华联综超(600361)2008年年度报告摘要

北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人彭小海、主管会计工作负责人尹永庆及会计机构负责人（会计主管人员）黄岳声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华联综超 股票代码 600361 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和 北京市西城区阜外大街 1 号四川经贸大厦负 2 层 3 号 北京市西城区阜外大街 1 办公地址 号四川经贸大厦东塔楼 邮政编码 100037 公司国际互联网 www.beijing-hualian.com 网址 电子信箱 hlzqb@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李翠芳 李春生 北京市西城区阜外大街 1 号四川经贸 北京市西城区阜外大街 1 号四川经 联系地址 大厦东塔楼 贸大厦东塔楼 电话 010-88363718 010-88363718 传真 010-88363718 010-88363718 电子信箱 hlzqb@sina.com hlzqb@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 8,618,454,515.08 7,401,948,058.62 16.43 6,470,145,042.18 利润总额 150,274,756.24 286,209,274.69 -47.49 231,005,689.28 归属于上市公司股东 117,007,563.82 202,083,310.58 -42.10 165,952,341.35 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 102,743,985.74 198,994,772.41 -48.37 161,592,946.55 的净利润 经营活动产生的现金 241,746,082.22 538,103,988.55 -55.07 604,017,746.85 流量净额 第 1 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 5,213,205,460.89 3,832,738,047.38 36.02 3,310,981,776.70 所有者权益（或股东 1,763,881,971.47 1,646,870,373.00 7.11 1,519,364,796.02 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.24 0.42 -42.10 0.36 稀释每股收益（元／股） 0.24 0.42 -42.10 0.36 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.21 0.41 -48.37 0.35 股） 全面摊薄净资产收益率（%） 6.63 12.27 减少 5.64 个百分点 10.92 加权平均净资产收益率（%） 6.86 12.72 减少 5.85 个百分点 13.88 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 5.82 12.08 减少 6.26 个百分点 10.64 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 6.02 12.52 减少 6.50 个百分点 13.51 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.50 1.44 -65.44 1.62 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 3.64 4.42 -17.61 4.07 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 32,231,580.96 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,835,883.00 量持续享受的政府补助除外 受托经营取得的托管费收入 2,083,500.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,132,860.06 所得税影响额 -4,754,526.02 合计 14,263,578.08 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 公积金转 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新 股 股 (%) 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 127,410,796 34.16 28,727,635 -57,118,197 -28,390,562 99,020,234 20.42 持股 其中： 境内 非国有法人 127,410,796 34.16 28,727,635 -57,118,197 -28,390,562 99,020,234 20.42 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 127,410,796 34.16 28,727,635 -57,118,197 -28,390,562 99,020,234 20.42 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 245,518,372 65.84 83,151,115 57,118,197 140,269,312 385,787,684 79.58 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 245,518,372 65.84 83,151,115 57,118,197 140,269,312 385,787,684 79.58 计 三、股份总 372,929,168 100.00 111,878,750 111,878,750 484,807,918 100.00 数 第 3 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 北京华联 集团投资 股权分置改 2008 年 2 月 75,165,979 22,527,778 19,611,388 72,249,589 控股有限 革 29 日 公司 2008 年 5 月 30 日 2008 年 8 月 29 日 2008 年 12 月1日 北京华联 股权分置改 2008 年 2 月 商厦股份 40,182,176 22,527,778 9,116,247 26,770,645 革 29 日 有限公司 2008 年 5 月 30 日 2008 年 8 月 29 日 2008 年 12 月1日 海口金绥 股权分置改 2008 年 2 月 实业有限 8,530,164 8,530,164 0 0 革 29 日 公司 2008 年 5 月 30 日 海南亿雄 商业投资 股权分置改 2008 年 2 月 3,532,477 3,532,477 0 0 管理有限 革 29 日 公司 合计 127,410,796 99,020,234 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 18,658 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 北京华联集团投资 境内非国 22.78 110,448,865 72,249,589 质押 46,000,000 控股有限公司 有法人 北京华联商厦股份 境内非国 13.40 64,969,921 26,770,645 无 有限公司 有法人 海口金绥实业有限 境内非国 3.92 18,988,649 无 公司 有法人 中国工商银行－博 时第三产业成长股 其他 2.79 13,536,907 无 票证券投资基金 中国工商银行－建 其他 2.53 12,272,939 无 第 4 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 信优化配置混合型 证券投资基金 海南亿雄商业投资 境内非国 2.34 11,322,190 无 管理有限公司 有法人 中国太平洋人寿保 险股份有限公司－ 其他 2.19 10,633,669 无 分红－个人分红 中国银行－嘉实稳 健开放式证券投资 其他 1.86 8,999,061 无 基金 交通银行－博时新 兴成长股票型证券 其他 1.85 8,984,477 无 投资基金 中国建设银行－工 银瑞信精选平衡混 其他 1.76 8,528,483 无 合型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 北京华联集团投资控股有限公 38,199,276 人民币普通股 司 北京华联商厦股份有限公司 38,199,276 人民币普通股 海口金绥实业有限公司 18,988,649 人民币普通股 中国工商银行－博时第三产业 13,536,907 人民币普通股 成长股票证券投资基金 中国工商银行－建信优化配置 12,272,939 人民币普通股 混合型证券投资基金 海南亿雄商业投资管理有限公 11,322,190 人民币普通股 司 中国太平洋人寿保险股份有限 10,633,669 人民币普通股 公司－分红－个人分红 中国银行－嘉实稳健开放式证 8,999,061 人民币普通股 券投资基金 交通银行－博时新兴成长股票 8,984,477 人民币普通股 型证券投资基金 中国建设银行－工银瑞信精选 8,528,483 人民币普通股 平衡混合型证券投资基金 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 北京华联集团投 1993 年 12 月 28 吉小安 80,000 投资、控股等 资控股有限公司 日 第 5 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 中商企业集团公 范文明 76,012 1994 年 3 月 31 日 批发、零售等 司 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 性 报告期被授予的股权激励 是否 被 职务 持 别 报告 情况 在股 授 有 期内 东单 予 本 年 年 从公 位或 的 变 公 初 末 司领 可 已 其他 限 年 任期 动 司 姓名 持 持 取的 行 行 期末股 关联 制 龄 起止日期 原 行权价 的 股 股 报酬 权 权 票市价 单位 性 因 （元） 股 数 数 总额 股 数 （元） 领取 股 票 （万 数 量 报 票 期 元） 酬、 数 权 津贴 量 董事长 2006 年 8 月 4 日～ 彭小海 /总经 男 50 0 0 27.2 0 0 0 0 否 0 0 2009 年 8 月 3 日 理 2006 年 8 月 4 日～ 吉小安 董事 男 51 0 0 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 8 月 3 日 2006 年 8 月 4 日～ 畅丁杰 董事 男 41 0 0 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 8 月 3 日 刘羽杰 董事 男 50 2006 年 8 月 4 日～ 0 0 0 0 0 0 是 0 0 第 6 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2009 年 8 月 3 日 2006 年 8 月 4 日～ 牛晓华 董事 男 37 0 0 9.2 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 8 月 3 日 独立董 2006 年 8 月 4 日～ 施祥新 男 74 0 0 5 0 0 0 0 否 0 0 事 2009 年 8 月 3 日 独立董 2006 年 8 月 4 日～ 邹建会 男 63 0 0 5 0 0 0 0 否 0 0 事 2009 年 8 月 3 日 独立董 2008 年 8 月 5 日～ 冯大安 男 61 0 0 2 0 0 0 0 否 0 0 事 2009 年 8 月 3 日 监事会 2006 年 8 月 4 日～ 张力争 男 48 0 0 0 0 0 0 是 0 0 主席 2009 年 8 月 3 日 2006 年 8 月 4 日～ 郭丽荣 监事 女 39 0 0 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 8 月 3 日 2008 年 5 月 16 日～ 李春生 监事 男 41 0 0 0 0 0 0 否 0 0 2009 年 8 月 3 日 副总经 2006 年 3 月 14 日～ 尹永庆 理/财 男 47 0 0 23.8 0 0 0 0 否 0 0 2009 年 8 月 3 日 务总监 副总经 2006 年 3 月 14 日～ 黄权藩 男 48 0 0 22.6 0 0 0 0 否 0 0 理 2009 年 8 月 3 日 副总经 2006 年 3 月 14 日～ 曹学峰 男 46 0 0 24.7 0 0 0 0 否 0 0 理 2009 年 8 月 3 日 Anthony 副总经 2008 年 4 月 24 日～ Yuan 男 50 0 0 250 0 0 0 0 否 0 0 理 2009 年 8 月 3 日 Tsai 副总经 2008 年 4 月 24 日～ 马婕 女 45 0 0 16.4 0 0 0 0 否 0 0 理 2009 年 8 月 3 日 副总经 理/董 2008 年 4 月 24 日～ 李翠芳 女 44 0 0 17.5 0 0 0 0 否 0 0 事会秘 2009 年 8 月 3 日 书 副总经 2008 年 4 月 24 日～ 谢丹 女 35 0 0 31.6 0 0 0 0 否 0 0 理 2009 年 8 月 3 日 副总经 2008 年 4 月 24 日～ 杨春祥 男 46 0 0 23.9 0 0 0 0 否 0 0 理 2009 年 8 月 3 日 独立董 2006 年 8 月 4 日～ 陈永宏 男 46 0 0 4.1 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 7 月 10 日 2006 年 8 月 4 日～ 周剑军 监事 男 36 0 0 0 0 0 0 否 0 0 2008 年 5 月 16 日 副总经 2006 年 3 月 14 日～ 罗俊 男 47 0 0 0 0 0 0 否 0 0 理 2008 年 9 月 30 日 注：牛晓华于 2008 年 1-4 月期间在华联综超领薪，之后被华联股份聘任并开始在华联股份领薪。马婕、 李翠芳于 2008 年 1-4 月期间在华联股份领薪，之后被华联综超聘任并开始在华联综超领薪。 本报告期内，畅丁杰先生辞去董事长职务，牛晓华先生辞去董事会秘书职务，陈永宏辞去独立董事职 务，罗俊辞去副总经理职务，周剑军辞去监事职务。 董事会选举彭小海先生担任公司董事长职务，聘请李翠芳女士担任董事会秘书职务。聘请 Anthony Yuan Tsai 先生、马婕女士、李翠芳女士、谢丹女士、杨春祥先生担任公司副总经理职务。股东大会选举冯 大安先生为公司独立董事。职工代表大会选举李春生为职工代表监事。 第 7 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 2008 年，面对严峻的宏观经济形势，公司采取积极的措施，一方面加大力度开展经营活动，另一方面， 在积极稳健的原则下发展新店。在经营方面，公司采取加大促销力度、重视会员工作、加强供应链管 理、维护和改善供应商关系等措施，保持和扩大市场份额，全年实现营业收入 8,618,454,515.08 元， 比上年增长 16.43%；在发展方面，公司积极稳健地开新店，逐步壮大公司规模。2008 年，先后在北京、 广西、重庆、四川、甘肃等地新开了 10 家门店。 在爆发全球性金融危机的环境下，国内经济形势也很严峻，居民消费需求下降。为了保持和增加市场 份额，无论是内资还是外资零售企业，都在加大促销力度，市场竞争局面更加激烈，给公司经营带来 一定的影响。公司面临的主要困难是如何保持和提高市场份额，以及新店扩张所需的资金和人力资源 短缺压力，但公司经过多年的发展，在店铺资源、商品资源和管理资源上积累了一定的优势。公司将 不断提高经营管理水平，一方面提高老门店的盈利水平，另一方面提高开新店的质量，严控开店成本， 缩短培育期。通过多渠道筹措资金，加强人力资源的培训和储备，保持公司经营和盈利能力的连续性 和稳定性。 主要财务数据对比 项目（元） 2008 年 2007 年 增幅(%) 营业收入 8,618,454,515.08 7,401,948,058.62 16.43 营业利润 154,923,198.65 287,911,696.20 -46.19 净利润 117,007,563.82 202,083,310.58 -42.10 营业收入增长原因：主要是由于新开门店实现营业收入和老门店营业收入增长所致。 营业利润及净利润减少原因：主要是因新店密集开业、阜成门店等几家老店停业改造以及宏观经济形 势等因素影响所致。08 年，公司加快了发展步伐，一年中新开了 10 家门店，新投资了 2 家公司（包 括创新咨询公司）。为筹备新店增加了融资，新店开业当年尚处培育期，且开办费等费用一次性进入 当期损益，新店当年处于亏损。新投入的创新咨询公司所进行的品类管理研究、消费者购买行为研究 等项目，其成果运用效果将在以后年度逐步在门店中得到体现，但目前尚处于经费投入阶段。阜成门 等几家老店停业改造，停业期间无营业收入，尤其是阜成门店重装开业后又受奥运限行影响，停业前 后影响时间长达 5 个月之久，导致业绩较上年有较大幅度下滑。另外，宏观经济形势不稳定，上半年 物价上涨，导致人事、租赁、企划等销售费用有较大幅度上升，这也是影响业绩的因素。 （2）公司主营业务及其经营状况 公司主营业务为商业零售，主力业态为大型综合超市。 主营业务分行业情况表 单位：元 营业收入比 营业成本比上 营业利润率 营业利润 分行业 营业收入 营业成本 上年同期增 年同期增减 比上年同期 率(%) 减(%) (%) 增减(%) 百货 1,000,983,743.82 807,231,222.44 19.36 1.01 0.13 0.71 超市 6,792,267,855.57 6,124,562,299.71 9.83 19.23 20.68 -1.09 合计 7,793,251,599.39 6,931,793,522.15 11.05 16.53 17.87 -1.01 第 8 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 主营业务分地区情况 单位：元 地区 收入 增幅（%） 东北 1,056,614,964.33 14.93 华北 2,771,040,123.78 20.51 西北 792,511,835.01 17.36 华东 1,232,243,967.95 5.39 华中 245,314,539.16 21.51 华南 796,554,295.06 27.30 西南 1,021,214,447.89 21.62 地区间抵销 -122,242,573.79 合计 7,793,251,599.39 16.53 （3）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商采购金额合计为 6.41 亿元，占采购总额的 10.27%。 公司销售对象为广大消费者，客户比较分散，客户单笔消费额占公司主营业务收入的比重极低，无法 统计前五名客户。 （4）报告期公司资产构成及期间费用、所得税变动情况 资产构成情况： 单位：元 项目 2008 年末 2008 年末占总 2007 年末 2007 年末占总 变动幅 资产的比重（%） 资产的比重（%） 度（%） 应收账款 7,642,658.92 0.15 8,449,989.72 0.22 -0.07 预付款项 140,566,431.71 2.70 51,198,775.79 1.34 1.36 其他应收款 126,382,614.21 2.42 130,602,030.93 3.41 -0.98 存货 732,814,237.37 14.06 538,388,222.42 14.05 0.01 长期股权投资 103,705,100.00 1.99 103,705,100.00 2.71 -0.72 固定资产 660,153,934.97 12.66 802,801,001.89 20.95 -8.28 在建工程 290,294,687.87 5.57 114,010,176.68 2.97 2.59 短期借款 665,000,000.00 12.76 275,000,000.00 7.18 5.58 长期借款 13,000,000.00 0.25 21,000,000.00 0.55 -0.30 上述资产采用的计量属性详见财务报表附注。 预付款项增加主要是由于预付中国东方资产管理公司房产、债权转让价款及华夏银行股份有限公司沈 阳分行房产转让价款所致。 固定资产减少主要是由于出售大连华联、青海华联股权和终止购买合肥和平店房产所致。 在建工程增加主要是由于新设未开业门店购置设备、改造卖场的投入所致。 短期借款增加主要是由于银行借款增加所致。 第 9 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期间费用、所得税变动情况： 单位：元 项目 2008 年 2007 年 变动幅度(%) 销售费用 1,287,447,093.65 981,879,651.64 31.12 管理费用 163,508,162.39 171,369,567.18 -4.59 财务费用 38,559,868.60 17,693,602.69 117.93 所得税 33,267,192.42 84,125,964.11 -60.46 销售费用增加主要是由于租赁、人事、企划、水电等费用增加所致。 财务费用增加主要是由于借款利息及短期融资券贴现增加所致。 所得税减少主要是由于所得税税率下降和汇总纳税所致。 （5）报告期公司现金流量的构成情况 单位：元 项目 2008 年 2007 年 变动幅度(%) 经营活动产生的现金流量净额 241,746,082.22 538,103,988.55 -55.07 投资活动产生的现金流量净额 -284,085,273.24 -222,664,331.53 -27.58 筹资活动产生的现金流量净额 961,564,515.66 -163,408,536.00 688.44 经营活动产生的现金流量净额减少主要是由于支付给职工以及为职工支付的现金、支付其他与经营活 动有关的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额减少主要是由于购置固定资产、无形资产和其他长期资产增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额增加主要是由于发行短期融资券收到的现金增加，偿还债务支付的现金、 分配股利、利润或偿付利息支付的现金、支付其他与筹资活动有关的现金减少所致。 经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额较大，主要是由于固定资产折旧、长期待摊费用摊销、 财务费用、存货的减少、经营性应付项目的增加等因素所致。 （6）公司主要子公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润 兰州华联综合超市有限公司 6,000 13,944.81 8,792.14 465.09 南京大厂华联综合超市有限公司 3,000 9,689.87 4,661.03 190.70 广西华联综合超市有限公司 6,000 13,937.53 9,347.71 480.90 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 8,536 16,300.96 9,129.11 -913.27 南京湖南路北京华联综合超市有限公司 1,000 5,059.67 2,114.89 198.84 北京华联精品超市有限公司 1,000 2,462.10 625.89 -251.12 北京联合创新国际商业咨询有限公司 500 7,110.40 -561.73 -1,061.73 沈阳世纪信达商业管理有限公司 5,000 7,076.31 4,976.31 -23.69 其中，北京华联精品超市有限公司是由北京华宇恒瑞商贸有限公司更名而来，北京联合创新国际商业 咨询有限公司和沈阳世纪信达商业管理有限公司为报告期新成立的子公司。 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 近年来，我国宏观经济保持着较快的发展速度。2008 年，我国国内生产总值达到 300670 亿元，比上 年增长 9.0%；社会消费品零售总额 108488 亿元，比上年增长 21.6%；农村居民人均纯收入 4761 元， 第 10 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 扣除价格上涨因素，比上年实际增长 8.0%；城镇居民人均可支配收入 15781 元，实际增长 8.4%。随着 居民收入的增长，居民对快速消费品的消费倾向也在逐渐改变，更加关注食品健康和购物的便捷，对 服务的要求也在逐步提高。另外，随着城市化进程的加快，城镇人口迅速增长，2008 年末全国总人口 为 132802 万人，其中，城镇人口达到 60667 万人，占全国总人口的 45.7%，其消费品零售额占全国消 费品零售额的 68%。因此，我国零售业具有广阔的发展前景。 但是，公司也面临激烈的市场竞争环境。外资零售企业进入中国市场后，其在资金、管理等方面都比 国内企业有较大的优势。近年来，国内零售企业也在加速扩张，零售网点密度在加大。竞争越来越激 烈。近期，在爆发全球性金融危机的环境下，竞争局面更加严峻，各零售企业纷纷加大促销力度，给 公司经营造成更为严峻的市场竞争环境。 （2）公司未来发展机遇、挑战、发展规划与 2009 年度经营计划 随着国内零售市场容量的扩大以及城市化水平的提高，给公司提供了发展机遇。但是，由于近期金融 危机的蔓延，以及市场竞争程度的加剧，公司也面临着保持和扩大市场份额的挑战。公司将采取积极 措施，加大已有门店的经营管理力度，扩大销售，提高盈利能力，并积极稳健地发展新店，进一步壮 大公司规模。 2009 年经营计划及拟采取的措施： 1）千方百计做好经营创效。 ①控制成本，减少浪费，提升效益。 全面控制经营成本，力争经营成本有较大幅度下降，包括通过发行短期融资券、公司债或其他能够降 低筹资成本的方式降低利息成本，从而通过降低公司经营成本，增加效益。 ②做好经营工作，坚决全面完成经营目标。 2009 年要抓住机遇，更加扎实的做好基础管理工作，由粗放管理向精细管理转变，实现管理水平的提 高。同时，在经营方面，要采取切实有力的措施，吸引顾客，增加来客率，扩大销售。 第一，加大力度控制商品成本，降低售价惠利于顾客。 公司要通过降低采购成本、降低费用、大力开发自有品牌等多种措施，降低商品售价，在给顾客实实 在在实惠的同时，提高商场的价格竞争力，吸引顾客，扩大销售。 第二，重视会员管理，提升顾客忠诚度。 09 年将在全国门店全面推行会员制，通过会员政策和营销，提高顾客的忠诚度，提升会员销售占比和 会员来客占比。 第三，加大促销力度，积极应对竞争。 在目前的市场形势下，促销是吸引顾客的一项重要手段。公司将通过完善促销商品结构，选取顾客敏 感商品、民生必需品、季节性商品、新品、自采商品等，采取折扣、推介等不同的促销方式，吸引顾 客，扩大来客率。 第四，优化供应链，提供经营保障。 09 年将通过大客户管理，有效利用大客户引领的品类促销，实现日化、粮油、冲调、家居、家纺等重 点品类的增长；通过生鲜配送中心，提升门店生鲜经营能力，降低成本，提高收益；通过自有品牌和 自采国际商品的开发，实现差异化经营，增加价格优势，给顾客惊喜吸引顾客。 第五，加强执行力，提升营运效率。 强化门店的执行力，坚决贯彻公司的经营方针，包括加强生鲜食品经营，自营自制商品品类的执行和 管理，大宗（基地）商品和“惊喜”商品的采购和销售，畅销品、滞销品、缺断货管理等等，通过商 品管理，提升公司的核心竞争力。 2）积极稳健拓展新店。 目前，由于金融危机的影响，投资成本在下降。公司要在稳妥的基础上，选择食品超市主业、商圈好、 风险小的店址适当开设新店。并通过制定开店标准和流程、加强开店计划性、加强前期工作降低开店 成本等综合控制措施，力保开店成功。通过加强新店员工招聘和培训、加强市场和商圈调查、加强会 员招募和营销、合理配置商品结构和促销，力保新店得到顾客认同，尽早进入盈利期。 （3）公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 （4）资金需求计划 公司目前处于发展时期，一方面开新店需要资金支持，另一方面日常经营也需要流动资金。公司资金 第 11 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 来源主要有以下几个方面：1）发行短期融资券、公司债；2）股权融资；3）银行借款。 （5）风险因素分析 1）市场风险 ①宏观经济下滑影响零售业的风险 2008 年，我国 GDP 增速为 9.0%，比上年同期回落 4 个百分点。反映经济景气状况的宏观经济指标如 CPI、工业增加值、M1 等处于回落态势，经济运行步入周期波动的收缩期。2008 年城市居民人均可支 配收入实际增长 8.4%，同比下降 3.8 个百分点。如果经济景气度持续下降，城乡居民收入实际增长以 及消费者信心没有有效提升，将为零售业带来负面影响，存在公司业绩增长减缓的风险。 ②国内零售市场激烈竞争的风险 近年来，国内零售行业出现了外资零售巨头加速扩张、国内区域龙头企业开始跨区域扩张等新现象， 加剧了国内零售市场的竞争激烈程度。大型跨国零售集团拥有雄厚的资金实力、完善的国际采购和全 球配送系统、经营管理方面的技术和经验优势，具有强大的竞争力。对此，内资零售企业纷纷采用增 加门店、扩大经营规模的方式应对，范围不仅覆盖一线城市，也包括空间较大的二、三线城市，一些 较有实力的区域性企业还加大了跨区域扩张的力度，使得国内零售市场的竞争进一步加剧。 2）经营风险 虽然本公司有选择性地进行门店扩张规划，但当地消费者对公司品牌的认知以及公司对该地区市场情 况的熟悉都需要一定的时间，因此新店都有 1-2 年的市场培育期。在培育期内可能存在短期亏损。 公司将有重点有规划地实施展店计划，形成陆续开业、陆续盈利的滚动发展，减少单个门店亏损对整 体业绩的影响。 3）管理风险 本公司主营的大型综合超市属于国际上先进的零售业态，对经营管理和商务技术的要求高，需要既熟 悉行业总体运行状况，又要懂得管理、采购、营销、财务、信息、储运等多个环节的高级复合型人才。 同时，公司未来门店数量将继续增加，如果人才的选用、培养和管理不能适应事业的拓展，将给未来 的有效经营和健康发展带来隐患。 针对人力资源的风险，本公司采取了“国际化+本土化”的人才开发战略，公司将国际化的管理经验、 技术与本土化的人才培训结合起来。本公司用人体制上的公开、公平，竞争选人机制，使企业产生了 强大的凝聚力。通过公司内部定期举办培训班、设立创新研究中心、建立和完善和谐的工作环境及有 效的激励机制等措施，不断加强人才的储备。 4）政策风险 近年来，国家出台了一系列促进内需、加快零售行业发展的产业政策。2006 年 7 月，商务部发布《国 内贸易发展“十一五”规划》，提出要“保持经济平稳较快发展，进一步扩大国内需求，调整投资和 消费的关系，增强消费对经济增长的拉动作用，要求充分发挥流通引导消费、扩大消费的作用。”2007 年 3 月，国务院发布《关于加快发展服务业的若干意见》，指出要“提升改造商贸流通业，推广连锁 经营、特许经营等现代经营方式和新型业态”；“加大政策扶持力度，推动服务业加快发展”；同时， “积极支持符合条件的服务企业进入境内外资本市场融资，通过股票上市、发行企业债券等多渠道筹 措资金”。2007 年 4 月，商务部发布《关于“促消费”的若干意见》，明确“要把‘促消费’作为当 前和今后一个时期经济工作的一个重要着力点，努力保持和扩大经济发展的良好势头。” 尽管本行业受到上述国家政策的支持，但因近期国际经济形势存在较大的不确定性，如果随着经济环 境的变化，上述政策有所变化，可能会对连锁零售企业产生一定的不利影响。 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 无 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 第 12 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 沈阳世纪信达商业管理有 5,000 已经成立 -23.69 限公司 北京联合创新国际商业咨 500 已经成立 -1,061.73 询有限公司 北京五道口店 5,813.55 已经开业 -1,716.91 重庆沙坪坝店 4,926.58 已经开业 -644.43 北京上地店 9,663.11 已经开业 -1,622.97 广西贵港华隆店 1,069.88 已经开业 10.74 广西贵港九龙城店 1,300.45 已经开业 1.49 遂宁金海店 991.58 已经开业 -314.43 甘肃洒泉店 1,240.13 已经开业 -251.37 玉林盛业店 1,413.00 已经开业 48.98 北京欧陆广场店 1,346.37 已经开业 -212.69 南宁荣宝华店 1,196.74 已经开业 89.77 合计 34,461.41 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京京都天华会计师事务所有限责任公司审计，2008 年度公司实现净利润 117,007,563.82 元，按 10%计提法定盈余公积金 19,358,055.08 元，加上年初未分配利润 510,428,395.88 元，2008 年可供股 东分配的利润为 608,077,904.62 元。 2008 年度公司利润分配预案为： 以 2008 年末总股本 484,807,918 股为基数， 每 10 股派送现金红利 1.00 元（含税），共计派送现金 48,480,791.80 元，剩余未分配利润结转下年度。 公司 2008 年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 第 13 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保是否 担保发生日期 担保金 担保类 是否为关 担保对象名称 担保期 已经履行 (协议签署日) 额 型 联方担保 完毕 北京华联集团 2008 年 9 月 27 连带责 2009 年 9 月 27 日～ 投资控股有限 10,000 否 是 日 任担保 2011 年 9 月 27 日 公司 北京华联集团 2008 年 11 月 连带责 2009 年 11 月 25 日～ 投资控股有限 10,000 否 是 28 日 任担保 2011 年 11 月 25 日 公司 北京华联集团 2008 年 11 月 连带责 2009 年 11 月 25 日～ 投资控股有限 9,000 否 是 28 日 任担保 2011 年 11 月 24 日 公司 北京华联集团 2008 年 12 月 4 连带责 2009 年 11 月 25 日～ 投资控股有限 5,000 否 是 日 任担保 2011 年 11 月 24 日 公司 北京华联集团 2008 年 1 月 4 连带责 2009 年 1 月 4 日～ 投资控股有限 10,000 否 是 日 任担保 2011 年 1 月 4 日 公司 北京华联集团 2008 年 3 月 18 连带责 2009 年 3 月 18 日～ 投资控股有限 30,000 否 是 日 任担保 2011 年 3 月 18 日 公司 北京华联集团 2008 年 3 月 11 连带责 2009 年 3 月 11 日～ 投资控股有限 20,000 否 是 日 任担保 2011 年 3 月 11 日 公司 北京华联集团 2008 年 3 月 20 连带责 2009 年 3 月 20 日～ 投资控股有限 10,000 否 是 日 任担保 2011 年 3 月 20 日 公司 北京华联集团 2008 年 6 月 25 连带责 2009 年 6 月 25 日～ 投资控股有限 5,000 否 是 日 任担保 2011 年 6 月 25 日 公司 北京华联商业 2008 年 9 月 18 连带责 2009 年 9 月 18 日～ 贸易发展有限 5,000 否 是 日 任担保 2011 年 9 月 18 日 公司 报告期内担保发生额合计 114,000 报告期末担保余额合计 114,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,100 报告期末对子公司担保余额合计 2,100 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 116,100 第 14 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 担保总额占公司净资产的比例(%) 65.82 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 114,000 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 27,906 上述三项担保金额合计 114,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京华联集团投资 48 0 控股有限公司 山西华联综合超市 122.36 15.15 有限公司 武汉华联综合超市 85.99 7.12 有限公司 合计 256.35 22.27 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 170.36 元，余额 15.15 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.4.4 其他重大关联交易 （1）为关联方提供的担保 1）公司为控股股东北京华联集团投资控股有限公司不超过 120000 万元人民币借款提供担保。在报告 期内实际发生的担保金额为 109000 万元，担保余额为 109000 万元。 2）公司为北京华联商业贸易发展有限公司在中国民生银行股份有限公司总行营业部的 8000 万元借款 提供担保。在报告期内实际发生的担保金额为 5000 万元，担保余额为 5000 万元。 担保对经营成果与财务状况的影响：本公司为连锁零售企业，快速发展需要大量流动资金借款，考虑 到华联集团及其下属公司为公司借款提供了担保，本着互惠互利的原则，本公司为华联集团及其下属 公司提供上述担保。华联集团具备良好的资信，具备偿还银行借款的能力。 （2）租赁房产的关联交易 公司与北京华联商业管理有限公司签署《房屋租赁合同》，租赁其北京市宣武区广安门外大街 178、 180、甲 180 号新纪元大厦地下二层至地上三层中与经营综合超市有关的部分，建筑面积共计 11471.33 平方米。租赁期限为 20 年，自 2009 年 1 月 1 日起租。租金标准为每建筑平方米每天 2.50 元人民币， 年租金为 1046.76 万元人民币。租金标准每年递增 1%。 第 15 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （3）受托经营的关联交易 武汉华联综合超市有限公司和山西华联综合超市有限公司将所属门店的经营权委托公司管理，报告期 托管费为 208.35 万元。托管费的确定依据是按托管超市营业额 1%收取托管费，该事项对公司经营成 果影响很小，该事项已于 2001 年 11 月 3 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上。 （4）在华联财务有限责任公司存款 公司在华联财务有限责任公司开立结算账户，账户由公司自行管理，报告期内存款金额为 171,131.71 万元。存款利率按中国人民银行公布的同期银行存款利率确定。占同类交易金额的比例为 100%。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1）锁定期和禁售价格承诺 公司原非流通股股东一致承诺： ① 自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易 日起二十四个月内，不通过上海证券交易所挂牌出 售或转让所持有的原非流通股股份。 ② 在上述①项所述的二十四个月锁定期之后的二 十四个月之内，通过上海证券交易所挂牌交易出售 原非流通股股份的数量，每季度不超过公司总股本 的 1.5%，总计不超过公司总股本的 10%。 ③ 在上述②界定的二十四个月内，通过上海证券 交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 10.00 元/股，这一价格比 2005 年 6 月 17 日公司股 票的收盘价 8.09 元高 23.6%。在公司实施利润分配、 资本公积金转增股份、增发新股、配股或全体股东 按相同比例缩股时，上述出售股份的价格将做相应 调整，公司将在调整后及时履行信息披露义务。截 目前，1）项承诺正在履 至 2007 年 8 月 29 日，公司股权分置改革方案实施 股改承诺 行中；2）项承诺尚未开 后的 24 个月锁定期已满，公司原非流通股 4 位股东 始执行。 持有的有限售条件股份的股东未上市交易或转让所 持有的原非流通股股份，没有触发锁定期和禁售价 格承诺条款。 2）建立管理层股权激励机制根据股改承诺，公司 2005 年、2006 年经审计的年度财务报告，如果公司 2004 至 2006 年度扣除非经常性损益后净利润的年 复合增长率达到或高于 25%，即如果 2006 年度扣除 非经常性损益后的净利润达到或高于 15,082.88 万 元，且公司 2005 年度及 2006 年度财务报告被出具 标准审计意见时，则 "追加支付对价承诺"提及的 700 万股股份将转用于建立公司管理层股权激励制 度，公司管理层可以按照每股 8.00 元的行权价格购 买这部分股票。在公司实施利润分配、资本公积金 转增股份、增发新股、配股或全体股东按相同比例 缩股时，上述设定的行权价格将做相应调整。在公 司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体 第 16 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股东按相同比例缩股时，上述设定的股份总数将做 相应调整。公司将在调整后及时履行信息披露义务。 上述管理层股权激励制度的具体执行办法将由公司 董事会另行制定。公司原非流通股 4 位股东按照约 定已经履行将原定的 700 万股股份转用于建立公司 管理层股权激励制度的承诺。公司董事会目前正在 着手制定具体的管理层股权奖励机制。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所 会 持 占该 计 股 对 初始投资金 公司 报告期所有者权 核 份 持有数量 期末账面值 报告期损益 象 额 股权 益变动 算 来 名 比例 科 源 称 目 华 联 财 长 务 期 有 股 收 103,705,100 99,000,000 19.8 103,705,100.00 39,696,376.35 598,188,922.58 限 权 购 责 投 任 资 公 司 合 103,705,100 99,000,000 / 103,705,100.00 39,696,376.35 598,188,922.58 / / 计 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 第 17 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司经营管理决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，未发现公司董事、高级管理人员执行公司 职务时有法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，也不存在损害部分股东的权益或造成公司资产 流失。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易决策程序合法有效，关联交易定价公平，无损害公司利益的情况。 第 18 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 北京京都天华审字（2009）第 0353 号 北京华联综合超市股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的北京华联综合超市股份有限公司（以下简称“华联综超公司”）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金 流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华联综超公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，华联综超公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了华联综超公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：童登书、刘均山 北京建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 2009 年 3 月 9 日 第 19 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京华联综合超市股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八.1 2,143,013,934.62 1,270,063,885.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 150,000.00 应收账款 八.2 7,642,658.92 8,449,989.72 预付款项 八.3 140,566,431.71 51,198,775.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八.4 126,382,614.21 130,602,030.93 买入返售金融资产 存货 八.5 732,814,237.37 538,388,222.42 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 八.6 245,307,388.20 207,655,097.55 流动资产合计 3,395,727,265.03 2,206,508,001.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.7 103,705,100.00 103,705,100.00 投资性房地产 固定资产 八.8 660,153,934.97 802,801,001.89 在建工程 八.9 290,294,687.87 114,010,176.68 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 第 20 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 八.10 750,801,980.04 594,541,301.50 递延所得税资产 八.11 5,885,908.29 8,199,784.38 其他非流动资产 八.12 6,636,584.69 2,972,681.30 非流动资产合计 1,817,478,195.86 1,626,230,045.75 资产总计 5,213,205,460.89 3,832,738,047.38 流动负债： 短期借款 八.15 665,000,000.00 275,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 21,750,103.11 应付账款 八.16 1,479,196,048.85 1,265,950,471.47 预收款项 八.17 306,973,929.27 259,660,386.68 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八.18 32,156,507.16 28,188,876.35 应交税费 八.19 -26,493,491.67 47,973,562.01 应付利息 1,214,920.83 380,481.25 应付股利 其他应付款 八.20 359,000,742.79 246,489,721.45 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 八.21 8,000,000.00 8,000,000.00 负债 其他流动负债 八.22 600,000,000.00 流动负债合计 3,425,048,657.23 2,153,393,602.32 非流动负债： 长期借款 八.23 13,000,000.00 21,000,000.00 应付债券 长期应付款 八.24 2,915,514.95 3,968,339.84 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 八.25 8,359,317.24 7,505,732.22 其他非流动负债 非流动负债合计 24,274,832.19 32,474,072.06 负债合计 3,449,323,489.42 2,185,867,674.38 股东权益： 股本 八.26 484,807,918.00 372,929,168.00 资本公积 八.27 574,185,209.53 686,059,924.88 第 21 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 八.28 96,810,939.32 77,452,884.24 一般风险准备 未分配利润 八.29 608,077,904.62 510,428,395.88 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,763,881,971.47 1,646,870,373.00 权益合计 少数股东权益 股东权益合计 1,763,881,971.47 1,646,870,373.00 负债和股东权益合 5,213,205,460.89 3,832,738,047.38 计 公司法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 22 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京华联综合超市股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八.1 2,106,380,435.90 1,257,863,693.34 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八.2 7,630,465.54 5,955,181.65 预付款项 八.3 70,425,930.72 39,255,602.36 应收利息 应收股利 其他应收款 八.4 225,696,507.99 122,775,026.29 存货 八.5 636,203,680.70 475,811,301.03 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 八.6 215,454,151.59 183,397,290.94 流动资产合计 3,261,791,172.44 2,085,058,095.61 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.7 387,249,305.54 435,450,194.41 投资性房地产 固定资产 八.8 458,948,323.60 544,599,320.03 在建工程 八.9 290,294,687.87 114,010,176.68 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 八.10 671,108,948.61 518,005,461.10 递延所得税资产 八.11 3,381,332.56 7,384,122.71 其他非流动资产 八.12 5,762,826.93 7,225,165.74 非流动资产合计 1,816,745,425.11 1,626,674,440.67 资产总计 5,078,536,597.55 3,711,732,536.28 流动负债： 短期借款 八.15 665,000,000.00 275,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 21,750,103.11 第 23 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付账款 八.16 1,311,466,879.07 1,139,811,146.96 预收款项 八.17 259,599,395.61 230,528,757.93 应付职工薪酬 八.18 29,091,714.98 24,928,751.80 应交税费 八.19 -21,039,806.73 43,794,692.03 应付利息 1,214,920.83 380,481.25 应付股利 其他应付款 八.20 532,130,839.80 468,287,836.19 一年内到期的非流动 八.21 负债 其他流动负债 八.22 600,000,000.00 流动负债合计 3,377,463,943.56 2,204,481,769.27 非流动负债： 长期借款 八.23 应付债券 长期应付款 八.24 2,915,514.95 3,968,339.84 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 八.25 5,182,532.20 3,888,371.13 其他非流动负债 非流动负债合计 8,098,047.15 7,856,710.97 负债合计 3,385,561,990.71 2,212,338,480.24 股东权益： 股本 八.26 484,807,918.00 372,929,168.00 资本公积 八.27 573,767,144.16 685,645,894.16 减：库存股 盈余公积 八.28 96,810,939.32 77,452,884.24 未分配利润 八.29 537,588,605.36 363,366,109.64 外币报表折算差额 股东权益合计 1,692,974,606.84 1,499,394,056.04 负债和股东权益合 5,078,536,597.55 3,711,732,536.28 计 公司法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 24 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八.30 8,618,454,515.08 7,401,948,058.62 其中：营业收入 八.30 8,618,454,515.08 7,401,948,058.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,485,114,362.74 7,114,036,362.42 其中：营业成本 八.30 6,934,135,771.70 5,883,259,035.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八.31 61,727,342.15 53,911,121.33 销售费用 1,287,447,093.65 981,879,651.64 管理费用 163,508,162.39 171,369,567.18 财务费用 八.32 38,559,868.60 17,693,602.69 资产减值损失 八.33 -263,875.75 5,923,384.10 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八.34 21,583,046.31 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 154,923,198.65 287,911,696.20 加：营业外收入 八.35 21,555,383.36 6,259,971.35 减：营业外支出 八.37 26,203,825.77 7,962,392.86 其中：非流动资产处置净损失 767,195.33 6,868,811.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 150,274,756.24 286,209,274.69 列） 减：所得税费用 八.38 33,267,192.42 84,125,964.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,007,563.82 202,083,310.58 归属于母公司所有者的净利润 117,007,563.82 202,083,310.58 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.42 （二）稀释每股收益 0.24 0.42 公司法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 25 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八.30 7,767,882,396.33 6,407,538,572.52 减：营业成本 八.30 6,222,539,241.64 5,066,345,745.00 营业税金及附加 八.31 57,119,786.48 48,576,402.77 销售费用 1,157,289,306.44 864,903,142.66 管理费用 152,416,841.82 150,885,682.13 财务费用 八.32 35,734,145.00 14,582,711.74 资产减值损失 八.33 36,046.94 5,418,051.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 八.34 88,886,832.09 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 231,633,860.10 256,826,837.14 加：营业外收入 八.35 20,024,927.52 5,016,103.99 减：营业外支出 八.37 25,712,707.08 7,471,618.97 其中：非流动资产处置净损 717,979.20 6,677,769.95 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 225,946,080.54 254,371,322.16 填列） 减：所得税费用 八.3832,365,529.74 80,789,732.59 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 193,580,550.80 173,581,589.57 公司法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 9,924,437,854.31 8,574,682,378.53 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 第 26 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 八.40 110,609,538.28 97,921,484.99 有关的现金 经营活动现金流入 10,035,047,392.59 8,672,603,863.52 小计 购买商品、接受劳务 8,121,588,651.47 6,750,670,597.13 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 439,510,607.99 278,581,377.13 工支付的现金 支付的各项税费 283,674,347.79 269,435,719.47 支付其他与经营活动 八.41 948,527,703.12 835,812,181.24 有关的现金 经营活动现金流出 9,793,301,310.37 8,134,499,874.97 小计 经营活动产生的 241,746,082.22 538,103,988.55 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 69,432,313.02 284,862.18 第 27 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 十三 207,098,000.00 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 2,000,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 276,530,313.02 2,284,862.18 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 560,615,586.26 116,644,496.96 的现金 投资支付的现金 103,924,888.41 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 4,379,808.34 有关的现金 投资活动现金流出 560,615,586.26 224,949,193.71 小计 投资活动产生的 -284,085,273.24 -222,664,331.53 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 765,000,000.00 655,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 八.42 608,835,275.24 有关的现金 筹资活动现金流入 1,373,835,275.24 655,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 383,000,000.00 688,000,000.00 分配股利、利润或偿 29,270,759.58 83,802,573.76 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 46,605,962.24 有关的现金 筹资活动现金流出 412,270,759.58 818,408,536.00 小计 筹资活动产生的 961,564,515.66 -163,408,536.00 第 28 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 919,225,324.64 152,031,121.02 增加额 加：期初现金及现金 1,223,457,922.98 1,071,426,801.96 等价物余额 六、期末现金及现金等价 2,142,683,247.62 1,223,457,922.98 物余额 公司法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 8,897,158,507.13 7,410,686,706.58 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 八.40 100,925,721.56 69,913,382.43 有关的现金 经营活动现金流入 8,998,084,228.69 7,480,600,089.01 小计 购买商品、接受劳务 7,272,776,265.62 5,744,945,636.28 支付的现金 支付给职工以及为职 396,304,051.40 242,796,100.52 工支付的现金 支付的各项税费 259,492,580.68 231,559,086.15 支付其他与经营活动 八.41 879,065,154.93 757,323,635.42 有关的现金 经营活动现金流出 8,807,638,052.63 6,976,624,458.37 小计 经营活动产生的 190,446,176.06 503,975,630.64 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 69,339,924.58 254,662.18 的现金净额 处置子公司及其他营 十三 207,098,000.00 第 29 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 2,000,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 276,437,924.58 2,254,662.18 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 488,887,437.51 74,073,295.93 的现金 投资支付的现金 55,000,000.00 109,924,888.41 取得子公司及其他营 10,000,000.00 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 4,379,808.34 有关的现金 投资活动现金流出 543,887,437.51 198,377,992.68 小计 投资活动产生的 -267,449,512.93 -196,123,330.50 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 765,000,000.00 655,000,000.00 收到其他与筹资活动 八.42 608,835,275.24 有关的现金 筹资活动现金流入 1,373,835,275.24 655,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 375,000,000.00 680,000,000.00 分配股利、利润或偿 27,039,920.57 81,213,682.25 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 46,605,962.24 有关的现金 筹资活动现金流出 402,039,920.57 807,819,644.49 小计 筹资活动产生的 971,795,354.67 -152,819,644.49 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 894,792,017.80 155,032,655.65 增加额 加：期初现金及现金 1,211,257,731.10 1,056,225,075.45 等价物余额 六、期末现金及现金等价 2,106,049,748.90 1,211,257,731.10 物余额 公司法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 30 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 减： 项目 一般 少数股 库 其 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 东权益 存 他 准备 股 一、上年年 372,929,168.00 686,059,924.88 77,452,884.24 510,428,395.88 1,646,870,373.00 末余额 加：同 一控制下企 业合并产生 的追溯调整 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 372,929,168.00 686,059,924.88 77,452,884.24 510,428,395.88 1,646,870,373.00 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 111,878,750.00 -111,874,715.35 19,358,055.08 97,649,508.74 117,011,598.47 “－”号填 列） （一）净利 117,007,563.82 117,007,563.82 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 117,007,563.82 117,007,563.82 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 第 31 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 19,358,055.08 -19,358,055.08 分配 1．提取盈余 19,358,055.08 -19,358,055.08 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 111,878,750.00 -111,874,715.35 4,034.65 结转 1．资本公积 转增资本 111,878,750.00 -111,878,750.00 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 4,034.65 4,034.65 四、本期期 484,807,918.00 574,185,209.53 96,810,939.32 608,077,904.62 1,763,881,971.47 末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少数股 所有者权益合 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 东权益 计 他 股 准备 一、 上年年末 372,929,168.00 686,051,824.88 93,268,573.66 371,916,121.73 1,524,165,688.27 余额 加： 同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加： 会计 政策变更 前 -33,173,848.38 28,372,956.13 -4,800,892.25 期差错更正 其 他 二、本年年初 372,929,168.00 686,051,824.88 60,094,725.28 400,289,077.86 1,519,364,796.02 余额 三、本年增减 变动金额（减 8,100.00 17,358,158.96 110,139,318.02 127,505,576.98 少以“－”号 填列） （一）净利润 202,083,310.58 202,083,310.58 （二）直接计 入所有者权 8,100.00 8,100.00 益的利得和 损失 第 32 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 8,100.00 8,100.00 上述（一）和 8,100.00 202,083,310.58 202,091,410.58 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 17,358,158.96 -91,943,992.56 -74,585,833.60 配 1．提取盈余 17,358,158.96 -17,358,158.96 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -74,585,833.60 -74,585,833.60 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 372,929,168.00 686,059,924.88 77,452,884.24 510,428,395.88 1,646,870,373.00 余额 公司法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 33 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 372,929,168.00 685,645,894.16 77,452,884.24 363,366,109.64 1,499,394,056.04 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 0.00 二、本年年初余额 372,929,168.00 685,645,894.16 77,452,884.24 363,366,109.64 1,499,394,056.04 三、本年增减变动金额 111,878,750.00 -111,878,750.00 19,358,055.08 174,222,495.72 193,580,550.80 （减少以“－”号填列） （一）净利润 193,580,550.80 193,580,550.80 （二）直接计入所有者权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 0.00 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 0.00 影响 3．与计入所有者权益项 0.00 目相关的所得税影响 4．其他 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 193,580,550.80 193,580,550.80 （三）所有者投入和减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资本 1．所有者投入资本 0.00 2．股份支付计入所有者 0.00 权益的金额 3．其他 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 19,358,055.08 -19,358,055.08 0.00 1．提取盈余公积 19,358,055.08 -19,358,055.08 0.00 2．对所有者（或股东） 0.00 的分配 3．其他 0.00 （五）所有者权益内部结 111,878,750.00 -111,878,750.00 0.00 0.00 0.00 转 1．资本公积转增资本 （或 111,878,750.00 -111,878,750.00 0.00 股本） 2．盈余公积转增资本 （或 0.00 股本） 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 四、本期期末余额 484,807,918.00 573,767,144.16 96,810,939.32 537,588,605.36 1,692,974,606.84 第 34 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 372,929,168.00 686,051,824.88 75,358,203.57 371,916,121.73 1,506,255,318.18 加：会计政策变更 0.00 -414,030.72 -15,263,478.29 -90,187,609.10 -105,865,118.11 前期差错更正 其他 0.00 二、本年年初余额 372,929,168.00 685,637,794.16 60,094,725.28 281,728,512.63 1,400,390,200.07 三、本年增减变动金额 0.00 8,100.00 17,358,158.96 81,637,597.01 99,003,855.97 （减少以“－”号填列） （一）净利润 173,581,589.57 173,581,589.57 （二）直接计入所有者权 0.00 8,100.00 0.00 0.00 8,100.00 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 0.00 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 0.00 影响 3．与计入所有者权益项 0.00 目相关的所得税影响 4．其他 8,100.00 8,100.00 上述（一）和（二）小计 0.00 8,100.00 0.00 173,581,589.57 173,589,689.57 （三）所有者投入和减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资本 1．所有者投入资本 0.00 2．股份支付计入所有者 0.00 权益的金额 3．其他 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 17,358,158.96 -91,943,992.56 -74,585,833.60 1．提取盈余公积 17,358,158.96 -17,358,158.96 0.00 2．对所有者（或股东） -74,585,833.60 -74,585,833.60 的分配 3．其他 0.00 （五）所有者权益内部结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 转 1．资本公积转增资本（或 0.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 0.00 股本） 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 四、本期期末余额 372,929,168.00 685,645,894.16 77,452,884.24 363,366,109.64 1,499,394,056.04 公司法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 35 页 共 36 页 北京华联综合超市股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 报告期内，本公司投资设立联合创新、世纪信达等两家子公司，纳入合并报表范围；出售原子公司北 京华联(大连)综合超市有限公司（“大连华联”）、青海华联综合超市有限公司（“青海华联”）100% 的股权，2008 年度不再纳入合并报表范围。 董事长：彭小海 北京华联综合超市股份有限公司 2009 年 3 月 12 日 第 36 页 共 36 页