事会换届选举议案。董事会由原来11 人调整为9人，王思增先生、邹服进先生、李宗樵先生、宋传华先生不再担任公司董 事职务，同时选举李生新先生为董事、王志泰先生为独立董事；监事会由原来3人调 整为5人，徐华峰先生不再担任公司监事职务，选举宋传华先生、万启成先生、张延 宏先生为监事。 2003年12月27日公司二届一次董事会续聘熊熙然先生为总经理、续聘王朝钦先 生为副总经理聘兼财务总监、续聘刘向东先生为副总经理、续聘李克炎先生为副总 经理、续聘樊后檐先生为董事会秘书、聘任张卫先生为副总经理。曹幼鸣女士因工 作调动，辞去副总经理职务。 (四)公司员工情况： 截止2003年12月31日，公司共有员工941名，其中生产人员692名，销售人员41 名，技术人员133名，财务人员21名，行政管理人员54名。 学历情况：硕士学历2人、本科学历116人、大专学历173人、高中及中专446人。 职称情况：高级职称29人、中级职称129人、初级职称187人。 公司已参加社会统筹养老保险，按规定标准及时足额上缴保险金，不再对退休 职工支付任何费用。 五、公司治理结构 (一) 公司治理情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制 度，规范公司运作，相继制定和修改完善了《公司章程》、《股东大会、董事会、 监事会议事规则》、《总经理办公细则》、《独立董事制度》、《关联交易决策制 度》、《长期投资管理制度》、《信息披露制度》等制度，基本符合中国证监会发 布的《上市公司治理准则》的要求。具体情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够严格按照《股东大会规范意见》的要求 召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，使股东充 分行使表决权；能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己 的职权；尽可能避免关联交易，通过各种努力将关联交易减少到最低限度。公司还 认真接待每一位股东来访和来电咨询，在公司网站上建立投资者关系专栏，使股东 了解公司的治理及运作情况。 （2）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事， 本报告期公司进行了董事会换届选举，并将独立董事由2名提高到3名，独立董事所 占比例为全体董事人数的三分之一。董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 11 求；公司董事会按照《董事会议事规则》、《独立董事制度》开展工作，各位董事 以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极接受有关培训，熟悉相关法律 法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利。 （3）关于监事和监事会：本年度监事会进行了换届选举，由3人调整为5人， 加强了监事会的监督力量，新当选监事组成、结构更加合理；公司监事会按照法律 法规和《监事会议事规则》积极开展工作，列席公司股东大会和董事会，认真履行 职责，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他高管人员实行合法监督。 （4）关于经理层：本年度公司聘任了新一届经理层，并与所有高级管理人员 签订了聘任合同。公司经理层结构合理，能够很好地完成生产经营任务和执行董事 会决议。 （5）关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接 干预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公 司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监 事会、经理层和经营管理的职能部门能够独立运作；公司董事长与控股股东董事长 分设；公司经理层均在本公司领取报酬，不存在双重任职现象。 （6）关于绩效评价与激励约束机制：公司对经理层已制定了一些绩效评价、 考核和激励约束机制政策，并正在积极着手寻找其他有效的办法和途径，来进一步 完善高管人员的绩效评价标准和激励约束机制。 （7）关于利益相关者：公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客 户、供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。 （8）关于信息披露：公司制定了《信息披露制度》，指定董事会秘书负责信 息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询；及时准确地向证监会派出机构报告 有关情况。 2、存在的差异及改进措施 目前公司暂未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专项委员会。公司二届二 次董事会已通过了设立董事会专门委员会的预案，提交年度股东大会审议，并制定 了董事会专门委员会实施细则。 二届二次董事会还根据公司实际情况、公司章程及有关规定，修订了股东大会、 董事会议事规则、关联交易决策制度、信息披露制度，提交年度股东大会审议；同 时还制定了投资者关系管理办法、重大信息管理办法，使公司制度体系不断完善， 更加符合公司实际及法律、法规对上市公司要求。 (二)独立董事履行职责情况 本报告期，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》规定，将董事会中独立董事人数由两名提高到三名，独立董事所占比例为董事 会人数的三分之一，专业涵盖会计、管理、技术等方面，董事会人员结构和专业结 构进一步合理。 独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极 认真参加公司董事会和股东大会，因故未能参会时均委托其他董事代为行使表决权， 为公司的长远发展和管理出谋划策，对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展 都起到了积极作用，维护了广大中小股东的利益。 12 (三)公司与控股股东业务、资产、人员、机构、财务分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东湖北华光新材料有限公 司及其控股子公司相互独立，完全具备面向市场自主经营的能力。 (1)在业务方面。公司生产经营从原材料采购、产品研制开发、生产到销售的 全过程均是独立完整的，完全不依赖控股股东。 (2)在人员方面。公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，与所有员工均 签订了劳动合同，公司现在的经理层人员都在本公司领取报酬，没有双重任职现象。 (3)在资产方面。公司产权明晰，拥有独立的生产系统和配套设施、独立拥有 采购和销售系统，拥有相应的工业知识产权、商标等无形资产。 (4)在机构方面。公司建立了能够满足生产经营管理需要的组织机构，“三会” 运作良好，各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。 (5)在财务方面。公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 (四)、公司绩效考评和激励约束机制情况 1．据公司章程规定,由公司董事会决定公司高级管理人员的聘任：聘任或者解 聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名,聘任或解聘公司副总经理、财务总 监等高级管理人员,任期三年。公司与所有高级管理人员签订了聘用合同，并根据公 司总经理办公细则，明确了高级管理人员的职责与义务。 2．公司董事会通过了公司经营者薪酬待遇暂行办法，对公司经理层实行岗位 绩效工资形式的年薪制，按经营业绩和个人岗位工作业绩量化考核，具体由公司董 事会根据经营者薪酬待遇暂行办法对公司高级管理人员的经营管理业绩进行考评。 3．公司制定和实施了领导人员管理办法、科技与经营成果奖励暂行办法、“拔 尖人才”评审奖励办法等，规范了对公司经理层及相关专业人才的约束与激励。 六、股东大会简介 本年度内召开股东大会2次，具体情况简介如下： (一) 2002 年度股东大会简介 根据公司第一届董事会第八次会议决议，公司 2002 年度股东大会于 2003 年 3 月 28 日在公司会议室召开。股东或授权代表共 5 人出席了会议，代表股份 40,000,000 股，占公司总股本的 100%，符合公司法和有关法律、法规的规定。董事 长詹祖盛先生召集并主持了股东大会。根据议程，股东大会听取、审议并以投票表 决方式一致通过以下事宜： 1. 2002 年度董事会工作报告。 2. 2002 年度监事会工作报告。 3. 2002 年度财务决算及利润分配方案。 4. 2003 年度财务预算方案。 5. 聘请中勤万信会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度财务审计机构。 13 6. 关于修改公司经营范围的议案。 7. 接收冷顶瓷铂连熔工艺技术并许可湖北华光新材料有限公司无偿使用。 8. 修订公司董事会、监事会成员工作待遇实施办法。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 (二) 2003 年第一次临时股东大会简介 根据公司第一届董事会第九次会议决议，2003 年11月26日以公告的形式通知 召开2003 年第一次临时股东大会，股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事 项等相关董事会决议、股东大会会议通知刊登在《上海证券报》上。 大会于2003年12月27日在湖北省襄樊市银都宾馆会议室召开。出席会议的股东 （含股东代理人）共5人，代表股份40,000,000股，占公司总股本的57.14%，符合《公 司法》和公司章程的有关规定。股东大会听取、审议并以记名投票方式表决通过如 下议案： 1．一届董事会工作报告 2．一届监事会工作报告 3．关于修改公司章程的议案 4．关于与湖北华光新材料有限公司签订国债技改项目设备供货合同的议案 5．合资组建凤凰光学（上海）有限公司的议案 6．董事会换届选举的议案 7．监事会换届选举的议案 8．募集资金使用管理办法 北京市海问律师事务所徐毓秀律师出席本次股东大会并出具法律意见书，认为 本次会议召集和召开的程序、出席本次会议的人员资格和本次会议的表决程序均符 合有关法律和公司章程的有关规定，本次会议作出的决议合法、有效。 大会决议公告刊登在2003年12月30日《上海证券报》。 七、董事会报告 (一) 报告期内经营情况的讨论与分析 2003 年是公司发展史上具有重大转折和历史意义的一年。本年度，公司实现了 股票发行上市，成为国内光学玻璃材料行业第一家上市公司，迎来了公司崭新的发 展机遇。同时公司上下共同努力，较好地完成了年初提出的生产经营目标，生产经 营状况较 2002 年又有了新的提高与改善。 2003 年是公司进行产品结构调整十分关键一年。2003 年，市场对品质要求更 高的高品质光学玻璃、镧系玻璃和环保玻璃等新产品需求增加。公司在募集资金还 没有到位的情况下，克服困难，积极自筹资金进行项目的技术改造与建设，同时对 产品结构进行调整，压缩附加值较低的传统光学玻璃地生产，筹集资金进行高品质 光学玻璃和环保玻璃等新产品的生产，很好地抓住了市场机遇，高品质光学玻璃市 场份额逐渐提高。同时，公司积极扩大海外市场，出口创汇较 2002 年增长 99.07%， 占公司 2003 年主营业务收入的 17.68%。 14 2003 年,在公司全体员工的共同努力下,公司实现销售收入 97,006,833.38 元, 较 2002 年增长 7.44%；实现净利润 13,292,281.03 元，比上年增长 4.86%；产品结 构有所改善,主营业务盈利能力得到加强。但由于公司期间费用增加，致使公司营业 利润较上年有所下降。在积极做好主业的同时,公司努力争取国家有关政策扶持，享 受三线调迁企业增值税超基数返还、资源综合利用免征企业所得税、技术改造国产 设备投资抵免企业所得税等税收优惠政策，本年度净利润较上年有所增长。 2003 年，因公司产品结构调整的因素导致资金较为紧张，而股票发行工作在十 月底才完成，致使公司项目建设不能全面展开，失去了一些市场机会。2004 年，公 司将全面展开募集资金项目建设，争取让项目尽快产生收益，将公司产品结构调整 带入一个新阶段，逐步实现公司产品的升级换代，实现由以传统光学材料为主向以 光电子信息材料等特种光学材料为主转型的目标。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 公司经营范围为：磁盘微晶玻璃基板、光学加工磁盘微晶玻璃基板、微晶 玻璃、玻璃微粉、玻璃微珠及光学玻璃方面的信息材料、光电子材料、光学材 料的研究、开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营 本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务 （国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和 “三来一补”业务；光纤元器件的研究、开发、生产、销售；光通信设备的设 计、安装、调试和维修。 公司主营业务为：光学玻璃、光学玻璃一次、二次型件、微晶玻璃基板以 及光电子材料的生产与销售。 2、公司主营业务业绩 (1)主营业务分行业情况表： 主营业务 主营业务 主营业务收入 分行业或 主营业务成本比 毛利率比上 收入 成本 毛利率(%) 比上年增减 分产品 上年增减（％） 年增减（％） (万元) (万元) （％） 光学玻璃 9468.00 6165.99 34.88 4.86 5.10 -0.15 其他 232.68 138.95 40.28 (2)主营业务分地区情况表： 业务收入 业务成本 主营业收入比 主营业务成本比 毛利率比上 项目 毛利率(%) (万元) (万元) 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（％） 国内 7985.62 5212.78 34.72 -2.22 -3.04 0.55 国外 1715.06 1092.17 36.32 99.07 122.70 -6.76 3、公司控股子公司的经营情况及业绩 （1）襄樊华光特科技术有限公司 该公司注册地址为湖北省襄樊市长虹北路129号，注册资本1245万元，本 公司占其出资额的55%。截至报告期末，本公司已以设备出资形式缴足第一期 出资人民币427.9万元，占其实收资本总额的55%，美国ATCOR公司已以设备出 15 资形式缴足第一期出资人民币350.1万元，占其实收资本总额的45%。经营范围 为：磁盘玻璃基板的生产和销售，新型信息材料的研究和开发，提供技术咨询 和技术服务。 截至本报告期末，该公司总资产7,831,888.62元，净资产7,419,073.75 元，2003 年实现销售收入125,284.27元，净利润-360,926.25元。 （2）湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司 该公司注册地址为湖北省鄂州市庙鹅岭村，注册资本1000万元，本公司占有35% 的股权。经营范围为：制造眼镜、光学玻璃以及玻璃眼镜片。 截止2003年12月31日，公司总资产34,486,440.22元，净资产17,000,261.69元， 2003年实现销售收入22,186,988.37元，净利润774,301.50元。 4、主要供应商和客户情况 本公司主要生产和销售光学玻璃材料系列产品。公司向前五名供应商采购总金 额为12,177,291.33元，占本公司年采购总额的37.04%。本公司向前五名客户销售额 合计为38,107,500.00元，占公司全部销售收入比例为39.28%。 5、经营中出现的问题和解决方案 （1）产品结构还需继续调整。公司继续调整产品结构,加大附加值高的光学玻 璃的生产与销售，提高其在产品结构中的比例，打造新的核心产品。 （2）销售收入增长不够理想。2003年度,公司销售收入虽然有7.44%的增长,但 主要是产品出口增长所致,国内市场销售收入较2002年度下降2.22%,针对这一问题, 公司计划通过加大核心客户的发掘与培育、对下游企业进行战略投资、加快项目建 设、提高新产品销售力度等措施，不断扩大客户群体，积极开拓国际市场，实现销 售收入的快速增长。 （3）应收帐款较高。原因一是2003年新增部分客户，根据公司信用政策，提 供部分铺底资金；二是出口结算因素增加部分应收帐款。公司计划通过加大应收帐 款催收力度，责任落实到销售人员个人，将货款回收率与销售业绩、个人收入挂钩， 建立坏帐损失追偿制度、客户信用制度；同时处理好经营规模扩大与应收帐款增长 之间的关系，严格赊销管理。 （4）存货增长较快。一是由于公司生产规模的扩大，在产品数量有所增加； 二是由于产品结构调整，高附加值产品比重提高，导致单位在产品、产成品平均成 本提高；三是因背投电视用高品质光学玻璃较普通光学玻璃增加了一道精退火工序， 增加了在产品数量；四是随着各分公司所在地区市场的成熟，公司相应增加了各分 公司产成品的存量；五是随着公司新产品的不断推出、产品品种的增加，导致公司 产成品储备的增加。针对存货的增长，公司计划采取以下措施：一是加快原材料周 转率，制订更为科学的经济定货量；二是大力压缩传统低附加值产品的生产，减少 库存产品品种，从而减少库存产品数量；三是努力做好产销衔接、以单定产，降低 不必要的资金占用；四是作好市场调研，降低相对滞销产品生产比重；五是加大科 研投入，提高产品技术含量，增强产品市场竞争能力，从而降低产品库存期。 （5）工艺技术还需进一步改进。公司将加大科研开发与技术改造投入，不断 完善工艺技术水平，提高产品质量，满足市场对产品质量不断提高的要求。 （6）能源紧张导致产品成本增加。公司生产产品所需的主要能源为电力与液 化汽，由于电力、液化汽供应紧张，价格上涨，导致公司产品成本增加。公司将强 16 化能源管理，并通过技术改造与工艺创新，降低单位产品能耗，达到降低产品成本、 提高竞争力的目的。 6、公司未曾公开披露过2003 年全年度盈利预测。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 （1）公司于2003年10月22日，通过上海证券交易所向二级市场投资者定价配 售方式发行3000万A 股，实际募集资金174,629,300.00元。截止2003 年12 月31 日， 本报告期内投入募集资金16,108,293.57元，累计投入16,108,293.57元，当年收到 存款利息86220.45元，剩余158,607,226.88元全部存于银行。 公司募集资金具体使用情况和项目进展情况详见下表： 金额单位：万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 17462.93 1610.83 1610.83 募集资金总额 集资金总额 实际投入募集 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 资金金额 产生收益金额 度和预计收益 光学加工磁盘微 晶玻璃基板产业 14021 否 化示范工程项目 镧系稀土光学玻 璃生产线技术改 4977 否 造项目 背投电视用高品 质光学玻璃生产 4232 否 1610.83 837.21 38.06% 线技术改造项目 合计 23,230 1610.83 837.21 未达到计划进度和收益的说明 （分具体项目） 光学加工磁盘微晶玻璃基板产业化示范工程项目：截止2003年12月31日，该项 目实际完成投资8009.46万元，其中自筹资金投入8009.46万元，2003年度实现销售收 入128.12万元，销售毛利-99.91万元。对于本项目，公司计划于2004年用募集资金投 入。 镧系稀土光学玻璃生产线技术改造项目：截止2003年12月31日，该项目实际完 成投资448.80万元，其中自筹资金投入448.80万元，公司计划于2004年用募集资金对 本项目进行投资。 背投电视用高品质光学玻璃生产线技术改造项目：截止2003年12月31日，该项 目实际完成投资2139.10万元，其中募集资金投入1610.83万元，自筹资金投入528.27 万元，建成部分生产线，2003年实现销售收入837.21万元，销售毛利545.57万元，2004 年公司计划用募集资金对本项目继续投资。 2、报告期内无非募集资金投资项目。 17 （四）公司财务状况 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产 407,527,110.69 218,787,248.20 86.27 股东权益 269,505,407.41 89,290,770.31 201.83 主营业务利润 33,489,350.72 30,772,793.71 8.83 净利润 13,292,281.03 12,675,814.43 4.86 现金及现金等价物净增加额 151,770,217.55 -9,624,594.39 1676.90 财务状况变动原因: 1、总资产较上年增长原因：(1) 公司2003年度发行新股增加货币资金；（2） 随着生产规模的扩大，应收帐款和存货增加；（3）公司固定资产投资有较大幅度增 加。 2、股东权益较上年同期大幅增加，原因是（1）公司2003年度发行新股增加股 本和资本公积金；（2）生产经营实现利润增加股东权益；（3）向关联方出售产品 及债务重组形成资本公积增加股东权益； 3、主营业务利润增加，主要原因是公司调整产品结构、培育新的利润增长点， 使投影、数码类光学玻璃及型件销售收入增加的结果。 4、净利润增加的原因：一是产品结构调整导致主营业务利润增长；二是2003 年度公司收到2002年度应返还的增值税；三是2002年度资源综合利用应免征的企业 所得税冲抵本期所得税；四是以2002年度技术改造国产设备投资应抵免的企业所得 税冲抵本期所得税。 5、现金及现金等价物净增加151,770,217.55元,增加主要原因是(1)公司于 2003年发行新股，募集资金增加了公司货币资金；(2)经营活动现金净流入增加了货 币资金；（3）项目投入减少了货币资金。 （五）董事会日常工作情况 报告期内共召开了三次董事会会议，具体情况及决议内容如下： 1、第一届董事会第八次会议于2003年2月26日在公司会议室召开，会议审议并 通过了以下议案： (1)审议通过《2002 年度董事会工作报告》。 (2)审议通过《2002 年度财务决算及利润分配方案》。 (3)审议通过《2003 年度财务预算方案》。 (4)审议通过聘请中勤万信会计师事务所有限公司为 2003 年度财务审计机构的 预案。 (5)接收冷顶瓷铂连熔工艺技术并许可湖北华光新材料有限公司无偿使用。 (6)修订公司董事会、监事会成员工作待遇实施办法。 (7)审议通过《2002 年度总经理工作报告》。 (8)审议通过《2003 年度生产经营计划》。 (9)审议通过关于召开 2002 年度股东大会的议案。 (10)审议通过关于调整公司机构设置的议案。 (11)审议通过关于待首次公开发行股票成功后对有关人员进行专项奖励的议案。 18 (12)审议通过并签订《2003 年度资产经营责任书》。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 2、第一届董事会第九次会议于2003年11月22日在湖北省襄樊市谷城县薤山宾 馆召开，会议审议并通过了以下议案： (1) 一届董事会工作报告 (2) 关于修改公司章程的预案 (3) 关于与湖北华光新材料有限公司签订国债技改项目设备供货合同的预案 (4) 合资组建凤凰光学（上海）有限公司的预案 (5) 董事会换届选举的预案 (6) 募集资金使用管理办法 (7) 募集资金投资计划 (8) 关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案 3、第二届董事会第一次会议于2003年12月27日在襄樊市银都宾馆会议室召开， 会议审议并通过了以下议案： (1) 关于选举董事长的议案 (2) 关于聘任总经理、董事会秘书、副总经理、财务总监的议案 (3) 关于调整公司机构设置的议案 (4) 关于推选凤凰光学（上海）有限公司董事候选人的议案 (5) 关于使用部分募集资金补充经营流动资金的议案 公司2002 年度利润分配方案执行情况： 公司2002 年度股东大会审议通过了公司2002 年度利润分配方案为：以公司 2002年末总股本40,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）， 共计分配8,000,000.00元，其余未分配利润待股票发行后由新老股东共享。2003年， 实际向股东发放股利6,390,000.00元，应付股利余额为1,610,000.00元，其中应付 湖北华光新材料有限公司600,000.00元，应付襄樊华天元件有限公司1,010,000.00 元。 (六)本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案： 1、利润分配预案：经中勤万信会计师事务所有限公司审计确认，本公司2003 年度实现净利润13,292,281.03元，提取法定盈余公积金10%、法定公益金10%，加上 上年度未分配利润24,844,269.66元，减去2002的应付普通股股利8,000,000.00元， 本次实际可供股东分配的利润为27,478,094.49元。决定本次利润分配的预案为：拟 以公司2003年末总股本70,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元 （含税），共计分配7,000,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度分配。 2、本次不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案需提交2003年度股东大会审议。 (七)公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 19 (八)中勤万信会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资 金情况的专项说明: 我们接受委托，对湖北新华光信息材料股份有限公司截止 2003 年 12 月 31 日控 股股东及其他关联方占用湖北新华光信息材料股份有限公司资金情况进行专项核 查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会 证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》进行的，湖北新华光信息材料股份有限公司董事会的责任是提供真 实合法、完整的有关资金占用的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、 会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们 的责任是根据上述证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的规定对湖北新华光信息材料股份有限公司与关 联方资金往来情况是否符合相关规定进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在 调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证以及核对会计账簿记录等 我们认为必要的审核程序。 现将审核情况说明如下: (一)关联方占用资金情况: 截至 2003 年 12 月 31 日止, 湖北新华光信息材料股份有限公司账面记载的关联 方占用资金余额为：2,200,205.64 元，其中： 1、控股股东无占用资金情况。 2、其他关联方的资金占用情况： 会计报表 资金占用 资金占用 资金占用方 备注 科目 期末时点金额 期初时点金额 河南南阳卧龙光学有限公司 应收帐款 256,224.92 373,072.89 占用销货款 云南北方光学电子集团公司 应收帐款 557,456.30 363,613.59 占用销货款 西安西北光电有限公司 应收帐款 24,645.84 16,836.20 占用销货款 河南北方平原光电有限公司 应收帐款 124,757.79 125,147.39 占用销货款 云南海口云光科教联营厂 应收帐款 318,592.29 345,775.77 占用销货款 云南昆明云海光学元件厂 应收帐款 918,528.50 899,515.00 占用销货款 合 计 2,200,205.64 2,123,960.84 占用销货款 (二) 对其控股股东及其他关联方提供担保的情况: 根据我们的审核，截止 2003 年 12 月 31 日,不存在湖北新华光信息材料股份有 限公司对其控股股东及其他关联方提供担保的情况。 中勤万信会计师事务所有限公司 2004 年 3 月 16 日 (九) 公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见: 根据证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对湖北新华光信息材料 股份有限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如 下： 20 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险， 并规定凡对外担保都必须取得董事会全体成员的三分之二以上签署同意或者股东大 会批准。至今，公司没有为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、 本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或者个人债务提供担保，控股股 东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截至2003年12月31日，公司不存在 任何对外担保情形。 八、监事会报告 (一)监事会日常工作情况 一年来，公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及公司《监事会议事规则》 有关规定,认真履行了股东大会赋予的职责,报告期内,本公司监事会召开了3 次监 事会会议： 1、公司一届监事会第八次会议于 2003 年 2 月 26 日在公司会议室召开，全体 监事出席了会议，本次会议审议通过了： (1) 《2002 年度公司财务状况报告》； (2)《2002 年度公司财务审计报告》； (3)《2002 年度监事会工作报告》； (4)《2003 年度监事会工作计划》； (5)监事会关于聘请监事会信息联络员的预案； (6)《监事会信息联络员管理暂行规定》 2、公司一届监事会第九次会议于 2003 年 11 月 25 日在公司会议室召开，全体 监事出席了会议。本次会议审议通过了： (1)第一届监事会工作报告的议案。 (2)监事会换届选举的议案，监事会拟向股东大会提名李建模、宋传华、张延宏、 万启成、孔晓华共五人为第二届监事会监事候选人。 3、公司第二届监事会第一次会议于 2003 年 12 月 27 日在银都宾馆召开，全体 监事出席了会议。本次会议上全体监事会成员一致推选李建模为新一届监事会主席。 (二) 监事会对公司2003 年有关事项的独立意见 1、一年来，监事会列席了历次董事会会议。公司监事会根据国家法律、法规 和公司《章程》等要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股东 大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行监 督。监事会认为，公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议,各项经营决策 合理、符合公司发展的实际需要,为公司2003年取得良好的经营业绩和寻求公司未来 更大的发展作了不懈的努力,在执行公司职务时无违反法律，法规，公司章程及损害 公司利益的行为。 2、2003年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查后， 监事会认为：中勤万信会计师事务所公司出具的标准无保留意见的财务审计报告客 观公正、真实可靠，较完整地反映了公司2003年度的财务状况、经营成果和年度资 金流量情况。 21 3、公司2003年10月22日公司获准发行3,000万股股票并于2003年11月6日上 市，共募集资金18，420万元。2003 年度内，募集资金实际投入项目和招股说明书 承诺投入项目基本一致。本年度内，公司募集资金使用符合有关规定，有利于公司 的正常发展。 4、监事会认为在报告期内所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则， 交易程序符合国家有关法律、法规、政策和公司《章程》的规定，符合公司制订的 《关联交易管理办法》，没有损害上市公司利益，无内幕交易行为发生。 九、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (二)本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项 (三)报告期内无重大关联交易事项发生。报告期内其它关联交易事项： 1、购买商品、提供劳务发生的关联交易，详见财务报告。 2、报告期内，公司无资产、股权转让的关联交易 3、报告期内，公司与关联方债权、债务往来 单位：元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关 联 方 发生额 余额 发生额 余额 湖北华光新材料有限公司 3,597,782.57 1,271,826.48 4,748,377.64 襄樊华明光学元件有限责任公司 112,522.52 襄樊华天元件有限公司 237,647.43 1,552,643.80 3,327,051.39 鄂州市冠华器材有限责任公司 58,800.00 245,480.00 770,527.16 云南北方光学电子集团公司 587,506.90 557,456.30 西安北方光电有限公司 24,318.00 24,645.84 河南北方平原光电有限公司 14,195.00 124,757.79 云南海口云海光学元件厂 55,013.50 918,528.50 4,990.90 云南海口云光科教联营厂 212,618.52 318,592.29 河南焦作平光创辉光电科技有限公司 751,648.50 河南南阳卧龙光学有限公司 256,224.92 合计 5,652,052.94 2,200,205.64 3,069,950.28 8,850,947.09 4、公司与关联方的担保事项 本公司无对关联方的对外担保。 22 其他公司对本公司的担保情况如下： 担保最高限 担保方 担保事项 担保金额 担保期限 额 湖北华光新材 银行借款 1400万元 2003.01.16-2005.06.30 料有限公司 合计 (四)公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承 包、或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 公司租赁湖北华光新材料有限公司土地使用权情况： 2000年8月23日，本公司筹委会与原湖北华光器材厂（现湖北华光新材料 有限公司）签订《土地使用权租赁协议》，由公司租用其位于湖北省襄樊市长 虹北路129号的108,642.4平方米国有土地使用权，租赁期限为20年，年租金为 641,940.94元。 (五)重大合同及履行情况： 1、重大借款合同： 短期借款合同如下: 贷款银行 币种 金额 年利率% 期限 方式 工行襄樊科技支行 人民币 1,000,000.00 5.31 2003.01.22-2004.01.22 抵押 中行襄樊高新支行 人民币 4,000,000.00 5.31 2003.10.23-2004.10.23 抵押 中行襄樊高新支行 人民币 3,000,000.00 5.31 2003.03.26-2004.03.26 抵押 樊东农行 人民币 5,000,000.00 5.31 2003.08.29-2004.08.29 抵押 樊东农行 人民币 5,000,000.00 5.31 2003.09.19-2004.09.19 抵押 樊东农行 人民币 5,000,000.00 5.31 2003.09.30-2004.09.30 抵押 樊东农行 人民币 1,000,000.00 5.31 2003.10.27-2004.10.27 抵押 合 计 24,000,000.00 长期借款合同如下: 贷款方 金 额 年利率 起讫日期 方式 建行襄樊樊西支行 14,000,000.00 5.49% 2003.01.16－2005.06.30 担保 襄樊市财政局 2,000,000.00 2.28% 2003.03.03－2013.03.02 信用 2、报告期内本公司未签订重大购销合同、关联交易合同和对外担保合同。 3、本公司以自有资产对外抵押情况，详见财务报告。 (六)聘任和解聘会计师事务所情况 23 报告期内公司根据2002年度股东大会决议，续聘中勤万信会计师事务所有限公 司担任本公司2003年度财务审计机构。截止2003年底，公司支付给会计师事务所的 工作报酬总计135万元（包括公司改制至发行上市期间的财务审计费用95万元和资验 费用40万元），其中2003年度支付报酬115万元。中勤万信会计师事务所有限公司为 本公司提供审计服务已经4年。根据本公司与中勤万信会计师事务所有限公司签订的 业务约定书，本公司应支付2003年报审计费50万元。 (七)本报告期公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等事项发生。 (八)其它重大事项 1.报告期内本公司执行15%的所得税率。 2．公司2003 年第一次临时股东大会通过了修改公司章程的议案，大会决议公 告刊登在2003年12月30日《上海证券报》。 3．公司通过质量体系认证2000版换版后的第一次质量体系监督检查。 4．公司成立“湖北光学材料测试中心”。 十、财务报告 (一)审计报告 勤信审字[2004]032号 湖北新华光信息材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北新华光信息材料股份有限公司（以下简称新华光公 司）2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2003年度的利润及利润 分配表及合并利润及利润分配表、2003年度现金流量表及合并现金流量表。这 些会计报表的编制是新华光公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了新华光公司2003年12月31日的财务状况以 及2003年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅孝思 杨湘燕 中国·北京 2004年3月16日 24 (二)会计报表(附后) (三)会计报表附注 一、公司基本情况 湖北新华光信息材料股份有限公司（以下简称“公司”）是依据湖北省体改委鄂 体改[2000]42 号文《关于设立湖北新华光信息材料股份有限公司的批复》和原国家 经贸委国经贸企改[2000]1099 号文批准，由湖北华光器材厂（2000 年 10 月 18 日整 体改制为“湖北华光新材料有限公司”）联合襄樊华天元件有限公司、南阳市卧龙光 学有限公司、深圳市同仁和实业有限公司和北方光电工贸有限公司等其他四家发起 人，以发起方式设立的股份有限公司。公司于 2000 年 8 月 31 日在湖北省工商行政 管理局登记注册，取得企业法人营业执照。2003 年 10 月，经中国证券监督管理委 员会“证监发行字[2003]122 号”文核准，公司于 2003 年 10 月 22 日采用全部向二 级市场投资者配售方式首次公开发行 A 股股票 3000 万股，并于 2003 年 11 月 6 日 在上海证券交易所上市交易。证券代码“600184”。公司主营光学玻璃材料，具体 经营范围：磁盘微晶玻璃基板、光学加工磁盘微晶玻璃基板、微晶玻璃、玻璃微粉、 玻璃微珠及光学玻璃方面的信息材料、光电子材料、光学材料的研究、开发、生产、 销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进 出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；光纤元器件的研究、 开发、生产、销售；光通讯设备的设计、安装、调试和维修。 公司企业法人营业执照注册号：4200001141750 公司注册资本：人民币柒仟万元 公司法定代表人：詹祖盛 公司法定地址：湖北省襄樊市长虹北路 129 号 二、公司采用的主要会计政策 1.会计制度 母公司及子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 公司采用公历制，即会计年度自公历年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础 公司以权责发生制为记账基础。 5.计价原则 公司以历史成本法为计价原则。 6.外币业务的核算 25 对于外币经济业务，按发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇 价折合人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益 除应进行资本化外，记入当期财务费用。 7.外币会计报表的折算方法 非本位币会计报表均按照财政部财会字[1995]11 号《关于印发合并会计报表暂 行规定的通知》第八条所规定的折算方法折算为本位币报表。因会计报表各项目按 规定采用不同汇率而产生的折算差额，以外币报表折算差额项目在资产负债表中单 独列示。 8.现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确认为现金等价物。 9.合并会计报表的编制方法 合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号文《关于印发合并会计报表暂行规 定的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资 料为依据，进行相应抵销后合并各项目的数额编制而成。合并时，公司的重大内部 交易和资金往来均相互抵销，母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致， 若不一致时，按母公司会计政策对子公司会计政策进行调整。 10.短期投资核算方法 (1) 短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年） 的投资，包括各种股票、债券、基金等。 (2) 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券利息入账。 (3) 公司的短期投资在处置时按所收到的收入与账面价值的差额确认损益。 短期投资期末依成本与市价孰低原则计价，按市价低于成本的差额计提短期投 资跌价准备。 11.坏账核算方法 (1) 公司根据各应收款项的特性、金额的大小、信用期限、债务人的信誉等因 素，凡符合下列条件之一的，确认为坏账： 1）债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项； 2）债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产确实不足清偿的应收款 项； 3）债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产（包括保险赔款） 等确实无法清偿的应收款项； 4）债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收账款； 5）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回的应收账款。 (2) 公司对已确认为坏账的应收账款，保留其追索权，一旦收回，及时恢复入账。 (3) 公司的坏账核算采用备抵法，对应收账款和其他应收款的期末余额按账龄分 析法计提坏账准备。 (4) 坏账准备计提比例： 账龄 1 年内 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4 年以上 提取比例 5% 10% 20% 50% 100% 26 12.存货核算方法 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。对主要原材料的购入与发出按计划成本 计价，月份终了，按主要原材料的计划成本，计算应负担的成本差异，将计划成本 调整为实际成本；零星辅助材料与备件按实际成本计价；产成品发出时采用加权平 均法核算；包装物及低值易耗品在领用时采用一次摊销法。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。 13.长期投资的核算方法 （1）长期股权投资 1）公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资 成本入账。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额 的差额记入“股权投资差额”，并按照借方差额不超过 10 年、贷方差额不低于 10 年的原则分期摊销进入当期损益。 2）公司对拥有 20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过 20% 但不大于 50%股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有 50%以上股权或低于 50%但拥有实际控制权的长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 （2）长期债权投资 公司债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，价款中含有的应计 利息单独反映，每期结账时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金 额或折价金额在债券存续期间平均分摊。 公司于年度终了，对长期投资进行逐项检查，如有市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可回收金额低于长期投 资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 14.委托贷款 委托贷款按本金、利息和减值准备三个明细科目进行核算。委托贷款发生时， 按实际委托贷款的金额作为本金入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提并登 记应收利息。年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本 金高于可收回金额的按其差额计提委托贷款减值准备。 15.固定资产计价与折旧政策 （1）固定资产计价 固定资产按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、 增值税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要 的支出。评估确认后的固定资产按评估确认价值计价。 （2）固定资产确认标准 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械设备、运输工具及其它与生产经营有 关的设备、工器具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上， 并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 （3）折旧的计提依据及方法 折旧采用平均年限法，实行分类折旧，分类折旧率及残值率如下： 固定资产类别 残值率% 使用年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 3 15－40 6.47－2.425 27 机械设备 3 6－14 16.17－6.93 运输工具 3 6 16.17 仪器仪表 3 7－12 13.86－8.08 铂金制品 0 50 2.00 其 他 3 9－14 10.78－6.93 融资租赁固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，并将两者的差额记录为未确认融资费用。 某项固定资产如果由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其 他经济原因导致其可收回金额低于账面价值的，按该项固定资产可收回金额与账面 价值的差额计提固定资产减值准备。 16.工程物资 工程物资按照公司为基建工程、更新改造和大修理工程准备的各种物资的实际 成本入账。 17.在建工程 在建工程按照实际发生的支出，包括需要安装设备的价值入账。其借款费用资 本化金额按实际资金占用额、资本化率和规定的期限计算。 在建工程在所购置或建造的固定资产达到可使用状态时结转为固定资产。 某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上 已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经 发生减值的情况下，按其可预计的损失额计提在建工程减值准备。 18.无形资产计价及其摊销 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，按直线法摊销。其摊销期视下 列情况确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过合同规定受 益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不超过法律规定的 有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不应超过受益年 限和有效年限二者之中较短者； （4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过 10 年。 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利 影响，或其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或已超过法律 保护期限，但仍具有部分使用价值，或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情 形下，按可预计的损失额计提无形资产减值准备。 19.长期待摊费用的摊销 长期待摊费用在受益期内按直线法摊销。 20.借款费用的会计处理方法 借款费用（包括利息、汇兑损益等），属于筹建期间的，记入长期待摊费用； 属于生产经营期间的，记入财务费用；与购建固定资产有关的专门借款的借款费用 28 在固定资产达到预定可使用状态前应予以资本化的记入在建工程；其他按规定不能 予以资本化的记入财务费用。 21.应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法摊 销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 22.收入实现的确认 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品保留 继续管理权和实际控制权。相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 对于劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取 价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在结算日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 （3）他人使用公司资产而发生的收入 按有关合同或确定的收费时间和方法计算确定。收入的确定应同时满足以下条 件： 1）与交易相关的经济利益能够流入公司； 2）收入的金额能够可靠地计量。 23.所得税的会计处理 公司的所得税采用应付税款法核算。 24.利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定公积金 10%； （3）提取法定公益金 10%； （4）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）； （5）分配股利（依据公司章程，由股东大会决定分配方案）。 25.会计政策和会计估计变更说明 对于资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会提出的现金股利分配预案， 原作为期后事项追溯计入应付股利项目。现根据修订后的《企业会计准则－资产负 债表日后事项》，改为在资产负债表未分配利润项目下单独列示。该项会计政策变更 采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关的负债项目。由于此项会计政策 变更，导致期初的应付股利减少 8,000,000.00 元，未分配利润增加 8,000,000.00 元。 三、税项 1.增值税：税率为 17%。同时根据财政部国家税务总局财税字[1996]20 号文《关 于对部分资源综合利用产品免征增值税的通知》和湖北省国税局鄂国税发[1998]156 号文《关于若干增值税业务问题的通知》精神，享受资源综合利用玻璃产品免征增 值税政策。根据财政部财税[2001]204 号文《关于三线调迁企业设立的新企业在“十 29 五”期间享受税收优惠政策问题的通知》精神，享受增值税超基数返还政策，执行 时间为 2001 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日； 2.营业税：税率为 5%； 3.城市维护建设税：按应交流转税额的 7%计算缴纳； 4.教育费附加：按应交流转税额的 3%计算缴纳； 5.堤防费：按应交流转税额的 2%计算缴纳； 6.所得税：根据财政部国家税务总局财税字[1994]001 号文《关于企业所得税若 干优惠政策的通知》、国务院国科发火字[1992]860 号文《关于在襄樊建立国家高新 技术产业开发区的通知》及湖北省科学技术厅鄂科高[2000]29 号文《关于同意认定 武汉江通动画制作有限公司等企业为湖北省高新技术企业的通知》（《高新技术企业 认定证书》号 QX－0012046）精神，公司所得税减按 15%的税率计缴；根据财政部 国家税务总局财税字[1994]001 号文和鄂经贸委资字[1998]577 号文规定，享受资源 综合利用玻璃产品免征企业所得税政策；根据财政部、国家税务总局财税字 [1999]290 号文和国家税务总局国税发[2000]13 号文件精神，享受技术改造国产设备 投资抵免企业所得税政策。 四、参股及合营公司 1.参股公司：湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司，1998 年设立，主要经营 光学玻璃。该公司注册资本 1000 万元，鄂州市鄂城庙鹅岭建筑材料供销公司占 其权益比例 33％，鄂州市鄂城区古楼街道办事处庙鹅岭村经联社占其权益比例 32%，本公司占有其权益比例 35%。该公司未被纳入本公司合并会计报表的合 并范围。 2.合资公司：襄樊华光特科技术有限公司，2001 年 7 月 3 日登记注册，注册 资本 150 万美元（折合人民币 1245 万元）。本公司应出资 82.5 万美元（折合人民币 685 万元），占约定出资总额的 55%，美国 ATCOR 公司应出资 67.5 万美元（折合人 民币 560 万元），占约定出资总额的 45%。截至报告期末，本公司已以设备出资形 式缴足第一期出资人民币 427.9 万元，占其实收资本总额的 55%，美国 ATCOR 公 司已以设备出资形式缴足第一期出资人民币 350.1 万元，占其实收资本总额的 45%。 该公司本期被纳入公司合并会计报表的合并范围。 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） (一) 合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期初余额 期末余额 现金 19,270.77 185,548.11 银行存款 8,030,892.56 160,052,494.74 其他货币资金 1,094,013.37 676,351.40 合 计 9,144,176.70 160,914,394.25 注：货币资金较期初大幅增加主要是公司发行 A 股募集资金所致。 30 2.应收票据 票据种类 期初余额 期末余额 银行承兑汇票 1,550,000.00 2,080,000.00 注：应收票据中无持有本公司 5%以上表决权股份股东的票据。 3.应收账款 期初 期末 账 龄 应收账款余额 比例% 坏账准备余额 应收账款余额 比例% 坏账准备余额 1 年以内 25,056,708.01 90.72 1,252,835.39 32,389,880.84 89.20 1,619,494.01 1－2 年 1,465,246.59 5.31 146,524.66 1,961,208.67 5.40 196,120.87 2－3 年 1,097,496.18 3.97 219,499.25 1,959,197.07 5.40 391,839.41 合 计 27,619,450.78 100 1,618,859.30 36,310,286.58 100 2,207,454.29 注：（1）应收账款中无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款； （2）前 5 名大 户应收账款金额合计 10,687,910.55 元，占期末应收账款的 29.43%； （3）期末余额 较期初增长 31.47%，主要原因：一是销售市场扩大，当年新增客户 61 家，相应增 大期末余额。二是适度调整客户信用政策，对信用较好的大客户加大了信用额度。 4.其他应收款 期初 期末 账 龄 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备 1 年以内 3,943,028.15 100 197,151.41 1,389,704.53 99.64 69,485.23 1－2 年 5,000.00 0.36 500.00 合 计 3,943,028.15 100 197,151.41 1,394,704.53 100 69,985.23 注：其他应收款中无持有本公司 5%以上表决权股份股东的欠款。 5.预付账款 期初 期末 账 龄 余额 比例% 余额 比例% 1 年以内 363,311.53 97.10 8,503,573.13 99.83 1－2 年 10,347.37 2.77 4,531.83 0.05 2－3 年 492.01 0.13 9,737.18 0.12 合 计 374,150.91 100 8,517,842.14 100 注：（1）预付账款中无预付持有本公司 5%以上表决权股份股东的款项；（2）预付 账款期末余额较期初大幅度增长，主要原因是预付的铂金款。 31 6.存货及存货跌价准备 项 目 期初余额 期初跌价准备 期末余额 期末跌价准备 产成品 18,282,154.88 24,809.38 25,134,818.91 300,290.43 原材料 3,601,476.12 6,217,233.51 在产品 7,352,346.11 14,381,914.02 合 计 29,235,977.11 24,809.38 45,733,966.44 300,290.43 注：（1）存货净额：期初 29,211,167.73 元，期末 45,433,676.01 元； （2）存货期末比 期初增长 55.54%，主要原因是生产规模扩大、产品结构调整、生产工序增加导致原 材料、产成品、在产品增加所致。 7.待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 修理费用 1,813,074.05 1,813,074.05 铂金加工费 241,219.55 241,219.55 报刊费 18,333.48 18,333.48 合 计 2,072,627.08 2,072,627.08 8.长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 按权益法核算的长期股权 271,005.53 5,905,035.55 225,949.48 5,950,091.60 投资 长期股权投资合并价差 262,864.15 26,286.42 236,577.73 合 计 5,905,035.55 533,869.68 252,235.90 6,186,669.33 （1）按权益法核算的长期股权投资 投 期初 期末 资 减 减 被投资单位 本期 比 原始投资 值 本期减少 值 名称 余额 增加 余额 例 准 准 % 备 备 鄂州市冠华 器材有限责 35 5,384,615.00 5,905,035.55 271,005.53 225,949.48 5,950,091.60 任公司 （2）长期股权投资合并价差 被投资单位名称 差额初始金额 摊销年限 本期摊销额 期末余额 襄樊华光特科技术有限公司 262,864,15 5 26,286.42 236,577.73 32 9.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原价 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 27,385,524.22 9,509,091.00 36,894,615.22 铂金 47,115,522.25 47,115,522.25 机械设备 47,632,622.38 38,613,602.49 498,156.87 85,748,068.00 运输设备 440,267.41 855,000.00 650,000.00 645,267.41 仪器仪表 2,019,503.46 7,336,818.20 9,356,321.66 其他 810,319.27 93,221.00 121,000.00 782,540.27 合 计 125,403,758.99 56,407,732.69 1,269,156.87 180,542,334.81 注：固定资产增加主要是基板玻璃项目已达到预定可使用状态的资产本期转固. (2) 累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 1,331,625.27 1,361,238.44 2,692,863.71 铂金 2,485,484.84 942,310.44 3,427,795.28 机械设备 28,298,652.09 5,561,241.89 328,629.00 33,531,264.98 运输设备 35,973.78 96,509.70 47,826.38 84,657.10 仪器仪表 1,674,855.52 621,267.90 2,296,123.42 其他 308,741.76 70,886.58 89,893.33 289,735.01 合 计 34,135,333.26 8,653,454.95 466,348.71 42,322,439.50 （3）固定资产净值期初为 91,268,425.73 元，期末为 138,219,895.31 元。 （4）固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 机械设备 439,729.03 122,348.64 317,380.39 其他 128,811.25 62,444.24 27,476.67 163,778.82 合 计 568,540.28 62,444.24 149,825.31 481,159.21 （5）固定资产净额期初为 90,699,885.45 元，期末为 137,738,736.10 元。 （6）固定资产抵押情况 抵押物名称 抵押物数量 抵押物价值 被担保的主债权人 担保金额 抵押期限 工行襄樊科技支行 2000 万元 2001.04.12-2003.04.11 铂金 321 公斤 4138 万元 工行襄樊科技支行 1000 万元 2001.04.12-2003.04.11 工行襄樊科技支行 100 万元 2003.01.06-2004.01.06 工行襄樊科技支行 820 万元 2001.04.12-2003.04.11 机械设备 555 台(套) 1911 万元 工行襄樊科技支行 410 万元 2001.04.12-2003.04.11 机械设备 19 台 1009 万元 中行襄樊高新支行 300 万元 2003.03.26-2004.03.26 房产 3套 2301 万元 农行襄樊樊东支行 500 万元 2003.08.26-2006.08.26 33 农行襄樊樊东支行 100 万元 2003.08.26-2006.08.26 农行襄樊樊东支行 500 万元 2003.08.26-2006.08.26 农行襄樊樊东支行 500 万元 2003.08.26-2006.08.26 机械设备 25 台 1185 万元 中行襄樊高区支行 400 万元 2003.10.01-2004.10.31 合计 10544 万元 6630 万元 10.在建工程 工程名称 期初余额 本期增加 本期转固 其他减少 期末余额 资金来源 基板玻璃产业 49,743,905.26 2,292,141.09 51,124,098.72 577,994.64 333,952.99 自筹 化示范工程 镧系玻璃技术 170,846.61 294,078.43 464,925.04 自筹 改造项目 高品质玻璃技 募集资金 13,600.00 10,862,744.05 724,978.06 10,151,365.99 术改造项目 及自筹 其他 155,384.69 560,291.89 437,679.33 277,997.25 自筹 合计 50,083,736.56 14,009,255.46 52,286,756.11 577,994.64 11,228,241.27 11.短期借款 贷款银行 币种 金额 年利率% 期限 方式 工行襄樊科技支行 人民币 1,000,000.00 5.31 2003.01.22-2004.01.22 抵押 中行襄樊高新支行 人民币 4,000,000.00 5.31 2003.10.23-2004.10.23 抵押 中行襄樊高新支行 人民币 3,000,000.00 5.31 2003.03.26-2004.03.26 抵押 樊东农行 人民币 5,000,000.00 5.31 2003.08.29-2004.08.29 抵押 樊东农行 人民币 5,000,000.00 5.31 2003.09.19-2004.09.19 抵押 樊东农行 人民币 5,000,000.00 5.31 2003.09.30-2004.09.30 抵押 樊东农行 人民币 1,000,000.00 5.31 2003.10.27-2004.10.27 抵押 合 计 24,000,000.00 注：（1）短期借款期初余额为 700 万元。期末余额 2,400 万元，新增借款系流动资 金贷款增加；（2）短期借款的抵押物清单见“固定资产”科目附注。 12.应付票据 票据种类 期初余额 期末余额 银行承兑汇票 700,000.00 1,200,000.00 注：应付票据中应付持有本公司 7.57%表决权股份的股东襄樊华天元件有限公司的 票据 100,000 元。 13.应付账款期初余额 21,901,797.10 元；期末余额 23,746,389.47 元。其中应付 持有本公司 7.57%表决权股份的股东襄樊华天元件有限公司的修炉费 3,227,051.39 元。 34 较大金额的应付账款 单位名称 期末余额 款项性质 湖北襄樊华天元件有限公司 3,227,051.39 修炉费 上海奥万商贸有限公司 2,075,120.72 货款 陕西宝鸡医药药材公司 1,536,000.00 货款 河南省方城县光明化工厂 1,040,600.00 货款 湖北襄樊金鳄实业有限责任 881,316.27 货款 公司 14.预收账款 期初 期末 账 龄 余额 比例% 余额 比例% 1 年以内 1,662,182.65 94.90 1,455,217.22 75.18 1－2 年 85,286.18 4.87 434,822.13 22.47 2－3 年 4,091.13 0.23 45,492.57 2.35 合 计 1,751,559.96 100 1,935,531.92 100 注：（1）预收账款期末余额中无预收持有本公司 5%以上表决权股份股东的款项； （2） 一年以上的预收账款系结算尾款；前 5 名大户预收账款金额合计 652,361.15 元，占 期末预收账款的 33.70%。 15.应付工资 期末余额为 2,331,356.61 元，全部是原企业改制剥离时按剥入人员比例剥入的 工资基金余额。 16.应付福利费 期初余额为 3,267,733.16 元，期末余额为 2,708,353.14 元。由于本期福利费使用 额大于计提额，期末余额有所减少。 17.应付股利 股东单位 期初余额 本期分配 本期支付 期末余额 湖北华光新材料有限公司 6,340,000.00 5,740,000.00 600,000.00 襄樊华天元件有限公司 1,060,000.00 50,000.00 1,010,000.00 南阳市卧龙光学有限公司 200,000.00 200,000.00 - 深圳同仁和实业有限公司 200,000.00 200,000.00 - 北方光电工贸有限公司 200,000.00 200,000.00 - 合 计 8,000,000.00 6,390,000.00 1,610,000.00 35 18.应交税金 项 目 税率 期初余额 期末余额 增值税 17%、6% 6,259,539.01 4,584,372.38 城建税 7% 324,145.54 248,991.92 企业所得税 15% 2,550,626.85 2,550,626.85 合 计 9,134,311.40 7,383,991.15 注：（1）依据襄国税函[2003]38 号文《市国家税务局关于湖北新华光信息材料股份 有限公司等 10 户企业享受所得税优惠政策的批复》,公司本期已获准减免 2002 年度 应减征的资源综合利用玻璃产品的所得税 870,528.94 元；依据襄国税函[2003]82 号 文《襄樊市国税局关于湖北新华光信息材料股份有限公司技术改造国产设备投资抵 免企业所得税立项的批复》,公司本期已获准抵免技术改造国产设备投资抵免的所得 税 1,680,097.91 元；（2）根据财政部财税[2001]204 号文《关于三线调迁企业设立的 新企业在“十五”期间享受税收优惠政策问题的通知》精神，公司本期已收到 2002 年度应返还的增值税金额 1,868,611.24 元(获返总额 4,671,528.11 元，其中本公司享 有 40%计 1,868,611.24 元，公司控股股东湖北华光新材料有限公司享有 60%计 2802916.87 元)；（3）应交税金期末余额 7,383,991.15 元已征得主管税务机关同意， 暂缓缴纳。 19.其他应交款 项 目 计缴标准 期初余额 期末余额 教育费附加 3% 272,695.74 311,854.31 堤防费 2% 181,708.23 274,569.06 其他 5,654.15 5,338.52 合 计 460,058.12 591,761.89 20.其他应付款 其他应付款期末余额 10,875,735.91 元。其中：应付公司控股股东湖北华光新材 料有限公司结算费用及退税款 4,748,377.64 元。 较大金额的其他应付款 单位名称 期末余额 款项性质 湖北华光新材料有限公司 4,748,377.64 结算费用及退税款 湖北建兴物业发展总公司襄樊工程处 1,349,769.72 工程款 湖北鄂州冠华器材有限公司 770,527.16 往来款 湖北襄樊华光金秋建筑安装工程处 282,637.19 工程款 北京建通士鼎钢结构建筑公司 144,313.00 工程款 21.一年内到期的长期负债 贷款方 金 额 年利率 起讫日期 方式 工行襄樊科技支行 4,100,000.00 5.94% 2001.04.29－2004.04.28 抵押 工行襄樊科技支行 8,200,000.00 5.76% 2000.09.01－2004.10.20 抵押 36 工行襄樊科技支行 10,000,000.00 5.58% 2000.09.01－2004.11.30 抵押 工行襄樊科技支行 20,000,000.00 5.58% 2000.09.01－2004.10.28 抵押 合计 42,300,000.00 注：一年内到期的长期借款的抵押物清单见“固定资产”科目附注。 22.长期借款 贷款方 金 额 年利率 起讫日期 方式 建行襄樊樊西支行 14,000,000.00 5.49% 2003.01.16－2005.06.30 担保 襄樊市财政局 2,000,000.00 2.28% 2003.03.03－2013.03.02 信用 合 计 16,000,000.00 注：建行襄樊樊西支行的借款由公司控股股东湖北华光新材料有限公司以土地使用 权（他项权证：襄樊他项押登字第 2003003 号）提供抵押担保，抵押物的评估价值 为 2007 万元。 23.股本 本次变动增减(+,-) 公 积 项目 期初数 配 送 首次公 期末数 金 小计 股 股 转 开发行 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 40000000 40000000 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 40000000 40000000 2、募集法人股 尚未流通股份合计 40000000 40000000 二、已流通股份 境内上市的人民币 30000000 30000000 30000000 普通股 已流通股份合计 30000000 30000000 30000000 三、股份总数 40000000 30000000 30000000 70000000 注：经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]122 号”文核准，公司于 2003 年 10 月 22 日，采用全部向二级市场投资者配售方式首次公开发行 A 股股票 3000 万股。上述新增股本业经中勤万信会计师事务所有限公司 2003 年 10 月 29 日出具的 勤信验字(2003)第 12 号验资报告验证。 24.资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 18,105,190.55 144,629,300.00 162,734,490.55 股权投资准备 9,381.49 9,381.49 其他资本公积 120,861.19 293,056.07 413,917.26 合 计 18,235,433.23 144,922,356.07 163,157,789.30 37 注：其他资本公积的增加为向关联方销售产品及债务重组收入。 25.盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,105,533.71 1,329,228.10 4,434,761.81 法定公益金 3,105,533.71 1,329,228.10 4,434,761.81 合 计 6,211,067.42 2,658,456.20 8,869,523.62 26.未分配利润 项 目 2002 年 2003 年 年初未分配利润 14,703,618.11 24,844,269.66 加：本年净利润 12,675,814.43 13,292,281.03 减：提取法定盈余公积 1,267,581.44 1,329,228.10 提取法定公益金 1,267,581.44 1,329,228.10 提取任意盈余公积 分配普通股股利 8,000,000.00 期末未分配利润 24,844,269.66 27,478,094.49 27.拟分配现金股利 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 现金股利 8,000,000.00 7,000,000.00 8,000,000.00 7,000,000.00 注:2004 年 3 月 16 日公司第二届第二次董事会决议，提出按每 10 股派现金 1 元（含 税）分配现金股利，共分配 7,000,000.00 元的分配预案。上述分配预案待股东大会 审议通过后实施。 28.主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 普通光学玻璃 35,684,674.37 50,415,851.29 投影、数码类光学玻璃 20,619,577.64 10,878,334.92 普通光学型件 28,621,112.76 26,006,196.96 投影光学型件 9,754,625.97 2,987,431.29 其他 2,326,842.64 合计 97,006,833.38 90,287,814.46 注：2003 年前五名客户的销售额合计 38,107,500.00 元，占公司全部销售收入比例为 39.28 %。 29.主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 普通光学玻璃 24,494,482.56 34,402,760.73 38 投影、数码类光学玻璃 7,740,834.95 4,469,569.40 普通光学型件 22,858,066.85 17,408,813.39 投影光学型件 6,566,553.04 2,382,737.89 其他 1,389,524.73 合计 63,049,462.13 58,663,881.41 30.主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 度 城建税 327,384.83 595,797.54 教育费附加 140,445.99 255,341.80 其他 189.71 0 合计 468,020.53 851,139.34 注：本年度由于 2002 年度的增值税返还而收到的城市维护建设税及教育费附加返还 相应冲减主营业务税金及附加 92,698.09 元。 31.其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 销售材料 128,914.21 54,511.08 其他 491,661.53 697,577.48 合计 620,575.74 752,088.56 32.营业费用 年 度 2003 年度 2002 年度 发 生 额 5,137,575.24 3,802,796.75 注:营业费用上升原因：1）本期公司产品出口较上期有较大增长，外销费用相对于 内销高；2)新设立的各分公司费用支出较多。 33.财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 1.利息支出 4,211,386.01 3,308,121.04 减:利息收入 344,359.67 79,666.56 2.手续费 10,567.17 30,783.05 3.汇兑损益 94,790.27 11,513.23 4.其它 64,292.85 73,060.73 合 计 4,036,676.63 3,343,811.49 注:财务费用上升原因:2003 年 5 月基板玻璃项目已达到预定可使用状态的资产本期 39 转固，停止利息支出资本化。 34.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 按权益法确认的投资收益 271,005.53 272,448.06 股权投资差额摊销 -26,286.42 合 计 244,719.11 272,448.06 注：（1） 投资收益为对鄂州市冠华器材有限责任公司按权益法核算取得收益；（2） 股权投资差额摊销系对襄樊华光特科技术有限公司股权投资差额的摊销。 35.补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 财政贴息 28,638.25 资源综合利用免征增值税 926,980.92 增值税返还 1,868,611.24 合 计 1,897,249.49 926,980.92 注：增值税返还见应交税金科目附注。 36.营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款收入 26.00 处理固定资产收入 84,001.54 合 计 84,027.54 37.营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产损失 50,809.23 3,849.51 固定资产盘亏 28,311.29 捐赠支出 30,000.00 固定资产减值准备 62,444.24 93,427.63 合 计 143,253.47 125,588.43 38.所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 应纳税所得额 17,004,179.00 所得税率(%) 15 15 40 所得税额 2,550,626.85 注:本期按正常所得税率计算的企业所得税为 1,990,044.33 元。以 2002 年度资源综 合利用玻璃产品应免征的企业所得税冲抵 870,528.94 元；以 2002 年度技术改造国产 设备投资应抵免的企业所得税冲抵 1,119,515.39 元（2002 年度技术改造国产设备投 资可抵免企业所得税 1,680,097.91 元，本期实际抵免 1,119,515.39 元，尚有 560,582.52 元留待以后年度抵免）。 (二) 母公司会计报表主要项目注释 1.长期投资 期初数 本期权益增减额 期末数 投 减 被投资单位 资 原始投资 值 名称 比 期初余额 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 期末金额 准 例 备 襄樊华光 特 科 技 术 55% 4541864.15 4541864.15 -198509.44 -26286.42 4317068.29 有限公司 鄂州市冠华 器材有限责 35% 5384615.00 5905035.55 271005.53 -225949.48 5950091.60 任公司 合计 9926479.15 5905035.55 4541864.15 72496.09 -26286.42 -225949.48 10267159.89 2.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 按权益法确认的投资收益 72,496.09 272,448.06 股权投资差额摊销 -26,286.42 合 计 46,209.67 272,448.06 七、关联方关系及其交易 1.与本公司存在控制关系的关联方 与本公司 经济 法定 企业名称 注册地点 主营业务 关系 性质 代表人 湖北华光新 湖北省襄樊 眼镜、望远镜、普通机械、电器机械 国有 材料有限公 市长虹北路 及器材的制造和销售 母公司 魏灿如 独资 司 41 中国兵器工 北京市三里 中央直接管理的特大型国有重要骨 业集团公司 河 46 号 干企业，国家授权投资的机构和资产 实际控制 国有 经营主体，代表国务院对授权经营的 马之庚 人 独资 国有资产行使出资人的权利。 襄樊华光特 湖北省襄樊 生产、销售磁盘玻璃基板，研究、开 中外 科技术有限 市长虹北路 发新型信息材料及相关技术咨询服 子公司 詹祖盛 合资 公司 务 2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位：元) 公司名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 湖北华光新材料有限公司 92,850,000.00 - - 92,850,000.00 中国兵器工业集团公司 25,400,000,000.00 - - 25,400,000,000.00 襄樊华光特科技术有限公司 - 12,450,000.00 - 12,450,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:元) 本年 本年 期初数 期末数 公司名称 增加 减少 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 湖北华光新材 31,700,000.00 79.25 - - - - 31,700,000.00 45.29 料有限公司 注：中国兵器工业集团公司通过湖北华光新材料有限公司和北方光电工贸有限公司 间接持有本公司总股份的 46.71%。 4.与本公司不存在控制关系的关联方 持股或被 企业名称 与本公司关系 性质 持股比例 襄樊华天元件有限公司 股东 有限责任公司 7.57% 北方光电工贸有限公司 股东 有限责任公司 1.43% 南阳市卧龙光学有限公司 股东 股份合作制企业 1.43% 深圳市同仁和实业有限公司 股东 有限责任公司 1.43% 浙江华东光电仪器有限公司 同一母公司 国有独资公司 100% 嘉兴华光器材厂 同一母公司 国有独资企业 100% 嘉兴市莱神光学有限公司 同一母公司 有限责任公司 50% 襄樊华明光学元件有限责任公司 同一母公司 有限责任公司 30% 鄂州市冠华器材有限责任公司 参股公司 有限责任公司 35% 实际控制人控 中国兵器集团公司控制的企业 略 略 制的企业 关联自然人 略 注: 中国兵器工业集团公司拥有研发、贸易和生产制造企业共 158 家，其中，云南 北方光学电子集团公司、西安西北光电仪器厂、河南平原光学电子仪器厂、北京华 42 北光学仪器厂、北京长城光学仪器厂、南京旭光仪器厂、江苏湖光光学电子仪器厂、 江苏曙光光学电子仪器厂、山东光电仪器厂、西安亚西光电仪器厂等十家企业是本 公司所从事业务的下游企业，湖北华光新材料有限公司和北方光电工贸有限公司是 本公司的股东。本公司与云南北方光学电子集团公司、西安北方光电有限公司、河 南北方平原光电有限公司、北京华北光学仪器有限公司，山东光电仪器厂等五家单 位存在关联交易；与云南北方光学电子集团公司所控制的云南奥凯科技开发有限公 司控股的云南海口云海光学元件厂、云南海口云光科教联营厂，河南北方平原光电 有限公司所控股的河南焦作平光创辉光电科技有限公司存在关联交易。其它企业是 与本公司不存在业务关联或业务往来关系的企业。 5.价格政策 公司与关联方执行市场购销价格。 6.关联交易 2003 年度 2002 年度 交易 交易方名称 占该类交易 占该类交易 交易金额类别 交易金额 比例% 比例% 湖北华光新材料有限公司 租土地 641,940.96 100 641,940.96 100 服务 629,885.52 100 629,885.52 100 供水电 502377.41 24.93 726804.47 28.76 销产品 2,572,649.57 2.65 襄樊华明光学元件有限责任公司 供材料 96,173.09 4.77 40,376.89 1.60 襄樊华天元件有限公司 修窑炉 1,484,176.80 100 2,166,917.10 100 供材料 138,922.27 6.89 346,470.35 13.71 供水电 64,195.19 3.19 22,839.55 0.90 购材料 58,518.80 0.18 鄂州市冠华器材有限责任公司 购材料 209,811.97 0.64 47,373.94 0.20 供材料 24,615.38 1.22 供设备 30,000.00 100 云南北方光学电子集团公司 销产品 502,142.65 0.52 397,331.97 0.44 西安北方光电有限公司 销产品 20,784.62 0.02 13,482.05 0.01 河南北方平原光电有限公司 销产品 12,132.48 0.01 51,433.33 0.057 云南海口云海光学元件厂 销产品 47,020.09 0.05 438,069.66 0.49 云南海口云光科教联营厂 销产品 181,725.23 0.19 637,790.42 0.71 河南焦作平光创辉光电科技有限公司 销产品 642,434.62 0.66 273,746.67 0.30 注：(1)按本公司与湖北华光新材料有限公司(原湖北华光器材厂)2000 年 8 月 23 日 签订及 2001 年 8 月 27 日修订的综合服务协议（修订后的综合服务协议有效期 10 年，从 2001 年 8 月 1 日起算），湖北华光新材料有限公司向本公司提供绿化、环卫、 保安等综合服务，年收费额 630,000.00 元，分季结算；(2)销售产品按销售收入计算 交易比例，供应水电、供应材料按其他业务收入计算交易比例，购材料按物资采购 计算交易比例，其他交易按单项业务计算交易比例。 43 7.关联往来 占本科目余额的 期末余额 项目 关联方名称 比重 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 应收账款 河南南阳卧龙光学有限公司 256,224.92 373,072.89 0.71% 1.35% 应收账款 云南北方光学电子集团公司 557,456.30 363,613.59 1.54% 1.32% 应收账款 西安西北光电有限公司 24,645.84 16,836.20 0.07% 0.06% 应收账款 河南北方平原光电有限公司 124,757.79 125,147.39 0.34% 0.45% 应收账款 云南海口云光科教联营厂 318,592.29 345,775.77 0.88% 1.25% 应收账款 云南昆明云海光学元件厂 918,528.50 899,515.00 2.53% 3.26% 预收账款 河南焦作平光创辉光电科技公司 4,990.90 49,716.40 0.26% 2.84% 应付账款 襄樊华天元件有限公司 3,227,051.39 3,797,522.02 13.59% 17.34% 其他应付款 湖北华光新材料有限公司 4,748,377.64 3,390,699.59 43.66% 31.25% 其他应付款 鄂州市冠华器材有限责任公司 770,527.16 1,101,949.24 7.08% 10.16% 应付票据 襄樊华天元件有限公司 100,000.00 8.33% 8.其他关联事项 公司控股股东湖北华光新材料有限公司为本公司在建行襄樊樊西支行的 1,400 万元长期借款提供担保，担保期限为 2003 年 1 月 16 日至 2005 年 6 月 30 日。 八、或有事项 公司本期无重大的或有事项。 九、承诺事项 公司本期无重大的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司于 2004 年 3 月 16 日召开董事会。会议决定 2003 年度利润分配预案为： 按本期净利润提取 10%的法定公积金和 10%的法定公益金，拟以公司 2003 年末总股 本 7000 万股为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利 1.0 元(含税) ， 共计派发现金股利 700 万元。 44 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在《中国证券报》中公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 湖北新华光信息材料股份有限公司董事会 董事长：詹祖盛 2004年3月16日 45 资产负债表 编制单位：湖北新华光信息材料股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币 元 合并 母公司 资 产 注释 期未数 期初数 注释 期未数 期初数 流动资产： 货币资金 1 160,914,394.25 9,144,176.70 160,837,308.61 9,144,176.70 短期投资 - - 应收票据 2 2,080,000.00 1,550,000.00 2,080,000.00 1,550,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 3 34,102,832.29 26,000,591.48 34,072,944.69 26,000,591.48 其他应收款 4 1,324,719.30 3,745,876.74 1,663,258.95 3,745,876.74 预付账款 5 8,517,842.14 374,150.91 8,497,645.88 374,150.91 应收补贴款 - - 存 货 6 45,433,676.01 29,211,167.73 45,100,926.30 29,211,167.73 待摊费用 7 2,072,627.08 - 2,072,627.08 一年内到期长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 252,373,463.99 72,098,590.64 252,252,084.43 72,098,590.64 长期投资： - - 长期股权投资 8 6,186,669.33 5,905,035.55 1 10,267,159.89 5,905,035.55 长期债权投资 - - 长期投资合计 6,186,669.33 5,905,035.55 10,267,159.89 5,905,035.55 固定资产： - - 固定资产原价 9 180,542,334.81 125,403,758.99 172,734,494.08 125,403,758.99 减：累计折旧 42,322,439.50 34,135,333.26 41,884,618.78 34,135,333.26 固定资产净值 138,219,895.31 91,268,425.73 130,849,875.30 91,268,425.73 减：固定资产减值准备 481,159.21 568,540.28 481,159.21 568,540.28 固定资产净额 137,738,736.10 90,699,885.45 130,368,716.09 90,699,885.45 工程物资 - - 在建工程 10 11,228,241.27 50,083,736.56 11,228,241.27 50,083,736.56 固定资产清理 - - 固定资产合计 148,966,977.37 140,783,622.01 141,596,957.36 140,783,622.01 无形资产及其他资产： - - 无形资产 - - 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - - 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 407,527,110.69 218,787,248.20 404,116,201.68 218,787,248.20 46 合并 母公司 负债及股东权益 注释 期未数 期初数 注释 期未数 期初数 流动负债： 短期借款 11 24,000,000.00 7,000,000.00 24,000,000.00 7,000,000.00 应付票据 12 1,200,000.00 700,000.00 1,200,000.00 700,000.00 应付账款 13 23,746,389.47 21,901,797.10 23,729,989.47 21,901,797.10 预收账款 14 1,935,531.92 1,751,559.96 1,865,531.92 1,751,559.96 应付工资 15 2,331,356.61 2,331,356.61 2,331,356.61 2,331,356.61 应付福利费 16 2,708,353.14 3,267,733.16 2,708,353.14 3,267,733.16 应付股利 17 1,610,000.00 1,610,000.00 - 应交税金 18 7,383,991.15 9,134,311.40 7,398,065.33 9,134,311.40 其他应交款 19 591,761.89 460,058.12 591,761.89 460,058.12 其他应付款 20 10,875,735.91 10,849,661.54 10,875,735.91 10,849,661.54 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期长期负债 21 42,300,000.00 29,800,000.00 42,300,000.00 29,800,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 118,683,120.09 87,196,477.89 118,610,794.27 87,196,477.89 长期负债： - - 长期借款 22 16,000,000.00 42,300,000.00 16,000,000.00 42,300,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 16,000,000.00 42,300,000.00 16,000,000.00 42,300,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 134,683,120.09 129,496,477.89 134,610,794.27 129,496,477.89 少数股东权益 3,338,583.19 - - 股东权益: - - 股本 23 70,000,000.00 40,000,000.00 70,000,000.00 40,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 70,000,000.00 40,000,000.00 70,000,000.00 40,000,000.00 资本公积 24 163,157,789.30 18,235,433.23 163,157,789.30 18,235,433.23 盈余公积 25 8,869,523.62 6,211,067.42 8,869,523.62 6,211,067.42 其中：法定公益金 4,434,761.81 3,105,533.71 4,434,761.81 3,105,533.71 未分配利润 26 27,478,094.49 24,844,269.66 27,478,094.49 24,844,269.66 其中: 拟分配现金股利 27 7,000,000.00 8,000,000.00 7,000,000.00 8,000,000.00 股东权益合计 269,505,407.41 89,290,770.31 269,505,407.41 89,290,770.31 负债及股东权益合计 407,527,110.69 218,787,248.20 404,116,201.68 218,787,248.20 企业负责人：詹祖盛 企业财务负责人：王朝钦 制表人：李光元 47 利润及利润分配表 编制单位：湖北新华光信息材料股份有限公司 2003 年度 单位：人民币 元 合并 母公司 项 目 注释 本年发生数 上年发生数 注释 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 28 97,006,833.38 90,287,814.46 96,881,549.11 90,287,814.46 减：主营业务成本 29 63,049,462.13 58,663,881.41 62,586,158.47 58,663,881.41 主营业务税金及附加 30 468,020.53 851,139.34 467,899.28 851,139.34 二、主营业务利润 33,489,350.72 30,772,793.71 33,827,491.36 30,772,793.71 加：其他业务利润 31 620,575.74 752,088.56 620,575.74 752,088.56 减：营业费用 32 5,137,575.24 3,802,796.75 5,137,575.24 3,802,796.75 管理费用 13,888,553.04 10,225,673.30 13,865,651.29 10,225,673.30 财务费用 33 4,036,676.63 3,343,811.49 4,036,792.77 3,343,811.49 三、营业利润 11,047,121.55 14,152,600.73 11,408,047.80 14,152,600.73 加：投资收益 34 244,719.11 272,448.06 46,209.67 272,448.06 补贴收入 35 1,897,249.49 926,980.92 1,897,249.49 926,980.92 营业外收入 36 84,027.54 - 84,027.54 - 减：营业外支出 37 143,253.47 125,588.43 143,253.47 125,588.43 四、利润总额 13,129,864.22 15,226,441.28 13,292,281.03 15,226,441.28 减：所得税 38 - 2,550,626.85 - 2,550,626.85 少数股东损益 -162,416.81 - - - 五、净利润 13,292,281.03 12,675,814.43 13,292,281.03 12,675,814.43 加：年初未分配利润 24,844,269.66 14,703,618.11 24,844,269.66 14,703,618.11 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 38,136,550.69 27,379,432.54 38,136,550.69 27,379,432.54 减：提取法定盈余公积 1,329,228.10 1,267,581.44 1,329,228.10 1,267,581.44 提取法定公益金 1,329,228.10 1,267,581.44 1,329,228.10 1,267,581.44 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 35,478,094.49 24,844,269.66 35,478,094.49 24,844,269.66 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 8,000,000.00 - 8,000,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 27,478,094.49 24,844,269.66 27,478,094.49 24,844,269.66 企业负责人：詹祖盛 企业财务负责人：王朝钦 制表人：李光元 48 现金流量表 编制单位：湖北新华光信息材料股份有限公司 2003 年度 单位：人民币 元 项 目 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 98,539,177.47 98,375,353.80 收到的税费返还 4,671,528.11 4,671,528.11 收到的其他与经营活动有关的现金 1,189,915.62 982,189.43 现金流入小计 104,400,621.20 104,029,071.34 购买商品、接受劳务支付的现金 65,635,312.58 65,504,758.63 支付给职工以及为职工支付的现金 20,023,317.98 19,907,143.90 支付的各项税费 7,774,633.44 7,755,175.98 支付的其他与经营活动有关的现金 4,915,292.25 4,914,854.25 现金流出小计 98,348,556.25 98,081,932.76 经营活动产生的现金流量净额 6,052,064.95 5,947,138.58 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,480.00 1,480.00 收到的其他与投资活动有关的现金 283,759.67 283,759.67 现金流入小计 285,239.67 285,239.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,114,973.58 20,087,132.85 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 20,114,973.58 20,087,132.85 投资活动产生的现金流量净额 -19,829,733.91 -19,801,893.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 178,029,300.00 178,029,300.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 208,029,300.00 208,029,300.00 偿还债务所支付的现金 26,800,000.00 26,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,136,590.53 11,136,590.53 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,544,822.96 4,544,822.96 现金流出小计 42,481,413.49 42,481,413.49 筹资活动产生的现金流量净额 165,547,886.51 165,547,886.51 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 151,770,217.55 151,693,131.91 企业负责人：詹祖盛 企业财务负责人：王朝钦 制表人：李光元 49