甘咨询(000779)三毛派神2002年年度报告

兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长陈敏仪女士、总经理熊克力先生、财务总监金明喜先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 2 二、会计数据和业务数据摘要 3 三、股本变动及股东情况 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 五、公司治理结构 9 六、股东大会情况简介 10 七、董事会报告 11 八、监事会报告 19 九、重要事项 20 十、财务报告 22 十一、公司的其它有关资料 61 十二、备查文件目录 61 1 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：兰州三毛实业股份有限公司 公司的英文名称：LANZHOU SANMAO INDUSTRIAL CO.,LTD. 2、公司法定代表人：陈敏仪 3、公司董事会秘书：宋晓梅 证券事务代表：王光敏 联系地址：甘肃省兰州市西固区玉门街 82 号 电话：（0931）7551627 传真：（0931）7555200 电子信箱：pss@mail.chinapaishen.com 4、公司注册及办公地址：甘肃省兰州市西固区玉门街 82 号 邮政编码：730060 公司国际互联网网址：http：//www.chinapaishen.com 电子信箱：ps@mail.chinapaishen.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 公司登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：三毛派神 股票代码：000779 7、其他有关资料： 公司首次注册登记：1997 年 5 月 23 日 地点：甘肃省兰州市西固区玉门街 82 号 首次变更注册登记：1998 年 11 月 16 日 地点：甘肃省兰州市西固区玉门街 82 号 企业法人营业执照注册号：6200001050235(2-1) 税务登记号码：620101224371505 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司；办公地址： 兰州市民主东路 249 号甘肃移动大厦写字楼五楼 2 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 单位：元 利润总额 24,213,544.98 净利润 20,202,872.25 扣除非经常性损益后的净利润 31,175,388.88 主营业务利润 60,579,332.21 其他业务利润 467,982.54 营业利润 35,858,377.99 投资收益 -12,191,806.34 补贴收入 营业外收支净额 546,983.33 经营活动产生的现金流量净额 40,530,741.56 现金及现金等价物净增减额 -70,150,008.66 注：非经常性损益主要包括：营业外收入 1,522,360.98 元；营业外支出 975,377.65 元；委托理财收益-12,191,806.34 元。 2、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 名 称 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 214,210,312 155,819,240 287,473,398 净利润 20,202,872 18,675,063 56,152,821 总资产 902,875,132 872,840,713 868,850,850 股东权益（不含少数股东权益） 755,127,679 738,395,347 732,534,758 每股收益 0.110 0.103 0.312 每股净资产 4.123 4.033 3.994 调整后的每股净资产 4.109 4.032 3.977 每股经营活动产生的现金流量净额 0.221 –0.369 0.114 净资产收益率(%) 2.663 2.531 7.80 3 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》要求计 算的利润数据： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.98 8.09 0.331 0.331 营业利润 4.73 4.79 0.196 0.196 净利润 2.66 2.70 0.110 0.110 扣除非经常性损益后的净利润 4.11 4.17 0.170 0.170 4、报告期内股东权益变动情况 单位： 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 183,154,800 393,025,519 28,157,611 9,385.870 134,057,418 738,395,347 本期增加 192,556 4,529,589 1,010,144 20,202,872 24,925,017 本期减少 1,499,158 1,499,158 6,693,527 8,192,685 期末数 183,154,800 393,218,075 31,188,041 8,896,855 147,566,763 755,127,679 变动原因： （1）资本公积，本期增加数是转入无法支付的应付款项。 （2）盈余公积，期初数比 2001 年年报少 38422 元，系上年利润调整所致； 本期增加是利润分配所致；本期减少是根据公司经理办公会决定，在生活区为职 工取暖用公益金新建采暖锅炉的投资。 （3）法定公益金，期初数比 2001 年年报少 12814 元，系上年利润调整所致； 本期增加是利润分配所致；本期减少是根据公司经理办公会决定，在生活区为职 工取暖用公益金新建采暖锅炉的投资。 （4）未分配利润，期初数比 2001 年年报少 217844 元，系上年利润调整所 致；本期增加是利润分配所致。本期减少是利润分配所致。 三、股本变动及股东情况 4 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（+、-） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 81,364,800 81,364,800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 81,364,800 81,364,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,364,800 81,364,800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,790,000 101,790,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 101,790,000 101,790,000 三、股份总数 183,154,800 183,154,800 （2）股票发行与上市情况 本公司 A 股股票 2000 年 6 月 15 日获准实施每 10 股配 3 股的方案，社会公 众股获配股票 2106 万股，2000 年 8 月 10 日上市。国有法人股全部放弃配股权。 配股价每股 8.00 元，配股后总股本为 18315.48 万股，其中，社会公众股由 8073 万股增至 10179 万股，国有法人股仍为 8136.48 万股。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总户数为 60060 户。 （2）报告期末本公司前十名股东持股情况： 股东名称 股份增减(+、-股) 年末持股数(股) 所占比例(%) 兰州三毛纺织(集团) 有限责任公司 81,364,800 44.424 袁涵 260,000 0.142 西部创新投资有限公司 252,984 0.138 5 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 汤国良 251,060 0.137 林振兴 231,533 0.126 高如祥 230,000 0.125 陈海丰 228,300 0.124 林仕金 217,628 0.119 王晓星 150,300 0.082 无锡大桥实验中学 150,000 0.081 （3）持股 5%以上的法人股东情况： 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（下称：集团公司）在年度内持有本 公司的国有法人股 8136.48 万股（占本公司总股本的 44.42%），其中的 4500 万 股从 2000 年 12 月 20 日起，集团公司质押给中国工商银行兰州市西固支行，用 于贷款。质押期限为三年。质押后该部分股份被冻结，不能转让。 2002 年 12 月 21 日，集团公司与上海开开实业股份有限公司（下称：开开 实业）签署了股份转让协议和股份托管协议（公告刊登在 2002 年 12 月 23 日的 《中国证券报》和《证券时报》），集团公司拟将其持有的本公司国有法人股 5128.3344 万股（占本公司总股本的 28%）协议转让给开开实业。该股份涉及到 集团公司质押给中国工商银行兰州市西固支行的 4500 万股国有法人股中 3584.226 万股的解除质押和转让的问题（公告刊登在 2002 年 12 月 25 日、12 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上）。2003 年 1 月 16 日，集团公司和中 国工商银行兰州市西固支行签署了协议书，根据协议书，中国工商银行兰州市 西固支行同意集团公司进行股份转让，并同意解除质押在该行 4500 万股国有法 人股中的 3584.226 万股拟转让股份（开开实业公告刊登在 2003 年 1 月 24 日的 《上海证券报》上）。 集团公司法定代表人：罗钟杰，注册资本：14320 万元，属国有独资，成立 于 1996 年 8 月 12 日，主要经营范围是国有资产经营、针纺织品、纺织机械、 化工原料的生产、批发零售，科技开发，服装、羊毛衫的生产销售，物业管理 等。 除集团公司持有的是国有法人股外，其余前十名股东持有的是流通股份。 （4）第一大股东与第二名至第十名股东之间不存在关联关系，也不属于一 6 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 致行动人。目前，尚未发现第二名到第十名股东之间存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数量(股) 年度内股份增减 (+,-) (股)及原因 王 玉 女 54 岁 董事长 2002.01-2003.05 4088 0 孟有宪 男 48 岁 副董事长 2000.05-2003.05 2370 0 罗钟杰 男 52 岁 董事 2000.05-2003.05 4524 0 陈锦华 女 48 岁 董事、副总经理 2000.05-2003.05 3750 0 蒋永昌 男 45 岁 董事 2000.05-2003.05 2070 0 王 维 女 45 岁 董事 2000.05-2003.05 4440 0 宋素珍 女 50 岁 董事、财务总监 2000.05-2003.05 0 0 欧阳锦 男 69 岁 独立董事 2002.04-2003.05 0 0 王 珂 男 30 岁 独立董事 2002.04-2003.05 0 0 唐立明 男 45 岁 董事 2000.05-2003.05 5620 0 乔甘颖 女 48 岁 监事会主席 2000.05-2003.05 2370 0 李东英 女 45 岁 监事 2000.05-2003.05 4440 0 肖素梅 女 55 岁 监事 2000.05-2003.05 2270 0 冯延琴 女 48 岁 监事 2000.05-2003.05 0 0 黄雪琴 女 48 岁 监事 2000.05-2003.05 0 0 熊克力 男 36 岁 总经理 2002.12-2003.05 0 0 张建国 男 44 岁 副总经理 2000.05-2003.05 0 0 宋晓梅 女 45 岁 董事会秘书 2000.05-2003.05 0 0 注：上述董事、监事在股东单位兰州三毛纺织（集团）有限责任公司任职的 情况如下： 姓名 职务 任 期 罗钟杰 董事长 2001.07-2004.07 7 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 王 玉 董事 2001.07-2004.07 孟有宪 董事、总会计师 2001.07-2004.07 陈锦华 董事 2001.07-2004.07 蒋永昌 董事、副总经理 2001.07-2004.07 李东英 董事、副总经理 2001.07-2004.07 乔甘颖 监事会主席、党委副书记、工会主席 2001.07-2004.07 肖素梅 监事 2001.07-2004.07 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 本公司董事、监事和高管人员的报酬是依据本公司第二届董事会第二十 三次会议讨论通过的董事、监事及高管人员薪酬方案，提交股东大会审议后执行。 现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为 44.34 万元（不含“三金”和“税 金”），年度报酬最高的前三名董事的报酬总额为 11.87 万元，年度报酬最高的前 三名高管人员的报酬总额为 5.51 万元（熊克力先生本年度未在本公司领取薪酬）。 独立董事的年度津贴为 1 万元，差旅费按本公司规定报销。 A、年度报酬在 40000 元以上 2人 B、年度报酬在 30000 元-----40000 元 6人 C、年度报酬在 20000 元-----30000 元 5人 D、年度报酬在 20000 元以下 4人 注：总经理熊克力先生本年度未在本公司领取薪酬，也未在前十名股东单位 和关联单位中领取薪酬，故在划分年度报酬数额区间的统计中未列入。 3、报告期内离任的董事、监事、高管人员的姓名及离任原因 因大股东转让股份，陈锦华女士于 2002 年 12 月 25 日向董事会递交了请求 辞去总经理的辞职报告，经公司二届董事会第二十七次会议决议，同意其提出的 辞去总经理的请求，同时聘任熊克力先生为本公司总经理。 因大股东转让股份，唐立明先生、王维女士于 2002 年 12 月 24 日，陈锦华 女士、蒋永昌先生于 2002 年 12 月 25 日分别向董事会递交了请求辞去董事的辞 职报告。 8 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 因大股东转让股份，宋素珍女士于 2002 年 12 月 25 日向董事会递交了请求 辞去董事和财务总监的辞职报告。 因到退休年龄，肖素梅女士于 2002 年 12 月 25 日向监事会递交了请求辞去 监事职务的辞职报告；因大股东转让股份，冯延琴女士、李东英女士于 2002 年 12 月 25 日向监事会递交了请求辞去监事职务的辞职报告。 董事会秘书在报告期内未发生人员变更。 注：补选的董事、监事及聘任的高管人员详见期后事项。 4、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2002 年末，公司员工 3135 人，其中生产人员 2257 人，销售人员 74 人， 技术人员 125 人，财务人员 32 人，管理人员 104 人。大专以上文化程度的人员 149 人，中专程度的人员 65 人，高级职称人员 9 人，中级职称人员 75 人。公司 需承担费用的离退休职工人数 144 人。 五、公司治理结构 报告期内，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律、法规文件精神，制订了《股东大会议事规则》、《独立董事制度》等公司治 理规则，与控股股东实施“五分开”，促进了公司的规范运作。 （一）公司治理情况 1、股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大 会议事规则》的要求，在股东权利上，自觉依照法律、行政法规和公司章程规 定，确保股东充分行使自己的权利。在股东大会上，保证会议的召开、表决程 序等事项合法有效。在关联交易上，公司严格按照有关规定，签订了书面协议， 协议的价格和质量依据市场化原则，公平合理，没有损害中小股东的利益。 公司存在大股东（集团公司）及其关联方占用公司资金的问题。该事项公司 已于 2002 年 1 月 22 日和 2002 年 12 月 27 日分别做了信息披露（公告刊登在《中 国证券报》和《证券时报》上） 。 2、董事与董事会：报告期内董事、董事会能够按照法律、法规和公司章程 的规定行使职权。公司在章程中规定了董事会议事规则，完善了董事会结构， 董事积极参加了有关培训。公司为董事购买了责任保险。在 2003 年度的第一次 9 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 临时股东大会上，按照治理准则规定，采用累计投票制补选了董事。 3、监事与监事会：报告期内，监事、监事会认真履行职责，列席了全部的 董事会会议。公司章程中规定了监事会的议事规则。 4、信息披露与透明度：公司按照法律、法规和公司章程的有关规定，力求 真实、准确、完整、及时的披露信息。并能主动、及时地披露公司经营业绩变 化和大股东拟转让股份、控股权可能发生转移等情况，披露公司治理状况，保 证所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定，通过 2002 年 4 月股东大会选聘了两名独立董事。制定了《独 立董事工作制度》。报告期内独立董事能够认真履行职责，及时对大股东归还占 用上市公司的资金问题、大股东转让所持本公司国有法人股的问题发表独立意 见，并在历次的董事会会议上，对公司的各项重大决策和改革发展问题，积极 发表意见，为维护中小股东的利益，促进公司的规范运作，发挥了良好的作用。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 报告期内，公司和控股股东按照中国证监会和国家经贸委开展的关于建立 现代企业制度的活动要求，强化了“五分开”工作，认真地做到了人员、资产、 财务分开，机构、业务独立。本公司具有独立完整的产、供、销业务和自主经 营能力。2002 年 1 月控股股东董事长辞去了兼任的本公司董事长的职务。 （四）高管人员的考评及激励机制 本公司对高管人员长期实施模拟市场的成本、效益考核办法，每月根据公 司经营业绩、质量指标和个人本职工作完成情况决定高管人员的报酬数额，并 对高管人员实施奖励制度。2000 年股东大会通过的激励和约束方案，因公司近 两年业绩出现下滑，未予实施。 六、股东大会情况简介 报告期召开的股东大会情况 本公司关于召开 2001 年年度股东大会的通知，刊登在 2002 年 3 月 24 日的 《证券时报》、 《中国证券报》上，会议在 2002 年 4 月 27 日以召集方式在本公司 10 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 七楼会议室召开。出席会议的股东和股东代理人 10 名，代表的股份 8139.847 万 股，占本公司总股本的 44.44%。会议按照特别决议和普通决议的表决要求，采 取逐项记名投票表决方式，审议通过了如下议案： （1）2001 年度董事会工作报告； （2）2001 年度监事会工作报告； （3）2001 年年度报告； （4）2001 年度财务决算预案； （5）2001 年度利润分配预案； （6）关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司下一年度审计单位议 案； （7）关于“顶替 100 万米进口面料技改项目”节余资金的安排议案； （8）关于同意喻晖先生辞去第二届董事会董事的议案； （9）关于修改公司章程有关条款的说明议案； （10）关于聘请欧阳锦先生、王珂先生为本公司独立董事及其津贴和费用的 议案； （11）股东大会议事规则的草案； （12）大股东兰州三毛纺织（集团）有限责任公司提出的临时议案：同意兰 州三毛实业股份有限公司二届十六次董事会上通过的用公司自有资金 3000 万元 委托甘肃海诚投资有限公司进行资产管理的议案。 本次股东大会上选举欧阳锦先生、王珂先生为本公司独立董事，同意喻晖先 生辞去董事，股东大会的决议公告，刊登在 2002 年 4 月 30 日的《证券时报》和 《中国证券报》上，其中决议（5）刊登在 2002 年 6 月 18 日的《证券时报》和 《中国证券报》上并于 6 月 21 日实施。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）本公司属于毛纺行业。主营精纺呢绒系列产品的生产和销售，2002 年 本公司克服了羊毛价格上涨，产品销售价格下滑，给企业生产经营带来的巨大压 11 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 力，保持了生产经营的持续稳定发展。公司 2002 年完成精纺呢产量 449.61 万米， 主营业务收入为 21421.03 万元，比上年增长了 37.47%，其中出口创汇比上年增 长了 58.4%；主营业务利润为 6057.93 万元，与上年相比增长了 57.93%，取得了 较好的成绩，主要是公司抓了以下几项工作：一是抓了“顶替 100 万米进口面料 技改项目”的消化吸收工作，使产品的质量和档次上了一个新台阶。产品入围中 国流行面料榜并荣获全国“唯尔佳杯”奖， “派神”牌系列产品又一次通过了甘 肃名牌产品复审。二是抓了产品开发和技术创新。2002 年公司开发了 396 个新 产品、上千个花色，在新原料、新工艺、新技术方面的应用上实现了新的突破， 9 个使用拉细羊毛生产的系列产品通过了省级科研产品技术鉴定，8 个产品通过 了省级新产品技术鉴定，并获省级科技进步二等奖。使用拉细羊毛生产的新产品 通过全国纺织行业有关专家鉴定，认为该系列新产品填补了国内空白，达到了国 际同类产品的先进水平。本公司承担的中澳合作的两个科研实验项目，通过了澳 大利亚联邦科学与工业研究和国际农业研究所组织的国际毛纺专家的检查评估。 三是抓了质量管理和市场营销。2002 年完成了 GB/T19001—2000 标准建立质量 管理体系，通过了质量管理体系转版审核，产品质量一等品率达到 97.88%。同 时，加强了职工技术培训工作，开展了形式多样的操作练兵活动，2002 年被评 为“全国企业职工培训先进单位”。四是抓了内部制度改革。在公司全面推行了 竞聘上岗的制度，通过公开答辩，竞聘上岗，营造了一个能者上，庸者下的良好 环境。在成本核算上，实行了完全市场化的核算体系。加强了工作过程的监控， 降低了成本，取得了阶段性成果。在收入分配上，对管理、销售、生产、设计人 员实行绩效定酬、创收提成或项目承包等多种分配形式，调动了员工的工作积极 性。 （2）2002 年精纺呢绒产量 449.61 万米，精纺呢绒系列产品收入为 19509.14 万元，占主营业务收入的 91.07%，占主营业务利润总额的 89%。具体见下表： 主营业务收入状况 主营业务收入 占主营业务收 主营业务利润 占主营业务收 项目 金额（元） 入的比例（%） 金额（元） 入的比例（%） 合计 214,210,311.80 100.00 60,579,332.21 100.00 精纺呢绒 195,091,386.46 91.07 53,630,000.00 89 12 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 主营业务收入或占主营业务利润总额 10%以上的主要产品的销售收入、成 本和毛利率 主营业务内容 产品销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率（%） 精纺呢绒 195,091,386.46 136,602,515.15 29.98 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司 2002 年 5 月与三个自然人合作组建了组建兰州派神生物科技开发有 限责任公司（公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上）， 注册资本 2,127,661 元，本公司持有该公司 94%的股份。该公司的经营范围是： 生物制品、生物技术的开发研究、技术转让、技术咨询。由于该公司报告期内成 立，还处在研发阶段，本年度无利润。截止到 2002 年 12 月 31 日，该公司总资 产为 2,176,783 元。 (三)主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 79.45%， 向前五名客户销售金额占年度销售总额的 49.31%。 （四）在经营中出现的问题与困难、解决的方案及年度经营计划完成情况 2002 年对毛纺行业来说，是充满挑战的一年。据中国毛纺行业协会测评， 2002 年全国国有毛纺企业再次出现全行业亏损的困难局面，1—11 月 255 户国有 及国有控股毛纺企业盈亏相抵后净亏损 1.68 亿元，是国有纺织行业中亏损最严 重的行业之一。主要原因是国际市场由于世界经济增速缓慢，毛纺产品出口下降， 国内市场毛纺供大于求的结构性矛盾仍然突出，加之羊毛价格大幅上涨，产品销 售价格持续下滑，使企业面临着巨大的压力。 在严峻的形势面前，本公司的经营中也出现了一定的困难和问题，首先是下 大气力减少库存，但是由于库存还是比较大，原材料采购价格上涨，产品销售价 格下降，单位产品利润下降，影响了主营业务利润。其次是企业地处西北，由于 信息不畅，销售管道不畅，使企业的运作比沿海市场慢半拍，企业整体的产品和 管理竞争优势难以发挥。三是公司一些原辅材料的采购成本高于沿海，产品运输 费用也高于沿海，加之没有满负荷生产，单位固定费用高。四是公司是由国有企 业改制而来的，近几年虽然进行了改革和改制，搞了减员分流，但是单位用工水 平还是比较高。 13 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 为了解决面临的困难和问题，公司董事会和经理层在深化企业内部改革的基 础上，拓宽思路，积极采取各种措施，首先是扩大销售市场，使四季度的销售收 入有了大幅度的增长，外销有了大的突破。其次是消化羊毛涨价因素，在降低单 位用工费用上下功夫。再次是实施以销定产的方案，通过处理存货，降低产量。 通过上述措施，2002 年完成了业务发展计划，销售收入比上年增长了 37.47%； 成本费用率比上年降低了 12.28%；出口创汇比上年增长 58.4%以上。 （五）报告期内公司投资情况 经 2001 年年度股东大会审议，决定对“顶替 100 万米进口面料技改项目” 作补充投资 477 万元，用于补充部分进口设备和国产设备。截止到报告期，公司 已按计划购买了分条整经机、烧毛机等，并根据调整产品结构的需要增加了全自 动试样整经机、精密落筒机、筒子纱小样染色机。具体投资情况见下表： 单位：万元 本期增 本期转入固 其他减 资金 投资 工程名称 预算数 期初数 期末数 加数 定资产数 少数 来源 进度 进口设备填 募股 477.00 753.41 2.00 751.41 98% 平补齐项目 资金 合 计 477.00 753.41 2.00 751.41 该项目作为“顶替 100 万米进口面料技改项目”的补充投资项目，没有作收 益预测。 （六）公司主要财务状况、经营成果及变动原因 单位：万元 名称 2002 年 2001 年 同比+-% 增减原因 总资产 90287.51 87284.07 3.44 利润增长 长期负债 股东权益 75512.77 73839.53 2.27 利润分配 主营业务利润 6057.93 3835.76 57.93 销售上升 净利润 2020.29 1867.51 8.18 销售上升，管理费用下降 （七）外部环境和宏观政策的变化对本公司的影响 2002 年外部生产经营环境，除加入 WTO 对公司产生的影响外，西部陕西、 甘肃、新疆在毛纺全行业中亏损最为严重。特别是中央经济工作会议将毛纺行业 14 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 列为竞争性领域，国有资本将从这些领域退出，这将对公司今后的发展产生重要 的影响。 （八）新年度经营计划 2003 年我们的指导思想是以改革创新为动力，以结构调整为主线，以经济 效益为中心，创造市场添活力，加快企业的发展步伐。 （九）董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年 1 月 11 日召开了二届十四次董事会会议，会议根据中国证监会关于 公司与控股股东在人员、资产、财务方面“三分开”的要求，同意罗钟杰先生辞 去董事长职务，选举王 玉女士担任董事长职务。王 玉女士已辞去了兰州三毛 纺织（集团）有限责任公司总经理的职务。 2002 年 3 月 12 日召开了二届十四次董事会临时会议，会议同意公司出资贰 佰万零贰元，与张明杰、薛柏林、任俊亭三个自然人合作组建兰州派神生物科技 开发有限责任公司，并委派罗钟杰先生、马建科先生代表本公司出任该公司股东 代表，行使股东权力，履行股东义务。并指定罗钟杰先生出任该公司董事长，推 荐黄雪琴女士代表本公司出任该公司的监事。 2001 年 3 月 22 日召开了二届十五次董事会会议，审议通过了 2001 年度总 经理工作报告、2001 年度董事会工作报告、2001 年年度报告及其摘要、2001 年 度财务决算预案、2001 年度利润分配预案、关于续聘五联联合会计师事务所有 限公司为本公司下一年度审计单位的议案、关于“顶替 100 万米进口面料技改项 目”节余资金安排议案、关于喻晖先生辞去第二届董事会董事的议案、关于修改 公司章程有关条款的说明议案、关于提名欧阳锦、王珂先生为本公司独立董事候 选人及其津贴和费用的议案、关于预测 2002 年度利润分配政策的议案、关于《股 东大会议事规则》的草案、关于《独立董事制度》的议案、关于召开 2001 年度 股东大会的议案。 2002 年 3 月 29 日召开了二届十六次董事会会议，审议通过了用公司自有资 金 3000 万元委托甘肃海诚投资有限公司进行资产管理的决议。投资期限六个月， 自 2002 年 3 月 29 日至 2002 年 9 月 30 日。 2002 年 4 月 17 日召开了二届十七次董事会会议，会议根据中国证监会兰州 15 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 特派办下发的《关于上市公司 2001 年度业绩预警有关情况的询问函》的要求， 本着诚信的原则，对该函提出的问题逐一作了回答。 2002 年 4 月 19 日召开了二届十八次董事会会议，审议通过了本公司 2002 年第一季度季度报告。 2002 年 5 月 29 日召开了二届十九次董事会会议，审议通过了用公司自有资 金 8000 万元人民币，委托国泰君安证券股份有限公司进行资产委托管理的决议， 期限一年。审议通过了公司出资贰佰万零贰元，与张明杰、薛柏林、任俊亭三个 自然人（与本公司没有关联关系）合作组建兰州派神生物科技开发有限责任公司 的决议。 2002 年 6 月 10 日召开了二届二十次董事会会议，会议审议通过了本公司建 立现代企业制度的自查报告。 2002 年 7 月 1 日召开了二届二十一次董事会会议，会议审议通过了以下事 项： ①本公司向招商银行兰州市分行申请 2000 万元的授信额度，期限一年：2002 年 7 月至 2003 年 7 月。获准后，今后在本公司需要贷款时，董事会授权总经理 直接办理贷款手续。 ②根据中国证监会《上市公司治理准则》第三十九条： “经股东大会批准， 上市公司可以为董事购买责任保险”。本次会议提议为了贯彻治理准则，降低经 营者的风险，同意为董事、监事、财务负责人、董事会秘书购买责任保险，并提 请下次股东大会审议。 2002 年 8 月 7 日召开了二届二十二次董事会会议，审议通过了本公司 2002 年半年度报告及其摘要。决定本报告期内不分配不转增。 2002 年 9 月 12 日召开了二届二十三次董事会会议，审议通过了以下事项： ①会议学习讨论了《甘肃辖区内上市公司诚信自律公约》 、《甘肃辖区上市公 司董事诚信誓词》，一致认为遵循诚信的原则是树立公司良好形象的基石，是保 护广大中小股东利益的关键，我们一定要自觉遵守诚信自律公约，维护企业的信 誉。 ②根据生产经营的需要，会议同意对本公司原来在交通银行兰州市分行的 1400 万元贷款，到期后重新办理续贷手续，展期一年。 16 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 ③公司按照《上市公司治理准则》的规定，决定成立战略、审计、提名、薪 酬与考核委员会。委员会成员全部由董事组成。战略委员会由王玉、孟有宪、陈 锦华、罗钟杰、王维、欧阳锦、王珂组成，召集人王玉。审计委员会由王珂、欧 阳锦、宋素珍组成，召集人王珂。提名委员会由王玉、欧阳锦、王珂组成，召集 人欧阳锦。薪酬与考核委员会由欧阳锦、王珂、孟有宪、陈锦华组成（下次选聘 独立董事后再增加到薪酬与考核委员会中） ，召集人王珂。上述四个专门委员会 须提交股东大会审议。 ④本公司制定的 2002 年新增工资实施方案，已经职工代表大会审议通过， 其中董监事及高管人员的薪酬方案，本公司根据毛纺行业的现状，结合本公司的 具体情况，制定为：公司的净资产收益率小于 3%或大于 3%而小于 6%时，董监 事及高管人员的报酬暂定为省内效益在这两个相应区间上市公司董监事及高管 人员平均收入的 85%以内；净资产收益率在 6%及以上时，董监事及高管人员的 报酬暂定为省内效益在本区间上市公司董监事及高管人员平均收入的 90%以内。 董监事及高管人员的报酬还要根据公司效益及所分管工作完成情况考核发放。随 着公司的发展和职工收入的提高，董监事及高管人员的收入应逐步和省内效益在 同一区间的上市公司趋于一致。根据《公司章程》规定，董监事及高管人员的薪 酬方案须提交年度股东大会审议。 2002 年 9 月 27 日召开了二届二十四次董事会会议，审议通过了以下事项： ①关于《公司章程》增加经营范围内容的议案，公司根据经营发展的需要， 提出在原《公司章程》经营范围内增加“房屋、设施、机器、 设备租赁”的内 容。该议案需提交下次股东大会审议。 ②公司决定与民生证券有限责任公司签署资产委托管理协议。委托金额 3000 万元，期限一年。 2002 年 10 月 22 日召开了二届二十五次董事会会议，审议通过了下列事项： ①公司 2002 年第三季度报告。 ②公司前期在工商银行贷款 500 万元已到期归还后，董事会决定以公司的 资产做抵押，贷款 500 万元，期限一年。 2002 年 12 月 18 日召开了二届二十六次董事会会议，会议审议通过了本公司 控股股东兰州三毛纺织（集团）有限责任公司转让其持有的本公司国有法人股的 17 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 事宜。 2002 年 12 月 25 日召开了二届二十七次董事会会议，会议审议通过了下列事 项： ①《兰州三毛实业股份有限公司董事会关于上海开开实业股份有限公司收购 事宜致全体股东的报告书》。 ②本公司《前次募集资金使用情况专项报告》。 ③兰州三毛纺织（集团）有限责任公司欠款《审核报告》。 ④兰州三毛纺织（集团）有限责任公司欠款解决方案。独立董事对此发表了 独立意见。 ⑤关于改组公司董事会的议案。根据《公司章程》的规定和《股份托管协议》， 同意董事会董事陈锦华女士、宋素珍女士、王维女士、蒋永昌先生、唐立明先生 五位提出的辞职意见，同意陈敏仪女士、江玉森先生、Charlie Chang 先生、黄佳 康先生、熊克力先生五位为新的董事候选人，并提交二 00 三年度第一次临时股 东大会审议。 ⑥同意陈锦华女士辞去总经理职务，同意聘任熊克力先生为公司总经理。并 经总经理提名，聘任陈锦华女士为副总经理。 ⑦关于修改《公司章程》的部份条款的议案。本议案须提交二 00 三年度第 一次临时股东大会特别表决通过。 ⑧关于召开二 00 三年度第一次临时股东大会的有关事宜。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对 2002 年 4 月 27 日公司 2001 年年度股东大会通过的利润分配方案， 已于 2001 年 6 月 21 日实施完毕。 12、本次利润分配预案 根据五联联合会计师事务所有限公司“五联审字[2003]第 1043 号”文出具的 审计报告，本公司 2002 年度实现净利润 2020.29 万元，提取 10%的法定公积金 202.03 万元，提取 5%的法定公益金 101.01 万元，加上年未分配利润 13405.74 万元，本年度末实际可供分配的利润为 15122.99 万元。 利润分配预案。以 2002 年末的总股本 18315.48 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.20 元（含税），共计 366.31 万元，其余可供股东分配利润 14756.68 18 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 万元结转到下一年度。公司本年度不进行资本公积金转增股本和送红股事宜。该 预案与上一年度预计的分配方案基本一致。 该方案须提交 2002 年度股东大会通过后方可执行。 （八）监事会报告 报告期内，本公司监事会按照《公司法》和《公司章程》，遵守监事会议事 规则，认真履行监事会的各项职权和义务，行使了对董事会成员和公司高级管理 人员的监督职能。 1、报告期内，监事会共召开 3 次会议。 2002 年 3 月 22 日召开了二届六次监事会会议。会议审议并通过了公司 2001 年度报告、公司 2001 年利润分配预案、公司 2001 年年度报告及其摘要、关于修 改公司章程有关条款的说明议案。 2002 年 8 月 7 日召开了二届七次监事会会议。会议审议通过了公司 2002 年 半年度报告及其摘要。 2002 年 12 月 25 日召开了二届八次监事会会议，审议关于改组公司监事会 的议案。根据《公司章程》的规定和《股份托管协议》 ，会议同意李东英女士、 延延琴女士、肖素梅女士提出的辞去监事的意见，同意王伟民先生、朱雷先生、 吴利华女士为新的监事候选人，并提交 2003 年度第一次临时股东大会审议。 2、监事会对有关事项的独立意见 监事会于 2003 年 4 月 8 日召开会议，对本公司 2002 年度董事会工作报告及 有关事项进行了审议并发表以下意见： （1）公司依法运作情况 报告期内，公司按照国家有关法律、法规和公司章程的规定，不断完善公司 决策程序，不断完善内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时，没有发现 有违反法律、法规和公司章程及损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务的情况 五联联合会计师事务所有限公司对本公司出具的无保留意见的审计报告，审 计真实、客观。公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）募集资金使用情况 19 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 报告期内延续使用 2000 年度的配股募集资金。按照 2001 年年度股东大会通 过的，关于对“顶替 100 万米进口面料技改项目”作补充投资 477 万元的决议， 本年度按计划已完成该项补充投资，实际投资额为 751.41 万元。该项目补充投 资的审批程序合法，实际投资项目和股东大会通过的一致。剩余的配股募集资金 继续按国家规定专户存储。 （4）关于关联交易的情况 报告期内，本公司的关联交易按照有关规定签订了协议书，价格公平、合理， 没有损害上市公司的利益。 （九）重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、公司报告期内控股股东转让股权情况 2002 年 12 月 21 日，集团公司与开开实业签署了《股份转让协议》和《股 份托管协议》（公告刊登在 2002 年 12 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》 上）。集团公司拟将其持有的本公司国有法人股 5128.3344 万股（占本公司总股 本的 28%）协议转让给开开实业。目前开开实业已成为本公司的实际控制人， 正在办理有关报批手续。若转让成功，开开实业将成为本公司的控股股东。 3、报告期内公司没有收购、吸收合并事项。 4、重大关联交易情况 报告期内，关联方累计交易总额高于 3000 万元或占本公司上年经审计净资 产值 5%以上或占本期净利润 10%以上的情况如下： （1）公司向关联方采购、销售货物情况 采购货物。向兰州三毛(集团)进出口公司采购洗净毛、羊毛条 3434.94 万元， 占同类采购比例的 29.07% （2）报告期内公司无资产、股权转让发生的关联关系。 说明： ①公司与关联方采购及销售货物均以市场交易价为定价基础，没有高于或低 于正常采购价及销售价情况。 ②公司的关联交易事项对公司利润的影响 20 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 公司的关联交易采用市场交易价格结算，对公司利润无影响。 ③公司与关联方采购及销售货物的必要性及持续性。公司需通过兰州三毛 （集团）进出口公司进口外毛，同时向集团公司销售部分成品。因此，在生产经 营过程中，公司与集团公司及其所属企业会发生相应的关联交易。这种关联交易 今后还将持续下去。 （3）公司与关联方存在的债权、债务形成的原因及其对公司的影响 集团公司是本公司的第一大股东，经五联联合会计师事务所有限公司审计， 截止到 2002 年 12 月 17 日集团公司欠款 7512.12 万元。上述欠款于 2000 年底前 形成，是大股东欠本公司的货款及往来款。 上述问题，公司通过自查，已在 2002 年 1 月 22 日的《中国证券报》和《证 券时报》上作过披露。2002 年 1 月 21 日集团公司以承诺函的形式，向本公司承 诺：2002 年 12 月 31 日前归还欠款 2450.22 万元。2003 年 12 月 31 日前归还欠 款 3266.96 万元。2004 年 6 月 30 日前归还剩余欠款 2450.22 万元。因集团公司 与开开实业于 2002 年 12 月 21 日签署了股份转让协议，集团公司据此调整了还 款计划，并对本公司作了新的还款承诺，该公司现承诺将于首笔股份转让预付款 收到后，在 2003 年一季度前归还欠款 20,000,000 元。其余欠款在股份转让经国 家财政部批准，并收到上海开开实业股份有限公司支付的第二笔股份转让款后即 行归还。 2003 年 2 月 9 日，集团公司按照承诺已归还了占用本公司的资金 2000 万元， 归还欠款的公告刊登在 2003 年 2 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报上》。 公司与关联方债权、债务事项，没有发现坏帐迹象。 5、重大合同（含担保等）及其履行情况。 报告期内的委托贷款和委托理财情况见下表： 投资种类 期 末 数 期 初 数 账面余额(元) 跌价准备(元) 账面余额(元) 跌价准备(元) 委托贷款 1,380,000.00 委托理财 110,000,000.00 16,641,100.00 合 计 111 380 000.00 16,641,100.00 短期投资期末数较期初数增加，主要是委托国泰君安证券股份有限公司、民 21 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 生证券有限公司理财所致。根据国泰君安证券股份有限公司资产委托管理部、民 生证券有限公司提供的说明，截止 2002 年 12 月 31 日，公司委托理财的市值与 可用资金余额之和分别为 6634.32 万元和 2704.57 万元，比委托管理的现金资产 额 8000 万元、3000 万元分别低 1365.68 万元、298.43 万元，合计跌价额 1664.11 万元，已等额计提了跌价准备；公司委托的贷款，目前受贷单位经营状况良好， 因此未计提跌价准备。 6、本公司报告期内未与其他公司发生新的资产托管、承包、租赁事宜。 7、持有本公司 5%以上股份的股东对本公司承诺事项 该承诺事项详见本章节第 4 项第 3 条。 8、本公司报告期内聘请的会计师事务所，仍是五联联合会计师事务所有限 公司，年度报酬为 20 万元。五联联合会计师事务所有限公司已连续六年为本公 司提供审计服务。 9、报告期内，公司没有受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评，也 没有受到深圳证券交易所的公开谴责。 除上述事项之外，报告期内未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》六 十条和《信息细则》第十七条所列重大事件以及公司董事会判断为重大事件的其 他事项。 十、财务会计报告 1、审计报告 审 计 报 告 兰州三毛实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表、2002 年度利 润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为：上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 22 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：唐洪广 中国 · 兰州 中国注册会计师：张有全 民主东路 249 号甘肃移动大厦五楼 二○○三年三月十四日 2、会计报表 会计报表见附表 3、会计报表附注 附注 1 公司简介 兰州三毛实业股份有限公司（下称“公司”）是由兰州三毛纺织（集团）有 限责任公司（下称“集团公司”）将其核心企业（原兰州第三毛纺织厂）精纺呢 绒生产系统进行股份制改组，并经甘肃省体改委以体改委发字[1997]16 号文和 甘肃省经济贸易委员会以甘经贸[1997]6 号文同意筹建，由集团公司控股的股份 有限公司。公司于 1997 年 5 月 23 日采取募集方式成立。公司现领有甘肃省工商 行政管理局颁发的营业执照，注册号：6200001050235（1-2）；公司注册资本： 183,154,800.00 元；公司法定代表人：王玉；公司住所：兰州市西固区玉门街 82 号。公司经营范围为：纺织品、服装的研究开发、生产、批发零售，电子计 算机技术开发，咨询服务(不含中介服务)，纺织原辅料、化工产品（不含危险品）、 纺织机械及配件的批发零售，物业管理、房屋及机器设备的租赁（非金融性）。 公司下设生产部、销售部、财务部、人劳部、企管部、证券部、保卫部、毛 纺研究院等职能部门和毛条厂、纺纱厂、织布厂、染整厂、修布厂、机动厂等生 产单位。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 23 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算 2.5.1 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率 折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而 产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价 值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益； 其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2.5.2 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司以本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按 照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的 子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为 母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇 率折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数 额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额， 作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照 合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 24 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照初始投资成本计量。短期投资取得时的初始投资 成本按以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费 等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处 理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规 定的原则确认投资成本。 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资 的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投 资损益。 2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备，若期 末短期投资的成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资 损益。 25 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 2.8 坏账准备核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的项款。 2.8.2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账 时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项（包括应收账款、 其他应收款）余额的 6%计提坏账准备。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的 坏账准备。 公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不 大时，应将其账面余额转入应收账款并计提相应的坏账准备。 公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质或者因供货单位 已破产、撤消等原因已无望再收到所购货物的，应将其原计入预付账款的金额转 入其他应收款并计提相应的坏账准备。 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1 存货的分类：存货主要包括物资采购、原材料、在产品、产成品、 包装物、委托加工材料等。 2.9.2 存货取得的计价 26 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 存货的取得按计划成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其 他成本。 2.9.3 存货发出的计价方法 （1）原材料、包装物按计划成本计价，期未按分项成本差异率分摊材料成 本差异,调整为实际成本； （2）产成品按实际成本计价，采用加权法平均核算； （3）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下 列情况之一时，本公司计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原 材料的市场价格又低于其账面成本； ④因本公司提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生 变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本与可变现净值计提。如果某些存货 具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与该 产品系列的其他项目区别开来进行估价，则合并计量成本与可变现净值；对于种 类繁多、单价较低的存货，可以按类别计量成本与可变现净值。 当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备： ①已霉烂变质的存货； ②已过期且无转让价值的存货； ③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 2.9.5 公司对各类存货采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存 27 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 货的盘盈、盘亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法 确定： ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付 的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告 但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 后的差额，作为初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则 规定的原则确认初始投资成本。 ④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为 初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20%以上， 但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算， 在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单 位有表决权资本总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位的生产经 营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损 益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为 当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽然不足 50%但 对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，应该以取得被投资单位股权后被投资单位 实现的净损益为基础。 28 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 （3）股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有 者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投 资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借 方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少 于 10 年的期限内平均摊销。 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资，在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投 资成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费 等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果 所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计 入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期债权投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期债权投资，按照《非货币性交易》会计准则 规定的原则确认初始投资成本。 （2）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到 期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券 溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采 用直线法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加 上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （4）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换 为股份之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债 29 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资 的初始投资成本。 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期 投资损益。 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，对有市价的长期投资可以根据下列迹 象判断是否应当计提减值准备： ① 市价持续二年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易一年或一年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续二年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据以下迹象判断是否应当计提减值准备: ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位 已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其 未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到 付息期不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回 金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备 后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 30 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 2.12 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备 等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上， 且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、 运输设备等三类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成 本 按 以 下 方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及 为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出， 如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的 比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出，作为入账价值。 （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规 定确定。 （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务 重组》的规定确定。 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－ 非货币性交易》的规定确定。 （7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： 31 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价 格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金 流量现值，作为入账价值。 （8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税 费，作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格 估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未 来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减 去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》 的规定处理。 2.12.4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率 及折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 40 年 3 2.43 机器设备 14 年 3 6.93 运输设备 12 年 3 8.08 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧； 当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 2.12.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技 32 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金 额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该 项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用 寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确 定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计 提的累计折旧不作调整。 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续 后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分 项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固 定资产原价和已计提的折旧。 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定 可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可 使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技 术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计 在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形，则计提在建工程减值准备。 33 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损 失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程 已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使 用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外 的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当 期确认为费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用 直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的 程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的 各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止 借款费用的资本化。 2.15 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法 律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或 34 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回 金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 2.16 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性 摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不应确认或有负债和或有资产。 2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负 债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.3 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下 限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方 或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确 认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用 直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金 35 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的 债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金 额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定 可使用状态后计入当期损益。 2.19 收入确认的方法 2.19.1 商品销售收入的确认方法：本公司以将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给买方，不再对该商品继续实施与所有权有关的管理权和实际控制权， 与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的收入、成本能够 可靠地计量时，确认收入的实现。 2.19.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳 务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关 的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业应在资产负债 表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成 本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已经发 生的成本确认为当期费用。 2.19.3 利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入 的金额能够可靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适 用利率计算确定金额。 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.21 报告期内公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响 数 2.21.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2001]57 号《关于印发和的通知》以及《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和 相关会计准则有关问题解答〉的通知》的规定，经本公司董事会决议，公司自 2002 年 1 月 1 日起变更如下会计政策： 扩大计提折旧的固定资产范围，对除房屋建筑物以外的未使用、不需用的固 定资产开始计提折旧。 以上会计政策的变更对本公司未造成影响。 2.21.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本公司本期无会计估计变更事项。 2.22 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 在进行 2001 年度所得税汇算清缴时，甘肃省地方税务局认定本公司 2001 年度对关联往来应收款项计提的坏账准备、未经批准的坏账损失以及广州分公司 2001 年 度 的 亏 损 等 不 准 在 税 前 扣 除 ， 上 述 三 项 合 计 应 补 缴 企 业 所 得 税 216,658.61 元；此外,甘肃省地方税务局认定本公司 2001 年度应补缴其他税项 共 39,628.44 元。本期对上述少交的税项作为重大会计差错进行更正并进行了追 溯调整。追溯调整对 2002 年度期初留存收益的影响数为-256,287.05 元，其中： 调减期初盈余公积 38,443.06 元，调减期初未分配利润 217,843.99 元。2001 年 追溯调整前后的主要财务指标如下： 项 目 追溯调整前 追溯调整数 追溯调整后 资产总计 872,868,615.76 -27,902.84 872,840,712.92 负债总计 134,216,981.63 228,384.21 134,445,365.84 盈余公积 28,196,053.69 -38,443.06 28,157,610.53 未分配利润 134,275,261.50 -217,843.99 134,057,417.51 利润总额 23,259,147.50 -39,628.44 23,219,519.06 净利润 18,931,349.78 -256,287.05 18,675,062.73 2.23 合并会计报表编制方法 37 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 2.23.1 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范 围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二 字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 2.23.2 合并会计报表的编制方法：以本公司及其纳入合并范围的子公司个 别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公 司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需 按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经 调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。 2.23.3 少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公 司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东 本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后 的余额计算确定。 附注 3 税项 3.1 增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。 按产品销售收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 的差额缴纳增值税，本公司出口产品销售实行零税率；供电服务按劳务收入的 17%、水暖服务按劳务收入的 13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣 的相应进项税额后的差额缴纳增值税。 3.2 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入 的 5%计算缴纳。 3.3 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按实交流转税税额的 7%计 算缴纳。 3.4 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按实交流转税 税额的 3%计算缴纳。 38 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 3.5 所得税：根据甘肃省地方税务局甘地税三确认字（2002）59 号文《关 于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》的批复，公司“符合在甘肃省 境内设立的国家鼓励类产业的企业”，2002 年执行 15%的所得税税率；同时，该 文还规定：本公司“下年度应按《甘肃省地方税务局关于落实西部大开发有关税 收政策具体实施意见的通知》（甘地税[2002]24 号）的规定程序，报经审核确 认后，可继续执行西部大开发的优惠政策”。 附注 4 控股子公司及合营企业 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司拥有一家控股子公司兰州派神生物科技开 发有限责任公司，其基本情况为：法定代表人为罗钟杰；注册资本 2,127,661.00 元，实收资本 2,127,661.00 元；经营范围：生物制品、科技的开发研究；本公 司持股比例为 94.00%。 兰州派神生物科技开发有限责任公司在资本金到位后其研发项目尚在起始 阶段，未开展生产经营活动，也未发生实质性业务支出，故公司未将其纳入合并 范围，公司本期也未编制合并会计报表。 兰州派神生物科技开发有限责任公司 2002 年 12 月 31 日的资产总计为 2,176,783.00 元，负债总计为 49,122.00 元，所有者权益为 2,127,661.00 元。 附注 5 会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 本公司货币资金 2002 年 12 月 31 日余额为 86,771,874.12 元。 5.1.1 分类列示 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现 金 1,538.39 1,012.96 银行存款 86,770,335.73 156,920,869.82 其他货币资金 合 计 86,771,874.12 156,921,882.78 5.1.2 期末银行存款全部为人民币，其中有 30,000,000.00 元系定期存款 （通知存款），期限为 2002 年 9 月 10 日—2003 年 9 月 10 日，年利率 1.98%。 5.1.3 期末银行存款不存在抵押、冻结等收回限制。 5.1.4 期末货币资金比期初减少 70,150,008.66 元，主要是本期短期投资 39 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 所致。 5.2 短期投资 本公司短期投资 2002 年 12 月 31 日账面价值为 94,738,900.00 元。 5.2.1 分类列示 投资种类 期 末 数 期 初 数 账面余额(元) 跌价准备(元) 账面余额(元) 跌价准备(元) 委托贷款 1,380,000.00 委托理财 110,000,000.00 16,641,100.00 合 计 111,380,000.00 16,641,100.00 5.2.2 短期投资期末数较期初数增加，主要是委托国泰君安证券股份有限公司、民生证券 有限公司理财所致。根据国泰君安证券股份有限公司资产委托管理部、民生证券有限公司提 供的对账单和本年最后一个交易日的证券市场行情，截止 2002 年 12 月 31 日，公司委托理 财的市值（含可用资金余额）分别为 66,343,200.00 元和 27,015,700.00 元，比委托管理的 现金资产额 80,000,000.00 元、30,000,000.00 元分别低 13,656,800.00 元、2,984,300.00 元，合计跌价 16,641,100.00 元，已等额计提了跌价准备。 5.2.3 委托贷款已于 2003 年 3 月 7 日收回，无需计提跌价准备。 5.3 应收票据 本公司 2002 年 12 月 31 日应收票据的余额为 22,390,000.00 元。 5.3.1 分类列示 票据种类 票据金额 银行承兑汇票 7,390,000.00 商业承兑汇票 15,000,000.00 合 计 22,390,000.00 5.3.2 本公司期末的应收票据中，有下列银行承兑汇票： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 义乌市侨蒙服饰实业有限公司 2002.11.06 2003.05.04 150,000.00 已背书 扬州杉杉服装经营有限公司 2002.11.15 2003.05.15 100,000.00 已背书 杉杉服装有限公司苏州杉杉专卖店 2002.10.16 2003.04.16 300,000.00 已背书 温州商贸城尔乐纺织品有限公司 2002.11.29 2003.05.29 1,000,000.00 已背书 山东新邮服饰有限公司 2002.12.03 2003.06.02 500,000.00 已背书 青岛红领服饰股份有限公司 2002.12.18 2003.06.18 300,000.00 已背书 青岛红领服饰股份有限公司 2002.12.19 2003.06.19 300,000.00 已背书 40 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 青岛红领服饰股份有限公司 2002.12.20 2003.06.20 300,000.00 已背书 青岛红领服饰股份有限公司 2002.12.21 2003.06.21 300,000.00 已背书 青岛红领服饰股份有限公司 2002.12.22 2003.06.22 300,000.00 已背书 青岛红领服饰股份有限公司 2002.12.26 2003.06.26 300,000.00 已背书 宁波罗蒙制衣有限公司 2002.12.24 2003.05.23 2,500,000.00 已背书 温州商贸城尔乐纺织品有限公司 2002.12.24 2003.06.24 240,000.00 已背书 金威服装（福建）有限公司 2002.12.27 2003.06.27 800,000.00 已背书 5.3.3 本公司期末的应收票据中，有下列商业承兑汇票： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 深圳市中经领业实业发展有限公司 2002.12.31 2003.03.31 15,000,000.00 5.3.4 本公司期末的应收票据中,银行承兑汇票已经全部背书转让。 5.3.5 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权 股份的股东单位及其他关联单位的款项。 5.4 应收账款 应收账款 2002 年 12 月 31 日净额为 47,321,372.87 元。 5.4.1 账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 43,908,261.96 87.22% 2,634,495.71 40,202,752.56 77.65% 2,412,165.16 一至二年 1,394,573.62 2.77% 83,674.42 8,711,385.26 16.83% 522,683.12 177,609.34 二至三年 2,960,155.67 5.88% 2,620,261.53 5.06% 157,215.69 三年以上 2,078,894.78 4.13% 124,733.69 238,218.36 0.46% 14,293.10 合计 50,341,886.03 100.00% 3,020,513.16 51,772,617.71 100.00% 3,106,357.07 5.4.2 应收账款前五名单位金额合计为 39,037,928.84 元，占应收账款总 额的 77.55%。 5.4.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额 计提坏账准备的情形。 5.4.4 本公司本年度实际核销应收账款金额 140,119.05 元。 41 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 5.4.5 应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位兰州三毛纺 织（集团）有限责任公司的欠款为 13,744,252.21 元。 5.5 其他应收款 其他应收账款 2002 年 12 月 31 日净额为 63,362,848.36 元。 5.5.1 账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 67,405,198.93 99.997% 4,044,311.94 71,066,260.45 99.993% 4,265,649.80 一至二年 4,086.56 0.006% 245.19 二至三年 2,086.56 0.003% 125.19 三年以上 624.20 0.001% 37.45 合计 67,407,285.49 100.00% 4,044,437.13 71,070,971.21 100.00% 4,265,932.44 5.5.2 其他应收款前五名单位金额合计为：66,911,170.14 元,占其他应收 款金额的 99.26%。 5.5.3 本公司对期末的其他应收款均计提了坏账准备，但本年度未发生全 额计提坏账准备的情形。 5.5.4 本公司本年度实际核销其他应收款金额 58,746.06 元。 5.5.5 其他应收款中，持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位兰州三 毛纺织（集团）有限责任公司的欠款 61,144,733.13 元。 5.6 预付账款 预付账款 2002 年 12 月 31 日余额为 5,378,601.26 元。 5.6.1 账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 5,296,302.59 99.20% 8,574,175.39 91.30% 一至二年 2,413.13 0.02% 145,897.03 1.55% 二至三年 10,149.03 0.10% 30.47 三年以上 69,736.51 0.68% 671,206.56 7.15% 合计 5,378,601.26 100.00% 9,391,309.45 100.00% 42 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 5.6.2 预付账款中，有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位兰州三毛 纺织（集团）有限责任公司款项 3,787,405.84 元。 5.7 存货 本公司 2002 年 12 月 31 日存货的净额为 293,339,766.54 元。 5.7.1 分类列示 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 物资采购 0.00 5,585.79 原材料 19,812,534.95 58,648.91 19,655,461.76 35,685.44 包装物 87,247.01 59,069.83 库存商品 256,342,122.21 21,315,703.20 253,406,971.16 25,745,323.18 委托加工物资 11,152,492.17 8,535,607.88 在产品 27,319,722.31 22,274,579.96 合 计 314,714,118.65 21,374,352.11 303,937,276.38 25,781,008.62 5.7.2 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 35,685.44 22,963.47 58,648.91 库存商品 25,745,323.18 4,429,619.98 21,315,703.20 合 计 25,781,008.62 22,963.47 4,429,619.98 21,374,352.11 5.8 待摊费用 本公司待摊费用 2002 年 12 月 31 日的余额为 483,333.30 元。 类 别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 财产保险费 483,333.34 580,000.00 580,000.04 483,333.30 合 计 483,333.34 580,000.00 580,000.04 483,333.30 43 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 5.9 长期投资 本公司 2002 年 12 月 31 日长期投资净额为 2,000,002.00 元。 5.9.1 分类列示 项 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 目 长 期 股 2,000,002.00 2,000,002.00 权投资 合 计 2,000,002.00 2,000,002.00 5.9.2 其他股权投资 投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资金额 核算方法 期限 注册资本比例 兰州派神生物科技开发有限责 10 年 94% 2,000,002.00 权益法 任公司 合 计 2,000,002.00 注：兰州派神生物科技开发有限责任公司在资本金到位后其研发项目尚在 起始阶段，未开展生产经营活动，也未发生实质性业务支出。 5.10 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司 2002 年 12 月 31 日固定资产的净额为 264,494,879.32 元。 5.10.1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 一、固定资产原值： 房屋建筑物 85,031,100.47 400,976.24 353,451.06 85,078,625.65 机器设备 352,922,004.00 3,638,011.82 3,025,091.00 353,534,924.82 运输设备 919,251.09 15,800.00 253,000.00 682,051.09 合 计 438,872,355.56 4,054,788.06 3,631,542.06 439,295,601.56 二、累计折旧： 房屋建筑物 28,353,081.29 1,910,916.74 24,684.68 30,239,313.35 机器设备 122,235,974.82 23,102,291.70 1,193,668.39 144,144,598.13 运输设备 263,465.64 78,600.91 113,200.16 228,866.39 合 计 150,852,521.75 25,091,809.35 1,331,553.23 174,612,777.87 44 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 三、固定资产减值 准备 房屋建筑物 机器设备 223,574.37 -7,650.00 27,980.00 187,944.37 运输设备 合 计 223,574.37 -7,650.00 27,980.00 187,944.37 固定资产净额 287,796,259.44 264,494,879.32 5.10.2 本公司本期增加的固定资产中，有 1,519,158.34 元系由在建工程 转入。 5.10.3 本 公 司 本 期 将 账 面 原 价 为 1,063,531.06 元 、 已 提 折 旧 为 429,901.24 元的固定资产出售，取得转让收入为 521,166.74 元，形成净损失 125,149.78 元。 5.10.4 固定资产抵押情况见本附注 9.4 之说明。 5.10.5 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。 5.10.6 已提足折旧仍然继续使用的固定资产账面价值为 1,230,590.04 元。 5.10.7 本公司本期经营性租赁租出固定资产原值为 54,596,210.31 元，净 值为 44,837,316.52 元。 5.11 在建工程 本公司 2002 年 12 月 31 日在建工程的净额为 7,514,149.18 元。 5.11.1 分项列示 本期转入固 其他减 资金 投资 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 定资产数 少数 来源 进度 进口设备 填平补齐 477 万元 0.00 7,534,149.18 20,000.00 0.00 7,514,149.18 募股 98% 项目 生活区采 150 万元 0.00 1,499,158.34 1,499,158.34 0.00 0.00 其他 100% 暖锅炉 合 计 0.00 9,033,307.52 1,519,158.34 0.00 7,514,149.18 45 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 5.11.2 顶替 100 万米进口面料工程补充设备项目，是公司“顶替 100 万米进口面料技改项 目”完成后，在实际运行中发现整经、染色和成品包装等方面还不完善，董事会同意用募集 资金投资 477 万元，补充部分进口设备。截至 2002 年 12 月 31 日实际投资与投资预算的差 异原因主要是实际购置价格与当时的计划购置价格不符，再加上海运费以及欧元汇率变化等 所致。 5.11.3 生活区采暖锅炉项目是根据公司经理办公会决定，在生活区为职工取暖用公益金新 建采暖锅炉的投资。 5.12 无形资产 本公司 2002 年 12 月 31 日无形资产的净额为 15,079,405.26 元。 5.12.1 分项列示 剩余 取得 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 年限 方式 土地使用权 17,638,218.27 15,520,360.74 440,955.48 15,079,405.26 34 年 投入 合 计 17,638,218.27 15,520,360.74 440,955.48 15,079,405.26 5.12.2 该无形资产系本公司发起人兰州三毛纺织（集团）有限责任公司在 本公司设立和 1998 年配股时作为资本投入，分别经国家国有资产管理局国资评 [1997]210 号文和财政部国字[1998]117 号文确认批复的土地使用权。公司土地 使用权按 40 年进行摊销。 5.12.3 本公司无形资产于 2002 年 12 月 31 日不存在已被其他新技术替代、 使用价值和转让价值大幅下跌等情形导致其可收回金额低于其账面价值的情况， 故未计提无形资产减值准备。 5.13 短期借款 本公司短期借款 2002 年 12 月 31 日余额为 32,000,000.00 元。 借款种类 币种 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保借款 人民币 27,000,000.00 19,000,000.00 抵押借款 人民币 5,000,000.00 合 计 32,000,000.00 19,000,000.00 5.13.1 本公司无已到期尚未偿还的借款。 5.13.2 本公司短期借款中担保借款和抵押借款的详细情况分别见本附注 6.2.5 和 9.4 之说明。 46 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 5.14 应付账款 5.14.1 应付账款 2002 年 12 月 31 日的余额为 18,841,155.13 元。 账 龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 一年以内 15,852,587.96 18,298,623.74 一至二年 66,894.32 110,742.57 二至三年 2,196,969.07 32,012.08 三年以上 724,703.78 3,440,881.31 合 计 18,841,155.13 21,882,259.30 5.14.2 账龄超过 3 年的应付账款 724,703.78 元未偿还的原因系对方因改 制导致近几年无人催款或对账而无法结清。 5.15 预收账款 5.15.1 预收账款 2002 年 12 月 31 日的余额为 11,576,547.30 元。 账 龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 一年以内 8,506,691.80 16,051,574.18 一至二年 2,382,958.56 1,834,055.53 二至三年 686,896.94 159,880.42 三年以上 185.30 合 计 11,576,547.30 18,045,695.43 5.15.2 预收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 5.16 应付工资 公司 2002 年 12 月 31 日应付工资余额为 9,958,322.12 元，为公司以前年度 实行工效挂钩提取的工资节余。 5.17 应交税金 2002 年 12 月 31 日应交税金的余额为 16,556,810.10 元，分税种余额如下： 项 目 法定税率 金 额 增值税 17%、13% 12,194,271.01 企业所得税 15% 3,932,143.25 47 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 营业税 5%、3% 44,720.23 房产税 1.2% 256,726.47 城市维护建设税 7% 128,959.14 车船牌照税 -10.00 合 计 16,556,810.10 5.18 其他应交款 2002 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 55,268.20 元，分种类余额如下： 项 目 金 额 计 缴 依 据 教育费附加 55,268.20 已交流转税的 3% 合 计 55,268.20 5.19 其他应付款 5.19.1 其他应付款 2002 年 12 月 31 日的余额为 37,730,898.55 元。 账 龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 一年以内 11,216,585.11 10,363,137.30 一至二年 25,944,520.89 二至三年 25,934,968.34 584,608.00 三年以上 579,345.10 225.10 合 计 37,730,898.55 36,892,491.29 5.19.2 其他应付款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项； 5.19.3 账龄超过三年的其他应付款中，有应付北京市职工住房开发公司的 购房款 579,120.00 元，未支付的原因系所购房屋的产权证尚未办理。 5.20 股本 5.20.1 公司 2002 年 12 月 31 日的股本余额为 183,154,800 元，其结构如下： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 一、尚未流通股 1、发起人股份 81,364,800.00 81,364,800.00 48 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 国家拥有股份 境内法人持有股份 81,364,800.00 81,364,800.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 尚未流通股份合计 81,364,800.00 81,364,800.00 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 101,790,000.00 101,790,000.00 已流通股份合计 101,790,000.00 101,790,000.00 三、股份总数 183,154,800.00 183,154,800.00 5.20.2 本公司第一大股东兰州三毛纺织（集团）有限责任公司与上海开开 实业股份有限公司进行的股权转让事宜见本附注 9“其他重要事项”之说明。 5.21 资本公积 本公司 2002 年 12 月 31 日资本公积余额为 393,218,074.80 元。 5.21.1 分类列示 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 416,111,615.51 416,111,615.51 补发住房补贴 -23,092,458.65 -23,092,458.65 其他资本公积 6,362.08 182,905.96 189,268.04 关联交易差价 0.00 9,649.90 9,649.90 合 计 393,025,518.94 192,555.86 393,218,074.80 5.21.2 资本公积本期增加主要系无法支付的应付款项转入。 5.22 盈余公积 本公司 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额为 31,188,041.47 元。 5.22.1 分类列示 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 18,771,740.41 2,020,287.23 20,792,027.64 法定公益金 9,385,870.22 1,010,143.61 1,499,158.34 8,896,855.49 任意盈余公积 1,499,158.34 1,499,158.34 49 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 合 计 28,157,610.63 4,529,589.18 1,499,158.34 31,188,041.47 5.22.2 法定公益金本期减少的原因见本附注 5.11.3 之说明。 5.23 未分配利润 5.23.1 本公司 2002 年 12 月 31 日未分配利润余额为 147,566,762.92 元， 具体构成如下： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 本年净利润 20,202,872.25 18,675,062.73 加：年初未分配利润 134,057,417.51 131,004,450.19 减：提取法定盈余公积 2,020,287.23 1,867,506.27 提取法定公益金 1,010,143.61 933,753.14 应付普通股股利 3,663,096.00 12,820,836.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 147,566,762.92 134,057,417.51 5.23.2 根据公司董事会提出的 2002 年度利润分配预案，按本年净利润的 10%和 5%分别提取法定盈余公积和法定公益金，同时以 2002 年 12 月 31 日的总 股本为基数，按每 10 股派发 0.20 元(含税)的现金股利。该利润分配预案尚待公 司 2002 年度股东大会审议批准。 5.23.3 年初未分配利润与上年公告的年末未分配利润之间的差异见本附 注 2.22 之说明。 5.24 主营业务收入 5.24.1 本公司 2002 年度共计实现主营业务收入 214,210,311.80 元，分 类列示如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 呢绒类 195,091,386.46 142,367,032.44 工业性作业 15,254,610.72 12,738,637.19 其他 3,864,314.62 713,570.73 合 计 214,210,311.80 155,819,240.36 5.24.2 公司前五名客户销售收入总额为 105,618,621.43 元,占公司全部 50 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 销售收入的 49.31%。 5.24.3 主营业务收入比上年上升 37.47%，主要是公司加强了精纺呢绒的 销售力度，使销售量增加所致。 5.25 主营业务成本 项目 2002 年度 2001 年度 呢绒类 136,265,454.99 106,505,744.01 工业性作业 12,287,849.88 9,303,822.26 其他 4,141,186.64 862,819.18 合 计 152,694,491.51 116,672,385.45 5.26 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 项 目 金 额 计提比例 金 额 计提比例 城建税 655,541.67 7% 552,495.57 7% 教育费附加 280,946.41 3% 236,783.81 3% 合 计 936,488.08 789,279.38 5.27 其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 11,278,595.25 15,128,854.32 其他业务支出 10,810,612.71 14,276,887.25 其他业务利润 467,982.54 851,967.07 5.28 财务费用 5.28.1 分项列示 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 1,863,756.63 1,276,388.30 减：利息收入 2,043,216.61 1,914,483.76 利息净支出 -179,459.98 -638,095.46 手续费 15,800.00 13,374.21 合 计 -163,659.98 -624,721.25 51 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 5.28.2 利息支出本期比上期增加了 46.02%，主要是短期借款增加、票据 贴现增加所致。 5.28.3 利息收入中，有 1,440,725.25 元系向兰州三毛纺织（集团）有限 责任公司按 1.98%收取的资金占用费。 5.29 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 短期国债投资收益 10,769,247.67 委托投资收益 4,449,293.66 4,674,203.03 短期投资跌价准备 -16,641,100.00 609,780.00 合 计 -12,191,806.34 16,053,230.70 5.29.1 本年度委托投资收益中,有 4,394,294.65 元系本公司委托甘肃海 诚投资有限公司进行 30,000,000.00 元现金资产管理获取的收益。 5.29.2 本年度计提的短期投资跌价准备系本公司委托国泰君安证券股份 有限公司和民生证券有限公司分别进行 80,000,000.00 元和 30,000,000.00 元现 金资产管理发生的跌价损失，具体见本附注 5.2.2 之说明。 5.30 营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产清理收入 90,154.24 403,995.82 罚款净收入 47,576.31 固定资产盘盈 1,432,206.74 其他 13,516.00 合 计 1,522,360.98 465,088.13 5.31 营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产清理损失 296,632.34 37,005.40 学校经费 359,979.70 400,097.15 固定资产减值准备 -7,650.00 223,574.37 其他 326,415.61 52 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 合 计 975,377.65 660,676.92 5.32 所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 利润总额 24,213,554.98 23,219,519.06 加：纳税调整额 12,022,996.57 12,060,782.82 应纳税所得额 36,236,551.55 35,280,291.88 税率 15% 33% 应交所得税 5,435,482.73 11,642,496.32 减：所得税返还 1,424,800.00 7,098,039.99 所得税 4,010,682.73 4,544,456.33 5.33 收到的其他与经营活动有关的现金 本公司 2002 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 602,491.36 元。 5.34 支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 8,978,669.37 元，其 中，支付的管理费用为 6,906,771.50 元，支付的营业费用为 2,045,024.08 元。 5.35 支付的其他与投资活动有关的现金 本公司 2002 年度未发生其他与投资活动有关的现金支付。 5.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 本公司 2002 年度未发生其他与投资活动有关的现金支付。 附注 6 关联方关系及其交易 6.1 关联方关系 6.1.1 存在控制关系的关联方 经济 与本公司 法 定 注册 注册资本 企业名称 主营业务 性质 关 系 代表人 地址 （万元） 兰州三毛纺 甘肃 国有资产经营、 织(集团)有 国有 母公司 罗钟杰 14,320 兰州 纺织品生产等 限责任公司 兰州派神生 物科技开发 有限 甘肃 生物制品、科技 子公司 罗钟杰 212.76 有限责任公 责任 兰州 的开发研究 司 53 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企 业 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 兰州三毛纺织(集团)有限责任公司 14,320 14,320 兰州派神生物科技开发有限责任公 212.76 212.76 司 6.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位:万股、万 元） 年初数 年末数 本 年 本 年 企 业 名 称 比例 股份 比例(%) 增加数 减少数 金额(元) (%) 兰州三毛纺织(集 8,136.48 8,136.48 44.42 团)有限责任公司 44.42 兰州派神生物科技 200.0002 200.0002 92.157 开发有限责任公司 6.1.4 不存在控制关系的关联方 与本公司 注册资本 企业名称 法定代表人 注册地址 主营业务 关 系 （万元） 兰州三毛（集团）进出口公司 同一集团 罗钟杰 甘肃兰州 120 进出口贸易 兰州三毛（集团）企业公司 同一集团 刘 玲 甘肃兰州 79 三产 兰州三毛羊毛衫厂 同一集团 李东英 甘肃兰州 604 工业生产 兰州三毛商业大厦 同一集团 张世华 甘肃兰州 970 商贸 金昌毛纺织有限公司 同一集团 罗钟杰 甘肃金昌 6,650 工业生产 兰州西澳西服公司 同一集团 任俊亭 甘肃兰州 300 工业生产 6.2 关联方交易 6.2.1 因为公司购入的原毛需通过母公司及其所属企业洗净、加工成条方能 54 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 使用，又因纺纱生产能力小于织布等后道工序的生产能力，需通过金昌毛纺织有 限公司加工部分毛纱；此外，公司还通过兰州三毛（集团）进出口公司进口外毛， 同时也向母公司销售部分产成品。因此，在生产经营过程中，公司与母公司及其 所属企业会发生相应的关联交易。公司对关联交易的定价原则系按照市场价确 定。 6.2.2 采购货物 公司向关联方采购货物的有关明细资料如下： 2002 年度 2001 年度 关联方名称 占同类交易 占同类交 交易内容 交易金额（元） 交易金额（元） 比例（%） 易比例（%） 兰州三毛纺织(集 75,734.40 0.06 164,571.82 0.15 材料 团)有限责任公司 兰州三毛纺织(集 6,933,644.48 5.98 25,843,179.87 22.25 羊毛条、洗净毛 团)有限责任公司 金昌毛纺织有限公 17,116,977.26 28.41 35,913,705.97 33.00 毛纱 司 兰 州 三 毛( 集 团) 进 34,349,401.38 29.61 32,399,809.67 29.07 洗净毛、羊毛条 出口公司 兰 州 三 毛( 集 团) 企 891,919.34 0.77 887,608.33 0.80 包装物、助剂 业公司 兰州三毛商业大厦 119,706.31 0.10 143,220.00 0.13 材料 6.2.3 销售货物 （1）公司向关联方销售呢绒的有关明细资料如下： 2002 年度 2001 年度 关联方名称 占同类交易 占同类交 交易金额（元） 交易金额（元） 比例（%） 易比例（%） 兰州三毛纺织(集团)有限责 3,548,164.04 1.82 2,558,365.74 1.81 任公司 金昌毛纺织有限公司 85,344.69 0.04 118,012.76 0.10 兰州三毛(集团)进出口公司 20,383,558.36 10.45 11,734,350.60 8.32 兰州三毛商业大厦 142,123.02 0.11 兰州西澳西服公司 34,120.00 0.02 118,012.76 0.08 55 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 兰州三毛(集团)企业公司 354,094.33 0.18 139,462.78 0.10 合 计 24,405,281.42 12.51 14,810,327.66 10.52 （2）公司向关联方销售材料的有关明细资料如下： 2002 年度 2001 年度 关联方名称 占同类交 占同类交 交易内容 交易金额（元） 交易金额（元） 易比例（%） 易比例（%） 兰州三毛纺织(集团) 366,568.72 6.48 材料 有限责任公司 兰州三毛纺织(集团) 74,670.09 1.32 480,492.38 29.70 其他材料 有限责任公司 兰州三毛纺织(集团) 1,762,797.18 66.86 458,115.71 80.30 呢绒加工 有限责任公司 金昌毛纺织有限公司 12,615,582.64 16.55 14,183,272.27 13.41 染条 金昌毛纺织有限公司 826,233.78 68.16 1,086,375.71 67.14 其他材料 金昌毛纺织有限公司 2,840,076.18 94.60 7,431,638.28 97.03 毛条 6.2.4 租赁 （1）公司向关联方出租资产的有关明细资料如下： 2002 年度 2001 年度 关联方名称 占同类交 占同类交 交易内容 交易金额（元） 交易金额（元） 易比例（%） 易比例（%） 兰州三毛纺织(集 2,333,409.20 64.34 2,139,632.56 63.65 出租设备 团)有限责任公司 兰州三毛商业大厦 766,462.20 21.14 766,462.20 22.80 出租房产 兰州三毛(集团) 进 1,451.16 0.04 1,451.16 0.04 出租房产 出口公司 （2） 公司向关联方租入资产的有关明细资料如下： 2002 年度 2001 年度 关联方名称 占租入交 占租入交 交易金额（元） 交易金额（元） 交易内容 易比例（%） 易比例（%） 兰州三毛纺织(集 166,253.04 100 83,126.52 100 电话总机 团)有限责任公司 兰州三毛纺织(集 库房及附 47,059.68 100 23,529.84 100 团)有限责任公司 属设施 56 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 6.2.5 提供资金 公司本期向兰州三毛纺织（集团）有限责任公司平均提供资金 72,763,901.64 元，按年占用费率 1.98%收取的资金占用费为 1,440,725.25 元。 6.2.6 担保或抵押 借款单位 担保单位 借款金额 借款期限 10,000,000.00 2002 年 8 月 27 日—2003 年 7 月 27 日 兰州三毛纺 4,000,000.00 2002 年 9 月 26 日—2003 年 8 月 26 日 本公司 织(集团)有 5,000,000.00 2002 年 10 月 16 日—2003 年 10 月 16 日 限责任公司 8,000,000.00 2002 年 10 月 8 日至 2003 年 10 月 8 日 6.2.7 代理 公司本期委托兰州三毛（集团）进出口公司代理进口各种设备共计 7,071,911.99 元，公司未支付代理费。 6.2.8 关键管理人员报酬 本公司 2002 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 428,419.07 元。 6.3 关联方往来余额 2002 年 12 月 31 日的关联方往来余额为： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 关联方名称 会计科目 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） 应收账款 13,744,252.21 27.30 14,168,495.93 27.36 兰州三毛纺 织(集团)有 其他应收款 61,144,733.13 90.71 65,786,112.68 92.53 限责任公司 预付账款 3,787,405.84 70.42 1,695,105.79 18.05 兰州三毛(集 团)进出口公 应收账款 5,766,493.03 11.45 3,745,420.21 7.23 司 其他应收款 3,727,778.48 5.53 2,068,693.48 2.91 兰州西澳西 预付账款 364,685.22 3.54 3,737,914.66 39.80 服有限公司 应收账款 1,892,943.19 3.76 1,885,696.39 3.64 兰州三毛商 其他应收款 1,519,944.84 2.25 2,060,240.13 2.90 业大厦 兰州三毛(集 其他应付款 186,751.00 0.49 212,963.74 0.60 团)企业公司 57 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 金昌毛纺织 应付账款 5,017,601.07 21.10 6,786,332.96 31.01 有限公司 应收账款 385,275.79 0.74 兰州三毛羊 毛衫厂 应收账款 355,091.64 0.71 355,206.39 0.69 其他应收款 242,008.47 3.60 251,358.47 0.35 附注 7 或有事项及承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司无需披露之或有事项及承诺事项。 附注 8 期后事项 8.1 公司大股东兰州三毛纺织(集团)有限责任公司于 2003 年 2 月 9 日归还 其欠本公司款项 2000 万元。归还欠款的公告刊登在 2003 年 2 月 20 日的《中国 证券报》和《证券时报上》。 8.2 公司委托贷款 138 万元及其相关利息，已于 2003 年 3 月 7 日全部收回。 8.3 公司 2002 年 12 月 31 日主要债务期后的偿还情况 2002 年 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 项 目 12 月 31 日余额 3 月 14 日增加额 3 月 14 日减少额 3 月 14 日余额 短期借款 32,000,000.00 32,000,000.00 应付账款 23,777,520.43 8,745,434.67 3,058,371.85 18,090,457.61 预收账款 11,576,547.30 3,182,158.92 3,568,634.67 11,963,023.05 其他应付款 37,730,898.55 5,543,549.61 5,589,635.85 37,776,984.79 8.4 截止 2003 年 3 月 14 日，公司无需披露之其他资产负债表日后事项。 附注 9 其他重要事项 9.1 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（简称“三毛集团”）于 2002 年 12 月 21 日与上海开开实业股份有限公司（简称“开开实业”）签署了《股份转 让协议》和《股份托管协议》，协议的主要内容如下： （1）三毛集团将其持有的本公司国有法人股 51,283,344 股（占本公司总股 本的 28%）按每股 4.21 元的价格转让给开开实业。本次股份转让已取得了甘肃 省人民政府的批准（甘政函[2002]151 号文），但尚需获得国家财政部批准，并 报送中国证监会审议并无异议后方可履行。本次股权转让完成后，三毛集团尚持 58 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 有本公司国有法人股 30,081,456 股，占本公司已发行股份的 16.42%，是本公司 的第二大股东。 三毛集团本次出让的本公司 51,283,344 股股份中有 35,842,260 股被中国工 商银行兰州西固支行质押并被冻结，质押期限从 2000 年 12 月 20 日至 2003 年 10 月 31 日。 （2）三毛集团将拟转让的 28%的股份托管给开开实业，托管期限自《股份 托管协议》签署之日至拟托管股份正式过户至开开实业名下之日止。在托管期限 内，三毛集团委托开开实业行使根据本公司章程的规定在本公司股东大会上享有 表决权、提案权等相应于拟托管股份的股东权利，同时开开实业享有股东的知情 权。 除上述托管协议外，三毛集团与开开实业未对三毛集团持有、控制的其余股 份的股权行使作出安排。 本次股权转让涉及的三毛集团、开开实业及本公司均已就股权转让及股份托 管事宜进行了公告。公司董事会承诺：公司将严格依据《上市公司收购管理办法》 、 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》、 《上市公司股东大会规范意见》等 有关的法律法规，根据本次股份转让的进展情况，及时作出公告。 9.2 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司于 2002 年 12 月 21 日就其欠本公 司款项向本公司作出了还款的承诺：在其收到首笔股份转让预付款后，于 2003 年一季度前归还欠款 20,000,000 元（此款已经于 2003 年 2 月 9 日收到） ；其余 欠款在股份转让经国家财政部批准，并收到受让方支付的第二笔股份转让款后即 行归还。 9.3 公司于 2003 年 1 月 27 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会审议通 过了以下决议： （1）关于修改《公司章程》的部分条款的议案； （2）关于为公司董事会、监事、财务负责人、董事会秘书购买责任保险的 议案，会议同意为了贯彻治理准则，降低经营者的风险，为董事、监事、财务负 责人、董事会秘书共 17 人购买责任保险，期限一年，自 2002 年 7 月 10 日至 2003 年 7 月 10 日止，保费为 80,250.00 元。 （3）关于改组公司董事会的议案； 59 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 （4）关于改组公司监事会的议案。 根据于 2003 年 1 月 27 日召开的公司第二届董事会第二十八次会议通过的决 议，本公司决定在上海建立营销中心。 9.4 2002 年 10 月 31 日，公司以座落在兰州市城关区酒泉路 228 号的房地 产作为抵押物，与中国工商银行甘肃省分行营业部签署了贷款 5,000,000 元的抵 押贷款合同，当时该房地产评估价值为 14,293,701.61 元，贷款期限自 2002 年 10 月 31 日至 2003 年 10 月 31 日。 9.5 公司按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益 率和每股收益》的要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 2002 年 2001 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面摊 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 薄 平均 主营业务利润 7.98% 8.09% 0.331 0.331 5.19% 5.17% 0.209 0.209 营业利润 4.73% 4.79% 0.196 0.196 1.00% 0.99% 0.040 0.040 净利润 2.66% 2.70% 0.110 0.110 2.53% 2.52% 0.102 0.102 扣除非经常性损 4.11% 4.17% 0.170 0.170 2.12% 2.11% 0.086 0.086 益后的净利润 附注 10、期后董事、监事及高管人员变化事项 ①关于公司董事长及董事会成员变更情况。因大股东变更，2002 年 12 月 24 日、25 日，陈锦华女士、宋素珍女士、蒋永昌先生、唐立明先生、王维女士分 别向董事会递交了辞去董事职务的辞职报告。2003 年 1 月 27 日，公司召开了 2003 年度第一次临时股东大会，经股东大会选举，陈敏仪女士、江玉森先生、Charlie Chang 先生、黄佳康先生、熊克力先生当选为本公司董事；同一天王玉女士辞去 了董事长职务，董事会选举陈敏仪女士为本公司董事长，故本年度报告及其摘要 公告时，董事会成员及董事长已发生变化。 ②监事会成员及监事会主席变更情况。因到退休年龄，肖素梅女士于 2002 年 12 月 25 日向监事会递交了请求辞去监事职务的辞职报告；因大股东变更，冯 延琴女士、李东英女士于 2002 年 12 月 25 日向监事会递交了请求辞去监事职务 的辞职报告。2003 年 1 月 27 日，公司召开了 2003 年度第一次临时股东大会， 60 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 经股东大会选举，王伟民先生、朱雷先生、吴利华女士当选为本公司监事；同一 天乔甘颖女士辞去了监事会主席职务，监事会选举王伟民先生为本公司监事会主 席，故本年度报告及其摘要公告时，监事会成员及监事会主席已发生变化。 ③2003 年 1 月 27 日，经二届董事会第二十八会议决议，同意总经理的提名， 聘任王玉女士为本公司常务副总经理，蒋永昌先生、张建国先生、王维女士为本 公司副总经理，金明喜先生为本公司财务总监。故本年度报告及其摘要公告时， 高管人员已发生变化。 （十一）公司的其它有关资料 1、公司首次注册和变更注册登记日期、地点。 公司首次注册登记日期是 1997 年 5 月 23 日，地点是甘肃省工商行政管理局。 最近一次的变更登记日期是 2001 年 1 月 5 日，地点是甘肃省工商行政管理局。 2、企业法人营业执照注册号：6200001050235(2-1)。 3、税务登记号码：620101224371505。 4、公司未流通股票的托管机构：国泰君安证券股份有限公司兰州营业部。 5、公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司；办公 地址：兰州市城关区民主东路 249 号甘肃移动大厦五楼。 （十二）备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 61 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 （此页无正文） 法定代表人： 总经理： 兰州三毛实业股份有限公司 二 00 三年四月八日 62 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 附表一： 资产负债表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5.1 86,771,874.12 156,921,882.78 短期投资 5.2 94,738,900.00 应收票据 5.3 22,390,000.00 9,100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 47,321,372.87 48,666,260.64 其他应收款 5.5 63,362,848.36 66,805,038.77 预付账款 5.6 5,378,601.26 9,391,309.45 应收补贴款 存货 5.7 293,339,766.54 278,156,267.76 待摊费用 5.8 483,333.30 483,333.34 其他流动资产 流动资产合计 613,786,696.45 569,524,092.74 长期投资： 长期股权投资 5.9 2,000,002.00 长期债权投资 长期投资净额 2,000,002.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产 5.10 439,295,601.56 438,872,355.56 减：累计折旧 5.10 174,612,777.87 150,852,521.75 固定资产净值 5.10 264,682,823.69 288,019,833.81 减：固定资产减值准备 5.10 187,944.37 223,574.37 固定资产净额 5.10 264,494,879.32 287,796,259.44 在建工程 5.11 7,514,149.18 其他固定资产 固定资产合计 272,009,028.50 287,796,259.44 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 15,079,405.26 15,520,360.74 长期待摊费用 其他长期资产 63 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 无形资产及其他资产合计 15,079,405.26 15,520,360.74 递延税项： 递延税款借项 资产合计 902,875,132.21 872,840,712.92 流动负债： 短期借款 5.13 32,000,000.00 19,000,000.00 应付票据 应付账款 5.14 18,841,155.13 21,882,259.30 预收账款 5.15 11,576,547.30 18,045,695.43 应付工资 5.17 9,958,322.12 9,958,322.12 应付福利费 17,365,355.62 14,398,274.42 应付股利 3,663,096.00 11,395,776.00 应交税金 5.18 16,556,810.10 2,866,691.91 其他应交款 5.19 55,268.20 5,855.37 其他应付款 5.16 37,730,898.55 36,892,491.29 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 147,747,453.02 134,445,365.84 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 147,747,453.02 134,445,365.84 少数股东权益 股东权益： 股本 5.20 183,154,800.00 183,154,800.00 资本公积 5.21 393,218,074.80 393,025,518.94 盈余公积 5.22 31,188,041.47 28,157,610.63 64 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 其中：法定公益金 8,896,855.49 9,385,870.22 未分配利润 5.23 147,566,762.92 134,057,417.51 股东权益合计 755,127,679.19 738,395,347.08 负债和股东权益合计 902,875,132.21 872,840,712.92 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 附表二 利 润 表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 5.24 214,210,311.80 155,819,240.36 减：主营业务成本 5.25 152,694,491.51 116,672,385.45 主营业务税金及附加 5.26 936,488.08 789,279.38 二、主营业务利润 60,579,332.21 38,357,575.53 加：其他业务利润 5.27 467,982.54 851,967.07 减：营业费用 3,715,556.76 2,979,389.41 管理费用 21,637,039.98 29,492,997.29 财务费用 5.28 -163,659.98 -624,721.25 三、营业利润 35,858,377.99 7,361,877.15 加：投资收益 5.29 -12,191,806.34 16,053,230.70 补贴收入 - - 营业外收入 5.30 1,522,360.98 465,088.13 减：营业外支出 5.31 975,377.65 660,676.92 四、利润总额 24,213,554.98 23,219,519.06 减：所得税 5.32 4,010,682.73 4,544,456.33 五、净利润 20,202,872.25 18,675,062.73 加：年初未分配利润 134,057,417.51 131,004,450.19 其他转入 六、可供分配的利润 154,260,289.76 149,679,512.92 65 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 减：提取法定盈余公积 2,020,287.23 1,867,506.27 提取法定公益金 1,010,143.61 933,753.14 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 151,229,858.92 146,878,253.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,663,096.00 12,820,836.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 147,566,762.92 134,057,417.51 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 出售、处置部门或被投资单位所得收 益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）的利润 总额 会计估计变更增加（或减少）的利润 总额 债务重组损失 其他 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 公司按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每 股收益》的要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 单位：元 2002 年 2001 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面摊 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 薄 平均 主营业务利润 7.98% 8.09% 0.331 0.331 5.19% 5.17% 0.209 0.209 66 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 营业利润 4.73% 4.79% 0.196 0.196 1.00% 1.00% 0.040 0.040 净利润 2.66% 2.70% 0.110 0.110 2.57% 2.55% 0.102 0.102 扣除非经常性损 4.11% 4.17% 0.170 0.170 2.16% 2.15% 0.09 0.09 益后的净利润 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 附表三 现 金 流 量 表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 201,835,413.60 收到的税费返还 1,424,800.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5.33 602,491.36 现金流入小计 203,862,704.96 购买商品、接受劳务支付的现金 97,664,669.54 支付给职工及为职工支付的现金 41,418,937.94 支付的各项税款 15,269,686.55 支付的其他与经营活动有关的现金 5.34 8,978,669.37 现金流出小计 163,331,963.40 经营活动产生的现金流量净额 40,530,741.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,419,294.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,904,295.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 36,323,589.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,020,434.37 投资所支付的现金 173,380,002.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5.35 现金流出小计 181,400,436.37 投资活动产生的现金流量净额 -145,076,847.17 三、筹资活动产生的现金流量： 67 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 51,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 51,000,000.00 偿还债务所支付的现金 38,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,603,903.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.36 现金流出小计 46,603,903.05 筹资活动产生的现金流量净额 4,396,096.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -100,150,008.66 现金流量表附注: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 20,202,872.25 加:计提资产减值准备 11,891,474.27 固定资产折旧 25,091,809.35 无形资产摊销 440,955.48 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 0.04 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -1,225,728.64 固定资产报废损失 财务费用 9,834.88 投资损失（减收益） -4,449,293.66 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -10,776,842.27 经营性应收项目的减少（减增加） -18,478,461.43 经营性应付项目的增加（减减少） 17,824,121.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 40,530,741.56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 68 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 56,771,874.12 减:货币资金的期初余额 156,921,882.78 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -100,150,008.66 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 69 兰州三毛实业股份有限公司 2002 年度报告正文 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 2002 年 度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 7,372,289.51 -108,474.11 198,865.11 7,064,950.29 其中：应收账款 3,106,357.07 54,275.14 140,119.05 3,020,513.16 其他应收款 4,265,932.44 -162,749.25 58,746.06 4,044,437.13 二、短期投资跌价准备合计 16,641,100.00 16,641,100.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 25,781,008.62 22,963.47 4,429,619.98 21,374,352.11 其中：库存商品 - 25,745,323.18 4,429,619.98 21,315,703.20 原材料 35,685.44 22,963.47 58,648.91 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 223,574.37 -7,650.00 27,980.00 187,944.37 其中：房屋、建筑物 机器设备 223,574.37 -7,650.00 27,980.00 187,944.37 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 70